ปรับปรุงเสถียรภาพทางการเงินของธนาคาร สรุป แนวทางพัฒนาเสถียรภาพทางการเงินของธนาคาร จากมุมมองทางเศรษฐกิจ แนวคิดเรื่องความมั่นคงทางการเงินของธนาคารควรพิจารณาในแง่ของความสมดุลที่มั่นคง ในขณะเดียวกันก็มีความแตกต่างระหว่าง

พื้นฐานทางทฤษฎีของการวิเคราะห์และสร้างความมั่นใจในเสถียรภาพทางการเงินของธนาคารพาณิชย์ แนวคิด และวิธีการประเมินขั้นพื้นฐาน การประเมินฐานะการเงินของธนาคาร การวิเคราะห์สภาพคล่อง การพัฒนาข้อเสนอแนะเพื่อปรับปรุงเสถียรภาพทางการเงินของธนาคาร

เมื่อคลิกที่ปุ่ม "ดาวน์โหลดไฟล์เก็บถาวร" คุณจะดาวน์โหลดไฟล์ที่คุณต้องการได้ฟรี
ก่อนดาวน์โหลดไฟล์นี้ โปรดจำเรียงความ การควบคุม เอกสารภาคการศึกษา วิทยานิพนธ์ บทความ และเอกสารอื่นๆ ที่ไม่มีการอ้างสิทธิ์บนคอมพิวเตอร์ของคุณให้ดีเสียก่อน นี่คืองานของคุณ ควรมีส่วนร่วมในการพัฒนาสังคมและเป็นประโยชน์ต่อผู้คน ค้นหาผลงานเหล่านี้และส่งไปยังฐานความรู้
พวกเราและนักศึกษา นักศึกษาระดับบัณฑิตศึกษา นักวิทยาศาสตร์รุ่นเยาว์ทุกคนที่ใช้ฐานความรู้ในการศึกษาและการทำงานจะขอบคุณอย่างยิ่ง

หากต้องการดาวน์โหลดไฟล์เก็บถาวรด้วยเอกสาร ให้ป้อนตัวเลขห้าหลักในช่องด้านล่างแล้วคลิกปุ่ม "ดาวน์โหลดไฟล์เก็บถาวร"

เอกสารที่คล้ายกัน

แนวคิดและวิธีการวิเคราะห์เสถียรภาพทางการเงิน คุณสมบัติของการประเมินการขนส่งทางรถไฟ การวินิจฉัยเสถียรภาพทางการเงิน สภาพคล่อง การละลาย และการทำกำไรของการรถไฟรัสเซีย มาตรการลดต้นทุนและเพิ่มความสามารถในการแข่งขัน

วิทยานิพนธ์, เพิ่ม 06/05/2013


สาระสำคัญ ความหมาย โครงสร้าง และวิธีการวิเคราะห์เสถียรภาพทางการเงิน แนวทางพื้นฐานในการประเมินความมั่นคงทางการเงินขององค์กร การพัฒนาข้อเสนอแนะและข้อเสนอเพื่อเพิ่มความสามารถในการละลายและสภาพคล่องขององค์กร JSC "Neftekamskshina"

วิทยานิพนธ์ เพิ่ม 11/21/2010


สาระสำคัญและความสำคัญของความมั่นคงทางการเงินในกิจกรรมขององค์กร วิธีการวิเคราะห์ความมั่นคงทางการเงินขององค์กร โครงสร้างหน่วยงานกำกับดูแล ระบบการอยู่ใต้บังคับบัญชาของคนงานในสถานที่ก่อสร้าง การวิเคราะห์ความสามารถในการละลายและสภาพคล่อง

วิทยานิพนธ์, เพิ่ม 14/11/2554


แนวคิด ความหมาย และตัวชี้วัดการประเมินสภาพคล่องขององค์กร การวิเคราะห์เสถียรภาพทางการเงิน สภาพคล่องในงบดุล และการละลายของ OAO "Stroypolimerkeramika" มาตรการปรับปรุงสภาพคล่องและความมั่นคงทางการเงินขององค์กรที่กำลังศึกษา

วิทยานิพนธ์, เพิ่ม 06/26/2012


แนวคิดเรื่องความมั่นคงทางการเงินขององค์กร เป้าหมายหลัก วัตถุประสงค์ และแหล่งข้อมูลสำหรับการวิเคราะห์ตัวบ่งชี้ทางเศรษฐกิจของกิจกรรมขององค์กร เกณฑ์สำหรับการประเมิน การพัฒนาข้อเสนอแนะเพื่อเสริมสร้างความยั่งยืนทางการเงิน

ภาคเรียนที่เพิ่ม 07/01/2014


ลักษณะองค์กรและเศรษฐกิจของ LLC "Rusich" การวิเคราะห์ ฐานะการเงินวิสาหกิจ: การใช้สินทรัพย์ถาวร กำไรและผลกำไรของผลิตภัณฑ์ งบดุล การประเมินความสามารถในการละลาย สภาพคล่อง และความมั่นคงทางการเงิน

วิทยานิพนธ์, เพิ่ม 12/20/2015


สาระสำคัญของความมั่นคงทางการเงินและการละลายขององค์กร แนวทางวิธีการเพื่อคำจำกัดความ การวินิจฉัยภาวะทางการเงินของ OJSC "RiEl-stroy" การพัฒนามาตรการเพื่อปรับปรุงเสถียรภาพทางการเงินและการละลายขององค์กร

วิทยานิพนธ์, เพิ่ม 03/27/2010


แนวคิดและประเภทของความมั่นคงทางการเงินขององค์กร แก่นแท้ การวิเคราะห์ทางการเงิน, แน่นอนและ ประสิทธิภาพสัมพัทธ์ความยั่งยืนทางการเงิน การประเมินสภาพคล่องและการละลายของ ARS LLC อย่างครอบคลุม มาตรการเสริมสร้างความมั่นคงทางการเงินของบริษัท

ภาคเรียนที่เพิ่ม 03/01/2015

บทนำ	3
1 รากฐานทางทฤษฎีของความมั่นคงทางการเงินของธนาคาร	5
1.1 สาระสำคัญและการจำแนกประเภทของความมั่นคงทางการเงิน	5
1.2 ปัจจัยที่ส่งผลต่อความยั่งยืนทางการเงิน	9
1.3 ตัวชี้วัดความมั่นคงทางการเงิน	15
2 การวิเคราะห์เสถียรภาพทางการเงินของ OJSC “Belgazprombank”	20
2.1 การวิเคราะห์ตัวบ่งชี้ที่สำคัญ กิจกรรมทางการเงิน JSC "เบลกัซพรอมแบงก์"	20
2.2 การวิเคราะห์งบดุลของธนาคาร	24
2.3 การวิเคราะห์สภาพคล่อง	29
2.4 การวิเคราะห์ความเพียงพอของเงินกองทุน	33
2.5 การวิเคราะห์ปัจจัยความเพียงพอของเงินกองทุนตามกฎหมาย	38
3 วิธีในการปรับปรุงเสถียรภาพทางการเงินของธนาคาร	41
3.1 ปัญหาความมั่นคงทางการเงินของธนาคาร	41
3.2 ทรัพย์สินสำรองเพื่อเพิ่มความมั่นคงทางการเงินของธนาคาร
3.3 แบบจำลองทางเศรษฐศาสตร์และคณิตศาสตร์	47
บทสรุป	50
รายการแหล่งที่ใช้	52
ภาคผนวก A
ภาคผนวก B
ภาคผนวก B
ภาคผนวก D
ภาคผนวก D

บทนำ

แนวคิดเรื่องความมั่นคงแสดงถึงความมั่นคงของสถาบันการเงินและสินเชื่อ ระบุด้วยแนวคิดที่เกี่ยวข้อง - ความน่าเชื่อถือ

ความยั่งยืน ธนาคารพาณิชย์- นี่คือสภาวะสมดุลในเชิงคุณภาพในการเคลื่อนที่ ซึ่งบรรลุผลสำเร็จและเสริมความแข็งแกร่งของความน่าเชื่อถือ ความคงเส้นคงวา และความไว้วางใจในแง่ของการต่อต้านการทำลายล้าง

ความยั่งยืนของธนาคารพาณิชย์ควรพิจารณาจากมุมมองของธนาคารที่มีสัญญาณทั้งหมดของระบบเปิด - มีระเบียบ มีความมั่นคงในตนเอง และมีความสมบูรณ์ในการจัดระเบียบตนเอง

ความยั่งยืนทางการเงินเป็นสิ่งสำคัญ ส่วนสำคัญการประเมินฐานะการเงินของธนาคารทั้งโดยผู้ลงทุนและเจ้าของ หน่วยงานกำกับดูแลซึ่งเป็นตัวแทนของธนาคารแห่งชาติแห่งสาธารณรัฐเบลารุสได้ให้ความสนใจในประเด็นเหล่านี้เป็นอย่างมาก ในช่วงเวลาของความไม่มั่นคงทางเศรษฐกิจ เมื่อความเสี่ยงอย่างเป็นระบบในภาคการธนาคารทวีคูณและมีภัยคุกคามต่อเสถียรภาพและการพัฒนาเศรษฐกิจโดยรวม ความสำคัญของการประเมินพารามิเตอร์ของความมั่นคงทางการเงินจะเพิ่มขึ้น

แม้ว่าภายในประเทศ ระบบธนาคารเกิดขึ้นอย่างสมบูรณ์และผ่านขั้นตอนหลักของการก่อตัว ปรากฏการณ์วิกฤตที่เกิดขึ้นเป็นระยะกำหนดความจำเป็นในการหาวิธีใหม่ในการแก้ปัญหาการประเมินและควบคุมพารามิเตอร์ของงานของธนาคารเพื่อให้มั่นใจเสถียรภาพทางการเงิน

ปัญหาในภาคการธนาคารเกิดจากทั้งเหตุผลภายในที่มีลักษณะทางการเงินและเศรษฐกิจ และอิทธิพลของกระบวนการของโลกทั่วโลกที่เกี่ยวข้องกับการบูรณาการที่ลึกซึ้งยิ่งขึ้น เศรษฐกิจภายในประเทศในระดับสากลซึ่งเพิ่มความเสี่ยงของภาคการธนาคารต่ออิทธิพลภายนอก

ในบริบทของปรากฏการณ์วิกฤตที่เพิ่มขึ้นในระบบเศรษฐกิจ การประเมินและวิเคราะห์เสถียรภาพทางการเงินของธนาคารพาณิชย์มีความสำคัญอย่างยิ่ง

เงื่อนไขประการหนึ่งในการพัฒนาอย่างยั่งยืนของแต่ละธนาคารและระบบการธนาคารโดยรวมคือการปรับปรุงแนวทางการบริหารการเงินของธนาคารพาณิชย์ ความเกี่ยวข้องของหัวข้อการวิจัยอยู่ที่การประเมินความมั่นคงทางการเงินของธนาคารพาณิชย์จำเป็นต้องมีการพัฒนาระบบเกณฑ์ที่กำหนดความน่าเชื่อถือของธนาคารและวิธีการวิเคราะห์ตามเกณฑ์เหล่านี้

ดังนั้นหัวข้อของหลักสูตรนี้คือ ความมั่นคงทางการเงินของธนาคาร

วัตถุประสงค์ของการศึกษาคือ Belgazprombank OJSC

วัตถุประสงค์ของหลักสูตรนี้คือการวิเคราะห์ความมั่นคงทางการเงินตามองค์กรใดองค์กรหนึ่ง

งานที่กำหนดไว้ในหลักสูตรนี้ทำงาน:

สำรวจ พื้นฐานทางทฤษฎีความมั่นคงทางการเงินของธนาคาร

ดำเนินการวิเคราะห์เสถียรภาพทางการเงินของ OJSC "Belgazprombank";

สำรวจวิธีการปรับปรุงความมั่นคงทางการเงินของธนาคาร

1 รากฐานทางทฤษฎีของความมั่นคงทางการเงินของธนาคาร

1.1 สาระสำคัญและการจำแนกประเภทของความมั่นคงทางการเงิน

เสถียรภาพทางการเงินเป็นคุณลักษณะที่สำคัญที่สุดของกิจกรรมทางการเงินของธนาคารพาณิชย์ในระบบเศรษฐกิจแบบตลาด บทบัญญัติดังกล่าวเป็นหนึ่งในปัญหาที่ร้ายแรงที่สุดในกิจกรรมของธนาคารพาณิชย์ ถ้า ธนาคารพาณิชย์มีความมั่นคงทางการเงิน มีความได้เปรียบทางการแข่งขันเหนือธนาคารพาณิชย์อื่น ๆ ซึ่งสะท้อนให้เห็นถึงการดึงดูดแหล่งทรัพยากรเพิ่มเติม การครอบงำในส่วนตลาดเฉพาะ การเพิ่มขึ้นของเงินฝากของประชากรเป็นแหล่งหลัก ทรัพยากรธนาคารและด้วยเหตุนี้ ในการขยายขอบเขตการลงทุน โอกาสในการพัฒนาบริการรูปแบบใหม่ที่ไม่ใช่แบบดั้งเดิม เป็นต้น นอกจากนี้ ธนาคารที่มีฐานะการเงินที่มั่นคงยังสร้างความเอื้ออำนวย สภาพแวดล้อมภายนอกกล่าวคือไม่เกิดความขัดแย้งกับรัฐและสังคมเนื่องจากจ่ายภาษีให้กับงบประมาณอย่างทันท่วงทีและครบถ้วนและ กองทุนนอกงบประมาณ, ค่าจ้างพนักงานและลูกจ้าง เงินปันผลให้แก่ผู้ถือหุ้น ผลตอบแทน กองทุนที่ยืมมาแก่เจ้าหนี้ของตน

วี.วี. Ivanov ในงานของเขาเกี่ยวกับการพิจารณาประเด็นที่เกี่ยวข้องกับฐานะการเงินของธนาคารพาณิชย์ เชื่อว่าเสถียรภาพทางการเงินของธนาคารสามารถประเมินได้ด้วยคุณภาพของสินทรัพย์ ความเพียงพอของเงินกองทุน และประสิทธิภาพในการดำเนินงาน ตาม R.M. Karimov ฐานะของธนาคารพาณิชย์มีเสถียรภาพถ้ามี ทุนที่ยั่งยืนมีความสมดุลของของเหลว เป็นตัวทำละลาย และเป็นไปตามข้อกำหนดด้านคุณภาพของทุน โอเอ็ม Bogdanova ให้ความสำคัญอย่างยิ่งในการกำหนดความมั่นคงทางการเงินของธนาคารให้กับกองทุนของตนเอง วีบี Tikhanin เข้าใจถึงความมั่นคงทางการเงินของธนาคารว่าสามารถทนต่อความผันผวนที่ทำลายล้างได้ในขณะที่ดำเนินการเพื่อดึงดูดเงินทุนจากบุคคลและ นิติบุคคลการเปิดและรักษาบัญชีธนาคาร ตลอดจนการวางเงินที่ระดมทุนในนามของตนเองและด้วยค่าใช้จ่ายของตนเองตามเงื่อนไขการชำระเงิน ความเร่งด่วนและการชำระคืน นั่นคือ ผู้เขียนมุ่งเน้นไปที่ความสามารถของธนาคารในการให้บริการด้านการธนาคารที่เฉพาะเจาะจงที่มีคุณภาพเพียงพอ

นักเศรษฐศาสตร์และผู้ปฏิบัติงานด้านการธนาคารเห็นพ้องต้องกันอย่างหนึ่งว่า ความมั่นคงทางการเงินของธนาคารพาณิชย์คือความมั่นคงของฐานะการเงินใน ระยะยาว. สะท้อนถึงสภาวะของทรัพยากรทางการเงินที่ธนาคารพาณิชย์สามารถเคลื่อนย้ายเงินสดได้อย่างอิสระ การใช้งานอย่างมีประสิทธิภาพรับรองการใช้งานของมันอย่างราบรื่น กิจกรรมทางเศรษฐกิจ.

อธิบายแนวคิดของ "ความมั่นคงทางการเงินของธนาคารพาณิชย์" เรากำหนดคุณลักษณะหลัก

สัญญาณแรก - หมวดหมู่ "ความมั่นคงทางการเงิน" เป็นหมวดหมู่สาธารณะซึ่งแสดงออกเพื่อผลประโยชน์ของสังคมและสมาชิกในการพัฒนาอย่างยั่งยืนของธนาคารพาณิชย์ ดังนั้น ประชากรจึงมีความสนใจโดยตรงต่อการพัฒนาที่ยั่งยืนของธนาคาร ซึ่งต้องขอบคุณการออมของพวกเขา ที่เป็นฐานทรัพยากรของธนาคารพาณิชย์ เงินฝากของประชากรไม่เพียงแต่มีความสำคัญ แต่ยังเป็นทรัพยากรที่มั่นคงของธนาคารอีกด้วย

ผลประโยชน์โดยตรงต่อความยั่งยืน องค์กรสินเชื่อลูกค้าและผู้รับเหมาที่เกี่ยวข้องโดยตรงกับการก่อตัวของฐานทรัพยากรและดำเนินการในส่วนตลาดต่างๆ ตามธรรมเนียมธนาคารพาณิชย์จะให้บริการแก่วิสาหกิจในภาคส่วนต่างๆ ของเศรษฐกิจ รูปแบบการเป็นเจ้าขององค์กรและทางกฎหมาย และสาขาของกิจกรรม เป็นที่น่าสังเกตว่าในบริบทของความเป็นไปได้สำหรับองค์กรและองค์กรในการเปิดบัญชีการชำระบัญชีหลายบัญชีในธนาคารพาณิชย์หลายแห่ง ความสนใจส่วนใหญ่เกิดขึ้นจริง เนื่องจากองค์กรเดียวและองค์กรเดียวกันเริ่มให้ความสนใจในกิจกรรมของธนาคารพาณิชย์หลายแห่งด้วย มันโต้ตอบ จากมุมมองนี้ ยังเป็นไปได้ที่จะพิจารณาธนาคารคู่สัญญาที่มีความสัมพันธ์โดยตรงต่อกัน

ขอบเขตความสนใจโดยตรงในการดำเนินงานที่มั่นคงของธนาคารพาณิชย์ยังรวมถึงรัฐด้วย ซึ่งสนใจในรายได้ภาษีในเวลาที่เหมาะสม อย่างไรก็ตาม ความสนใจของรัฐยังมีคุณลักษณะเฉพาะบางประการที่เกี่ยวข้องกับความจำเป็นในการรักษาเสถียรภาพของระบบธนาคาร การพัฒนาและการเสริมสร้างความเข้มแข็ง นี่เป็นหนึ่งในเป้าหมายหลักของกิจกรรม ธนาคารกลางอาร์เอฟ ในการปฏิบัติหน้าที่กำกับดูแลและกำกับดูแล ธนาคารแห่งรัสเซียพยายามที่จะสร้างความมั่นใจในเสถียรภาพของภาคการธนาคาร เศรษฐกิจรัสเซีย.

สัญญาณที่สองของแนวคิดเรื่อง "เสถียรภาพทางการเงินของธนาคารพาณิชย์" คือการพึ่งพาเสถียรภาพทางการเงินกับปริมาณและคุณภาพของศักยภาพของทรัพยากร ศักยภาพด้านทรัพยากรของธนาคารเป็นตัวกำหนดระดับคุณภาพของความมั่นคงทางการเงินของธนาคารไว้ล่วงหน้า ยิ่งธนาคารดึงดูดทรัพยากรและทรัพยากรเหล่านี้ดีขึ้นเท่าใด ก็ยิ่งมีความกระตือรือร้นในการลงทุนทรัพยากรมากขึ้นเท่านั้น ฐานะทางการเงินก็ยิ่งแข็งแกร่งขึ้น และเสถียรภาพทางการเงินก็จะตามมาด้วย

ความมั่นคงทางการเงินของธนาคารพาณิชย์เป็นประเภทแบบไดนามิก (สัญญาณที่สาม) ซึ่งเป็นทรัพย์สินที่จะกลับสู่สถานะทางการเงินที่สมดุลหลังจากปล่อยทิ้งไว้อันเป็นผลมาจากผลกระทบบางอย่าง จากเสถียรภาพทางการเงินของธนาคาร ผลการดำเนินงานส่วนใหญ่จะถูกเปิดเผย เนื่องจากเพื่อให้มีประสิทธิภาพและใช้งานได้ตามปกติ ธนาคารพาณิชย์จะต้องไม่อ่อนไหวต่อสิ่งรบกวนจากภายนอกประเภทต่างๆ เป็นระยะเวลานานพอสมควร

ปัจจัยกำหนดในกรณีนี้ควรเป็นความสัมพันธ์ของลูกค้าและคู่สัญญากับธนาคาร เมื่อสร้างพันธมิตรกับธนาคารพาณิชย์ ลูกค้าวางใจอย่างต่อเนื่อง การชำระบัญชีและบริการเงินสด, ความเป็นไปได้ของการได้รับเงินกู้หากจำเป็น, การให้บริการด้านการธนาคารต่างๆ มิฉะนั้น ในเงื่อนไขของการแข่งขันทางธนาคาร ลูกค้าอาจเปลี่ยนไปใช้ธนาคารอื่นที่ตรงตามข้อกำหนดทั้งหมด ธนาคารคู่สัญญายังสนใจในความสัมพันธ์ที่มั่นคงและรับประกันกับธนาคารพันธมิตร โดยเน้นที่ชื่อเสียงของพันธมิตรและสถานะทางการเงินที่แท้จริงเป็นหลัก ดังนั้นลูกค้าและคู่สัญญาของธนาคารพาณิชย์จึงสนใจโดยตรงในการดำเนินงานที่ราบรื่นทั้งในช่วงเวลาหนึ่งและในระยะยาว

วิธีเพิ่มเสถียรภาพทางการเงินของธนาคารพาณิชย์ในตัวอย่างของ SOTSINVESTBANK JSC

ยารูลลิน ราอูล ราฟาเอโลวิช,

หมอ เศรษฐศาสตร, ศาสตราจารย์

กรมการคลังและภาษีอากร

อูฟา รัสเซีย

มูร์ซากูโลวา กูเซล กับดุลคาคอฟนา,

สถาบันเศรษฐศาสตร์ การเงินและธุรกิจ

มหาวิทยาลัยแห่งรัฐบัชคีร์

นักศึกษาภาควิชา "การเงินและภาษีอากร"

อูฟา รัสเซีย

คำอธิบายประกอบ

ปัญหาความมั่นคงทางการเงินของธนาคารพาณิชย์พิจารณาจากตัวอย่างของ Sotsinvestbank JSC เปิดเผยความเกี่ยวข้องและสาระสำคัญของประเภทความมั่นคงทางการเงิน มีการวิเคราะห์หมวดหมู่ที่สำคัญของความมั่นคงทางการเงินของธนาคาร บนพื้นฐานของการวิจัยที่ดำเนินการได้มีการเสนอวิธีการแก้ปัญหาเหล่านี้ในพื้นที่นี้

คำสำคัญ: ความมั่นคงทางการเงิน, ธนาคารพาณิชย์, ความสามารถในการทำกำไรของธนาคาร, ทุนธนาคาร

ระบบธนาคารเป็นองค์ประกอบที่สำคัญของการดำเนินการความสัมพันธ์ด้านการสืบพันธุ์ในระบบเศรษฐกิจ ธนาคารรับรองการทำงานของกระบวนการ "ออม-ลงทุน" ในอีกด้านหนึ่ง มันดึงดูดทรัพยากรทางการเงินฟรีของประชากรให้ฝากเงินในอัตราร้อยละหนึ่ง และรักษากำลังซื้อของพวกเขาไว้ ในทางกลับกัน ธนาคารได้จัดหาทรัพยากรเหล่านี้ให้กับองค์กรและพลเมืองในแง่ของความเร่งด่วน การชำระคืน และการชำระเงิน

ดังนั้นสถานะของธุรกิจขนาดกลางและขนาดย่อมและจำนวนประชากรโดยรวมจึงขึ้นอยู่กับสถานะของระบบธนาคาร

ที่ สหพันธรัฐรัสเซีย ธนาคารกลางในการประเมินเสถียรภาพทางการเงินของสถาบันสินเชื่อ จะใช้กฎหมาย Bank of Russia ฉบับที่ 2005-U ลงวันที่ 30 เมษายน 2008 “ในการประเมินสถานการณ์ทางเศรษฐกิจของธนาคาร” . ด้วยการตีพิมพ์เอกสารกำกับดูแลนี้ ได้มีการสร้างแบบจำลองที่ทันสมัยสำหรับการประเมินเสถียรภาพทางการเงิน

ในระหว่างการศึกษา การวิเคราะห์และประเมินความมั่นคงทางการเงินของ Sotsinvestbank JSC ได้ดำเนินการบนพื้นฐานของกฎหมายที่บังคับใช้ที่กล่าวถึงข้างต้น ข้อมูลที่ใช้ในการวิเคราะห์ งบการเงินและงบแสดงฐานะการเงินประจำปี 2556-2558

ดังที่คุณทราบ Sotsinvestbank JSC เป็นธนาคารรีพับลิกันที่มีส่วนร่วมของรัฐ และดูแลผลประโยชน์ของภูมิภาคของสาธารณรัฐบัชคอร์โตสถานเป็นอย่างแรก โดยเสนอเงื่อนไขการบริการที่เหมาะสมที่สุดสำหรับทั้งบุคคลธรรมดาและนิติบุคคล

ในไตรมาสที่สามของปี 2558 ธนาคารประสบปัญหาทางการเงินเนื่องจากการเพิกถอนใบอนุญาตจาก Rossiyskiy Kredit และ AMB Bank สถาบันสินเชื่อทั้งสองนี้เป็นคู่สัญญาของ Sotsinvestbank JSC มีการตั้งสำรองเพื่อครอบคลุมสินเชื่อที่ไม่ถูกต้อง ซึ่งส่งผลให้กองทุน (ทุน) ของธนาคารเองลดลงอย่างมีนัยสำคัญ นอกจากนี้ การเปลี่ยนแปลงการตั้งสำรองยังส่งผลกระทบต่อผลลัพธ์ทางการเงินสำหรับรอบระยะเวลารายงานนี้ซึ่งมีมูลค่าติดลบด้วย

ดังนั้น การเสื่อมถอยของงบการเงินของ Sotsinvestbank JSC จึงสะท้อนให้เห็นในจำนวนเงินทุนของธนาคาร คุณภาพของสินทรัพย์ และระดับของการทำกำไร

นอกจากนี้ ตัวชี้วัดที่บ่งชี้ถึงภาวะการเงินของธนาคารที่ถดถอยและความเสี่ยงที่เพิ่มขึ้นในกิจกรรมของธนาคาร ได้แก่

- ตัวชี้วัดที่มีลักษณะทั่วไป (บังคับมาตรฐาน H1, H2, H3 และ H4 ตามข้อกำหนดของคำสั่ง N 139-I)

— ตัวชี้วัดความเสี่ยงด้านเครดิต (การประเมินตัวชี้วัดคุณภาพสินเชื่อ, ความเสี่ยงการสูญเสีย, ส่วนแบ่งของสินเชื่อที่ค้างชำระ, ขนาดของ RVP และ RVP, N6, N7, N9, N10 ตามข้อกำหนดของกฤษฎีกา N 2005-U);

— ตัวชี้วัดความเสี่ยงด้านปฏิบัติการ

ตามคำสั่งของธนาคารแห่งรัสเซียหมายเลข 2005-U, Sotsinvestbank JSC เป็นของธนาคารกลุ่มที่ 4 เนื่องจากตามวรรค 2.4.3 ธนาคารไม่ปฏิบัติตามอัตราส่วนความเพียงพอของเงินกองทุนโดยรวมสำหรับไม่มี เกิน 5 วันทำการในหนึ่งเดือนของไตรมาสที่รายงาน

ในการวิเคราะห์โครงสร้างรายได้และค่าใช้จ่ายของธนาคาร พบว่า พื้นฐานของการจัดการความสามารถในการทำกำไรคือการเติบโตของรายได้ที่ค่าใช้จ่ายในส่วนที่มีเสถียรภาพ และการแซงหน้าอัตราการเติบโตของรายได้ดอกเบี้ยมากกว่าค่าใช้จ่าย

ดังนั้นจึงขอเสนอวิธีหนีวิกฤตดังต่อไปนี้ - การสะสมผลกำไรเป็น แหล่งภายในการเจริญเติบโต ทุน.

แหล่งเงินทุนหลักของธนาคารคือการสะสมผลกำไรในรูปแบบของกองทุนต่าง ๆ และในรูปแบบที่ไม่ได้แจกจ่าย วิธีนี้มักจะเป็นวิธีที่ง่ายและประหยัดที่สุดในการเติมทุน นอกจากนี้ กำไรของธนาคารเป็นผลมาจากนโยบายสินเชื่อ การลงทุน การเงินและเงินปันผล ดังนั้นผลการดำเนินงานจึงสามารถนำไปสู่ทั้งการเพิ่มทุนและการลดลงเนื่องจากการขาดทุน

อย่างไรก็ตาม ข้อเสียของวิธีการเพิ่มทุนภายในนี้คือการเพิ่มทุนจะต้องเสียภาษีของรัฐบาลกลางทั้งหมด

ปัญหาหลักและแนวทางในการปรับปรุงเสถียรภาพทางการเงินของสาขาธนาคารดังแสดงในภาพที่ 1

ภาพที่ 1 - ปัญหาการรักษาความมั่นคงทางการเงินของธนาคาร*

สำหรับอัตราส่วนที่เหมาะสมของการยืมและเป็นเจ้าของเงินทุนของธนาคาร จำเป็นต้องออกหลักทรัพย์ สิ่งนี้จะเพิ่มทุนของธนาคารเองซึ่งจะทำให้สามารถเพิ่มปริมาณได้ การดำเนินการที่ใช้งานอยู่ตลอดจนการขยายกิจกรรมของธนาคารเพิ่มเติม การเพิ่มทุนจะช่วยเพิ่มความน่าเชื่อถือของธนาคาร

นอกจากนี้ยังเป็นไปได้ที่จะเพิ่มทุนโดยการเพิ่มความสามารถในการทำกำไรของธนาคารโดยการลดต้นทุน รวมทั้งเพิ่มจำนวนตราสารรายได้

ต้นทุนจะลดลงโดยการลดต้นทุนที่ไม่เป็นผล กล่าวคือ การลดสำนักงานปฏิบัติการ 4 แห่ง ซึ่งเนื่องจากความใกล้ชิดกัน ขัดขวางการไหลของลูกค้าและผลลัพธ์ของสำนักงานปฏิบัติการ

อย่างไรก็ตาม ต้องคำนึงถึงแง่มุมทางกฎหมายของการตัดสินใจของฝ่ายบริหารนี้ด้วย เบื้องต้นผู้บริหารธนาคารควรออกคำสั่งลดจำนวนพนักงานและเปลี่ยนแปลงตารางการรับพนักงาน

การชำระบัญชีสำนักงานสี่แห่งจะทำให้ต้นทุนการเช่าสถานที่และเงินเดือนของพนักงานลดลง ข้อมูลแสดงในตารางที่ 1

ตารางที่ 1 - ผลลัพธ์ของการขจัดต้นทุนที่ไม่ก่อผล *

การลดลงของสำนักงานนำไปสู่การเพิ่มขึ้นของส่วนแบ่งของลูกค้าต่อ 1 สำนักงานปฏิบัติการ ดังนั้นอาจมีคิวที่บ็อกซ์ออฟฟิศ ปัญหานี้แก้ไขได้ด้วยเทอร์มินัลที่ติดตั้งในสำนักงานหรือโปรแกรม Sib-online

เพื่อเพิ่มผลกำไร ขอแนะนำให้ชำระเงินค่าคอมมิชชั่น ถ้าออก บัตรเครดิตธนาคารสามารถทำได้ฟรีโดยปรึกษา เจ้าหน้าที่สินเชื่อจากนั้นกรอกใบสมัครลงทะเบียนด่วน รวมถึงการชำระสินเชื่อรายเดือนผ่านเทอร์มินัล อาจคิดค่าคอมมิชชั่น 45 รูเบิล สันนิษฐานว่า 5 คนจะใช้เทอร์มินัลต่อวัน ในแง่รายปี เทอร์มินัลหนึ่งแห่งในสำนักงานจะนำรายได้ค่าคอมมิชชั่นมาจำนวน 82.1,000 รูเบิล รวม 11 สำนักงานในเมืองอูฟา - 903,000 รูเบิล

การตัดสินใจของฝ่ายบริหารนี้เป็นผลลบในแง่ของความเชื่อมั่นของลูกค้า อย่างไรก็ตาม ธนาคารจำเป็นต้องออกจากสถานการณ์วิกฤติ

การเพิ่มส่วนแบ่งของสินทรัพย์ที่สร้างรายได้จะช่วยให้ธนาคารมีการดำเนินงานที่มั่นคงยิ่งขึ้น และเพิ่มเสถียรภาพและความน่าเชื่อถือของธนาคาร

เนื่องจากธนาคารได้รับรายได้หลักจากการดำเนินการให้กู้ยืมธนาคารจึงได้รับเชิญให้ใช้เงินทุนที่ได้รับจากนักลงทุน PJSC JSCB "Russian Capital" เพื่อการพัฒนา สินเชื่อผู้บริโภค. ลำดับความสำคัญของการจัดการการดำเนินงานที่ใช้งานอยู่ควรเป็นรายบุคคล เนื่องจากเป็นกลุ่มเจ้าหนี้ที่มีลำดับความสำคัญเป็นอันดับแรก

มีการเสนอการปรับปรุงเป็นส่วนหนึ่งของมาตรการเพื่อปรับปรุงความยืดหยุ่นของธนาคาร สินเชื่อรายย่อย: อัตราดอกเบี้ยที่ต่ำกว่าขึ้นอยู่กับระยะเวลาของเงินกู้

เงื่อนไขการให้กู้ยืมที่เสนอโดยเงื่อนไขและจำนวนลูกค้าที่ได้รับเงินกู้ จำนวน 100 รายต่อปีที่คาดการณ์ได้แสดงไว้ในตารางที่ 2

ตารางที่ 2 - เงื่อนไขการกู้ยืมตามเงื่อนไขและจำนวนลูกค้าคน *

อัตราดอกเบี้ยขึ้นอยู่กับระยะเวลาของเงินกู้ แสดงในตารางที่ 3

ตารางที่ 3 - อัตราดอกเบี้ยในการให้กู้ยืมที่เสนอ %*

ดังนั้น เป็นเวลา 12 เดือนหลังจากการแนะนำผลิตภัณฑ์ธนาคารนี้ ธนาคารจะสามารถได้รับผลกำไร ซึ่งคำนวณไว้ในตารางที่ 4 ในการคำนวณ เฉพาะขั้นต่ำและ ขนาดสูงสุดเงินกู้

ตารางที่ 4 - รายได้ดอกเบี้ยที่คาดการณ์ RUB*

รายได้ที่ได้รับจากสินเชื่อที่ออกให้โดยมีการกระจายตามจำนวนลูกค้าตามแผนจะอยู่ที่ 3,076,980 รูเบิล

ค่าใช้จ่ายธนาคารในปัจจุบันที่เกี่ยวข้องกับการดำเนินการโดยตรง การดำเนินงานสินเชื่อในระหว่างปีได้แสดงไว้ในตารางที่ 5

ตารางที่ 5 – ค่าใช้จ่ายธนาคารปัจจุบัน ถู.*

ดังนั้นกำไรสุทธิจากการปล่อยสินเชื่อที่เพิ่มขึ้นจะเป็น 2,247,304.8 รูเบิล (สุทธิจากต้นทุนปัจจุบันและภาษีเงินได้ 24%)

การขยายสินเชื่อรายย่อยช่วยให้ธนาคารมีแหล่งเงินทุนเพิ่มเติม ดึงดูดลูกค้าใหม่ และสร้างฐานลูกค้าที่มั่นคงตลอดระยะเวลาของเงินกู้ และพัฒนาพอร์ตสินเชื่อต่อไป ทำให้สามารถนำกลยุทธ์การพัฒนาที่พัฒนาโดยฝ่ายบริหารของธนาคารไปใช้ปฏิบัติได้ โดยมีเป้าหมายเพื่อหาวิธีเพิ่มเติมเพื่อให้ธนาคารเติบโตและรับรองสถานะทางการเงินที่ยั่งยืน

บรรณานุกรม

1. คำแนะนำของธนาคารแห่งรัสเซียลงวันที่ 3 ธันวาคม 2555 หมายเลข 139-I "ในอัตราส่วนบังคับของธนาคาร" // อ้างอิงระบบกฎหมาย GARANT [ทรัพยากรอิเล็กทรอนิกส์] URL: http://base.garant.ru/70286876/.- (เข้าถึงเมื่อ 06/14/2017) – หัวหน้า จากหน้าจอ
2. คำแนะนำของธนาคารแห่งรัสเซียลงวันที่ 30 เมษายน 2551 ฉบับที่ 2548-U "ในการประเมินสถานการณ์ทางเศรษฐกิจของธนาคาร" // อ้างอิงระบบกฎหมาย GARANT [ทรัพยากรอิเล็กทรอนิกส์] URL: http://base.garant.ru/12160685/.- (เข้าถึงเมื่อ 06/14/2017) – หัวหน้า จากหน้าจอ
3. Lavrushin O.I. การประเมินความมั่นคงทางการเงินของสถาบันสินเชื่อ / ทีมงานผู้เขียน; เอ็ด โอ.ไอ. Lavrushina, I.D. มามอนโตวา - ฉบับที่ 2 ลบแล้ว - M. KNORUS, 2559. - 302 น.
4. Lavrushin O.I. การจัดการธนาคาร / ผศ. ดร.อีคอน. วิทยาศาสตร์ ศ. โอ.ไอ. ลัฟรุชิน. - ครั้งที่ 4 ซีเนียร์ - M. KNORUS 2558 - 554 หน้า
5. มาร์คิน่า อี.วี. ลักษณะเฉพาะของสถาบันสินเชื่อ / ed. มาร์คิน่า อี.วี. - ฉบับที่ 2 ลบแล้ว - M. KNORUS, 2557 - 341 น.
6. Pukhov V.I. การจัดทำระบบบริหารความมั่นคงทางการเงินของธนาคารพาณิชย์ : ปริญญาเอก ศ. แคนดี้ เศรษฐกิจ วิทยาศาสตร์: 08.00.10 / Pukhov V.I. - มอสโก, 2556. - 30 น.
7. Fetisov G.G. เสถียรภาพของธนาคารพาณิชย์และระบบการจัดอันดับสำหรับการประเมิน / จีจี เฟติซอฟ - ม.การเงินและสถิติ 2559 - 317 น.

พื้นฐานทางทฤษฎีของการวิเคราะห์และสร้างความมั่นใจในเสถียรภาพทางการเงินของธนาคารพาณิชย์ แนวคิด และวิธีการประเมินขั้นพื้นฐาน การประเมินฐานะการเงินของธนาคาร การวิเคราะห์สภาพคล่อง การพัฒนาข้อเสนอแนะเพื่อปรับปรุงเสถียรภาพทางการเงินของธนาคาร

ส่งงานที่ดีของคุณในฐานความรู้เป็นเรื่องง่าย ใช้แบบฟอร์มด้านล่าง

นักศึกษา นักศึกษาระดับบัณฑิตศึกษา นักวิทยาศาสตร์รุ่นเยาว์ที่ใช้ฐานความรู้ในการศึกษาและการทำงานจะขอบคุณเป็นอย่างยิ่ง

โพสต์เมื่อ http://www.allbest.ru/

บทนำ

1. พื้นฐานทางทฤษฎีในการวิเคราะห์และสร้างความมั่นคงทางการเงินของธนาคารพาณิชย์

1.1 ลักษณะความมั่นคงทางการเงินของธนาคารพาณิชย์

1.2 วิธีการประเมินความมั่นคงทางการเงินของธนาคาร

1.3 ปัจจัยที่มีผลกระทบต่อความมั่นคงทางการเงินของธนาคาร

2. การวิเคราะห์เสถียรภาพทางการเงินของ Sberbank OJSC ประจำปี 2554-2556

2.1 ลักษณะทั่วไปของ Sberbank OJSC

2.2 การประเมินฐานะการเงินของ Sberbank OJSC ประจำปี 2554-2556

2.3 การวิเคราะห์สภาพคล่องของ Sberbank แห่งรัสเซียสำหรับปี 2554-2556

บทสรุป

บทนำ

ความมั่นคงทางการเงินของกิจกรรมของธนาคารพาณิชย์ตรงบริเวณพิเศษในการวิเคราะห์ทางเศรษฐศาสตร์ ตัวชี้วัดที่สำคัญที่สุดของกิจกรรมของธนาคารคือสภาพคล่องและการละลาย แนวคิดของ "สภาพคล่อง" หมายถึงความสามารถในการรับประกันการปฏิบัติตามหนี้ของตนได้ทันเวลาและครบถ้วนตลอดจนภาระผูกพันทางการเงินต่อคู่สัญญาซึ่งกำหนดโดยการมีเงินกองทุนเพียงพอของธนาคารการเพิ่มเงินทุนสำหรับสินทรัพย์และหนี้สิน . ดังนั้นหากธนาคารไม่มีสภาพคล่อง ใบอนุญาตจะถูกเพิกถอนโดยธนาคารกลางของสหพันธรัฐรัสเซีย นี่เป็นสาเหตุที่พบบ่อยที่สุดว่าทำไมธนาคารส่วนใหญ่ถึงล้มละลายและเลิกกิจการ นี่คือสิ่งที่มีอิทธิพลต่อความจริงที่ว่าธนาคารมีแนวโน้มที่จะใช้แนวทางที่จริงจังมากขึ้นในการประเมินสภาพคล่องและการละลาย

เพื่อนำไปปฏิบัติ กิจกรรมการดำเนินงานเกี่ยวข้องกับการดึงดูดเงินทุนและตำแหน่งในสภาวะที่ไม่แน่นอนของตลาดสำหรับอุปสงค์และการรับในอนาคตในช่วงระยะเวลาหนึ่ง ธนาคารต้องการเงินทุนในรูปแบบสภาพคล่อง เช่น สินทรัพย์ดังกล่าวที่เปลี่ยนเป็นเงินสดได้ง่ายและรวดเร็วโดยมีความเสี่ยงน้อย หรือไม่มีเลย

ดังนั้นสภาพคล่องของธนาคารพาณิชย์คือความสามารถในการใช้สินทรัพย์เป็นเงินสดหรือเปลี่ยนเป็นเงินสดได้อย่างรวดเร็ว ธนาคารถือเป็นสภาพคล่องหากเงินสดและสินทรัพย์สภาพคล่องอื่น ๆ เพียงพอสำหรับการชำระหนี้และภาระผูกพันทางการเงินในเวลาที่เหมาะสม นอกจากนี้ เงินทุนสำรองสภาพคล่องจำเป็นสำหรับการทำข้อตกลงที่ให้ผลกำไรจากเงินกู้หรือการลงทุน เพื่อชดเชยความผันผวนของความต้องการสินเชื่อตามฤดูกาลและที่ไม่คาดคิด เติมเงินในกรณีที่มีการถอนเงินฝากที่ไม่คาดคิด ฯลฯ

ธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซียให้ความสำคัญกับปัญหานี้เป็นอย่างมากเพราะเป็นการควบคุมกิจกรรมของธนาคารพาณิชย์ เพื่อควบคุมสภาพคล่องและการละลาย จึงมีการสร้างอัตราส่วนสภาพคล่องบางส่วน นี่คือสิ่งที่กำหนดความเกี่ยวข้องของงานนี้

ระดับความรู้ของปัญหา

วิทยานิพนธ์นี้มีจุดมุ่งหมายเพื่อพัฒนามาตรการปรับปรุงเสถียรภาพทางการเงินของธนาคาร

เพื่อให้บรรลุเป้าหมายที่ตั้งไว้ ใน วิทยานิพนธ์จำเป็นต้องแก้ไขงานต่อไปนี้:

เพื่อเปิดเผยแนวคิดความมั่นคงทางการเงินของธนาคารพาณิชย์

เพื่อวิเคราะห์วิธีการประเมินความมั่นคงทางการเงินของธนาคาร

ให้การประเมินสภาพทางการเงินของ Sberbank OJSC สำหรับปี 2554-2556

ดำเนินการวิเคราะห์เสถียรภาพทางการเงินและสภาพคล่องของ Sberbank แห่ง Russia OJSC

กำหนดผลกระทบทางเศรษฐกิจของกิจกรรมที่เสนอ

วัตถุประสงค์ของงานวิจัย - JSC "Sberbank of Russia"

หัวข้อของการศึกษาคือสภาพทางการเงินของ Sberbank ของ Russia OJSC การพัฒนาและการดำเนินกิจกรรมและการปรับปรุงสภาพทางการเงิน

วิธีการวิจัย - จากผลการวิจัย วิธีเปรียบเทียบ ค่าสัมประสิทธิ์ถูกนำมาใช้

ความสำคัญในทางปฏิบัติของวิทยานิพนธ์อยู่ในการกำหนดแนวโน้มสำหรับการพัฒนาความมั่นคงทางการเงินของ Sberbank ของ Russia OJSC

โครงสร้างของวิทยานิพนธ์ประกอบด้วย บทนำ สามบท บทสรุป รายการอ้างอิง และการประยุกต์ใช้

บทแรกของวิทยานิพนธ์ให้พื้นฐานทางทฤษฎีสำหรับการวิเคราะห์และรับรองความมั่นคงทางการเงินของธนาคารพาณิชย์ และยังให้แนวคิดพื้นฐานและวิธีการในการประเมินการวิเคราะห์ความยั่งยืน

ในบทที่สองตามตัวอย่างสาขาของ Sberbank ของรัสเซีย การวิเคราะห์ความมั่นคงทางการเงินจะได้รับ กำหนดลักษณะทั่วไปของ JSC "Sberbank of Russia" และการประเมินสถานะทางการเงิน

บทที่สามของวิทยานิพนธ์เกี่ยวกับปัญหาหลักและวิธีการปรับปรุงประสิทธิภาพของเสถียรภาพทางการเงินของ Sberbank ของ Russia OJSC

ดังนั้น เราจะพิจารณาพื้นฐานทางทฤษฎีของการวิเคราะห์และสร้างความมั่นใจในเสถียรภาพทางการเงินของธนาคารพาณิชย์ ซึ่งเน้นวิธีการประเมินและปัจจัยที่ส่งผลต่อเสถียรภาพทางการเงินของธนาคาร

1. พื้นฐานทางทฤษฎีในการวิเคราะห์และรับรองความมั่นคงทางการเงินของธนาคารพาณิชย์

1.1 ลักษณะความมั่นคงทางการเงินของธนาคารพาณิชย์

ลักษณะที่สำคัญที่สุดของกิจกรรมทางการเงินของธนาคารพาณิชย์ในระบบเศรษฐกิจตลาดคือความมั่นคงทางการเงิน ในกิจกรรมของธนาคารพาณิชย์ ปัญหาสำคัญประการหนึ่งคือการตั้งสำรองของธนาคาร ดังนั้นเมื่อธนาคารพาณิชย์มีเสถียรภาพทางการเงินก็มีข้อได้เปรียบทางการแข่งขันเหนือธนาคารอื่น นอกจากนี้ ธนาคารที่มีเสถียรภาพทางการเงิน สร้างสภาพแวดล้อมภายนอกที่เอื้ออำนวย ไม่ขัดแย้งกับรัฐและสังคม จ่ายภาษีให้กับกองทุน ค่าจ้างให้กับพนักงานในเวลาที่เหมาะสม และคืนเงินทุนที่ยืมมาให้กับเจ้าหนี้

เรียกได้ว่าความมั่นคงทางการเงินของธนาคารคือ ความเป็นอิสระทางการเงินจากสภาวะตลาดที่เปลี่ยนแปลงไป จึงเป็นความเป็นอิสระในการดำเนินนโยบาย เป็นพื้นฐานสำหรับความสัมพันธ์ที่มั่นคงกับลูกค้าและเป็นพื้นฐานสำหรับกิจกรรมและการขยายตัวอย่างต่อเนื่อง ดังนั้น เราสามารถพูดได้ว่าเสถียรภาพทางการเงินแสดงถึงความมั่นคงทางเศรษฐกิจของธนาคารพาณิชย์ในตัวชี้วัดทางการเงินที่เกี่ยวข้อง

วันนี้ในรัสเซียมีคำถามมากขึ้นเรื่อยๆ เกี่ยวกับความมั่นคงทางการเงินของระบบธนาคารและธนาคาร ซึ่งเป็นองค์ประกอบหลัก ความสำคัญของปัญหาการประเมินความมั่นคงทางการเงินของธนาคาร เนื่องมาจากระบบธนาคารมีบทบาทอย่างมากต่อการทำงานของเศรษฐกิจของประเทศ ระบบการเงิน, รัฐและสังคมโดยรวม Lavrushina, ระบบ OI Banking ในเศรษฐกิจสมัยใหม่: บทช่วยสอน -2nd ed., 2012 - ส. 368.

ความมั่นคงทางการเงินของสถาบันสินเชื่อแห่งเดียวเป็นพื้นฐานสำหรับความมั่นคงของระบบธนาคารทั้งหมด และเป็นงานที่สำคัญสำหรับการพัฒนา ความยั่งยืน ธนาคารปรากฏตัวในกระบวนการออกเงินสดหมุนเวียน, การสะสมเงินทุนอิสระชั่วคราวของหน่วยงานทางเศรษฐกิจ, การแจกจ่ายทรัพยากรที่สะสมในรูปแบบเงินสดและไม่ใช่เงินสด ความยั่งยืนของกิจกรรมธนาคารคือความยั่งยืนของการพัฒนาระบบหมุนเวียนเงิน บริการธนาคารเป็นเงินสด บุคคลธรรมดาและนิติบุคคล ธนาคารอื่นๆ และ สถาบันการเงิน, สถานะ. การทำงานของธนาคารมีความสำคัญต่อสาธารณะ ดังนั้นความยั่งยืนของธนาคารจึงไม่ได้ถูกกำหนดโดยระบบตัวชี้วัดทางการเงินเท่านั้น แต่ยังรวมถึงการปฏิบัติตามกิจกรรมของธนาคารด้วยผลประโยชน์ของสังคมด้วย ดังนั้นกิจกรรมที่ยั่งยืนของธนาคารในฐานะสถาบันสาธารณะคือการพัฒนาให้สอดคล้องกับผลประโยชน์สาธารณะ หนึ่ง

สามารถใช้เกณฑ์หลายประการเพื่อพิจารณาความเสถียรของระบบธนาคาร ตามประเภทของความเสถียรของระบบธนาคารมีความโดดเด่น:

การเงิน;

ทางเศรษฐกิจ;

ทางการเมือง;

ศีลธรรม;

ห้องผ่าตัด

ภายในเวลาที่กำหนด;

บุคลากร;

องค์กร.

นอกจากประเภทความมั่นคงข้างต้นแล้ว ยังมีเช่น:

สมดุลและไม่สมดุล

คงที่และเปลี่ยนแปลงพัฒนาอย่างรวดเร็ว

พัฒนาอย่างสม่ำเสมอและพัฒนาเสถียรภาพไม่สม่ำเสมอ

เสถียรภาพที่เปลี่ยนแปลงตลอดเวลาและบ่อยครั้ง

Lavrushina ที่เป็นประโยชน์ต่อสังคมและเห็นแก่ตัว ระบบ OI Banking ในระบบเศรษฐกิจสมัยใหม่: หนังสือเรียน -2nd ed., 2012 - ส. 368.

ความไม่มั่นคงของเศรษฐกิจของประเทศเป็นปัญหาหลักของความยั่งยืนนั้น ภาคจริงเหนือสิ่งอื่นใด เช่นเดียวกับความไม่แน่นอนในตลาดปัจจุบัน ปัจจัยมากมายและหลากหลายที่เชื่อมโยงอย่างใกล้ชิดและส่งผลต่อชีวิตของธนาคารพาณิชย์ในรูปแบบต่างๆ ทำให้จำเป็นต้องเปลี่ยนกลยุทธ์ในตลาดการเงิน ในขณะเดียวกัน ก็จำเป็นต้องคำนึงถึงข้อเท็จจริงที่ว่าผลกระทบเชิงลบของปัจจัยบางอย่างสามารถลดหรือลบล้างผลกระทบเชิงบวกของผู้อื่นได้

เมื่อพูดถึงปัจจัยด้านความมั่นคงของธนาคารพาณิชย์แล้ว จำเป็นต้องจำแนกดังนี้

โดยวิธีการเกิดขึ้น

ภายนอกและภายใน

ตามเวลาของการกระทำ

เหตุสุดวิสัยถาวรและเหตุสุดวิสัย

ตามความสำคัญของผลลัพธ์

วิชาเอกและวิชารอง

ตามโครงสร้าง

เรียบง่ายและซับซ้อน

ทิศทางของอิทธิพล

บวกและลบ

การเมือง เศรษฐกิจ สังคมและองค์กร Nemchinova, Yu.V. สาระสำคัญของความมั่นคงทางการเงินของระบบธนาคารและปัจจัยในการตั้งสำรอง เวทีปัจจุบัน., 2012 - หน้า 194

เสถียรภาพทางการเงินเป็นคุณลักษณะที่สำคัญที่สุดของกิจกรรมทางการเงินของธนาคารพาณิชย์ในระบบเศรษฐกิจแบบตลาด บทบัญญัติดังกล่าวเป็นหนึ่งในปัญหาที่ร้ายแรงที่สุดในกิจกรรมของธนาคารพาณิชย์ ดังนั้น หากธนาคารพาณิชย์มีเสถียรภาพทางการเงิน ก็มีข้อได้เปรียบทางการแข่งขันเหนือธนาคารพาณิชย์อื่น ๆ ซึ่งพบว่ามีการดึงดูดทรัพยากรเพิ่มเติม ครอบงำส่วนตลาดเฉพาะ เพิ่มเงินฝากครัวเรือนเป็นแหล่งหลักของทรัพยากรธนาคาร และดังนั้น การขยาย ขอบเขตการลงทุน โอกาสในการเชี่ยวชาญประเภทบริการใหม่ๆ ที่ไม่ใช่แบบดั้งเดิม เป็นต้น นอกจากนี้ ธนาคารที่มีความมั่นคงทางการเงินจะสร้างสภาพแวดล้อมภายนอกที่เอื้ออำนวย กล่าวคือ ไม่เกิดความขัดแย้งกับรัฐและสังคม เนื่องจากต้องเสียภาษี ให้กับงบประมาณและกองทุนพิเศษในเวลาที่เหมาะสมและเต็มจำนวน ค่าจ้างแก่คนงานและพนักงาน เงินปันผลแก่ผู้ถือหุ้น คืนทุนที่ยืมมาให้แก่เจ้าหนี้

แนวคิดเรื่อง "เสถียรภาพทางการเงิน" ในปัจจุบันมีการตีความหลายอย่าง อย่างไรก็ตาม ยังไม่มีคำจำกัดความที่ชัดเจนของ "เสถียรภาพทางการเงิน" ที่เกี่ยวข้องกับธนาคารพาณิชย์ ผู้เขียนหนังสือเรียนหลายเล่มเสนอแนวทางที่แตกต่างกันในการตีความคำจำกัดความของ "เสถียรภาพทางการเงินของธนาคารพาณิชย์":

เสถียรภาพทางการเงินของธนาคารสามารถประเมินได้จากคุณภาพของสินทรัพย์ ความเพียงพอของเงินกองทุน และผลการดำเนินงาน

ฐานะของธนาคารพาณิชยฌมีความมั่นคง หากมีเงินทุนมั่นคง มียอดดุลของเหลว เปงนตัวทําละลาย และตรงตามขฉอกําหนดคุณภาพของทุน

ให้ความสำคัญอย่างยิ่งในการกำหนดความมั่นคงทางการเงินของธนาคารให้กับกองทุนของตนเอง

ความมั่นคงทางการเงินของธนาคารเป็นที่เข้าใจกันว่าเป็นความสามารถในการทนต่อความผันผวนที่เป็นอันตราย ในขณะที่ดำเนินการเพื่อดึงดูดเงินทุนจากบุคคลและนิติบุคคลให้ฝากเงิน เปิดและดูแลบัญชีธนาคาร ตลอดจนการระดมทุนในนามของตนเองและจากธนาคารเอง ค่าใช้จ่ายตามเงื่อนไขการชำระเงิน ความเร่งด่วน และการเกิดซ้ำ นั่นคือ ผู้เขียนมุ่งเน้นไปที่ความสามารถของธนาคารในการให้บริการด้านการธนาคารที่เฉพาะเจาะจงที่มีคุณภาพเพียงพอ แต่โดยทั่วไปแล้ว ผู้เชี่ยวชาญในสาขาการธนาคารเห็นพ้องต้องกันอย่างหนึ่งว่า ความมั่นคงทางการเงินของธนาคารพาณิชย์คือความมั่นคงของฐานะการเงินในระยะยาว มันสะท้อนถึงสภาวะของทรัพยากรทางการเงินที่ธนาคารพาณิชย์ซึ่งใช้เงินทุนอย่างเสรีสามารถผ่านการใช้อย่างมีประสิทธิภาพเพื่อให้แน่ใจว่ากระบวนการดำเนินกิจกรรมทางเศรษฐกิจอย่างต่อเนื่อง

การกำหนดลักษณะแนวคิดของ "ความมั่นคงทางการเงินของธนาคารพาณิชย์" เรากำหนดคุณสมบัติหลัก:

สัญญาณแรก - หมวดหมู่ "ความมั่นคงทางการเงิน" เป็นหมวดหมู่สาธารณะซึ่งปรากฏในความสนใจของสังคมและสมาชิกในการพัฒนาที่ยั่งยืนของธนาคารพาณิชย์ Grachev, A. V. ความมั่นคงทางการเงินขององค์กร: เกณฑ์และวิธีการประเมิน, 2010 - ป. 204.

สัญญาณที่สองของแนวคิดเรื่อง "เสถียรภาพทางการเงินของธนาคารพาณิชย์" คือการพึ่งพาเสถียรภาพทางการเงินกับปริมาณและคุณภาพของศักยภาพของทรัพยากร ศักยภาพด้านทรัพยากรของธนาคารเป็นตัวกำหนดระดับคุณภาพของความมั่นคงทางการเงินของธนาคารไว้ล่วงหน้า ยิ่งธนาคารดึงดูดทรัพยากรและทรัพยากรเหล่านี้ดีขึ้นเท่าใด ก็ยิ่งมีความกระตือรือร้นในการลงทุนทรัพยากรมากขึ้นเท่านั้น ฐานะทางการเงินก็ยิ่งแข็งแกร่งขึ้น และเสถียรภาพทางการเงินก็จะตามมาด้วย

สัญญาณที่สามของแนวคิดเรื่อง "เสถียรภาพทางการเงินของธนาคารพาณิชย์" เป็นหมวดหมู่แบบไดนามิก ซึ่งเป็นสมบัติของการกลับสู่สถานะทางการเงินที่สมดุลหลังจากปล่อยทิ้งไว้อันเป็นผลมาจากผลกระทบใดๆ จากเสถียรภาพทางการเงินของธนาคาร ผลการดำเนินงานส่วนใหญ่จะถูกเปิดเผย เนื่องจากเพื่อให้มีประสิทธิภาพและใช้งานได้ตามปกติ ธนาคารพาณิชย์จะต้องไม่อ่อนไหวต่อสิ่งรบกวนจากภายนอกประเภทต่างๆ เป็นระยะเวลานานพอสมควร

โดยทั่วไป การจัดการความมั่นคงทางเศรษฐกิจของธนาคารพาณิชย์ประกอบด้วยหลักเกณฑ์ความยั่งยืนทุกประเภทตามรายการข้างต้น ความยั่งยืนทางการเงินและองค์กรทั้งหมดรวมถึงกระบวนการตัดสินใจเชิงกลยุทธ์และเกี่ยวข้องกับการรวบรวมและประมวลผลข้อมูล การตัดสินใจ การให้คำปรึกษาด้านการจัดการ การควบคุม การวิเคราะห์ กฎระเบียบ องค์กร และการเพิ่มประสิทธิภาพ โครงสร้างองค์กร, การวางแผนธุรกิจของธนาคารและหน่วยงาน, การจัดการบุคลากรของธนาคาร ความยั่งยืนในการทำงานรวมถึงประสิทธิภาพ ตัดสินใจแล้วเกี่ยวกับการดำเนินงานและบริการด้านการธนาคาร: ความเชี่ยวชาญของธนาคาร (การลงทุน การจำนอง นวัตกรรม การออม ฯลฯ ) และการทำให้เป็นสากลของธนาคารด้วยชุดการดำเนินงานและบริการด้านการธนาคารแบบดั้งเดิมและเฉพาะ ความยั่งยืนทางการค้าและเงินทุนรวมถึงการสื่อสารของธนาคาร การสนับสนุนระเบียบวิธีของผลิตภัณฑ์ของธนาคาร ซอฟต์แวร์ระบบ ซอฟต์แวร์แอปพลิเคชันและการสนับสนุนทางเทคโนโลยีที่ใช้งานได้ การจัดการความเสี่ยงด้านการธนาคารแบบดั้งเดิมและการจัดการทุน Grachev ของธนาคารเองและที่ยืม A.V. ความมั่นคงทางการเงินขององค์กร: เกณฑ์ และวิธีการประเมิน พ.ศ. 2553 - หน้า 204

ดังนั้น จึงสรุปได้ว่าความมั่นคงทางการเงินของธนาคารคือความเป็นอิสระทางการเงินจากสภาวะตลาดที่เปลี่ยนแปลง เป็นความเป็นอิสระทางการเงินในการดำเนินนโยบาย ซึ่งเป็นพื้นฐานสำหรับความสัมพันธ์ที่มั่นคงกับลูกค้าและเป็นพื้นฐานสำหรับการขยายกิจกรรมอย่างต่อเนื่อง ความมั่นคงของธนาคารประเภทนี้ถูกกำหนดโดยตัวชี้วัดทางการเงินและเศรษฐกิจที่สำคัญของกิจกรรมของธนาคาร ซึ่งสังเคราะห์ลักษณะขององค์ประกอบทางเศรษฐกิจอื่น ๆ ของความมั่นคง: ปริมาณและโครงสร้างของเงินทุนของตัวเอง ระดับของรายได้และกำไร สภาพคล่อง ฯลฯ ดังนั้น เราสามารถพูดได้ว่าเสถียรภาพทางการเงินแสดงถึงความมั่นคงทางเศรษฐกิจของธนาคารพาณิชย์ในตัวชี้วัดทางการเงินที่เกี่ยวข้อง

1.2 วิธีประเมินเสถียรภาพทางการเงินขอังกะ

เพื่อประเมินความมั่นคงทางการเงินของธนาคารในปัจจุบันมีหลายวิธีที่ใช้ทั้งในและต่างประเทศ ที่ใช้กันมากที่สุดคือ:

วิธีการที่พัฒนาโดยธนาคารกลางของสหพันธรัฐรัสเซีย

ระเบียบวิธีประเมินเสถียรภาพทางการเงิน VS. โครโมนอฟ;

วิธีการใช้ ระบบอเมริกันอูฐ เก็บข้อมูลเดี่ยว [ทรัพยากรอิเล็กทรอนิกส์] - อิเล็กตรอน แดน. - โหมดการเข้าถึง: http://www.finekon.ru/metody

วิธีการประเมินเสถียรภาพทางการเงินที่พัฒนาโดยธนาคารกลางนั้นมีอยู่ในคำแนะนำของธนาคารกลางของสหพันธรัฐรัสเซียลงวันที่ 30 เมษายน 2552 ฉบับที่ 2548 - U "ในการประเมินสถานการณ์ทางเศรษฐกิจของธนาคาร"

ตามคำสั่งนี้ สถานการณ์ทางเศรษฐกิจธนาคารกำหนดโดยการวิเคราะห์ปัจจัยต่างๆ เช่น ทุน สภาพคล่อง ทรัพย์สิน; คุณภาพการจัดการ

เทคนิคการประเมินอีกอย่างคือเทคนิคภายในประเทศของ V.S. Kromonov ซึ่งพบแอปพลิเคชั่นที่ค่อนข้างกว้างในการปฏิบัติของรัสเซียในการประเมินทางการเงินของธนาคาร ข้อมูลเบื้องต้นสำหรับการคำนวณคือยอดคงเหลือของบัญชีของลำดับที่สอง ข้อมูลที่จัดกลุ่มเป็นกลุ่มที่มีความเป็นเนื้อเดียวกันทางเศรษฐกิจ: ทุนจดทะเบียน ทุนจดทะเบียน หนี้สินตามอุปสงค์ หนี้สินรวม สินทรัพย์สภาพคล่อง สินทรัพย์หมุนเวียน การคุ้มครองเงินทุน

ตารางที่ 1.1 - วิธีง่ายๆในการคำนวณค่าสัมประสิทธิ์ความน่าเชื่อถือของธนาคารตามวิธีการของ V. S. Kromonov

ชื่อค่าสัมประสิทธิ์	การกำหนด	ความหมาย	นอร์เมียร์ ปัจจัย	ค่าสัมประสิทธิ์น้ำหนัก
ค่าสัมประสิทธิ์ทั่วไป ความน่าเชื่อถือ
อัตราส่วนสภาพคล่องทันที
อัตราส่วนข้าม
อัตราส่วนสภาพคล่องทั่วไป
อัตราส่วนการคุ้มครองเงินทุน
อัตราส่วนทุน
โคฟ. ความน่าเชื่อถือของธนาคาร

นำเสนอในรูปแบบตาราง

K1 - ค่าสัมประสิทธิ์ความน่าเชื่อถือทั่วไป: แสดงให้เห็นว่าการลงทุนที่มีความเสี่ยงของธนาคารในสินทรัพย์ดำเนินงานได้รับการคุ้มครองโดยทุน

K2 - อัตราส่วนสภาพคล่องทันที: แสดงว่าธนาคารใช้เงินของลูกค้าเป็นแหล่งข้อมูลเครดิตของตนเองหรือไม่

K3 - ค่าสัมประสิทธิ์ไขว้: แสดงระดับความเสี่ยงที่ธนาคารอนุญาตเมื่อใช้เงินที่ยืมมา

K4 - อัตราส่วนสภาพคล่องทั่วไป: กำหนดลักษณะของความสามารถของธนาคารในการตอบสนองความต้องการของเจ้าหนี้ภายในระยะเวลาที่เหมาะสมในกรณีที่ไม่มีการชำระคืนเงินกู้ที่ออก

K5 - อัตราส่วนการคุ้มครองเงินทุน: แสดงจำนวนเงินที่ธนาคารนำมาพิจารณา กระบวนการเงินเฟ้อและสัดส่วนของทรัพย์สินที่อยู่ในอสังหาริมทรัพย์ สิ่งของมีค่าและอุปกรณ์

K6 - ค่าสัมประสิทธิ์ของมูลค่าหุ้นของกำไร: ลักษณะความสามารถในการใช้ประโยชน์จากกำไรที่ได้รับ;

ค่าสัมประสิทธิ์เหล่านี้ตามมาตรฐานคือ: 1; หนึ่ง; 3; หนึ่ง; หนึ่ง; 3 ตามลำดับ ค่าน้ำหนักของพวกเขาคือ: 45%, 20%, 10%, 15%, 5%, 5%

ธรรมดามากในปัจจุบัน แนวปฏิบัติด้านการธนาคารวิธีการประเมิน CAMEL ซึ่งเป็นระบบจัดอันดับสำหรับการประเมินสถาบันสินเชื่อ

ระเบียบวิธีของ CAMEL เป็นเครื่องมือที่มีประสิทธิภาพสำหรับการกำกับดูแลการธนาคาร และได้รับการออกแบบมาเพื่อระบุและเตือนล่วงหน้าถึงปัญหาในกิจกรรมของสถาบันสินเชื่อ

วิธีการของ CAMEL มีโครงสร้างแบบลำดับชั้นที่เกี่ยวข้องกับการแบ่งความน่าเชื่อถือโดยรวมของธนาคารออกเป็น 5 องค์ประกอบหลัก:

ความเพียงพอของเงินกองทุน (ความเพียงพอของเงินทุน);

คุณภาพสินทรัพย์ (คุณภาพของสินทรัพย์);

การจัดการ (คุณภาพของการจัดการ);

รายได้ (ผลผลิต);

สภาพคล่อง (สภาพคล่อง).

แต่ละองค์ประกอบได้รับการประเมินในระบบห้าจุด (1 - สมบูรณ์, 2 - น่าพอใจ, 3 - ปานกลาง, 4 - วิกฤติและ 5 - ไม่น่าพอใจ) และคำนวณตามค่าของตัวบ่งชี้สุดท้าย

ระเบียบวิธีของ CAMEL ใช้เพื่อศึกษาระดับความมั่นคงของหน่วยงานภาคการเงินแต่ละแห่งและระบบการเงินของประเทศใด ๆ โดยรวม ในกรณีที่สอง จะประเมินความเพียงพอของเงินกองทุน คุณภาพสินทรัพย์ และองค์ประกอบอื่นๆ ของวิธีการ CAMEL สำหรับระบบธนาคาร ( ภาคการเงิน) โดยทั่วไป.

ข้อได้เปรียบหลักของระบบดังกล่าวคือเป็นวิธีมาตรฐานในการประเมินธนาคาร การให้คะแนนสำหรับตัวบ่งชี้แต่ละตัวระบุทิศทางของการดำเนินการสำหรับการปรับปรุง การประเมินอย่างครอบคลุมเป็นการแสดงออกถึงระดับของการแทรกแซงที่จำเป็นซึ่งควรจะดำเนินการเกี่ยวกับธนาคารโดย หน่วยงานกำกับดูแล

วิธีการให้คะแนน CAMEL ก็มีข้อเสียเช่นกัน เช่นความจริงที่ว่ามันอยู่บนพื้นฐานของการประเมินอัตนัย นี่คือสิ่งที่ส่งผลต่อคุณภาพของผลลัพธ์สุดท้าย ผลลัพธ์จะขึ้นอยู่กับความเป็นมืออาชีพของตัวแทน หน่วยงานกำกับดูแล.

ระบบวิเคราะห์เสถียรภาพทางการเงินในปัจจุบันจะประเมินฐานะการเงินในปัจจุบันและคาดการณ์ในอนาคตอันใกล้ ใช้วิธีการวิเคราะห์ทั่วไปดังต่อไปนี้:

การวิเคราะห์แนวนอนซึ่งเป็นการเปรียบเทียบแต่ละตำแหน่งของแผน (โปรแกรม) กับช่วงเวลาก่อนหน้า

การวิเคราะห์แนวโน้ม ซึ่งเปรียบเทียบแต่ละตำแหน่งของแผนกับช่วงเวลาก่อนหน้าจำนวนหนึ่งและกำหนดแนวโน้มหลักในไดนามิกของตัวบ่งชี้ บนพื้นฐานของมัน ค่าที่เป็นไปได้ของตัวบ่งชี้ที่วิเคราะห์จะเกิดขึ้นในอนาคต โดยมีเงื่อนไขว่าแนวโน้มในอดีตจะยังคงอยู่ อย่างไรก็ตาม การรักษาเงื่อนไขเหล่านี้มักจะไม่เกิดขึ้น ดังนั้นการใช้การวิเคราะห์แนวโน้มจึงไม่สมเหตุสมผลเสมอไปในการพัฒนากลยุทธ์เพื่อพัฒนาความมั่นคงทางการเงินขององค์กร

การวิเคราะห์แนวดิ่ง นั่นคือ การวิเคราะห์โครงสร้างตัวชี้วัดทางการเงินขั้นสุดท้ายขององค์กรในรอบระยะเวลาการรายงานซึ่งกำหนดสัดส่วนระหว่างตัวชี้วัดและเปิดเผยผลกระทบต่อผลลัพธ์โดยรวม สิ่งนี้ช่วยให้คุณระบุผลกระทบของตัวบ่งชี้แต่ละตัวต่อประสิทธิภาพทางการเงินขั้นสุดท้าย (ในกรณีนี้ การขาดอิทธิพลของตัวบ่งชี้หนึ่งจะถูกแทนที่ด้วยอิทธิพลของอีกตัวหนึ่ง) ข้อจำกัดของการวิเคราะห์ในแนวดิ่งคือแสดงเฉพาะขนาดของการทดแทนนี้และไม่ได้ระบุขีดจำกัดที่อนุญาตของการเปลี่ยนแปลง ซึ่งเป็นหนึ่งในประเด็นสำคัญในการวิเคราะห์ความมั่นคงทางการเงินขององค์กร

การวิเคราะห์เปรียบเทียบ ซึ่งทำงานโดยมีลักษณะเชิงพื้นที่ของผลลัพธ์ทางการเงิน และขึ้นอยู่กับการวิเคราะห์ตัวบ่งชี้การรายงานสรุปสำหรับตัวบ่งชี้แต่ละรายการขององค์กร บริษัทสาขา แผนกต่างๆ นอกจากนี้ยังรวมถึงการวิเคราะห์ระหว่างฟาร์มของผลการดำเนินงานของบริษัท การเปรียบเทียบกับประสิทธิภาพของคู่แข่งด้วยค่าเฉลี่ยอุตสาหกรรมและข้อมูลเศรษฐกิจทั่วไปโดยเฉลี่ย ด้านที่อ่อนแอ การวิเคราะห์เปรียบเทียบคือความยากลำบาก (และบางครั้งก็เป็นไปไม่ได้) ในการเลือกวัตถุสำหรับการเปรียบเทียบเช่นเดียวกับความจริงที่ว่าแต่ละองค์กรมีผลลัพธ์ทางการเงินในอุดมคติที่เฉพาะเจาะจงซึ่งถูกกำหนดโดยเป้าหมายของการสร้างและสภาพการดำเนินงานซึ่งไม่ได้คำนึงถึง พิจารณาในกรอบของการวิเคราะห์เปรียบเทียบ

การวิเคราะห์ปัจจัย ซึ่งอิงตามวิธีการวิจัยแบบกำหนดหรือสุ่ม และกำหนดอิทธิพลของปัจจัยแต่ละอย่างที่เป็นสาเหตุของตัวบ่งชี้ที่มีประสิทธิผล การวิเคราะห์ปัจจัยสามารถทำได้โดยตรงหรือย้อนกลับ การวิเคราะห์ปัจจัยทางตรงขึ้นอยู่กับการแยกตัวบ่งชี้ประสิทธิภาพออกเป็นส่วนๆ ในขณะที่การวิเคราะห์ปัจจัยย้อนกลับจะรวมองค์ประกอบแต่ละอย่างตามอิทธิพลที่มีต่อตัวบ่งชี้ประสิทธิภาพ การวิเคราะห์ปัจจัยช่วยให้คุณระบุผลกระทบที่ถูกตัดออก องค์ประกอบทางการเงินเกี่ยวกับความมั่นคงทางการเงินขององค์กรความถูกต้องซึ่งขึ้นอยู่กับปัจจัยใดบ้างที่รวมอยู่ในแบบจำลองของการพึ่งพาการทำงานที่ได้รับการตรวจสอบ ในเวลาเดียวกันเป็นการยากที่จะได้รับข้อมูลเกี่ยวกับปัจจัยส่วนบุคคลและปัจจัยบางอย่างอาจไม่เป็นที่รู้จักอย่างสมบูรณ์ดังนั้นในรูปแบบการพึ่งพาปัจจัยจึงใช้คำศัพท์ซึ่งเป็นคำที่กำหนดเปอร์เซ็นต์ของปัจจัยที่ไม่คำนึงถึงในตอนแรก โดยสรุป เปอร์เซ็นต์นี้อาจไม่พิจารณาชุดคุณลักษณะแฟกทอเรียลที่อนุญาต อย่างไรก็ตาม ท่ามกลางปัจจัยเหล่านี้อาจมีปัจจัยสำคัญที่มีผลกระทบอย่างมีนัยสำคัญต่อฐานะการเงินในอนาคต แบบจำลองการวิเคราะห์ปัจจัยไม่ได้สะท้อนถึงลำดับความสำคัญของการพึ่งพาปัจจัยของตัวบ่งชี้ที่ไม่ได้ระบุและการเปลี่ยนแปลงในพลวัตของลำดับความสำคัญทางการเงินเมื่อเวลาผ่านไป ความเร็วซึ่งส่งผลต่อความมั่นคงทางการเงินขององค์กรอย่างมีนัยสำคัญมากกว่าความสัมพันธ์แบบเหตุและผลของ แฟกทอเรียลและสัญญาณที่มีประสิทธิภาพที่ได้พัฒนาขึ้นในสมัยก่อน ด้านที่อ่อนแอของการวิเคราะห์แฟคทอเรียลสมัยใหม่เกี่ยวกับความมั่นคงทางการเงินขององค์กรคือไม่คำนึงถึงลำดับความสำคัญเหล่านี้

1.3 ปัจจัยที่มีผลกระทบต่อความมั่นคงทางการเงินไห

กิจกรรมของธนาคารพาณิชย์เป็นชุดของกระบวนการที่ขึ้นกับปัจจัยหลายประการ หากไม่พิจารณาปัจจัยใดปัจจัยหนึ่ง การประเมินอิทธิพลของปัจจัยอื่นๆ รวมทั้งข้อสรุปอาจไม่สามารถพิสูจน์ได้อย่างเพียงพอ

ปัจจัยแต่ละอย่างที่เกี่ยวข้องกันอย่างใกล้ชิดทำให้เกิดผลกระทบหลายทิศทางต่อประสิทธิภาพทางการเงินของธนาคาร และผลกระทบเชิงลบของปัจจัยบางอย่างสามารถลดหรือลบล้างผลกระทบเชิงบวกของผู้อื่นได้ ดังนั้นจึงจำเป็นต้องจัดกลุ่ม

การจัดประเภทขึ้นอยู่กับคุณสมบัติดังต่อไปนี้:

ตามสถานที่เกิด (ปัจจัยภายนอกและภายใน)

ตามความสำคัญของผลลัพธ์ (ประถมศึกษาและมัธยมศึกษา);

ตามโครงสร้าง (เรียบง่ายและซับซ้อน);

ตามเวลาของการกระทำ (ถาวรและชั่วคราว).

ที่สำคัญที่สุดคือการแบ่งปัจจัยขึ้นอยู่กับความเป็นไปได้ที่จะมีอิทธิพลต่อพลวัตของปัจจัยต่างๆ พวกเขาสามารถภายในและภายนอก อดีตขึ้นอยู่กับการจัดระเบียบของงานของธนาคารเอง อย่างหลังคือภายนอกที่สัมพันธ์กับอดีต และการเปลี่ยนแปลงบางส่วนหรือทั้งหมดอยู่นอกเหนือความประสงค์ของผู้บริหารของธนาคารพาณิชย์ร่วมทุน

ความสามารถของระบบธนาคารในการดำเนินกิจกรรม สถานที่ และบทบาทในกระบวนการเปลี่ยนแปลงทางเศรษฐกิจส่วนใหญ่ขึ้นอยู่กับสถานะของความมั่นคงทางการเงินของธนาคาร เสถียรภาพทางการเงินไม่ได้เป็นเพียงพื้นฐานของระบบการธนาคารที่มีเสถียรภาพเท่านั้น แต่ยังเป็นหมวดหมู่ทางเศรษฐกิจที่สำคัญด้วย เนื่องจากองค์กรใดๆ รวมถึงธนาคารพาณิชย์ไม่มีหรือมีเสถียรภาพทางการเงินในระดับต่ำ นำไปสู่การล้มละลาย

ในสภาวะเช่นนี้ การบริหารความมั่นคงทางการเงินของธนาคารพาณิชย์จึงมีความสำคัญ ความมั่นคงของธนาคารขึ้นอยู่กับหลายปัจจัยที่กำหนดการทำงานปกติของธนาคารและควรพิจารณาให้เป็นระบบเดียว ที่สมบูรณ์ที่สุดคือการจัดประเภทตามสถานที่เกิดของปัจจัยที่เกี่ยวข้อง

ปัจจัยภายในที่สำคัญที่สุดที่ส่งผลต่อระดับความมั่นคงทางการเงินของธนาคาร ได้แก่

โครงสร้างผลิตภัณฑ์หรือบริการด้านการธนาคาร

จำนวนและโครงสร้างของค่าใช้จ่าย องค์ประกอบของทรัพยากรทางการเงิน

ความเพียงพอของเงินทุน

คุณภาพของความมุ่งมั่น

การละลายของสถาบันการเงิน

ระดับการทำกำไร ระดับการจัดการ ความสามารถในการสร้างสรรค์สิ่งใหม่ๆ

อุปกรณ์ทางเทคนิค

ความพร้อมใช้งานของเทคโนโลยี สถานะของการควบคุม

ในขณะที่ภายนอกจะแนะนำให้แยกออก:

ภาวะเศรษฐกิจในการจัดการ สถานการณ์ทางสังคมในสังคม เสถียรภาพทางการเมือง สถานะของตลาดเงิน

นโยบายสินเชื่อและดอกเบี้ย

ประสิทธิภาพของนโยบายการเงิน

นโยบายภาษี

บรรยากาศการลงทุน ระดับความสมบูรณ์ของกฎหมายที่เกี่ยวข้องกับภาคการธนาคาร

ปัจจัยภายนอกแบ่งออกเป็นด้านเศรษฐกิจ สังคม-การเมือง และการเงิน ในทางกลับกัน ปัจจัยภายในแบ่งออกเป็นปัจจัยด้านองค์กร เทคโนโลยี และเศรษฐกิจ การกระจายดังกล่าวจะช่วยให้การประเมินอิทธิพลของปัจจัยที่เกี่ยวข้องโดยละเอียดยิ่งขึ้น สำรวจลักษณะและที่มาของปัจจัยเหล่านั้น และเป็นผลให้ลดหรือทำให้อิทธิพลของปัจจัยที่เกี่ยวข้องเป็นกลาง การละลายเป็นเงื่อนไขหลักประการหนึ่งสำหรับความมั่นคงของธนาคาร ซึ่งส่งผลต่อความสามารถในการปฏิบัติหน้าที่ โดยเฉพาะอย่างยิ่ง ตัวกลางทางการเงิน (ในแง่ของการชำระเงินในนามของลูกค้า และคำนึงถึงกระบวนการรับรองเงินที่จำเป็น จัดหา).

ดังนั้นความสามารถในการชำระหนี้จะเป็นตัวกำหนดความสามารถของธนาคารในการชำระข้อกำหนดสำหรับภาระผูกพันที่ยอมรับก่อนหน้านี้ คุณภาพของสินทรัพย์ถูกกำหนดโดยการกำหนดผลตอบแทนจากสินทรัพย์ ระดับความเสี่ยง ส่วนแบ่งของสินทรัพย์ที่ใช้งานได้ ส่วนแบ่งของสินทรัพย์ที่ไม่ก่อให้เกิดผลกำไรและไม่แสวงหาผลกำไร ค่าที่เหมาะสมที่สุดของตัวบ่งชี้ - ระดับความมั่นคงทางการเงินที่สูงขึ้น ในเงื่อนไขของการแข่งขันด้านการธนาคารที่เพิ่มขึ้น ปัญหาบางอย่างเกิดขึ้นในการดึงดูดเงินจากธนาคาร ดังนั้นวันนี้ปัจจัยสำคัญที่มีอิทธิพลต่อความมั่นคงทางการเงินของธนาคารคือคุณภาพของหนี้สิน ซึ่งประเมินโดยความเสถียรของการเติมเต็มฐานทรัพยากร ต้นทุนของเงินทุนที่เพิ่มขึ้น นอกจากนี้ ควรสังเกตด้วยว่าทั้งปัจจัยขององค์กรและเทคโนโลยีมีผลกระทบอย่างมีนัยสำคัญต่อระดับความมั่นคงทางการเงินของธนาคาร เนื่องจากปัจจัยเหล่านี้ทำให้ธนาคารสามารถดำเนินกิจกรรมที่มีประสิทธิผลได้

ระบบตัวบ่งชี้ความมั่นคงทางการเงินช่วยให้สามารถประเมินสถานะเชิงคุณภาพของธนาคาร ความอ่อนไหวต่อผลกระทบของปัจจัยภายนอกและภายใน ตามตัวชี้วัดของฐานข้อมูล ตัวชี้วัด แบ่งออกเป็นตัวชี้วัดเศรษฐกิจมหภาค ตัวชี้วัดของการรวม งบการเงินและงบดุลธนาคารและตัวชี้วัดเศรษฐกิจจุลภาค เมื่อใช้ฐานข้อมูล ระบบจะสร้างระบบตัวบ่งชี้ความมั่นคงทางการเงินขึ้น ซึ่งเป็นจุดวิกฤต ซึ่งการเปลี่ยนแปลงเชิงปริมาณทำให้เกิดการก้าวกระโดดเชิงคุณภาพ ซึ่งเปลี่ยนเสถียรภาพทางการเงิน

ลักษณะสำคัญของผลกระทบของกระบวนการระดับโลกที่มีต่อธนาคารพาณิชย์ในรัสเซียคือการพึ่งพาอัตราแลกเปลี่ยน รูเบิลรัสเซียเกี่ยวกับราคาน้ำมันโลก ยิ่งน้ำมันมีราคาสูง ค่าเงินรูเบิลก็จะยิ่งต่ำลงเมื่อเทียบกับคู่เงินดอลลาร์-ยูโร จากสิ่งนี้ ความเสี่ยงจากอัตราแลกเปลี่ยนของธนาคารพาณิชย์จึงเปลี่ยนแปลงตลอดเวลา ซึ่งเพิ่มหนี้สินราคาถูกในสกุลเงินดอลลาร์และยูโร และการวางเงินผ่านเงินกู้ในรูเบิล สิ่งนี้ให้ส่วนต่างดอกเบี้ยสูงสำหรับธุรกรรมดังกล่าว โดยที่ธนาคารต้องรับความเสี่ยงจากอัตราแลกเปลี่ยน อย่างไรก็ตาม หากธนาคารพาณิชย์ตัดสินใจที่จะป้องกันความเสี่ยงด้วยสัญญาซื้อขายล่วงหน้า เช่น ออปชั่นหรือฟอร์เวิร์ด ดอกเบี้ยสุทธิส่วนต่างจะถูกหักด้วยมูลค่าของออปชั่นหรือส่งต่อ

นโยบายการเงินของธนาคารแห่งรัสเซีย ระเบียบการธนาคาร และการกำกับดูแลการธนาคารก็มีผลกระทบต่อเสถียรภาพทางการเงินของธนาคารพาณิชย์ด้วยเช่นกัน

โครงสร้างของสินทรัพย์และหนี้สิน คุณภาพของการจัดการมีผลกระทบอย่างมีนัยสำคัญต่อความมั่นคงทางการเงินของธนาคาร การระบุปัจจัยที่มีอิทธิพลต่อการก่อตัวของโครงสร้างสินทรัพย์และหนี้สินของธนาคารพาณิชย์ ทำให้สามารถพิจารณาทฤษฎีเศรษฐศาสตร์มหภาคหลักที่อธิบายการก่อตัวของรายการงบดุลต่างๆ ของธนาคารพาณิชย์ได้ เพื่อเป็นพื้นฐานในการพิจารณา เราสามารถใช้ประเภทของตัวแทนทางเศรษฐกิจ (ครัวเรือน บริษัท หรือรัฐ) ซึ่งพฤติกรรมที่อธิบายโดยทฤษฎีเหล่านี้ตามวิทยาศาสตร์เศรษฐศาสตร์มหภาค

อยู่ในความดูแล

ดังนั้น เราสามารถพูดได้ว่าจริง ๆ แล้วธนาคารพาณิชย์สมัยใหม่เป็นระบบหมุนเวียนของเศรษฐกิจในประเทศ - กระแสการเงินทั้งหมดไหลผ่าน เสถียรภาพของกระแสเหล่านี้ช่วยรับรองการทำงานของระบบสินเชื่อของประเทศและกำหนดระดับความมั่นคงทางการเงินของธนาคารพาณิชย์

เสถียรภาพทางการเงินของธนาคารพาณิชย์ได้รับอิทธิพลจากหลายปัจจัย และผู้บริหารของธนาคารอาจควบคุมไม่ได้ทั้งหมด หลายอย่างได้รับมอบหมาย และงานของผู้บริหารในกรณีนี้คือการตอบสนองในเวลาที่เหมาะสม เพื่อใช้มาตรการที่เพียงพอต่อภัยคุกคามและความเสี่ยง

การรักษาเสถียรภาพทางการเงินของธนาคารพาณิชย์เป็นพื้นฐานสำหรับการดำเนินงานที่มีประสิทธิภาพของระบบธนาคารทั้งหมดของประเทศ ดังนั้นงานหลักของการจัดการธนาคารรวมถึงธนาคารแห่งรัสเซียคือการสร้างระบบการจัดการความมั่นคงทางการเงินที่สามารถครอบคลุมความเสี่ยงสร้างผลกำไรและตระหนักถึงความสำคัญทางสังคมและเศรษฐกิจของธนาคารในการปรับปรุงเศรษฐกิจรัสเซียให้ทันสมัย .

ความมั่นคงทางการเงิน สภาพคล่องของธนาคาร

2. หนึ่งการวิเคราะห์เสถียรภาพทางการเงินของ กสทช « กับเบอร์แบงก์" สำหรับปี 2554-2556

2.1 ลักษณะทั่วไปของ Sberbank OJSC

เปิด การร่วมทุน Sberbank of Russia เป็นธนาคารที่ใหญ่ที่สุดในสหพันธรัฐรัสเซียและ CIS สินทรัพย์ของบริษัทคิดเป็นสัดส่วนมากกว่าหนึ่งในสี่ของระบบธนาคารของประเทศ (27%) และส่วนแบ่งในเงินทุนการธนาคารอยู่ที่ระดับ 26% (1 มกราคม 2554) OJSC Sberbank แห่งรัสเซียก่อตั้งขึ้นในปี ค.ศ. 1841 เป็นธนาคารสากลสมัยใหม่ที่ตอบสนองความต้องการของกลุ่มลูกค้าที่หลากหลายในบริการด้านการธนาคารที่หลากหลาย Sberbank ครอบครองส่วนแบ่งที่ใหญ่ที่สุดในตลาดเงินฝากและเป็นเจ้าหนี้หลักของเศรษฐกิจรัสเซีย

ผู้ก่อตั้งและผู้ถือหุ้นหลักของธนาคารคือธนาคารกลางของสหพันธรัฐรัสเซีย (Bank of Russia) ถือหุ้นร้อยละ 60.25% และ 57.58% ในทุนจดทะเบียนของธนาคาร ผู้ถือหุ้นที่เหลือของ Sberbank แห่งรัสเซียมีนิติบุคคลและบุคคลมากกว่า 273,000 ราย http://www.bankforward.ru/

"Sberbank of Russia" เป็นนิติบุคคลและมีสาขา (ธนาคารและสาขาในอาณาเขต) และแผนกโครงสร้างภายในคือ ระบบเดียว Sberbank แห่งรัสเซีย

สาขาของ Sberbank ของรัสเซียไม่ได้รับสิทธิ์ของนิติบุคคลและดำเนินการตามระเบียบที่ได้รับอนุมัติจากคณะกรรมการ Sberbank แห่งรัสเซีย มีงบดุลที่รวมอยู่ในงบดุลของ Sberbank ของรัสเซียและมี สัญลักษณ์ของ Sberbank แห่งรัสเซีย

หน่วยงานกำกับดูแลของธนาคาร ได้แก่

การประชุมสามัญผู้ถือหุ้น

คณะผู้ปกครองสูงสุดของ Sberbank แห่งรัสเซีย ในการประชุมสามัญผู้ถือหุ้น จะมีการตัดสินใจเกี่ยวกับประเด็นหลักของกิจกรรมของธนาคาร จัดขึ้นปีละครั้ง ที่ประชุมสามัญผู้ถือหุ้นมีมติในประเด็นต่างๆ ดังนี้ การอนุมัติรายงานประจำปี พิจารณารายงานของคณะกรรมการตรวจสอบ รายงานของฝ่ายจัดการ ขั้นตอนการกระจายกำไรและการใช้งาน (จำนวนและขั้นตอนการจ่ายเงินปันผล) การพัฒนา แผนสำหรับปีถัดไป กำหนดกลยุทธ์การพัฒนาของธนาคาร เลือกคณะกรรมการธนาคาร

*คณะกรรมการกำกับ.

คณะกรรมการกำกับของธนาคารประกอบด้วยกรรมการ 17 คน รวมถึงผู้แทนธนาคารแห่งรัสเซีย 11 คน ผู้แทนธนาคารออมสินแห่งรัสเซีย 2 คน และกรรมการอิสระ 4 คน

*คณะกรรมการธนาคารธกส.

คณะกรรมการธนาคารประกอบด้วยสมาชิก 14 คน คณะกรรมการบริหารของธนาคารนำโดยกรรมการผู้จัดการใหญ่ ประธานคณะกรรมการบริหารของธนาคาร

หน่วยงานจัดการทั้งหมดของธนาคารจัดตั้งขึ้นบนพื้นฐานของกฎบัตรของธนาคารออมสินแห่งรัสเซียและตามกฎหมายของสหพันธรัฐรัสเซีย

โครงสร้างองค์กรของ Sberbank นำเสนอดังนี้:

*ธนาคารออมสินแห่งสหพันธรัฐรัสเซีย;

*ธนาคารอาณาเขต;

* สาขา;

*สาขา;

* หน่วยงาน http://www.bankforward.ru/ .

เป้าหมายหลักของ Sberbank แห่งสหพันธรัฐรัสเซียคือเพื่อให้แน่ใจว่าการเติบโตของความน่าดึงดูดใจในการลงทุนและรักษาความเป็นผู้นำใน ตลาดรัสเซีย บริการทางการเงินโดยการปรับปรุงการจัดการให้ทันสมัยและ กระบวนการทางเทคโนโลยี. เพื่อให้บรรลุเป้าหมายนี้ กิจกรรมของ Sberbank แห่งสหพันธรัฐรัสเซีย มีเป้าหมายเพื่อปรับปรุงนโยบายลูกค้า สร้างความยืดหยุ่น ระบบที่มีประสิทธิภาพปฏิสัมพันธ์กับลูกค้าตามความต้องการของลูกค้ากลุ่มต่างๆ

กิจกรรมหลักของ JSC "Sberbank แห่งสหพันธรัฐรัสเซีย":

* ให้กู้ยืมแก่วิสาหกิจรัสเซีย

* ให้ยืมกับลูกค้าเอกชน;

* การลงทุนในหลักทรัพย์รัฐบาลและพันธบัตรของธนาคารแห่งรัสเซีย

* การทำธุรกรรมบนพื้นฐานค่าคอมมิชชั่น

นอกจากนี้ การปรากฏตัวของการสนับสนุนจากรัฐและด้วยเหตุนี้ ความมั่นคงและความสามารถในการทำกำไรของกิจกรรม จึงเป็นคุณลักษณะที่ให้ ความน่าดึงดูดใจในการลงทุนหุ้นของ Sberbank ซึ่งมีสภาพคล่องสูงสุดในบรรดาองค์กรทางการเงินและสินเชื่อในรัสเซีย

นอกจากนี้ยังสามารถสังเกตได้ว่าเครือข่ายสาขาของ Sberbank ครอบคลุมทั้งประเทศ และนี่เป็นเพียงตัวบ่งชี้ที่สำคัญของความสามารถในการแข่งขัน ในทางปฏิบัติในการตั้งถิ่นฐานทั้งหมดของรัสเซีย (ไม่เพียง แต่ในเมือง แต่ยังอยู่ในหมู่บ้าน) มีสาขาของธนาคาร

Sberbank พิจารณาการตอบสนองความต้องการของลูกค้าแต่ละราย (บุคคล องค์กร รัฐ) งานหลัก ในเวลาเดียวกัน ลำดับความสำคัญไม่ได้เป็นเพียงตัวบ่งชี้เชิงปริมาณเท่านั้น แต่ยังเป็นตัวบ่งชี้เชิงคุณภาพของบริการด้วย http://www.stablebank.ru/

ในการทำงาน Sberbank อาศัยการเคารพในผลประโยชน์ที่ชอบด้วยกฎหมาย สิทธิของลูกค้า ผู้ถือหุ้น และการเปิดเผยข้อมูล ด้วยความช่วยเหลือของแนวทางดังกล่าว เขาจึงพยายามรักษาเสถียรภาพและความสามารถในการทำกำไรของกิจกรรมของเขา นอกจากนี้ ธนาคารตระหนักถึงบทบาทที่สำคัญในการสร้างความมั่นใจในการทำงานอย่างยั่งยืนและการพัฒนาระบบธนาคารทั่วประเทศ และกำลังพยายามอย่างเต็มที่ในการดำเนินการนี้ Sberbank มุ่งมั่นที่จะนำแนวคิดของการรวมวัฒนธรรมองค์กรภายในและภายนอกมาใช้ เพื่อบริการลูกค้าที่มีความสามารถและมีคุณภาพสูง

ดังนั้น Sberbank จึงมีความต้องการสูงในระดับการฝึกอบรมและคุณสมบัติของบุคลากร และสร้างเงื่อนไขที่เป็นไปได้ทั้งหมดสำหรับการปรับปรุงอย่างต่อเนื่อง Sberbank จัดงาน All-Russian Sberbank Games ปีละสองครั้งและยังมีส่วนร่วมในกิจกรรมทางสังคมอีกด้วย

Sberbank แห่งรัสเซียมีเครือข่ายสาขาที่มีเอกลักษณ์: ปัจจุบันมีธนาคารในอาณาเขต 17 แห่งและสาขาประมาณ 19,000 แห่งทั่วประเทศ Sberbank พัฒนาการเงินเพื่อการค้าและการส่งออกอย่างต่อเนื่อง และภายในปี 2014 มีแผนที่จะเพิ่มส่วนแบ่งของกำไรสุทธิที่ได้รับนอกรัสเซียเป็น 5% ธนาคารในเครือของ Sberbank แห่งรัสเซียดำเนินการในคาซัคสถาน ยูเครน และเบลารุส

Sberbank แห่งรัสเซียในปัจจุบันเป็นธนาคารสากลสมัยใหม่ที่ตอบสนองความต้องการของกลุ่มลูกค้าที่หลากหลายในบริการด้านการธนาคารที่หลากหลาย Sberbank ครอบครองส่วนแบ่งที่ใหญ่ที่สุดในตลาดเงินฝากและเป็นเจ้าหนี้หลักของเศรษฐกิจรัสเซีย การดึงดูดเงินทุนจากลูกค้าส่วนตัวและการรับรองความปลอดภัยเป็นพื้นฐานของธุรกิจของ Sberbank และการพัฒนาความสัมพันธ์ที่เป็นประโยชน์ร่วมกันกับผู้ฝากเงินเป็นกุญแจสู่ความสำเร็จในการทำงาน จากผลลัพธ์ของปี 2554 เงินออมของพลเมือง 46.6% ที่เก็บไว้ในธนาคารรัสเซียได้รับความไว้วางใจให้กับ Sberbank

ภารกิจของธนาคาร: “เราให้ความมั่นใจและความน่าเชื่อถือแก่ผู้คน เราทำให้ชีวิตของพวกเขาดีขึ้นด้วยการช่วยให้พวกเขาตระหนักถึงแรงบันดาลใจและความฝันของพวกเขา เราสร้างหนึ่งในสิ่งที่ดีที่สุดในโลก บริษัทการเงินซึ่งความสำเร็จขึ้นอยู่กับความเป็นมืออาชีพและความสามัคคีและความสุขของพนักงาน” http://www.bankforward.ru/ .

ภารกิจกำหนดความหมายและเนื้อหาของกิจกรรมของธนาคาร โดยเน้นที่บทบาทสำคัญในเศรษฐกิจรัสเซีย ลูกค้าของเรา ความต้องการ ความฝัน และเป้าหมายเป็นพื้นฐานของกิจกรรมทั้งหมดของธนาคารในฐานะองค์กร ภารกิจของธนาคารยังกำหนดเป้าหมายที่ทะเยอทะยานของแรงบันดาลใจของเรา - เพื่อเป็นหนึ่งใน บริษัท ทางการเงินที่ดีที่สุดในโลก - และเน้นย้ำถึงความสำคัญของพนักงานที่มีต่อ Sberbank และวิธีที่เป็นไปไม่ได้ที่จะบรรลุเป้าหมายโดยไม่ตระหนักถึงเรื่องส่วนตัวและความเป็นมืออาชีพ เป้าหมาย

ความน่าเชื่อถือและชื่อเสียงที่ไร้ที่ติของ Sberbank แห่งรัสเซียได้รับการยืนยันจากการจัดอันดับชั้นนำ หน่วยงานจัดอันดับ. Sberbank of Russia เป็นสถาบันการเงินหลักที่ครองตำแหน่งผู้นำในตลาดการเงินของรัสเซีย

เครือข่ายสาขาของธนาคารครอบคลุมทุกภูมิภาคของประเทศ พนักงานของธนาคารมีพลเมืองมากกว่าหนึ่งในสี่ของล้าน ลูกค้าของธนาคารเป็นลูกค้าเอกชนจำนวนมากจากทั่วประเทศ วิสาหกิจของรัสเซียในทุกรูปแบบของความเป็นเจ้าของและภาคส่วนของเศรษฐกิจ ผู้บริหารระดับสูง เจ้าหน้าที่รัฐบาล http://www.stablebank.ru/

ข้อมูลสอดคล้องกับข้อมูลจากเว็บไซต์อย่างสมบูรณ์ ต้องจัดใหม่!

เพิ่มการวิเคราะห์ความสามารถในการแข่งขัน

ระบุคู่แข่งขันหลัก

จุดเด่น ประโยชน์

ดังนั้น OJSC Sberbank แห่งรัสเซียจึงมีส่วนแบ่งในตลาดเงินฝากมากที่สุดและเป็นเจ้าหนี้หลักของเศรษฐกิจรัสเซีย การดึงดูดเงินทุนจากลูกค้าส่วนตัวและการรับรองความปลอดภัยเป็นพื้นฐานของธุรกิจของ Sberbank แห่งรัสเซีย และการพัฒนาความสัมพันธ์ที่เป็นประโยชน์ร่วมกันกับผู้ฝากเงินเป็นกุญแจสู่ความสำเร็จในการทำงาน

ดังนั้นเราจึงสรุปได้ว่า Sberbank มุ่งมั่นที่จะเป็นผู้นำในตลาดบริการทางการเงิน ดังนั้นปัญหาในการปรับปรุงเทคโนโลยีของการดำเนินงานด้านการธนาคาร การบัญชี และการควบคุมที่ตามมาจึงไม่มีความสำคัญเพียงเล็กน้อย งานหลักที่นี่คือการปรับการดำเนินงานให้เหมาะสม ซึ่งรวมถึง: การรวมเทคโนโลยีของการดำเนินงานของธนาคารโดยเฉพาะอย่างยิ่งกับบุคคล - การทำให้เข้าใจง่าย ลดเวลาระหว่างการดำเนินงาน มาตรฐานของเงื่อนไขการฝากเงิน การพัฒนาข้อกำหนดทางเทคโนโลยีที่สม่ำเสมอสำหรับระบบอัตโนมัติ

มาพิจารณาสถานะทางการเงินของธนาคารพาณิชย์ JSC "Sberbank of Russia" สำหรับงวดปี 2554-2556

2.2 การประเมินฐานะการเงินของ Sberbank OJSC ประจำปี 2554-2556

การวิเคราะห์ทางการเงิน - การศึกษาพารามิเตอร์และอัตราส่วนที่สำคัญซึ่งให้ภาพที่เป็นรูปธรรมของสถานะทางการเงินของธนาคาร: กำไรและขาดทุน การเปลี่ยนแปลงโครงสร้างของสินทรัพย์และหนี้สิน สภาพคล่อง การละลาย ความมั่นคง

สถานะทางการเงินสะท้อนถึงกิจกรรมของธนาคารในทุกด้าน เป็นลักษณะที่สำคัญที่สุดของกิจกรรมทางธุรกิจและความน่าเชื่อถือ กำหนดระดับของความสามารถในการแข่งขัน ตลอดจนศักยภาพสำหรับความร่วมมือทางธุรกิจ

ตาราง 2.1. ตัวชี้วัดประสิทธิภาพหลักของ JSC "Sberbank of Russia" สำหรับปี 2554 - 2556 http://www.audit-it.ru/finanaliz/terms/analysis/

ตัวบ่งชี้				เติบโตใน% 2554-2555	เติบโตใน% 2555-2556
กำไรสุทธิ
พอร์ตสินเชื่อ
รวมถึงการให้กู้ยืมแก่นิติบุคคล (ไม่รวมเงินกู้ระหว่างธนาคาร)
ยอดเงินคงเหลือในบัญชี บุคคล
ยอดเงินคงเหลือในบัญชีนิติบุคคล
อัตราส่วนต้นทุนต่อรายได้

ในปี 2554 กำไรของ Sberbank เพิ่มขึ้น 186 พันล้านรูเบิลในปี 2555 ตัวเลขนี้ยังคงเติบโตอย่างต่อเนื่อง และ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2556 กำไรมีจำนวน 408.9 พันล้านรูเบิล

เนื่องจากการเติบโตของผลกำไร ปริมาณของกำไรสุทธิเพิ่มขึ้น ซึ่งมีจำนวน 21.6 พันล้านรูเบิล ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2011 และ -310.5 พันล้านรูเบิล ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2013 ซึ่งสูงกว่าในปี 2011 78.5%

ในปี 2554-2555 ธนาคารได้แสดงผลการดำเนินงานที่สูงซึ่งได้รับการยืนยันโดยผลตอบแทนต่อส่วนของผู้ถือหุ้น 20.1% ผลตอบแทนจากสินทรัพย์ 3.2

พอร์ตสินเชื่อให้กับลูกค้าในปี 2554-2556 เพิ่มขึ้น 45.2% เนื่องจากการเติบโตของสินเชื่อบุคคลและลูกค้าองค์กร ., 31 ธันวาคม 2556 - 7839.1 พันล้านรูเบิล)

ในช่วงเวลาที่วิเคราะห์ ตัวชี้วัดทั้งหมดกำลังเติบโตในเชิงพลวัต แม้จะมีวิกฤตเศรษฐกิจ ดังนั้นในช่วงปี 2555 ในสถานการณ์ที่ยากลำบากในเศรษฐกิจรัสเซียและเศรษฐกิจโลก Sberbank of Russia ได้เพิ่มการดำเนินการให้กู้ยืมอย่างแข็งขัน ปริมาณของพอร์ตสินเชื่อ ณ วันที่ 1 มกราคม 2013 มีจำนวน 5,561 พันล้านรูเบิล ในระหว่างปี ธนาคารได้เพิ่มยอดคงเหลือของพอร์ตสินเชื่อ 35.5% หรือ 1,457 พันล้านรูเบิล ซึ่งมากกว่าการเพิ่มขึ้นในปี 2555 (1,392 พันล้านรูเบิล)

ตาราง 2.2. การวิเคราะห์โครงสร้างของงบดุลของสินทรัพย์ของ Sberbank แห่งรัสเซียสำหรับปี 2554-2556 http://www.audit-it.ru/finanaliz/terms/analysis/

ตัวบ่งชี้	31 ธันวาคม 2554 ล้านรูเบิล	31 ธันวาคม 2555 ล้านรูเบิล	31 ธันวาคม 2556 ล้านรูเบิล
		น้ำหนักจำเพาะเป็น%		น้ำหนักจำเพาะเป็น%		น้ำหนักจำเพาะเป็น%
เงินสด
เงินทุนในธนาคารกลางของสหพันธรัฐรัสเซีย
กองทุนในสถาบันสินเชื่อ
เงินลงทุนสุทธิในหลักทรัพย์
หนี้สินสุทธิ
สินทรัพย์ถาวร สินค้าคงคลัง
สินทรัพย์อื่น ๆ
สินทรัพย์รวม

รายการเด่นตลอดระยะเวลาวิเคราะห์ ได้แก่ หนี้สุทธิและเงินลงทุนสุทธิในหลักทรัพย์ ตัวบ่งชี้ที่เหลือมีส่วนแบ่งที่ไม่สำคัญ แต่ยังคงเป็นสินทรัพย์รวม

ตารางที่ 2.3. การวิเคราะห์โครงสร้างของงบดุลหนี้สินของ Sberbank แห่งรัสเซียสำหรับปี 2554-2556 http://www.audit-it.ru/finanaliz/terms/analysis/

ตัวบ่งชี้	12/31/2011 ล้านรูเบิล	12/31/2012 ล้านรูเบิล	31.12.2013 ล้านรูเบิล
กองทุนของธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซีย
กองทุนขององค์กรสินเชื่อ
เงินทุนของลูกค้า
ออกตราสารหนี้
หนี้สินอื่นๆ
บทบัญญัติสำหรับความสูญเสียอื่น ๆ
แหล่งเงินทุนของตัวเอง
รวมหนี้สิน

รายการหลักตลอดช่วงเวลาที่วิเคราะห์คือ เงินของลูกค้าและเงินของธนาคารเอง ในสัดส่วนเล็กน้อยของเงินทุนของธนาคารกลางของสหพันธรัฐรัสเซีย ตัวชี้วัดที่เหลือมีส่วนแบ่งที่ไม่มีนัยสำคัญ แต่ยังคงเป็นหนี้สินรวม

สภาพคล่อง (สภาพคล่องปัจจุบัน) เป็นหนึ่งใน ลักษณะที่สำคัญที่สุดฐานะการเงินขององค์กรซึ่งกำหนดความสามารถในการชำระค่าใช้จ่ายตรงเวลาและเป็นตัวบ่งชี้การล้มละลายอย่างหนึ่ง ผลของการวิเคราะห์สภาพคล่องมีความสำคัญจากมุมมองของผู้ใช้ข้อมูลเกี่ยวกับองค์กรทั้งภายในและภายนอก

ตาราง 2.4 ตัวชี้วัดสภาพคล่องของ Sberbank แห่งรัสเซีย OJSC สำหรับปี 2554-2556 http://www.audit-it.ru/finanaliz/terms/analysis/

การประเมินค่าที่ได้รับ เป็นที่ชัดเจนว่าทุกช่วงเวลาที่ได้รับการพิจารณา ตัวบ่งชี้สภาพคล่องอยู่ในบรรทัดฐาน สำหรับตัวชี้วัดสภาพคล่องทันที อาจกล่าวได้ว่าไม่มีความเสี่ยงที่จะสูญเสียสภาพคล่องของ OJSC Sberbank ของรัสเซียในหนึ่งวันทำการสำหรับช่วงเวลาที่อยู่ระหว่างการพิจารณา

ตาราง 2.5. การประมาณอัตราส่วนสภาพคล่อง

ดังนั้นเราสามารถพูดได้ว่าตัวบ่งชี้สภาพคล่องจำนวนหนึ่งไม่เป็นไปตามมาตรฐาน มาตรฐานอยู่ที่ไหน บ่งชี้ถึงปัญหาสภาพคล่องของบริษัท ณ สิ้นรอบระยะเวลารายงาน มีการปรับปรุงอัตราส่วนสภาพคล่อง ดังนั้น ฐานะการเงินขององค์กรจึงดีขึ้นเมื่อเทียบกับต้นรอบระยะเวลารายงาน

ตารางที่ 2.6 พลวัตของการเปลี่ยนแปลงในตัวบ่งชี้ของ OJSC Sberbank ของรัสเซียสำหรับปี 2554-2556

ชื่อบทความ				Change 2013-2011	อัตราการเติบโตปี 2556 ภายในปี 2011 ที่ %
เงินสด
เงินทุนในธนาคารกลาง
เงินสำรองที่จำเป็นในธนาคารกลางของสหพันธรัฐรัสเซีย
กองทุนรวมสุทธิสำรอง
เงินลงทุนสุทธิในหลักทรัพย์เพื่อค้า
หนี้สินสุทธิ
เงินลงทุนสุทธิในหลักทรัพย์เพื่อการลงทุนที่ถือจนครบกำหนด
เงินลงทุนสุทธิในหลักทรัพย์
สินทรัพย์ถาวร, สินทรัพย์ไม่มีตัวตนและสินค้าคงเหลือ
ข้อกำหนดในการรับ %
สินทรัพย์อื่น ๆ
สินทรัพย์รวม

โดยทั่วไป เราสามารถสรุปได้ว่าในระหว่างรอบระยะเวลารายงาน สถานะทางการเงินขององค์กรดีขึ้นเมื่อเทียบกับช่วงก่อนหน้า

และตอนนี้ มาดูการวิเคราะห์เสถียรภาพทางการเงินของ Sberbank ของ Russia OJSC กัน

2.3 การวิเคราะห์สภาพคล่องJSC "Sberbank of Russia" สำหรับปี 2554-2556

การวิเคราะห์การดำเนินงานใด ๆ ควรเสร็จสิ้นด้วยการประเมินประสิทธิภาพเช่น การวิเคราะห์ความสามารถในการทำกำไรและผลกำไร

ตารางที่ 2.7 อัตราส่วนประสิทธิภาพของ OJSC "Sberbank of Russia" สำหรับปี 2554-2556

จากมูลค่าผลตอบแทนต่ออิควิตี้สำหรับช่วงเวลาที่วิเคราะห์ จะเห็นได้ว่าสำหรับแต่ละรูเบิลที่ลงทุนในอิควิตี้คิดเป็น 19.35 kopecks, 26.98 kopecks และ 28.30 น. กำไรตามลำดับ ตัวบ่งชี้นี้แสดงให้เห็นแนวโน้มในเชิงบวก ซึ่งบ่งชี้ว่าเงินทุนหมุนเวียนนำผลกำไรเพิ่มขึ้นเรื่อยๆ ในแต่ละช่วงเวลาโดยประมาณ การคำนวณแสดงให้เห็นว่ามูลค่าผลตอบแทนจากสินทรัพย์เพิ่มขึ้นอย่างมากในช่วงที่ผ่านมา ค่าที่คำนวณได้อยู่ในขอบเขตที่ยอมรับได้ (0.5% -5%) เราได้รับนั้นสำหรับทุกรูเบิลที่ใช้ไปกับการสร้างทีม สินทรัพย์สุทธิคิดเป็นกำไร 3.97 kop., 3.96 kop. และ 5.65 ค็อป ตามลำดับ

ตารางที่ 2.8 อัตราส่วนรายได้ดอกเบี้ยและค่าใช้จ่ายของ OJSC Sberbank แห่งรัสเซียสำหรับปี 2554-2556

รายได้ดอกเบี้ยพันรูเบิล
ดอกเบี้ยจ่ายพันรูเบิล
อัตราส่วนรายได้ต่อค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย

เป็นผลให้อัตราส่วนรายได้ดอกเบี้ยและค่าใช้จ่ายใน OJSC Sberbank ของรัสเซียสำหรับปี 2553-2555 อยู่ที่ 2.71%, 3.20% และ 3.58% ตามลำดับ ตัวบ่งชี้นี้ประเมินความสามารถของสถาบันสินเชื่อในการสร้างรายได้จาก ...

เอกสารที่คล้ายกัน

แนวคิดและวิธีการวิเคราะห์เสถียรภาพทางการเงิน คุณสมบัติของการประเมินการขนส่งทางรถไฟ การวินิจฉัยเสถียรภาพทางการเงิน สภาพคล่อง การละลาย และการทำกำไรของการรถไฟรัสเซีย มาตรการลดต้นทุนและเพิ่มความสามารถในการแข่งขัน

วิทยานิพนธ์, เพิ่ม 06/05/2013


สาระสำคัญ ความหมาย โครงสร้าง และวิธีการวิเคราะห์เสถียรภาพทางการเงิน แนวทางพื้นฐานในการประเมินความมั่นคงทางการเงินขององค์กร การพัฒนาข้อเสนอแนะและข้อเสนอเพื่อเพิ่มความสามารถในการละลายและสภาพคล่องขององค์กร JSC "Neftekamskshina"

วิทยานิพนธ์ เพิ่ม 11/21/2010


สาระสำคัญและความสำคัญของความมั่นคงทางการเงินในกิจกรรมขององค์กร วิธีการวิเคราะห์ความมั่นคงทางการเงินขององค์กร โครงสร้างหน่วยงานกำกับดูแล ระบบการอยู่ใต้บังคับบัญชาของคนงานในสถานที่ก่อสร้าง การวิเคราะห์ความสามารถในการละลายและสภาพคล่อง

วิทยานิพนธ์, เพิ่ม 14/11/2554


แนวคิด ความหมาย และตัวชี้วัดการประเมินสภาพคล่องขององค์กร การวิเคราะห์เสถียรภาพทางการเงิน สภาพคล่องในงบดุล และการละลายของ OAO "Stroypolimerkeramika" มาตรการปรับปรุงสภาพคล่องและความมั่นคงทางการเงินขององค์กรที่กำลังศึกษา

วิทยานิพนธ์, เพิ่ม 06/26/2012


แนวคิดเรื่องความมั่นคงทางการเงินขององค์กร เป้าหมายหลัก วัตถุประสงค์ และแหล่งข้อมูลสำหรับการวิเคราะห์ตัวบ่งชี้ทางเศรษฐกิจของกิจกรรมขององค์กร เกณฑ์สำหรับการประเมิน การพัฒนาข้อเสนอแนะเพื่อเสริมสร้างความยั่งยืนทางการเงิน

ภาคเรียนที่เพิ่ม 07/01/2014


ลักษณะองค์กรและเศรษฐกิจของ LLC "Rusich" การวิเคราะห์สถานะทางการเงินขององค์กร: การใช้สินทรัพย์ถาวร กำไรและผลกำไรของผลิตภัณฑ์ งบดุล การประเมินความสามารถในการละลาย สภาพคล่อง และความมั่นคงทางการเงิน

วิทยานิพนธ์, เพิ่ม 12/20/2015


สาระสำคัญของความมั่นคงทางการเงินและการละลายขององค์กร แนวทางวิธีการเพื่อคำจำกัดความ การวินิจฉัยภาวะทางการเงินของ OJSC "RiEl-stroy" การพัฒนามาตรการเพื่อปรับปรุงเสถียรภาพทางการเงินและการละลายขององค์กร

วิทยานิพนธ์, เพิ่ม 03/27/2010


แนวคิดและประเภทของความมั่นคงทางการเงินขององค์กร สาระสำคัญของการวิเคราะห์ทางการเงิน ตัวชี้วัดความมั่นคงทางการเงินแบบสัมบูรณ์และแบบสัมพัทธ์ การประเมินสภาพคล่องและการละลายของ ARS LLC อย่างครอบคลุม มาตรการเสริมสร้างความมั่นคงทางการเงินของบริษัท

ภาคเรียนที่เพิ่ม 03/01/2015


การพยากรณ์ความมั่นคงทางการเงินของสถานประกอบการกู้ยืม การธนาคาร ความเสี่ยงด้านเครดิต: ลักษณะและความสัมพันธ์กับความไม่แน่นอนของความมั่นคงทางการเงินของผู้กู้ วิธีการกำหนดความน่าเชื่อถือของผู้ประกอบการ - ผู้กู้ธนาคารพาณิชย์

ภาคเรียนที่เพิ่ม 02/22/2012


แนวคิดและปัจจัยสภาพคล่องของธนาคารพาณิชย์ มาตรฐานทางเศรษฐกิจที่ใช้บังคับหมวดเศรษฐกิจนี้ วิธีการคำนวณ การปฏิบัติต่างประเทศประมาณการ การวิเคราะห์กิจกรรมทางเศรษฐกิจของธนาคารพาณิชย์ตามข้อมูลการรายงาน

ส่งงานที่ดีของคุณในฐานความรู้เป็นเรื่องง่าย ใช้แบบฟอร์มด้านล่าง

นักศึกษา นักศึกษาระดับบัณฑิตศึกษา นักวิทยาศาสตร์รุ่นเยาว์ที่ใช้ฐานความรู้ในการศึกษาและการทำงานจะขอบคุณเป็นอย่างยิ่ง

โพสต์เมื่อ http:// www. allbest. en/

ส่วนตัว สถาบันการศึกษาอุดมศึกษา

สถาบันการจัดการภาคใต้

กระทรวงการคลังและสินเชื่อ

จบงาน

ในหัวข้อ:« การวิเคราะห์เสถียรภาพทางการเงินของธนาคารพาณิชย์และแนวทางการปรับปรุง»(ตามตัวอย่าง MTS-BANK OJSC)

Krasnodar 2015

สถาบันการศึกษาเอกชนอุดมศึกษา

สถาบันการจัดการภาคใต้

กระทรวงการคลังและสินเชื่อ

อนุมัติ

ศีรษะ ภาควิชา ผู้สมัครเศรษฐศาสตร์ ศาสตราจารย์ __________ A.A. Belousova "17"พฤศจิกายน 2014

ภารกิจในการดำเนินการงานคุณสมบัติขั้นสุดท้าย (งานประกาศนียบัตร)

พิเศษ 080105.65 - การเงินและสินเชื่อ

นักศึกษา Yulia Pavlovna Kosenko

ธีมรับปริญญา งานเข้ารอบ(วิทยานิพนธ์): "การวิเคราะห์เสถียรภาพทางการเงินของธนาคารพาณิชย์และแนวทางในการปรับปรุง" (ตามตัวอย่าง OJSC "MTS-Bank")

อนุมัติโดยคำสั่งอธิการบดีสถาบัน หมายเลข 432 - st จาก 06 พฤศจิกายน 2014

กำหนดส่งงานที่ทำเสร็จแล้วต่อแผนก "06" เมษายน 2015

นักเรียน ____________ Yu. P. Kosenko 17 พฤศจิกายน 2557

หัวหน้างานคัดเลือกขั้นสุดท้ายปริญญาเอก เศรษฐกิจ วิทยาศาสตร์ ศาสตราจารย์ _______________ เอเอ เบลูโซว่า 17 พฤศจิกายน 2557

งานประกาศนียบัตร 91 หน้า 10 ตาราง 41 แหล่งข้อมูล 10 ภาคผนวก

การวิเคราะห์, เสถียรภาพทางการเงิน, สภาพคล่อง, สินทรัพย์, หนี้สิน, ความสามารถในการทำกำไร, ส่วนของผู้ถือหุ้น, กองทุนที่ยืมมา, ความสามารถในการทำกำไร, ความเสี่ยง

วัตถุประสงค์ของการศึกษาคือธนาคาร OJSC "MTS-Bank"

วัตถุประสงค์ของการตรวจสอบคุณสมบัติขั้นสุดท้ายนี้คือการวิเคราะห์ความมั่นคงทางการเงินของธนาคารและพัฒนามาตรการเพื่อปรับปรุง

แหล่งข้อมูลหลักในการวิเคราะห์เสถียรภาพทางการเงินของ MTS-Bank OJSC คืองบการเงินประจำปี

วิเคราะห์ฐานทรัพยากรของธนาคาร สินทรัพย์ หนี้สิน สภาพคล่อง การทำกำไร ความเสี่ยงของกิจกรรมธนาคาร

จากการวิเคราะห์ของ MTS-Bank OJSC ได้แนะนำมาตรการต่อไปนี้เพื่อปรับปรุงเสถียรภาพทางการเงิน: การกระจายหนี้สินเพื่อให้แน่ใจว่าเป็นอิสระจากแหล่งเงินทุนของการดำเนินงานที่ใช้งานอยู่ ดำเนินกิจกรรมที่มุ่งสร้างความโปร่งใสของสถานะทางการเงินของกิจกรรมของธนาคาร ลดต้นทุนการให้บริการธนาคาร

การแนะนำ

1.5 วิธีวิเคราะห์สภาพคล่อง ความสามารถในการทำกำไร และความเสี่ยงของกิจกรรมธนาคาร

2. ลักษณะเชิงองค์กรและเศรษฐกิจของธนาคารแห่ง MTS-BANK OJSC

2.1 ลักษณะทั่วไปของธนาคาร MTS-Bank OJSC

2.2 การดำเนินการที่ดำเนินการโดยธนาคาร MTS-Bank OJSC

2.3 การวิเคราะห์พลวัตและโครงสร้างของสินทรัพย์และหนี้สินของธนาคารแห่ง MTS-Bank OJSC

3. การวิเคราะห์เสถียรภาพทางการเงินของธนาคารพาณิชย์ตามตัวอย่าง MTS-BANK OJSC ในปี 2554-2556

3.1 การวิเคราะห์หุ้นธนาคาร

3.2 การวิเคราะห์ทรัพยากรธนาคารที่ดึงดูด

3.3 การวิเคราะห์สินทรัพย์ของธนาคาร: การดำเนินงานด้านเครดิต, สินเชื่อ, พอร์ตหลักทรัพย์, ทรัพย์สินของธนาคาร

3.4 การวิเคราะห์สภาพคล่องของธนาคาร

3.5 การวิเคราะห์ความสามารถในการทำกำไรของธนาคาร

3.6 การวิเคราะห์ความเสี่ยงด้านการธนาคาร

4.1 วิธีปรับปรุงเสถียรภาพทางการเงินของ MTS-Bank OJSC

4.2 แนวโน้มการพัฒนา MTS-Bank OJSC

บทสรุป

รายชื่อแหล่งที่ใช้

การแนะนำ

ปัจจุบันปัญหาการสร้างความมั่นคงทางการเงินของธนาคารพาณิชย์มีความสำคัญมาก

ธนาคารพาณิชย์เป็นสถาบันสินเชื่อที่ดำเนินการด้านการธนาคารสำหรับนิติบุคคลและบุคคล (การชำระบัญชี ธุรกรรมการชำระเงินรับฝากเงิน ให้สินเชื่อ ตลอดจนการดำเนินงานในตลาดหลักทรัพย์และการดำเนินการตัวกลาง)

ความยั่งยืนเป็นที่เข้าใจกันว่าเป็นความสามารถของธนาคารในสภาพแวดล้อมของตลาดที่มีพลวัตในการทนต่อปัจจัยภายนอกและภายในที่เป็นลบ ทำให้มั่นใจในความน่าเชื่อถือของเงินฝากของนิติบุคคลและบุคคล ปกป้องผลประโยชน์ของผู้ถือหุ้นและปฏิบัติตามภาระผูกพันในการให้บริการลูกค้าในเวลาที่เหมาะสม ซึ่งโดยทั่วไปกำหนด ความมั่นคงและจังหวะการเติบโตของกำไร

จากข้อมูลของ Zhilyakov D.I. ความมั่นคงทางการเงินของธนาคารพาณิชย์คือความมั่นคงของฐานะการเงินในระยะยาว มันสะท้อนถึงสภาวะของทรัพยากรทางการเงินที่ธนาคารพาณิชย์ซึ่งใช้เงินทุนอย่างเสรีสามารถผ่านการใช้อย่างมีประสิทธิภาพเพื่อให้แน่ใจว่ากระบวนการดำเนินกิจกรรมทางเศรษฐกิจอย่างต่อเนื่อง

จุดมุ่งหมาย งานปัจจุบันเป็นการวิเคราะห์ที่ครอบคลุมถึงเสถียรภาพทางการเงินของธนาคารพาณิชย์และการพัฒนาข้อเสนอแนะเพื่อการปรับปรุง วัตถุประสงค์ของการวิจัยในงานวิทยานิพนธ์คือธนาคาร OJSC "MTS-Bank" หัวข้อของการศึกษานี้เป็นตัวชี้วัดความมั่นคงทางการเงินของธนาคาร เพื่อให้บรรลุเป้าหมายนี้ จำเป็นต้องแก้ไขงานต่อไปนี้:

สำรวจ ด้านทฤษฎีการวิเคราะห์เสถียรภาพทางการเงินของธนาคาร: สาระสำคัญ สัญญาณของความมั่นคงทางการเงิน และปัจจัยที่มีอิทธิพล

เพื่อศึกษาวิธีการประเมินความมั่นคงทางการเงินของธนาคารและวิเคราะห์เสถียรภาพทางการเงินของธนาคารพาณิชย์บนพื้นฐาน

ฐานข้อมูลสำหรับการวิเคราะห์ความมั่นคงทางการเงินของธนาคารพาณิชย์คืองบการเงินของ MTS-Bank OJSC สำหรับปี 2554-2556 กฎหมายของรัฐบาลกลางของสหพันธรัฐรัสเซียและการดำเนินการทางกฎหมายของธนาคารแห่งรัสเซีย คู่มือการเรียน, บทความจากวารสารตลอดจนเอกสารประกอบการธนาคารที่อยู่ระหว่างการศึกษา

1. ลักษณะทางทฤษฎีของการวิเคราะห์เสถียรภาพทางการเงินของธนาคารพาณิชย์

1.1 สาระสำคัญและเฉพาะของความมั่นคงทางการเงินของธนาคารพาณิชย์

การศึกษาปัญหาความยั่งยืนได้รับความสำคัญเป็นพิเศษในบริบทของความก้าวหน้าทางวิทยาศาสตร์และเทคโนโลยี หมวดหมู่นี้ถูกใช้อย่างแข็งขันในสาขาวิทยาศาสตร์และเทคโนโลยีต่าง ๆ ที่เกี่ยวข้องกับการศึกษาระบบไดนามิกที่ซับซ้อน

ความมั่นคงของสถาบันสินเชื่อแห่งเดียวเป็นพื้นฐานสำหรับความมั่นคงของระบบธนาคารทั้งหมด และเป็นงานที่สำคัญสำหรับการพัฒนา เสถียรภาพของกิจกรรมการธนาคารปรากฏให้เห็นในกระบวนการของการออกเงินสดหมุนเวียน การสะสมของเงินทุนอิสระชั่วคราวของหน่วยงานทางเศรษฐกิจ และการกระจายทรัพยากรที่สะสมในรูปแบบเงินสดและไม่ใช่เงินสด ความยั่งยืนของกิจกรรมธนาคารคือความยั่งยืนของการพัฒนาระบบหมุนเวียนเงิน บริการธนาคารเป็นเงินสด กิจกรรมของธนาคารใด ๆ ในฐานะสถาบันสาธารณะไม่ได้เป็นเพียงกิจกรรมของธนาคารในฐานะองค์กร บุคคลและนิติบุคคล ธนาคารอื่นๆ และสถาบันการเงิน และรัฐต่างให้ความสนใจในการดำเนินงานที่มั่นคงของธนาคาร การทำงานของธนาคารมีความสำคัญต่อสาธารณะ ดังนั้นความยั่งยืนของธนาคารจึงไม่ได้ถูกกำหนดโดยระบบตัวชี้วัดทางการเงินเท่านั้น แต่ยังรวมถึงการปฏิบัติตามกิจกรรมของธนาคารด้วยผลประโยชน์ของสังคมด้วย ดังนั้นกิจกรรมที่ยั่งยืนของธนาคารในฐานะสถาบันสาธารณะคือการพัฒนาให้สอดคล้องกับผลประโยชน์สาธารณะ

ความมั่นคงทางการเงินของธนาคารเป็นแนวคิดที่มักใช้กันทั่วไป ใช้เพื่อแสดงประสิทธิผลของการพัฒนากิจกรรมของสถาบันสินเชื่อ การวิเคราะห์สาระสำคัญของความมั่นคงทางการเงินเป็นงานหลักและในแง่นี้เป็นงานที่ยากที่สุด เราจะดำเนินการต่อไป เริ่มต้นด้วยคำจำกัดความของคำว่า "เสถียรภาพทางการเงิน" ประการแรก ควรให้ความสนใจกับข้อเท็จจริงที่ว่าหัวเรื่องของการวิเคราะห์ประกอบด้วยสามองค์ประกอบ จุดเริ่มต้นคือความยั่งยืน อย่างไรก็ตาม ไม่เพียงแต่จะมีการหารือเกี่ยวกับเรื่องนี้เท่านั้น เรามองว่า แบบพิเศษความยั่งยืนคือการเงิน - นี่คือองค์ประกอบที่สอง องค์ประกอบที่สาม แนวคิดนี้ธนาคารกำลังดำเนินการอยู่ หากไม่มีการวิเคราะห์ก็จะสูญเสียความเป็นรูปธรรมและกลายเป็นนามธรรม ดังนั้น เพื่อให้เข้าใจแก่นแท้ของวัตถุ ไม่จำเป็นต้องพิจารณาองค์ประกอบใดองค์ประกอบหนึ่ง แต่มีสามองค์ประกอบซึ่งอยู่ในความสามัคคีทางอินทรีย์

เป็นที่ทราบกันดีว่ากิจกรรมของธนาคารเกิดขึ้นในรูปแบบของการแลกเปลี่ยนในขณะที่ธนาคาร "ซื้อขาย" ไม่ใช่สินค้า แต่เป็นเงินจะแจกจ่ายสะสมสะสมเงินตามผลประโยชน์ของหน่วยงานทางเศรษฐกิจ ดังนั้นความเสถียรจึงไม่สามารถประเมินได้ในด้านการผลิตและการค้า แต่ในขอบเขตของการหมุนเวียนเงิน ในขอบเขตของการผลิตและการหมุนเวียนของผลิตภัณฑ์ด้านการธนาคารและการให้บริการด้านการธนาคาร

ความมั่นคงของกิจกรรมการธนาคารปรากฏในกระบวนการเลียนแบบวิธีการชำระเงิน (รวมถึงในระดับมหภาค - การออกเงินสดหมุนเวียน) การสะสมของทรัพยากรอิสระชั่วคราวของหน่วยงานทางเศรษฐกิจการแจกจ่ายทรัพยากรที่สะสมเป็นเงินสดและ แบบฟอร์มที่ไม่ใช่เงินสด. ความยั่งยืนของธนาคารคือความยั่งยืนของการพัฒนา ทรงกลมการเงิน, การหมุนเวียนทางการเงินและเครดิต, บริการธนาคารอื่น ๆ ที่มีให้ในรูปของเงิน

แน่นอนว่าขอบเขตของการผลิตวัสดุมีผลกระทบอย่างมีนัยสำคัญต่อการพัฒนาของธนาคาร แต่จะไม่ใช่กิจกรรมอีกต่อไป แต่เป็นปัจจัยที่มีอิทธิพลต่อมัน ความมั่นคงของธนาคารจะได้รับการพิจารณาว่าบรรลุผลหากปัจจัยเหล่านี้สอดคล้องกับความต้องการทางสังคม

การบรรลุความมั่นคงของระบบธนาคารไม่ใช่ปัญหาของประเทศเดียว แต่เป็นปัญหาระหว่างประเทศมาช้านาน ขณะนี้ธนาคารหลายแห่งกำลังมองหาวิธีต่างๆ ในการสร้างความมั่นใจในเสถียรภาพ - เพิ่มมูลค่าของอัตราส่วนความเพียงพอของเงินกองทุน ทำให้ระบบการจัดการความเสี่ยงในธนาคารซับซ้อนมากขึ้น กระจายกิจกรรมตามผลิตภัณฑ์และหลักการทางภูมิศาสตร์ แนะนำเครื่องมือใหม่สำหรับการจัดการธนาคารและกิจกรรมของธนาคาร

สถานการณ์ทางเศรษฐกิจในปัจจุบันทำให้ต้องมีการศึกษาสภาพการเงินของคู่สัญญาอย่างจริงจัง ซึ่งรวมถึงสถาบันสินเชื่อ ผลลัพธ์ที่เป็นบวกที่ได้รับจากการวิเคราะห์ดังกล่าวสามารถรับประกันได้ว่าคู่สัญญาจะปฏิบัติตามภาระหน้าที่ตรงเวลาและครบถ้วนในระดับหนึ่ง ธนาคารเนื่องจากตำแหน่งพิเศษ (ส่วนใหญ่ทำงานโดยใช้เงินที่ยืมมา) ต้องได้รับการประเมินอย่างละเอียดถี่ถ้วนเป็นพิเศษ ไม่เพียงแต่ผู้ก่อตั้งเท่านั้น แต่ยังรวมถึงลูกค้า เจ้าหนี้ และผู้ฝากเงินด้วย สนใจในเสถียรภาพทางการเงินของธนาคาร ทั้งผู้ประกอบการและประชากรต่างพยายามเลือกมากที่สุด ธนาคารที่เชื่อถือได้และกำหนดความเป็นไปได้และโอกาสในการติดต่อกับเขาต่อไป

ในเวลาเดียวกัน ควรสังเกตว่าความสามารถของผู้สังเกตการณ์ภายนอกในการวิเคราะห์สถาบันสินเชื่อที่น่าสนใจสำหรับเขานั้นค่อนข้างจำกัด คำชี้แจงนี้มีความเกี่ยวข้องโดยเฉพาะอย่างยิ่งสำหรับรัสเซีย ซึ่งภาคการธนาคารมีความชัดเจนในระดับที่ค่อนข้างสูง แบบแผนคลาสสิกการวิเคราะห์ทางการเงินขององค์กรบ่งบอกถึงการเข้าถึงข้อมูลภายในที่หลากหลาย อย่างไรก็ตาม ในทางปฏิบัติ ผู้สังเกตการณ์ภายนอกสามารถดำเนินการได้เฉพาะกับข้อมูลที่ได้รับจากรายงานที่เผยแพร่อย่างเป็นทางการเท่านั้น เช่นเดียวกับข้อมูลที่พบในสื่อและในการรวบรวมทางสถิติ (โดยเฉพาะ , การให้คะแนนหรือการจัดอันดับ) ในเรื่องนี้ เราให้ความสำคัญเป็นพิเศษกับการประเมินความมั่นคงทางการเงินของธนาคารรัสเซียหลายแห่งอย่างครอบคลุมโดยพิจารณาจากงบการเงินที่แสดงเป็นสาธารณสมบัติ

ขอแนะนำให้วิเคราะห์เสถียรภาพทางการเงินของสถาบันสินเชื่อตามระบบของตัวชี้วัดทางการเงินที่คำนวณโดยใช้งบการเงินที่เผยแพร่ ได้แก่

1 แบบฟอร์ม " แผ่นหมุนเวียนตามบัญชี การบัญชี” และ "งบกำไรขาดทุน" เผยแพร่โดยเฉพาะบนเว็บไซต์ทางการของธนาคารกลางของสหพันธรัฐรัสเซีย

2 รายงานประจำปีวิเคราะห์ธนาคาร วางบนทรัพยากรขององค์กร

3 แถลงข้อเท็จจริงที่เป็นสาระสำคัญ รายงานของผู้ออกหลักทรัพย์ และอื่นๆ ตัวชี้วัดทางการเงินซึ่งเป็นสาธารณสมบัติ

สำหรับผู้ใช้งบการเงินของธนาคารบางประเภท กิจกรรมต่าง ๆ จะน่าสนใจ ดังนั้น สำหรับผู้ก่อตั้ง (ผู้เข้าร่วม) ของธนาคารพาณิชย์ ผลกำไร การคาดการณ์การพัฒนาของธนาคาร และการวิเคราะห์การเติบโตทางเศรษฐกิจจึงเป็นสิ่งที่น่าสนใจที่สุด สำหรับหน่วยงานกำกับดูแล (ธนาคารแห่งรัสเซีย) - การปฏิบัติตาม ตัวชี้วัดทางเศรษฐกิจก่อตั้งธนาคาร มาตรฐานเศรษฐกิจการระบุสัญญาณและข้อเท็จจริงของวิกฤตที่อาจเกิดขึ้น การล้มละลาย ตลอดจนความเป็นไปได้ในการบรรเทาผลที่ตามมา ตามที่ S. Semenov กล่าว หากไม่มีการวิเคราะห์เชิงลึกเกี่ยวกับสภาพทางการเงินของธนาคารพาณิชยกรรม ธนาคารแห่งรัสเซียไม่สามารถให้การควบคุมและการควบคุม หรือความน่าเชื่อถือของระบบธนาคารโดยรวมได้ สำหรับคู่สัญญาในตลาดการให้กู้ยืมระหว่างธนาคาร (IBK) สภาพคล่องของธนาคารมีความสำคัญอย่างยิ่ง: ทันที ในปัจจุบัน ระยะยาว ทั่วไป การมีหรือไม่มีข้อเท็จจริงของธนาคารที่รับความเสี่ยงจากบุคคลที่สาม เช่น มีส่วนร่วมในธุรกรรมที่น่าสงสัย สำหรับเจ้าหนี้และผู้ฝากเงิน - ความน่าเชื่อถือของธนาคารซึ่งมีปริมาณเงินทุนของตัวเองเป็นหลักและอัตราส่วนกับงบดุลซึ่งกำหนดความเพียงพอของเงินทุนและความมั่นคงของธนาคารโดยรวม ทางอ้อมสำหรับลูกค้า พารามิเตอร์นี้ยังแสดงให้เห็นถึงปริมาณและคุณภาพของบริการที่นำเสนอโดยธนาคาร

เมื่อวันที่ 14 มกราคม 2547 คณะกรรมการธนาคารแห่งรัสเซียได้อนุมัติร่างคำสั่งของธนาคารแห่งรัสเซีย "ในการประเมินเสถียรภาพทางการเงินของธนาคารเพื่อให้ตระหนักว่าเพียงพอสำหรับการเข้าร่วมในระบบประกันเงินฝาก"

ในการประเมินความมั่นคงทางการเงินของธนาคาร มีการใช้กลุ่มตัวบ่งชี้และตัวชี้วัดต่อไปนี้ในบริบทของกลุ่มเหล่านี้:

กลุ่มตัวชี้วัดการประเมินทุน

กลุ่มตัวชี้วัดสำหรับการประเมินมูลค่าทรัพย์สิน

กลุ่มตัวชี้วัดเพื่อประเมินคุณภาพการบริหารธนาคาร

กลุ่มตัวชี้วัดสำหรับการประเมินความสามารถในการทำกำไร

กลุ่มตัวชี้วัดการประเมินสภาพคล่อง

1.2 ปัจจัยที่มีผลกระทบต่อความมั่นคงทางการเงินของธนาคารพาณิชย์

ตามเนื้อผ้า ปัจจัย (สาเหตุ) ที่ส่งผลต่อเสถียรภาพทางการเงินแบ่งออกเป็น 2 ประเภท คือ ภายนอกและภายใน ท่ามกลาง สาเหตุภายนอกเด่น:

ปัจจัยเศรษฐกิจมหภาค

เป้าหมายของรัฐสำหรับกิจกรรมการธนาคาร

อุปทานและอุปสงค์ ความสามารถในการชำระหนี้

การพัฒนาสภาพแวดล้อมการแข่งขัน

ระดับของการพัฒนาตลาดเงินและความเป็นไปได้ในการดึงดูดทรัพยากรทางการเงิน

สถานะของการหมุนเวียนของเงิน

สถานะของระบบธนาคารและเศรษฐกิจของธนาคารพันธมิตร

การสนับสนุนด้านกฎหมายและระเบียบข้อบังคับ

สถานะของโครงสร้างพื้นฐานด้านการธนาคารภายนอก

เชื่อมั่นในธนาคาร

ปัจจัยทางเศรษฐกิจมหภาคที่ส่งผลต่อเสถียรภาพทางการเงินของธนาคารควรสัมพันธ์กับระดับการพัฒนาเศรษฐกิจของประเทศในภาพรวมเป็นหลัก ความยั่งยืนของการพัฒนาเศรษฐกิจมหภาคมีผลกระทบเชิงบวกต่อการพัฒนาอย่างยั่งยืนของสภาพแวดล้อมทางการเงินของธนาคารอย่างไม่ต้องสงสัย เพื่อแสดงความยั่งยืน มักใช้ตัวบ่งชี้การเติบโตของ GDP การผลิตภาคอุตสาหกรรม, มูลค่าการซื้อขาย , การลงทุน , รายได้ที่แท้จริงของประชากร สถานะของเศรษฐกิจสามารถตัดสินได้จากสถานะของการเงินสาธารณะ การขาดดุล งบประมาณของรัฐ, ระดับการกู้ยืมภายนอก. สิ่งที่สำคัญอย่างยิ่งคือโครงสร้างของเศรษฐกิจขึ้นอยู่กับสถานะของอุตสาหกรรมเฉพาะ ธนาคารรัสเซียบริษัทที่มีลูกค้า ตัวอย่างเช่น บริษัทที่เชี่ยวชาญด้านวัตถุดิบ อาจมีแนวโน้มที่จะได้รับผลประโยชน์ทางการเงินเพิ่มเติมร่วมกับลูกค้าของตน โดยที่ตลาดสำหรับวัตถุดิบที่เกี่ยวข้อง (รวมถึงตลาดต่างประเทศ) มีความสัมพันธ์ที่ดี

ความมั่นคงทางการเงินของธนาคารมีปฏิสัมพันธ์อย่างใกล้ชิดกับเป้าหมาย ส่วนใหญ่แล้วการปฐมนิเทศนี้ได้รับการแก้ไขโดยการกระทำทางกฎหมายของรัฐ ในรัสเซียวัตถุประสงค์ของการธนาคารคือการบรรลุผลกำไร แม้ว่าเป้าหมายดังกล่าวจะมีความสำคัญ แต่ก็ไม่ได้ละเอียดถี่ถ้วน การทำกำไรไม่ใช่เพียงอย่างเดียวและห่างไกลจากเป้าหมายหลัก ตาม ทฤษฎีสมัยใหม่ในทางปฏิบัติระหว่างประเทศ ค่านิยมที่สำคัญที่สุดคือการหาข้อได้เปรียบเชิงกลยุทธ์จากนวัตกรรมทางเทคโนโลยี ผลิตภัณฑ์ และองค์กร โดยมุ่งเน้นที่การค้นหาเทคโนโลยีและองค์กรการผลิตใหม่ การลดความเสี่ยง และความยั่งยืนของกิจกรรมการธนาคาร ด้วยการเปลี่ยนแปลงที่ลึกซึ้งยิ่งขึ้นในกฎหมายด้านการธนาคาร บทบัญญัตินี้จะได้รับการปรับปรุงให้ทันสมัยอย่างหลีกเลี่ยงไม่ได้

กิจกรรมทางการเงินของธนาคารส่วนใหญ่ขึ้นอยู่กับอุปสงค์และอุปทานความสามารถในการชำระหนี้ การขยายตัวของความต้องการผลิตภัณฑ์ด้านการธนาคารอันเป็นผลมาจากการขยายขนาดของการผลิตวัสดุ รายได้ของหน่วยงานทางเศรษฐกิจสร้างโอกาสใหม่ให้กับธนาคารในการเสริมความแข็งแกร่งให้กับสถานะทางการเงินและรับรองการพัฒนาทางการเงินที่ยั่งยืน ในขณะเดียวกัน ข้อเสนอของผลิตภัณฑ์ด้านการธนาคาร เช่น การสนับสนุนสินเชื่อที่แข็งแกร่งให้กับองค์กรในภาคธุรกิจจริง ได้ขยายขอบเขตของกิจกรรมการธนาคารด้วยตำแหน่งที่มีประสิทธิภาพ ผลิตภัณฑ์สินเชื่อสามารถเพิ่มทรัพยากรทางการเงินให้กับธนาคารได้

เสถียรภาพทางการเงินของธนาคารได้รับผลกระทบอย่างมากจากสถานะของเงินและตลาดการเงิน เป็นที่ทราบกันดีว่าธนาคารที่มีเสถียรภาพทางการเงินมากที่สุดอาจประสบปัญหาชั่วคราวในการประกันการขยายกิจกรรมการทำซ้ำ สามารถเล่นบทบาทสำคัญได้ที่นี่ นโยบายเงินเครดิตธนาคารกลาง ผ่านระบบการรีไฟแนนซ์ นโยบายอัตราดอกเบี้ย ธนาคารกลางสามารถมีอิทธิพลทั้งการไหลเข้าของเงินทุนเข้าสู่การหมุนเวียนของธนาคารพาณิชย์ และผ่านพวกเขาไปสู่เศรษฐกิจของผู้ผลิตสินค้าโภคภัณฑ์ และต้นทุนของทรัพยากรเหล่านี้ในตลาดเงิน น่าเสียดายที่จนกระทั่งเมื่อเร็ว ๆ นี้ (ไม่รวมช่วงเวลาของวิกฤตการณ์ทางการเงินในประเทศของเราเมื่อธนาคารแห่งรัสเซียให้เงินจำนวนมากแก่สถาบันสินเชื่อ) นโยบายดังกล่าวตามชุมชนการธนาคารไม่ได้ใช้งานมากนัก

ไม่มีผลกระทบที่เห็นได้ชัดเจนต่อความมั่นคงทางการเงินของธนาคารที่มีสถานะการหมุนเวียนของเงิน เป็นที่ทราบกันดีว่าธนาคารในฐานะสถาบันทางการเงินเกิดขึ้นในสภาพการหมุนเวียนของเงินที่ค่อนข้างพัฒนา สถานะของการหมุนเวียนของเงินเป็นสภาพแวดล้อมในชีวิตประจำวัน โดยที่ธนาคารไม่สามารถดำรงอยู่และพัฒนาได้ และที่ซึ่งพวกเขารู้สึกสบายใจเป็นพิเศษหากเงินจะทำหน้าที่ของมันอย่างเต็มที่ อารมณ์เสีย การหมุนเวียนของเงินการส่งเงินผ่านช่องทางที่ไม่ใช่ธนาคาร "การหมุนเวียนเงินสดในกระเป๋าเดินทาง" การแลกเปลี่ยนซึ่งทำให้กิจกรรมตัวกลางขององค์กรสินเชื่อแคบลงทำให้พวกเขาบรรลุความมั่นคงทางการเงินได้ยาก ค่าเสื่อมราคาของธนบัตร เงินเฟ้อ ส่งผลเสียต่อภาคเศรษฐกิจจริง ส่งผลเสียต่อธนาคาร ในขณะเดียวกัน สำหรับธนาคารในช่วงที่เงินเฟ้อรุนแรง นี่เป็นโอกาสที่จะได้รับมากขึ้นจากการทำธุรกรรมแลกเปลี่ยน ธุรกรรมการแลกเปลี่ยนในรายได้ของธนาคาร เป็นการชดเชยการสูญเสียในธุรกิจที่ให้บริการในภาคเศรษฐกิจจริง สามารถมีส่วนสำคัญในช่วงเงินเฟ้อ โอนการลงทุนของธนาคารจากขอบเขตของการผลิตไปยังทรงกลมของการไหลเวียน

เสถียรภาพทางการเงินของธนาคารขึ้นอยู่กับสภาพแวดล้อมการแข่งขัน การแข่งขันที่พัฒนาอย่างเพียงพอทำให้ธนาคารต้องติดตามการทำงานของธนาคารที่แข่งขันกันอย่างใกล้ชิดมากขึ้น ดำเนินการอย่างจริงจังมากขึ้น ใช้มาตรการเพื่อขยายการดำเนินงาน ปรับปรุงคุณภาพการบริการ นำเสนอผลิตภัณฑ์ใหม่ และปรับปรุงวัฒนธรรมการธนาคาร ความสามารถในการแข่งขันที่อ่อนแออาจนำไปสู่การลดขอบเขตของกิจกรรมการธนาคาร ทำให้เสถียรภาพทางการเงินลดลงและการเหี่ยวเฉาที่ตามมา สำหรับธนาคารพาณิชย์ของรัสเซีย อันตรายเฉพาะอาจมาจากการขยายตัวของการมีส่วนร่วมในตลาดรัสเซียของธนาคารที่มีทุนต่างประเทศซึ่งมี ช่วงเวลานี้แหล่งการเงินขนาดใหญ่และเทคโนโลยีที่ทันสมัยสามารถบีบขอบเขตของสถาบันการเงินแห่งชาติอย่างจริงจัง

สถานะของระบบธนาคารและสถาบันของธนาคารเป็นอีกปัจจัยหนึ่งที่ส่งผลต่อเสถียรภาพทางการเงินของธนาคาร ความล้าหลังของบริการธนาคารและผลกระทบต่อเศรษฐกิจ การปรากฏตัวของธนาคารที่อ่อนแอในระบบนี้ โดยเฉพาะอย่างยิ่งในระดับภูมิภาค การพัฒนาเป็นพัก ๆ ลดศักยภาพทางการเงินของพวกเขา น่าเสียดายที่ปัจจุบันระบบธนาคารแห่งชาติอยู่ในสถานะอ่อนแอ ดังนั้น ธนาคารต้องเผชิญกับภารกิจในการลดจำนวนสถาบันสินเชื่อทางการเงินที่ไม่มั่นคงทางการเงิน เข้าสู่ระดับก่อนวิกฤต และต่อมาบนเส้นทางการพัฒนาที่ยั่งยืนและก้าวหน้า . การทำเช่นนี้จะต้องเพิ่มขึ้นอย่างแน่นอน แหล่งการเงินปรับปรุงกิจกรรมและความสัมพันธ์ระหว่างธนาคารให้ทันสมัย

ปัจจัยบังคับในการพัฒนาการเงินของธนาคารอย่างยั่งยืนคือการสนับสนุนด้านกฎหมายและกฎระเบียบ กฎหมาย การควบคุมกิจกรรมการธนาคาร ควบคุมทุกด้าน สิ่งนี้ทำให้สามารถแก้ไขกฎของเกมเพื่อให้กิจกรรมของธนาคารสอดคล้องกับสาระสำคัญของพวกเขาในฐานะสถาบันการเงิน ข้อบังคับให้มากขึ้น วิธีที่มีเหตุผลดำเนินการด้านการธนาคาร ป้องกันมิให้เกิดค่าใช้จ่ายที่ไม่สมเหตุผล กำหนดให้ธนาคารดำเนินการที่เพียงพอกับตนเอง การพัฒนาที่ยั่งยืน. น่าเสียดายทั้งฝ่ายนิติบัญญัติและ ฐานกฎเกณฑ์กิจกรรมของธนาคารรัสเซียยังห่างไกลจากความสมบูรณ์แบบทำให้สถานะในตลาดอ่อนแอลง ตามที่ผู้เชี่ยวชาญกล่าว ประเทศจะต้องพัฒนากฎหมายที่จะควบคุมขั้นตอนการดำเนินการด้านเงินฝากและสินเชื่ออย่างเต็มที่มากขึ้น และสร้างกรอบการกำกับดูแลที่สมบูรณ์แบบมากขึ้นสำหรับกิจกรรมการธนาคาร

ท่ามกลางปัจจัยที่มีอิทธิพลต่อความมั่นคงทางการเงิน โครงสร้างพื้นฐานด้านการธนาคารมีความโดดเด่นอย่างเด่นชัด โครงสร้างพื้นฐานด้านการธนาคารเป็นชุดของสถาบันที่รับรองกิจกรรมที่สำคัญของธนาคารโดยนัยถึงการสร้างในประเทศที่มีข้อมูล ระเบียบวิธี บุคลากร วิทยาศาสตร์ เทคโนโลยี การตรวจสอบ ฯลฯ ที่สมบูรณ์แบบ การพัฒนาโครงสร้างพื้นฐานทำให้สามารถสร้างฐานที่เชื่อถือได้ เพื่อดำเนินการธนาคารด้วยความมีเหตุผลและความเป็นมืออาชีพที่ลึกซึ้งยิ่งขึ้น ข้อมูลสนับสนุนช่วยให้ธนาคารคาดการณ์การพัฒนากิจกรรมในด้านต่างๆ ได้แม่นยำยิ่งขึ้น การตรวจสอบธนาคารช่วยในการสร้างงานทางการเงินภายในกรอบของข้อกำหนด กฎหมายของรัฐบาลกลางและการกระทำของธนาคารผู้ออกบัตร

น่าเสียดายที่ในรัสเซีย จนกระทั่งเมื่อเร็วๆ นี้ บทบาทของโครงสร้างพื้นฐานด้านการธนาคารถูกมองข้าม การพัฒนาไม่ได้รับความสนใจ เนื่องจากลดประสิทธิภาพในการทำงานเพื่อให้เกิดความมั่นคงทางการเงิน ประวัติศาสตร์สมัยใหม่ของการธนาคารในประเทศ เชื่อมากขึ้นถึงความจำเป็นในการลงทุนในพื้นที่นี้

ปัจจัยสำคัญในการสร้างความมั่นคงทางการเงินคือการสร้างความเชื่อมั่นในสถาบันการเงิน พูดได้อย่างปลอดภัยว่าความไว้วางใจเป็นปัจจัยพื้นฐาน มันมีความสำคัญมาก ธนาคารที่ได้รับความไว้วางใจจากผู้มีบทบาททางเศรษฐกิจและชุมชนการธนาคารนั้นง่ายกว่าและมากกว่า เงื่อนไขที่เอื้ออำนวยรับเงินกู้ดึงดูดเงินฝากจากบุคคลและนิติบุคคลได้มากขึ้น เป็นเพราะขาดความเชื่อมั่นว่าสินเชื่อมักจะขึ้นราคา สภาพคล่องถูกบ่อนทำลาย มีความตื่นตระหนกในตลาด และความมั่นคงทางการเงินของสถาบันการเงินลดลง วรรณคดีตะวันตกไม่ได้เขียนขึ้นเกี่ยวกับวิกฤตการณ์ทางการเงินในปัจจุบันว่าเป็นวิกฤตแห่งความเชื่อมั่น น่าเสียดายที่สังคมสมัยใหม่ยังไม่ได้พัฒนาทฤษฎีความเชื่อถือที่สอดคล้องกันในภาคการธนาคาร พวกเขาไม่ได้เรียนรู้วิธีการประเมินเหตุการณ์อย่างถูกต้อง เพื่อให้ตระหนักว่าการลดลงของความไว้วางใจถือเป็นวิกฤต ในขณะเดียวกัน สังคมสมัยใหม่ควรให้ความสนใจเป็นพิเศษกับปัจจัยนี้เพื่อหลีกเลี่ยงความสูญเสียที่ไม่ยุติธรรม

ปัจจัยทั้งหมดเหล่านี้ไม่ทำงานโดยอัตโนมัติ อิทธิพลของพวกเขาสามารถลดหรือเพิ่มประสิทธิภาพของกิจกรรมการธนาคารจริง ธนาคารที่มีประสิทธิภาพไม่เพียงแต่จะอยู่รอดได้เท่านั้น แต่สถานะทางการเงินของพวกเขายังสามารถแข็งแกร่งขึ้นได้แม้ในช่วงเวลาที่ยากลำบากที่สุดในประวัติศาสตร์เศรษฐกิจ

โดยคำนึงถึงการขยายตัวและความทันสมัยของกิจกรรม การขยายตัวและความทันสมัยของกิจกรรมทางการเงินที่แท้จริง ปัจจัยภายในต่อไปนี้ที่ส่งผลต่อเสถียรภาพทางการเงินของธนาคารสามารถแยกแยะได้:

ทางเลือกของกลยุทธ์การพัฒนาและลำดับความสำคัญ การพยากรณ์ ความต้องการทางการเงิน;

การเพิ่มพารามิเตอร์เชิงปริมาณและเชิงคุณภาพของกิจกรรมการธนาคารบนพื้นฐานขยาย

ความสามารถในการระดมทรัพยากรทางการเงิน

การรับมือกับความเสี่ยง

ประหยัดค่าใช้จ่าย;

โครงสร้างพื้นฐานภายใน

การตลาดและการจัดการคุณภาพ

ทิศทางการพัฒนาความทันสมัย เทคโนโลยีการธนาคาร;

องค์กรด้านการธนาคาร

ปัจจัยหนึ่งหรือปัจจัยอื่นที่ส่งผลต่อความมั่นคงทางการเงินของธนาคารพาณิชย์อาจมีความสำคัญไม่มากก็น้อยขึ้นอยู่กับเงื่อนไขบางประการ อย่างไรก็ตาม เป็นที่แน่ชัดว่าธนาคารต่างๆ ที่พยายามสร้างความมั่นคงทางการเงินควรให้ความสำคัญอย่างยิ่งกับแต่ละปัจจัยเหล่านี้

การเลือกกลยุทธ์และลำดับความสำคัญของการพัฒนา การคาดการณ์ความต้องการทางการเงินของกิจกรรมของธนาคารเป็นช่วงเวลาสำคัญที่ส่งผลต่อเสถียรภาพทางการเงิน นี้มักจะถูกมองว่าเป็นปัจจัยที่มีนัยสำคัญทางทฤษฎีเท่านั้น ดังนั้นธนาคารจึงเข้าใกล้การจัดทำเอกสารที่กำหนดลักษณะและพารามิเตอร์ของการพัฒนา การศึกษาแนวคิดและสถานการณ์การพัฒนาที่เหมาะสม การค้นหาทรัพยากรทางการเงินและเครื่องมือเพิ่มเติมสำหรับการทำซ้ำของกิจกรรมจะไม่ถูกดำเนินการ ในขณะเดียวกัน การไม่มีการคาดการณ์ดังกล่าวหรือการดึงดูดวิธีการที่ล้าสมัยหรือผิดพลาดอาจทำให้ความสำเร็จทั้งหมดในกิจกรรมของธนาคารเป็นโมฆะ

การร่างเอกสารเชิงกลยุทธ์เป็นงานวิเคราะห์ที่ซับซ้อน น่าเสียดาย สำหรับธนาคารที่ไม่มีศักยภาพในการวิเคราะห์ที่เพียงพอ การพัฒนาพารามิเตอร์การพัฒนาจะกลายเป็นการจัดเตรียมเอกสารที่เป็นทางการซึ่งสร้างเพียงรูปลักษณ์ของการพัฒนาที่สมเหตุสมผลเท่านั้น ในทางปฏิบัติทัศนคติดังกล่าวต่อการประเมินปัจจัยนี้อาจส่งผลให้เสถียรภาพทางการเงินลดลง ในทางตรงกันข้าม เหตุผลในการเลือกกลยุทธ์การพัฒนาและลำดับความสำคัญช่วยให้ธนาคารสร้างกิจกรรมในปัจจุบันของตนได้อย่างสมเหตุสมผลมากขึ้นโดยมุ่งเน้นที่อนาคต

ปัจจัยที่สำคัญที่สุดอีกประการหนึ่งในการพัฒนาเสถียรภาพทางการเงินคือการเพิ่มขึ้นในพารามิเตอร์เชิงปริมาณและคุณภาพของกิจกรรมธนาคารบนพื้นฐานที่ขยายออกไป นี่คือสิ่งที่สร้างความมั่นคงทางการเงินถูกสร้างขึ้นจริงๆ ซึ่งรวมถึงการเพิ่มทุน ความเพียงพอ การปรับปรุงโครงสร้าง การพัฒนาการดำเนินการเชิงรุกและเชิงรับแบบขยาย ปริมาณและคุณภาพ ระดับของการกระจายความเสี่ยง การบรรลุความสมดุลระหว่าง แยกพื้นที่กิจกรรมธนาคาร

โดยไม่มีเหตุผล การพัฒนาตัวชี้วัดประสิทธิภาพเชิงปริมาณและเชิงคุณภาพรวมถึงการขยายตัวของพอร์ตการลงทุนและสินเชื่อ ปริมาณเงินฝาก จำนวนลูกค้าและรายการบริการที่มีให้ จากมุมมองของความมั่นคงทางการเงิน งานของธนาคารเป็นสิ่งสำคัญในการเพิ่มความเร็วของการหมุนเวียนของเงินทุน เพิ่มระดับความพึงพอใจของลูกค้าในแง่ของขนาด คุณภาพ และโครงสร้าง มีการให้ความสนใจเป็นพิเศษกับโครงสร้างต้นทุน ROA การประเมิน ROE เพื่อความมั่นคงทางการเงินของธนาคารในฐานะสถาบันการเงินที่มีความสำคัญทางสังคม กิจกรรมทางสังคมของธนาคารจึงมีความสำคัญ การบัญชีสำหรับข้อกำหนดของปัจจัยนี้อาจเป็นตัวชี้ขาดในการบรรลุความมั่นคงทางการเงิน

ในบรรดาปัจจัยที่มีอิทธิพลต่อความมั่นคงทางการเงิน ความสามารถของธนาคารในการระดมทรัพยากรทางการเงินนั้นโดดเด่น เป็นไปไม่ได้ที่จะไม่ระบุมาตรการที่ธนาคารใช้ในการขยายฐานเงินทุน เงินทุนหมุนเวียน ผลกำไร รายได้ และเงินสำรอง การสร้างกำไรและการกระจายอย่างมีเหตุผลทำให้ธนาคารต้องละทิ้งสินทรัพย์ที่ไม่มีประสิทธิภาพและขยายส่วนปฏิบัติการของตน เสริมสร้างการควบคุมการชำระบัญชี รวมถึงการลด ลูกหนี้- ทุกสิ่งที่สามารถนำทรัพยากรเพิ่มเติมมาสู่ธนาคาร มุ่งเป้าไปที่การขยายการทำซ้ำของกิจกรรมการธนาคาร

ปัจจัยสำคัญที่มีอิทธิพลต่อความมั่นคงทางการเงินคือการต้านทานความเสี่ยงอย่างไม่ต้องสงสัย แน่นอนว่าธนาคารไม่สามารถหลีกเลี่ยงความเสี่ยงได้ แต่เกิดขึ้นในเกือบทุกด้านของกิจกรรม ธนาคารที่เสี่ยงมากขึ้นคาดหวังผลตอบแทนทางการเงินมากขึ้น ความเสี่ยงดังกล่าวสามารถจ่ายความมั่นคงทางการเงินของธนาคารที่มี "เบาะรองทางการเงิน" บางอย่างเพื่อรองรับความปลอดภัยของกิจกรรมที่มีความเสี่ยง อย่างไรก็ตาม เป็นที่ทราบกันดีว่าในกรณีที่การคำนวณความเสี่ยงที่เกิดจากเงินกู้และธุรกรรมไม่ถูกต้อง ธนาคารอาจประสบความสูญเสียทางการเงินจำนวนมาก สิ่งนี้เกิดขึ้นโดยเฉพาะอย่างยิ่งในสภาวะที่สถานการณ์ทางเศรษฐกิจถดถอยลงอย่างมีนัยสำคัญและความตึงเครียดในการชำระเงิน นโยบายอนุรักษ์นิยมของธนาคารในกรณีนี้กลับกลายเป็นว่าปลอดภัยกว่า แต่ในขณะเดียวกันก็ให้ผลกำไรน้อยลง

การประหยัดต้นทุนเป็นปัจจัยสำคัญไม่แพ้กันที่ส่งผลต่อความมั่นคงทางการเงินของธนาคาร เช่นเดียวกับองค์กรใดๆ ธนาคารไม่สามารถดำรงอยู่ได้โดยปราศจากต้นทุน แต่ต้องวัดค่าใช้จ่ายและรายได้ การจัดทำงบประมาณช่วยได้มากที่นี่ เช่นเดียวกับโครงสร้างต้นทุน ต้นทุนทางการเงินที่มีนัยสำคัญสามารถเกิดขึ้นได้เฉพาะกับธนาคารที่มีรายได้เพียงพอเท่านั้น หรือธนาคารแห่งนี้ต้องดูแลไม่เฉพาะกิจกรรมในปัจจุบันในแต่ละวันเท่านั้น แต่ยังต้องสร้างความมั่นคงทางการเงินในระยะยาวอีกด้วย

ในบรรดาปัจจัยที่มีอิทธิพลต่อความมั่นคงทางการเงินของธนาคาร โครงสร้างพื้นฐานภายในเป็นสถานที่สำคัญที่ถูกครอบครอง เช่นเดียวกับโครงสร้างพื้นฐานภายนอกที่ช่วยให้สถาบันสินเชื่อมีชีวิตอยู่ โครงสร้างพื้นฐานภายในสร้างหลักประกันความสำเร็จที่ยอดเยี่ยม จากความกว้างของฐานข้อมูล วิธีการพัฒนาเอกสารวิธีการภายในอย่างมืออาชีพที่กำหนดกฎสำหรับการธนาคาร ประสิทธิภาพของบริการทำงานอย่างไร การควบคุมภายในและผลลัพธ์ทางการเงินส่วนใหญ่ขึ้นอยู่กับ

การตลาดและคุณภาพของการจัดการมีอิทธิพลสำคัญต่อการบรรลุความมั่นคงทางการเงิน การบริหารและการตลาดที่อ่อนแอเป็นสาเหตุของการสูญเสียครั้งใหญ่สำหรับสถาบันสินเชื่อ ขาดประสบการณ์ในสภาวะของความเสี่ยงที่เพิ่มขึ้น ขาดความสนใจในกระบวนการพยากรณ์ ความผิดพลาดในการตัดสินใจนำไปสู่การขาดทุน ฐานะการเงินของธนาคารที่อ่อนแอลง และความมั่นคงทางการเงินที่ลดลง ในทางกลับกัน สถาบันสินเชื่อที่มีความมั่นคงทางการเงินสามารถปรับปรุงคุณภาพงาน แก้ปรากฏการณ์เชิงลบที่อาจส่งผลกระทบในทางลบต่อประสิทธิภาพการจัดการผ่านการพัฒนาที่สมดุล ดึงดูดบุคลากรที่มีคุณสมบัติสูง

ธนาคารให้ความสำคัญกับการพัฒนาเทคโนโลยีการธนาคารขั้นสูง ความต้องการของตลาดใหม่ ผลิตภัณฑ์ธนาคาร. แน่นอนว่าธนาคารสามารถทำกำไรได้ด้วยการนำเสนอผลิตภัณฑ์แบบดั้งเดิม แต่การทำเช่นนั้นพวกเขาสามารถล้าหลังคู่แข่งได้ ลูกค้าออกจากธนาคารที่ไม่เข้าบัญชี เทรนด์ปัจจุบันย่อมลดจังหวะการพัฒนาของกิจกรรมลงอย่างหลีกเลี่ยงไม่ได้ และในขณะเดียวกันก็ทำให้เสถียรภาพทางการเงินของสถาบันสินเชื่ออ่อนแอลง ในทางตรงกันข้าม ธนาคารที่มีความมั่นคงทางการเงินเนื่องจากการมุ่งเน้นไปที่การขยายการผลิตผลิตภัณฑ์ของตน จึงไม่สามารถปรับปรุงแคตตาล็อกผลิตภัณฑ์และบริการให้ทันสมัยได้ แต่ในขณะเดียวกัน ธนาคารต้องตอบสนองความต้องการที่เปลี่ยนแปลงไปของลูกค้าในเวลาที่เหมาะสม

เมื่อพิจารณาถึงปัจจัยที่มีอิทธิพลต่อความมั่นคงทางการเงินของสถาบันสินเชื่อ เราไม่สามารถมองข้ามองค์กรด้านการธนาคารได้ แน่นอนว่ามันกำลังเปลี่ยนไปแต่ไม่เปลี่ยนแปลงอย่างที่เราต้องการ

การสร้างโครงสร้างองค์กรใหม่ของธนาคารจำเป็นต้องมีการวินิจฉัยที่มีประสิทธิภาพของประสิทธิภาพของหน่วยธุรการที่มีอยู่ การวิเคราะห์ที่สำคัญของงานของพวกเขา โดยคำนึงถึงแนวโน้มใหม่ในโลกตามกลยุทธ์การพัฒนาที่นำมาใช้ งานดังกล่าวค่อนข้างสมเหตุสมผล มันสามารถเป็นแรงผลักดันใหม่ให้กับความทันสมัยของกิจกรรมการธนาคาร รวมถึงการประกันเสถียรภาพทางการเงิน

1.3 วิธีการวิเคราะห์ฐานทรัพยากรของธนาคารพาณิชย์

ปัจจุบันตัวชี้วัดความเพียงพอของเงินกองทุนมีความสำคัญอย่างยิ่งในการประเมินความมั่นคงทางการเงินของธนาคาร

วัตถุประสงค์ของการวิเคราะห์ความเพียงพอของเงินกองทุนของธนาคารคือเพื่อสร้างการเปลี่ยนแปลงในพลวัตและโครงสร้างโดยรวมและผลกระทบต่อมูลค่าสัมบูรณ์ของเงินทุนของธนาคาร การปฏิบัติตามระดับที่แท้จริงของเงินทุนที่มีข้อกำหนดขั้นต่ำที่กำหนดไว้

ทุนของตัวเอง - แนวคิดที่รวมหนี้สินทั้งหมดที่เกิดขึ้นระหว่างกิจกรรมภายในของธนาคาร: กองทุนที่ได้รับอนุญาต, ทุนสำรองและกองทุนอื่น ๆ ของธนาคาร, เงินสำรองทั้งหมดที่สร้างขึ้นโดยธนาคารรวมถึง กำไรสะสมและกำไรสำหรับปีปัจจุบัน

แหล่งที่มาของทุน ได้แก่

ทุนจดทะเบียน;

ทุนสำรองและกองทุนอื่นที่เกิดจากกำไร

กำไรที่ไม่ได้จัดสรร

(ทุนเรือนหุ้น) ที่จัดตั้งขึ้นโดยการออกหุ้นธนาคาร เงินโดยสมัครใจและการมีส่วนร่วมที่เป็นสาระสำคัญของผู้ถือหุ้น (ผู้ก่อตั้ง) ของธนาคาร ทรัพยากรหลักในการเพิ่มทุนคือการสะสมผลกำไร

ทุนสำรอง ( ทุนสำรอง) เกิดจากการหักกำไรประจำปีซึ่งเป็นจำนวนที่กำหนดโดยที่ประชุมผู้ถือหุ้น ทุนนี้มีวัตถุประสงค์เพื่อชดเชยความสูญเสียที่อาจเกิดขึ้นจากการดำเนินงานของธนาคาร (เช่น จากการไม่ชำระคืนเงินกู้) และวัตถุประสงค์อื่นๆ ที่เกี่ยวข้องกับการรักษาภาระผูกพันของธนาคาร ของเขา ขนาดขั้นต่ำถูกควบคุมโดยกฎหมายธนาคาร

กองทุนการเงินของธนาคารเกิดขึ้นจากกำไรโดยการตัดสินใจ ประชุมใหญ่ผู้ถือหุ้น

กำไรสะสมเป็นส่วนหนึ่งของกำไรที่เหลืออยู่หลังจากการจ่ายเงินปันผลและการหักเงินสำรองและกองทุนอื่นๆ

ความเพียงพอของเงินกองทุนเป็นตัวบ่งชี้ที่สัมพันธ์กับกิจกรรมของธนาคารในแง่ของความมั่นคงในกรณีที่มีความเสี่ยงต่างๆ ที่เกี่ยวข้องกับการดำเนินงานที่ใช้งานอยู่

การวิเคราะห์ทุนของธนาคารมีขั้นตอนดังต่อไปนี้:

1 การวิเคราะห์และประเมินโครงสร้างและพลวัตขององค์ประกอบทุน

ในขั้นตอนนี้ จำเป็นต้องวิเคราะห์โครงสร้างและพลวัตขององค์ประกอบที่ประกอบเป็นองค์ประกอบหลักและ เพิ่มทุนและระบุแนวโน้มและแรงผลักดันเบื้องหลังการเปลี่ยนแปลงที่ระบุ

2 การวิเคราะห์การปฏิบัติตามอัตราส่วนความเพียงพอของเงินกองทุนและปัจจัยที่มีอิทธิพลต่อการเปลี่ยนแปลง

ในขั้นตอนนี้ อัตราส่วนที่แท้จริงจะถูกเปรียบเทียบกับอัตราส่วนที่กำหนดโดยธนาคารแห่งรัสเซีย และระบุปัจจัยที่ก่อให้เกิดการเปลี่ยนแปลงในช่วงเวลาที่วิเคราะห์

3 การวิเคราะห์ทุนจดทะเบียนของธนาคาร

ขั้นตอนแรกในการวิเคราะห์ทุนจดทะเบียนของธนาคารคือการกำหนดจำนวนทุนจดทะเบียนและประเมินการเปลี่ยนแปลงในระหว่างช่วงเวลาที่วิเคราะห์

พลวัตของทุนจดทะเบียนช่วยให้คุณติดตามตัวบ่งชี้อัตราการเติบโตของทุนจดทะเบียน สามารถใช้เพื่อสรุปข้อสรุปทั่วไปเกี่ยวกับการเปลี่ยนแปลงในขอบเขตของธนาคารได้

ТRuk = (MC ณ สิ้นงวด / MC เมื่อต้นงวด) x 100%, (1) โดยที่ MC เป็นทุนจดทะเบียนของธนาคาร

เป็นไปได้ที่จะประเมินพลวัตของอัตราการเติบโตของทุนจดทะเบียนที่สัมพันธ์กับการเติบโตของเงินทุนของธนาคารเองโดยใช้ค่าสัมประสิทธิ์ตะกั่วสำหรับอัตราการเปลี่ยนแปลงในทุนจดทะเบียน สัมประสิทธิ์นี้ถูกกำหนดโดยสูตร:

KOuk \u003d (TRUk / TPss) x 100%,

โดยที่ ТRuk คืออัตราการเติบโตของทุนจดทะเบียนของธนาคาร

TRcc - อัตราการเติบโตของกองทุนของธนาคารเอง

อัตราการเปลี่ยนแปลงในการแซงหน้าทุนจดทะเบียนสะท้อนให้เห็นถึงพลวัตของระดับการจัดหาเงินทุนของธนาคารเองที่มีทุนจดทะเบียน

อัตราส่วนทุนจดทะเบียนและเงินทุนของธนาคารเองสำหรับงวด:

KSuk ss = (สหราชอาณาจักร / SS) x 100%,

อัตราส่วนมูลค่าหุ้นของกำไรเป็นตัวกำหนดอัตราส่วนของทรัพยากรของธนาคารเองต่อเงินที่ผู้ก่อตั้งสนับสนุน:

Kfkp \u003d (1 / KSuk ss) \u003d (SS / UK) x 100%

ค่าที่เหมาะสมที่สุดของตัวบ่งชี้นี้คือ 200-400% นั่นคือ จำนวนเงินที่ลงทุนในการพัฒนาธนาคารควรสูงกว่าการมีส่วนร่วมของผู้ก่อตั้ง 2-4 เท่า ตัวบ่งชี้นี้ยังแสดงถึงประสิทธิภาพของธนาคารและแสดงความเป็นอิสระของธนาคารจากผู้ก่อตั้งแต่ละราย

อัตราส่วนทุนจดทะเบียนและหนี้สินของธนาคาร:

KSuk p \u003d (สหราชอาณาจักร / P) x100%,

โดยที่ P คือมูลค่าหนี้สินของธนาคาร (ตามยอดคงเหลือ - สกุลเงินในงบดุล)

ตัวบ่งชี้ระบุขนาดของทุนจดทะเบียนต่อรูเบิลของหนี้สินของธนาคารทั้งหมด และแสดงระดับความปลอดภัยสำหรับแหล่งเงินทุนทั้งหมด เช่น ทรัพยากรโดยทุนจดทะเบียน.

นอกจากนี้ยังจำเป็นต้องวิเคราะห์อัตราส่วนของทุนจดทะเบียนและสินทรัพย์ของธนาคาร:

KSuk a \u003d KSuk p \u003d (UK / A) x 100%,

ที่ไหน

ในแง่ของขนาด ตัวบ่งชี้นี้เท่ากับตัวบ่งชี้ก่อนหน้า แต่มีภาระด้านความหมายและการวิเคราะห์ที่แตกต่างกัน ค่าสัมประสิทธิ์นี้เป็นตัวกำหนดขนาดของทุนจดทะเบียนต่อรูเบิลของสินทรัพย์ธนาคารทั้งหมด และแสดงระดับการมีส่วนร่วมของทุนจดทะเบียนในการดำเนินงานของธนาคาร

อัตราส่วนของทุนจดทะเบียนและเงินทุนที่ดึงดูดของธนาคาร:

KSuk ps \u003d (สหราชอาณาจักร / PS) x 100%,

โดยที่ PS - เงินที่ยืมมา (หนี้สินรวม) ของธนาคาร

ตัวบ่งชี้ระบุขนาดของทุนจดทะเบียนต่อรูเบิลของกองทุนที่ดึงดูดทั้งหมดของธนาคาร และแสดงระดับของข้อกำหนด (ความครอบคลุม) ของทรัพยากรที่ดึงดูด เช่น หนี้สินทั้งหมดของทุนจดทะเบียนของธนาคาร

อัตราส่วนทุนจดทะเบียนและการลงทุนสินเชื่อของธนาคาร:

Ksuk kv \u003d (UK / KV) x 100%,

โดยที่สหราชอาณาจักร - ทุนจดทะเบียนของธนาคาร

KV - การลงทุนด้านเครดิตของธนาคาร (หนี้เงินกู้สุทธิและกองทุนในสถาบันเครดิต)

ค่าสัมประสิทธิ์นี้สะท้อนถึงขนาดของทุนจดทะเบียนต่อรูเบิลของการลงทุนด้านเครดิตทั้งหมดของธนาคาร และแสดงความปลอดภัยในการลงทุนด้านเครดิตของธนาคารด้วยทุนจดทะเบียนของธนาคาร

ผลตอบแทนจากทุนจดทะเบียน:

มือ \u003d (PE / UK) x 100%

โดยที่ NP คือกำไรสุทธิ

ตัวบ่งชี้นี้มีวัตถุประสงค์เพื่อประเมินอัตราผลตอบแทนของทุนจดทะเบียนและสะท้อนถึงประสิทธิภาพของการใช้เงินที่ธนาคารสนับสนุน

ผลของการวิเคราะห์คือการสรุปผลที่ได้และการจัดทำข้อสรุปและข้อเสนอแนะ

กองทุนที่ดึงดูดมีตำแหน่งที่โดดเด่นในโครงสร้างของทรัพยากรการธนาคาร

แหล่งที่มาหลักของเงินทุนที่ดึงดูดของธนาคารพาณิชย์ ได้แก่ :

1 การชำระบัญชีและบัญชีและเงินฝากอื่น ๆ ของวิสาหกิจและองค์กร

2 เงินฝากของบุคคล;

3 เงินกู้ยืมและเงินฝากระหว่างธนาคาร

4. เงินที่ได้จากการวางตราสารหนี้

ยอดคงเหลือในบัญชี Loro 5 รายการ: โดยเฉพาะอย่างยิ่งสำหรับธนาคารที่เชี่ยวชาญด้านการให้บริการธนาคารอื่นๆ

การวิเคราะห์โครงสร้างของเงินทุนที่ยืมมานั้นมีความจำเป็น เพราะมันแสดงให้เห็นแหล่งที่มาของทรัพยากร และด้วยเหตุนี้ ต้นทุนที่เกิดขึ้นโดยธนาคารสำหรับทรัพยากรเหล่านี้ นอกจากนี้ โครงสร้างหนี้สินในงบดุลของธนาคารในระดับที่มากขึ้นจะกำหนดโครงสร้างของสินทรัพย์ในงบดุลของธนาคาร นั่นคือ ทิศทางการใช้เงินเหล่านี้

นอกจากการประเมินโครงสร้างของกองทุนที่ดึงดูดแล้ว ขอแนะนำให้คำนวณตัวชี้วัดประสิทธิผลของการใช้งานและความสามารถในการทำกำไร

ประสิทธิภาพของการใช้เงินทุนที่ดึงดูดโดยธนาคารเพื่อการลงทุนด้านเครดิต:

Eps \u003d (PS / KV) x 100%,

โดยที่ PS - กองทุนที่ยืมมา (หนี้สินรวมของธนาคาร);

KV - การลงทุนด้านเครดิตของธนาคาร - หนี้เงินกู้สุทธิและกองทุนที่อยู่ในสถาบันเครดิต

ผลตอบแทนจากกองทุนที่ยืมมา:

Rps \u003d (PE / PS) x 100%

โดยที่ NP คือกำไรสุทธิของธนาคาร

อัตราส่วนนี้แสดงว่ากำไรสุทธิตกอยู่ที่ 1 รูเบิลของกองทุนที่ดึงดูดของธนาคาร และสะท้อนถึงประสิทธิภาพโดยรวมของการใช้แหล่งที่ดึงดูดระหว่างกิจกรรมธนาคาร การพึ่งพาอาศัยกันของธนาคารในการให้กู้ยืมระหว่างธนาคารสามารถประมาณได้โดยอัตราส่วนของเงินทุนที่เพิ่มขึ้นในตลาดระหว่างธนาคารและจำนวนเงินที่ระดมได้ทั้งหมด:

KSsko ps \u003d (RMS / PS) x 100%,

โดยที่ SKO - กองทุนของสถาบันสินเชื่อ

ค่าสัมประสิทธิ์กิจกรรมของธนาคารในตลาดระหว่างธนาคารกำหนดอัตราส่วนของเงินที่วางและเงินกู้ยืมในตลาดระหว่างธนาคาร:

KAmbk \u003d (SvKO / RMS) x 100%,

โดยที่ SVKO - กองทุนในสถาบันสินเชื่อ

หากมีการดึงดูดเงินกู้จากธนาคารกลางของสหพันธรัฐรัสเซีย ขอแนะนำให้คำนวณอัตราส่วนการรีไฟแนนซ์ของธนาคารกลางของสหพันธรัฐรัสเซีย:

KTSB rf = (Ktsb rf / PS) x 100%,

โดยที่ CCB rf - สินเชื่อเงินฝากและกองทุนอื่น ๆ ของธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซีย

เมื่อพิจารณาว่าธนาคารกลางเป็น "ผู้ให้กู้ทางเลือกสุดท้าย" การเติบโตของอัตราการรีไฟแนนซ์ของธนาคารกลางของสหพันธรัฐรัสเซียนั้นมีลักษณะเชิงลบต่อกิจกรรมของธนาคารและบ่งบอกถึงความไม่เพียงพอของฐานทรัพยากรของตนเองและความต้องการสินเชื่อจาก ธนาคารแห่งรัสเซีย

โดยสรุปแล้ว ตัวชี้วัดที่คำนวณได้จะต้องสรุปเป็นตาราง การวิเคราะห์ตารางนี้ คุณต้องเปรียบเทียบพลวัตของเงินทุนที่ระดมได้และประสิทธิผลของการใช้งาน

1.4 วิธีการประเมินทรัพย์สินของธนาคารพาณิชย์

ท่ามกลางประเด็นหลักของการวิเคราะห์สินทรัพย์ของธนาคารมีดังต่อไปนี้:

การวิเคราะห์ทั่วไปเกี่ยวกับพลวัตและโครงสร้างของสินทรัพย์ของธนาคาร

การวิเคราะห์การดำเนินงานสินเชื่อ

การวิเคราะห์คุณภาพของพอร์ตสินเชื่อ

การวิเคราะห์พอร์ตหลักทรัพย์

การวิเคราะห์ทรัพย์สินของธนาคารและการก่อตัวของมัน

การวิเคราะห์โดยทั่วไปเกี่ยวกับสินทรัพย์ของธนาคารเริ่มต้นด้วยการประเมินการเปลี่ยนแปลง พลวัตของสินทรัพย์รวมของธนาคารทำให้สามารถระบุแนวโน้มหลักในการพัฒนาธนาคารโดยรวมได้

การประเมินตัวชี้วัดพลวัตของโครงสร้างสินทรัพย์ของธนาคารควรเน้นที่พื้นที่ที่มีการดำเนินงานหลักของธนาคารกระจุกตัว ระบุแนวโน้มในกิจกรรมของธนาคาร และระบุความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับการเปลี่ยนแปลงโครงสร้างการดำเนินงานของธนาคาร การดำเนินงาน เมื่อวิเคราะห์ ควรให้ความสนใจเป็นพิเศษกับการเปลี่ยนแปลงส่วนแบ่งของรายการที่ใช้งานอยู่เหล่านั้น ซึ่งส่วนแบ่งที่ใหญ่ที่สุดในโครงสร้างรวมของสินทรัพย์

การวิเคราะห์การดำเนินงานด้านสินเชื่อของธนาคารมีวัตถุประสงค์หลักเพื่อศึกษาพอร์ตสินเชื่อของธนาคาร

พอร์ตสินเชื่อของธนาคารคือผลรวมของการดำเนินการให้สินเชื่อคงค้างทั้งหมด ซึ่งมักจะชำระในวันที่ระบุ

เมื่อวิเคราะห์พอร์ตสินเชื่อของธนาคาร ควรเน้นที่คุณภาพและความสามารถในการทำกำไรของพอร์ตสินเชื่อ

ขั้นตอนแรกคือการหาส่วนแบ่งของการลงทุนด้านเครดิตในสินทรัพย์งบดุลของธนาคาร:

Dkv \u003d (KV / A) x 100%,

โดยที่ Dkv - ส่วนแบ่งของการลงทุนด้านเครดิตในสินทรัพย์ของงบดุลของธนาคาร

KV - ผลรวมของการลงทุนด้านเครดิตของธนาคาร (หนี้เงินกู้สุทธิและเงินกู้ระหว่างธนาคารที่ได้รับ - กองทุนในสถาบันสินเชื่อ)

A - มูลค่าสินทรัพย์ของธนาคาร (ตามงบดุล - สกุลเงินในงบดุล)

อัตราส่วนนี้แสดงถึงประสิทธิภาพของการลงทุนด้านเครดิตและแสดงจำนวนยอดคงเหลือของสินทรัพย์สินเชื่อลบด้วยเงินสำรองต่อ 1 รูเบิลของสินทรัพย์ทั้งหมด ยิ่งค่าที่คำนวณได้ของตัวบ่งชี้สูงเท่าใด กิจกรรมเครดิตของธนาคารก็จะยิ่งสูงขึ้น

นอกจากตัวบ่งชี้ส่วนแบ่งการลงทุนด้านเครดิตในสินทรัพย์สำหรับฐานและรอบระยะเวลาการรายงานแล้ว ตัวบ่งชี้เฉลี่ยของส่วนแบ่งการลงทุนด้านเครดิตในสินทรัพย์ของธนาคารก็สามารถคำนวณเพิ่มเติมได้ ซึ่งจะทำให้การเปลี่ยนแปลงการลงทุนด้านเครดิตและสินทรัพย์ของธนาคารเป็นไปอย่างราบรื่น ในช่วงเวลาที่วิเคราะห์ และจะช่วยให้คุณกำหนดไดนามิกของตัวบ่งชี้นี้ได้แม่นยำยิ่งขึ้น:

Dkv * \u003d (KVav / Asr) x 100%

แสดงให้เห็นถึงประสิทธิภาพของการลงทุนด้านเครดิตและแสดงขนาดของยอดคงเหลือเฉลี่ยของสินทรัพย์สินเชื่อต่อ 1 รูเบิลของสินทรัพย์รวมเฉลี่ย

การเปลี่ยนแปลงในสินทรัพย์สินเชื่อในช่วงเวลาที่วิเคราะห์เมื่อเปรียบเทียบกับช่วงเดียวกันของปีที่แล้วสามารถวัดได้โดยตัวบ่งชี้ที่แสดงถึงอัตราการเติบโตของการลงทุนด้านเครดิต:

ТRq = (CV ณ สิ้นปี / CV ต้นปี) x 100% (17)

ขั้นตอนต่อไปคือการประเมินคุณภาพของพอร์ตสินเชื่อของธนาคาร การประเมินคุณภาพของพอร์ตสินเชื่อของธนาคารอาจขึ้นอยู่กับการคำนวณตัวบ่งชี้และอัตราส่วนที่เกี่ยวข้องจำนวนหนึ่งในบางพื้นที่ของการวิเคราะห์

เป็นการสมควรที่จะเปรียบเทียบอัตราการเติบโตของยอดดุลของสินทรัพย์สินเชื่อกับอัตราการเติบโตของสินทรัพย์รวมของธนาคาร ตัวบ่งชี้นี้เรียกว่าปัจจัยนำ ถูกกำหนดโดยสูตร:

KOkv \u003d (TRkv / TPa) x 100%

โดยที่ ТRq คืออัตราการเติบโตของการลงทุนด้านสินเชื่อ

ค่าสัมประสิทธิ์นี้แสดงให้เห็นว่าการเติบโตของยอดดุลเฉลี่ยของสินทรัพย์สินเชื่อเติบโตมากกว่าการเติบโตของสินทรัพย์รวมเป็นจำนวนเท่าใด ระดับกิจกรรมสินเชื่อโดยรวมของธนาคาร

ค่าสัมประสิทธิ์ของ "ความก้าวร้าว - ความระมัดระวัง" ของนโยบายสินเชื่อของธนาคารถูกกำหนดให้เป็นอัตราส่วนของการลงทุนด้านเครดิตและดึงดูดเงินทุนของธนาคาร:

เก้า \u003d (KV / PS) x 100%,

โดยที่ PS คือกองทุนที่ดึงดูดของธนาคาร (หนี้สินรวม)

ตัวบ่งชี้นี้กำหนดทิศทางของนโยบายสินเชื่อของธนาคาร

อัตราส่วนของการลงทุนด้านเครดิตและเงินทุนของธนาคารเองคำนวณโดยสูตร:

KSv ss \u003d (KV / SS) x 100%,

โดยที่ CC คือกองทุนของธนาคารเอง

ตัวบ่งชี้นี้สะท้อนถึงระดับความเสี่ยงของนโยบายสินเชื่อของธนาคาร

เครื่องหมายประสิทธิภาพ กิจกรรมการให้ยืมธนาคารช่วยให้คุณกำหนดประสิทธิผลของนโยบายสินเชื่อต่อเนื่องของธนาคารสำหรับการยอมรับ e และความจำเป็นในการพัฒนา ส่วนหนึ่งของการประเมินดังกล่าว สามารถเสนอให้คำนวณตัวบ่งชี้ต่อไปนี้ได้

อัตราผลตอบแทนของพอร์ตสินเชื่อซึ่งถูกกำหนดเป็น:

Dkv \u003d PKp / KVsr

โดยที่ PKP - ดอกเบี้ยที่ได้รับสำหรับสินเชื่อที่ได้รับ (ผลรวมของดอกเบี้ยที่ได้รับจากการวางกองทุนในสถาบันสินเชื่อและจากสินเชื่อที่มอบให้กับลูกค้า (สถาบันที่ไม่ใช่สินเชื่อ)

KVR - จำนวนเงินลงทุนเฉลี่ยสำหรับงวดนั้น

อัตราส่วนความสามารถในการทำกำไรของพอร์ตสินเชื่อสะท้อนถึงความสามารถในการทำกำไรทั้งหมดของพอร์ตสินเชื่อของธนาคาร ซึ่งเป็นรายได้ที่ได้รับต่อหน่วยของสินทรัพย์ที่ลงทุนในสินเชื่อสำหรับช่วงเวลาที่วิเคราะห์

อัตราส่วนผลตอบแทนสุทธิของพอร์ตสินเชื่อซึ่งถูกกำหนดเป็น

DChkv \u003d ((PKp - PKu) / KVsr),

โดยที่ Pku - ดอกเบี้ยจ่ายจากเงินที่ดึงดูดจากลูกค้าและสถาบันสินเชื่อ

อัตราส่วนกำไรสุทธิสะท้อนความสามารถในการทำกำไรที่แท้จริงของพอร์ตสินเชื่อของธนาคาร หักด้วยต้นทุนที่เกี่ยวข้องกับการดึงดูดแหล่งสินเชื่อ

อัตราส่วนประสิทธิภาพของการดำเนินงานด้านเครดิตของธนาคาร (ตัวบ่งชี้ความสามารถในการทำกำไรของการลงทุนด้านเครดิต) ซึ่งกำหนดเป็นอัตราส่วนของกำไรสุทธิของธนาคารต่อปริมาณการลงทุนด้านเครดิตโดยเฉลี่ยสำหรับช่วงเวลา:

Rkv \u003d (PE / KVr) x 100%

อัตราส่วนนี้แสดงให้เห็นว่ากำไรสุทธิอยู่ที่ 1 รูเบิลของการลงทุนสินเชื่อของธนาคาร ซึ่งสะท้อนถึงประสิทธิภาพโดยรวมของสินเชื่อที่ธนาคารจัดหาให้

ตัวชี้วัดที่คำนวณได้จะต้องรวมกันเป็นตารางและวิเคราะห์ การจัดอันดับในระดับของสินเชื่อจะดำเนินการตามระเบียบของธนาคารกลางของสหพันธรัฐรัสเซีย N 283-P "ในขั้นตอนการก่อตัวของเงินสำรองสำหรับการสูญเสียที่อาจเกิดขึ้นจากสถาบันสินเชื่อ" ลงวันที่ 20 มีนาคม 2549

การรักษาความปลอดภัยเป็นรูปแบบพิเศษของการดำรงอยู่ของทุนซึ่งแทนที่รูปแบบที่แท้จริงซึ่งแสดงถึงความสัมพันธ์ด้านทรัพย์สินสามารถหมุนเวียนในตลาดได้อย่างอิสระเป็นสินค้าและสร้างรายได้

จำนวนหลักทรัพย์ทั้งหมดที่เป็นเจ้าของโดยผู้ลงทุนซึ่งมีการระบุหมายเลขเป็นพอร์ตของหลักทรัพย์

ความสัมพันธ์ที่เกิดจากการออกและจำหน่ายหลักทรัพย์ประเภท Emissive โดยไม่คำนึงถึงประเภทของผู้ออกหลักทรัพย์ ตลอดจนลักษณะการสร้างและกิจกรรม ผู้เข้าร่วมมืออาชีพตลาดหลักทรัพย์ถูกควบคุมโดย Ch. 7 "หลักทรัพย์" ประมวลกฎหมายแพ่งอาร์เอฟ โดยทั่วไป การประเมินดังกล่าวสามารถดำเนินการได้โดยใช้ตัวชี้วัดและสัมประสิทธิ์สัมพัทธ์ดังต่อไปนี้

ระดับของกิจกรรมของธนาคารในตลาดหลักทรัพย์ถูกกำหนดโดยส่วนแบ่งของผลรวมของการดำเนินการทั้งหมดที่ดำเนินการโดยธนาคารด้วย หลักทรัพย์ในสินทรัพย์รวม:

UATsb \u003d (CB / A) x 100%

โดยที่ธนาคารกลางเป็นเงินลงทุนของธนาคารในหลักทรัพย์ (หลักทรัพย์)

A - มูลค่าสินทรัพย์ของธนาคาร (ตามงบดุล - สกุลเงินในงบดุล)

ตัวบ่งชี้ส่วนแบ่งของส่วนการลงทุน (พอร์ตโฟลิโอ) ในสินทรัพย์เป็นตัวกำหนดกิจกรรมการลงทุนของธนาคารในตลาดหลักทรัพย์ (บน ตลาดหลักทรัพย์และ ตลาดนัด) ระดับการพัฒนาการดำเนินงานของธนาคารด้วยหลักทรัพย์ ยิ่งมูลค่าที่คำนวณได้ของระดับกิจกรรมของธนาคารในตลาดหลักทรัพย์ยิ่งสูง กิจกรรมการลงทุนของธนาคารในตลาดหลักทรัพย์ก็จะยิ่งสูงขึ้น

นอกเหนือจากระดับของกิจกรรมของธนาคารในตลาดหลักทรัพย์สำหรับฐานและรอบระยะเวลาการรายงาน ตัวบ่งชี้เฉลี่ยของส่วนแบ่งของส่วนการลงทุนในสินทรัพย์ของธนาคารสามารถคำนวณได้:

UATsb * \u003d (TsBsr / Asr) x 100%

โดยที่ CBav คือเงินลงทุนเฉลี่ยของธนาคารในหลักทรัพย์ (พอร์ตหลักทรัพย์)

Asr - มูลค่าเฉลี่ยของสินทรัพย์ในช่วงเวลาที่เกี่ยวข้อง

ตัวบ่งชี้เฉลี่ยนี้ไม่เพียง แต่แสดงถึงประสิทธิผลของการลงทุนในหลักทรัพย์ของธนาคารเท่านั้น แต่ยังแสดงขนาดของยอดคงเหลือเฉลี่ยในบัญชีของการลงทุนในหลักทรัพย์ของธนาคารต่อ 1 รูเบิลของสินทรัพย์ทั้งหมด

การเปลี่ยนแปลงในพอร์ตหลักทรัพย์ในช่วงเวลาที่วิเคราะห์เมื่อเปรียบเทียบกับช่วงปีที่แล้วสามารถวัดได้โดยตัวบ่งชี้ที่แสดงถึงอัตราการเติบโตของพอร์ตหลักทรัพย์:

TRcb \u003d (ธนาคารกลางปลายปี / ธนาคารกลางต้นปี) x 100%

ธนาคารกลางอยู่ที่ไหน ยอดรวมการลงทุนของธนาคารในหลักทรัพย์

เป็นการสมควรที่จะเปรียบเทียบอัตราการเติบโตของยอดดุลเงินลงทุนในหลักทรัพย์กับอัตราการเติบโตของสินทรัพย์รวมของธนาคาร ตัวบ่งชี้นี้เรียกว่าสัมประสิทธิ์อัตราการล่วงหน้าสำหรับการดำเนินงานกับหลักทรัพย์และถูกกำหนดโดยสูตร

KOtsb \u003d (TRtsb / TPa) x 100%

โดยที่ TRtsb - อัตราการเติบโตของการลงทุนในหลักทรัพย์

ТPa คือ อัตราการเติบโตของสินทรัพย์ของธนาคาร

ค่าสัมประสิทธิ์อัตราดอกเบี้ยล่วงหน้าสำหรับการดำเนินงานกับหลักทรัพย์สะท้อนถึงระดับกิจกรรมการลงทุนของธนาคาร

ตัวบ่งชี้ศักยภาพสำรองสภาพคล่องที่อาจเกิดขึ้นสำหรับการดำเนินงานกับหลักทรัพย์ถูกกำหนดให้เป็นอัตราส่วนของปริมาณการลงทุนของธนาคารในหลักทรัพย์และกองทุนที่ธนาคารดึงดูด:

ZLTsb \u003d (CB / PS) x 100%

โดยที่ PS - เงินที่ยืมมาจากธนาคาร

ตัวบ่งชี้นี้สะท้อนถึงการสำรองสภาพคล่องที่อาจเกิดขึ้นเมื่อธนาคารใช้หลักทรัพย์เป็นสินทรัพย์สภาพคล่อง และในความเป็นจริง แสดงถึงอัตราส่วน "ความก้าวร้าว - ความระมัดระวัง" ของนโยบายการลงทุนของธนาคาร อัตราส่วนที่เพิ่มขึ้นนี้เป็นเครื่องยืนยันถึงนโยบายการลงทุนเชิงรุกของธนาคาร

อัตราส่วนปริมาณเงินลงทุนในหลักทรัพย์และกองทุนของธนาคารเอง:

KStsb ss = (CB / SS) x 100%,

โดยที่ CC คือกองทุนของธนาคารเอง

สะท้อนถึงระดับความเสี่ยงของนโยบายการลงทุนของธนาคาร อัตราผลตอบแทนโดยรวมของพอร์ตหลักทรัพย์จะถูกกำหนดดังนี้:

KDtsb \u003d (Dtsb / TsBsr) x 100%,

โดยที่ dtsb - รายได้จากการดำเนินงานด้านหลักทรัพย์

ผลตอบแทนรวมจากพอร์ตหลักทรัพย์สะท้อนผลตอบแทนที่แท้จริง พอร์ตการลงทุนธนาคารเกี่ยวกับหลักทรัพย์ซึ่งเป็นรายได้ที่ได้รับต่อหน่วยของสินทรัพย์ที่ลงทุนในหลักทรัพย์สำหรับช่วงเวลาที่วิเคราะห์

อัตราส่วนประสิทธิภาพของการดำเนินงานของธนาคารที่มีหลักทรัพย์ (ผลกำไรของการดำเนินงานที่มีหลักทรัพย์) คำนวณโดยสูตร

เอกสารที่คล้ายกัน

หน้าที่ของธนาคารพาณิชย์ กฎหมายว่าด้วยกิจกรรมของธนาคารพาณิชย์ เป็นเจ้าของและยืมทุนของธนาคารพาณิชย์มูลค่าของมัน แนวทางการเพิ่มทุนของธนาคารพาณิชย์ ปรับปรุงบริการของธนาคารพาณิชย์

ภาคเรียนที่เพิ่ม 07/27/2010


ลักษณะองค์กรและกฎหมายของกิจกรรมของธนาคารแห่งสหพันธรัฐรัสเซีย วิธีปรับปรุงการวิเคราะห์ทุนของตนเอง การพัฒนาระบบการเงินและสินเชื่อ การประเมินความโน้มถ่วงทางเศรษฐกิจของบรรทัดฐานของเงินทุนและสภาพคล่องของธนาคาร

ภาคเรียนที่เพิ่ม 12/16/2014


บทบาทและหน้าที่ของธนาคารพาณิชย์ใน เศรษฐกิจตลาด. เนื้อหาทางเศรษฐกิจและระบบตัวชี้วัดความมั่นคงทางการเงินของธนาคารพาณิชย์ กลไกในการสร้างความมั่นคงทางการเงินของธนาคารพาณิชย์ตามตัวอย่างของ OJSC "Promsvyazbank"

วิทยานิพนธ์, เพิ่ม 04/04/2015


การวิเคราะห์การดำเนินงานเชิงรุกในแง่ของการกระจายความเสี่ยง ความสามารถในการทำกำไร และสภาพคล่อง ผลกระทบต่อเสถียรภาพทางการเงิน การประเมินประสิทธิผลการบริหารการเงินของธนาคารพาณิชย์ด้านสินเชื่อและการดำเนินงานด้านหลักทรัพย์

วิทยานิพนธ์, เพิ่มเมื่อ 09/22/2011


สาระสำคัญและลักษณะทางเศรษฐกิจของความมั่นคงทางการเงินของธนาคาร ปัจจัยและวิธีการในการจัดหา ตัวชี้วัดแบบสัมบูรณ์และแบบสัมพัทธ์ การวิเคราะห์เสถียรภาพทางการเงินและสภาพคล่องของ JSC "Tsesnabank" การพัฒนาวิธีการปรับปรุงกิจกรรม

วิทยานิพนธ์, เพิ่มเมื่อ 07/12/2010


แนวคิดเรื่องความมั่นคงทางการเงิน วิธีการวิเคราะห์ตัวบ่งชี้ความสามารถในการละลายและสภาพคล่อง การวิเคราะห์อัตราส่วนเงินกองทุนของธนาคารพาณิชย์ "Severnaya Kazna" การจัดระบบบัญชีและระบบการควบคุมภายในในธนาคาร

วิทยานิพนธ์, เพิ่ม 08/18/2009


การจำแนกธนาคารตามระบบ CAMELS ความเพียงพอของเงินกองทุนเป็นตัวบ่งชี้พื้นฐานของความมั่นคงของธนาคารพาณิชย์ การกำกับดูแลพรูเด็นเชียลของธนาคารชั้นสอง การตรวจสอบภายนอกและวิเคราะห์เสถียรภาพของธนาคารพาณิชย์ ธนาคารแห่งชาติอาร์เค.

วิทยานิพนธ์, เพิ่ม 07/06/2015


โครงสร้างและลักษณะของกองทุนที่ดึงดูดเงินจากธนาคาร หลักกิจกรรมและหน้าที่ของธนาคารพาณิชย์ วัตถุประสงค์และประเภทของการดำเนินการแบบพาสซีฟและแอคทีฟ การบริหารความเสี่ยงในตัวชี้วัดการธนาคาร สภาพคล่อง และความสามารถในการชำระหนี้

บทคัดย่อ เพิ่มเมื่อ 05/12/2012


สาระสำคัญทางเศรษฐกิจของทุน เมืองหลวงของธนาคารพาณิชย์และโครงสร้าง มาตรฐานสากล, วิธีการ และวิธีการประเมินความเพียงพอของเงินกองทุนของธนาคารพาณิชย์ บทบาทของทุนในการสร้างความมั่นคงทางการเงินของธนาคารในสาธารณรัฐคาซัคสถาน

ภาคเรียนที่เพิ่ม 07/28/2009


สาระสำคัญและแนวคิดของความมั่นคงทางการเงินของธนาคาร วิธีการประเมิน การคำนวณตัวชี้วัดความมั่นคงทางการเงินของธนาคารพาณิชย์ การวิเคราะห์กองทุนของตัวเองและเงินที่ยืมมา ข้อเสนอแนะในการปรับปรุงเสถียรภาพทางการเงิน