วิธีลดความเสี่ยงในการให้สินเชื่อ วิธีลดความเสี่ยงด้านเครดิตในสภาวะที่ทันสมัย หลักประกันจะคำนวณอย่างไร

ปัจจัยที่เพิ่มขึ้น ความเสี่ยงด้านเครดิต, เกี่ยวข้อง:

• · จำนวนเงินที่มีนัยสำคัญที่ออกให้แก่กลุ่มผู้กู้หรืออุตสาหกรรมที่แคบ เช่น การกระจุกตัวของกิจกรรมการปล่อยสินเชื่อของธนาคารในด้านใดๆ ที่อ่อนไหวต่อการเปลี่ยนแปลงทางเศรษฐกิจ
• สินเชื่อส่วนใหญ่และอื่น ๆ สัญญาธนาคารส่วนที่เป็นของลูกค้าที่ประสบปัญหาทางการเงินบางอย่าง
• · ความเข้มข้นของกิจกรรมของธนาคารในพื้นที่ใหม่ที่ไม่ใช่แบบดั้งเดิมที่มีการศึกษาน้อย
• การแนะนำการเปลี่ยนแปลงบ่อยครั้งหรือสำคัญในนโยบายการให้กู้ยืมของธนาคาร
• · ส่วนแบ่งของลูกค้าใหม่และลูกค้าที่เพิ่งดึงดูดซึ่งธนาคารมีข้อมูลไม่เพียงพอ
• · นโยบายสินเชื่อแบบเสรีของธนาคาร (การให้สินเชื่อโดยไม่มีข้อมูลที่จำเป็นและการวิเคราะห์สถานการณ์ทางการเงินของลูกค้า);
• · ไม่สามารถรับหลักประกันที่เพียงพอสำหรับการกู้ยืมหรือการยอมรับเช่นมูลค่าที่ยากต่อการขายในตลาดหรือมีค่าเสื่อมราคาอย่างรวดเร็ว
• จำนวนเงินที่มีนัยสำคัญให้กับผู้กู้ที่เกี่ยวข้อง

เพื่อลดขนาด ความเสี่ยงด้านเครดิตธนาคารใช้มาตรการดังต่อไปนี้:

• การประเมินและวิเคราะห์ความเสี่ยง
• การเลือกและการประยุกต์ใช้วิธีการเพื่อลดความเสี่ยง
• การควบคุมระดับความเสี่ยง
• ประกันเรื่องจำนำ;
• · ติดตามการปฏิบัติตามมาตรการลดความเสี่ยง

ปัญหาหลักของการบริหารความเสี่ยงด้านเครดิตในสภาวะสมัยใหม่คือการขาดการวิเคราะห์กระบวนการสินเชื่ออย่างครอบคลุมและเชิงลึก พื้นฐานระเบียบวิธีที่มั่นคง และการยอมรับการตัดสินใจด้านการจัดการที่ไม่ถูกต้องเมื่อเผชิญกับข้อมูลที่ไม่สมบูรณ์

เนื่องจากความเสี่ยงด้านเครดิตที่อาจเกิดอันตรายได้ จึงต้องมีการทบทวนกระบวนการประเมิน การบริหาร ติดตาม ควบคุม กู้คืนเงินกู้ เงินทดรอง การค้ำประกัน และเครื่องมืออื่นๆ อย่างสม่ำเสมอ โดยเฉพาะอย่างยิ่งสำหรับสินเชื่อเพื่อการลงทุน .

ดังนั้นเนื้อหาหลักของกระบวนการบริหารความเสี่ยงด้านเครดิตโดยรวมจึงรวมถึงการประเมินและวิเคราะห์ด้วย นโยบายและแนวปฏิบัติของสถาบันสินเชื่อและการนำไปใช้ มาตรการที่จำเป็นในด้านต่อไปนี้: การจัดการความเสี่ยงทั้งหมดของพอร์ตสินเชื่อ การจัดการองค์กรของกระบวนการสินเชื่อและการดำเนินงาน การจัดการพอร์ตสินเชื่อที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้ การประเมินนโยบายการบริหารความเสี่ยงด้านเครดิต การประเมินนโยบายเพื่อจำกัดความเสี่ยงและข้อจำกัดด้านเครดิต การประเมินการจัดประเภทและการจัดประเภทสินทรัพย์ใหม่ การประเมินนโยบายสำรองความเสียหายที่อาจเกิดขึ้นจากความเสี่ยงด้านเครดิต

การบริหารความเสี่ยงโดยรวมของพอร์ตสินเชื่อของธนาคารขึ้นอยู่กับนโยบายการให้กู้ยืมอย่างเป็นทางการเป็นหลัก วัตถุประสงค์ของการวิเคราะห์คือ การจำกัดจำนวนเงินกู้ทั้งหมด ข้อจำกัดทางภูมิศาสตร์ ความเข้มข้นของสินเชื่อ การจัดจำหน่ายตามประเภทลูกค้า ประเภทของสินเชื่อ เงื่อนไขการกู้ยืม การกำหนดราคาสินเชื่อ คุณสมบัติของนโยบายการกำหนดราคาของสถาบันสินเชื่อ การบริหารสินเชื่อและการมอบอำนาจ ขั้นตอนการประเมินคุณภาพสินเชื่อ อัตราส่วนสูงสุดของวงเงินกู้และ บางชนิด; องค์กรการบัญชีและ การควบคุมภายในสำหรับกระบวนการสินเชื่อ ลักษณะของคำนิยามกลุ่มเสี่ยง ทำงานกับสินเชื่อที่มีปัญหา ข้อมูลทางการเงินและประวัติเครดิต ฐานวิธีการของกระบวนการสินเชื่อ ความสัมพันธ์กับหน่วยงานอื่นๆ ของสถาบันสินเชื่อ

การวิเคราะห์ความเสี่ยงขององค์กรของกระบวนการเครดิตและการดำเนินงานด้านเครดิตควรรวมถึง:

• * วิธีการวิเคราะห์สินเชื่อและกระบวนการอนุมัติสินเชื่อ
• * หลักเกณฑ์การขออนุญาตออกสินเชื่อ กำหนดนโยบายอัตราดอกเบี้ยและวงเงินสินเชื่อทุกระดับของผู้บริหารธนาคาร ตลอดจนหลักเกณฑ์การรับคำสั่งออกสินเชื่อผ่านเครือข่ายสาขา

* นโยบายหลักประกันสินเชื่อทุกประเภท วิธีปัจจุบันที่เกี่ยวข้องกับการประเมินมูลค่าหลักประกันใหม่

• * กระบวนการติดตามและติดตามสินเชื่อรวมถึง ผู้รับผิดชอบเกณฑ์และการควบคุมการปฏิบัติตาม;
• * วิธีการทำงานกับสินเชื่อที่มีปัญหา
• * การวิเคราะห์เทคโนโลยีสารสนเทศ กระแสข้อมูล และบุคลากร

การวิเคราะห์ความเสี่ยงของพอร์ตสินเชื่อที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้ควรรวมถึงประเด็นต่อไปนี้:

• * เงินกู้ (รวมเงินต้นและดอกเบี้ย) ที่ค้างชำระเกิน 30, 90, 180 และ 360 วัน;
• * สาเหตุของการเสื่อมสภาพในคุณภาพของพอร์ตสินเชื่อ;
• * ข้อมูลสำคัญเกี่ยวกับ สินเชื่อที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้;
• * ความเพียงพอของเงินสำรองที่สร้างขึ้นสำหรับการสูญเสียที่อาจเกิดขึ้นจากสินเชื่อ
• * ผลกระทบของการเสื่อมสภาพในคุณภาพของสินเชื่อที่มีต่อผลกำไรและขาดทุนของสถาบันสินเชื่อ
• * มาตรการที่ใช้สถานการณ์ที่กำลังพัฒนา

การวิเคราะห์และประเมินนโยบายการบริหารความเสี่ยงด้านเครดิต ได้แก่

• * การวิเคราะห์ข้อจำกัดหรือการลดความเสี่ยงด้านเครดิต เช่น การกำหนดความเข้มข้นและขนาดของสินเชื่อ การให้กู้ยืมแก่บุคคลที่เกี่ยวข้องกับสถาบันสินเชื่อหรือวงเงินเกิน
• * การวิเคราะห์ความน่าจะเป็นของการชำระคืนพอร์ตสินเชื่อและอื่น ๆ ตราสารเครดิตรวมถึงดอกเบี้ยค้างรับและค้างชำระซึ่งมีความเสี่ยงด้านเครดิต
• * ระดับ การกระจาย และความสำคัญของสินเชื่อจัดประเภท;
• * ระดับและองค์ประกอบของสินเชื่อที่ไม่สะสม, ไม่ก่อให้เกิด, แก้ไข, ขยายเวลาและสินเชื่อที่มีอัตราดอกเบี้ยลดลง;
• * ความเพียงพอของเงินสำรองการปรับมูลค่าเงินกู้
• * ความสามารถของผู้บริหารในการจัดการทรัพย์สินที่มีปัญหาและรวบรวม;
• * ความเข้มข้นของสินเชื่อมากเกินไป;
• * การปฏิบัติตามและประสิทธิภาพของนโยบายเครดิตและขั้นตอนเครดิตตลอดจนการปฏิบัติตาม;
• * ความเพียงพอและประสิทธิผลของขั้นตอนของสถาบันสินเชื่อในการระบุและติดตามความเสี่ยงเบื้องต้นและการเปลี่ยนแปลงหรือความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องแล้ว สินเชื่อเพื่อการดำเนินงาน,ขั้นตอนการชำระเงิน.

การวิเคราะห์ประสิทธิผลของนโยบายจำกัดหรือลดความเสี่ยงด้านเครดิตเกี่ยวข้องกับการวิเคราะห์สินเชื่อขนาดใหญ่ สินเชื่อที่ออกให้แก่บุคคลที่เกี่ยวข้องกับสถาบันสินเชื่อ ผู้ถือหุ้น คนวงใน การให้กู้ยืมแก่ภูมิภาคและภาคเศรษฐกิจบางภาค ผลงานของ สถาบันสินเชื่อที่มีการแก้ไขหนี้และสินเชื่อปรับโครงสร้างหนี้

การวิเคราะห์ความเสี่ยงของการจัดประเภทและการจัดประเภทสินทรัพย์ของสถาบันสินเชื่อเป็นเครื่องมือหลักในการบริหารความเสี่ยงและเกี่ยวข้องกับการวิเคราะห์มาตรฐานการจัดประเภทสินทรัพย์ ทุกกรณีของการแก้ไขและการเบี่ยงเบนไปจากมาตรฐาน เกณฑ์การจัดประเภทและการกระจายตามกลุ่มความเสี่ยง เกณฑ์สำหรับ การจัดประเภทการดำเนินงานสินเชื่อใหม่

การวิเคราะห์การประเมินการสูญเสียเครดิตและนโยบายการกันสำรองควรรวมถึง: การวิเคราะห์ระดับการสูญเสียที่กำหนดโดยสถาบันสินเชื่อ ความเพียงพอและความเพียงพอของเงินสำรองที่สร้างขึ้นจริงสำหรับการสูญเสียเงินให้สินเชื่อที่อาจเกิดขึ้น คุณภาพ คำแนะนำสินเชื่อ, วิธีการและขั้นตอน; ประสบการณ์การสูญเสียก่อนหน้านี้ การเติบโตของสินเชื่อ คุณภาพของการจัดการด้านสินเชื่อ การชำระคืนเงินกู้และการเก็บหนี้ การเปลี่ยนแปลงในสภาพแวดล้อมทางเศรษฐกิจและการแข่งขันระดับประเทศและระดับท้องถิ่น การวิเคราะห์งานกับสินทรัพย์ที่ไม่ทำกำไร

• * การสะสมและการวิเคราะห์เครื่องมือใหม่และประเภทของการให้กู้ยืม การสนับสนุนและข้อมูลเกี่ยวกับวิธีการและเอกสาร
• * การวางแผนและการจัดกิจกรรมของการจัดการสินเชื่อ การบริหารความเสี่ยง และบริการควบคุมภายในของสถาบันสินเชื่อในทิศทางของการลดความเสี่ยงให้น้อยที่สุด;
• * การพัฒนาและการเลือกมาตรการที่จะมีอิทธิพลต่อขนาดและข้อกำหนดของการจัดสรรเงินทุนและการใช้งาน ลำดับความสำคัญของรายสาขาและระดับภูมิภาค การพัฒนาวิธีการประเมินการผลิต ความเสี่ยงด้านการเงิน สภาพคล่องทางการค้าของธุรกรรมสินเชื่อ และความเสี่ยงอื่นๆ ที่เกี่ยวข้อง บริการที่เกี่ยวข้องของสถาบันสินเชื่อ
• * สร้างปฏิสัมพันธ์ที่เหมาะสมถาวร! ระหว่างการจัดการของนิติบุคคลที่ให้เครดิตกับบริการที่เกี่ยวข้องของสถาบันสินเชื่อ: การจัดการสินเชื่อ การบริหารความเสี่ยงและการควบคุมภายในของธนาคาร ตลอดจนบริการจดทะเบียนของสถาบันสินเชื่อระหว่างกัน
• * การพัฒนามาตรฐานสำหรับการดำเนินการของพนักงานของสถาบันสินเชื่อในกระบวนการให้กู้ยืมและโดยเฉพาะอย่างยิ่งในกรณีที่ตระหนักถึงความเสี่ยงบางประเภท

ระบบที่อธิบายควรแยกความแตกต่างด้วยความสอดคล้อง ความสอดคล้องของการเชื่อมโยงทั้งหมด และการมุ่งเน้นที่องค์ประกอบพื้นฐานของความเสี่ยงและการให้กู้ยืมโดยเน้นการพึ่งพาและตัวอย่างที่มีนัยสำคัญ

คุณภาพที่สำคัญอันดับสองของระบบการบริหารความเสี่ยงด้านเครดิตคือความมั่นคง ความสามารถในการทำซ้ำรายเดือน รายไตรมาส และรายปี การวิเคราะห์และการเปรียบเทียบข้อมูลความคืบหน้าของกระบวนการให้กู้ยืมและการทำงานของบริการธนาคารที่เกี่ยวข้องเพื่อประเมินประสิทธิภาพของกิจกรรมและการมีส่วนร่วมในการให้กู้ยืม

ข้อกำหนดบังคับข้อที่สามสำหรับระบบบริหารความเสี่ยงด้านเครดิตคือ ความสามารถในการสังเกตได้ กล่าวคือ ความเป็นไปได้ในการแก้ไขผลลัพธ์ วิธีการ เทคนิคการติดตามผลเฉพาะ การวัดอิทธิพลเพิ่มเติมเพื่อลดการสูญเสีย การใช้ทฤษฎีและ การพัฒนาระเบียบวิธีในกิจกรรมภาคปฏิบัติของสถาบันสินเชื่อ การพัฒนาตัวบ่งชี้พิเศษเพื่อประเมินประสิทธิผลของกระบวนการสินเชื่อและการทำงานของการบริหารสินเชื่อ การบริหารความเสี่ยงและการควบคุมภายในของธนาคารในทิศทางการลดความเสี่ยงด้านเครดิต

ถึงข้อเสียเปรียบหลักและความเสี่ยงภายในของกระบวนการให้กู้ยืมเงินสำหรับ เวทีปัจจุบันพัฒนาการด้านการธนาคารและ ระบบสินเชื่อในรัสเซีย เราสามารถระบุได้ว่าขาดการพัฒนาฐานวิธีการทางวิทยาศาสตร์และการขาดวิธีการภายในธนาคารเพื่อพิจารณา:

• * ความต้องการของลูกค้าในการให้ยืม;
• * ขนาดของการจัดหากระบวนการสินเชื่อด้วยเงินทุนของผู้ค้ำประกัน ผู้สนับสนุน และผู้ค้ำประกัน;
• * ปริมาณและสภาพคล่องของหลักประกัน
• * ระดับความน่าเชื่อถือของข้อมูลที่ได้รับ;
• * ความเสี่ยงจากการผลิตของธุรกรรมที่เครดิต (ความเสี่ยงของการขาดแคลนวัตถุดิบ, ความไม่น่าเชื่อถือของอุปกรณ์ที่ซื้อ, ความไร้ประสิทธิภาพของเทคโนโลยีที่เลือก ฯลฯ );
• * ความเสี่ยงทางการค้าของลูกค้าเครดิต (ความเสี่ยงในการได้รับสินค้าคุณภาพต่ำ ขาดตลาดการขาย สินค้าใหม่, ล้าสมัย, ปฏิเสธที่จะซื้อสินค้าคุณภาพต่ำ);
• * ความเสี่ยงทางการเงิน (ความเสี่ยงในการกำหนดกระแสเงินสดที่คาดการณ์, กำไร, ความเสี่ยงงบดุลของลูกค้าที่เครดิตไม่ถูกต้อง);
• * ความเสี่ยงของการไม่มีสภาพคล่องและหลักประกันไม่เพียงพอสำหรับเงินกู้;
• * ความเสี่ยงของความเป็นไปไม่ได้ที่จะใช้มาตรการในการแก้ไขเงื่อนไขเครดิต (การเปลี่ยนแปลงในแง่ของสินเชื่อ, หลักประกัน, การแก้ไขสิทธิ์ความเป็นเจ้าของในการทำธุรกรรม, การยกเลิก เงื่อนไขพิเศษการให้กู้ยืม การประเมินสินเชื่อใหม่ ฯลฯ);
• * คุณภาพของดีลที่ให้เครดิตนั้นเอง

ความเสี่ยงขนาดใหญ่และการสูญเสียทางการเงินในส่วนของสถาบันสินเชื่อนำไปสู่:

• * ทางเลือกที่ผิดและการประเมินความเสี่ยงทางธุรกิจ การเงินและการผลิตของผู้กู้ สปอนเซอร์ และผู้ค้ำประกัน
• * ขาดความรับผิดชอบในการให้บริการให้คำปรึกษาทางการเงินสำหรับการตัดสินใจของสถาบันสินเชื่อ
• * การไม่สามารถหันไปใช้เงินกู้ระหว่างประเทศเนื่องจากขาดการจัดอันดับเครดิตที่เป็นที่ยอมรับอย่างเป็นทางการขององค์กร - ผู้กู้ที่มีศักยภาพ
• * ไม่เพียงพอของทรัพยากรระยะยาวสำหรับการให้กู้ยืมแก่โครงการซากศพและความกลัวขององค์กรสินเชื่อที่จะละเมิดมาตรฐาน กิจกรรมทางเศรษฐกิจ;
• * ขาดประสบการณ์เชิงบวกแบบก้าวหน้าในการรวมสินเชื่อระยะสั้นและระยะยาวประเภทต่างๆ เพื่อให้บรรลุเป้าหมายการลงทุน
• * เลือกลำดับความสำคัญของรายสาขาและระดับภูมิภาคไม่ถูกต้อง
• * การใช้งานและตารางการชำระไม่ตรงกัน ยืมเงินโดยไม่คำนึงถึงความต้องการที่แท้จริงของกระบวนการผลิตหรือการก่อสร้าง
• * การวิเคราะห์คุณภาพต่ำและไม่เป็นมืออาชีพของความน่าจะเป็นในการชำระคืนเงินกู้ตรงเวลาความเสี่ยงในการขายผลิตภัณฑ์ของผู้กู้ในตลาดตลอดจนความเป็นไปได้ของคู่แข่งรายใหม่ส่วนแบ่งของธุรกิจที่ผิดกฎหมายและ ภาระผูกพันผู้กู้

ในทางกลับกัน ทั้งหมดที่กล่าวมามีส่วนทำให้เกิดความเสี่ยงเพิ่มเติมจากการปล่อยสินเชื่อในรูปแบบของบันทึกเงินกู้และเอกสารประกอบอื่นๆ ที่มีคุณภาพต่ำ คำจำกัดความประเภท เงื่อนไข จำนวนเงินกู้ และการประเมินความเสี่ยงที่ไม่ถูกต้อง ธุรกรรมเฉพาะ

จุดลบที่สำคัญในกิจกรรมของสถาบันสินเชื่อคือการพัฒนากลยุทธ์และนโยบายสำหรับการพัฒนาสินเชื่อไม่เพียงพอ โครงสร้างองค์กรการจัดการกระบวนการ รูปแบบและวิธีการให้กู้ยืมและการบริหารความเสี่ยง ข้อมูล การวิเคราะห์ เทคนิค การจัดหาพนักงานของกระบวนการให้ยืม การกระจายหน้าที่การจัดการ อำนาจและความรับผิดชอบ ข้อจำกัดด้านปริมาณและคุณภาพของความเสี่ยงด้านเครดิต วัฒนธรรมองค์กรในการให้กู้ยืม

จากที่กล่าวมาข้างต้น เป็นไปได้ที่จะระบุทิศทางหลักในการลดความเสี่ยงจากการปล่อยสินเชื่อ:

• * การแนะนำ ข้อกำหนดบังคับโดยธนาคารแห่งรัสเซียในการรวม จุดหมายปลายทางของรัฐนโยบายการเงินเป็นนโยบายสินเชื่อของแต่ละสถาบันสินเชื่อ
• * การสร้างและการจัดหาเดียวสำหรับทุกธนาคาร กรอบการกำกับดูแล;
• * องค์กรช่วยเหลือจากธนาคารแห่งรัสเซียและอื่น ๆ โครงสร้างของรัฐในการพัฒนาข้อกำหนดด้านกฎระเบียบที่บังคับสำหรับการสนับสนุนวิธีการของสินเชื่อประเภทต่างๆและรูปแบบต่างๆ
• * การแนะนำของค่าสัมประสิทธิ์บังคับที่เหมาะสมของความเสี่ยงด้านเครดิตทั้งหมดด้วยการพัฒนาค่าที่ จำกัด สำหรับการให้กู้ยืมแก่อุตสาหกรรมบางประเภทและ เศรษฐกิจของประเทศ. สำหรับที่มาของมัน ตัวชี้วัดเช่นสัมประสิทธิ์การทำกำไรภายในของธุรกรรมและอัตราผลตอบแทน จุดคุ้มทุนและจุดคืนทุนของธุรกรรมเครดิต ส่วนลดกระแสเงินสดและการคำนวณ ไหลสะอาดเงินทุนจากการดำเนินธุรกรรมเครดิตและกำหนดของมัน รายได้สุทธิ, การวัดและประเมินผล ผลกระทบทางสังคมการให้กู้ยืม (เช่น ภายในกรอบของสินเชื่อผู้บริโภคและ สินเชื่อจำนอง) การคำนวณอัตราผลตอบแทนภายในของธนาคาร
• * การจัดตั้งปฏิสัมพันธ์ที่เหมาะสมถาวรระหว่างการจัดการของผู้กู้เครดิตและบริการที่เกี่ยวข้องของสถาบันสินเชื่อ: การจัดการเครดิต การบริหารความเสี่ยงและบริการควบคุมภายในของสถาบันสินเชื่อตลอดจนบริการจดทะเบียนของสถาบันสินเชื่อซึ่งกันและกัน

กลยุทธ์การบริหารความเสี่ยงในธนาคารพาณิชย์ควรยึดโครงสร้างแบบบูรณาการ ประกอบด้วย หน้าที่ความรับผิดชอบตั้งแต่ระดับคณะกรรมการลงมาจนถึงระดับปฏิบัติการ ครอบคลุมทุกด้านของความเสี่ยง โดยเฉพาะด้านตลาด ความเสี่ยงด้านเครดิตและสภาพคล่อง การดำเนินงาน , ความเสี่ยงทางกฎหมาย, ความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับชื่อเสียงและบุคลากรของธนาคาร โครงสร้างนี้รวมถึงคณะกรรมการเองในฐานะหน่วยงานที่รับผิดชอบสูงสุด คณะกรรมการ ฝ่ายบริหารความเสี่ยง และฝ่ายสนับสนุนและควบคุมต่างๆ ทุกคนมีความรับผิดชอบและขั้นตอนการรายงานที่ชัดเจน

ความรับผิดชอบในการติดตามความเสี่ยง การประเมินและการกำหนดระดับความเสี่ยงในแต่ละวันถูกกำหนดให้กับหน่วยงานโครงสร้างพิเศษของธนาคาร งานหลักคือการแนะนำหลักการของการบริหารความเสี่ยง โดยเฉพาะอย่างยิ่งความเสี่ยงด้านเครดิตและสภาพคล่อง และพัฒนาวิธีการประเมินความเสี่ยง แผนกวิเคราะห์ของธนาคารได้รับการออกแบบมาเพื่อให้แน่ใจว่าความเสี่ยงทั้งหมดเหล่านี้ยังคงอยู่ภายในขีดจำกัดที่ได้รับอนุมัติ มีความเข้าใจอย่างถูกต้องและประเมินผลก่อนที่จะดำเนินธุรกรรม ติดตามติดตามอย่างต่อเนื่อง และรายงานต่อฝ่ายบริหาร ในการจัดระเบียบงานด้านการจัดการและควบคุมความเสี่ยงด้านการธนาคาร ฝ่ายวิเคราะห์ควรพึ่งพาปัจจัยพื้นฐานที่เป็นที่ยอมรับโดยทั่วไป ซึ่งมีความสำคัญต่อการสร้างและคงไว้ซึ่งระบบการจัดการและควบคุมความเสี่ยงที่เป็นสากลและมีประสิทธิภาพ

อันดับแรก. การบริหารความเสี่ยงเป็นแบบบนลงล่างและมาจากบุคคลที่มีความรับผิดชอบในการทำธุรกิจอย่างเต็มที่ ความรับผิดชอบสูงสุดสำหรับการบริหารความเสี่ยงอยู่ที่ฝ่ายบริหารของธนาคาร

ที่สอง. คณะกรรมการและผู้บริหารตระหนักถึงการมีอยู่ของความเสี่ยงประเภทต่างๆ และดูแลให้โครงสร้างการควบคุมครอบคลุมทุกความเสี่ยงอย่างเพียงพอ รวมถึงความเสี่ยงที่ไม่สามารถวัดผลได้ง่าย - ความเสี่ยงด้านปฏิบัติการ กฎหมาย การดำเนินงาน หรือการดำเนินงานของบริษัท พนักงาน

ที่สาม. ฝ่ายสนับสนุนและควบคุม - ตรวจสอบภายใน, ฝ่ายกฎหมาย , ฝ่ายเทคโนโลยีสารสนเทศ - ควรเป็นส่วนหนึ่งของ โครงสร้างโดยรวมการบริหารความเสี่ยง

ที่สี่ เป้าหมายและหลักการบริหารความเสี่ยงควรเป็นแรงขับเคลื่อนหลัก กลยุทธ์โดยรวมกิจกรรมของธนาคารจะต้องดำเนินการผ่านขั้นตอนการปฏิบัติงานและการควบคุมที่สนับสนุน

ฝ่ายวิเคราะห์จะรับข้อมูลเกี่ยวกับความเสี่ยงด้านตลาด เครดิต และสภาพคล่องจากแต่ละหน่วยขององค์กรและรวบรวมตามประเภทความเสี่ยง ภาพรวมของขอบเขตและการกระจุกตัวของความเสี่ยงที่ธนาคารเผชิญ ณ จุดใดจุดหนึ่งในช่วงเวลาหนึ่งมีให้สำหรับผู้บริหาร

หลังจากออกเงินกู้ ทำงานกับลูกค้าไม่หยุด ด้านหนึ่งศูนย์ข้อมูลวิเคราะห์ข้อมูลเกี่ยวกับลูกค้าซึ่งสามารถรวบรวมได้จากแหล่งข้อมูลที่กล่าวถึงแล้วและในทางกลับกันเจ้าหน้าที่สินเชื่อที่รับผิดชอบในการคืนเงินกู้ที่ออกให้มีโอกาสถามศูนย์เสมอ คำถามเฉพาะใด ๆ ที่เขาอาจมีในกระบวนการสนับสนุนเงินกู้โดยใช้แบบฟอร์มคำขอที่ออกแบบมาเป็นพิเศษ ดังนั้นการติดตามลูกค้าจะดำเนินการจากทั้งสองฝ่าย

ที่ใหญ่ที่สุด ธนาคารรัสเซียสุดท้ายแต่ไม่ท้ายสุด พวกเขาประสบความสำเร็จจากการที่พวกเขาใช้มาตรการทันเวลาเพื่อสร้างแผนกข้อมูลที่ให้บริการทุกขั้นตอนโดยตรง งานสินเชื่อ. ความต้องการของธนาคารของประเทศที่จะได้มาตรฐานโลกย่อมจะบังคับให้ธนาคารต้องปรับปรุงกิจกรรมของตนเองต่อไปอย่างหลีกเลี่ยงไม่ได้ โครงสร้างข้อมูลใช้งานเทคโนโลยีสารสนเทศขั้นสูงอย่างกระตือรือร้นและโต้ตอบอย่างใกล้ชิดกับผู้เชี่ยวชาญเฉพาะทางส่วนตัว สำนักข่าวและหน่วยงานของรัฐของรัสเซีย

สามารถรับข้อมูลสำคัญได้จากธนาคารและอื่นๆ สถาบันการเงินที่ผู้สมัครกำลังติดต่อกับ ธนาคาร การลงทุน และ บริษัทการเงินสามารถจัดเตรียมเอกสารเกี่ยวกับเงินฝากบริษัท หนี้คงค้าง ความถูกต้องในการจ่ายบิล เป็นต้น คู่ค้าของบริษัทรายงานข้อมูลตามขนาดที่ให้ไว้ สินเชื่อเพื่อการพาณิชย์และจากข้อมูลนี้ เป็นไปได้ที่จะตัดสินว่าลูกค้าใช้เงินทุนของผู้อื่นเป็นเงินทุนหมุนเวียนอย่างมีประสิทธิภาพหรือไม่

แผนกสินเชื่อของธนาคารอาจนำไปใช้กับหน่วยงานสินเชื่อเฉพาะทางและรับรายงานเกี่ยวกับฐานะการเงินขององค์กรหรือ รายบุคคล(กรณีสินเชื่อส่วนบุคคล) รายงานประกอบด้วยข้อมูลเกี่ยวกับประวัติของบริษัท การดำเนินงาน ตลาดผลิตภัณฑ์ บริษัทในเครือ ความสม่ำเสมอในการชำระบิล ระดับหนี้ ฯลฯ

จากข้อมูลข้างต้น ขอแนะนำ องค์กรสินเชื่อเมื่อพิจารณาถึงแนวโน้มการพัฒนา เสถียรภาพของแนวโน้มการเติบโตของอัตราเงินเฟ้อในปัจจุบัน การเปลี่ยนแปลงของอัตราการรีไฟแนนซ์ ธนาคารกลางรัสเซียการทำกำไรของรัฐบาล เอกสารอันมีค่า. ตรวจสอบให้แน่ใจว่าระบบการควบคุมภายในและการตรวจสอบทำงานอย่างมีประสิทธิผล ซึ่งป้องกันการนำความเสี่ยงที่มากเกินไปมาใช้และการตัดสินใจที่ไม่มีการควบคุมเกี่ยวกับการจัดการสินทรัพย์และหนี้สิน ที่ กิจกรรมระดับมืออาชีพในตลาดการเงิน, ควบคุมกิจกรรมของสาขาอย่างเข้มงวด, กำหนดสิทธิ์ของพวกเขาอย่างชัดเจน, องค์ประกอบเฉพาะและเงื่อนไขสำหรับการดำเนินการ การดำเนินงานธนาคาร; พัฒนาระบบการตอบสนองอย่างรวดเร็วต่อสถานการณ์ที่คุกคามผลประโยชน์ที่ถูกต้องตามกฎหมายของลูกค้า พยายามรักษาระดับความพอเพียงที่จำเป็น ทุนของตัวเอง(ทุน) เพื่อ จำกัด การปฏิบัติของเงินทุนที่ไม่สามารถเคลื่อนย้ายได้ในการลงทุนระยะยาวและมีสภาพคล่องต่ำ เพื่อปรับปรุงสถานการณ์ทางการเงิน ลดต้นทุน ให้ความสนใจเป็นพิเศษกับการลดต้นทุนที่ไม่เกี่ยวข้องกับการปฏิบัติตามภาระผูกพันตามสัญญา ตรวจสอบให้แน่ใจว่ามีการติดตามความเสี่ยงอย่างต่อเนื่อง ดำเนินนโยบายที่สมดุลในส่วนต่างๆ ตลาดการเงินใช้เครื่องมือทางการเงินที่เป็นอนุพันธ์เพื่อลดความเสี่ยง โต้ตอบกับสำนักงานตรวจสอบบัญชีและธนาคารแห่งรัสเซียเพื่อพัฒนาระบบการบัญชีและการรายงาน การควบคุมภายในและการตรวจสอบ

ความเสี่ยงด้านเครดิตเกิดขึ้นได้เสมอเมื่อสมัครสินเชื่อ และผู้ใช้แต่ละคนควรคำนึงถึงสถานการณ์นี้ด้วย ประกอบด้วยอะไรบ้าง เหตุผลหลักเหล่านั้น? ตามสถิติ ปัญหาหลักคือการผิดนัดในส่วนของลูกหนี้ในจำนวนเงินต้นของเงินกู้ ดอกเบี้ยจ่าย และความล้มเหลวอื่น ๆ ในการปฏิบัติตามเงื่อนไขที่ระบุไว้ในสัญญาเงินกู้

ตามสถิติอย่างเป็นทางการเดียวกัน การละเมิดดังกล่าวมีสาเหตุมากกว่าครึ่งหนึ่งที่นำไปสู่การยุติสัญญาเงินกู้ 80 เปอร์เซ็นต์ของงบดุลของสถาบันการเงินมีการตีความความแตกต่างของการจัดการความเสี่ยงที่อาจเกิดขึ้น

ในระบบธนาคารสมัยใหม่ ความเสี่ยงด้านเครดิตมีสามประเภท:

ความเสี่ยงของผู้บริโภค (ส่วนบุคคล)

ความเสี่ยงของบริษัท (องค์กร);

ความเสี่ยงอธิปไตย (ประเทศ)

ประเภทของความเสี่ยงด้านเครดิตสามารถประเมินได้จากความซับซ้อนและความสูญเสียที่อาจเกิดขึ้น สำหรับสิ่งนี้ มีตัวชี้วัดระดับพิเศษ พิจารณาเกณฑ์หลักในการกำหนดมูลค่าทางการเงินนี้

บทบาทหลักเล่นโดย:

ความเป็นไปได้ของการผิดนัดเมื่อลูกหนี้มีหนี้สินล้นพ้นตัวเป็นระยะเวลาไม่มีกำหนด

การย้ายถิ่นของเครดิต กล่าวคือ ตัวบ่งชี้การเปลี่ยนแปลงอันดับความน่าเชื่อถือของลูกหนี้ ผู้ออก คู่ค้า และธุรกรรมทางการเงินด้วยตนเอง

จำนวนเงินที่มีโอกาสเสี่ยงและขึ้นอยู่กับยอดรวมของลูกหนี้ต่อองค์กร นอกจากนี้ยังกำหนดโดยจำนวนเงินที่ลงทุนในหลักทรัพย์

ระดับของการไม่คืนสินค้าใน ค่าเริ่มต้นซึ่งเป็นสัดส่วนที่มีนัยสำคัญของจำนวนเงินที่มีความเสี่ยงด้านเครดิต

การประเมินขั้นพื้นฐานของการสูญเสียทางการเงินที่อาจเกิดขึ้นประเภทนี้สามารถทำได้ในสองตำแหน่งหลัก: โดยการพิจารณาการดำเนินการกู้ยืมเป็นรายบุคคลและโดยรวมเมื่อรวมพอร์ตโฟลิโอของธุรกรรมทั้งหมด

หากไม่มีการพิจารณาตัวบ่งชี้การย้ายเครดิต การประมาณการพื้นฐานจะมีรายละเอียดดังนี้:

การประเมินปริมาณความเสี่ยงที่เป็นไปได้

การประเมินความน่าจะเป็นของการผิดนัด;

การประเมินขนาดของการสูญเสียที่คาดการณ์ได้และที่คาดไม่ถึง

การประเมินพื้นฐานเป็นสิ่งจำเป็น ก่อนอื่น เพื่อจัดการความเสี่ยงด้านเครดิตอย่างมีประสิทธิภาพและป้องกันการสูญเสียที่ไม่ต้องการเมื่อทำธุรกิจ ในการดำเนินการนี้ สถาบันการเงินต้องมีเงินสำรองจำนวนมาก ซึ่งจะรับประกันความมั่นคงของกิจกรรม วิธีนี้ช่วยให้คุณปรับความเสี่ยงด้านเครดิตได้ตามใจชอบ

การบริหารความเสี่ยง

เมื่อทำธุรกรรมการค้าหรือการเงิน ค่อนข้างเป็นไปได้ที่จะลดความเสี่ยงด้านเครดิตในแง่ของการชำระเงินรอตัดบัญชี โดยใช้สิ่งที่เรียกว่าแฟคตอริ่งเพื่อการนี้ สิ่งนี้หมายความว่าในทางปฏิบัติ?

บริษัทจ่ายล่วงหน้าที่คัดเลือกไว้ล่วงหน้าสำหรับระยะเวลาการชำระเงินรอตัดบัญชีออกหนังสือค้ำประกันให้กับลูกหนี้ซึ่งมีจำนวนประมาณร้อยละ 90 ของ ยอดรวมการชำระเงิน. ในกรณีที่เขาไม่สามารถบริจาคเงินที่จำเป็นได้ บริษัท แฟคตอริ่งจะชำระเงินจำนวนดังกล่าวจากเงินสำรองตามจำนวนที่ระบุไว้ในการค้ำประกัน

เครื่องมือในการจัดการความเสี่ยงด้านเครดิตก็คือการประกันสินเชื่อแบบคลาสสิก วัตถุประสงค์ของการประกันภัยที่นี่คือประเภททรัพย์สินของผู้มีส่วนได้เสียซึ่งเกี่ยวข้องกับการสูญเสียที่อาจเกิดขึ้นในการทำธุรกรรมตามสัญญา ในกรณีล้มละลายหรือเหตุการณ์ไม่คาดฝันอื่น ๆ ที่เกิดขึ้นจากลูกหนี้ บริษัท ประกันตกลงที่จะชดเชยการสูญเสียรายได้ตามจำนวนที่ระบุไว้ในสัญญาที่เกี่ยวข้อง

การดำเนินงานของธนาคารพาณิชย์ทุกแห่งมีความเสี่ยงทางการเงินโดยธรรมชาติ . มันแสดงให้เห็นในความน่าจะเป็น (ความเป็นไปได้) ของธนาคารที่เกิดการสูญเสียทางการเงิน (ขาดทุน) หรือไม่ได้รับรายได้เมื่อเทียบกับที่วางแผนไว้ เช่นเดียวกับความไม่แน่นอนเกี่ยวกับกระแสเงินสดในอนาคตอันเนื่องมาจากสาเหตุต่างๆ รวมถึงการกระทำที่ไม่ถูกต้องหรือการขาดหายไป

ความเสี่ยงทางการเงินไห มีองค์ประกอบหลายอย่าง (รูปที่ 1) ซึ่งหลัก ๆ คือ:

ความเสี่ยงด้านปฏิบัติการ
- ความเสี่ยงสำหรับ ธุรกรรมทางธนาคาร;
- ความเสี่ยงจากการสูญเสียสภาพคล่องของธนาคาร

รูปที่ 1- องค์ประกอบของความเสี่ยงทางการเงินของธนาคาร

ในทางกลับกันความเสี่ยงของการทำธุรกรรมทางธนาคารสามารถแบ่งออกเป็นราคาและเครดิต

ความเสี่ยงด้านเครดิต แสดงถึงความเสี่ยงหลักด้านการธนาคาร ซึ่งฝ่ายบริหารเป็นปัจจัยสำคัญที่กำหนดประสิทธิภาพของกิจกรรมของธนาคาร ทั้งนี้เนื่องจากตามกฎแล้ว ธนาคารพาณิชย์มีส่วนสำคัญของรายได้ผ่านการดำเนินกิจกรรมการให้กู้ยืม ดังนั้น การประเมินกำไรที่อาจเกิดขึ้นซึ่งสัมพันธ์กับความน่าจะเป็นที่ลูกค้าจะไม่ชำระคืนเงินกู้จึงมีความเกี่ยวข้องเป็นพิเศษ .

ในความหมายที่แคบ ความเสี่ยงด้านเครดิต หมายถึงความเสี่ยงต่อผู้ให้กู้ที่ผู้กู้จะไม่ชำระเงินต้นและดอกเบี้ย

ควรสังเกตว่าความเสี่ยงด้านเครดิตไม่เพียงเกี่ยวข้องกับการดำเนินการให้กู้ยืมโดยตรงเท่านั้น แต่ยังรวมถึงการลีสซิ่ง แฟคตอริ่ง การริบ และการรับประกันการดำเนินการเพื่อสร้างพอร์ตหลักทรัพย์

ความเสี่ยงด้านเครดิตของธนาคารควรพิจารณาว่าเป็นความเสี่ยงของผู้กู้รายใดรายหนึ่งและความเสี่ยงของพอร์ตสินเชื่อ .

ด้านหนึ่งความเสี่ยงด้านเครดิตคือ ความเสี่ยงของผู้กู้รายใดรายหนึ่งซึ่งแสดงถึงความสูญเสียที่อาจเกิดขึ้นของธนาคารในกรณีที่ลูกค้าไม่ปฏิบัติตามภาระผูกพันทางการเงินทั้งหมดหรือบางส่วน (ความล้มเหลวในการคืนเงินต้นของหนี้, ดอกเบี้ยภายในเงื่อนไขที่กำหนดโดยเงื่อนไขของ ข้อตกลง).

ที่นี่ความเสี่ยงด้านเครดิตรวมถึงความเสี่ยงของการไม่ชำระหนี้ต้น (นี่คือการสูญเสียสินทรัพย์ส่วนหนึ่งของธนาคาร) ความเสี่ยงของการไม่ชำระดอกเบี้ยเงินกู้ (นี่คือการสูญเสียส่วนหนึ่งของรายได้) ความเสี่ยงที่จะสูญเสียหลักประกันเงินกู้อันเป็นผลจากการทำลายหลักประกันหรือการล้มละลายของผู้ค้ำประกัน

ความเสี่ยงด้านปฏิบัติการยังเกิดขึ้นในการดำเนินการธุรกรรมสินเชื่อโดยเฉพาะ: ความเสี่ยงของการจดทะเบียนทางกฎหมายของธุรกรรมสินเชื่อ ความเสี่ยงของระบบคอมพิวเตอร์ ฯลฯ หากผู้กู้ไม่ใช่ผู้มีถิ่นที่อยู่ ความเสี่ยงของประเทศอาจเกิดขึ้น หากให้เงินกู้เป็นสกุลเงินต่างประเทศ - ความเสี่ยงจากอัตราแลกเปลี่ยน

ความเสี่ยงด้านเครดิตที่เพิ่มขึ้นเกิดจากการให้กู้ยืมที่เกี่ยวข้อง - การให้สินเชื่อแก่บุคคลหรือ นิติบุคคลเชื่อมโยงกับธนาคารด้วยความสัมพันธ์ในการเป็นเจ้าของหรือมีความสามารถในการสร้างอิทธิพลต่อธรรมชาติของการตัดสินใจของธนาคารในการออกเงินกู้และเงื่อนไขการให้กู้ยืม

ผลที่ตามมาของการรวมตัวของนิติบุคคลหรือบุคคลธรรมดากับธนาคารอาจไม่เป็นไปตามกฎเกณฑ์และขั้นตอนที่กำหนดไว้สำหรับการตรวจสอบการขอสินเชื่อ การพิจารณาความน่าเชื่อถือของผู้กู้และการตัดสินใจในการให้สินเชื่อ ในสถานการณ์เหล่านี้ "ความสามัคคี" อาจเพิ่มความเสี่ยงของการสูญเสียเงินกู้ยืมนี้

หากเราพิจารณาสินเชื่อธนาคารเป็นจำนวนทั้งหมด การลงทุนด้านเครดิตทั้งหมดก็จะปรากฏขึ้น เครดิต (เงินกู้) ความเสี่ยงพอร์ตไห. ดังนั้น ในทางกลับกัน ความเสี่ยงด้านเครดิตคือความน่าจะเป็นที่มูลค่าสินทรัพย์ส่วนหนึ่งของธนาคารจะลดลง โดยแสดงด้วยจำนวนเงินกู้ที่ออกและภาระหนี้ที่ได้รับ หรือความน่าจะเป็นที่ผลตอบแทนจริงในส่วนนี้ของ สินทรัพย์จะต่ำกว่าระดับที่คำนวณได้ที่คาดไว้อย่างมาก

องค์ประกอบของความเสี่ยงของพอร์ตสินเชื่อของธนาคารอาจเป็นความเสี่ยงของประเทศและความเสี่ยงจากการกระจุกตัวของสินเชื่อ ความเสี่ยงของประเทศเกิดขึ้นเมื่อธนาคารดำเนินการ กิจกรรมทางเศรษฐกิจต่างประเทศและมีเครือข่ายบัญชีตัวแทนกับธนาคารต่างประเทศที่กว้างขวาง

ความเสี่ยงจากการกระจุกตัวของเงินกู้เกิดจากการให้สินเชื่อจำนวนมากแก่ผู้กู้รายบุคคล (การไม่ชำระคืนเงินกู้จำนวนมากอาจทำให้ธนาคารสูญเสียความสามารถในการชำระหนี้และสภาพคล่อง) หรือกลุ่มผู้กู้ที่เกี่ยวข้องกันด้วย การเชื่อมโยงของผู้กู้ธนาคารกับแต่ละอุตสาหกรรมและภาคส่วนของเศรษฐกิจ หรือภูมิภาคทางภูมิศาสตร์

จากที่กล่าวมาข้างต้น ความเสี่ยงด้านเครดิต ธนาคารสามารถกำหนดเป็นความสูญเสียสูงสุดที่คาดหวังที่อาจเกิดขึ้นกับความน่าจะเป็นที่กำหนดในช่วงระยะเวลาหนึ่งอันเป็นผลมาจากการลดลงของมูลค่าของพอร์ตสินเชื่อเนื่องจากการล้มละลายของผู้กู้บางส่วนหรือทั้งหมดตามเวลาที่กู้ยืม ชำระคืน

กระบวนการ การบริหารความเสี่ยงด้านเครดิต (การลดความเสี่ยงด้านเครดิต) ประกอบด้วยขั้นตอนต่อไปนี้:

1. การระบุความเสี่ยงด้านเครดิต. การระบุเกี่ยวข้องกับการระบุความเสี่ยงด้านเครดิต การกำหนดสาเหตุที่เป็นไปได้และเงื่อนไขสำหรับการเกิดขึ้น

2. การประเมินความเสี่ยงด้านเครดิต. สามารถใช้วิธีการต่อไปนี้เพื่อประเมินความเสี่ยงด้านเครดิต:

การเปรียบเทียบตัวชี้วัดที่แท้จริงและมาตรฐานความเสี่ยงที่กำหนดโดยธนาคารแห่งรัสเซีย
- การประเมินโดยผู้เชี่ยวชาญ รวมถึงการวิเคราะห์ทางการเงินและ กิจกรรมทางเศรษฐกิจผู้กู้ มาตราส่วนการให้คะแนน ฯลฯ ;
- การคำนวณทางคณิตศาสตร์และวิธีการทางสถิติซึ่งควรได้รับการตรวจสอบเป็นระยะโดยคำนึงถึงการเปลี่ยนแปลงในตลาด
- การวิเคราะห์สถานการณ์ รวมถึงการพัฒนาแบบทดสอบความเครียด (สถานการณ์กรณีที่เลวร้ายที่สุดที่เกี่ยวข้องกับการเริ่มมีความเสี่ยง)

3. การวิเคราะห์ความเสี่ยงด้านเครดิต, การตรวจสอบระดับอย่างต่อเนื่อง

4. การลดหรือจำกัดความเสี่ยงด้านเครดิตโดยใช้แนวทางการจัดการที่เหมาะสม

ธนาคารสมัยใหม่ใช้สิ่งต่อไปนี้ วิธีการบริหารความเสี่ยงด้านเครดิต :

การวิเคราะห์เบื้องต้นเกี่ยวกับความน่าเชื่อถือและความสามารถในการชำระหนี้ของผู้กู้
- การตรวจสอบสินเชื่ออย่างต่อเนื่อง
- การกระจายความเสี่ยงของพอร์ตสินเชื่อของธนาคาร
- การก่อตัวของเงินสำรองเพื่อชดเชยการสูญเสียที่อาจเกิดขึ้นจากเงินให้สินเชื่อ

วิธีแรกและวิธีที่สองกังวลมากกว่า แนวทางทฤษฎีการบริหารความเสี่ยง (การคาดการณ์และดำเนินมาตรการเพื่อขจัดเหตุการณ์ไม่พึงประสงค์ที่อาจเกิดขึ้น) ใช้กับใบสมัครสินเชื่อแต่ละประเภทและสินเชื่อแต่ละประเภท

วิธีที่สามและสี่เป็นแนวทางในการสร้างแหล่งเงินทุนเพิ่มเติม (ทางเลือก) เพื่อขจัด (ลด) ความสูญเสียทางการเงินในกรณีที่เกิดเหตุการณ์ไม่พึงประสงค์ ในที่นี้ เงินให้สินเชื่อต้องนำมาพิจารณารวมเป็นพอร์ตสินเชื่อของธนาคาร

การดำเนินงานด้านสินเชื่อเป็นองค์ประกอบที่สำคัญที่สุดของกิจกรรมของธนาคาร ซึ่งก่อให้เกิดรายได้ แหล่งที่มานี้เป็นส่วนหลัก กำไรสุทธิหักเป็นทุนสำรองซึ่งใช้จ่ายเงินปันผลให้ผู้ถือหุ้นธนาคาร เงินกู้จากธนาคารเป็นแหล่งหลักของการเติมเต็มเงินทุนหมุนเวียน สินเชื่อธนาคารไม่เพียงแต่มีบทบาทอย่างมากในการพัฒนาธนาคารและองค์กร กำหนดการทำงานของเศรษฐกิจของประเทศโดยรวม แต่ยังมีความสูญเสียที่อาจเกิดขึ้นอย่างมากจากการไม่ชำระหนี้ให้กับธนาคาร

เพื่อคาดการณ์ความสูญเสียที่อาจเกิดขึ้นในกรณีที่ไม่สามารถชำระหนี้ให้กับธนาคารได้ การให้กู้ยืมมีความแตกต่างกัน

ความแตกต่างของการให้กู้ยืมหมายความว่าเมื่อออกเงินกู้จำเป็นต้องคำนึงถึงความน่าเชื่อถือของลูกค้าและให้เงินกู้เฉพาะกับผู้กู้ที่มีสถานะทางการเงินทำให้สถาบันสินเชื่อมั่นใจในความเป็นไปได้ในการชำระคืนเงินกู้ภายในเงื่อนไขที่กำหนดโดย ข้อตกลง.

หลักการรักษาความปลอดภัยสามารถเพิ่มเข้ากับหลักการข้างต้นได้ หลักประกันอาจอยู่ในรูปแบบของการจำนำ การค้ำประกัน การค้ำประกันของธนาคารหรือการประกันภัย ในเวลาเดียวกัน กฎหมายกำหนดความเป็นไปได้ในการให้เงินกู้โดยไม่มีหลักประกันที่เหมาะสม (เครดิตเปล่า)

สินเชื่อที่ธนาคารพาณิชย์ให้สามารถจำแนกได้ตามเกณฑ์ต่างๆ (ภาคผนวก 1)

นโยบายสินเชื่อของธนาคารเป็นกลยุทธ์และยุทธวิธีของธนาคารในด้านการจัดกระบวนการสินเชื่อ ธนาคารพาณิชย์กำลังพัฒนา หลักการทั่วไปนโยบายสินเชื่อ กำหนดเป้าหมายหลัก ลำดับความสำคัญสำหรับ ตลาดสินเชื่อและพื้นที่หลักของการปล่อยสินเชื่อ ตำแหน่งเหล่านี้ได้รับการแก้ไขใน

ระเบียบว่าด้วย นโยบายสินเชื่อธนาคารซึ่งเป็นเอกสารภายในของแต่ละธนาคาร เงื่อนไข

การแข่งขันในตลาดการธนาคารกำหนดข้อกำหนดสำหรับการขยายช่วงของ บริการธนาคารอย่างไรก็ตาม เป็นไปได้ที่จะปฏิบัติตามเส้นทางนี้โดยคำนึงถึงการประเมินความเสี่ยงที่เป็นไปได้และระบุวิธีการลดความเสี่ยง พัฒนาองค์กรที่เหมาะสมที่สุดของกระบวนการให้กู้ยืมแก่ธนาคารและมาตรการเพื่อประกันสภาพคล่องของพอร์ตสินเชื่อ การรักษานโยบายอัตราดอกเบี้ยที่ถูกต้อง

ความเสี่ยงด้านเครดิตคือความสูญเสียที่อาจเกิดขึ้นจากการไม่ชำระเงินหรือคืนสินค้าโดยลูกค้าไม่ทันเวลา - ผู้กู้เงินที่เป็นหนี้ธนาคาร การพยากรณ์ความเสี่ยง เช่น การประเมินความน่าเชื่อถือทางเครดิต รวมถึงการตรวจสอบความสามารถทางกฎหมายของลูกค้า สถานการณ์ทางการเงิน ประวัติเครดิต และคุณภาพของหลักประกันที่ลูกค้าเสนอ ปัจจัยที่มีผลต่อความน่าเชื่อถือของผู้กู้ (ภาคผนวก 2)

วัตถุประสงค์ของนโยบายสินเชื่อคือ:

ทั่วไป หมายถึงการสร้างเงื่อนไขสำหรับการจัดสรรเงินทุนอย่างมีประสิทธิภาพโดยการจัดหาเงินกู้ทำให้มั่นใจได้ว่าผลกำไรของธนาคารจะเพิ่มขึ้นอย่างมั่นคงในกระบวนการเพิ่มรายได้จากการดำเนินการให้กู้ยืมและลดค่าใช้จ่าย

เอกชน ประกอบด้วย ปรับปรุงการบริการลูกค้า เปลี่ยนแปลงตัวชี้วัดเชิงโครงสร้าง เพิ่มชื่อเสียงของธนาคาร

ลำดับความสำคัญของธนาคารในตลาดสินเชื่อกำหนดทางเลือกของอุตสาหกรรมที่เป็นตัวแทนของโซนผลประโยชน์ของธนาคารในขั้นตอนนี้ของการพัฒนา โครงสร้างที่เหมาะสมที่สุดสำหรับสินเชื่อแต่ละประเภท ระดับที่วางแผนไว้ของสินเชื่อขนาดใหญ่ในแง่ของเงื่อนไขและประเภท ความเป็นไปได้และการแนะนำสินเชื่อประเภทใหม่

การจัดกระบวนการให้กู้ยืมรวมถึงการพัฒนากฎระเบียบเกี่ยวกับหน่วยให้ยืม พนักงาน ขั้นตอนการทำธุรกรรมเงินกู้การเปลี่ยนแปลงเงื่อนไขการให้กู้ยืมและขั้นตอนการจัดเก็บหนี้ที่ค้างชำระ

มาตรการเพื่อประกันสภาพคล่องของพอร์ตสินเชื่อ ได้แก่ รูปแบบที่ต้องการของประกันการชำระคืนเงินกู้ ขั้นตอนการประเมินความน่าเชื่อถือของลูกค้าและพอร์ตสินเชื่อ ทางเลือกที่เป็นไปได้สำหรับการปรับโครงสร้างพอร์ตสินเชื่อในยามวิกฤต ขั้นตอนครอบคลุมการขาดทุน .

อัตราดอกเบี้ยถูกกำหนดโดยคำนึงถึงอัตราการรีไฟแนนซ์ของธนาคารแห่งรัสเซีย, อัตราดอกเบี้ยเฉลี่ยของสินเชื่อระหว่างธนาคาร, ความต้องการสินเชื่อ, ความมั่นคงของการไหลเวียนของเงินในประเทศ, ประเภทของเงินกู้, คุณภาพของหลักประกัน, สถานะทางการเงินของ ผู้กู้และต้นทุนของทรัพยากรเครดิตที่ดึงดูด

การบริหารความเสี่ยงด้านเครดิตเป็นภารกิจที่สำคัญที่สุดงานหนึ่งในการบรรลุผลการปฏิบัติงานทางการเงินระดับสูงในอุตสาหกรรมสินเชื่อ . ดำเนินการด้วยวิธีต่อไปนี้:

การกระจายความเสี่ยงของสินเชื่อและพอร์ตการลงทุนของธนาคาร

การวิเคราะห์เบื้องต้นเกี่ยวกับความน่าเชื่อถือของผู้กู้

การประเมินต้นทุนของสินเชื่อที่ออกและการสนับสนุนที่ตามมา

ประกันสินเชื่อ

ดึงดูดหลักประกันเพียงพอ

สาระสำคัญของนโยบายการกระจายความเสี่ยงคือการให้สินเชื่อแก่ลูกค้าอิสระจำนวนมาก นอกจากนี้ เงินกู้และหลักทรัพย์ยังจำหน่ายตามระยะเวลาครบกำหนด (การควบคุมส่วนแบ่งของเงินลงทุนระยะสั้น ระยะกลาง และระยะยาวขึ้นอยู่กับการเปลี่ยนแปลงที่คาดหวังในตลาด) ตามวัตถุประสงค์ (ตามฤดูกาล เพื่อการก่อสร้าง ฯลฯ) ตามประเภทหลักประกัน โดยวิธีกำหนดอัตราดอกเบี้ยเงินกู้ (คงที่หรือผันแปร) ตามอุตสาหกรรม ฯลฯ เพื่อกระจายความเสี่ยง ธนาคารได้กำหนดขอบเขตการให้กู้ยืมแบบลอยตัวแก่ผู้กู้หรือ วงเงินสินเชื่อเกินกว่าที่สินเชื่อจะไม่ได้รับโดยไม่คำนึงถึงระดับของอัตราดอกเบี้ย

การวิเคราะห์เบื้องต้นเกี่ยวกับความน่าเชื่อถือทางเครดิตถือเป็นวิธีที่มีประสิทธิภาพสูงสุดวิธีหนึ่งในการลดความเสี่ยงในการให้กู้ยืม ผลลัพธ์ที่เห็นได้ชัดเจนที่สุดหากมีความต้องการสูงในวิธีนี้สำหรับคุณสมบัติของบุคลากรในการประเมินความเสี่ยงที่ยอมรับได้ ความถูกต้องของทฤษฎีที่เลือกและวิธีการประเมินความน่าเชื่อถือของลูกค้าขึ้นอยู่กับปริมาณการดำเนินงานและขั้นตอนของการก่อตัว ขององค์กรธุรกิจ เป็นที่พึงพอใจ

การประเมินต้นทุนของสินเชื่อที่ออกและการสนับสนุนที่ตามมาจะแสดงในการจัดประเภทสินเชื่อตามกลุ่มความเสี่ยงและการสร้างสำรองสำหรับหนี้สงสัยจะสูญ ขึ้นอยู่กับกลุ่มความเสี่ยง

การประกันภัยสินเชื่อถือเป็นการโอนความเสี่ยงจากการไม่ส่งคืนให้กับบริษัทประกันภัยทั้งหมด ปัจจุบัน มีตัวเลือกการประกันเงินกู้หลายแบบ แต่ค่าใช้จ่ายทั้งหมดที่เกี่ยวข้องกับการดำเนินการมักจะถูกเรียกเก็บจากผู้กู้

การดึงดูดหลักประกันที่เพียงพอหมายความว่าธนาคารรับประกันการคืนเงินกู้และดอกเบี้ย จำนวนหลักทรัพย์ค้ำประกันไม่ควรครอบคลุมเฉพาะจำนวนเงินกู้เท่านั้น แต่ยังรวมถึงจำนวนดอกเบี้ยในนั้น ตลอดจนค่าใช้จ่ายในการเก็บหนี้ที่ค้างชำระ

กรณีไม่ชำระหนี้ที่มีปัญหาหรือหนี้ค้างชำระ ฝ่ายสนับสนุนการดำเนินการด้านสินเชื่อ ฝ่ายกฎหมาย ฝ่ายบริการรักษาความปลอดภัย ฝ่ายการชำระเงินและบริการเงินสดและการบัญชีสำหรับการดำเนินการด้านสินเชื่อ ให้ดำเนินการตามมาตรการที่จำเป็นเพื่อรวบรวม

จากผลของบทแรก เราสามารถสรุปได้ว่าวิธีการของธนาคารรัสเซียสำหรับการประเมินความเสี่ยงเชิงคุณภาพนั้นมีความคล้ายคลึงกันในบางพารามิเตอร์ ดังนั้น เกือบทุกคนพิจารณาตัวชี้วัดของส่วนได้เสีย สภาพคล่อง และความสามารถในการทำกำไร ความแตกต่างอยู่ในจำนวนของตัวบ่งชี้ที่สอดคล้องกับตัวบ่งชี้หนึ่งตัว และน้ำหนักเฉพาะของตัวบ่งชี้ในการก่อตัวของการประเมินโดยรวม ธนาคารหลายแห่งให้ความสนใจอย่างมากกับพารามิเตอร์ของธุรกิจของลูกค้า: การหมุนเวียนของสินทรัพย์ประเภทต่างๆ ในบางธนาคาร ทั่วไป อันดับเครดิตในส่วนอื่นๆ ผู้กู้จะได้รับการจัดอันดับแยกต่างหาก และหลักประกันจะได้รับการจัดประเภทแยกต่างหาก จำนวนของตัวชี้วัดค่อนข้างมาก - จาก 10 หรือมากกว่า

ควรเน้นว่าแต่ละธนาคารใช้ความเข้าใจในความเสี่ยงของตนเอง โดยพิจารณาจากความรู้เกี่ยวกับลักษณะของลูกค้า ปริมาณและราคาของทรัพยากรสินเชื่อ อย่างไรก็ตาม ฉันสามารถระบุได้อย่างมั่นใจว่าวิธีการของธนาคารขนาดใหญ่ ซึ่งกว้างขวางเกินไป เป็นทางการ และเข้มงวดเกินไป ไม่เหมาะสำหรับธนาคารขนาดกลาง

กลยุทธ์การบริหารความเสี่ยงในธนาคารพาณิชย์ควรยึดโครงสร้างแบบบูรณาการ ประกอบด้วย หน้าที่ความรับผิดชอบตั้งแต่ระดับคณะกรรมการลงมาจนถึงระดับปฏิบัติการ ครอบคลุมทุกด้านของความเสี่ยง โดยเฉพาะด้านตลาด ความเสี่ยงด้านเครดิตและสภาพคล่อง การดำเนินงาน , ความเสี่ยงทางกฎหมาย, ความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับชื่อเสียงและบุคลากรของธนาคาร โครงสร้างนี้รวมถึงคณะกรรมการเองในฐานะหน่วยงานที่รับผิดชอบสูงสุด คณะกรรมการ ฝ่ายบริหารความเสี่ยง และฝ่ายสนับสนุนและควบคุมต่างๆ ทุกคนมีความรับผิดชอบและขั้นตอนการรายงานที่ชัดเจน

ความรับผิดชอบในการติดตามความเสี่ยง การประเมินและการกำหนดระดับความเสี่ยงในแต่ละวันถูกกำหนดให้กับหน่วยงานโครงสร้างพิเศษของธนาคาร งานหลักคือการแนะนำหลักการของการบริหารความเสี่ยง โดยเฉพาะอย่างยิ่งความเสี่ยงด้านเครดิตและสภาพคล่อง และพัฒนาวิธีการประเมินความเสี่ยง ฝ่ายวิเคราะห์ของธนาคารมุ่งมั่นที่จะสร้างความมั่นใจว่าความเสี่ยงทั้งหมดเหล่านี้ยังคงอยู่ในขอบเขตที่ได้รับอนุมัติ มีความเข้าใจอย่างถูกต้องและประเมินผลก่อนทำธุรกรรม ติดตามดูแลอย่างต่อเนื่อง และรายงานต่อฝ่ายบริหาร ในการจัดระเบียบงานด้านการจัดการและควบคุมความเสี่ยงด้านการธนาคาร ฝ่ายวิเคราะห์ควรพึ่งพาปัจจัยพื้นฐานที่เป็นที่ยอมรับโดยทั่วไป ซึ่งมีความสำคัญต่อการสร้างและคงไว้ซึ่งระบบการจัดการและควบคุมความเสี่ยงที่เป็นสากลและมีประสิทธิภาพ

อันดับแรก. การบริหารความเสี่ยงเป็นแบบบนลงล่างและมาจากบุคคลที่มีความรับผิดชอบในการทำธุรกิจอย่างเต็มที่ ความรับผิดชอบสูงสุดสำหรับการบริหารความเสี่ยงอยู่ที่ฝ่ายบริหารของธนาคาร

ที่สอง. คณะกรรมการและผู้บริหารตระหนักถึงการมีอยู่ของความเสี่ยงประเภทต่างๆ และดูแลให้โครงสร้างการควบคุมครอบคลุมทุกความเสี่ยงอย่างเพียงพอ รวมถึงความเสี่ยงที่ไม่สามารถวัดผลได้ง่าย - ความเสี่ยงด้านปฏิบัติการ กฎหมาย การดำเนินงาน หรือการดำเนินงานของบริษัท พนักงาน

ที่สาม. ฝ่ายสนับสนุนและควบคุม - ฝ่ายตรวจสอบภายใน ฝ่ายกฎหมาย ฝ่ายเทคโนโลยีสารสนเทศ ควรเป็นส่วนหนึ่งของโครงสร้างการบริหารความเสี่ยงโดยรวม

ที่สี่ วัตถุประสงค์และหลักการบริหารความเสี่ยงควรเป็นแรงผลักดันหลักของกลยุทธ์โดยรวมของธนาคาร โดยจะต้องดำเนินการผ่านขั้นตอนการปฏิบัติงานและการควบคุมที่สนับสนุน

ฝ่ายวิเคราะห์จะรับข้อมูลเกี่ยวกับความเสี่ยงด้านตลาด เครดิต และสภาพคล่องจากแต่ละหน่วยขององค์กรและรวบรวมตามประเภทความเสี่ยง ภาพรวมของขอบเขตและการกระจุกตัวของความเสี่ยงที่ธนาคารเผชิญ ณ จุดใดจุดหนึ่งในช่วงเวลาหนึ่งมีให้สำหรับผู้บริหาร

หลังจากออกเงินกู้ ทำงานกับลูกค้าไม่หยุด ด้านหนึ่งศูนย์ข้อมูลวิเคราะห์ข้อมูลเกี่ยวกับลูกค้าซึ่งสามารถรวบรวมได้จากแหล่งข้อมูลที่กล่าวถึงแล้วและในทางกลับกันเจ้าหน้าที่สินเชื่อที่รับผิดชอบในการคืนเงินกู้ที่ออกให้มีโอกาสถามศูนย์เสมอ คำถามเฉพาะใด ๆ ที่เขาอาจมีในกระบวนการสนับสนุนเงินกู้โดยใช้แบบฟอร์มคำขอที่ออกแบบมาเป็นพิเศษ ดังนั้นการติดตามลูกค้าจะดำเนินการจากทั้งสองฝ่าย

ธนาคารรัสเซียที่ใหญ่ที่สุดเป็นหนี้ความสำเร็จของพวกเขาไม่น้อยกับความจริงที่ว่าพวกเขาใช้มาตรการในเวลาที่เหมาะสมเพื่อสร้างแผนกข้อมูลที่ให้บริการโดยตรงในทุกขั้นตอนของงานสินเชื่อ ความต้องการของธนาคารของประเทศในการบรรลุมาตรฐานโลกย่อมจะบังคับให้พวกเขาต้องปรับปรุงกิจกรรมของโครงสร้างข้อมูลของตนเอง ใช้เทคโนโลยีสารสนเทศขั้นสูงอย่างแข็งขันมากยิ่งขึ้น และมีปฏิสัมพันธ์อย่างใกล้ชิดกับหน่วยงานข้อมูลเฉพาะทางของเอกชนและหน่วยงานของรัฐของรัสเซีย

ข้อมูลสำคัญสามารถรับได้จากธนาคารและสถาบันการเงินอื่น ๆ ที่ผู้สมัครได้ดำเนินการ ธนาคาร การลงทุน และบริษัททางการเงินสามารถจัดเตรียมเอกสารเกี่ยวกับขนาดเงินฝากของบริษัท หนี้คงค้าง ความถูกต้องในการชำระค่าใช้จ่าย ฯลฯ คู่ค้าของบริษัทรายงานข้อมูลเกี่ยวกับขนาดของเงินกู้เพื่อการพาณิชย์ที่มอบให้ และจากข้อมูลเหล่านี้ เป็นไปได้ที่จะตัดสินว่าลูกค้าใช้เงินทุนของผู้อื่นเป็นเงินทุนหมุนเวียนอย่างมีประสิทธิภาพหรือไม่

แผนกสินเชื่อของธนาคารยังสามารถนำไปใช้กับหน่วยงานสินเชื่อเฉพาะทางและรับรายงานเกี่ยวกับฐานะการเงินขององค์กรหรือบุคคลธรรมดา (ในกรณีของสินเชื่อส่วนบุคคล) รายงานประกอบด้วยข้อมูลเกี่ยวกับประวัติของบริษัท การดำเนินงาน ตลาดผลิตภัณฑ์ สาขา ความสม่ำเสมอของการจ่ายบิล จำนวนหนี้ ฯลฯ ในสหรัฐอเมริกา Dun & Bradstreet ซึ่งเป็นหน่วยงานด้านสินเชื่อที่ใหญ่ที่สุด เผยแพร่รายงานเกี่ยวกับสถานะของบริษัทการค้าหลายล้านแห่งเป็นประจำ ข้อมูลเกี่ยวกับการชำระเงินของบัญชีซื้อขายโดยบริษัทอเมริกันนั้นให้บริการโดย National Credit Information Service

ดังที่ได้กล่าวไว้ข้างต้น ส่วนสำคัญของผลกำไรของธนาคารรัสเซียนั้นเกี่ยวข้องกับการปล่อยสินเชื่อ ดังนั้นเราจะพูดถึงรายละเอียดเพิ่มเติมเกี่ยวกับการวิเคราะห์และการวางนัยทั่วไปของประสบการณ์ในต่างประเทศและในประเทศในการจัดการความเสี่ยงด้านเครดิต

ดังนั้นความเสี่ยงด้านเครดิตคือความน่าจะเป็นที่ผู้กู้ไม่ปฏิบัติตามเงื่อนไขเบื้องต้น สัญญาเงินกู้. ขึ้นอยู่กับปัจจัยภายนอก (ที่เกี่ยวข้องกับสภาวะแวดล้อมทางเศรษฐกิจ กับปัจจัยร่วม) และปัจจัยภายใน (ที่เกิดจากการกระทำที่ผิดพลาดของธนาคารเอง) ความสามารถในการจัดการปัจจัยภายนอกนั้นมีจำกัด แม้ว่าธนาคารจะสามารถบรรเทาผลกระทบได้ในระดับหนึ่งและป้องกันการสูญเสียจำนวนมากโดยการดำเนินการตามกำหนดเวลา อย่างไรก็ตาม ปัจจัยหลักในการบริหารความเสี่ยงด้านเครดิตนั้นอยู่ในขอบเขตของนโยบายภายในของธนาคาร ซึ่งอันที่จริงแล้ว ปรัชญาของธนาคารที่เกี่ยวข้องกับตัวแปรที่วิเคราะห์อย่างใดอย่างหนึ่งหรืออย่างอื่น

นโยบายสินเชื่อประกอบด้วยความจำเป็นในการบรรลุเป้าหมายการเติบโตของสินทรัพย์และปรับปรุงคุณภาพ ในเวลาเดียวกัน ให้สิทธิพิเศษกับทิศทางที่สองของนโยบายสินเชื่อ

กลยุทธ์ของธนาคารคือวิธีการใช้เครื่องมือและวิธีการบางอย่างในการดำเนินการตามนโยบายของธนาคาร กลยุทธ์สินเชื่ออาจประกอบด้วยการวิเคราะห์ในพื้นที่หลักดังต่อไปนี้:

การประเมินและการควบคุมสถานะของพอร์ตสินเชื่อ

การบัญชีสำหรับระดับความเสี่ยง

การกระจายการลงทุนของธนาคาร: ตามภาคเศรษฐกิจ ประเภทการดำเนินงาน และบริการ เพื่อลดความเสี่ยงด้านเครดิตโดยรวมของธนาคาร

การสร้างเงินสำรองเพื่อชดเชยการสูญเสียเงินให้สินเชื่อ

ติดตามดูแลสินเชื่อที่มีปัญหาอย่างรอบคอบ

กฎหมายกำหนดความรับผิดชอบโดยรวมสำหรับการดำเนินการให้กู้ยืมแก่คณะกรรมการธนาคาร คณะกรรมการบริษัทมอบหมายหน้าที่ของการจัดหาเงินกู้ในทางปฏิบัติให้กับผู้บริหารระดับล่าง และกำหนดหลักการทั่วไปและข้อจำกัดของนโยบายสินเชื่อ ในธนาคารขนาดใหญ่มีการพัฒนาบันทึกเป็นลายลักษณ์อักษรเกี่ยวกับนโยบายสินเชื่อซึ่งตามด้วยพนักงานทุกคนของธนาคารนี้ เนื้อหาและโครงสร้างของบันทึกข้อตกลงจะแตกต่างกันไปตามธนาคารต่างๆ แต่ประเด็นหลักตามกฎมีอยู่ในเอกสารประเภทนี้

ประการแรก เป้าหมายทั่วไปของนโยบายถูกกำหนดขึ้น ตัวอย่างเช่น การให้สินเชื่อที่เชื่อถือได้และคุ้มค่า ระดับความเสี่ยงควรสอดคล้องกับอัตราผลตอบแทนจากสินเชื่อปกติ โดยคำนึงถึงต้นทุนของทรัพยากรสินเชื่อและค่าใช้จ่ายในการบริหารของธนาคาร

นอกจากนี้ บันทึกความเข้าใจยังให้รายละเอียดว่าธนาคารจะบรรลุเป้าหมายดังกล่าวได้อย่างไร สำหรับสิ่งนี้ มีการกำหนดสิ่งต่อไปนี้:

• - ประเภทสินเชื่อที่ธนาคารยอมรับได้
• - สินเชื่อที่ธนาคารแนะนำให้งด
• - ช่วงที่ต้องการของผู้กู้
• - ผู้กู้ที่ไม่พึงประสงค์สำหรับธนาคาร หมวดหมู่ต่างๆ
• - ภูมิศาสตร์ของงานธนาคารเกี่ยวกับการให้กู้ยืม
• - นโยบายด้านการให้สินเชื่อแก่พนักงานธนาคาร
• - การจำกัดขนาดของสินเชื่อสำหรับผู้กู้ประเภทต่างๆ
• - นโยบายของธนาคารในด้านการบริหารความเสี่ยงด้านเครดิต การตรวจสอบ และการควบคุม

กระบวนการให้ยืมประกอบด้วยสองขั้นตอน ในขั้นตอนแรก จะทำการวิเคราะห์การขอสินเชื่ออย่างละเอียดถี่ถ้วน หลังจากได้รับเงินกู้แล้ว ขั้นตอนที่สองของกระบวนการเงินกู้จะเริ่มต้นขึ้น - การตรวจสอบพอร์ตสินเชื่อซึ่งหมายถึงการควบคุมกิจกรรมปัจจุบันของผู้กู้และระบุปัญหาสินเชื่อในระยะเริ่มต้นเช่น เงินกู้ยืมที่มีความเสี่ยงในการชำระคืนล่าช้า

ลูกค้าที่สมัครสินเชื่อกับธนาคารยื่นใบสมัครที่มีข้อมูลเบื้องต้นเกี่ยวกับเงินกู้ที่ต้องการ: วัตถุประสงค์ จำนวนเงินกู้ ประเภทและระยะเวลาของเงินกู้ หลักประกันที่คาดหวัง

ธนาคารกำหนดให้ใบสมัครต้องแนบเอกสารและงบการเงินที่ใช้เป็นเหตุผลในการขอสินเชื่อและอธิบายเหตุผลในการสมัครกับธนาคาร เอกสารเหล่านี้มีความจำเป็น ส่วนประกอบแอปพลิเคชัน การวิเคราะห์อย่างละเอียดของพวกเขาจะดำเนินการในขั้นตอนต่อมา หลังจากที่ตัวแทนธนาคารทำการสัมภาษณ์เบื้องต้นกับผู้สมัครและสรุปว่าธุรกรรมนี้มีแนวโน้มดี

เอกสารประกอบที่ยื่นต่อธนาคารพร้อมกับใบสมัครประกอบด้วย

• 1. งบการเงิน รวมทั้งงบดุลของธนาคาร และบัญชีกำไรขาดทุนย้อนหลัง 3 ปี งบดุลรวบรวม ณ วันที่ (สิ้นปี) และแสดงโครงสร้างของสินทรัพย์ หนี้สิน และทุนของบริษัท งบกำไรขาดทุนครอบคลุมระยะเวลาหนึ่งปีและให้ข้อมูลโดยละเอียดเกี่ยวกับรายได้และค่าใช้จ่ายของบริษัท กำไรสุทธิ การกระจาย (การหักเงินสำรอง การจ่ายเงินปันผล ฯลฯ)
• 2. รายงานสภาพการจราจร บิลเงินสดอ้างอิงจากการเปรียบเทียบงบดุลของบริษัทสำหรับสองวัน และช่วยให้คุณสามารถกำหนดการเปลี่ยนแปลงในรายการต่าง ๆ และการเคลื่อนไหวของเงินทุน รายงานดังกล่าวให้ภาพการใช้ทรัพยากร ระยะเวลาในการปล่อยเงินทุน และการก่อตัวของการขาดแคลนการรับเงินสด ฯลฯ
• 3. รายงานทางการเงินภายในระบุรายละเอียดเพิ่มเติมเกี่ยวกับฐานะการเงินของบริษัท การเปลี่ยนแปลงความต้องการทรัพยากรในระหว่างปี (รายไตรมาส รายเดือน)
• 4. รายงานการจัดการภายใน การปรับสมดุลต้องใช้เวลามาก ธนาคารอาจต้องการข้อมูลการบัญชีด้านการปฏิบัติงาน ซึ่งมีอยู่ในบันทึกย่อและรายงานที่จัดทำขึ้นสำหรับผู้บริหารของบริษัท เอกสารเหล่านี้เกี่ยวข้องกับการดำเนินงานและการลงทุน การเปลี่ยนแปลงในลูกหนี้ และ บัญชีที่สามารถจ่ายได้, ยอดขาย, มูลค่าหุ้น ฯลฯ
• 5. การคาดการณ์การจัดหาเงินทุน การคาดการณ์ประกอบด้วยการประมาณการยอดขายในอนาคต ต้นทุน ต้นทุนการผลิต ลูกหนี้, การหมุนเวียนสินค้าคงคลัง, ความต้องการเงินสด, การลงทุน ฯลฯ การคาดการณ์มีสองประเภท: งบดุลโดยประมาณและงบประมาณเงินสด อันดับแรกรวมถึงเวอร์ชันที่คาดการณ์ของบัญชีงบดุลและบัญชีกำไรขาดทุนสำหรับ ช่วงเวลาในอนาคตครั้งที่สอง คาดการณ์การรับและการใช้จ่ายเงินสด (ตามสัปดาห์ เดือน ไตรมาส)
• 6. การคืนภาษี. เป็นแหล่งสำคัญ ข้อมูลเพิ่มเติม. อาจมีข้อมูลที่ไม่รวมอยู่ในเอกสารอื่นๆ นอกจากนี้ พวกเขาสามารถระบุลักษณะผู้กู้ได้หากพบว่าเขาหลบเลี่ยงภาษีในส่วนของกำไร
• 7. แผนธุรกิจ การขอสินเชื่อจำนวนมากเกี่ยวข้องกับการจัดหาเงินทุนของธุรกิจเริ่มต้นที่ยังไม่มี งบการเงินและเอกสารอื่นๆ ในกรณีนี้จะมีการส่งแผนธุรกิจโดยละเอียดซึ่งควรมีข้อมูลเกี่ยวกับเป้าหมายของโครงการวิธีการดำเนินการ ฯลฯ โดยเฉพาะอย่างยิ่ง เอกสารจะต้องประกอบด้วย:
  • - คำอธิบายผลิตภัณฑ์หรือบริการที่จะนำเสนอในตลาด (รวมถึงสิทธิบัตร ใบอนุญาต) แผนการวิจัยและพัฒนา ฯลฯ ;
  • - การคาดการณ์อุตสาหกรรมและตลาด (คำอธิบายของตลาด บริษัท อื่น ๆ ที่นำเสนอผลิตภัณฑ์ที่คล้ายคลึงกัน กฎระเบียบของรัฐอุตสาหกรรมที่เกี่ยวข้อง ผลประโยชน์ และ ด้านที่อ่อนแอคู่แข่ง);
  • - แผนการตลาด (เป้าหมาย การโฆษณา ต้นทุนของบริษัทในการโปรโมตผลิตภัณฑ์สู่ตลาด ฯลฯ)
  • - แผนการผลิต (ความต้องการกำลังการผลิตและ กำลังแรงงาน, อุปกรณ์ที่มีอยู่ ฯลฯ );
  • - แผนการจัดการ (โครงสร้างบริษัท หน่วยงานกำกับดูแล ที่ปรึกษา ฯลฯ)
  • - แผนการเงิน(การคาดการณ์งบประมาณการดำเนินงานและการลงทุน การคาดการณ์กระแสเงินสด งบดุลที่คาดหวังสำหรับห้าปีในอนาคต)

แอปพลิเคชันไปที่เจ้าหน้าที่สินเชื่อที่เหมาะสมซึ่งหลังจากพิจารณาแล้วจะดำเนินการสนทนาเบื้องต้นกับผู้กู้ในอนาคต - เจ้าของหรือตัวแทนของผู้บริหารของ บริษัท บทสนทนานี้มีความสำคัญอย่างยิ่งสำหรับการตัดสินใจกู้เงินในอนาคต: ช่วยให้เจ้าหน้าที่สินเชื่อไม่เพียงแต่ค้นหารายละเอียดที่สำคัญมากมาย การขอสินเชื่อแต่ยังรวมถึงการวาดภาพทางจิตวิทยาของผู้กู้เพื่อค้นหาความพร้อมอย่างมืออาชีพของการจัดการของ บริษัท ความสมจริงของการประเมินสถานการณ์และโอกาสในการพัฒนาองค์กร

บน ช่วงเวลานี้คำอธิบายที่ถูกต้องและละเอียดของเทคโนโลยีสำหรับการลดและจัดการความเสี่ยงด้านเครดิตส่วนใหญ่รู้วิธี โครงสร้างการธนาคารและบริษัทที่ปรึกษา

ตัวอย่างที่พบบ่อยที่สุดคือเทคโนโลยีการบริหารความเสี่ยงที่พัฒนาโดย Chase Manhattan Bank เทคโนโลยีนี้ใช้แบบจำลองทางสถิติของคำอธิบายตลาด ซึ่งทำให้สามารถประเมินการเปลี่ยนแปลงชั่วคราวในอนาคตของความเสี่ยงตามแบบจำลองของตัวเองสำหรับการประมาณค่าทางสถิติก่อนหน้า - ความสัมพันธ์และส่วนเบี่ยงเบนมาตรฐานของราคาตลาด

ลักษณะที่ผิดปกติของพฤติกรรมของตลาดการเงินในประเทศที่สังเกตเห็นแล้วทำให้ไม่มีประโยชน์ที่จะใช้แบบจำลองดังกล่าวโดยตรงกับพอร์ตการลงทุนในประเทศที่ประกอบด้วยตราสารในประเทศ

ประกันภัยยังครองพื้นที่พิเศษในระบบการบริหารความเสี่ยงด้านเครดิต หัวใจสำคัญของ bancassurance คือภาระผูกพันในการครอบคลุมธนาคาร ซึ่งเป็นที่รู้จักในระดับสากลในชื่อ Bankers Blanket Bonds (BBB) ​​ซึ่งเดิมพัฒนาโดย American Guarantors Association for American Banks ต่อมา bancassurance ได้ถูกปรับให้เข้ากับกฎหมายท้องถิ่น (และกระบวนการนี้กำลังดำเนินอยู่) เพื่อใช้ในหลายประเทศ และปัจจุบันได้รับการยอมรับอย่างกว้างขวางทั่วโลก บริษัทประกันชั้นนำในการประกันภัยประเภทนี้คือผู้จัดการการจัดจำหน่ายของ Lloyd ในลอนดอน การบริหารความเสี่ยงด้านเครดิตและการประกันภัยเป็นส่วนหนึ่งของแนวคิดสมัยใหม่ ความมั่นคงทางเศรษฐกิจและความมั่นคงทางธุรกิจ การประกันภัยของธนาคารเป็นหนึ่งในผลิตภัณฑ์มาตรฐานสำหรับธนาคารในตลาดโลก การมีอยู่ของความคุ้มครองดังกล่าวมักจะถูกหยิบยกมาเป็นหนึ่งในเงื่อนไขมาตรฐานในการเปิด เช่น การธนาคารระหว่างประเทศ วงเงินสินเชื่อหรือสร้างความสัมพันธ์ทางจดหมาย ปัจจุบันการขาดการประกันภัยของธนาคารในตลาดรัสเซียเกือบจะสมบูรณ์เป็นอุปสรรคต่อการพัฒนาความร่วมมือระหว่างธนาคารรัสเซียและธนาคารตะวันตกขนาดใหญ่อย่างมีประสิทธิผล แนะนำอย่างกว้างขวางในธนาคารของเช่น ความคุ้มครองประกันภัยในรัสเซียนอกเหนือจากการปรับปรุงความน่าเชื่อถือและความมั่นคงของกิจกรรมของภาคส่วนของระบบการเงินและเครดิตแล้ว มันจะมีส่วนสนับสนุนสำคัญในการรวมระบบการธนาคารของรัสเซียเข้ากับระบบระหว่างประเทศอย่างแน่นอน

อนุพันธ์ด้านเครดิตในการดำเนินการป้องกันความเสี่ยงเป็นเครื่องมือที่มีประสิทธิภาพสำหรับการจัดการความเสี่ยงด้านเครดิต อนุพันธ์ด้านเครดิตเป็นตราสารอนุพันธ์ที่ออกแบบมาเพื่อจัดการความเสี่ยงด้านเครดิต ช่วยให้คุณสามารถแยกความเสี่ยงด้านเครดิตออกจากความเสี่ยงอื่น ๆ ที่มีอยู่ในตราสารใด ๆ และโอนความเสี่ยงดังกล่าวจากผู้ขายความเสี่ยง (<приобретателя кредитной защиты>) ให้กับผู้ซื้อที่มีความเสี่ยง (<продавцу кредитной защиты>). ชุดหลักของเครื่องมือดังกล่าวได้รับการออกแบบมาเป็นพิเศษ สัญญาแลกเปลี่ยน อนุพันธ์ที่เชื่อมโยงกับความเสี่ยงด้านเครดิต (บันทึกเชื่อมโยงเครดิต) เป็นต้น การค้ำประกัน สินเชื่อรวม ทางเลือกของสินทรัพย์ และการประกันความเสี่ยงด้านเครดิตไม่ใช่อนุพันธ์ด้านเครดิต แม้ว่าอนุพันธ์ด้านเครดิตจะค่อนข้างคล้ายกับธุรกรรมทางการเงินเหล่านี้

อนุพันธ์ด้านเครดิตแตกต่างจากอนุพันธ์ทั่วไปตรงที่จัดการกับความเสี่ยงด้านเครดิต ขณะที่อนุพันธ์แบบดั้งเดิมมุ่งเน้นไปที่ปัจจัยเสี่ยงด้านตลาด เช่น อัตราแลกเปลี่ยน ราคา ดัชนี หรือ อัตราดอกเบี้ย.

ความสามารถในการแยกความเสี่ยงด้านเครดิตออกจากสินทรัพย์และหนี้สินทำให้อนุพันธ์ด้านเครดิตมีความน่าสนใจในการใช้งาน ด้วยความช่วยเหลือของพวกเขา คุณสามารถป้องกันความเสี่ยงด้านเครดิต รับรองการกระจายความเสี่ยงเหล่านี้ ยืนหยัดใน<короткую>หรือ<длинную>ตำแหน่งที่มีโปรไฟล์ความเสี่ยงที่ต้องการ

บริษัทต่างๆ ใช้อนุพันธ์ด้านเครดิตเป็นกลไกในการจัดการความเสี่ยงทางการเงินและโครงการ โดยเฉพาะอย่างยิ่งในตลาดเกิดใหม่ และเพื่อป้องกันการล้มละลายของซัพพลายเออร์หรือลูกค้ารายใหญ่

การใช้อนุพันธ์ด้านเครดิตของธนาคารมีสาเหตุหลักมาจากความเป็นไปได้ในการกระจายความเสี่ยงด้านเครดิต

ตัวอย่างสินเชื่ออนุพันธ์

1. ค่าสวอปเริ่มต้นมาตรฐาน

สมมติว่าธนาคาร A เผชิญกับความเสี่ยงของรัฐในบางรัฐและต้องการป้องกันความเสี่ยงนี้ ในการทำเช่นนี้ เขาทำการแลกเปลี่ยนโดยผิดนัดกับคู่สัญญาของเขา - Bank B.

ธนาคาร A จ่ายเบี้ยประกันภัยให้กับธนาคาร B เป็นระยะตลอดอายุการแลกเปลี่ยน ในกรณีที่บาง<кредитного события>ธนาคาร ข. จะชำระเงินที่ตกลงกันไว้ให้กับธนาคาร ก.

ภายใต้ คดีสินเชื่อในที่นี้ควรเข้าใจว่าเป็นเหตุการณ์ใดๆ ที่ระบุไว้ในเงื่อนไขของการแลกเปลี่ยน เช่น การผิดสัญญาของอธิปไตยหรือการผิดนัดในพันธบัตรรัฐบาล ลักษณะเฉพาะของข้อตกลงนี้คือการชำระเงินเมื่อเกิดขึ้น<кредитного события>จะขึ้นอยู่กับข้อเท็จจริงของการผิดนัดในภาระผูกพันที่กำหนดไว้ล่วงหน้าบางอย่างของรัฐอธิปไตย แต่โดยทั่วไปแล้วธนาคาร A อาจไม่ได้เป็นเจ้าของทรัพย์สินเหล่านี้จริงๆ

2. การแลกเปลี่ยนผลตอบแทนทั้งหมด

สมมติว่าธนาคาร A ต้องการรับผลตอบแทนจากสินทรัพย์ที่ทำกำไรและมีความเสี่ยงสูง X ในขณะเดียวกันธนาคาร A ตกลงที่จะรับความเสี่ยงที่เกี่ยวข้อง แต่ด้วยเหตุผลใดก็ตามไม่เต็มใจหรือไม่สามารถจัดหาเงินทุนในการซื้อสินทรัพย์ X หรือเป็นเจ้าของจริง สินทรัพย์ X

ในกรณีนี้ ธนาคาร A จะทำการแลกเปลี่ยนผลตอบแทนทั้งหมดกับธนาคาร B โดยจะชดเชยให้ธนาคาร B สำหรับค่าใช้จ่ายในการจัดหาเงินทุนสำหรับการซื้อสินทรัพย์ของ X และอาจจ่ายเบี้ยประกันเพิ่มเติมบางส่วนให้กับเขา ในทางกลับกัน ธนาคาร B โอนไปยังธนาคาร A รายได้ทั้งหมดที่เกิดจากสินทรัพย์ X (ดอกเบี้ย เงินปันผล มูลค่าที่เพิ่มขึ้น ฯลฯ) โดยทั่วไปแล้ว ธนาคาร B จะชดเชยตำแหน่งในการแลกเปลี่ยนโดยการซื้อสินทรัพย์จริง X หรืออนุพันธ์ที่สร้างกระแสเงินสดที่คล้ายคลึงกัน

ควรเน้นว่าการแลกเปลี่ยนผลตอบแทนทั้งหมดกระจายความเสี่ยงด้านเครดิตและตลาดระหว่างคู่สัญญา ซึ่งจะเป็นการขยายแนวคิดของอนุพันธ์ด้านเครดิต

3. การแลกเปลี่ยนตะกร้าสำหรับค่าเริ่มต้น (การค้าตะกร้า)

เครื่องมือนี้สร้างขึ้นบนพื้นฐานของการแลกเปลี่ยนเริ่มต้นมาตรฐาน (ดูด้านบน) อย่างไรก็ตาม ลักษณะเฉพาะของมันอยู่ที่การโจมตี<кредитного события>ไม่ได้ผูกติดอยู่กับสินทรัพย์เดียว แต่กับกลุ่ม (ตะกร้า) ของสินทรัพย์ (X, Y, Z) เมื่อเริ่มมีอาการ<кредитного события>สำหรับหนึ่งในสินทรัพย์ที่รวมอยู่ในตะกร้า (เช่น สินทรัพย์ Y) ผู้ขายการคุ้มครองเครดิต - ธนาคาร A จะจ่ายเงินจำนวนหนึ่งให้กับผู้ได้รับการคุ้มครองเครดิต - ธนาคาร B การดำเนินการเพิ่มเติมการแลกเปลี่ยนจะสิ้นสุดลงเมื่อเริ่มต้นครั้งแรก<кредитного события>. เหตุผลหลักที่ธนาคาร B เข้าสู่การแลกเปลี่ยนดังกล่าวคือการแลกเปลี่ยนตะกร้าสินค้านั้นถูกกว่าผลรวมของการแลกเปลี่ยนสินทรัพย์ในตะกร้าเป็นรายบุคคล ธนาคาร ก ทำการแลกเปลี่ยนสำหรับสินทรัพย์ที่มีความเกี่ยวข้องกันน้อยที่สุด กล่าวคือ ดังนั้นหากสินทรัพย์ Y ผิดนัด ความน่าจะเป็นของการผิดนัดในสินทรัพย์อีกสองรายการจะน้อยที่สุด

อนุพันธ์ด้านเครดิตยังรวมถึงอนุพันธ์ที่เชื่อมโยงกับความเสี่ยงด้านเครดิต (Credit linked notes - CLNs) มีเครื่องมืออื่นๆ ที่เกี่ยวข้องกับอนุพันธ์ด้านเครดิต แต่ขอบเขตของบทความจำกัดความเป็นไปได้ในการแสดงความหลากหลาย

ตลาดอนุพันธ์ด้านเครดิตเติบโตขึ้นอย่างมากในด้านปริมาณในช่วง 5 ปีที่ผ่านมา

ในการสำรวจล่าสุดโดย British Banking Association (BBA) ขนาดของตลาด ณ สิ้นปี 2541 อยู่ที่ประมาณ 350 พันล้านดอลลาร์ และมูลค่าคาดการณ์สำหรับปี 2000 อยู่ที่ 740 พันล้านดอลลาร์

ในสหรัฐอเมริกาและแคนาดา ตลาดส่วนใหญ่ (60%) ถูกครอบครองโดยเครื่องมือที่เกี่ยวข้องกับความเสี่ยงขององค์กร อีก 30% เกี่ยวข้องกับความเสี่ยงของธนาคาร และ 10% ที่เหลือโดยความเสี่ยงของอธิปไตย

ในยุโรปและเอเชีย สถานการณ์ค่อนข้างแตกต่าง: เกือบครึ่งหนึ่งของตลาดถูกครอบครองโดยเครื่องมือที่เกี่ยวข้องกับความเสี่ยงอธิปไตย และ 1/4 ของตลาดเกิดจากความเสี่ยงด้านการธนาคารและองค์กร

ในตลาดรัสเซีย อนุพันธ์ด้านเครดิตยังไม่เป็นที่แพร่หลาย

การพัฒนาของตลาดดังกล่าวถูกขัดขวางโดยข้อจำกัดที่ไม่ใช่ของตลาด เช่น hard การควบคุมสกุลเงินและไม่ยืดหยุ่น ระบบภาษีและความหลากหลายของเครื่องมือทางการเงินที่มีสภาพคล่องไม่เพียงพอ รวมถึงการไม่มีผู้เข้าร่วมตลาดการเงินที่น่าเชื่อถือเพียงพอ

ในตลาดรัสเซีย การโอนความเสี่ยงด้านเครดิตจะดำเนินการโดยใช้รูปแบบที่เข้าใจง่าย การค้ำประกันของธนาคารและสินเชื่อรวม ตัวอย่างของการใช้อนุพันธ์ด้านเครดิต ได้แก่ Credit Linked Note (CLN) ซึ่งมักใช้ในแผนการดึงดูดการลงทุนจากนักลงทุนต่างชาติในตลาด GKO และสินทรัพย์ทางการเงินอื่นๆ ของรัสเซียที่ทำกำไรได้สูง ประสบการณ์อันล้ำค่าที่ได้รับจากผู้เข้าร่วมตลาดใน ปีที่แล้วไม่ต้องสงสัยจะกระตุ้นความสนใจในเครื่องมือดังกล่าวในอนาคต

ธุรกรรมกับอนุพันธ์ด้านเครดิตยังไม่มีข้อบังคับทางกฎหมายพิเศษในรัสเซีย นอกจากนี้ ยังมีความเสี่ยงที่จากมุมมองทางกฎหมาย ธุรกรรมดังกล่าวอาจถือเป็นธุรกรรมการเดิมพัน (สถานการณ์ที่คล้ายกันเกิดขึ้นในเขตอำนาจศาลอื่นบางแห่ง)

ขาด เอกสารรวมเมื่อทำธุรกรรมดังกล่าวเป็นอุปสรรคสำคัญต่อการจำหน่ายตราสารที่เป็นปัญหา

ความเสี่ยงภายใน

ความเสี่ยงภายในสามารถแบ่งย่อยได้ตามความสัมพันธ์กับประเภทและข้อมูลเฉพาะของธนาคาร กับลักษณะของกิจกรรม (การดำเนินงานของธนาคาร) และองค์ประกอบของพันธมิตรของธนาคาร (ลูกค้าและคู่สัญญา) พิจารณาความเสี่ยงภายในหลักและวิธีการลดให้เหลือน้อยที่สุด

1. ความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับประเภทธนาคาร

ธนาคารและสถาบันการธนาคารสามารถเป็นภาครัฐและเอกชน (ไม่ใช่ของรัฐ) ธนาคารเอกชนยังแบ่งออกเป็นสหกรณ์และการค้า ธนาคารพาณิชย์มีสามประเภท: เฉพาะ, เฉพาะส่วนและสากล แต่ละคนมีความเสี่ยงทุกประเภท แต่ความน่าจะเป็นที่จะเกิดขึ้นและประเภทของความเสี่ยงนั้นขึ้นอยู่กับประเภทของสถาบันการธนาคารเอง

กิจกรรมของธนาคารพาณิชย์สากลสอดคล้องกับชื่อของพวกเขา พวกเขามีส่วนร่วมในบริการธนาคารเกือบทุกประเภท: การเงิน สินเชื่อและการชำระหนี้ นอกจากนี้ เมื่อเร็ว ๆ นี้ธนาคารพาณิชย์สากลได้มีส่วนร่วมในการทำธุรกรรมที่ไม่ใช่แบบดั้งเดิมมากขึ้นด้วยหลักทรัพย์ประเภทต่างๆ ลีสซิ่ง แฟคตอริ่ง สำนักหักบัญชี ฯลฯ

ธนาคารพาณิชย์เฉพาะทางมุ่งเน้นการให้บริการเฉพาะบางประเภทเป็นหลัก เช่น มีการวางแนวผลิตภัณฑ์ที่ชัดเจน ตัวอย่างเช่น นวัตกรรม การลงทุน การออม การจำนอง เงินฝาก การหักบัญชี และธนาคารอื่นๆ ธนาคารอื่น ๆ เชี่ยวชาญในการให้บริการลูกค้าบางประเภทตามอุตสาหกรรม (เกษตรกรรม อุตสาหกรรม การก่อสร้าง) หรือการทำงาน (หุ้น ประกันภัย ความไว้วางใจ สหกรณ์ สาธารณูปโภค)

และสุดท้ายมีการวางแนวตลาดของกิจกรรมของธนาคารพาณิชย์เฉพาะทางเช่น พวกเขาสามารถเป็นระดับภูมิภาค, ระหว่างภูมิภาค, ข้ามชาติ

ระดับและประเภทของความเสี่ยงภายในที่ธนาคารพาณิชย์ประเภทต่างๆ เผชิญนั้นขึ้นอยู่กับกิจกรรมเฉพาะของธนาคารเป็นหลัก

ธนาคารพาณิชย์เฉพาะทาง เช่น ธนาคารแห่งนวัตกรรม ถูกครอบงำโดยความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับการปล่อยสินเชื่อให้กับเทคโนโลยีใหม่ จากผลการวิเคราะห์ทางสถิติแบบคัดเลือก ความเสี่ยงที่ใหญ่ที่สุดคือการว่าจ้างความแปลกใหม่ทางเทคโนโลยีโดยไม่มีการประเมินประสิทธิภาพเบื้องต้นที่มีคุณสมบัติเหมาะสม

สาเหตุของความเสี่ยงที่เพิ่มขึ้นอาจรวมถึง:

• - การใช้งาน เทคโนโลยีใหม่เริ่มต้นก่อนเวลาอันควร แม้กระทั่งก่อนที่ต้นทุนการผลิตจะสอดคล้องกับราคาตลาดที่แท้จริง
• - สินค้าออกก่อนผู้ซื้อพร้อมจ่ายค่านวัตกรรม กล่าวคือ ปริมาณความต้องการที่อาจเกิดขึ้นไม่เพียงพอที่จะชดใช้ต้นทุน ดังนั้นความต้องการที่แท้จริงจึงลดลง
• - จำนวนซัพพลายเออร์และตัวกลางที่เกี่ยวข้องกับแนวโน้มการเติบโตของความต้องการมีมากเกินไปสำหรับตลาดเฉพาะ (ส่วนตลาด, หน้าต่าง, ช่องเฉพาะ) ซึ่งนำไปสู่การเพิ่มขึ้นของต้นทุนของผลิตภัณฑ์ธนาคารโดยเฉพาะ

อย่างไรก็ตามหลายคน วาณิชธนกิจมีตัวอย่างเช่น ระดับความเสี่ยงที่ต่ำกว่าตั้งแต่ พวกเขามีโอกาสที่จะเสนอบริการที่หลากหลายแก่ลูกค้าของพวกเขาสำหรับการจัดการพอร์ตสินเชื่อของหลักทรัพย์ ดังนั้นพวกเขาจึงได้รับรายได้คงที่ เพื่อลดความเสี่ยงดังกล่าว ไม่เพียงแต่ตัวธนาคารเองเท่านั้น แต่ยังรวมถึงผู้ชมที่ติดต่อที่มีเมตตาและเป็นที่ต้องการของพวกเขาด้วย ควรดำเนินกิจกรรมทางการตลาดเชิงรุกเพื่อระบุความสามารถทางการตลาดที่แท้จริงและศักยภาพ และความต้องการที่แท้จริงและที่เป็นไปได้สำหรับธนาคารเฉพาะ ผลิตภัณฑ์ (เช่น บริการธนาคารบางอย่าง)

ในธนาคารอุตสาหกรรม ประเภทและลักษณะเฉพาะของอุตสาหกรรมเฉพาะ (เก่าหรือใหม่ มีแนวโน้ม กลยุทธ์ ฯลฯ) มีความสำคัญมากที่สุดสำหรับระดับความเสี่ยง กิจกรรมของธนาคารพาณิชยกรรมสากลมีความเสี่ยงทั้ง 2 ประเภทรวมทั้งการรวมกัน

2. ความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับลักษณะเฉพาะของลูกค้าธนาคาร

โดยพื้นฐานแล้วธนาคารคือ วิสาหกิจการค้า. หลักการสำคัญของความสัมพันธ์ "ธนาคาร - ลูกค้า" คือหลักการทำกำไรจากธนาคารด้วยต้นทุนที่ต่ำลง และหลักการลดความเสี่ยงทุกประเภท ธนาคารสามารถเสี่ยง (และเสี่ยงทุกวันในระหว่างการดำเนินกิจกรรม) ทุนของตัวเอง แต่ไม่ใช่ทุนของลูกค้า กำไรของเขา เพื่อลดความเสี่ยง ธนาคารควร:

• - กระจายพอร์ตการลงทุนของลูกค้าซึ่งนำไปสู่การกระจายความเสี่ยงทุกประเภทเช่น เพื่อกระจาย;
• - พยายามให้สินเชื่อในรูปแบบจำนวนน้อยให้กับลูกค้าจำนวนมากขึ้น
• - ให้เงินก้อนใหญ่แก่ลูกค้าแบบกลุ่ม

3. ความเสี่ยงด้านอุตสาหกรรม (ประเภทลูกค้าธนาคารขึ้นอยู่กับอุตสาหกรรมที่แตกต่างกัน)

ตามทฤษฎีความเสี่ยง สัญญาณหลักของการเป็นเจ้าของวิสาหกิจในอุตสาหกรรมใดอุตสาหกรรมหนึ่งคือจุดประสงค์ของผลิตภัณฑ์ของตน มีวิสาหกิจในขอบเขตหลักซึ่งรวมถึงวิสาหกิจทางการเกษตร วิสาหกิจของภาคทุติยภูมิ (อุตสาหกรรม) ซึ่งในส่วนของพวกเขาสามารถทำเหมืองและแปรรูปได้ และในที่สุด วิสาหกิจของภาคส่วนตติยภูมิที่ให้บริการประเภทต่างๆ (ธนาคาร ประกันภัย การตรวจสอบ บริษัทที่ปรึกษา ฯลฯ) และ ดำเนินการขายภาคสนาม (ขายส่งหรือขายปลีก) เพื่อลดความเสี่ยงในอุตสาหกรรม ธนาคารจำเป็นต้องให้บริการลูกค้าในภาคส่วนต่างๆ ของเศรษฐกิจ ดังนั้น ระดับของความเสี่ยงตามฤดูกาลจะลดลง เนื่องจากจุดบนและล่างของความผันผวนตามฤดูกาล (แบบดั้งเดิมหรือที่ไม่คาดคิด) ของลูกค้าที่แตกต่างกันไม่ตรงกัน ความเสี่ยงของอัตราเงินเฟ้อ ความเสี่ยงจากอัตราแลกเปลี่ยน ความเสี่ยงจากเหตุสุดวิสัย ความเสี่ยงของอุตสาหกรรมเกี่ยวข้องกับการเปลี่ยนแปลงทางเศรษฐกิจและการเงินของอุตสาหกรรมเอง ยิ่งอุตสาหกรรมมีพลวัตมากเท่าใด ความเสี่ยงก็จะยิ่งสูงขึ้น

ปัจจัยที่มีอิทธิพลต่อระดับความเสี่ยงในอุตสาหกรรมสามารถจัดกลุ่มได้ดังนี้

• - กิจกรรมของอุตสาหกรรมทางเลือกในช่วงระยะเวลาหนึ่ง การวิเคราะห์ดำเนินการโดยใช้การวิเคราะห์เฉพาะของระดับส่วนเบี่ยงเบนมาตรฐาน
• - การแข่งขันภายในอุตสาหกรรมซึ่งอาจเป็นราคาและไม่ใช่ราคาและขึ้นอยู่กับความยากของผู้ผลิตรายใหม่ที่เข้ามาในอุตสาหกรรม การมีอยู่หรือไม่มีผลิตภัณฑ์ทดแทน อำนาจทางการตลาดของผู้ซื้อ (ผู้บริโภค) การให้คะแนนของซัพพลายเออร์และตัวกลาง อำนาจของผู้ชมการติดต่อที่มีเมตตา

วิธีหลักวิธีหนึ่งในการวัดระดับความเสี่ยงของอุตสาหกรรมคือการได้รับปลากัดของอุตสาหกรรม ค่าสัมประสิทธิ์นี้กำหนดระดับของความผันผวนหรือความเบี่ยงเบนในประสิทธิภาพของอุตสาหกรรมเฉพาะที่เกี่ยวข้องกับประสิทธิภาพของเศรษฐกิจทั้งหมดในตลาดของประเทศ เห็นได้ชัดว่า ในการวิเคราะห์ระดับความเสี่ยงในอุตสาหกรรม จำเป็นต้องมีฐานข้อมูลที่ค่อนข้างกว้างขวางของตัวชี้วัดเศรษฐกิจมหภาคเป็นระยะเวลานานพอสมควร

อุตสาหกรรมที่มีอัตราส่วนมากกว่าหนึ่งมีความเสี่ยงสูงกว่าอุตสาหกรรมที่มีอัตราส่วนต่ำกว่าหนึ่ง โดยปกติ การวิเคราะห์นี้ดำเนินการโดยใช้ตัวแบบการถดถอยหรือวิธีวิเคราะห์ปัจจัย นอกจากนี้ ระดับความเสี่ยงในอุตสาหกรรมค่อนข้างเปลี่ยนแปลง และจำเป็นต้องวิเคราะห์ระดับความเสี่ยงไม่เพียงแต่ในสถิติเท่านั้น แต่ยังรวมถึงการเปลี่ยนแปลงด้วย

4. ระดับความเสี่ยงของธนาคารขึ้นอยู่กับขนาดของลูกค้า

ขึ้นอยู่กับขนาดขององค์กร ลูกค้าแบ่งออกเป็นสามกลุ่ม: เล็ก กลาง และใหญ่

ผู้กู้รายย่อยและขนาดกลางมีความยืดหยุ่นมากกว่าและสามารถตอบสนองความต้องการของตลาดและลูกค้าได้อย่างรวดเร็ว โครงสร้างของพวกเขาเบากว่าซึ่งทำให้พวกเขามีโอกาสเปลี่ยนทิศทางของกิจกรรมทางธุรกิจอย่างรวดเร็วเพื่อรับผลกำไรสูง ตัวอย่างเช่น เมื่อเร็ว ๆ นี้ในสหรัฐอเมริกา รัฐให้เงินอุดหนุนและโอกาสสำหรับองค์กรขนาดกลางในการมีส่วนร่วมในการวิจัยทางวิทยาศาสตร์เชิงรุก ทิศทางใหม่ ฯลฯ

แต่วิสาหกิจขนาดกลางและขนาดย่อมมักจะมีทุนทรัพย์น้อย ซึ่งนำไปสู่การล้มละลายเมื่อเผชิญกับการแข่งขันที่รุนแรง การเปลี่ยนแปลงทางการเมืองและเศรษฐกิจที่คาดไม่ถึง (ความเสี่ยงจากเหตุสุดวิสัย) บ่อยครั้งที่พวกเขามีลูกค้าจำนวนน้อย ควบคุมหน้าต่างตลาดขนาดเล็ก เฉพาะกลุ่ม และกลุ่มต่างๆ ดังนั้นจำนวนการล้มละลายจึงสูงขึ้นสำหรับวิสาหกิจขนาดกลางและขนาดย่อม จากการวิเคราะห์ทางสถิติของนักเศรษฐศาสตร์ชาวอเมริกัน โดยปกติแล้วประมาณ 50% ของวิสาหกิจขนาดกลางและขนาดย่อมที่สร้างขึ้นใหม่จะล้มละลายภายในสองปีแรก และตามกฎแล้ว ไม่เกิน 10% ของวิสาหกิจขนาดกลางและขนาดย่อมยังคงมีอยู่ต่อไปหลังจาก 7 ปี การสร้าง

ในทางกลับกัน องค์กรขนาดใหญ่กลับเฉื่อยมากกว่า พวกเขาไม่ตอบสนองอย่างรวดเร็วต่อการเปลี่ยนแปลงความต้องการของตลาดและผู้บริโภครายใดรายหนึ่ง พวกเขามักจะไม่เปลี่ยนทิศทางในธุรกิจของพวกเขา แต่มีมูลค่าสุทธิที่แข็งแกร่งและสามารถอยู่รอดได้ในภาวะเศรษฐกิจที่ดี พวกเขามีโอกาสที่จะดำเนินการรับประกันทุกประเภทและบริการหลังการรับประกันใช้เงินจำนวนมากในการโฆษณาประเภทต่างๆ กล่าวอีกนัยหนึ่งพวกเขามักจะให้ผลกำไรและผลกำไรโดยเฉลี่ยเสมอ วิสาหกิจดังกล่าวมีโอกาสที่จะสร้างสาขา, สาขา, ขยายตลาด, เปลี่ยนเป็นระดับสากล

5. ระดับความเสี่ยงของธนาคารขึ้นอยู่กับลูกค้าที่อยู่ในทรัพย์สินประเภทต่างๆ

ผู้ผลิตสามารถแบ่งออกเป็นกลุ่มต่อไปนี้ - รัฐ, เอกชน, สหกรณ์, ร่วมหุ้น สองสายพันธุ์สุดท้ายสามารถร่วมกัน (ข้ามชาติ) และโมโนเนชัน ทั้งนี้ขึ้นอยู่กับสิ่งนี้ ความเสี่ยงประเภทต่างๆ มีความสำคัญไม่มากก็น้อยในระหว่างการดำเนินกิจกรรม งานของธนาคารคือการเลือกพอร์ตโฟลิโอของลูกค้าเพื่อให้มีอัตราส่วนที่เหมาะสมระหว่างการดำเนินการแบบแอคทีฟและแบบพาสซีฟ เพื่อรักษาระดับสภาพคล่องและความสามารถในการทำกำไรในระดับที่จำเป็นสำหรับกิจกรรมที่ไม่ขาดตอน

เพื่อจุดประสงค์นี้ ในความเห็นของเรา จำเป็นต้องทำการวิเคราะห์ระดับความเสี่ยงทั้งหมดเป็นประจำ กำหนดมูลค่าที่เหมาะสมที่สุดสำหรับแต่ละช่วงเวลา และใช้วิธีการทั้งหมดในการจัดการความเสี่ยง

และสุดท้าย ยังมีอีกหลายวิธีในการจัดการระดับความเสี่ยงในกิจกรรมของธนาคารและ สถาบันการธนาคาร. ซึ่งรวมถึง:

• - การประเมินเบื้องต้นของการสูญเสียที่อาจเกิดขึ้นโดยใช้วิธีการคาดการณ์สำหรับการวิเคราะห์ความน่าเชื่อถือทางสถิติและแบบไดนามิกที่มีอยู่ของข้อมูลเกี่ยวกับกิจกรรมของธนาคารเอง ลูกค้า คู่ค้า ซัพพลายเออร์และตัวกลาง คู่แข่ง และกลุ่มผู้ชมที่ติดต่อต่างๆ เพื่อจุดประสงค์นี้ ธนาคารพาณิชย์จำเป็นต้องสร้างหน่วยงานที่วิเคราะห์ระดับความเสี่ยงและพัฒนามาตรการเพื่อจัดการในระบบการตลาด
• - การเปลี่ยนแปลงของอัตราดอกเบี้ยซึ่งเพิ่มขึ้นตามระดับความเสี่ยงที่เพิ่มขึ้น และในทางกลับกัน เช่น อัตราของตราสารที่ซื้อขายอย่างเสรีจะต่ำกว่าอัตราของตราสารที่มีการแปลงสภาพได้จำกัด อัตราของธุรกรรมแบบพาสซีฟและธุรกรรมในตลาดระหว่างธนาคารมักจะต่ำกว่าอัตราสำหรับธุรกรรมที่ใช้งานอยู่และธุรกรรมสินเชื่อกับลูกค้า ยิ่งผู้กู้มีเสถียรภาพมากขึ้นอัตราดอกเบี้ยก็จะยิ่งต่ำลง การเปลี่ยนแปลงระยะยาวราบรื่นกว่า (โดยคำนึงถึงการปรับให้เรียบชั่วคราว) มากกว่าการเปลี่ยนแปลงในระยะสั้น อัตราเงินให้กู้ยืมที่มีหลักประกันและการดำเนินงานระยะสั้นต่ำกว่าอัตราที่ไม่มีหลักประกันและการดำเนินงานระยะสั้น
• - การประกันสินเชื่อเพื่อเป็นหลักประกันต่อสถานการณ์ที่ไม่เอื้ออำนวย
• - การป้องกันความเสี่ยง (การประกันความเสี่ยง);
• - การปฏิเสธข้อเสนอของผู้กู้มีความเสี่ยงสูงเกินไป
• - การคำนวณเงื่อนไขสินเชื่อที่ใช้เป็นหลักในกรณีของสินเชื่อขนาดเล็กและสินเชื่อส่วนบุคคล
• - การกระจายความเสี่ยงซึ่งเป็นการกระจายตัวของมัน มันสามารถแสดงออกได้ในรูปแบบต่างๆ:
  • ก) ให้สินเชื่อในจำนวนที่น้อยกว่าแก่ลูกค้าจำนวนมากขึ้นในขณะที่รักษาปริมาณการปล่อยสินเชื่อทั้งหมด
  • ข) การให้สินเชื่อแบบกลุ่ม เมื่อธนาคารหลายแห่งรวมกันเพื่อออกสินเชื่อจำนวนมาก ก่อตัวเป็นสมาคม
  • ใน). ดึงดูดเงินฝาก หลักทรัพย์ในจำนวนที่น้อยกว่าจากผู้ฝากจำนวนมาก
  • ช) ได้รับหลักประกันเพียงพอสำหรับเงินกู้ที่ออก เงื่อนไขสำคัญการดำเนินการตามข้อกำหนดสุดท้ายคือการมีอยู่ของภาระผูกพัน ความสามารถในการวิเคราะห์และประเมินความสามารถในการชำระหนี้ของผู้กู้ได้อย่างถูกต้อง แนวทางที่ถูกต้องในการทวงถามหนี้ได้ทันท่วงที การประยุกต์ใช้ระบบมาตรฐานสำหรับการดำเนินงานเชิงรุกและเชิงรับ ติดตั้งแล้ว ธนาคารกลางและเป็นข้อบังคับ

กฎระเบียบเกี่ยวกับความเสี่ยงด้านการธนาคารไม่ได้ขึ้นอยู่กับการประเมินฐานะการเงินของผู้กู้ แต่ขึ้นอยู่กับการกำหนดอัตราส่วนระหว่างจำนวนเงินกู้ที่ออกและเงินทุนของธนาคารเอง กล่าวคือ มีการวางแผนที่จะสร้างกำลังสำรองของธนาคารเพื่อรองรับความเสียหายที่อาจเกิดขึ้นในกรณีที่ลูกค้าล้มละลาย

ลักษณะเชิงปริมาณของมาตรฐานนั้นพิจารณาจากสภาพเศรษฐกิจ ระดับการรวมศูนย์ของระบบธนาคาร ฯลฯ ประเทศที่พัฒนาแล้วอัตราส่วนระหว่างทุนของตัวเองและทุนที่ยืมมาอยู่ที่ระดับ 1:10 ถึง 1:100 ตัวอย่างเช่น อัตราส่วน ทุนเพื่อยืมเงินในสหรัฐอเมริกา - 1:15 ในเยอรมนี - 1:30 ในสวิตเซอร์แลนด์ - 1:12 ในญี่ปุ่น - 1:83 ในออสเตรีย เงินกู้ที่ออกให้แก่ผู้กู้หนึ่งรายต้องไม่เกิน 50% ของทุนของธนาคาร ในไอร์แลนด์ ห้ามผู้ฝากรายเดียวฝากเงินในธนาคารเกิน 10% ของยอดทั้งหมด เงินฝากธนาคารและผู้ฝากเงินรายใหญ่ที่สุด 10 รายไม่ควรเก็บเกิน 40% ของจำนวนเงินฝากในธนาคาร

ในสหราชอาณาจักร ธนาคารพาณิชย์จะต้องแจ้ง Bank of England เกี่ยวกับการฝากเงินแต่ละครั้งเป็นจำนวนเงิน 5% ของเงินฝากทั้งหมด ในเบลเยียม ธนาคารรายงาน ค่าคอมมิชชั่นธนาคารเกี่ยวกับสถานะของเงินฝากแม้ว่าจะไม่มีข้อบังคับ

สหรัฐอเมริกามีกฎหมายที่เรียกว่า Johnson Act (ตั้งแต่ปี 1934) ซึ่งห้ามไม่ให้กู้ยืมเงินแก่ประเทศที่ยังไม่ได้ชำระหนี้ หุ้นกู้ให้กับรัฐบาลสหรัฐฯ และผู้ที่ไม่ใช่สมาชิกของกองทุนการเงินระหว่างประเทศ

วิธีหนึ่งในการควบคุมความเสี่ยงจากอัตราแลกเปลี่ยนคือโปรแกรมของธนาคารเพื่อการส่งออกและนำเข้าแห่งสหรัฐอเมริกา "ประกันสินเชื่อเพื่อการส่งออก" ดำเนินการโดยความร่วมมือกับสมาคมประกันสินเชื่อเพื่อการส่งออก การประกันภัยครอบคลุมการสูญเสีย 90% ด้วยเหตุผลทางการค้าและ 100% ด้วยเหตุผลทางการเมืองของจำนวนเงินที่ได้รับทุนตามสัญญา ส่วนใหญ่มักใช้โปรแกรมนี้โดยผู้ส่งออกที่มีความเสี่ยงสูงสุด ได้แก่ ประเทศในแอฟริกาและละตินอเมริกา

ขึ้นอยู่กับสถานการณ์เฉพาะว่าธนาคารพาณิชย์จะวิเคราะห์ระดับความเสี่ยงทั้งหมดและจัดการอย่างไร

วิธีการพื้นฐานและวิธีการย่อให้เล็กสุด ความเสี่ยงทางการเงิน

กิจกรรมทางการเงินขององค์กรในทุกรูปแบบมีความเกี่ยวข้องกับความเสี่ยงมากมาย ระดับของอิทธิพลที่มีต่อผลลัพธ์ของกิจกรรมนี้เพิ่มขึ้นอย่างมากเมื่อเปลี่ยนไปใช้ เศรษฐกิจตลาด. ความเสี่ยงที่มาพร้อมกับกิจกรรมนี้จะจัดสรรให้กับกลุ่มความเสี่ยงทางการเงินพิเศษที่มีบทบาทสำคัญใน "พอร์ตโฟลิโอความเสี่ยง" โดยรวมขององค์กร ระดับอิทธิพลของความเสี่ยงทางการเงินที่เพิ่มขึ้นต่อผลลัพธ์ กิจกรรมทางการเงินธุรกิจอาจมีการเปลี่ยนแปลงอย่างรวดเร็ว สถานการณ์ทางเศรษฐกิจในประเทศและสภาวะตลาดการเงิน, การขยายขอบเขตความสัมพันธ์ทางการเงิน, การเกิดขึ้นใหม่เพื่อการดำเนินธุรกิจของเรา เทคโนโลยีทางการเงินและเครื่องมือและปัจจัยอื่นๆ อีกหลายประการ

ในระบบวิธีการจัดการความเสี่ยงทางการเงินขององค์กร บทบาทหลักเป็นของกลไกภายนอกและภายในสำหรับการปรับความเสี่ยงให้เป็นกลาง กลไกภายในสำหรับการทำให้ความเสี่ยงทางการเงินเป็นกลางเป็นระบบวิธีการลดผลกระทบเชิงลบ เลือกและดำเนินการภายในองค์กรเอง วัตถุประสงค์หลักของการใช้กลไกการวางตัวเป็นกลางภายในคือความเสี่ยงทางการเงินที่ยอมรับได้ทุกประเภทซึ่งเป็นส่วนสำคัญของความเสี่ยงของกลุ่มวิกฤตรวมถึงความเสี่ยงจากภัยพิบัติที่ไม่สามารถประกันได้หากองค์กรยอมรับเนื่องจากความจำเป็นตามวัตถุประสงค์ .

ในสภาพสมัยใหม่กลไกภายในของการวางตัวเป็นกลางครอบคลุมความเสี่ยงทางการเงินขององค์กรส่วนใหญ่ ข้อดีของการใช้กลไกภายในเพื่อลดความเสี่ยงทางการเงินคือทางเลือกในการตัดสินใจของฝ่ายบริหารในระดับสูง ซึ่งตามกฎแล้ว ไม่ได้ขึ้นอยู่กับหน่วยงานทางธุรกิจอื่นๆ พวกเขาดำเนินการจากเงื่อนไขเฉพาะสำหรับการดำเนินกิจกรรมทางการเงินขององค์กรและความสามารถทางการเงิน อนุญาตให้คำนึงถึงอิทธิพลของปัจจัยภายในต่อระดับความเสี่ยงทางการเงินในระดับสูงสุดในกระบวนการลดผลกระทบเชิงลบ ระบบกลไกภายในและภายนอกเพื่อลดความเสี่ยงทางการเงินให้ใช้วิธีหลักดังต่อไปนี้:

1. การหลีกเลี่ยงความเสี่ยง ทิศทางของการทำให้เป็นกลางความเสี่ยงทางการเงินนี้เป็นสิ่งที่รุนแรงที่สุด ประกอบด้วยการพัฒนามาตรการดังกล่าวในลักษณะภายในที่ไม่รวมความเสี่ยงทางการเงินบางประเภทโดยเฉพาะ มาตรการหลัก ได้แก่ การปฏิเสธที่จะทำธุรกรรมทางการเงิน ระดับความเสี่ยงที่สูงมาก แม้จะมีประสิทธิภาพสูงของมาตรการนี้ แต่การใช้งานก็มี จำกัด เนื่องจากธุรกรรมทางการเงินส่วนใหญ่เกี่ยวข้องกับการดำเนินการตามกิจกรรมการผลิตหลักและกิจกรรมเชิงพาณิชย์ขององค์กรซึ่งทำให้มั่นใจได้ว่าจะได้รับรายได้อย่างสม่ำเสมอและการก่อตัวของผลกำไร ปฏิเสธที่จะใช้ทุนกู้ยืมจำนวนมาก

ลดสัดส่วนการกู้ยืม ทรัพยากรทางการเงินในการไหลเวียนทางเศรษฐกิจช่วยให้คุณหลีกเลี่ยงความเสี่ยงทางการเงินที่สำคัญที่สุดประการหนึ่งของการขาดทุน ความมั่นคงทางการเงินรัฐวิสาหกิจ อย่างไรก็ตาม การหลีกเลี่ยงความเสี่ยงนี้ส่งผลให้ผลกระทบลดลง เลเวอเรจทางการเงิน, เช่น. ความเป็นไปได้ที่จะได้รับผลกำไรเพิ่มเติมจากเงินลงทุน หลีกเลี่ยงการใช้มากเกินไป สินทรัพย์หมุนเวียนในรูปแบบของเหลวต่ำ การเพิ่มระดับสภาพคล่องของสินทรัพย์ช่วยให้คุณหลีกเลี่ยงความเสี่ยงของการล้มละลายขององค์กรในอนาคต อย่างไรก็ตาม การหลีกเลี่ยงความเสี่ยงนี้ทำให้องค์กรสูญเสียไป รายได้เสริมจากการขยายการขายผลิตภัณฑ์สินเชื่อและสร้างความเสี่ยงใหม่บางส่วนที่เกี่ยวข้องกับการละเมิดจังหวะของกระบวนการดำเนินงานเนื่องจากการลดขนาดสต็อกประกันภัยของวัตถุดิบ วัตถุดิบ ผลิตภัณฑ์สำเร็จรูป ปฏิเสธที่จะใช้สินทรัพย์ทางการเงินฟรีชั่วคราวในการลงทุนทางการเงินระยะสั้น มาตรการนี้ช่วยให้หลีกเลี่ยงความเสี่ยงด้านเงินฝากและอัตราดอกเบี้ย แต่ก่อให้เกิดความเสี่ยงด้านเงินเฟ้อ รวมถึงความเสี่ยงที่จะสูญเสียผลกำไร การหลีกเลี่ยงความเสี่ยงทางการเงินเหล่านี้และรูปแบบอื่น ๆ ทำให้องค์กรของ แหล่งข้อมูลเพิ่มเติมการก่อตัวของกำไรและส่งผลเสียต่ออัตราของมัน การพัฒนาเศรษฐกิจและประสิทธิภาพการใช้ทุนของตัวเอง ดังนั้น ในระบบกลไกภายในเพื่อขจัดความเสี่ยง ควรหลีกเลี่ยงอย่างระมัดระวังภายใต้เงื่อนไขพื้นฐานต่อไปนี้: หากการปฏิเสธความเสี่ยงทางการเงินไม่ก่อให้เกิดความเสี่ยงอื่นในระดับที่สูงขึ้นหรือชัดเจน หากระดับความเสี่ยงเทียบไม่ได้กับระดับความสามารถในการทำกำไรของการดำเนินงานทางการเงินในระดับ "ความสามารถในการทำกำไร-ความเสี่ยง" หากการสูญเสียทางการเงินสำหรับความเสี่ยงประเภทนี้เกินความเป็นไปได้ของการชดเชยโดยใช้ทรัพยากรทางการเงินขององค์กรเอง ฯลฯ

• 2. การจำกัดความเข้มข้นของความเสี่ยง คือ การกำหนดขีดจำกัด กล่าวคือ จำกัดค่าใช้จ่าย การขาย สินเชื่อ ฯลฯ การจำกัดเป็นเทคนิคที่สำคัญในการลดความเสี่ยงและถูกใช้โดยธนาคารในการออกเงินกู้ เมื่อทำสัญญาเงินเบิกเกินบัญชี ฯลฯ มันถูกใช้โดยองค์กรธุรกิจเมื่อขายสินค้าด้วยเครดิต, ให้สินเชื่อ, กำหนดจำนวนเงินลงทุน ฯลฯ กลไกการจำกัดความเข้มข้นของความเสี่ยงทางการเงินมักใช้กับประเภทที่เกินระดับที่ยอมรับได้ กล่าวคือ บน ธุรกรรมทางการเงินดำเนินการในเขตความเสี่ยงวิกฤตหรือภัยพิบัติ ข้อ จำกัด ดังกล่าวดำเนินการโดยการกำหนดมาตรฐานทางการเงินภายในที่เหมาะสมในองค์กรในกระบวนการพัฒนานโยบายสำหรับการดำเนินการด้านต่าง ๆ ของกิจกรรมทางการเงิน ระบบมาตรฐานทางการเงินที่รับรองว่าการจำกัดความเข้มข้นของความเสี่ยงอาจรวมถึง: จำนวนเงินสูงสุด (น้ำหนักเฉพาะ) ของเงินทุนที่ยืมมาที่ใช้ในกิจกรรมทางธุรกิจ ขนาดขั้นต่ำ(หุ้น) ของสินทรัพย์ที่มีสภาพคล่องสูง ขนาดสูงสุดสินค้าโภคภัณฑ์ (เชิงพาณิชย์) หรือ สินเชื่อผู้บริโภคให้กับผู้ซื้อรายหนึ่ง ขนาดสูงสุด เงินฝากวางไว้ในธนาคารเดียว จำนวนเงินลงทุนสูงสุดในหลักทรัพย์ของผู้ออกหนึ่งราย ระยะเวลาสูงสุดในการโอนเงินเข้าลูกหนี้
• 3. การกระจายการลงทุน การกระจายการลงทุนเป็นกระบวนการของการจัดสรรทุนระหว่างวัตถุการลงทุนต่างๆ ที่ไม่เกี่ยวข้องกันโดยตรง การกระจายความเสี่ยงเป็นวิธีที่สมเหตุสมผลและมีค่าใช้จ่ายน้อยกว่าในการลดความเสี่ยงทางการเงิน พื้นที่ต่อไปนี้สามารถใช้เป็นรูปแบบหลักในการกระจายความเสี่ยงทางการเงินขององค์กร: การกระจายความเสี่ยงของกิจกรรมทางการเงินเกี่ยวข้องกับการใช้โอกาสทางเลือกอื่นในการสร้างรายได้จากธุรกรรมทางการเงินระยะสั้นต่างๆ การลงทุนทางการเงินการก่อตัวของพอร์ตสินเชื่อ การดำเนินการของการลงทุนจริง การก่อตัวของพอร์ตการลงทุนทางการเงินระยะยาว ฯลฯ .; การกระจายความเสี่ยงของพอร์ตสกุลเงินขององค์กรทำให้สามารถเลือกสกุลเงินได้หลายประเภทสำหรับธุรกรรมทางเศรษฐกิจต่างประเทศ การกระจายการลงทุนของพอร์ตเงินฝากทำให้สามารถจัดวางกองทุนฟรีชั่วคราวจำนวนมากสำหรับการจัดเก็บในธนาคารหลายแห่ง การกระจายความเสี่ยงของพอร์ตสินเชื่อเพื่อความหลากหลายของผู้ซื้อผลิตภัณฑ์ของบริษัท และมีเป้าหมายเพื่อลดความเสี่ยงด้านเครดิต; การกระจายพอร์ตการลงทุนของหลักทรัพย์ช่วยลดความเสี่ยงที่ไม่เป็นระบบของพอร์ตโดยไม่ลดระดับการทำกำไร การกระจายการลงทุนจริงให้ครอบคลุมโครงการลงทุนต่าง ๆ ที่มีอุตสาหกรรมทางเลือกและเน้นภูมิภาค ซึ่งทำให้สามารถลดภาพรวมโดยรวมได้ ความเสี่ยงในการลงทุนโดยโปรแกรม เมื่ออธิบายถึงกลไกการกระจายความเสี่ยงในภาพรวม อย่างไรก็ตาม ควรสังเกตว่ากลไกดังกล่าวมีผลกระทบต่อการลดความเสี่ยงทางการเงินส่วนบุคคลอย่างเฉพาะเจาะจง ให้ผลที่ไม่ต้องสงสัยในการทำให้ความเสี่ยงทางการเงินที่ซับซ้อนและซับซ้อนเป็นกลางของกลุ่มที่ไม่เป็นระบบ (เฉพาะ) จะไม่มีผลในการทำให้เป็นกลางส่วนใหญ่ของความเสี่ยงอย่างเป็นระบบของอัตราเงินเฟ้อ ภาษีและอื่น ๆ ดังนั้นการใช้กลไกนี้จึงถูกจำกัดในองค์กร
• 4. การป้องกันความเสี่ยง การป้องกันความเสี่ยงใช้ในการธนาคาร การแลกเปลี่ยนและการค้าเพื่ออ้างถึงวิธีการต่าง ๆ ในการประกันความเสี่ยงจากอัตราแลกเปลี่ยน ในวรรณคดีในประเทศ คำว่า "การป้องกันความเสี่ยง" เริ่มถูกนำมาใช้ในความหมายที่กว้างขึ้น เป็นการประกันความเสี่ยงต่อการเปลี่ยนแปลงราคาที่ไม่พึงประสงค์สำหรับรายการสินค้าคงคลังภายใต้สัญญาและ ธุรกรรมทางการค้าการจัดหา (การขาย) ของสินค้าในอนาคต สัญญาซึ่งทำหน้าที่ประกันความเสี่ยงจากการเปลี่ยนแปลงของอัตราแลกเปลี่ยน (ราคา) เรียกว่า "การป้องกันความเสี่ยง" และองค์กรธุรกิจที่ดำเนินการป้องกันความเสี่ยงคือ "ตัวป้องกันความเสี่ยง" การป้องกันความเสี่ยงมีสองประเภท: การป้องกันความเสี่ยงขึ้นและการป้องกันความเสี่ยงลง upward hedging หรือ buy hedging เป็นธุรกรรมแลกเปลี่ยนสำหรับการซื้อสัญญาซื้อขายล่วงหน้าหรือออปชั่น การป้องกันความเสี่ยงขึ้นจะใช้ในกรณีที่จำเป็นต้องทำประกันกับการเพิ่มขึ้นของราคา (อัตรา) ที่เป็นไปได้ในอนาคต Downward hedging หรือการขาย hedging เป็นธุรกรรมแลกเปลี่ยนกับการขายสัญญาซื้อขายล่วงหน้า ผู้ป้องกันความเสี่ยงที่ป้องกันความเสี่ยงคาดว่าจะขายสินค้าโภคภัณฑ์ในอนาคต ดังนั้น โดยการขายในการแลกเปลี่ยน สัญญาระยะยาวหรือทางเลือก เขาประกันตัวเองกับราคาที่ลดลงในอนาคต ขึ้นอยู่กับประเภทของตราสารอนุพันธ์ที่ใช้ กลไกป้องกันความเสี่ยงทางการเงินต่อไปนี้มีความโดดเด่น: การป้องกันความเสี่ยงโดยใช้สัญญาซื้อขายล่วงหน้า การป้องกันความเสี่ยงโดยใช้ตัวเลือก; การป้องกันความเสี่ยงโดยใช้การดำเนินการแลกเปลี่ยน
• 5. การกระจายความเสี่ยง กลไกของทิศทางการลดความเสี่ยงทางการเงินนี้ขึ้นอยู่กับการโอน (โอน) บางส่วนไปยังคู่ค้าในธุรกรรมทางการเงินแต่ละรายการ ในเวลาเดียวกัน หุ้นส่วนทางเศรษฐกิจจะถูกโอนไปยังส่วนนั้นของความเสี่ยงทางการเงินขององค์กร ซึ่งพวกเขามีโอกาสมากขึ้นที่จะต่อต้านผลกระทบเชิงลบของพวกเขาและมีมากขึ้น วิธีที่มีประสิทธิภาพความคุ้มครองประกันภัยภายใน ทิศทางหลักของการกระจายความเสี่ยงต่อไปนี้เป็นที่แพร่หลาย: การกระจายความเสี่ยงระหว่างผู้เข้าร่วม โครงการลงทุน. ในกระบวนการของการกระจายดังกล่าว องค์กรสามารถโอนความเสี่ยงทางการเงินที่เกี่ยวข้องกับการไม่ปฏิบัติตามสัญญาให้กับผู้รับเหมาได้ แผนปฏิทินงานก่อสร้างและติดตั้ง, งานเหล่านี้มีคุณภาพต่ำ, การโจรกรรม of วัสดุก่อสร้างและอื่น ๆ สำหรับองค์กรที่โอนความเสี่ยงดังกล่าว การวางตัวเป็นกลางประกอบด้วยการทำงานซ้ำโดยเสียค่าใช้จ่ายของผู้รับเหมา จ่ายเงินค่าปรับและค่าปรับให้กับพวกเขา และในรูปแบบอื่น ๆ ของการชดเชยความสูญเสียที่เกิดขึ้น การกระจายความเสี่ยงระหว่างองค์กรและซัพพลายเออร์ของวัตถุดิบและวัสดุ การกระจายนี้เป็นหลัก ความเสี่ยงทางการเงินเกี่ยวข้องกับการสูญเสีย (ความเสียหาย) ของทรัพย์สิน (ทรัพย์สิน) ในกระบวนการขนส่งและการขนถ่าย การกระจายความเสี่ยงระหว่างผู้ร่วมดำเนินการลีสซิ่ง ดังนั้น ด้วยการเช่าเพื่อดำเนินการ องค์กรจะโอนความเสี่ยงที่จะล้าสมัยของสินทรัพย์ที่ใช้ไปให้กับผู้ให้เช่า ความเสี่ยงที่จะสูญเสียผลิตภาพทางเทคนิค การกระจายความเสี่ยงระหว่างผู้เข้าร่วมการดำเนินการแฟคตอริ่ง (forfaiting) หัวข้อของการกระจายดังกล่าวเป็นหลักความเสี่ยงด้านเครดิตขององค์กรซึ่งในส่วนแบ่งที่โดดเด่นจะถูกโอนไปยังที่เกี่ยวข้อง สถาบันการเงิน ธนาคารพาณิชย์หรือบริษัทแฟคตอริ่ง
• 6. ประกันตนเอง (ประกันภายใน) กลไกของทิศทางของการลดความเสี่ยงทางการเงินนี้ขึ้นอยู่กับการสงวนส่วนหนึ่งของทรัพยากรทางการเงินซึ่งทำให้สามารถเอาชนะเชิงลบ ผลกระทบทางการเงินสำหรับธุรกรรมทางการเงินที่ความเสี่ยงเหล่านี้ไม่เกี่ยวข้องกับการกระทำของคู่สัญญา รูปแบบหลักของทิศทางของการทำให้เป็นกลางความเสี่ยงทางการเงินนี้คือ: การก่อตัวของกองทุนสำรอง (ประกัน) ขององค์กร มันถูกสร้างขึ้นตามข้อกำหนดของกฎหมายและกฎบัตรขององค์กร อย่างน้อย 5% ของกำไรที่องค์กรได้รับใน ระยะเวลาการรายงาน; เป้า ทุนสำรอง. ตัวอย่างการจัดตั้งกองทุนประกันความเสี่ยงด้านราคา กองทุนลดราคาสินค้าในสถานประกอบการค้า กองทุนเก็บหนี้สูญ ฯลฯ การก่อตัวของระบบสำรองประกันภัยวัสดุและทรัพยากรทางการเงินสำหรับองค์ประกอบส่วนบุคคลของสินทรัพย์หมุนเวียนขององค์กร ขนาดของความต้องการสำรองประกันภัยสำหรับองค์ประกอบแต่ละส่วนของสินทรัพย์หมุนเวียน (วัตถุดิบ, วัสดุ, ผลิตภัณฑ์สำเร็จรูป, เงินสด) จัดตั้งขึ้นในกระบวนการทำให้เป็นมาตรฐาน งบกำไรขาดทุนที่ไม่ได้กระจายที่ได้รับในรอบระยะเวลารายงาน
• 7. ประกันความเสี่ยง การประกันความเสี่ยงเป็นวิธีที่สำคัญที่สุดในการลดความเสี่ยง สาระสำคัญของการประกันภัยแสดงอยู่ในความจริงที่ว่านักลงทุนพร้อมที่จะสละรายได้ส่วนหนึ่งเพื่อหลีกเลี่ยงความเสี่ยงเช่น เขายินดีจ่ายเพื่อลดความเสี่ยงให้เป็นศูนย์ ปัจจุบันการประกันภัยรูปแบบใหม่ได้เกิดขึ้นแล้ว เช่น ประกันกรรมสิทธิ์ ประกันความเสี่ยงทางธุรกิจ ฯลฯ โฉนดเป็นกรรมสิทธิ์ตามกฎหมายของอสังหาริมทรัพย์ซึ่งมีด้านกฎหมายด้านเอกสาร การประกันภัยโฉนด คือ การประกันภัยเหตุการณ์ที่เกิดขึ้นในอดีต ซึ่งอาจส่งผลต่ออนาคต ช่วยให้ผู้ซื้ออสังหาริมทรัพย์สามารถนับค่าชดเชยสำหรับความสูญเสียที่เกิดขึ้นในกรณีที่ศาลสั่งสัญญาขายอสังหาริมทรัพย์ ความเสี่ยงด้านผู้ประกอบการ คือ ความเสี่ยงที่จะไม่ได้รับรายได้ที่คาดหวังจาก กิจกรรมผู้ประกอบการ. ทุนประกันต้องไม่เกิน ค่าประกันความเสี่ยงของผู้ประกอบการ กล่าวคือ จำนวนการสูญเสียทางธุรกิจที่ผู้เอาประกันภัยคาดว่าจะเกิดขึ้นในกรณีที่ผู้เอาประกันภัย
• 8. วิธีอื่นๆ ในการลดระดับความเสี่ยงอาจรวมถึงสิ่งต่อไปนี้: การสร้างความต้องการจากคู่สัญญาตามรายการทางการเงินของเหตุสุดวิสัยในสัญญากับคู่สัญญา รับรองการชดเชยสำหรับความสูญเสียทางการเงินที่อาจเกิดขึ้นเนื่องจากความเสี่ยงอันเนื่องมาจากระบบการลงโทษที่คาดการณ์ไว้