การวิเคราะห์การก่อตัวและการใช้ผลกำไรของ PJSC Sberbank แห่งรัสเซีย การวิเคราะห์การปฏิบัติตามมาตรฐานเศรษฐกิจของธนาคารตามตัวอย่างของ PJSC Sberbank ของรัสเซีย ตัวชี้วัดประสิทธิภาพหลักของ PJSC Sberbank สำหรับ

PJSC "Sberbank" ของรัสเซียใช้การติดตาม รูปแบบทางการเงินการรายงาน:

· งบกำไรขาดทุน

・รายงานการเปลี่ยนแปลงรายชื่อ ทุนของตัวเอง;

งบแสดงฐานะการเงิน

งบกำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่น

รายงานการจราจร เงิน.

ด้านล่างนี้คือแบบฟอร์มการรายงานทางสถิติที่ใช้โดย PJSC Sberbank แห่งรัสเซีย:

แบบฟอร์มหมายเลข 0409202 "รายงานการหมุนเวียนเงินสด";

แบบฟอร์มหมายเลข 0409250 "ข้อมูลเกี่ยวกับการทำธุรกรรมโดยใช้บัตรชำระเงินและโครงสร้างพื้นฐานที่ออกแบบมาเพื่อดำเนินการโดยมีและไม่ใช้บัตรชำระเงินการดำเนินการสำหรับการออก (การรับ) เงินสดและการชำระค่าสินค้า (งานบริการ)";

· แบบฟอร์มหมายเลข 0409251 "ข้อมูลเกี่ยวกับบัญชีลูกค้าและการชำระเงินผ่านสถาบันเครดิต (สาขา)";

แบบฟอร์มหมายเลข 0409255 "ข้อมูล สถาบันสินเชื่อในตอนต้น (เสร็จสิ้น) ของปัญหาและ (หรือ) การรับบัตรชำระเงิน";

· แบบฟอร์มหมายเลข 0409302 "ข้อมูลเกี่ยวกับเงินที่วางและยืม";

แบบฟอร์มหมายเลข 0409345 "ข้อมูลยอดคงเหลือรายวันของกองทุนที่มีการประกัน บุคคลวางไว้ในเงินฝาก".

การวิเคราะห์ตัวชี้วัดทางเทคนิคและเศรษฐกิจของ PJSC "Sberbank" ของรัสเซียสำหรับปี 2556, 2557, 2558 แสดงไว้ในตารางที่ 3.1

ตาราง 3.1. การศึกษาความเป็นไปได้ของ PJSC "Sberbank" ของรัสเซีย

ตัวชี้วัด	หน่วย				การเบี่ยงเบน พันล้านรูเบิล	อัตราการเปลี่ยนแปลง, %
ตัวชี้วัดหลักของงบกำไรขาดทุน
รายได้ดอกเบี้ยสุทธิ	ในพันล้านรูเบิล
รายได้ค่าธรรมเนียมสุทธิและค่าคอมมิชชั่น	ในพันล้านรูเบิล
รายได้จากการดำเนินงานก่อนการสำรอง	ในพันล้านรูเบิล
รายได้จากการดำเนินงาน	ในพันล้านรูเบิล
การจัดสรรสำรองเผื่อการด้อยค่าของพอร์ตสินเชื่อ	ในพันล้านรูเบิล
ค่าใช้จ่ายในการดำเนินงาน	ในพันล้านรูเบิล
กำไรก่อนหักภาษี	ในพันล้านรูเบิล
กำไรสุทธิ	ในพันล้านรูเบิล
ตัวชี้วัดความสมดุลหลัก
สินเชื่อและเงินทดรองให้กับลูกค้า	ในพันล้านรูเบิล
กองทุนในธนาคารอื่น	ในพันล้านรูเบิล
พอร์ตสินเชื่อก่อนค่าเผื่อการด้อยค่า	ในพันล้านรูเบิล
สำรองการด้อยค่าของพอร์ตสินเชื่อ	ในพันล้านรูเบิล
	ในพันล้านรูเบิล
เงินทุนของลูกค้า	ในพันล้านรูเบิล
เงินฝากส่วนบุคคล	ในพันล้านรูเบิล
กองทุนของนิติบุคคล	ในพันล้านรูเบิล
	ในพันล้านรูเบิล
ตัวชี้วัดคุณภาพที่สำคัญ
ส่วนแบ่งของสินเชื่อที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้ในพอร์ตสินเชื่อ
ส่วนแบ่งค่าเผื่อการด้อยค่าของพอร์ตสินเชื่อในพอร์ตสินเชื่อ
อัตราส่วนของค่าเผื่อการด้อยค่าของสินเชื่อต่อสินเชื่อด้อยคุณภาพ	ความหมาย
อัตรากำไรสุทธิ
อัตราส่วนค่าใช้จ่ายต่อรายได้จากการดำเนินงาน (ก่อนการกันสำรอง)
เงินกู้/เงินฝาก
ผลตอบแทนจากสินทรัพย์ (ROAA)
ผลตอบแทนจากส่วนของผู้ถือหุ้น (ROAE)
กำไรต่อหุ้นในรูเบิลต่อหุ้น (EPS)
กำไรต่อหุ้นที่คำนวณใหม่เป็นรูเบิลต่อหุ้น (adj. EPS)
ราคาหุ้น MICEX ณ สิ้นงวด (ในรูเบิล)
จำนวนพนักงานที่แท้จริง
จำนวนหุ้นเฉลี่ยสำหรับงวด
อัตราส่วนความเพียงพอของเงินกองทุน
อัตราส่วนเงินกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ (ชั้นที่ 1)
อัตราส่วนเงินกองทุนรวม (ชั้นที่ 1 และชั้นที่ 2)

ดังแสดงในตาราง รายได้จากการดำเนินงานก่อนการตั้งสำรองเพิ่มขึ้น 17.84% ในปี 2557 และ 9.93% ในปี 2558 เกินอัตราการเติบโตของค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานมากกว่ารายได้ที่ลดลง กำไรสุทธิในปี 2557 เพิ่มขึ้น 19.84% และในปี 2558 เพิ่มขึ้น 23.22%

เงินให้สินเชื่อและเงินทดรองให้กับลูกค้าของธนาคารเพิ่มขึ้น 37.29% ในปี 2557 และ 5.47% ในปี 2558 สินทรัพย์ของธนาคารเพิ่มขึ้น 38.39% ในปี 2557 และ 8.74% ในปี 2558 ในขณะที่ทุนของธนาคารเพิ่มขึ้น 7.39% ในปี 2557 และ 17.57% ในปี 2558

ในปี 2557 อัตราส่วนความเพียงพอของเงินกองทุนหลักลดลง 2 pp. และมีจำนวน 8.6% และในปี 2558 เพิ่มขึ้น 0.3 pp. และคิดเป็น 8.9% อัตราส่วนเงินกองทุนรวมในปี 2557 ลดลง 1.3 pp. - มากถึง 12.1% และในปี 2558 เพิ่มขึ้น 0.5 หน้า - มากถึง 12.6% อย่างไรก็ตาม อัตราส่วนความเพียงพอของเงินกองทุนรวมนั้นสูงกว่ามูลค่าขั้นต่ำที่กำหนดโดยคณะกรรมการบาเซิลที่ 8%

ตัวชี้วัดประสิทธิภาพทางเศรษฐกิจของ Sberbank แห่งรัสเซีย PJSC

ประวัติศาสตร์ของ Sberbank แห่งรัสเซียเริ่มขึ้นเมื่อกว่า 170 ปีที่แล้วในศตวรรษที่ 19 เกือบสองศตวรรษที่ธนาคารได้รับสถานะที่ใหญ่ที่สุด สถาบันการเงินประเทศ.

Sberbank วันนี้เป็นธนาคารสากลที่ทันสมัยที่ให้บริการที่หลากหลายสำหรับกลุ่มลูกค้าทุกกลุ่มมีส่วนร่วมอย่างแข็งขันในสังคมและ ชีวิตทางเศรษฐกิจประเทศ.

การดึงดูดเงินทุนจากลูกค้าส่วนตัวและการรับรองความปลอดภัยเป็นพื้นฐานของธุรกิจของ Sberbank และการพัฒนาความสัมพันธ์ที่เป็นประโยชน์ร่วมกันกับผู้ฝากเงินเป็นกุญแจสู่ความสำเร็จในการทำงาน ณ สิ้นปี 2557 44.7% ของที่เก็บไว้ใน ธนาคารรัสเซียเงินออมของพลเมืองมอบให้ Sberbank

พอร์ตสินเชื่อของ Sberbank นั้นรวมประมาณหนึ่งในสามของสินเชื่อทั้งหมดในประเทศ (33% ของการค้าปลีกและ 33% ของสินเชื่อองค์กร) Sberbank ให้สินเชื่อที่ใหญ่ที่สุด ลูกค้าองค์กรโดยการจัดหาเงินทุน กิจกรรมปัจจุบันและโปรแกรมการลงทุน การรีไฟแนนซ์เงินกู้ในธนาคารอื่น การซื้อสินทรัพย์และการควบรวมกิจการ การจัดหาเงินทุนสำหรับธุรกรรมการเช่าซื้อ ค่าใช้จ่ายในการเข้าร่วมในการประมูล การก่อสร้างที่อยู่อาศัย เช่นเดียวกับใน ปีที่แล้ว, Sberbank เกี่ยวข้องโดยตรงในการดำเนินการตามโครงการของรัฐบาล

Sberbank แห่งรัสเซียมีเอกลักษณ์ เครือข่ายสาขา: ปัจจุบันมีธนาคารในอาณาเขต 17 แห่ง และสาขาประมาณ 18,000 แห่งทั่วประเทศ Sberbank พัฒนาการค้าและการเงินเพื่อการส่งออกอย่างต่อเนื่อง และในปี 2558 มีแผนที่จะเพิ่มส่วนแบ่งกำไรสุทธิที่ได้รับนอกรัสเซียเป็น 5% ธนาคารในเครือของ Sberbank แห่งรัสเซียดำเนินการในคาซัคสถาน ยูเครน และเบลารุส ตามยุทธศาสตร์การพัฒนา Sberbank แห่งรัสเซียได้ขยายธุรกิจไปต่างประเทศโดยเปิดสำนักงานตัวแทนในเยอรมนีและสาขาในอินเดีย รวมทั้งจดทะเบียนสำนักงานตัวแทนในจีน

ความน่าเชื่อถือและชื่อเสียงที่ไร้ที่ติของ Sberbank แห่งรัสเซียได้รับการยืนยันจากการจัดอันดับสูงของหน่วยงานจัดอันดับชั้นนำ Sberbank แห่งรัสเซียได้รับการจัดอันดับเริ่มต้นระยะยาวโดย Fitch Ratings สกุลเงินต่างประเทศ"BBB" โดย Moody's Investors Service - อันดับเงินฝากเงินตราต่างประเทศระยะยาวที่ "Baa1" นอกจากนี้ Moody's ยังได้กำหนดให้ธนาคารได้รับการจัดอันดับสูงสุดในระดับประเทศ

ตั้งแต่มกราคม 2556-2558 Sberbank แห่งรัสเซียแสดงให้เห็น ประสิทธิภาพสูงกิจกรรมต่างๆ การปรับปรุงการรายงานทางการเงินซึ่งเป็นตัวบ่งชี้วัตถุประสงค์ของการพัฒนาธุรกิจที่ประสบความสำเร็จ มีประสิทธิภาพ และพลวัต ตัวบ่งชี้ประสิทธิภาพหลักของธนาคารแสดงไว้ในตาราง 2.5 รายละเอียดเพิ่มเติมในภาคผนวก B

เมืองหลวงของธนาคารในช่วงเวลาที่วิเคราะห์ 01.2013-01.2015 เพิ่มขึ้นจาก 1,679,091 ล้านรูเบิล มากถึง 2,002,947 ล้านรูเบิล

ในปี 2556-2558 สินทรัพย์รวมเพิ่มขึ้น 2,714,724 ล้านรูเบิล (19.3%) และมีจำนวน 16,326,363 ล้านรูเบิล ณ วันที่ 01.2015 (01.2014 - 13,611,639 ล้านรูเบิล, 01.2012 - 10,465,078 ล้านรูเบิล) การเติบโตนี้ได้รับแรงหนุนจากการเพิ่มขึ้นของพอร์ตหลักทรัพย์และการปล่อยสินเชื่อของลูกค้าที่เพิ่มขึ้น

ตารางที่ 2.5 - รายการงบดุลหลักของ Sberbank of Russia OJSC สำหรับปี 2556-2558

ล้านรูเบิล

เงินทุนของบุคคลที่อยู่ในบัญชีของ Sberbank แห่งรัสเซีย PJSC เพิ่มขึ้น 1,375,743 ล้านรูเบิล (20.6%) และมีจำนวน 8,041,492 ล้านรูเบิล ณ วันที่ 01.2015 รูเบิลและเงินทุนของนิติบุคคลเพิ่มขึ้น 381,988 (13.7%)

จำนวนเงินกู้ที่ออกให้แก่บุคคลทั่วไปสำหรับปี (จาก 01.2014 ถึง 01.2015) เพิ่มขึ้น 804,595 ล้านรูเบิล (31.8%). ส่วนเรื่องเงินกู้ นิติบุคคลจากนั้นการเติบโตก็เกิดขึ้น 15.1% คือ 1,124,979 ล้านรูเบิล

ในปี 2556 กำไรก่อนหักภาษี (จ่ายจากกำไร) ของ Sberbank เพิ่มขึ้น 55,932 ล้านรูเบิล ในปี 2557 ตัวบ่งชี้นี้ยังคงเติบโตอย่างต่อเนื่อง และในปี 2558 กำไรก่อนหักภาษีมีจำนวน 480,508 ล้านรูเบิล (2013 - 383,655 ล้านรูเบิล, 2014 - 440,482 ล้านรูเบิล) เนื่องจากการเติบโตของกำไรก่อนหักภาษี ปริมาณกำไรสุทธิเพิ่มขึ้น ซึ่งมีจำนวน 310,495 ล้านรูเบิลในปี 2556, 346,175 ล้านรูเบิลในปี 2557 และ 392,635 ล้านรูเบิลในปี 2558 ซึ่งมากกว่าปี 2557 อยู่ที่ 13.4%

การเพิ่มขึ้นของกำไรสุทธิสำหรับปี 2556-2558 ทำให้ตัวชี้วัดความสามารถในการทำกำไรเพิ่มขึ้น ในปี 2556-2558 ธนาคารได้แสดงผลการดำเนินงานที่สูงซึ่งได้รับการยืนยันโดยผลตอบแทนต่อส่วนของผู้ถือหุ้น 22.0% (2014) ผลตอบแทนจากสินทรัพย์ 2.7% (2014) ตัวชี้วัดความสามารถในการทำกำไรลดลงเมื่อเทียบกับปี 2556

บทความหลักของงบแสดงผลประกอบการทางการเงินรวมถึงตัวชี้วัดเชิงคุณภาพของกิจกรรมของธนาคารแสดงในตารางที่ 2.6

ตารางที่ 2.6 - ตัวชี้วัดประสิทธิภาพของ PJSC Sberbank ของรัสเซีย

ล้านรูเบิล

พลวัตของตัวชี้วัดประสิทธิภาพหลักของ Sberbank ของรัสเซียสำหรับปี 2555 - 2557 แสดงในรูปที่ 2.9

รูปที่ 2.9 - พลวัตของรายการหลักของงบกำไรขาดทุนของ Sberbank แห่งรัสเซีย

ในช่วงปี 2555 ถึง 2557 กำไรก่อนหักภาษีจากกำไรเพิ่มขึ้น 14.6% และในปี 2557 ตัวบ่งชี้นี้เพิ่มขึ้น 9.1% เมื่อเทียบกับปี 2556 และมีจำนวน 480,508 ล้านรูเบิล สำหรับกำไรสุทธิในปี 2556 ตัวบ่งชี้นี้เพิ่มขึ้น 10.9% ในปี 2557 - เพิ่มขึ้น 13.4% และมีจำนวน 392,635 พันล้านรูเบิล

Sberbank แห่งรัสเซียเป็นธนาคารที่ใหญ่ที่สุด สหพันธรัฐรัสเซียและซีไอเอส สินทรัพย์คิดเป็นมากกว่าหนึ่งในสี่ของระบบการธนาคารของประเทศ (26%) และส่วนแบ่งในเงินทุนการธนาคารอยู่ที่ระดับ 30% (2011) Sberbank of Russia ก่อตั้งขึ้นในปี ค.ศ. 1841 ปัจจุบันเป็นธนาคารสากลสมัยใหม่ที่ตอบสนองความต้องการของกลุ่มลูกค้าที่หลากหลายในหลากหลายรูปแบบ บริการธนาคาร. Sberbank มีส่วนแบ่งในตลาดเงินฝากที่ใหญ่ที่สุดและเป็นผู้ให้กู้หลัก เศรษฐกิจรัสเซีย. ตารางที่ 2.7 แสดงส่วนแบ่งของ Sberbank บน ตลาดรัสเซีย.

ตารางที่ 2.7 - ส่วนแบ่งของ PJSC "Sberbank of Russia" ในตลาดรัสเซีย

ตารางนี้แสดงให้เห็นว่าส่วนแบ่งของ Sberbank ในเมืองหลวงของภาคการธนาคารเพิ่มขึ้นเป็น 28.2% ในขณะที่ส่วนแบ่งของธนาคารในสินทรัพย์ของภาคการธนาคารลดลงเล็กน้อยจาก 29% ในปี 2556 เป็น 28.7% ในปี 2557

ส่วนแบ่งของ Sberbank ในตลาดสินเชื่อรายย่อยในภูมิภาคคาลินินกราด ณ วันที่ 1 มกราคม 2014 อยู่ที่ 29.8% ณ วันที่ 1 มกราคม 2015 ตัวเลขนี้เพิ่มขึ้น 0.5% และมีจำนวน 30.3%

ควรสังเกตว่าสำหรับปี 2555-2556 การเปลี่ยนแปลงใน การจัดอันดับเครดิตไม่ได้สังเกต

ดังนั้น เรท BBB อินเตอร์เนชั่นแนล หน่วยงานจัดอันดับ Fitch Ratings ย่อมาจาก Low on ช่วงเวลานี้ความคาดหวังเกี่ยวกับความเสี่ยงด้านเครดิต ความสามารถในการชำระคืนภาระผูกพันทางการเงินในเวลาที่เหมาะสมนั้นได้รับการประเมินว่าเพียงพอ อย่างไรก็ตาม การเปลี่ยนแปลงสถานการณ์เชิงลบและสภาพแวดล้อมทางเศรษฐกิจมีแนวโน้มที่จะลดความสามารถนี้ลง

ตั้งแต่ปี 2014 ธนาคารได้ดำเนินการตามยุทธศาสตร์การพัฒนาใหม่ ในยุทธศาสตร์การพัฒนาของ Sberbank ประจำปี 2557 - 2561 ห้าประเด็นหลักของการพัฒนาหรือประเด็นเชิงกลยุทธ์ได้รับการระบุ การทำงานที่มุ่งเน้นในด้านเหล่านี้ควรช่วยให้บรรลุเป้าหมายทางการเงินและคุณภาพที่ธนาคารกำหนดไว้สำหรับช่วงสิ้นปี 2561:

• - กับลูกค้าตลอดชีวิต: การสร้างความสัมพันธ์ที่ไว้วางใจอย่างลึกซึ้งกับลูกค้าโดยมีเป้าหมายที่จะเป็นส่วนที่มีประโยชน์ซึ่งบางครั้งมองไม่เห็นและเป็นส่วนสำคัญในชีวิตของพวกเขา และมีเป้าหมายที่จะเกินความคาดหวังของลูกค้า
• - ทีมและวัฒนธรรม: มุ่งมั่นเพื่อให้พนักงานของ Sberbank และวัฒนธรรมองค์กรกลายเป็นหนึ่งในแหล่งที่มาหลักของความได้เปรียบในการแข่งขัน
• - ความก้าวหน้าทางเทคโนโลยี: ความสมบูรณ์ของความทันสมัยทางเทคโนโลยีของธนาคารและการรวมเข้ากับธุรกิจมากที่สุด เทคโนโลยีสมัยใหม่และนวัตกรรม
• - ประสิทธิภาพทางการเงิน: การเพิ่มผลตอบแทนทางการเงินของธุรกิจ เนื่องจากการจัดการต้นทุนและอัตราส่วนความเสี่ยงต่อผลตอบแทนมีประสิทธิภาพมากขึ้น
• - องค์กรที่เติบโตเต็มที่: การก่อตัวของทักษะขององค์กรและการจัดการ การสร้างกระบวนการที่สอดคล้องกับขนาดและระดับของความทะเยอทะยานของ Sberbank

นอกจากนี้ ภายในกรอบของกลยุทธ์นี้ แนวทางสำคัญสำหรับการพัฒนาธนาคารจะกำหนดในแง่ของความสามารถในการทำกำไรและความสามารถในการทำกำไรของธุรกิจ การเติบโตของรายได้จากการดำเนินงาน และการบริหารความเสี่ยง เป้าหมายทางการเงินเหล่านี้เชื่อมโยงกับเป้าหมายในการรักษาความเป็นผู้นำในแง่ของประสิทธิภาพทางการเงินและความสามารถในการทำกำไรของธุรกิจในธนาคารที่เทียบเคียงได้ เป้าหมายทางการเงินกลยุทธ์การพัฒนาของ Sberbank แห่งรัสเซีย PJSC แสดงไว้ในตารางที่ 2.9

ตารางที่ 2.9 - เป้าหมายทางการเงินของกลยุทธ์การพัฒนาของ Sberbank สำหรับรอบระยะเวลา 2014 - 2018

เพื่อให้บรรลุเป้าหมายเหล่านี้ โดยเริ่มตั้งแต่ปี 2557 ธนาคารได้พยายามสร้างผลกำไรให้เติบโตผ่านการทำงานที่สมดุลในด้านต่างๆ ดังต่อไปนี้ สร้างความมั่นใจว่ารายได้จากการดำเนินงานจะเติบโตอย่างมั่นคง รักษาพอร์ตการลงทุนที่สมดุล บรรลุประสิทธิภาพการดำเนินงานสูงในแต่ละพื้นที่ งานของธนาคารเพิ่มประสิทธิภาพการบริหารต้นทุน

มีการวิเคราะห์หลัก ตัวชี้วัดทางเศรษฐกิจกิจกรรมของ PJSC "Sberbank of Russia" ในช่วงปี 2556 ถึง 2558 เราสามารถสรุปได้ดังต่อไปนี้:

ในปี 2556 ทุนของธนาคารเพิ่มขึ้น 863.3 พันล้านรูเบิล และในปี 2558 มีจำนวน 2514.7 พันล้านรูเบิล ตลอดระยะเวลาตั้งแต่ พ.ศ. 2556 ถึง พ.ศ. 2558 สินทรัพย์ของธนาคารเพิ่มขึ้น 6434 พันล้านรูเบิล นอกจากนี้ในช่วงเวลานี้เงินฝากของบุคคลเพิ่มขึ้น 2493.2 พันล้านรูเบิล และในปี 2558 มีจำนวน 8781.2 พันล้านรูเบิล กำไรของธนาคารลดลง 419.5 พันล้านรูเบิล และมีจำนวน 55.2 พันล้านรูเบิล อันเป็นผลมาจากการลดลงของผลกำไร ปริมาณของกำไรสุทธิซึ่งมีจำนวน 48.7 พันล้านรูเบิลก็ลดลงเช่นกัน การลดลงของกำไรสุทธิทำให้ตัวชี้วัดความสามารถในการทำกำไรลดลง

ดังนั้นกิจกรรมของ PJSC Sberbank ของรัสเซียจึงมีประสิทธิภาพน้อยกว่าเมื่อเปรียบเทียบกับช่วงเวลาก่อนหน้าในกระบวนการดำเนินการเชิงรุกและเชิงรับ

หลังจากวิเคราะห์งบการบัญชี (การเงิน) ของ PJSC Sberbank แห่งรัสเซียแล้ว เราสามารถสรุปได้ดังนี้:

กำไรสุทธิที่ลดลง ณ วันที่ 30 กันยายน 2557 เมื่อเทียบกับช่วงเดียวกันของปี 2556 ส่วนใหญ่เกิดจากต้นทุนการตั้งสำรองการด้อยค่าของพอร์ตสินเชื่อที่เพิ่มขึ้นอย่างมีนัยสำคัญ รายได้ดอกเบี้ยสุทธิที่เพิ่มขึ้นเป็นผลมาจากการเติบโตของสินทรัพย์ที่มีดอกเบี้ย ซึ่งส่วนใหญ่เป็นเงินกู้ รายได้ดอกเบี้ยสุทธิยังคงเป็นองค์ประกอบหลักของรายได้จากการดำเนินงาน ซึ่งคิดเป็น 77.6% ของรายได้จากการดำเนินงานทั้งหมดก่อนการด้อยค่าของสินทรัพย์ทางการเงินที่เป็นหนี้ ส่วนต่างดอกเบี้ยสุทธิลดลงในไตรมาสที่สามของปี 2557 เนื่องจากการเพิ่มขึ้น 10 จุดพื้นฐานในต้นทุนของเงินทุนเป็น 5.6% รายได้ค่าธรรมเนียมและค่าคอมมิชชั่นจากการทำธุรกรรมกับ บัตรธนาคารกลายเป็นแหล่งสำคัญของการเติบโต ซึ่งแสดงให้เห็นการเพิ่มขึ้นเมื่อเทียบกับ 9 เดือนของปี 2013 โดย 34.6% รายได้จากการให้บริการธุรกรรมการชำระเงินของลูกค้ายังคงเป็นองค์ประกอบที่สำคัญที่สุดของรายได้ค่าธรรมเนียมและค่าคอมมิชชั่น โดยคิดเป็น 43.3% ของรายได้ค่าธรรมเนียมและค่าคอมมิชชันทั้งหมด 9M 2014 การเติบโตของรายได้จากการดำเนินงานก่อนการกันสำรองการด้อยค่าของสินทรัพย์ทางการเงินที่เป็นหนี้เป็นผลมาจากการเพิ่มขึ้นของรายได้ดอกเบี้ยสุทธิและรายได้ค่าธรรมเนียมสุทธิและค่าคอมมิชชั่น

สาเหตุหลักที่ทำให้ค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานเพิ่มขึ้นคือต้นทุนบุคลากรที่เพิ่มขึ้นจากการเติบโตของธุรกิจของกลุ่มบริษัท เนื่องจากรายได้จากการดำเนินงานเติบโตเร็วกว่าค่าใช้จ่ายในการดำเนินงาน อัตราส่วนต้นทุนต่อรายได้จึงเพิ่มขึ้นเป็น 41.5% ใน 9M 2014 จาก 44.8% ในช่วงเวลาเดียวกันในปี 2013

สาเหตุหลักของการเพิ่มขึ้นของค่าใช้จ่ายสุทธิสำหรับการสร้างสำรองสำหรับการด้อยค่าของพอร์ตสินเชื่อคือ: การเสื่อมสภาพโดยทั่วไปในคุณภาพของพอร์ตสินเชื่อกับฉากหลังของการชะลอตัวของเศรษฐกิจรัสเซียโดยเฉพาะอย่างยิ่งการสร้าง สำรองเผื่อขาดทุนที่อาจเกิดขึ้นจากเงินให้กู้ยืมแก่ผู้กู้รายใหญ่บางราย ค่าเสื่อมราคาของรูเบิลส่งผลให้ปริมาณการกันสำรองเงินรูเบิลเพิ่มขึ้นสำหรับสินเชื่อสกุลเงินต่างประเทศแม้ในกรณีที่ไม่มีสัญญาณการเสื่อมสภาพของคุณภาพเครดิต การสร้างเงินสำรองสำหรับเงินให้กู้ยืมแก่ผู้กู้ยูเครนเนื่องจากการเสื่อมสภาพของเศรษฐกิจยูเครน

แหล่งที่มาหลักของการเติบโตของสินทรัพย์รวมคือการเพิ่มขึ้นของพอร์ตสินเชื่อ การเพิ่มเงินทุนของลูกค้าองค์กรเป็นสาเหตุหลักของการเติบโตนี้ กำไรสุทธิสำหรับ ระยะเวลาการรายงาน. ดังนั้น คุณภาพของ Sberbank ในการจัดการรายได้ของรัสเซียจึงลดลงเมื่อเทียบกับรอบระยะเวลาการรายงานครั้งก่อน ซึ่งส่งผลต่อการดำเนินงานที่มีประสิทธิภาพของธนาคารทั้งเมื่อทำงานกับพลเมืองรัสเซียและกับพลเมืองของประเทศอื่นๆ เช่น ยูเครน

สังคม-มนุษยศาสตร์

UDC: 657.6

N. A. Dubinina, E. F. Agabalaeva การวิเคราะห์ผลการปฏิบัติงานของ PJSC SBERBANK แห่งรัสเซีย

บริษัทร่วมทุนสาธารณะ Sberbank แห่งรัสเซียเป็นหนึ่งในองค์กรสินเชื่อชั้นนำในสหพันธรัฐรัสเซีย สิ่งนี้ทำได้โดยการตัดสินใจจัดการที่มีทักษะ ระบบที่มีประสิทธิภาพการจัดการ. Sberbank of Russia เป็นธนาคารพาณิชย์สากลที่ให้บริการลูกค้ามากกว่า 100 บริการ: บริการที่เกี่ยวข้องกับการระดมทุนสำหรับการฝากเงิน การให้ยืม การชำระบัญชีและบริการเงินสด การซื้อขาย ตัวกลาง การทำธุรกรรมกับมูลค่าหุ้น ฯลฯ ตัวชี้วัดทางการเงินหลักทั้งหมด ที่กำหนดลักษณะกิจกรรมของ PJSC Sberbank ของรัสเซียสำหรับ ปีที่รายงานแสดงถึงการเติบโตอย่างมั่นคง การวิเคราะห์ที่ดำเนินการทำให้เราสามารถสรุปได้ว่า ฐานะการเงิน PJSC "Sberbank of Russia" สามารถอธิบายได้ว่ามีเสถียรภาพและตำแหน่งที่เป็นผู้นำในตลาดบริการด้านการธนาคาร

คำสำคัญ : ธนาคาร การธนาคาร สินทรัพย์ทางการเงิน เสถียรภาพทางการเงิน สภาพคล่อง

บทนำ

ในบริบทของวิกฤตการเงินโลก หลายบริษัทสูญเสียตำแหน่งผู้นำที่พวกเขาครอบครองมาหลายปี โดยเฉพาะอย่างยิ่งสำหรับองค์กร ภาคการเงินกำลังอยู่ระหว่างการเปลี่ยนแปลงที่สำคัญที่เกี่ยวข้องกับการเติบโตของที่ค้างชำระ ลูกหนี้, กิจกรรมทางการเงินของประชากรลดลง, นโยบายที่เข้มงวด ธนาคารกลาง. ในเรื่องนี้ การวิเคราะห์ผลการดำเนินงานของธนาคารเหล่านั้นที่ “มั่นคง” อย่างมั่นใจเป็นสิ่งสำคัญอย่างยิ่ง หนึ่งในนั้นคือ PJSC Sberbank แห่งรัสเซีย

เป้าหมายหลักของทุก ๆ ธนาคารพาณิชย์คือการสกัด กำไรสูงสุดขึ้นอยู่กับความมั่นคงของสถานะของธนาคารและระยะเวลาของกิจกรรมในตลาดในอนาคต

ผลลัพธ์ทางการเงินขั้นสุดท้ายของกิจกรรมของธนาคารพาณิชย์คือกำไรหรือขาดทุน ขนาดของมันสะท้อนถึงผลลัพธ์ของกิจกรรมทุกประเภทของสถาบันสินเชื่อ การดำเนินการทั้งแบบแอคทีฟและแบบพาสซีฟที่กำลังดำเนินอยู่ทั้งหมด

ทั้งคู่ต่างสนใจที่จะเพิ่มขนาดของกำไรที่สกัดออกมา องค์กรการธนาคารและรัฐ เจ้าของธนาคาร ลูกค้า คู่ค้า พนักงานธนาคาร ในการนี้ทั้งหมด ฝ่ายที่เกี่ยวข้องวิเคราะห์ ความมั่นคงทางการเงินธนาคารซึ่งแสดงถึงความสามารถของสถาบันสินเชื่อที่จะทำลายแม้กระทั่งการปฏิบัติตามภาระผูกพันทั้งหมดในเวลาที่เหมาะสม

องค์กร ลักษณะของ PAO"Sberbank แห่งรัสเซีย"

บริษัทร่วมทุนสาธารณะ (PJSC) Sberbank แห่งรัสเซียเป็นหนึ่งในธนาคารชั้นนำที่ไม่เพียงแต่ในรัสเซีย แต่ยังรวมถึงในยุโรปด้วย ซึ่งแสดงให้เห็นการเติบโตอย่างต่อเนื่องของทุกธนาคารในช่วงหลายปีที่ผ่านมา ตัวชี้วัดทางการเงิน.

ตามโครงสร้างองค์กร PJSC Sberbank แห่งรัสเซียเป็นธนาคารพาณิชย์แบบร่วมหุ้น ซึ่งก่อตั้งโดยธนาคารกลางของรัสเซียในฐานะบริษัทร่วมทุนแบบเปิดและจดทะเบียนเมื่อวันที่ 20 มิถุนายน 1991 ก่อตั้งทุนโดย ทุนจดทะเบียนขณะเดียวกันธนาคารก็มีทุนสำรอง กองทุนพิเศษ และกองทุนอื่นๆ

ขอบคุณตำแหน่งผู้นำใน ระบบธนาคารและจากงานที่แก้ปัญหาได้ Sberbank แห่งรัสเซีย PJSC เป็นผู้ก่อตั้งบริษัทอื่นๆ อีกหลายแห่ง นอกจากนี้ PJSC Sberbank แห่งรัสเซียยังเป็นสมาชิกของ Moscow Interbank แลกเปลี่ยนเงินตรา, มอสโก และ เซนต์ปีเตอร์สเบิร์ก แลกเปลี่ยนหุ้น, สถาบันระหว่างประเทศของธนาคารออมสิน (สวิสเซอร์แลนด์) สมาคมและสมาคมต่างๆ

Sberbank of Russia เป็นธนาคารพาณิชย์สากลที่ให้บริการแก่ลูกค้ามากกว่า 100 บริการที่เกี่ยวข้องกับการระดมทุนสำหรับการฝากเงิน การให้ยืม บริการจัดการเงินสด การให้บริการซื้อขาย การดำเนินงานเกี่ยวกับมูลค่าหุ้น ตัวกลาง ฯลฯ

องค์กร โครงสร้าง PJSC"Sberbank of Russia" นำเสนอในรูปที่

โครงสร้างองค์กร PJSC "Sberbank แห่งรัสเซีย"

Sberbank แห่งรัสเซียมีเครือข่ายสาขาที่กว้างขวาง ซึ่งรวมถึงสาขาในอาณาเขต 16 แห่ง สำนักงานมากกว่า 19,000 แห่งทั่วรัสเซีย รวมถึงธนาคารย่อยที่เปิดในต่างประเทศ

การประเมินผลลัพธ์ทางการเงินหลักของ PJSC Sberbank แห่งรัสเซีย

ตาม รายงานประจำปี PJSC Sberbank แห่งรัสเซีย กำไรสุทธิในปี 2559 อยู่ที่ 1,978,748 ล้านรูเบิล ซึ่งสูงกว่าในปี 2558 ถึง 18.4% สินทรัพย์เพิ่มขึ้น 19.8% จาก 13,581,754 ล้านรูเบิล ในปี 2558 เป็น RUB 16,275,097 ล้าน ในปี 2559 (ตารางที่ 1)

ตารางที่ 1

การเงินขั้นพื้นฐาน ผลลัพธ์ อบจ. Sberbank แห่งรัสเซียในปี 2558-2559

---^^^^ ปี ตัวบ่งชี้ทางการเงิน mln rub -- 2558 2559 เปลี่ยนแปลง %

ทรัพย์สิน 13,581,754 16,275,097 19.8

กำไรก่อนภาษี 474,709 502,789 5.9

กำไรหลังหักภาษี 346,175 377,649 9.1

ทุน 1,679,091 1,978,748 18.4

วิเคราะห์อินดิเคเตอร์ งบดุล PJSC "Sberbank of Russia" แสดงอยู่ในตาราง 2. ณ วันที่ 1 มกราคม 2017 จำนวนทรัพย์สินของ PJSC Sberbank ของรัสเซียตามงบดุลมีจำนวน 16,275,097,230 พันรูเบิล (เพิ่มขึ้น 19.83% เมื่อเทียบกับปี 2558) จำนวนหนี้สิน - 14,339,896,094 พันรูเบิล (เพิ่มขึ้นเมื่อเทียบกับปี 2558 - 17.18%)

/vvm 1812-9498. แถลงการณ์ของ ASTU 2017 หมายเลข 2 (64)

ตารางที่ 2

การวิเคราะห์ตัวบ่งชี้งบดุลของ Sberbank แห่งรัสเซีย PJSC

เลขที่ ข้อมูลบทความสำหรับปี 2559 พันรูเบิล ข้อมูลปี 2558 พันรูเบิล อัตราการเติบโต% การเปลี่ยนแปลงแน่นอนพันรูเบิล

1 เงินสด 717 319 916 725 051 773 -1.07 -7 731 857

2 เนื่องจากสถาบันสินเชื่อกับธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซีย 408,802,599,381,207,927 7.24 27,594,672

2.1 เงินสำรองที่จำเป็น 112 129 198 122 373 578 -8,37 -10 244 380

3 ครบกำหนดชำระจากสถาบันสินเชื่อ 94,301,261 81,464,392 15.76 12,836,869

4 สินทรัพย์ทางการเงินวัดที่ มูลค่ายุติธรรมผ่านกำไรหรือขาดทุน 144,662,649 101,883,985 41.99 42,778,664

5 หนี้สุทธิ 11,978,006,945 9,772,750,284 22.57 2,205,256,661

6 เงินลงทุนสุทธิใน หลักทรัพย์และสินทรัพย์ทางการเงินอื่นเผื่อขาย 1,744,228,260 1,541,630,850 13.14 202,597,410

6.1 เงินลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วม 310,871 192,281 233,360 10.54 29,637,832

7 เงินลงทุนสุทธิในหลักทรัพย์ที่ถือจนครบกำหนด 403,987,608,361,861,978 11.64 42,125,630

8 สินทรัพย์ถาวร สินทรัพย์ไม่มีตัวตนและ สินค้าคงเหลือ 468 069 623 438 028 479 6,86 30 041 144

9 สินทรัพย์อื่น 315,718,369,177,874,551 77.49 137,843,818

10 รวมสินทรัพย์ 16,275,097,230 13,581,754,219 19.83 2,693,343,011

II ความรับผิด

1 เงินกู้ เงินฝาก และกองทุนอื่นๆ ของธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซีย 1,967,035,549 1,367,973,939 43.79,599,061,610

2 เนื่องจากสถาบันสินเชื่อ 630,459 333,605 450,003 4.13 25,009,330

3 เนื่องจากลูกค้านอกสถาบันสินเชื่อ 11,128,035,158 9,462,176,277 17.61 1,665,858,881

4 เปิดตัว หุ้นกู้ 404 518 757 331 891 304 21,88 72 627 453

5 หนี้สินอื่น 144,796,061,115,477,162 25.39 29,318,899

6 บทบัญญัติสำหรับการสูญเสียที่อาจเกิดขึ้นใน ภาระผูกพันลักษณะสินเชื่อ ความสูญเสียที่อาจเกิดขึ้นอื่น ๆ และธุรกรรมกับผู้อยู่อาศัยนอกชายฝั่ง 31,000,692 21,323,838 45.38 9,676,854

7 รวมหนี้สิน 14,339,896,094 11,930,258,071 20.20 2,409,638,023

III แหล่งเงินของตัวเอง

1 กองทุนของผู้ถือหุ้น (ผู้เข้าร่วม) 67,760,844 67,760,844 0.00 0

2 ส่วนเกินมูลค่าหุ้น 228,054,226 228,054,226 0.00 0

3 ทุนสำรอง 3 527 429 3 527 429 0,00 0

4 การตีราคาหลักทรัพย์ใหม่ -7,888,290 26,396,638 -129.88 -34,284,928

5 การตีราคาสินทรัพย์ถาวร 82,570,859 84,217,444 -1.96 -1,646,585

6 กำไรที่ไม่ได้จัดสรร (การสูญเสียที่ไม่เปิดเผย) ปีก่อนหน้า 1 183 526 718 895 365 048 32.18 288 161 670

7 กำไร (ขาดทุน) ที่ไม่ได้ใช้สำหรับรอบระยะเวลารายงาน 377,649,350,346,174,519 9.09 31,474,831

8 รวมแหล่งเงินทุนของตนเอง 1,935,201,136 1,651 496,148 17.18 283,704,988

แม้จะมีวิกฤตทางการเงินและเศรษฐกิจ PJSC Sberbank แห่งรัสเซียยังคงรักษาตำแหน่งผู้นำในทุกด้าน ธนาคาร. ในตาราง. ตารางที่ 3 แสดงผู้เล่นที่ใหญ่ที่สุดในตลาดสินเชื่อรายย่อย ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2559

ตารางที่ 3

ผู้เล่นหลักตลาดสินเชื่อลูกค้าเอกชน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2559*

1 Sberbank แห่งรัสเซีย 4,069.4 36.2

2 VTB24 1,514.3 13.5

3 Gazprombank 290.0 2.6

4 Rosselkhozbank 269.4 2.4

5 ธนาคารแห่งมอสโก 261.6 2.3

6 อัลฟ่า-แบงค์ 254.5 2.3

7 สินเชื่อที่อยู่อาศัย 216.3 1.9

8 Rosbank 196.1 1.7

9 Raiffeisenbank 181.5 1.6

10 รัสเซียมาตรฐาน 175.5 1.6

* เรียบเรียงตาม .

สาธารณะ การร่วมทุน Sberbank แห่งรัสเซียเผยแพร่งบการเงินรวมตาม มาตรฐานสากล การรายงานทางการเงินสำหรับปี 2559 ซึ่งมีรายงานของ Ernst & Young LLC ซึ่งได้รับการจัดการโดยอิสระ สอบบัญชีกิจกรรมของ PJSC Sberbank แห่งรัสเซีย:

มูลค่ากำไรสุทธิของ PJSC Sberbank ของรัสเซียเท่ากับ 222.9 พันล้านรูเบิล (10.36 รูเบิลต่อหนึ่ง หุ้นสามัญ);

ผลตอบแทนต่อส่วนของผู้ถือหุ้นของธนาคารอยู่ที่ 10.2%;

ความเพียงพอของเงินกองทุนเพิ่มขึ้นตลอดทั้งปี อัตราส่วนความเพียงพอของเงินกองทุนหลักเพิ่มขึ้น 30 คะแนนพื้นฐาน (สูงสุด 8.9%) ในขณะเดียวกันอัตราส่วนความเพียงพอของเงินกองทุนรวมเพิ่มขึ้นเป็น 12.6% โดยเพิ่มขึ้น 50 คะแนนพื้นฐาน ;

ทั่วไป พอร์ตสินเชื่อของธนาคารก่อนค่าเผื่อการด้อยค่าเพิ่มขึ้น 7.0% ในปี 2559 ภาคส่วนหลักคือ สินเชื่อจำนองและ สินเชื่อเพื่อการค้านิติบุคคลซึ่งเติบโต 12.5% ​​​​และ 14.9% ตามลำดับ

อัตราส่วนของพอร์ตสินเชื่อต่อเงินทุนของลูกค้าอยู่ที่ 91.9% เมื่อเทียบกับสถานการณ์สภาพคล่องที่ปรับตัวดีขึ้น

ภาพรวมของตัวชี้วัดทางการเงินหลักของ Sberbank ของรัสเซีย PJSC แสดงไว้ในตาราง 4.

ตารางที่ 4

ภาพรวมของตัวชี้วัดประสิทธิภาพทางการเงินที่สำคัญของ PJSC Sberbank ของรัสเซีย

ตัวบ่งชี้ระยะเวลา " ----^^^ Q4 2016 Q3 2016 Q4 2015 Q4 16/ Q3 59, % Q4 16/ Q4 15., % 2016 2015 2016/ 2015, %

รายได้ดอกเบี้ยสุทธิ พันล้านรูเบิล 297.2 263.4 274.6 12.8 8.2 988.0 1019.7 (3.1)

รายได้ค่าธรรมเนียมสุทธิและค่าคอมมิชชัน RUB bn 95.6 81.9 80.2 16.7 19.2 319.0 259.2 23.1

รายได้อื่นๆ พันล้านรูเบิล 25.8 22.2 (-3.8) 16.2 - 122.8 21.8 463.3

รายได้ รวม พันล้านรูเบิล 418.6 367.5 351.0 13.9 19.3 1429.8 1300.7 9.9

ค่าใช้จ่ายสุทธิจากการตั้งสำรองการด้อยค่าของสินทรัพย์ทางการเงินที่เป็นหนี้ RUB bn (112.7) (130.1) (106.0) (13.4) 6.3 (475.2) (361.4) 31.5

ค่าใช้จ่ายในการดำเนินงาน พันล้านรูเบิล (191.7) (145.4) (177.0) 31.8 8.3 (623.4) (565.1) 10.3

กำไรสุทธิ พันล้านรูเบิล 72.6 65.1 49.0 11.5 48.2 222.9 290.3 (23.2)

กำไรต่อหุ้นสามัญถู 3.40 3.04 2.32 11.8 46.6 10.36 13.45 (23.0)

รายได้รวมสำหรับงวด พันล้านรูเบิล 133.7 80.0 6.5 67.1 206 365.8 214.6 70.5

มูลค่าตามบัญชีต่อหุ้นถู 110.0 103.9 93.6 5.9 17.5 110.0 93.6 17.5

อัตราผลตอบแทนผู้ถือหุ้น % 12.6 11.8 9.7 0.8 2.9 10.2 14.8 (4.6)

อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์ % 1.1 1.1 0.9 - 0.2 0.9 1.4 (0.5)

ส่วนต่างดอกเบี้ยสุทธิ % 4.9 4.7 5.4 0.2 (0.5) 4.4 5.6 (1.2)

ต้นทุนความเสี่ยง % 2.3 2.8 2.4 (0.5) (0.1) 2.5 2.3 0.2

อัตราส่วนต้นทุนต่อรายได้ % 45.8 39.6 50.4 6.2 (4.6) 43.6 43.4 0.2

รายรับดอกเบี้ยสุทธิของ PJSC Sberbank แห่งรัสเซียสำหรับไตรมาสที่ 4 ปี 2559 มีจำนวน 297.2 พันล้านรูเบิล เพิ่มขึ้น 8.2% เมื่อเทียบกับช่วงเดียวกันของปี 2558 รายได้ค่าธรรมเนียมสุทธิและค่าคอมมิชชันสำหรับไตรมาสที่ 4 ของปี 2559 เท่ากับ 95.6 พันล้านรูเบิล เพิ่มขึ้น 19.2% เมื่อเทียบกับไตรมาส 4 ปี 2558 ส่วนแบ่งรายได้จาก การชำระบัญชีและบริการเงินสดลูกค้า (87.0 พันล้าน

ISSN 1812-9498. แถลงการณ์ของ ASTU 2017. ม. 2 (64)

รูเบิล) ในโครงสร้างของรายได้ค่าคอมมิชชั่นในไตรมาสที่สี่เท่ากับ 75.7% ค่าใช้จ่ายสุทธิสำหรับการสร้างสำรองสำหรับการด้อยค่าของพอร์ตสินเชื่อสำหรับไตรมาสที่สี่มีจำนวน 112.7 พันล้านรูเบิล เทียบกับ 106 พันล้านรูเบิล ในช่วงเดียวกันของปี 2558 ซึ่งสอดคล้องกับมูลค่า ความเสี่ยงด้านเครดิตจำนวน 230 คะแนนพื้นฐาน เทียบกับ 240 คะแนนพื้นฐานในปี 2558

บทสรุป

ดังนั้นการจัดอันดับระหว่างประเทศของ PJSC Sberbank ของรัสเซียจึงสะท้อนถึงอำนาจของธนาคารในชุมชนธนาคารทั่วโลกว่าเป็นหนึ่งในธนาคารรัสเซียที่กำลังพัฒนาที่มีพลวัตและมีความหลากหลายมากที่สุด สิ่งนี้สำเร็จได้ด้วยประสิทธิภาพ ระบบปัจจุบันการจัดการธนาคาร การตัดสินใจในการจัดการที่มีความสามารถ โดยใช้เครื่องมือการจัดการที่เป็นนวัตกรรมและแบบดั้งเดิม การวิเคราะห์ที่ดำเนินการทำให้เราสามารถสรุปได้ว่าสถานะทางการเงินของ Sberbank ของรัสเซีย PJSC สามารถระบุได้ว่ามีเสถียรภาพ และตำแหน่งดังกล่าวอยู่ในตลาดบริการด้านการธนาคารในฐานะผู้นำ

บรรณานุกรม

1. Blank I. A. การจัดการทรัพยากรทางการเงิน มอสโก: Omega-L; Elga, 2011. 768 น.

2. เงิน เครดิต ธนาคาร ตำราเรียน / ศ. G.N. Beloglazova. มอสโก: Yurayt, 2014. 620 น.

3. Rose P. S. การจัดการการธนาคาร: ต่อ จากอังกฤษ. ตั้งแต่ ค.ศ. 2 M.: "Delo Ltd", 2015. 768 หน้า

4. Sberbank แห่งรัสเซีย URL: http://www.sberbank.ru/ (วันที่เข้าถึง: 03/23/2017)

5. กลุ่มวิจัยแฟรงค์ URL: http://www.frankrg.com/index.php?new_div_id=145 (เข้าถึงเมื่อ 03/24/2017)

6. กลุ่มวิจัยวิเคราะห์ (ARG). URL: www.analyticgroup.ru (วันที่เข้าถึง: 03/25/2017)

7. ธนาคารกลางสหพันธรัฐรัสเซีย. URL: www.cbr.ru/ (วันที่เข้าถึง: 03/25/2017)

8. RosBusinessConsulting (RBC) URL: http://www.rbc.ru/ (วันที่เข้าถึง: 03/24/2017)

บรรณาธิการได้รับบทความเมื่อ 04/07/2017

Dubinina Natalya Aleksandrovna - รัสเซีย, 414056, แอสตราคาน; มหาวิทยาลัยเทคนิคแห่งรัฐแอสตราคาน; แคนดี้ เศรษฐกิจ วิทยาศาสตร์, รองศาสตราจารย์; ศาสตราจารย์ภาควิชาการจัดการการผลิต [ป้องกันอีเมล]

Agabalaeva Esmira Fizulievna - รัสเซีย, 414056, อัสตราคาน; มหาวิทยาลัยเทคนิคแห่งรัฐแอสตราคาน; ระดับปริญญาตรีสาขาการจัดการการผลิต [ป้องกันอีเมล]

N. A. Dubinina, E. F. Agabalaeva การวิเคราะห์ผลการปฏิบัติงานของ PJSC "SBERBANK OF RUSSIA"

บทคัดย่อ. บริษัท ร่วมทุนสาธารณะ (PJSC) "Sberbank of Russia" เป็นหนึ่งในสถาบันสินเชื่อชั้นนำในสหพันธรัฐรัสเซีย สิ่งนี้ทำได้โดยการตัดสินใจในการบริหารจัดการที่ชาญฉลาดและระบบการจัดการที่ประสบความสำเร็จ PJSC "Sberbank of Russia" เป็นธนาคารพาณิชย์สากลที่ให้บริการแก่ลูกค้ามากกว่า 100 รายการที่เกี่ยวข้องกับการระดมทุนสำหรับการฝาก: การให้ยืม เงินสดและบริการชำระเงิน การซื้อขาย นายหน้า ธุรกรรมหลักทรัพย์ ฯลฯ ตัวชี้วัดทางการเงินหลักทั้งหมดที่แสดงถึงกิจกรรมของ PJSC "Sberbank of Russia" สำหรับปีที่รายงานแสดงให้เห็นถึงการเติบโตอย่างต่อเนื่อง การวิเคราะห์ช่วยให้สรุปได้ว่าสถานะทางการเงินของ PJSC "Sberbank of Russia" มีเสถียรภาพและตำแหน่งในตลาดบริการธนาคารเป็นผู้นำ

คำสำคัญ : ธนาคาร การธนาคาร สินทรัพย์ทางการเงิน เสถียรภาพทางการเงิน สภาพคล่อง

COUÈAnbHO-ryMAHÈTAPHblE HAÓKH

1. Blank I. A. Upravlenie finansovymi resursami. มอสโก, โอเมก้า-แอล; El "ga Publ., 2011. 768 น.

2. Den "gi, kredit, banki: uchebnik. Pod redaktsiei G. N. Beloglazovoi. มอสโก, Iurait Publ., 2014. 620 หน้า

3. การจัดการ Rouz P. S. Bankovskii แปลจากภาษาอังกฤษ ฉบับที่ 2 มอสโก "Delo Ltd" Public., 2015. 768 หน้า

4. Sberbank รัสเซีย มีจำหน่ายที่: http://www.sberbank.ru/ (เข้าถึง: 03/23/2017)

5. กลุ่มวิจัยแฟรงค์ มีจำหน่ายที่: http://www.frankr.com/index.php?new_div_id=145 (เข้าถึงเมื่อ: 03/24/2017)

6. กลุ่มวิจัยวิเคราะห์ (ARG). สามารถดูได้ที่: www.analyticgroup.ru (เข้าถึง: 03/25/2017)

7. Tsentral "nyi Bank Rossiiskoi Federatsii มีจำหน่ายที่: www.cbr.ru/ (เข้าถึง: 03/25/2017)

8. RosBiznesKonsalting (RBK). มีจำหน่ายที่: http://www.rbc.ru/ (เข้าถึง: 03/24/2017)

Dubinina Nataliya Aleksandrovna - รัสเซีย, 414056, Astrakhan; มหาวิทยาลัยเทคนิคแห่งรัฐแอสตราคาน; ผู้สมัครสาขาเศรษฐศาสตร์ ผู้ช่วยศาสตราจารย์; ศาสตราจารย์ภาควิชาการจัดการอุตสาหกรรม [ป้องกันอีเมล]

Agabalaeva Esmira Fizulievna - รัสเซีย, 414056, อัสตราคาน; มหาวิทยาลัยเทคนิคแห่งรัฐแอสตราคาน; นักศึกษาระดับบัณฑิตศึกษาของภาควิชาการจัดการอุตสาหกรรม; [ป้องกันอีเมล]

ตัวชี้วัดประสิทธิภาพทางการเงินและเศรษฐกิจของ Sberbank แห่งรัสเซีย PJSC

· ทุนทั้งหมดของธนาคาร ซึ่งคำนวณตามระเบียบของธนาคารแห่งรัสเซีย ลงวันที่ 28 ธันวาคม 2555 ฉบับที่ 395-P “เกี่ยวกับวิธีการกำหนดจำนวนส่วนของผู้ถือหุ้น (ทุน) ของสถาบันสินเชื่อ ( บาเซิล III)” เพิ่มขึ้นเมื่อเทียบกับวันที่ 1 มกราคม 2559 โดย 117.2 พันล้านรูเบิล เป็น 2,775.3 พันล้านรูเบิล กำไรที่ได้รับกลายเป็นแหล่งที่มาของการเติบโตของทุน ผลตอบแทนจากสินทรัพย์เพิ่มขึ้นจาก 0.8% เป็น 2.0% เนื่องจากการเติบโตของกำไรสุทธิ

ผลตอบแทนจากส่วนของผู้ถือหุ้นสำหรับครึ่งแรกของปี 2559 เพิ่มขึ้นจาก 8.0% เป็น 18.9% เนื่องจากกำไรสุทธิที่เพิ่มขึ้น

· สินทรัพย์สุทธิลดลงเมื่อเทียบกับวันที่ 1 มกราคม 2016 โดย 3.7% หรือ 0.8 ล้านล้าน รูเบิลมากถึง 21.9 ล้านล้าน รูเบิล พลวัตของสินทรัพย์สุทธิได้รับอิทธิพลอย่างมากจากการประเมินค่าใหม่ทางลบของรายการงบดุลที่เป็นสกุลเงินต่างประเทศอันเป็นผลมาจากการแข็งค่าของรูเบิล ดังนั้นหนี้เงินกู้สุทธิเมื่อเทียบกับต้นปีจึงลดลง 0.7 ล้านล้าน รูเบิลหรือ 4.0% ซึ่งเป็นผลมาจากการประเมินค่าเงินให้สินเชื่อสกุลเงินต่างประเทศใหม่ให้กับนิติบุคคลและธนาคารที่ไม่ใช่ผู้มีถิ่นที่อยู่ นอกจากนี้ การเปลี่ยนแปลงของหนี้เงินกู้สุทธิยังได้รับอิทธิพลจากการลงทุนส่วนหนึ่งของกองทุนที่เคยให้กู้ยืมแก่ธนาคารในตราสารที่ทำกำไรได้มากกว่า โดยเฉพาะอย่างยิ่งในหลักทรัพย์ เงินลงทุนสุทธิในหลักทรัพย์และสินทรัพย์ทางการเงินเผื่อขายอื่นๆ เพิ่มขึ้น 16.1% หรือ 0.4 ล้านล้านดอลลาร์ รูเบิลถึง 2.7 ล้านล้าน รูเบิล การเติบโตของเงินลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วมเกี่ยวข้องกับการเพิ่มทุนล่วงหน้าของบริษัทย่อย ยอดเงินสดคงเหลือตั้งแต่ต้นปีลดลง 0.3 ล้านล้าน รูเบิลหรือ 34.4% ซึ่งเกิดขึ้นส่วนใหญ่ในเดือนมกราคมเนื่องจากความต้องการเงินสดลดลงตามฤดูกาลเมื่อเทียบกับช่วงเวลา วันหยุดปีใหม่. 12

· เงินทุนของลูกค้ายังคงเป็นพื้นฐานของฐานทรัพยากรของธนาคาร ตั้งแต่ต้นปี ยอดคงเหลือลดลง 0.7 ล้านล้าน รูเบิลหรือ 3.9% เป็นมูลค่า 17.0 ล้านล้าน รูเบิล การประเมินค่าใหม่ติดลบของยอดคงเหลือในสกุลเงินส่งผลต่อการเปลี่ยนแปลงของเงินทุนของลูกค้า

· ผลประกอบการ(รวมรายได้เบ็ดเสร็จอื่น ๆ จากการตีราคาหลักทรัพย์เพื่อขายใหม่) จำนวน 295.1 พันล้านรูเบิล ซึ่งเท่ากับ 89.3 พันล้านรูเบิล หรือ 43.4% มากกว่าช่วงเดียวกันของปีที่แล้ว

ตัวชี้วัดสภาพคล่องของ Sberbank ของรัสเซีย PJSC แสดงไว้ในตารางที่ 2 ธนาคารพาณิชย์เงินฝาก

ในช่วงครึ่งแรกของปี 2559 สินทรัพย์รวมของ Sberbank แห่งรัสเซีย PJSC ลดลง 831 พันล้านรูเบิลและตามผลประกอบการของไตรมาสที่ 2 มีจำนวน 21,876 พันล้านรูเบิล (เทียบกับ 22,707 พันล้านรูเบิลเมื่อต้นปี) .

ปัจจัยหลักที่กำหนดการเปลี่ยนแปลงของสินทรัพย์คือ:

· ลดจำนวนหนี้เงินกู้สุทธิ (ลดลงกว่าปี 682 พันล้านรูเบิลเป็น 16,188 พันล้านรูเบิล)

· ปริมาณเงินสดลดลง 252 พันล้านรูเบิล เนื่องจากความต้องการเงินสดจากลูกค้าลดลง

การประเมินมูลค่าสินทรัพย์ใหม่ด้วยมูลค่ายุติธรรมผ่านกำไรหรือขาดทุน (สำหรับปี 2558 - 155 พันล้านรูเบิล)

· การเติบโตของการลงทุนในหลักทรัพย์และสินทรัพย์ทางการเงินอื่นๆ ที่มีขาย เช่นเดียวกับการเพิ่มการลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทในเครือ (รวม 598 พันล้านรูเบิลในครึ่งปี)