การดำเนินงานเชิงรุกของการแนะนำธนาคารพาณิชย์ การดำเนินงานอย่างแข็งขันของธนาคารพาณิชย์ประเภทและประสิทธิภาพ การดำเนินงานด้านหลักทรัพย์

บทนำ

ธนาคารเป็นศูนย์กลางที่ความร่วมมือทางธุรกิจเริ่มต้นและสิ้นสุด ความสมบูรณ์ของเศรษฐกิจขึ้นอยู่กับระดับชี้ขาดของกิจกรรมที่ถูกต้องและมีความสามารถของธนาคาร หากปราศจากเครือข่ายธนาคารที่พัฒนาแล้วซึ่งดำเนินงานอย่างแม่นยำบนพื้นฐานทางการค้า ความปรารถนาที่จะสร้างระบบที่เป็นจริงและมีประสิทธิภาพ กลไกตลาดยังคงเป็นเพียงความปรารถนาดี

ธนาคารพาณิชย์ - สากล สถาบันสินเชื่อสร้างขึ้นเพื่อดึงดูดและรองรับ เงินเกี่ยวกับเงื่อนไขการชำระคืนและการชำระเงินตลอดจนการดำเนินงานด้านการธนาคารอื่น ๆ อีกมากมาย

ธนาคารพาณิชย์ดำเนินการแบบแอ็คทีฟและแบบพาสซีฟ การดำเนินการเหล่านี้เป็นเหมือนสองด้านตรงข้ามของความสามัคคีวิภาษ. หากไม่มีการดำเนินการแบบพาสซีฟ การดำเนินการแบบแอคทีฟจะเป็นไปไม่ได้ และหากไม่มีการดำเนินการแบบแอคทีฟ การดำเนินการแบบพาสซีฟจะไม่มีความหมาย แต่ทั้งหมดดำเนินการโดยไม่มีข้อยกเว้น การดำเนินงานของธนาคารมีเป้าหมายเดียวกันในการเพิ่มรายได้และลดต้นทุน

เกี่ยวกับเรื่องนี้ ภาคนิพนธ์จากนั้นจะมีการศึกษาการดำเนินงานของธนาคารพาณิชย์ ได้แก่ การดำเนินงานเนื่องจากมีค่านิยมหลักประการหนึ่งในกิจกรรมของธนาคารพาณิชย์เนื่องจากกระบวนการของการก่อตัวของแหล่งสินเชื่อและการใช้งานของพวกเขาเชื่อมโยงกันอย่างใกล้ชิด

การดำเนินงานด้านการธนาคารที่ใช้งานอยู่คือการดำเนินการที่ธนาคารจัดสรรทรัพยากรที่มีอยู่เพื่อสร้างรายได้ที่จำเป็นและรับรองสภาพคล่อง

ความสำคัญทางเศรษฐกิจและความเกี่ยวข้อง เรื่องนี้- ปัญหาการดำเนินการเชิงรุกและกำหนดการเขียนหลักสูตรนี้โดยมีวัตถุประสงค์เพื่อสำรวจสาระสำคัญและความสำคัญของการดำเนินงานของธนาคารพาณิชย์ในทางทฤษฎีตลอดจนวิเคราะห์การปฏิบัติในการดำเนินการเหล่านี้

ตามวัตถุประสงค์ของงาน มีการกำหนดงานต่อไปนี้:

— เพื่อกำหนดสาระสำคัญของการดำเนินงานของธนาคารพาณิชย์

- เพื่อค้นหาโครงสร้างของสินทรัพย์ของการดำเนินงานของธนาคารและอธิบายลักษณะสำคัญโดยสังเขป

— เพื่อศึกษาประเด็นหลักของการวิเคราะห์การดำเนินงานของธนาคารพาณิชย์ในรัสเซีย

- ระบุปัญหาหลักของการปรับปรุงการดำเนินงานที่ใช้งานอยู่

เมื่อเขียนบทความภาคนี้ ผลงานทางวิทยาศาสตร์และเอกสารของนักเศรษฐศาสตร์ชาวรัสเซียและผู้เชี่ยวชาญจากต่างประเทศในสาขาการธนาคาร หนังสือเรียนบางเล่มและ การพัฒนาระเบียบวิธี, วารสาร, ข้อมูลสถิติ

1. ปฏิบัติการเชิงรุก บทบาทและสถานที่ใน ธนาคาร
1.1 หน่วยงานทางเศรษฐกิจการดำเนินการที่ใช้งานอยู่
ตามการจัดหมวดหมู่ของการดำเนินงานที่ใช้งานอยู่ตลอดจนโครงสร้างของสินทรัพย์ มีมุมมองที่แตกต่างกัน

ตามคำกล่าวของ Bukato V.I. Lvov Yu.I. การดำเนินการที่ใช้งานอยู่หลักคือ:

— การดำเนินงานสินเชื่ออันเป็นผลมาจากการสร้างพอร์ตสินเชื่อของธนาคาร

— การดำเนินงานด้านการลงทุน, การสร้างพื้นฐานสำหรับการก่อตัว พอร์ตการลงทุน;

- การดำเนินการเงินสดและการชำระบัญชี ซึ่งเป็นหนึ่งในบริการหลักที่ธนาคารมอบให้แก่ลูกค้า

— การดำเนินการเชิงรุกอื่น ๆ ที่เกี่ยวข้องกับการสร้างโครงสร้างพื้นฐานที่เหมาะสม เพื่อให้แน่ใจว่าการดำเนินการธนาคารทั้งหมดจะสำเร็จลุล่วง

Lavrushin เชื่อว่าการดำเนินงานทั่วไปของธนาคารคือ:

- การดำเนินการให้กู้ยืมตามกฎแล้วทำให้ธนาคารมีรายได้เป็นจำนวนมาก ในระดับเศรษฐกิจมหภาค ความสำคัญของการดำเนินงานเหล่านี้อยู่ในความจริงที่ว่าธนาคารเปลี่ยนกองทุนการเงินที่ไม่ได้ใช้งานชั่วคราวให้กลายเป็นกองทุนที่ใช้งานอยู่ซึ่งกระตุ้นกระบวนการผลิตการหมุนเวียนและการบริโภค

- ธุรกรรมการลงทุน ระหว่างดำเนินการเสร็จสิ้น ธนาคารทำหน้าที่เป็นผู้ลงทุน ลงทุนทรัพยากรในหลักทรัพย์หรือได้มาซึ่งสิทธิภายใต้การร่วมทุน กิจกรรมทางเศรษฐกิจ;

- การดำเนินการฝากเงิน วัตถุประสงค์ของการดำเนินการฝากเงินของธนาคารคือการสร้างเงินสำรองปัจจุบันและระยะยาวของวิธีการชำระเงินในบัญชีกับธนาคารกลาง (บัญชีสารบบและบัญชีสำรอง) และธนาคารพาณิชย์อื่น ๆ

- การดำเนินงานเชิงรุกอื่น ๆ ในรูปแบบต่างๆ นำรายได้ที่สำคัญมาสู่ธนาคารในต่างประเทศ ในทางปฏิบัติของรัสเซีย ขอบเขตของมันยังมีจำกัด การดำเนินงานอื่นๆ ได้แก่ การดำเนินการกับสกุลเงินต่างประเทศและโลหะมีค่า ทรัสต์ หน่วยงาน สินค้าโภคภัณฑ์ ฯลฯ

Antonov P.G. , Pessel M. แยกแยะการดำเนินการเช่นเดียวกับ Bukato V.I. และ Lvov Yu.I. ซึ่งก็คือ เงินสด เครดิต การลงทุน และการดำเนินงานอื่นๆ

สำหรับฉันฉันปฏิบัติตามความคิดเห็นของ Bukato V.I. , Lvov Yu.I. , Polyakov V.P. และ Moskovkina L.A. ซึ่งรวมถึงการดำเนินการที่ใช้งานอยู่: เงินสด เครดิต การลงทุน และการดำเนินงานอื่น ๆ เนื่องจากการดำเนินการเหล่านี้เป็นการดำเนินการทั่วไปของธนาคาร
1.2 ประเภทและรูปแบบการดำเนินงานของธนาคารพาณิชย์
1.2.1 ธุรกรรมการให้ยืม
1.2.1.1 ประเภทและรูปแบบของสินเชื่อ
แหล่งที่มาของเงินกู้เป็นทรัพยากรฟรีชั่วคราวในรูปของเงินที่ปล่อยออกมาจากกิจกรรมของสถาบันสินเชื่อ จากรูปแบบอื่น ๆ ของการจัดหาเงินทุน (เงินอุดหนุน การย่อย เงินช่วยเหลือ ฯลฯ) เครดิตในหมวดเศรษฐกิจมีความโดดเด่นด้วยหลักการพื้นฐานสามประการ - ความเร่งด่วน การชำระคืน และการชำระเงิน

ในเวลาเดียวกัน ความเร่งด่วน หมายถึงเงื่อนไขที่กำหนดไว้ล่วงหน้าสำหรับการคืนเงินที่ยืมไปยังผู้ให้กู้ ภายใต้ผลตอบแทน - บังคับจ่ายเจ้าหนี้ในจำนวนเงินต้นตามเงื่อนไขที่ตกลงกันไว้ PAID หมายความว่าในธุรกรรมทางเศรษฐกิจนี้ เงินเป็นผลิตภัณฑ์เฉพาะ และตามกฎของมูลค่า ราคาจะแสดงเป็นเปอร์เซ็นต์

นอกเหนือจากหลักการบังคับเหล่านี้แล้ว สินเชื่อยังสามารถจำแนกตามประเภทและรูปแบบหลักเพิ่มเติมดังต่อไปนี้:

- แหล่งที่น่าสนใจ - สินเชื่อภายนอกและภายใน

- วัตถุประสงค์ - เกี่ยวข้อง ไม่เกี่ยวข้อง และขั้นกลาง

- วัตถุประสงค์ในการใช้งาน - กำหนดเป้าหมายและไม่กำหนดเป้าหมาย

- เงื่อนไข - ระยะสั้น ระยะกลาง ระยะยาว และการลงทุน

- ความปลอดภัย - ปลอดภัยและว่างเปล่า

- รูปแบบขององค์กร - สมาคม สมาคม ทวิภาคีและสโมสร

— สกุลเงินที่ยืม — ในสกุลเงินของประเทศเจ้าหนี้, ในสกุลเงินของประเทศผู้ยืม, ในสกุลเงินของประเทศที่สาม, ในบัญชีระหว่างประเทศ หน่วยเงินตรา, หลายสกุลเงิน;

- ประเภทของอัตราดอกเบี้ย - ลอยตัว คงที่และผสม

- รูปแบบการตั้งสำรอง - โดยการโอนเงินจริง การรีไฟแนนซ์ และการจัดตารางหนี้ใหม่

- รูปแบบการชำระคืน - ในจำนวนเดียวในหุ้นเท่า ๆ กันในช่วงเวลาปกติในหุ้นที่ไม่สมส่วนตามเงื่อนไขที่ตกลงร่วมกัน

- จำนวนการใช้ - ครั้งเดียวและต่ออายุได้

- เทคนิคการอนุญาต - ในจำนวนเดียว, วงเงินสินเชื่อที่เปิดอยู่, เงินกู้ตามสัญญา, เงินเบิกเกินบัญชี, สแตนด์บาย, ฯลฯ ;

- ประเภทเจ้าหนี้ - ทางการ ไม่เป็นทางการ คละกัน และเงินกู้จากองค์กรระหว่างประเทศ

— การอยู่ใต้บังคับบัญชาตามกฎหมาย — ตามกฎหมายของเจ้าหนี้ ตามกฎหมายของผู้กู้ ตามกฎหมายของประเทศที่สาม

การจำแนกประเภทของสินเชื่อ

ให้เราพิจารณาการจัดประเภทสินเชื่อตามแบบฟอร์มในรายละเอียดเพิ่มเติม

ตามที่ระบุไว้แล้วตามแหล่งที่มาของแหล่งท่องเที่ยวสินเชื่อทั้งหมดแบ่งออกเป็นภายนอกและภายใน เงินกู้ภายนอกเป็นที่เข้าใจกันว่าเป็นการกู้ยืมเงินจากสถาบันการเงินที่ไม่ใช่ผู้มีถิ่นที่อยู่ โดยปกติ เงินกู้เหล่านี้เกี่ยวข้องกับการให้บริการความสัมพันธ์ทางเศรษฐกิจต่างประเทศของลูกค้าของสถาบันสินเชื่อ ความจำเป็นในการลงทุนใหม่เงินกู้ที่ธนาคารให้ไว้กับผู้อื่น โครงสร้างทางเศรษฐกิจในสกุลเงินต่างประเทศ (เพื่อป้องกันการสร้างสถานะสกุลเงินที่เปิดอยู่) เงินกู้ในประเทศมักจะทำหน้าที่รักษาสภาพคล่องและความสามารถในการทำกำไรของสถาบันสินเชื่อใน สกุลเงินประจำชาติ, เช่นเดียวกับ การสนับสนุนทางการเงินกิจกรรมทางธุรกิจของเขา

สถาบันสินเชื่อใด ๆ ดำเนินกิจกรรมตามแผนที่พัฒนาโดยฝ่ายบริหารของธนาคาร ในการนี้ เงินที่ธนาคารดึงดูดมีวัตถุประสงค์เฉพาะ

เงินกู้ที่เกี่ยวข้องจัดทำโดยธนาคารเพื่อสนับสนุนกิจกรรมทางการเงินและเศรษฐกิจของลูกค้า ในเวลาเดียวกัน เงินกู้ที่เกี่ยวข้องอาจมีได้หลายประเภท (สำหรับการชำระเงินสด การชำระเงินล่วงหน้า หลังการเงิน เงินกู้ระหว่างธนาคารสำหรับธุรกรรมทางการค้าเฉพาะ วงเงินสินเชื่อ).

LOAN FOR CASH PAYMENTS ใช้ในกรณีที่ลูกค้าของธนาคารเจ้าหนี้ซึ่งเป็นซัพพลายเออร์ของสินค้าสนใจสั่งซื้อ แต่ไม่สามารถวางได้ สินเชื่อเพื่อการพาณิชย์. ในกรณีนี้ ธนาคารเจ้าหนี้จะจ่ายเงินให้กับลูกค้าเต็มจำนวนตามสัญญาโดยไม่มีการหักลดหย่อนใดๆ โดยจะยื่นคำร้องต่อธนาคารที่ให้บริการแก่ผู้ซื้อไปพร้อม ๆ กัน ประโยชน์ของ บริษัท ผู้ส่งออกอยู่ในการรับชำระเงินเต็มจำนวนเพียงครั้งเดียวซึ่งเป็นไปไม่ได้เมื่อดำเนินการ เครดิตบิลหรือเงินกู้สำหรับ เปิดบัญชี. ในเวลาเดียวกัน ธนาคารของซัพพลายเออร์ซึ่งเป็นเจ้าของบัญชีของฝ่ายหลัง จะไม่เปลี่ยนแปลงงบดุล ซึ่งทำให้รายการหนี้สินของเงินทุนในบัญชีปัจจุบันของลูกค้าเพิ่มขึ้น ธนาคารของบริษัทผู้ซื้อซึ่งมีภาระผูกพันต่อธนาคารเจ้าหนี้ในงบดุล สะท้อนการเรียกร้องจากลูกค้าในบัญชีเคาน์เตอร์ที่ใช้งานอยู่ ในขณะที่เงินทั้งหมดที่ได้รับในบัญชีของผู้ซื้อจะเป็นหลักประกันสำหรับสินทรัพย์ ในส่วนของผู้ซื้อ ผู้ซื้อจะได้รับสินค้าพร้อมการชำระเงินที่รอการตัดบัญชีจริงตามเงื่อนไขทางการเงินที่น่าดึงดูดยิ่งกว่าภายใต้บริษัทหรือเงินกู้ของลูกค้า

เงินกู้สำหรับการชำระเงินล่วงหน้าจะดึงดูดในกรณีที่ผู้ซื้อสรุปสัญญาสำหรับจำนวนเงินที่มีนัยสำคัญและส่วนหนึ่งของสัญญาอาจมีการจัดหาเงินทุนล่วงหน้า ตัวอย่างเงินกู้ดังกล่าวอาจเป็นเงินกู้ได้ อดีตสหภาพโซเวียตเพื่อเป็นเงินทุนในการจัดซื้อท่อขนาดเส้นผ่านศูนย์กลางขนาดใหญ่จากประเทศญี่ปุ่น เนื่องจากจำนวนธุรกรรมมีมูลค่าถึงหลายพันล้านดอลลาร์ เพื่อรีไฟแนนซ์การชำระเงินล่วงหน้าเป็นจำนวน 15% ของยอดธุรกรรมทั้งหมด สหภาพโซเวียตจึงดึงดูดเงินกู้จากธนาคารญี่ปุ่นที่ให้บริการบริษัทซัพพลายเออร์ที่เกี่ยวข้อง เนื่องจากแรงดึงดูดของกองทุนดังกล่าวไม่เกี่ยวข้องกับความต้องการของสถาบันสินเชื่อเอง ธนาคารผู้ยืมจึงยื่นข้อเรียกร้องแย้งสำหรับผู้บริโภคโดยตรงของสินค้า

POST-FINANCING เป็นเงินกู้สำหรับการรีไฟแนนซ์ของการชำระเงินก่อนหน้านี้และถูกทำให้เป็นทางการโดยสัญญาเงินกู้ในรูปแบบพิเศษ หนึ่งในคุณสมบัติที่โดดเด่นที่สุดของข้อตกลงนี้คือกฎการชำระเงินล่วงหน้าโดยธนาคารผู้ยืมในใบแจ้งหนี้ที่ออกโดยผู้ซื้อพร้อมรายละเอียดโดยละเอียด (ชื่อเต็มของสินค้า บริษัท ของผู้ซื้อ บริษัท ของผู้ขาย วันที่จัดส่งสินค้า เงื่อนไขการจัดส่งและการประกันภัย ฯลฯ) เมื่อได้รับเอกสารที่เกี่ยวข้องแล้ว ธนาคารเจ้าหนี้จะตรวจสอบเอกสารที่ได้รับจากธนาคารผู้ให้ยืมและเปรียบเทียบกับข้อมูลที่ได้รับจากซัพพลายเออร์ ในกรณีที่ไม่มีการคัดค้านจากธนาคารเจ้าหนี้ ธนาคารเจ้าหนี้จะจัดให้มีการรีไฟแนนซ์ที่จำเป็นแก่ธนาคารผู้กู้ยืม ในแง่ของความน่าดึงดูดใจ การให้เงินภายหลังการเงินโดยทั่วไปเปรียบได้กับเงินให้กู้ยืมเพื่อชำระเงินล่วงหน้า

เงินกู้ระหว่างธนาคารภายใต้ธุรกรรมทางการค้าเฉพาะเป็นเงินกู้ธนาคารประเภททั่วไป ในเวลาเดียวกัน ข้อตกลงระหว่างธนาคารจะทำการอ้างอิงถึงสัญญาระหว่างบริษัทที่เฉพาะเจาะจง เครดิตรูปแบบนี้หมายถึงการชำระเงินตามเงื่อนไขการเรียกเก็บเงินหรือภายใต้เลตเตอร์ออฟเครดิตพร้อมการออก ความต้องการสินเชื่อให้กับธนาคารผู้กู้ยืม

ธนาคารเจ้าหนี้เปิด CREDIT LINE เพื่อสนับสนุนธนาคารกู้ยืมภายในวงเงินที่ตกลงกันระหว่างคู่สัญญา ภายในวงเงินที่กำหนด ธนาคารผู้ยืมอาจระดมเงินทุนจากธนาคารเจ้าหนี้เพื่อเป็นเงินทุนในการซื้อสินค้าตามข้อตกลงพิเศษ เงินกู้ประเภทนี้เป็นหนึ่งในแนวทางปฏิบัติระหว่างธนาคารที่พบบ่อยที่สุด

เงินกู้ที่ไม่มีการเชื่อมโยงถูกดึงดูดโดยผู้กู้ที่มีสิทธิ์ใช้เงินที่ได้รับอย่างอิสระ

เงินกู้ระดับกลางนั้นไม่ค่อยได้ใช้ในธุรกิจการธนาคาร เนื่องจากมีวัตถุประสงค์เพื่อให้บริการดังกล่าว เฉพาะสายพันธุ์กิจกรรมต่างๆ เช่น ลีสซิ่ง วิศวกรรม ฯลฯ เนื่องจากธุรกรรมใดๆ รวมถึงการจัดหาบริการ การเช่าอุปกรณ์ ฯลฯ มีมูลค่าทางการเงินบังคับ จึงมาพร้อมกับการจัดหาเงินกู้ธนาคารที่เป็นตัวกลางในกิจกรรมของผู้ขายจนกว่าจะได้รับทรัพยากร เมื่อมองแวบแรก รูปแบบการกู้ยืมระดับกลางนั้นไม่น่าดึงดูดสำหรับธนาคารผู้ให้ยืมเหมือนกับการกู้ยืมแบบผูก นี่คือคำอธิบายโดยข้อเท็จจริงที่ว่าธนาคารผู้ยืมไม่ได้รับหลักประกันเพิ่มเติมในรูปแบบของผลิตภัณฑ์ที่ผ่านเข้าสู่ความเป็นเจ้าของของผู้ซื้อหรือได้รับจากการขายผลิตภัณฑ์นี้ไปยังบัญชีของ บริษัท ที่ได้รับเงิน อย่างไรก็ตาม ประโยชน์ของธนาคารผู้ยืมคือการลดความเสี่ยงของการไม่ชำระเงินของลูกค้าในขณะที่เพิ่มประสิทธิภาพของกิจกรรม

บ่อยครั้ง วัตถุประสงค์ของการกู้ยืมจะสับสนกับวัตถุประสงค์ของพวกเขา สินเชื่อเป้าหมายประกอบด้วยสินเชื่อแบบผูกและขั้นกลาง ตลอดจนสินเชื่อทางการเงินจำนวนหนึ่งที่ระดมได้โดยไม่ระบุวัตถุประสงค์ของเงินกู้

ดังที่กล่าวไว้ข้างต้น หลักการให้กู้ยืมประการหนึ่งคือความเร่งด่วนในการดำเนินงาน ตามเงื่อนไข เงินกู้แบ่งออกเป็นระยะสั้น ระยะกลาง ระยะยาว และการลงทุนตามเงื่อนไข

เงินกู้ยืมระหว่างธนาคารระยะสั้นเป็นเงินฝากที่มีระยะเวลาครบกำหนดไม่เกินหนึ่งปี ในเวลาเดียวกัน ธุรกรรมเป็นระยะเวลาสูงสุด 90 วันรวมจะถูกจัดสรรไปยังกลุ่มที่แยกจากกัน นี่คือเงินกู้หนึ่งวัน ("ข้ามคืน" โดยมีระยะเวลาใช้งานตั้งแต่วันนี้ถึงพรุ่งนี้ เงินกู้ "พรุ่งนี้ถัดไป" - ตั้งแต่พรุ่งนี้ถึงมะรืนนี้ "จุดถัดไป" - จากมะรืนนี้เป็นเวลาหนึ่งวัน) , รายสัปดาห์ (“สปอตสัปดาห์” - ตั้งแต่มะรืนนี้ต่อสัปดาห์) เช่นเดียวกับเงินกู้สองและสามสัปดาห์ หนึ่ง- สองและสามเดือน

ตามการจัดประเภทที่นำมาใช้ เงินกู้ระยะกลางประกอบด้วยเงินกู้จากหนึ่งปีถึงสิบปี เช่นเดียวกับเงินฝากเป็นระยะเวลามากกว่า 12 เดือน

เงินกู้ยืมระยะยาวรวมถึงเงินกู้ยืมที่มีระยะเวลาครบกำหนดรวมมากกว่าสิบปี

เงินกู้ระยะยาวที่หายาก ได้แก่ เงินกู้ต่างประเทศเพื่อการลงทุน ตามกฎแล้วพวกเขามีลักษณะของเงินกู้ด้อยสิทธิหรือแบบมีส่วนร่วม บางครั้งหมวดหมู่นี้รวมถึงสินเชื่อที่ไม่เกี่ยวข้องซึ่งมีระยะเวลาครบกำหนดมากกว่า 10 ปี

ตาม ระเบียบข้อบังคับในหลายประเทศ เงินกู้ยืมที่อยู่ภายใต้บังคับหมายถึงเงินทุนที่ให้แก่ผู้กู้เพื่อเพิ่มเงินทุนหมุนเวียนของเขาเป็นระยะเวลามากกว่า 10 ปี ใช้ในการคำนวณฐานทุน ตลอดจนสร้างสำรองสำหรับหนี้สงสัยจะสูญและหนี้สูญ สินเชื่อด้อยสิทธิรวมโดยผู้กู้ในหมวด ทุนของตัวเอง. เมื่อมีการชำระบัญชีสถาบันสินเชื่อที่มีสินเชื่อด้อยคุณภาพในหนี้สิน กองทุนที่เกี่ยวข้องสามารถนำมาใช้เพื่อตอบสนองข้อเรียกร้องของเจ้าหนี้ได้ หากกฎหมาย ส่วนเกิน ตลอดจนองค์ประกอบอื่น ๆ ทุนจะไม่เพียงพอต่อการชำระภาระผูกพันทั้งหมด ในกรณีอื่น ๆ หากไม่ได้ระบุลักษณะที่ต้องการของเงินทุนที่ให้ไว้ในสัญญาเงินกู้ ค่าใช้จ่ายของเงินกู้ด้อยสิทธิต้องได้รับความยินยอมเป็นลายลักษณ์อักษรจากผู้ให้กู้

เงินกู้แบบมีส่วนร่วมมีลักษณะเฉพาะข้างต้นของเงินกู้ด้อยสิทธิ แต่มีลักษณะเด่นหลายประการ . ในความเป็นจริงมันเป็นการเพิ่มขึ้นที่ซ่อนอยู่ในเงินทุนของธนาคารเองซึ่งอธิบายในข้อความของข้อตกลงที่เกี่ยวข้องบรรทัดฐานเกี่ยวกับปัญหาที่เป็นไปได้เพื่อสนับสนุนเจ้าหนี้ของจำนวนหุ้นเพิ่มเติมของผู้กู้ เงินกู้แบบมีส่วนร่วมถือได้ว่าเป็นการลงทุนระหว่างธนาคารรูปแบบหนึ่งและเป็นธุรกรรมเงินกู้ประเภทเดียวที่อาจยังไม่ครบกำหนด

ความเป็นไปได้ในวงกว้างของเงินกู้ด้อยสิทธิและเงินกู้แบบมีส่วนร่วม ได้กำหนดกฎระเบียบที่เข้มงวดมากของเงื่อนไขสำหรับการดึงดูดดังกล่าว และบางครั้งก็ห้ามโดยตรงในการดำเนินการดังกล่าว (เยอรมนี) ในรัฐที่กฎหมายอนุญาตให้ดึงดูดเงินกู้เหล่านี้ (อังกฤษ ฝรั่งเศส ฯลฯ) การใช้และการชำระคืนจะดำเนินการโดยได้รับความยินยอมเป็นลายลักษณ์อักษรจากหน่วยงานด้านสกุลเงินของประเทศเท่านั้น

บางครั้ง เพื่อรักษาความสัมพันธ์ทวิภาคีเมื่อไม่สามารถทำธุรกรรมทวิภาคีได้ (เช่น เมื่อถึงขีดจำกัดการให้กู้ยืมของผู้กู้หนึ่งราย) ทั้งสองฝ่ายสามารถใช้สิ่งที่เรียกว่า "MIRROR DEAL" การดำเนินการนี้เป็นเงินกู้ผ่านธนาคารแห่งที่สาม ซึ่งผู้ให้กู้ที่แท้จริงจะรีไฟแนนซ์ธนาคารอย่างเป็นทางการตามเงื่อนไขที่สอดคล้องกับข้อตกลง "กระจกเงา" ระหว่างผู้ให้กู้อย่างเป็นทางการและผู้กู้ตัวจริง ในเวลาเดียวกัน ลักษณะเป้าหมายของการดำเนินการจะปรากฏในการบัญชีของเจ้าหนี้อย่างเป็นทางการ เนื่องจากรายการโต้แย้งของการจัดวางกองทุนสอดคล้องกับรายการดึงดูดเฉพาะ

ประโยชน์ของเจ้าหนี้อย่างเป็นทางการคือความแตกต่างระหว่างต้นทุนของการดึงดูดและต้นทุนของเงินกู้ที่วางไว้ในจำนวน 1/16 ถึง 1/8% ต่อปี ในแง่อื่น ๆ การรีไฟแนนซ์ของเจ้าหนี้อย่างเป็นทางการนั้นสอดคล้องกัน ข้อตกลงการรีไฟแนนซ์ของผู้ให้กู้อย่างเป็นทางการมักจะมีบทบัญญัติดังต่อไปนี้: "ภาระผูกพันของผู้ยืมต่อผู้ให้กู้จะจำกัดอยู่ที่จำนวนเงินที่ได้รับจาก (ชื่อธนาคาร) ตามข้อตกลงลงวันที่ (วันที่ของข้อตกลง)" เนื่องจากเงินกู้ดังกล่าวจัดทำขึ้นสำหรับสุภาพบุรุษ ตามคำร้องขอครั้งแรกของเจ้าหนี้อย่างเป็นทางการ เจ้าหนี้ที่แท้จริงและผู้กู้ที่แท้จริงจะต้อง "เปิด" ความสัมพันธ์ของพวกเขากับการชำระเงินที่ได้รับมอบหมาย (กำไรที่สูญเสีย) ให้กับเจ้าหนี้ที่เป็นทางการ ตามกฎแล้วจะพบเงินกู้ "กระจก" ภายในเดียวกัน กลุ่มการเงินและดำเนินการโดยมีจุดมุ่งหมายในการโอนทุนไปยังสำนักงานใหญ่โดยปกปิด นโยบายระดับภูมิภาคกลุ่มการเงินที่เกี่ยวข้อง ในเวลาเดียวกัน เงินกู้ "กระจก" ภายในประเทศอยู่ภายใต้กฎหมายของประเทศนี้ และเงินกู้ "กระจก" ระหว่างประเทศ - กฎหมายของเจ้าหนี้เดิมหรือกฎหมายอังกฤษ

หนึ่งในตัวชี้วัดหลักของระดับความเสี่ยงของการลงทุนด้านเครดิตคือ ความปลอดภัยของเงินกู้ที่ได้รับ ในการนี้เงินให้กู้ยืมแบ่งออกเป็นแบบมีหลักประกันและไม่มีหลักประกัน

UNSECURED หมายถึงธุรกรรมสินเชื่อประเภทเดียวเท่านั้น - ข้อตกลงระหว่างธนาคารในการจัดหาทรัพยากรทางการเงินในช่วงเวลาหนึ่งโดยมีภาระผูกพันในการชำระต้นและดอกเบี้ยตามเงื่อนไขที่ตกลงกันไว้โดยไม่ต้องให้เอกสารหรือหลักประกันเพิ่มเติม เงินกู้ที่ไม่มีหลักประกันคือเงินกู้ในชื่อ

ในบรรดาเงินกู้ที่มีหลักประกัน เป็นเรื่องปกติที่จะแยกสินเชื่อที่มีหลักประกันและสินเชื่อเปล่า สินเชื่อ BLANK รวมสินเชื่อพร้อมการลงทะเบียน บิลธนาคารทำหน้าที่เป็นภาระผูกพันของผู้กู้ที่จะต้องชำระเงินจำนวนหนึ่งในวันที่ระบุเมื่อมีการนำเสนอใบเรียกเก็บเงินเดิม หลักทรัพย์ค้ำประกันสำหรับเงินกู้อาจเป็นตั๋วการค้า (ที่มีตราสินค้า) หลักทรัพย์อื่นๆ กรรมสิทธิ์ในสินค้าและเอกสารทางการค้าที่เทียบเท่าอื่นๆ ที่ดิน อสังหาริมทรัพย์ ผลิตภัณฑ์ในคลังสินค้า ฯลฯ ในกรณีนี้ หลักประกันมีลักษณะของการจำนำ ซึ่งมีหลายรูปแบบ ดังนี้

- การจำนำ "ซ่อนเร้น" เมื่อหลักประกันสำหรับเงินกู้อยู่ในมือของผู้บริโภคที่ดำเนินการสินค้าเพื่อจุดประสงค์ในการขายและชำระคืนเงินกู้ที่ดึงดูดก่อนหน้านี้ ในกรณีนี้ เงินที่โอนเข้าบัญชีของลูกค้ากับธนาคารผู้ให้ยืมจะทำหน้าที่เป็นหลักประกัน

— หลักประกัน "อ่อน" ซึ่งในงบดุลของผู้กู้อย่างต่อเนื่อง ยอดคงเหลือของสินค้าในกลุ่มเฉพาะจะนำมาพิจารณาสำหรับเงินกู้และดอกเบี้ยเต็มจำนวนตามมูลค่าตลาดซึ่งเกินประมาณ 10% ของจำนวนภาระผูกพันของเงินกู้

- หลักประกัน "ยาก" ซึ่งสะท้อนให้เห็นในงบดุลของธนาคารในรูปแบบของคู่สัญญากับหนี้สินที่มีการระบุมูลค่าของหลักประกันที่แน่นอน ในความสัมพันธ์ระหว่างธนาคาร คำมั่นสัญญาที่ "เข้มงวด" ในจำนวนส่วนแบ่งของทรัพยากรที่จัดหาให้อาจเป็นเครื่องมือทางการเงินต่างๆ ตั้งแต่เงินฝากประกันไปจนถึงโลหะมีค่า

ความแตกต่างที่ร้ายแรงระหว่างสินเชื่อนั้นแสดงออกมาในการดึงดูดและการบริการ ขึ้นอยู่กับรูปแบบการดึงดูดเงิน ซึ่งสามารถดำเนินการได้ในรูปแบบของสินเชื่อทวิภาคี การรวมกลุ่ม และสินเชื่อกลุ่ม ตัวอย่างเช่น เงินกู้ที่ดึงดูดตามเงื่อนไขของ “BANK-BANK” ไม่มีหัวข้อและบทความเกี่ยวกับตัวแทนเงินกู้และความสัมพันธ์ระหว่างผู้กู้และผู้ให้กู้ที่เกิดขึ้นจากเรื่องนี้ ข้อตกลงบางฉบับไม่ได้รวมบทบัญญัติเกี่ยวกับการรวมเงินกู้ที่เป็นไปได้ในภายหลัง (การมอบหมายการเรียกร้องไปยังสถาบันสินเชื่อหลายแห่ง) เงินให้กู้ยืมดังกล่าวมักจะไม่มีนัยสำคัญในจำนวนเงินซึ่งเกิดจากความแข็งแกร่งของบรรทัดฐานของหน่วยงานด้านสกุลเงินของทุกรัฐในข้อ จำกัด การให้กู้ยืมแก่ผู้กู้แต่ละราย ระยะเวลาเฉลี่ยสำหรับพวกเขาไม่เกินห้าปีและส่วนต่างของเงินกู้นั้นสูงกว่าอัตรากำไรเฉลี่ยถ่วงน้ำหนักของสินเชื่อรวมประมาณ 1/4% การชำระบัญชีสินเชื่อทั้งหมดดำเนินการแบบทวิภาคี

เงินกู้ร่วมในความหมายที่เข้มงวดของคำ (โดยปกติชื่อนี้หมายถึงเงินกู้ที่ไม่ใช่แบบทวิภาคีทั้งหมด) เป็นเงินกู้ที่จัดทำโดยซินดิเคทของธนาคารที่นำโดยธนาคารตัวแทนแห่งหนึ่ง ซึ่งทำหน้าที่ของธนาคารที่จัดการและตัวแทนชำระเงินไปพร้อม ๆ กัน เงินกู้ร่วมมักจะให้สำหรับจำนวนมากที่มีการมีส่วนร่วมของผู้เข้าร่วมจำนวนมาก ความจำเป็นในการประสานงานการดำเนินการของเจ้าหนี้ทั้งหมดและค่าใช้จ่ายทางกฎหมายและอื่น ๆ ที่เกี่ยวข้องกับสิ่งนี้จะกำหนดค่าตอบแทนของค่าใช้จ่ายของธนาคารตัวแทนอย่างหลีกเลี่ยงไม่ได้ เมื่อทำการระดมทุน ตัวแทนจะได้รับค่าคอมมิชชั่นสำหรับองค์กรและการจัดการเงินกู้ เช่นเดียวกับค่าคอมมิชชั่นสำหรับความมุ่งมั่น ต่อจากนั้นผู้กู้จะโอนไปยังตัวแทนในวันที่ตกลงกันล่วงหน้าคณะกรรมการหน่วยงานประจำปีเพื่อชดเชยค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานเพื่อรักษาเงินกู้

เงินกู้แบบมีเงื่อนไข (Consortial Loan) แตกต่างจากที่รวมเข้าด้วยกันโดยการมีผู้จัดเตรียมและผู้จัดการร่วมสองคนขึ้นไปสำหรับเงินกู้ ข้อตกลงร่วมกลุ่มควบคุมสิทธิและภาระผูกพันของตัวแทนชำระเงิน ผู้จัดการร่วม เจ้าหนี้อื่นๆ ในด้านหนึ่ง และผู้กู้ ในอีกทางหนึ่ง เงินกู้ร่วมมักจะสรุปเป็นจำนวนเงิน 250 ล้านเหรียญสหรัฐหรือมากกว่า ควรสังเกตว่ากลุ่มธนาคารที่แพร่หลายที่สุดอยู่ในเยอรมนีและญี่ปุ่น อังกฤษ, อเมริกัน และ ธนาคารสวิสจัดโดยซินดิเคทเป็นหลัก

ในบางกรณีที่ไม่ค่อยเกิดขึ้นบ่อยนัก ธนาคารจะจัดระเบียบสิ่งที่เรียกว่าสโมสรเพื่อจัดหาเงินกู้ สินเชื่อ CLUB มีคุณสมบัติทั้งหมดของสินเชื่อรวม อย่างไรก็ตาม การดำเนินการนี้ไม่สามารถแบ่งระหว่างเจ้าหนี้ได้

เมื่อพิจารณาว่าสินเชื่อเป็นสื่อกลางไม่เพียงแต่ในระดับชาติเท่านั้น แต่ยังรวมถึงความสัมพันธ์ทางเศรษฐกิจและการเงินระหว่างประเทศด้วย ธนาคารสามารถดึงดูดและให้สินเชื่อในสกุลเงินต่างๆ ได้ ในขณะเดียวกันก็ควรสังเกตว่า เงินกู้ระยะสั้น(เงินฝาก) สามารถดึงดูดในสกุลเงินใด ๆ จากสถาบันสินเชื่อรายใหญ่ในประเทศใดก็ได้ กองทุนระยะกลางและกองทุนที่เกี่ยวข้องมักจะดึงดูดด้วยสกุลเงินของประเทศเจ้าหนี้

สิ่งสำคัญอย่างยิ่งคือเทคนิคในการดึงดูดเงินกู้ซึ่งสามารถดึงดูดได้ในจำนวนเดียว เงินกู้หลายรายการภายในกรอบของวงเงินสินเชื่อเปิดที่มีวงเงินที่กำหนดไว้ล่วงหน้า นอกจากนี้ยังมีสินเชื่อ "STAND-BY" บัญชีเดินสะพัด เงินเบิกเกินบัญชี ฯลฯ

เงินกู้ที่ดึงดูดในจำนวนเดียวมักจะเป็นเงินกู้ระหว่างธนาคารที่ไม่เกี่ยวข้องหรือเงินกู้จากการรีไฟแนนซ์ของสัญญาซื้อขายแต่ละฉบับ ซึ่งเกี่ยวข้องกับการชำระเงินก้อนให้กับซัพพลายเออร์ของจำนวนเงินภายใต้สัญญา ในกรณีที่สองขนาดของการโอนเงินที่แท้จริงโดยเจ้าหนี้ไปยังซัพพลายเออร์นั้นไม่สำคัญ (เจ้าหนี้สามารถจ่ายเงินให้ซัพพลายเออร์ได้ตั้งแต่ 70 ถึง 90% ของจำนวนสินค้าที่ส่งมอบภายใต้การดำเนินการแฟคตอริ่งภายใต้การดำเนินการ a-forfe ซัพพลายเออร์จะได้รับจำนวนเงินที่ค้างชำระจากผู้ซื้อลบด้วยอัตราคิดลดที่เพิ่มขึ้นประมาณ สองเปอร์เซ็นต์ ในเวลาเดียวกัน ค่าใช้จ่ายในการยอมรับการดำเนินการสินเชื่อที่ผู้ขายจะน้อยที่สุด - ไม่เกินส่วนลดที่คำนวณตามอัตราคิดลด ในเวลาเดียวกัน ผู้ให้กู้จะเขียนจำนวนเงินเล็กน้อยของภาระผูกพัน สำหรับผู้กู้)

ในฐานะที่เป็นส่วนหนึ่งของ OPEN CREDIT LINE ภายในวงเงินที่ตกลงไว้ก่อนหน้านี้ เงินทุนจะถูกดึงดูดสำหรับการรีไฟแนนซ์การชำระเงินสำหรับการซื้อสินค้าโดยลูกค้าของธนาคาร การมีวงเงินสินเชื่อที่เปิดอยู่ทำให้ผู้ยืมมีโอกาสดึงดูดเงินทุนได้ตลอดเวลาสำหรับธุรกรรมการให้กู้ยืมที่ตรงตามมาตรฐานที่กำหนดไว้ในข้อตกลง

ข้อตกลง STAND-BY ให้สิทธิ์ผู้ยืมในการขอสินเชื่อกับผู้ให้กู้ได้จนถึงขีดจำกัดที่ตกลงกันในข้อกำหนดและเงื่อนไขที่จะตกลงกันในภายหลัง ในเวลาเดียวกัน ค่าคอมมิชชั่นสำหรับภาระผูกพันที่จ่ายโดยผู้ยืมให้กับผู้ให้กู้มักจะ 1/16 - 1/8% ต่ำกว่าค่าคอมมิชชั่นที่คล้ายกันสำหรับวงเงินสินเชื่อที่เปิดอยู่และไม่เกิน 1/4% บ่อยครั้ง เงินกู้ STAND-BY ถูกใช้ในความสัมพันธ์ระหว่างสำนักงานใหญ่และสถาบันการเงินในเครือ และทำหน้าที่เป็นวงเงินสินเชื่อประกัน เช่นเดียวกับแหล่งเงินทุนที่ซ่อนอยู่

ธนาคารให้สินเชื่อเพื่อการควบคุมแก่ลูกค้าเท่านั้น มันแตกต่างจากเงินกู้ทั่วไปโดยวิธีการ การบัญชี. หากเมื่อให้สินเชื่อปกติธนาคารเปิดบัญชีสินเชื่อธรรมดาหรือพิเศษให้กับลูกค้าแล้วการใช้สินเชื่อตรวจสอบจะดำเนินการในบัญชีปัจจุบันของลูกค้าตามด้วยการชำระคืนเงินต้นและ การจ่ายดอกเบี้ยทั้งหมดหรือส่วนแบ่งที่ตกลงกันของเงินที่ได้รับในบัญชี การดึงดูดเงินกู้ตามสัญญามักจะดำเนินการโดยนิติบุคคลขนาดเล็ก - ลูกค้าธนาคารที่ไว้วางใจสถาบันสินเชื่อเพื่อเก็บบันทึกธุรกรรมทั้งหมดของตน ลักษณะและลักษณะของเงินกู้ตามสัญญาอธิบายการใช้งานที่จำกัดในการปฏิบัติการทางธนาคาร
1.2.1.2 คุณสมบัติของการดำเนินการสินเชื่อในประเทศต่างๆ
ในทางปฏิบัติของธนาคารตะวันตก ความแตกต่างระหว่างสินเชื่อธุรกิจ (เชิงพาณิชย์) และสินเชื่อส่วนบุคคล หมวดหมู่เหล่านี้สอดคล้องกับสัญญาเงินกู้ประเภทต่างๆ ที่กำหนดเงื่อนไขการกู้ยืม การชำระคืน ฯลฯ เราพิจารณาวิธีการทั่วไปในการให้กู้ยืมเงินแก่บริษัทธุรกิจและลูกค้ารายบุคคลในหลายประเทศทางตะวันตก

สหรัฐอเมริกา. เงินให้กู้ยืมแก่วิสาหกิจเชิงพาณิชย์สามารถแบ่งออกเป็นสองกลุ่ม:

- สินเชื่อทางการเงิน เงินทุนหมุนเวียน;

— สินเชื่อเพื่อเงินทุนคงที่

กลุ่มแรกเกี่ยวข้องกับการขาดเงินทุนจากวิสาหกิจเพื่อซื้อองค์ประกอบของเงินทุนหมุนเวียนที่จำเป็นสำหรับการดำเนินงานในแต่ละวัน ส่วนใหญ่เป็นเงินกู้ระยะสั้นไม่เกินหนึ่งปี ซึ่งรวมถึง:

— วงเงินสินเชื่อ (รวมถึงตามฤดูกาลและต่ออายุได้);

- สินเชื่อเพื่อความต้องการฉุกเฉิน

เงินกู้ถาวรเพื่อเติมเต็มเงินทุนหมุนเวียน

กลุ่มที่สองประกอบด้วยเงินกู้ยืมระยะกลางและระยะยาวสำหรับการซื้ออสังหาริมทรัพย์ ที่ดิน อุปกรณ์ การให้เช่า การจัดตั้งการควบคุมบริษัท ฯลฯ ซึ่งรวมถึง:

- เงินกู้ระยะยาว;

- สินเชื่อจำนอง;

- สินเชื่อเพื่อการก่อสร้าง

- ลีสซิ่งการเงิน

พิจารณาสินเชื่อบางประเภทที่ไม่ได้อธิบายไว้ข้างต้น

วงเงินสินเชื่อตามฤดูกาล(วงเงินสินเชื่อตามฤดูกาล) จัดทำโดยธนาคารในกรณีที่บริษัทมีเงินทุนหมุนเวียนไม่เพียงพอ ซึ่งเกี่ยวข้องกับวัฏจักรการผลิตตามฤดูกาลหรือความจำเป็นในการจัดเก็บสินค้าในคลังสินค้า เจ้าของร้านขายของเล่นสามารถจัดเตรียมสินค้าดังกล่าวได้ เช่น โดยเจ้าของร้านของเล่นเพื่อตุนของประดับตกแต่งต้นคริสต์มาสก่อนช่วงลดราคาคริสต์มาส หรือชาวนาที่ต้องการซื้อเมล็ดพันธุ์ ปุ๋ย ฯลฯ ในปริมาณมาก ก่อนเริ่มหว่าน เงินกู้ยืมประเภทนี้จะชำระคืนเมื่อสิ้นสุดรอบการดำเนินงานเทียบกับเงินที่ได้จากการขายสินทรัพย์ การชำระหนี้และดอกเบี้ยจ่ายเป็นก้อน โดยปกติธนาคารต้องการหลักประกันในรูปแบบของทรัพย์สินของผู้กู้

วงเงินหมุนเวียน(วงเงินหมุนเวียน) จัดทำโดยธนาคารหากผู้กู้ประสบปัญหาการขาดแคลนเงินทุนหมุนเวียนในระยะยาว เพื่อรักษาปริมาณการผลิตที่ต้องการ ระยะเวลาของเงินกู้ดังกล่าวมักจะไม่เกินหนึ่งปี เมื่อชำระคืนเงินกู้บางส่วนแล้ว ผู้กู้สามารถรับเงินกู้ใหม่ได้ภายในวงเงินที่กำหนดและระยะเวลาของสัญญา หนี้หมุนเวียนหมุนเวียนผันผวนเพื่อให้มียอดคงค้างในบัญชีเครดิตอยู่เสมอ ความเสี่ยงของธนาคารคือการไม่ชำระคืนเงินกู้เนื่องจากยอดขายลดลง หรือการไม่ชำระใบแจ้งหนี้โดยคู่สัญญาของผู้กู้ตรงเวลา ดังนั้นธนาคารจึงต้องมีการจำนำสินทรัพย์ถาวรหรือการค้ำประกันเพิ่มเติม

สินเชื่อฉุกเฉิน(เงินกู้ที่มีภาระผูกพันพิเศษ) ออกโดยธนาคารเพื่อเป็นเงินทุนสำหรับความต้องการเงินทุนหมุนเวียนของลูกค้าที่เพิ่มขึ้นเป็นพิเศษเพียงครั้งเดียวซึ่งเกี่ยวข้องกับการสรุปข้อตกลงที่ทำกำไร การรับคำสั่งซื้อจำนวนมาก และสถานการณ์ฉุกเฉินอื่นๆ เงินกู้จะออกในระยะเวลาที่จำกัดอย่างเคร่งครัดซึ่งสอดคล้องกับระยะเวลาการผลิต การส่งมอบสินค้า และการชำระเงินโดยลูกค้า เงินกู้จะชำระคืนเป็นก้อน ความเสี่ยงสำหรับธนาคารมีความเกี่ยวข้องในกรณีนี้กับความเป็นไปได้ของความล้มเหลวในการดำเนินการตามคำสั่งซื้อในเวลาหรือการปฏิเสธของลูกค้า ดังนั้นธนาคารจึงต้องการหลักประกันหรือการค้ำประกันเพิ่มเติม

เงินกู้ถาวรเพื่อเติมเต็มเงินทุนหมุนเวียน(สินเชื่อเงินทุนหมุนเวียนถาวร). เงินกู้ยืมประเภทนี้ออกให้เป็นเวลาหลายปีและมีวัตถุประสงค์เพื่อให้ครอบคลุมการขาดดุลระยะยาวของทรัพยากรทางการเงินของผู้กู้ การชำระคืนเงินกู้จะทำเป็นงวด ชำระเป็นรายเดือน รายไตรมาสหรือรายครึ่งปี และมาตราส่วนการชำระคืนได้รับการพัฒนาและอนุมัติเมื่อสิ้นสุดสัญญาเงินกู้ ไม่เหมือนเงินกู้ประเภทข้างต้น การชำระคืนมาจากผลกำไร ไม่ใช่ด้วยการขายสินทรัพย์ การดำเนินการเหล่านี้มีความเสี่ยงสูง ธนาคารจึงกำหนดให้มีหลักประกันในรูปแบบของทรัพย์สินหรือหลักประกันจากบุคคลภายนอก

สินเชื่อที่อยู่อาศัย(สินเชื่อจำนอง) ใช้เป็นเงินทุนในการซื้อหรือก่อสร้างโรงงาน อาคารอุตสาหกรรม การจัดหาที่ดิน ออกแบบมาสำหรับ ระยะยาว(15 ปีขึ้นไป). การชำระคืน (ค่าตัดจำหน่ายจำนอง) เป็นงวดรายเดือนตามขนาดที่กำหนดไว้ล่วงหน้า เมื่อเวลาผ่านไป ส่วนของการชำระเงินต้นที่จะไปจ่ายดอกเบี้ยจะลดลง และการชำระหนี้เงินต้นจะเพิ่มขึ้น

สินเชื่อเพื่อการก่อสร้าง(สินเชื่อเพื่อการก่อสร้าง) ออกให้สำหรับรอบระยะเวลาการก่อสร้าง (สูงสุด 2 ปี) ผู้ยืมจ่ายดอกเบี้ยเป็นประจำ จากนั้นเงินกู้จะถูกลงทะเบียนใหม่เป็นการจำนองและเริ่มชำระหนี้เงินต้น

ลีสซิ่ง การจัดหาเงินทุนรูปแบบนี้มีคุณลักษณะที่สำคัญและถือได้ว่าเป็นทางเลือกแทนการให้กู้ยืมแบบเดิมกับธนาคาร มันถูกใช้เพื่อให้เช่าอุปกรณ์ราคาแพง - เรือเดินทะเลและแม่น้ำ ดาวเทียมสื่อสาร เครื่องบิน รถยนต์ คอมพิวเตอร์ เครื่องถ่ายเอกสาร และในบางกรณี - อสังหาริมทรัพย์ ตามสัญญาเช่า ผู้เช่าได้รับอุปกรณ์สำหรับการใช้งานระยะยาวโดยต้องชำระเงินเป็นงวดให้กับเจ้าของอุปกรณ์ (ผู้ให้เช่า) ข้อความในสัญญากำหนดจำนวนเงินรวมและเงื่อนไขของการทำธุรกรรม จำนวนและความถี่ในการชำระค่าเช่า สิทธิประโยชน์ทางภาษี, การซ่อมแซมและบำรุงรักษาอุปกรณ์ให้อยู่ในสภาพพร้อมใช้งาน เงื่อนไขการต่ออายุสัญญาเช่าและการไถ่ทรัพย์สินโดยผู้เช่า

บริษัทที่ต้องการเช่าอุปกรณ์โดยใช้ ทรัพยากรทางการเงินบริษัท ลีสซิ่งเลือกผู้ขายอุปกรณ์ที่จำเป็นโดยคำนึงถึงคุณภาพและราคาของสินค้า จากนั้นทำสัญญาเช่ากับบริษัทลีสซิ่งแห่งหนึ่ง ฝ่ายหลังตกลงกับซัพพลายเออร์ในการจัดหาอุปกรณ์พร้อมส่งมอบให้กับผู้เช่า ค่าใช้จ่ายของสินค้าจะจ่ายให้กับซัพพลายเออร์และ บริษัท ลีสซิ่งจะกลายเป็นเจ้าของอุปกรณ์ ผู้เช่าชำระค่าเช่า (รวมถึงดอกเบี้ยเงินกู้) ตลอดระยะเวลาการใช้งานอุปกรณ์

ทุกฝ่ายที่เกี่ยวข้องในการทำธุรกรรมจะได้รับผลประโยชน์ที่สำคัญ ผู้ขายขายสินค้าและรับต้นทุน บริษัท ลีสซิ่งกลายเป็นเจ้าของสินค้าและเมื่อเช่าแล้วจะได้รับเงินที่ใช้ไปคืนรวมถึงเปอร์เซ็นต์สำหรับการจัดหาเงินทุนในการทำธุรกรรม

ผู้เช่าได้รับโอกาสในการใช้งานอุปกรณ์โดยไม่ต้องใช้เงินลงทุนจำนวนมากและไม่ต้องแช่แข็งเงินทุนเป็นเวลานาน ยิ่งไปกว่านั้น เขาไม่ทำอย่างนั้นเลย เงินดาวน์(ซึ่งเขาจะต้องทำหากเขาซื้ออุปกรณ์ด้วยเครดิต) หรือบริจาคเพียงเล็กน้อยและยังได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษีอันเนื่องมาจากค่าเสื่อมราคาแบบเร่ง และความจริงที่ว่าค่าเช่าที่จ่ายถือเป็นต้นทุนการดำเนินงานและรวมอยู่ในต้นทุนการผลิต สุดท้าย ผู้เช่าสามารถซื้ออุปกรณ์หลังจากสิ้นสุดสัญญาเช่าด้วยมูลค่าคงเหลือหรือขยายสัญญาเช่า สามารถจ่ายค่าเช่าเป็นรายเดือน รายไตรมาส หรือรายครึ่งปี

สำหรับเงินให้กู้ยืมแก่ผู้กู้แต่ละราย ส่วนใหญ่เกี่ยวข้องกับการซื้ออสังหาริมทรัพย์ (อพาร์ทเมนต์ อาคารที่พักอาศัย ฯลฯ) การซื้อสินค้าคงทน และการได้รับเงินกู้สำหรับความต้องการเร่งด่วน

สินเชื่อที่อยู่อาศัย(สินเชื่อจำนอง). ในสหรัฐอเมริกา การซื้อบ้านใหม่มากกว่า 80% เป็นสินเชื่อ ระยะเวลาเฉลี่ยของเงินกู้ดังกล่าวคือ 27 ปี เงินกู้ครอบคลุมค่าเฉลี่ย 3/4 ของราคาบ้าน (และผู้ซื้อชำระไตรมาสที่เหลือเป็นเงินสดเป็นเงินดาวน์ ณ เวลาที่ซื้อ)

รูปแบบหลักของสินเชื่ออสังหาริมทรัพย์คือการจำนองที่ตัดจำหน่ายได้ทั้งหมดกับ เปอร์เซ็นต์คงที่. เงินกู้ค้ำประกันโดยทรัพย์สินที่ซื้อ จำนวนเงินที่ชำระคืนเป็นงวดเท่ากันตลอดอายุเงินกู้ ดอกเบี้ยที่ธนาคารกำหนดจะไม่เปลี่ยนแปลง

แพร่หลายในสหรัฐอเมริกา สินเชื่อผู้บริโภค. รู้จักสองรูปแบบหลัก:

- สินเชื่อผ่อนชำระ;

- สินเชื่อหมุนเวียน (บัตรเครดิตธนาคาร เงินเบิกเกินบัญชี)

สินเชื่อผ่อนชำระใช้ในการซื้อของใช้ในครัวเรือนที่คงทน ส่วนใหญ่ในสหรัฐอเมริกาเกี่ยวข้องกับการซื้อรถยนต์ ธนาคารออกเงินกู้ในวงเงินสูงถึง 90% ของราคารถเป็นระยะเวลา 2-3 ปี บ่อยครั้งที่เงินกู้ไม่สามารถตัดจำหน่ายได้ทั้งหมด: เกี่ยวข้องกับการชำระเงินจำนวนมากเมื่อสิ้นสุดระยะเวลาและมีเงื่อนไขการซื้อคืน อย่างหลังหมายความว่าผู้กู้สามารถชำระคืนเงินกู้เต็มจำนวนหรือมอบรถให้ธนาคารตามมูลค่าคงเหลือเพื่อชำระหนี้ที่ค้างชำระ

สินเชื่อหมุนเวียน. ผู้กู้เปิดวงเงินสินเชื่อที่มีสิทธิได้รับเงินกู้ภายในระยะเวลาหนึ่ง เงื่อนไขการชำระคืนเงินกู้ถูกกำหนดโดยความต้องการของผู้กู้ คิดดอกเบี้ยเมื่อ จำนวนเงินจริง. ในเวลาเดียวกัน หากชำระคืนเงินกู้ภายในระยะเวลาผ่อนผัน 30 วัน จะไม่มีการคิดดอกเบี้ยจากธนาคาร

ประเทศอังกฤษ.ธนาคารอังกฤษใช้เงินเบิกเกินบัญชีเป็นรูปแบบหลักของการให้กู้ยืมระยะสั้นแก่องค์กรการค้าต่างจากสหรัฐฯ เงินเบิกเกินบัญชีเชื่อมโยงกับบัญชีปัจจุบันอย่างแยกไม่ออก: หากมีข้อตกลงที่เหมาะสม ธนาคารอนุญาตให้เจ้าของบัญชีออกเช็คสำหรับจำนวนเงินที่เกินยอดคงเหลือในบัญชีภายในวงเงินที่กำหนด

ลักษณะทั่วไปของเงินเบิกเกินบัญชีคือลักษณะระยะสั้นและชั่วคราว ช่วยให้ลูกค้าสามารถแก้ปัญหาการจัดหาเงินกู้ระยะสั้นในช่วงเวลาที่ค่าใช้จ่ายเกินการรับเงินในบัญชีเป็นการชั่วคราว สำหรับธุรกิจ นี่คือวิธีการให้กู้ยืมแก่เงินทุนหมุนเวียน

เงื่อนไขเงินเบิกเกินบัญชีในสหราชอาณาจักรมีตั้งแต่สองสามเดือนถึงหลายปี แต่โดยปกติแล้วธนาคารกำหนดให้ต้องชำระคืนเงินกู้เต็มจำนวนปีละครั้งและดำเนินการสำรวจประจำปีเกี่ยวกับกิจการของลูกค้า หากมีข้อสงสัยเกี่ยวกับการละลายของลูกค้า สัญญาจะถือเป็นอันสิ้นสุด

ดอกเบี้ยเงินเบิกเกินบัญชีคำนวณทุกวันจากยอดคงค้าง เงินกู้รูปแบบนี้ถือว่าถูกที่สุด เนื่องจากลูกค้าชำระเงินตามจำนวนที่ใช้จริงเท่านั้น

การให้กู้ยืมแบบดั้งเดิมอีกรูปแบบหนึ่งที่ธนาคารอังกฤษใช้คือ สินเชื่อในบัญชีเงินกู้. บัญชีเงินกู้พิเศษเปิดสำหรับลูกค้าซึ่งแตกต่างจากเงินเบิกเกินบัญชีซึ่งจะมีการเครดิตจำนวนเงินกู้ ในเวลาเดียวกัน บัญชีปัจจุบันของลูกค้าจะได้รับเครดิตและบัญชีหลังสามารถใช้ตามปกติ การเขียนเช็คหรือถอนเงินสด

เงื่อนไขของเงินกู้ในบัญชีเงินกู้จะแตกต่างกัน ขึ้นอยู่กับเงื่อนไขอายุเศรษฐกิจของอุปกรณ์ที่ซื้อหรือเวลาโดยประมาณของโครงการ การชำระคืนเงินกู้ในหลายกรณีเกิดขึ้นเป็นงวด ๆ เท่ากันทุกเดือน ซึ่งจะเข้าบัญชีเงินกู้โดยตรง

รูปแบบสินเชื่อส่วนบุคคลที่ได้รับความนิยมมากที่สุด ได้แก่ :

- สินเชื่อส่วนบุคคล

- บัญชีงบประมาณ

- สินเชื่อเพื่อซื้อบ้าน

สินเชื่อส่วนบุคคลเกี่ยวข้องกับการเปิดบัญชีสินเชื่อส่วนบุคคลสำหรับผู้กู้ ปกติจะออกให้ผ่อนชำระสินค้าคงทน

ในการออกสินเชื่อส่วนบุคคล ธนาคารมักจะแสดงความระมัดระวังอย่างมาก เนื่องจากในสหราชอาณาจักรเงินกู้รูปแบบนี้ไม่ได้ให้สิทธิ์ธนาคารในการกำจัดสินค้าที่ซื้อ ซึ่งแตกต่างจากสินเชื่ออสังหาริมทรัพย์ ซึ่งความเป็นเจ้าของของธนาคารถูกโอนโดยการจำนอง

บัญชีงบประมาณ ด้วยแบบฟอร์มนี้ ผู้กู้จะต้องฝากเงินจำนวนหนึ่งเข้าบัญชี และธนาคารจะชำระเงินเป็นงวด โดยให้เงินกู้หากจำเป็น วงเงินสินเชื่อขึ้นอยู่กับจำนวนเงินสมทบ: โดยปกติวงเงินคือ 30 เท่าของจำนวนเงินสมทบ

สินเชื่อเพื่อซื้อบ้าน. แนะนำให้รู้จักกับแนวปฏิบัติของธนาคารอังกฤษเมื่อไม่นานนี้เอง ก่อนหน้านี้ สถาบันพิเศษตอบสนองความต้องการเงินกู้เหล่านี้ - การสร้างสังคมและสถาบันการเงินอื่น ๆ แต่ตั้งแต่ต้นยุค 80 ธนาคารต่างรุกตลาดการให้กู้ยืมเพื่อซื้อบ้านอย่างแข็งขัน

ข้อสรุปของสัญญาเงินกู้นำหน้าด้วยการตรวจสอบโดยมีวัตถุประสงค์เพื่อประเมินทรัพย์สินและความเป็นไปได้ของการขายในตลาด จำนวนเงินกู้สามารถเข้าถึง 95% ของมูลค่าการประเมินโดยผู้เชี่ยวชาญ

เนื่องจากแหล่งที่มาหลักของการชำระคืนเงินกู้คือรายได้ของผู้กู้ จำนวนเงินกู้ต้องไม่เกินจำนวนรายได้ประจำปีของเขามากกว่า 2.5 เท่า หากคู่สมรสทั้งสองทำงานในครอบครัว รายได้รวมของพวกเขาจะถูกนำมาพิจารณาด้วย

สินเชื่อที่อยู่อาศัยส่วนใหญ่จะชำระคืนโดยใช้วิธีการชำระเงินทุน การชำระเงินรวมถึงการชำระทั้งเงินต้นและดอกเบี้ย ดังนั้นในปีแรกส่วนแบ่งของดอกเบี้ยในการชำระเงินจะสูงกว่าการชำระหนี้ แต่ต่อมาด้วยจำนวนหนี้ที่ลดลงหุ้นนี้จะลดลงเรื่อย ๆ

นอกจากนี้ยังใช้วิธีการชำระเงินแบบก้อนเมื่อชำระหนี้เต็มจำนวนเมื่อสิ้นสุดสัญญาด้วยค่าใช้จ่ายของกรมธรรม์ซึ่งผู้กู้ซื้อโดยเฉพาะเพื่อการนี้ ระยะเวลาของกรมธรรม์จะสิ้นสุดลงในเวลาที่ชำระคืนเงินกู้ หรือในกรณีที่ลูกค้าเสียชีวิต ณ เวลาที่เขาเสียชีวิต ดอกเบี้ยจะถูกเรียกเก็บจากเงินกู้ผู้กู้มีหน้าที่ต้องชำระดอกเบี้ยให้กับธนาคารเป็นประจำ

ระยะเวลาเงินกู้สูงสุด 25 ปีหรือจนกว่าผู้กู้จะเกษียณอายุ ธนาคารกำหนดให้มีการจำนองเพื่อให้มีสิทธิในการขายอสังหาริมทรัพย์และนอกจากนี้ทรัพย์สินจะต้องเป็นผู้ประกันตน
1.2.2 ธุรกรรมเงินสดของธนาคาร
ยอดเงินสดของธนาคารประกอบด้วยโต๊ะเงินสดที่ใช้งานได้และสินทรัพย์ที่มีสภาพคล่องสูงอื่น ๆ จำนวนหนึ่งที่ไม่นำรายได้ดอกเบี้ยมาสู่ธนาคาร

เงินสดในมือ- เหล่านี้เป็นธนบัตรและเหรียญที่เก็บไว้ในโต๊ะเงินสดและตู้นิรภัยของธนาคารและให้ความต้องการใช้เงินเป็นเงินสดทุกวัน - ออกเงินจากบัญชี, แลกเปลี่ยนเงิน, ให้สินเชื่อเป็นเงินสด แบบฟอร์มการเงิน, การชำระค่าใช้จ่ายธนาคาร, การจ่ายค่าจ้างให้กับพนักงาน เป็นต้น ในขณะเดียวกัน ธนาคารต้องมีสต็อคธนบัตรและเหรียญหลายนิกายเพื่อตอบสนองความต้องการของลูกค้า

จำนวนเงินสดในโต๊ะเงินสดของธนาคารนั้นพิจารณาจากหลายปัจจัย ตามกฎแล้วการรับเงินสดในระหว่างวันจะเท่ากับจำนวนเงินที่ชำระโดยประมาณ อย่างไรก็ตาม อาจมีการเบี่ยงเบนที่สำคัญที่เกี่ยวข้องกับปัจจัยตามฤดูกาล (ความต้องการเงินสดเพิ่มขึ้นในช่วงวันหยุดเทศกาล ที่จุดสูงสุดของเทศกาลวันหยุด เป็นต้น) ขนาดของสต็อกเงินสดที่ต้องการนั้นสัมพันธ์กับที่ตั้งของธนาคาร: ธนาคารที่ตั้งอยู่ไกลจากสาขาท้องถิ่นของธนาคารกลางสหรัฐจะต้องจัดเก็บ สต็อกมากขึ้นเงินสด.

บัญชีสำรองที่ Federal Reserve Banks. ตามกฎหมาย ธนาคาร (และหลังปี 2523 สถาบันรับฝากเงินทั้งหมด รวมถึงสถาบันที่ไม่ใช่สมาชิกของเฟด) จะต้องสำรองเงินสำรองในบัญชีกับธนาคารกลางสหรัฐในเขตของตนตามสัดส่วนของภาระผูกพันในการฝากเงิน เมื่อคำนวณเงินสำรอง จะใช้ส่วนแบ่งสุทธิของเงินฝากอุปสงค์ลบด้วยเอกสารการชำระเงินในกระบวนการเรียกเก็บเงิน และจำนวนเงินในบัญชีตัวแทนของธนาคารนี้ในธนาคารอื่น

ให้ความสนใจอย่างมากกับรูปแบบการคำนวณเงินสำรอง ในสหรัฐอเมริกา มีการใช้สองตัวเลือก: ระยะเวลารอตัดบัญชีและแผนระยะเวลารวม

บัญชีตัวแทนในธนาคารอื่น. ธนาคารเปิดบัญชีตัวแทนกับธนาคารอื่นและคงยอดคงเหลือไว้ที่นั่นเพื่อวัตถุประสงค์ในการให้บริการร่วมกันสำหรับการรวบรวมเช็ค ตั๋วแลกเงินและเอกสารการชำระเงินอื่น ๆ การซื้อและขายหลักทรัพย์ สกุลเงิน การมีส่วนร่วมในสินเชื่อรวม ฯลฯ ธนาคารครอบคลุมค่าใช้จ่ายในการดำเนินการบางส่วนสำหรับผู้สื่อข่าวของตนโดยการวางเงินที่จัดเก็บไว้ในบัญชี loro แต่รายได้เหล่านี้ตามกฎแล้วไม่ครอบคลุมค่าใช้จ่าย ที่ ปีที่แล้วธนาคารกำลังเปลี่ยนไปใช้การคิดค่าคอมมิชชั่นโดยตรงสำหรับบริการแต่ละประเภทมากขึ้น

เอกสารการชำระเงินสำหรับการเรียกเก็บเงิน. นี่คือรายการที่ใหญ่ที่สุดในหมวดสินทรัพย์เงินสด (มากกว่า 40%) ประกอบด้วยเช็คเกือบทั้งหมดที่ลูกค้านำเสนอต่อธนาคารเพื่อรับการชำระเงิน ให้ลูกค้าของธนาคาร A ในนิวยอร์กแสดงเช็คที่ออกให้กับธนาคารที่ธนาคาร B ในซานฟรานซิสโก ในธนาคาร A บัญชี "ตรวจสอบการเรียกเก็บเงิน" ในยอดคงเหลือของสินทรัพย์และบัญชี "เงินฝาก" ในหนี้สินจะเพิ่มขึ้นตามจำนวนเช็ค เช็คจะฝากไว้ที่ Federal Reserve Bank ในนิวยอร์กและส่งไปยัง Federal Reserve Bank ในซานฟรานซิสโกเพื่อนำไปชำระเงินที่ธนาคาร B หลังจากชำระเงินเช็คแล้ว จำนวนเงินจะถูกหักจากบัญชีสำรองของธนาคาร B และ โอนเข้าบัญชีสำรองของธนาคาร A ใน Federal Reserve Bank of New York ดังนั้นในสินทรัพย์คงเหลือของธนาคาร A ยอดคงเหลือของบัญชี "ทุนสำรองในธนาคารกลางสหรัฐ" จะเพิ่มขึ้นและบัญชี "การตรวจสอบการเรียกเก็บเงิน" จะลดลง

เงินสำรองหลักและสำรองธนาคารให้ความสำคัญกับการคาดการณ์ความต้องการสภาพคล่องและประการแรกคือการจัดหาฐานะเงินสำรอง

เงินในบัญชีสำรองที่ธนาคารกลางสหรัฐและเงินสดในมือทำหน้าที่เป็นแนวป้องกันแรกในการป้องกันการละลายของธนาคาร ซึ่งเป็นเงินสำรองหลักของธนาคาร อย่างไรก็ตาม เงินสำรองนี้ไม่เป็นไปตามความต้องการของธนาคารในด้านสภาพคล่อง ธนาคารอาจประสบปัญหาเงินฝากไหลออกจำนวนมากโดยไม่คาดคิด ซึ่งในกรณีนี้ ธนาคารจะไม่สามารถเบิกเงินสำรองได้ เขาจะต้องขายหลักทรัพย์หรือเรียกกลับ เงินกู้ ความจำเป็นในการดึงดูดทรัพยากรเพิ่มเติมอย่างรวดเร็วอาจเกิดขึ้นได้หากธนาคารต้องการออกเงินกู้จำนวนมากให้กับลูกค้าคนสำคัญ

ดังนั้นธนาคารจำเป็นต้องมีเงินสำรองบรรทัดที่สองที่อนุญาตให้ระดมเงินทุนในตลาดอย่างเร่งด่วน ทุนสำรองรองรวมถึงสินทรัพย์ระยะสั้นบางประเภท: ตั๋วเงินคลัง, หลักทรัพย์ของหน่วยงานรัฐบาลกลางต่างๆ, สัญญาซื้อขายหลักทรัพย์และซื้อคืน, การยอมรับของธนาคาร, บัตรเงินฝากที่สามารถโอนได้, กองทุนรัฐบาลกลาง, กระดาษเชิงพาณิชย์ ฯลฯ หลักทรัพย์และหนี้สินต่างๆ เหล่านี้รวมกันเป็นองค์ประกอบในพอร์ตสินทรัพย์ของธนาคาร และการจัดการเป็นส่วนสำคัญของกลยุทธ์การดำเนินงานโดยรวมของธนาคาร
1.2.3 การดำเนินการกับ หลักทรัพย์
ธนาคารพาณิชย์ซื้อหลักทรัพย์เพื่อรักษาสภาพคล่อง เพิ่มรายได้ และใช้เป็นหลักประกันภาระผูกพันในการฝากเงินกับหน่วยงานรัฐบาลกลางและท้องถิ่น การลงทุนทั้งหมดส่วนใหญ่เป็นหลักทรัพย์ของรัฐบาล การลงทุนในหลักทรัพย์รัฐบาลระยะสั้นมักสร้างผลตอบแทนที่ต่ำกว่า แต่เป็นสินทรัพย์ที่มีสภาพคล่องสูงโดยแทบไม่มีความเสี่ยงในการผิดนัดชำระหนี้และความเสี่ยงจากอัตราตลาดเพียงเล็กน้อย หลักทรัพย์ระยะยาวมักให้ผลตอบแทนสูงกว่าในระยะยาว ดังนั้น จึงมักถือไว้จนกว่าหรือใกล้จะหมดอายุ ธนาคารพาณิชย์เต็มใจลงทุนในหลักทรัพย์ของเทศบาลเนื่องจากดอกเบี้ยที่จ่ายให้กับพวกเขาไม่ต้องเสียภาษี ภาษีของรัฐบาลกลาง(ในสหรัฐอเมริกา).

เพื่อให้มีสภาพคล่อง ธนาคารจึงวางตำแหน่งที่ค่อนข้าง จำนวนเล็กน้อยและหลักทรัพย์อื่นๆ

2 หลักการจัดองค์กรและแนวทางใหม่ในการปรับปรุงประสิทธิภาพการดำเนินงานของธนาคารพาณิชย์
2.1 ประสบการณ์ต่างประเทศของธนาคารพาณิชย์ในด้านการดำเนินงานและโอกาสสำหรับการใช้งานในรัสเซีย

คำว่า " ธนาคารพาณิชย์” เกิดขึ้นในช่วงแรกของการพัฒนาการธนาคารเมื่อธนาคารให้บริการการค้าเป็นหลัก พ่อค้าเป็นลูกค้าของธนาคาร ค่อยๆมีการพัฒนา การผลิตภาคอุตสาหกรรมมีการดำเนินงานเกี่ยวกับการให้เครดิตวงจรการผลิต

ในประเทศที่มีระบบสินเชื่อที่พัฒนาแล้ว คุณลักษณะของการธนาคารสมัยใหม่คือการดำเนินการด้านการธนาคารจำนวนมากกับลูกค้าในวงกว้าง ตัวอย่างเช่น ธนาคารพาณิชย์ที่ใหญ่ที่สุด (ธนาคารหักบัญชี) ในสหราชอาณาจักรใช้การดำเนินการบริการลูกค้าที่แตกต่างกันประมาณ 100 ประเภทในกิจกรรมของพวกเขา ธนาคารพาณิชย์ของสหรัฐอเมริกา - การดำเนินงานมากกว่า 150 ประเภท ธนาคารญี่ปุ่น - ประมาณ 300 ประเภท

ปัจจุบันมีธนาคารพาณิชย์มากกว่า 15,000 แห่งในสหรัฐอเมริกา ซึ่งส่วนใหญ่เป็นธนาคารแบบไม่มีสาขา ธนาคารที่ไม่มีสาขา (สาขา) ดังนั้นสหรัฐอเมริกาจึงเป็นประเทศที่มีธนาคารพาณิชย์จำนวนมากที่สุด ตัวอย่างเช่น ในแคนาดาทั้งหมด บริการธนาคารให้ธนาคารที่มีเครือข่ายสาขากว้างไม่เกิน 20 แห่ง

ธนาคารพาณิชย์เป็นสถาบันสากลที่ดำเนินการในด้านต่างๆ ของตลาดทุนสินเชื่อ ธนาคารพาณิชย์ในสหรัฐอเมริกามีสัดส่วนประมาณ 35% ของสินทรัพย์รวมทั้งหมด สถาบันการเงินประเทศ. ธนาคารขนาดใหญ่ให้บริการทางการเงินครบวงจร รวมถึงการกู้ยืม เงินฝาก การชำระหนี้ ฯลฯ และการทำธุรกรรมทั้งหมดจะมาพร้อมกับ ระดับสูงบริการ. ธนาคารพาณิชย์มีบทบาทเชื่อมโยงหลักพื้นฐาน ระบบสินเชื่อสหรัฐอเมริกา.

ตำแหน่งผู้นำในประเทศนี้ถูกครอบครองโดยกลุ่มธนาคารพาณิชย์ นำโดยธนาคาร "บิ๊กทรี" ได้แก่ Deutschebank, Dresdnerbank และ Commerzbank ซึ่งมีเงินฝากมากกว่า 50% และเงินกู้ 40%

ธนาคารพาณิชย์ในเยอรมนียังทำหน้าที่ของวาณิชธนกิจที่เกี่ยวข้องกับการวางหลักทรัพย์และการให้กู้ยืมระยะยาว

การเกิดขึ้นของธนาคารรัสเซียเกิดขึ้นในช่วงเปลี่ยนศตวรรษที่ 18 และ 19 การเกิดขึ้นของธนาคารของรัฐซึ่งงานหลักคือการออมเงินสดโดยตรงเพื่อสนับสนุนกลุ่มเจ้าของที่ดินในรัสเซีย เมื่อเศรษฐกิจพัฒนาขึ้น บทบาทของการร่วมหุ้นและธนาคารพาณิชย์ในรัสเซียก็เปลี่ยนไปและมีบทบาทมากขึ้น

ระบบธนาคารไม่มีประสิทธิภาพ ผลกระทบต่อการผลิตไม่เพียงพออย่างยิ่ง

แม้จะมีข้อบกพร่องและปัญหาบางอย่างที่ระบุในระหว่างการปฏิรูปการธนาคารในรัสเซีย แต่เป้าหมายหลักก็สำเร็จแล้ว: ลูกค้ามีโอกาสเลือกตัวกลางทางการเงินของตัวเองซึ่งพยายามดำเนินการที่หลากหลายให้กับลูกค้าเพื่อเพิ่มผลกำไร ขยายฐานรายได้ และทั้งหมดนี้เกิดขึ้นในสภาพแวดล้อมการแข่งขัน

ปัจจุบันเนื่องจากวิกฤตในรัสเซียจำนวนธนาคารพาณิชย์ในปี 2541 ลดลง 221 และเมื่อต้นปี 2542 มี 1,476 แห่ง หากเปรียบเทียบกับต้นปี 2538 เราสามารถพูดได้ว่าจำนวนธนาคารพาณิชย์ลดลงประมาณครึ่งหนึ่ง

แต่การดำเนินงานหลักของธนาคารพาณิชยกรรมยังคงเป็นการให้กู้ยืมมาจนถึงทุกวันนี้ อีกทั้งสัดส่วนของเงินให้กู้ยืมระยะสั้นเติบโตขึ้นอย่างมาก สาเหตุหลักมาจากความเสี่ยงและความไม่แน่นอนในระดับสูงในช่วงวิกฤต

โดยทั่วไปอาจกล่าวได้ว่าธนาคารพาณิชย์ของรัสเซียยังไม่ถึงระดับการดำเนินการอย่างแข็งขันโดยธนาคารต่างประเทศ แต่เพื่อเพิ่มระดับการใช้งานการดำเนินงานของธนาคารพาณิชย์ของรัสเซียเราสามารถใช้ประสบการณ์ในต่างประเทศได้ แต่ในขณะเดียวกันก็ดึงเอาเฉพาะแง่บวกเท่านั้น ซึ่งใช้ได้กับเงื่อนไขของเรา

ดังนั้นในตัวอย่างการให้กู้ยืมแบบมีหลักประกัน โปรดพิจารณา ประสบการณ์ต่างประเทศธนาคารพาณิชย์และโอกาสสำหรับการใช้งานในรัสเซีย

จากประสบการณ์ทั่วโลก หลักประกันเป็นวิธีที่น่าเชื่อถือที่สุดวิธีหนึ่งในการรักษาภาระหนี้ เรื่องของการจำนำอาจเป็นทรัพย์สินใด ๆ ที่ผู้จำนำเป็นเจ้าของทางด้านขวาของการเป็นเจ้าของ: บ้าน, อาคาร, ที่ดิน, ยานพาหนะ ตลอดจนหลักทรัพย์ เงินฝากธนาคาร เป็นต้น รูปแบบพิเศษคือการจำนำสินค้าหมุนเวียนและแปรรูป นอกจากนี้ยังสามารถจำนำสิทธิในทรัพย์สิน

ในแนวปฏิบัติด้านการธนาคารของผู้นำ ประเทศในยุโรปตะวันตกและสหรัฐอเมริกาในช่วงสองทศวรรษข้างหน้า ปริมาณการดำเนินงานของสินเชื่อที่มีหลักประกันเพิ่มขึ้นอย่างรวดเร็วโดยเฉพาะ บุคคลและบริษัทอุตสาหกรรมและการค้า และการจำนอง ผู้บริโภคและสินเชื่อประเภทอื่นๆ นอกจากนี้ สินเชื่อจำนองและสินเชื่ออุปโภคบริโภคในช่วงครึ่งหลังของทศวรรษ 1980 มีสัดส่วนมากกว่าครึ่งหนึ่งของหนี้ทั้งหมดของธนาคารพาณิชย์ สถิติแสดง: 80-90 ปี เงินให้กู้ยืมที่มีหลักประกันแก่ประชาชนเป็นหนึ่งในการดำเนินงานที่ทำกำไรได้มากที่สุดของธนาคารที่ใหญ่ที่สุด ช่วงของบริการสินเชื่อก็ขยายตัวอย่างต่อเนื่องเช่นกัน - สินเชื่อเพื่อชำระค่าเล่าเรียน การซื้อแบบผ่อนชำระได้รับความนิยมเป็นพิเศษ ระบบคอมพิวเตอร์, ที่อยู่อาศัย ฯลฯ

พวกเขาเริ่มหันไปใช้เงินกู้ที่มีหลักประกันและ วาณิชธนกิจ. ดังนั้นในช่วง 10-15 ปีที่ผ่านมาในสหรัฐอเมริกา การปล่อยสินเชื่อเพื่อการลงทุนที่มีหลักประกันโดยมูลค่าหุ้นจึงแพร่หลายออกไป

ดังนั้นตามกฎแล้ว Vneshtorgbank จะออกเงินกู้ทั้งหมดรวมถึงสินเชื่อที่มีระยะเวลามากกว่าหนึ่งปีให้กับลูกค้าเท่านั้น ในเวลาเดียวกันพวกเขายอมรับการค้ำประกันจากธนาคารที่มีชื่อเสียงเท่านั้น ในการพิจารณาประเด็นการให้กู้ยืม อันดับแรกธนาคารจะศึกษาว่ากิจกรรมของลูกค้ามีประสิทธิภาพเพียงใด เงินกู้ยืมมักจะค้ำประกันโดยบัญชีหลักประกันที่มียอดดุลไม่ถอนตามที่ตกลงกันซึ่งครอบคลุมการชำระเงิน 1-2 ปีพร้อมดอกเบี้ย การจำนำหลักทรัพย์ ทองคำ สินค้าและหรือทรัพย์สินตลอดจน ฝากเงินสด. หากมีภัยคุกคามจากการไม่ชำระคืนเงินกู้ ธนาคารจะระงับการใช้งาน จากนั้นรับรองสิทธิ์ของผู้ให้กู้ในการตัดเงินจากบัญชีของผู้กู้

ตามที่ผู้เชี่ยวชาญของ Vneshtorgbank อนุญาโตตุลาการแทบจะไม่สามารถช่วยธนาคารได้ในกรณีที่ไม่ชำระคืนเงินกู้เพราะ แม้แต่ขั้นตอนก่อนอนุญาโตตุลาการก็ให้ผู้ยืม 30 วันในการซ่อนเงิน เป็นลักษณะเฉพาะที่ในประเทศตะวันตก บัญชีของผู้กู้จะถูกบล็อกจนกว่าจะมีคำตัดสินของศาล นอกจากนี้ บ่อยครั้งที่อนุญาโตตุลาการซึ่งไม่ได้รับการฝึกอบรมที่เหมาะสม มักจะไม่รอบรู้ในเรื่องภายในประเทศและการตั้งถิ่นฐานระหว่างประเทศที่ยิ่งไปกว่านั้น นอกจากนี้ยังไม่จำเป็นต้องพึ่งพาการสนับสนุนจาก บริษัท ประกันภัยเนื่องจากสินทรัพย์ของพวกเขาไม่เพียงพอซึ่งนำไปสู่ความล่าช้าในการปฏิบัติตามภาระผูกพัน

การให้กู้ยืมแบบมีหลักประกันโดยธนาคารรัสเซียดำเนินการในรูปแบบที่มีสภาพคล่องมากที่สุด โดยหลักประกันโดยเงินฝากสกุลเงินต่างประเทศ หลักทรัพย์ ตั๋วเงิน สินค้า เมื่อออกเงินกู้ ธนาคารมักจะให้ความสำคัญกับลูกค้าของตนในฐานะผู้กู้หรือผู้ค้ำประกันการชำระคืนเงินกู้ ธนาคารส่วนใหญ่หลีกเลี่ยงการให้สินเชื่อเพื่อการลงทุนเพื่อการพัฒนาการผลิตและไม่ค่อยได้ใช้สินเชื่อที่อยู่อาศัย โดยธรรมชาติแล้ว สถานการณ์ดังกล่าวไม่เอื้อต่อการพัฒนารูปแบบการให้กู้ยืมที่มีหลักประกันในระยะยาวและมีความสำคัญต่อสังคมมากที่สุด

ในทางปฏิบัติของโลก เงินกู้ธนาคารรูปแบบหนึ่งที่เป็นหลักประกันโดยหลักทรัพย์คือเงินกู้โรงรับจำนำ กล่าวคือ เครดิตในฮาร์ด จำนวนเงินคงที่ธนาคารเจ้าหนี้จัดให้ผู้กู้ค้ำประกันโดยทรัพย์สินหรือสิทธิในทรัพย์สิน เครดิตลอมบาร์ดค้ำประกันโดยหลักทรัพย์มีการใช้กันอย่างแพร่หลาย ความต้องการเกิดขึ้นเนื่องจากความต้องการทรัพยากรเครดิตและความเต็มใจของผู้กู้ในการขายหลักทรัพย์ของตน

ในรัสเซียยังไม่มีกรอบทางเศรษฐกิจและกฎหมายที่จำเป็นสำหรับการพัฒนาการดำเนินการให้กู้ยืมที่มีหลักประกันโดยมีหลักทรัพย์ค้ำประกัน แต่การสมัครสมาชิกหุ้นของบริษัทอุตสาหกรรมและธนาคารได้กลายเป็นที่แพร่หลาย ในเวลาเดียวกัน ธนาคารทำหน้าที่เป็นนายหน้าสำหรับการขายหุ้น และในขณะเดียวกันก็จัดหาเงินกู้ที่ค้ำประกันโดยหุ้นที่ซื้อให้กับสมาชิกที่มีศักยภาพส่วนหนึ่ง

ในกรณีที่บุคคลไม่ชำระคืนเงินกู้ยืมที่ออกให้สำหรับการซื้อหุ้น ธนาคารมีสิทธิขายหุ้นที่จำนำจากหุ้นนั้นได้ และหากเงินที่ได้จากการขายหุ้นไม่เพียงพอต่อการชำระหนี้ ธนาคารมีสิทธิเรียกชำระหนี้จากผู้ถือหุ้นเดิมของหนี้ส่วนที่คงค้างอยู่ได้ โดยรวมแล้ว การดำเนินงานด้านสินเชื่อที่มีหลักทรัพย์ค้ำประกันในรัสเซียในปัจจุบันมีความเสี่ยงสูง

ในส่วนของ ระบบการจำนองข้อได้เปรียบหลักประการหนึ่งในต่างประเทศคือรับประกันความแน่นอนของการดำเนินการที่สำคัญทางกฎหมายที่เกี่ยวข้องกับอสังหาริมทรัพย์ มูลค่าของสิ่งหลังเป็นวัตถุหลักประกันอธิบายได้จากราคาที่สูงและมักจะมีเสถียรภาพและมีแนวโน้มสูงขึ้น ลักษณะทางกายภาพของทรัพย์สินทำให้สามารถทิ้งวัตถุที่จำนำไว้ในความครอบครองและการใช้ของผู้จำนองได้ ในยุโรปตะวันตกและสหรัฐอเมริกา ระบบการจำนองที่ได้รับการพัฒนาและควบคุมอย่างถูกกฎหมายได้เกิดขึ้นมาเป็นเวลานานแล้ว ซึ่งอยู่บนพื้นฐานของวิธีการจดทะเบียนอสังหาริมทรัพย์ที่ชัดเจน เช่นเดียวกับการจดทะเบียนทางกฎหมายที่เข้มงวดเกี่ยวกับการเกิดขึ้นและการสิ้นสุดของภาระผูกพันในอสังหาริมทรัพย์

พื้นฐานของระบบการจดทะเบียนในเยอรมนี เช่น ทะเบียนที่ดิน บทบาทและขั้นตอนที่ควบคุมโดยประมวลกฎหมายแพ่งของเยอรมัน และพระราชบัญญัติพิเศษ "กฎสำหรับการรักษาทะเบียนที่ดิน"

มีอีกด้านของการจำนองที่มีความสำคัญเป็นพิเศษสำหรับประเทศของเรา: สินเชื่อจำนองในภาคที่อยู่อาศัย รัสเซียจะสามารถหลีกเลี่ยงปรากฏการณ์เชิงลบมากมายที่มาพร้อมกับการแนะนำระบบ สินเชื่อจำนองหากเราหันไปหาประสบการณ์ของผู้นำต่างประเทศ สหรัฐอเมริกาเป็นประเทศที่มีผลประโยชน์สูงสุดในด้านนี้ ซึ่งตลาดการจำนองได้รับการพัฒนาอย่างมาก และกลไกหลักประกันสินเชื่อก็มีประสิทธิภาพ การสนับสนุนจากรัฐและกำลังใจ การก่อสร้างที่อยู่อาศัย.

ระเบียบข้อบังคับ ความสัมพันธ์การจำนองในสหรัฐอเมริกาอยู่ภายใต้กฎหมายของรัฐบาลกลางและของรัฐ ตามนี้ ผู้ให้กู้มีหน้าที่ต้องจัดหาผู้กู้ให้ รายละเอียดข้อมูลเกี่ยวกับเงินกู้และบุคคลไม่ควรถูก จำกัด ในทางใดทางหนึ่งในการได้รับเงินกู้

จากข้อเท็จจริงที่ว่างานสำคัญประการหนึ่งของรัฐคือการสร้างระบบการให้กู้ยืมที่มีประสิทธิภาพแก่ผู้ประกอบการทางการเกษตรและอุตสาหกรรม และจัดหาที่อยู่อาศัยให้ประชาชน หลักการเบื้องต้นของการให้กู้ยืมจำนองสามารถสังเกตได้ดังต่อไปนี้:

— ปกป้องผลประโยชน์ของทั้งเจ้าหนี้และผู้กู้ เป้าหมายนี้ให้บริการโดยการประกันภัย โครงการพิเศษของรัฐบาล ขั้นตอนการยึดทรัพย์สินจำนอง ฯลฯ ;

- ความพร้อมของสินเชื่อจำนองสำหรับประชาชนทั่วไปและผู้ประกอบการ

— ลำดับความสำคัญในภาคสินเชื่อสำหรับองค์กรที่เชี่ยวชาญในการจำนอง
2.2 ทิศทางหลักและแนวโน้มในการพัฒนาการดำเนินงานบางส่วน
ผู้เขียนหลายคนกำหนดทิศทางหลักของการดำเนินการที่ใช้งานอยู่ในรูปแบบต่างๆ ขอเน้นบางส่วนของพวกเขา

เครดิตในบริบทของการเปลี่ยนผ่านสู่ตลาดของรัสเซียคือรูปแบบหนึ่งของการเคลื่อนไหวของเงินทุนกู้ยืม กล่าวคือ ทุนเงินกู้ เครดิตช่วยให้การเปลี่ยนแปลงของเงินทุนเป็นทุนเงินกู้และแสดงความสัมพันธ์ระหว่างเจ้าหนี้และผู้กู้ เราเน้นประเด็นหลักของการดำเนินงานด้านสินเชื่อ:

1.เงินกู้ใน เศรษฐกิจตลาดจำเป็นอย่างยิ่งในฐานะกลไกยืดหยุ่นสำหรับการไหลของเงินทุนจากภาคส่วนหนึ่งไปยังอีกภาคส่วน

2. เงินกู้มีวัตถุประสงค์หลักเพื่อรักษาความต่อเนื่องของการหมุนเวียนของเงินทุนของผู้ประกอบการที่ให้บริการกระบวนการขายสินค้าอุตสาหกรรมซึ่งมีความสำคัญอย่างยิ่งในเงื่อนไขของการก่อตัวของความสัมพันธ์ทางการตลาด

3. ทุนเงินกู้ถูกแจกจ่ายระหว่างอุตสาหกรรมโดยเร่งรีบโดยคำนึงถึงแนวทางตลาดไปยังพื้นที่ที่ให้ผลกำไรสูงกว่าหรือได้รับสิทธิพิเศษตามโครงการระดับชาติเพื่อการพัฒนาเศรษฐกิจรัสเซีย

4. เงินกู้มีวัตถุประสงค์เพื่อให้มีอิทธิพลอย่างแข็งขันต่อปริมาณและโครงสร้าง อุปทานเงิน, หมุนเวียนการชำระเงิน, ความเร็วของการไหลเวียนของเงิน. นำมาสู่ชีวิตในรูปแบบต่างๆ เงินเครดิตมันสามารถให้การสร้างพื้นฐานสำหรับการพัฒนาที่เร่งขึ้นในระหว่างการเปลี่ยนแปลงของรัสเซียสู่เศรษฐกิจตลาด การชำระเงินแบบไม่ใช้เงินสดการแนะนำวิธีการใหม่ของพวกเขา ทั้งหมดนี้จะช่วยประหยัดค่าใช้จ่ายในการจัดจำหน่ายและเพิ่มประสิทธิภาพของการทำซ้ำทางสังคมโดยรวม

5. ต้องขอบคุณเงินกู้ที่มีกระบวนการที่รวดเร็วขึ้นของการสร้างมูลค่ากำไร และทำให้ความเข้มข้นของการผลิตเพิ่มขึ้น

6. เงินกู้มีวัตถุประสงค์เพื่อกระตุ้นการพัฒนากองกำลังการผลิต เร่งการก่อตัวของแหล่งเงินทุนเพื่อขยายการขยายพันธุ์ตามความสำเร็จของความก้าวหน้าทางวิทยาศาสตร์และเทคโนโลยี

หากไม่ได้รับการสนับสนุนด้านสินเชื่อ ย่อมเป็นไปไม่ได้ที่จะรับประกันการพัฒนาฟาร์ม ธุรกิจขนาดเล็กอย่างรวดเร็วและมีอารยะธรรม และการแนะนำกิจกรรมประเภทอื่นๆ ของผู้ประกอบการ

แต่ประสิทธิผลของการดำเนินการให้กู้ยืมของธนาคารถูกกำหนดโดย นโยบายสินเชื่อ. นโยบายสินเชื่อก่อให้เกิดทิศทางหลักของสินเชื่อ การลงทุนด้านเครดิตต้องมีความน่าเชื่อถือและให้ผลกำไรแก่ธนาคาร ภารกิจของธนาคารคือการบรรลุการผสมผสานที่เหมาะสมของความเสี่ยงและความสามารถในการทำกำไรของการดำเนินการให้กู้ยืม ทิศทางที่สำคัญของนโยบายสินเชื่อคือการเลือกผู้มีโอกาสเป็นลูกค้า ประเภทของบริการ องค์กรที่เหมาะสมที่สุดของการปล่อยสินเชื่อ กลยุทธ์อัตราดอกเบี้ยของธนาคาร และการวิเคราะห์ความสามารถทางการเงินของผู้กู้ เมื่อให้ยืมไม่ควรละเมิด "กฎการธนาคารทองคำ" ตามที่เงื่อนไขของสินเชื่อที่ออกไม่ควรเกินเงื่อนไขของทรัพยากรที่มีให้กับธนาคาร

สำหรับนโยบายสินเชื่อในรัสเซียในปัจจุบันสามารถสังเกตได้ดังต่อไปนี้

ในทิศทางหลักของนโยบายการเงินของรัฐแบบรวมเป็นหนึ่งสำหรับปี 2542 คาดว่าจะ "พิจารณาประเด็นเรื่องการขยายการมีส่วนร่วมของรัฐในเมืองหลวงของแต่ละธนาคารเพื่อขยายการทำงานกับภาคเศรษฐกิจที่แท้จริง" นี้ไม่เพียงพออย่างสมบูรณ์ นอกจากนี้รัฐไม่มีเงินที่จะเข้าร่วมในเมืองหลวงของธนาคารและหากพบเงินดังกล่าวไม่ได้หมายความว่าธนาคารที่ได้รับจะเริ่มให้กู้ยืมเพื่อการผลิตทันที แม้ว่าการล่มสลายของรัฐบาลและตลาดหลักทรัพย์ของบริษัท ธนาคารต่างๆ จะต้องมองหาโอกาสในการจัดสรรเงินทุนอย่างมีประสิทธิภาพ ทิศทางที่มีแนวโน้มมากที่สุดคือการให้กู้ยืมแก่ภาคส่วนที่แท้จริงของเศรษฐกิจ สิ่งนี้มีส่วนทำให้เพิ่มขึ้นและสร้างฐานที่มั่นคงสำหรับการพัฒนาธนาคารพาณิชย์เอง อย่างไรก็ตาม การให้กู้ยืมแก่ภาคที่แท้จริงของเศรษฐกิจในปัจจุบัน มากกว่าเมื่อก่อน มีความเกี่ยวข้องกับความเสี่ยงที่เพิ่มขึ้นเนื่องจากการล้มละลายของผู้กู้ สถานประกอบการหลายแห่งใกล้จะล่มสลาย ประมาณครึ่งหนึ่งของงานทั้งหมดที่สูญเสียไป การไม่ชำระคืนเงินกู้ส่วนใหญ่เป็นผลมาจากการควบคุมที่อ่อนแอของธนาคารในการออกและใช้งาน ต้องจำไว้ว่าแม้จะออกเงินกู้ภายใต้หลักประกันที่น่าเชื่อถือที่สุด แต่ก็ไม่สามารถละเลยการประเมินความน่าเชื่อถือของผู้กู้ได้ นี่ควรเป็นรากฐานที่สำคัญของนโยบายสินเชื่อของธนาคารทุกแห่ง ในการหาเงินจากการปล่อยสินเชื่อ ธนาคารต้องตรวจสอบให้แน่ใจว่าลูกค้ายอมรับเงื่อนไขและนำเงินกู้นี้ก่อนแล้วจึงส่งคืน คุณจะต้องใช้เงินอย่างจริงจังในการวิจัยการตลาด การวิเคราะห์โครงการเฉพาะ และการประเมินความสามารถในการชำระหนี้ของผู้กู้

ในปัจจุบัน ในส่วนของการดำเนินการลงทุนนั้น มีเป้าหมายหลักที่:

1. การขยายและกระจายฐานรายได้ของธนาคาร

2. เพิ่มขึ้น ความมั่นคงทางการเงินและลดความเสี่ยงโดยรวมของธนาคารด้วยการขยายกิจกรรมที่ธนาคารสนับสนุน

3. ดูแลให้ธนาคารมีอยู่ในตลาดที่มีพลวัตมากที่สุด โดยรักษาช่องทางการตลาดไว้

4. การขยายฐานลูกค้าและทรัพยากร ประเภทการให้บริการแก่ลูกค้าผ่านการสร้างสถาบันการเงินในเครือ

5. การเพิ่มอิทธิพลต่อลูกค้า (โดยการควบคุมหลักทรัพย์ของลูกค้า)

แรงจูงใจที่ซ่อนอยู่อย่างหมดจดสำหรับการดำเนินการลงทุนคือความปรารถนาที่จะขยายอิทธิพลของธนาคาร เพื่อให้อยู่เหนือขอบเขตของกิจกรรมการธนาคารเพียงอย่างเดียว

แรงจูงใจเฉพาะสำหรับธนาคารคือการลดส่วนแบ่งของเงินสดปลอดดอกเบี้ยในสินทรัพย์ และสร้างพอร์ตการลงทุนระยะสั้นที่เพียงพอในแง่ของสภาพคล่องต่อเงินสด แต่ในขณะเดียวกันก็สร้างผลกำไร

ทิศทางหลักของนโยบายการลงทุนเชิงรุกของธนาคารคือการกำหนดช่วงของหลักทรัพย์ที่ทำกำไรได้มากที่สุดสำหรับกองทุนที่ลงทุน และเพื่อปรับโครงสร้างพอร์ตการลงทุนให้เหมาะสมในแต่ละช่วงเวลา

การดำเนินงานที่เชื่อถือได้:

หนึ่งในพื้นที่ที่มีแนวโน้มมากที่สุดสำหรับการพัฒนากิจกรรมความไว้วางใจสำหรับ เศรษฐกิจรัสเซียเป็นความร่วมมือของธนาคารพาณิชย์กับกองทุนรวมที่ลงทุน

ในสภาพที่ทันสมัยสำหรับนักลงทุนรายย่อยที่ไม่เป็นมืออาชีพใน ตลาดหลักทรัพย์เป็นการยากเกินไปที่จะลงทุนเงินออมของเขาในลักษณะที่จะรักษาสัดส่วนการทำกำไร ความน่าเชื่อถือ และสภาพคล่องที่เหมาะสมของพอร์ตหลักทรัพย์ที่เขาได้มาอย่างต่อเนื่อง จึงควรขอความช่วยเหลือจากสถาบันการลงทุน วิธีนี้ช่วยให้ได้รับคำปรึกษาที่จำเป็นก่อน ประการที่สอง มีบริการประเภทที่ซับซ้อนกว่าเมื่อเปรียบเทียบกับการให้คำปรึกษา เป็นการสะสมกองทุนของนักลงทุนรายย่อยและการจัดการกองทุนเหล่านี้ ตามด้วยการลงทุนในหลักทรัพย์ประเภทต่างๆ เพื่อลดความเสี่ยงและเพิ่มรายได้

วัตถุประสงค์ของกองทุนรวมที่ลงทุนคือการออกหุ้นเพื่อระดมทุนจากนักลงทุนและลงทุนในนามของกองทุนในหลักทรัพย์ตลอดจนในบัญชีธนาคารและเงินฝาก ธนาคารอาจทำหน้าที่เป็นผู้จัดการกองทุนรวมหรือเป็นผู้รับฝากเงินก็ได้ ความร่วมมือ กองทุนรวมลงทุนและธนาคารได้ประโยชน์ทั้งสองฝ่าย กองทุนหากธนาคารเป็นผู้จัดการได้รับการจัดการการลงทุนที่มีคุณภาพรับประกันความถูกต้องและ การใช้งานอย่างมีประสิทธิภาพกองทุน หากธนาคารเป็นผู้รับฝากกองทุนและให้บริการดำเนินการทั้งหมด กองทุนฯ ก็มี โอกาสที่แท้จริงลดต้นทุนปรับปรุงประสิทธิภาพการให้บริการผู้ถือหุ้น ในทางกลับกันธนาคารที่ดำเนินการเหล่านี้ได้รับ ค่าตอบแทนคอมมิชชั่นและด้วยการบริหารพอร์ตการลงทุนของกองทุน มีความสามารถในการควบคุมกิจกรรมของบริษัทต่างๆ

อีกทิศทางหนึ่งในการพัฒนาบริการทรัสต์ที่ธนาคารพาณิชย์จัดให้คือความร่วมมือกับกองทุนบำเหน็จบำนาญที่สะสมเงินเพื่อชำระบำเหน็จบำนาญ กองทุนบำเหน็จบำนาญของรัฐจัดตั้งขึ้นเพื่อดำเนินโครงการบำเหน็จบำนาญ เพื่อจ่ายบำเหน็จบำนาญให้แก่ข้าราชการ กองทุนส่วนบุคคลถูกสร้างขึ้นโดยบริษัทต่างๆ และได้รับการออกแบบมาเพื่อเพิ่มเงินบำนาญของคนงาน กองทุนบำเหน็จบำนาญจะลงทุนกองทุนชั่วคราวทั้งหมดที่มีในหลักทรัพย์ ในเวลาเดียวกันพวกเขาหันไปใช้ความช่วยเหลือของแผนกทรัสต์ของธนาคารพาณิชย์โดยมอบหมายกองทุนเหล่านี้เพื่อการจัดการ กองทุนบำเหน็จบำนาญสหพันธรัฐรัสเซียก่อตั้งขึ้นในปี 1990 เพื่อ รัฐบาลควบคุมการเงินบำเหน็จบำนาญในสหพันธรัฐรัสเซีย ใบเสร็จรับเงินเข้ากองทุนบำเหน็จบำนาญของสหพันธรัฐรัสเซียเกินกว่าจะจ่ายบำเหน็จบำนาญ ส่วนเกินสามารถใช้ซื้อหลักทรัพย์ ออกเงินกู้ ฯลฯ ในกรณีนี้กองทุนจะต้องได้รับความช่วยเหลือที่มีคุณภาพซึ่งสามารถขอรับได้จากแผนกทรัสต์ของธนาคาร

ทิศทางที่มีแนวโน้มต่อไปในการพัฒนาความสัมพันธ์ที่ไว้วางใจในสหพันธรัฐรัสเซียคือกิจกรรมตัวกลางสำหรับการโอนเงินจากตลาดทุนเงินกู้ไปยังอสังหาริมทรัพย์ที่สร้างรายได้ซึ่งเรียกว่าการลงทุนจำนอง

การพัฒนากิจกรรมการลงทุนที่เกี่ยวข้องกับอสังหาริมทรัพย์ในรัสเซียนั้นล่าช้ากว่าระดับการพัฒนาในพื้นที่นี้ในระดับสูง ประเทศที่พัฒนาแล้วอย่างไรก็ตาม กระบวนการที่กำลังเกิดขึ้นในเศรษฐกิจรัสเซียทำให้สามารถคาดการณ์กิจกรรมที่เพิ่มขึ้นในตลาดการลงทุนด้านอสังหาริมทรัพย์ได้

นอกจากนี้ควรสังเกตด้วยว่าในอนาคตธนาคารจะจัดการทรัพย์สินโดยพร็อกซี่และพินัยกรรมในลักษณะของประเทศตะวันตก และทรัพย์สินจะมีขนาดที่แน่นอนและจะอยู่ในมือของเอกชน ซึ่งจะทำให้สามารถกำจัดทิ้งได้อย่างเหมาะสม รวมถึงการไกล่เกลี่ย ของธนาคาร

สำหรับวิกฤตการณ์ธนาคารพาณิชย์ในรัสเซียในปัจจุบัน ปัญหาหลักคือตลาดการเงินเปลี่ยนแปลงไปอย่างมาก แทบไม่มีพันธบัตรรัฐบาล ตลาดหุ้นแทบไม่มีชีวิต ตลาดสินเชื่อระหว่างธนาคารไม่อยู่ในสภาพที่ดีที่สุดเนื่องจากความไม่ไว้วางใจของธนาคารที่มีต่อกัน พูดง่ายๆ ก็คือ ทุกสิ่งที่ธนาคารสามารถหาเงินได้นั้นไม่มีอยู่จริงอีกต่อไป เหลือเพียง ตลาดสกุลเงินอย่างไรก็ตามใน ครั้งล่าสุดโอกาสในการเก็งกำไรมีจำกัดอย่างมาก

ทางออกอยู่ที่ความจริงที่ว่าธนาคารต้องเรียนรู้วิธีสร้างรายได้จากการดำเนินงานด้านการธนาคารแบบคลาสสิก ให้เรียกว่าธนาคาร สถาบันการเงินจำเป็นต้องรับเงินฝาก ออกเงินกู้ ชำระเงิน และให้คำแนะนำทางการเงินแก่ลูกค้า และการเลือกพื้นที่ที่มีแนวโน้มมากที่สุดอย่างใดอย่างหนึ่งสำหรับการพัฒนาการดำเนินงานที่ใช้งานอยู่จะช่วยให้ธนาคารพาณิชย์สามารถปรับปรุงกิจกรรมของตนได้
2.3 การดำเนินงานใหม่ของธนาคารพาณิชย์
เมื่อเร็วๆ นี้ ธนาคารพาณิชย์ต้องเผชิญกับการแข่งขันที่เพิ่มขึ้นอย่างมากจากสถาบันสินเชื่อเฉพาะทางหลายแห่ง รวมถึงบรรษัทอุตสาหกรรมที่ใหญ่ที่สุดที่สร้างมาเอง บริษัทการเงิน. การแข่งขันที่รุนแรงขึ้นได้รับการอำนวยความสะดวกโดยการผ่อนปรนข้อจำกัดโดยตรงของรัฐบาล ("การยกเลิกกฎระเบียบ") ในภาคสินเชื่อที่ดำเนินการในทศวรรษที่ 80-90 ในสหรัฐอเมริกา อังกฤษ ญี่ปุ่น และประเทศพัฒนาแล้วอื่นๆ การแข่งขันกระตุ้นให้ธนาคารค้นหากิจกรรมใหม่ๆ ดึงดูดลูกค้าเพิ่มขึ้นซึ่งได้รับการเสนอบริการประเภทใหม่ ดังนั้นการทำธุรกรรมสำหรับช่วงเวลา (ฟิวเจอร์ส) กับสกุลเงิน ดัชนีหุ้น การซื้อขายตัวเลือกสกุลเงินจึงถูกนำมาใช้กันอย่างแพร่หลาย

ได้รับการแจกพิเศษ การดำเนินการแลกเปลี่ยน(จากการแลกเปลี่ยนภาษาอังกฤษ - เพื่อเปลี่ยน) นั่นคือการซื้อเงินสด (การขาย) ร่วมกับการสรุปเคาน์เตอร์พร้อมกัน ข้อเสนอ ช่วงเวลาหนึ่ง. การดำเนินการ "แลกเปลี่ยน" มีหลายประเภท: อัตราดอกเบี้ย สกุลเงิน และอื่นๆ

สวอปดอกเบี้ย เป็นข้อตกลงระหว่างผู้ถือหนี้สองรายซึ่งมีเงื่อนไขเกี่ยวกับการแลกเปลี่ยนดอกเบี้ยซึ่งกันและกัน "สลับ" อาจรวมถึงการแลกเปลี่ยน หลากหลายชนิดอัตราดอกเบี้ยลอยตัว ในทุกกรณีเหล่านี้ การแลกเปลี่ยนสิทธิในการกำหนดรายได้ดอกเบี้ยไม่เกี่ยวข้องกับการแลกเปลี่ยนจำนวนทุนซึ่งแสดงโดยภาระหนี้ที่เกี่ยวข้อง

สกุลเงิน "แลกเปลี่ยน" - ข้อตกลงในการแลกเปลี่ยนเงินตราสกุลต่างๆ การดำเนินการสกุลเงิน"swap" ประกอบด้วยการซื้อเงินตราต่างประเทศตามเงื่อนไขของการทำธุรกรรมเงินสดเพื่อแลกกับสกุลเงินในประเทศที่มีการไถ่ถอนในภายหลัง

การทำธุรกรรมแลกเปลี่ยนด้วยสกุลเงินและอัตราดอกเบี้ยบางครั้งอาจรวมกัน: ฝ่ายหนึ่งจ่ายเช่นดอกเบี้ยลอยตัว อัตราดอกเบี้ยเพื่อแลกกับการรับดอกเบี้ยในอัตราคงที่ ใช้กันมากขึ้น โครงการ "บริการอเนกประสงค์"ซึ่งเป็นรูปแบบการให้กู้ยืมเฉพาะตามการผสมผสานที่ยืดหยุ่นของโปรแกรมการออกเอกสารเชิงพาณิชย์ การยอมรับ สินเชื่อเงินสด ฯลฯ โดยพื้นฐานแล้ว ธนาคารให้ผู้กู้สามารถเข้าถึงเงินกู้ระยะกลาง และตลอดระยะเวลาของข้อตกลง เขายังคงมีโอกาสที่จะใช้ตลาดสำหรับทรัพยากรทางการเงินระยะสั้นอย่างอิสระ

ขยายตัวอย่างรวดเร็วในปีที่ผ่านมา สินเชื่ออุปโภคบริโภค,ที่เกี่ยวข้องกับการให้บริการด้านการธนาคาร บัตรเครดิต.

การรวมกันของการชำระเงินและการดำเนินการให้กู้ยืมมีส่วนทำให้ความนิยมของเงินกู้ยืมเหล่านี้

การจ่ายดอกเบี้ยค่อนข้างสูง โดยปกติจะสูงกว่ารายได้ในกระดาษเชิงพาณิชย์ระยะสั้น 4-5 เปอร์เซ็นต์ ประมาณครึ่งหนึ่งของรัฐในสหรัฐอเมริกาได้ผ่านกฎหมายที่กำหนดเพดานการจ่ายดอกเบี้ยสำหรับเงินกู้เหล่านี้ (มากถึง 15% ในบางรัฐ)

การใช้บัตรเครดิตอย่างแพร่หลายส่งเสริมให้ธนาคารพาณิชย์จัดหาวงเงินเบิกเกินบัญชีเพิ่มเติมให้กับผู้กู้ ธนาคารหลายแห่งเรียกเก็บอัตราดอกเบี้ยเงินกู้เบิกเกินบัญชีในอัตราที่สูงขึ้น

ธนาคารที่ใหญ่ที่สุดขายบริการของตนในด้านการให้บริการสินเชื่อและการชำระเงินโดยใช้บัตรเครดิตให้กับธนาคารขนาดเล็ก ซึ่งช่วยประหยัดค่าใช้จ่ายจำนวนมากในการจัดระบบข้อมูลคอมพิวเตอร์

บริการที่สำคัญในปัจจุบันของสถาบันสินเชื่อ ได้แก่ ลีสซิ่ง– ให้เช่าโดยธนาคารอุปกรณ์ราคาแพง, เครื่องจักร, ยานพาหนะ ในการดำเนินการเหล่านี้ ธนาคารได้จัดตั้งแผนกลีสซิ่งของตนเอง (บริษัทย่อย) ซึ่งให้บริการเช่าอุปกรณ์การผลิต

ลีสซิ่งมีส่วนทำให้บริษัทต่างๆ - ลูกค้าของธนาคารพาณิชย์เพิ่มขึ้นอย่างมาก หลังจากสัญญาเช่าหมดอายุ ธนาคารหลายแห่งให้เงินกู้เพื่อซื้ออุปกรณ์ที่เช่า (ตามมูลค่าคงเหลือ) ในสหรัฐอเมริกา Federal Reserve (ธนาคารกลาง) พยายามที่จะให้การจับคู่ระหว่างการดำเนินการเช่าซื้อและเงินกู้สำหรับการซื้ออุปกรณ์ ดังนั้น บริษัทโฮลดิ้งจึงได้รับอนุญาตให้ดำเนินการจัดองค์กรและจัดหาเงินทุนสำหรับสัญญาเช่าดังกล่าว ซึ่งจะทำให้การตัดจำหน่ายมูลค่าทรัพย์สินที่เช่าเกือบสมบูรณ์ - มูลค่าคงเหลือไม่ควรเกิน 10% ของต้นทุนในการจัดหาอุปกรณ์นี้

ในทศวรรษที่ผ่านมา บทบาทของธนาคารเพิ่มขึ้น ในการดำเนินการระหว่างประเทศ โครงการลงทุน, ในสิ่งที่เรียกว่า การจัดหาเงินทุนโครงการเมื่อดำเนินโครงการขนาดใหญ่ในอุตสาหกรรมที่ใช้เงินทุนสูง (การขุด พลังงาน การขนส่ง) จำเป็นต้องมีการสนับสนุนทางการเงินที่ซับซ้อนมากขึ้น

หลากหลายบริการที่รู้จักกันในสายงานธนาคารภายใต้ชื่อ "แฟคตอริ่ง",นั่นคือ (ในความหมายที่แคบของคำ) การซื้อโดยธนาคารหรือบริษัทในเครือของบริษัทที่เชี่ยวชาญในการเรียกร้องการชำระเงินของลูกค้า ดังนั้นธนาคารจึงเข้ารับตำแหน่งคนกลางและให้บริการเพิ่มเติม (เมื่อเทียบกับการให้กู้ยืมเชิงพาณิชย์แบบง่าย) โดยคิดค่าคอมมิชชั่นสำหรับพวกเขา

ในสภาพปัจจุบัน ขอบเขตของการดำเนินการแฟคตอริ่งได้ขยายอย่างมาก รวมถึงการรักษาบัญชีบัญชีสำหรับบริษัทลูกค้า องค์กรของการขนส่งและการตลาดของผลิตภัณฑ์ การประกันภัย ฯลฯ ธนาคารที่ให้บริการแฟคตอริ่งแจ้งให้ผู้ซื้อทราบเกี่ยวกับความเป็นไปได้ในการเปลี่ยนไปใช้รูปแบบการชำระเงินที่เอื้ออำนวยมากขึ้น ช่วยให้ลูกค้าใช้ประโยชน์จากสิทธิประโยชน์ทางภาษีที่มีอยู่ได้อย่างเต็มที่เมื่อกรอกใบประกาศ ให้บริการด้านทรัสต์ ฯลฯ ธนาคารที่ใหญ่ที่สุดเสนอบริการที่ครอบคลุมแก่บริษัทข้ามชาติขนาดใหญ่สำหรับการชำระบัญชีในปัจจุบันในการทำธุรกรรมระหว่างประเทศ: การเรียกเก็บเงิน การชำระคืนการเรียกร้อง การจ่ายเงินเดือน ฯลฯ บิลเงินสดและต้นทุนของการดำเนินการทั้งหมดเหล่านี้สามารถสรุปได้ในงบดุลเดียว (ในแง่ของสกุลเงินที่ลูกค้าเลือก)

ธนาคารมีบทบาทสำคัญในการพัฒนาและเผยแพร่นวัตกรรมทางวิทยาศาสตร์และเทคโนโลยีในเวลาต่อมา โดยจัดให้มีกลไก การเงินของธุรกิจเสี่ยงภัยในอุตสาหกรรมที่เน้นวิทยาศาสตร์ ในการดำเนินการดังกล่าว ธนาคารพาณิชย์ในสหรัฐฯ หลายแห่งได้แยกตัวออกจากบริษัทร่วมทุนในสังกัดของตน และธนาคารในยุโรปตะวันตกได้จัดตั้งกองทุนร่วมลงทุนพิเศษขึ้น ผลประโยชน์ที่สำคัญของธนาคารในการจัดหาเงินทุนให้กับธุรกิจที่มีความเสี่ยงนั้นขึ้นอยู่กับโอกาสที่จะได้รับผลกำไรจากการก่อตั้งจำนวนมากเมื่อหุ้นของ บริษัท ร่วมทุนเข้าสู่ตลาดหลักทรัพย์หรือรวมหุ้นเหล่านี้ไว้ในขอบเขตของการหมุนเวียนอย่างเป็นระบบ

บทสรุป

เมื่อพิจารณาถึงคุณสมบัติและสาระสำคัญของการดำเนินงานของธนาคารพาณิชย์โดยอิงจากการวิจัย เราสามารถสรุปได้ดังต่อไปนี้:

1. การดำเนินงานด้านการธนาคารที่ใช้งานอยู่คือการดำเนินงานที่ธนาคารใช้ทรัพยากรที่มีอยู่เพื่อให้ได้รายได้ที่จำเป็นและรับรองสภาพคล่อง

2. มีมุมมองที่แตกต่างกันเกี่ยวกับการจำแนกประเภทของการดำเนินการที่ใช้งานอยู่เช่นผู้เขียนเช่น Bukato V.I. , Lvova Yu.I. , Polyakova V.P. และ Moskovkina L.A. รวมอยู่ในการดำเนินการที่ใช้งานอยู่: เงินสด เครดิต การลงทุน และการดำเนินการอื่น ๆ เนื่องจากการดำเนินการเหล่านี้เป็นการดำเนินการทั่วไปของธนาคาร

3. การให้กู้ยืมได้กลายเป็นประเภทหลักของการดำเนินงานของธนาคารพาณิชย์ อีกทั้งสัดส่วนของเงินให้กู้ยืมระยะสั้นเติบโตขึ้นอย่างมาก สาเหตุหลักมาจากความเสี่ยงและความไม่แน่นอนในระดับสูงในช่วงวิกฤต

4.สินเชื่อที่ธนาคารพาณิชย์จัดให้สามารถจำแนกได้ตามเกณฑ์หลายประการ (ตามเงื่อนไข ตามประเภทหลักทรัพย์ ตามขนาด เป็นต้น)

5. โครงสร้างสินทรัพย์ของธนาคารพาณิชย์ของรัสเซียมี 2 รายการหลัก ได้แก่ สินเชื่อเพื่อเศรษฐกิจและการลงทุนในหลักทรัพย์ของรัฐบาล นอกจากนี้ สินทรัพย์ส่วนใหญ่ยังแสดงด้วยเงินกู้ยืมระหว่างธนาคาร

6. เมื่อเร็วๆ นี้ ธนาคารพาณิชย์ต้องเผชิญกับการแข่งขันที่เพิ่มขึ้นอย่างรวดเร็วจากสถาบันสินเชื่อเฉพาะทางหลายแห่ง รวมถึงบริษัทอุตสาหกรรมที่ใหญ่ที่สุดที่สร้างบริษัททางการเงินของตนเอง การแข่งขันที่รุนแรงขึ้นได้รับการอำนวยความสะดวกโดยการผ่อนปรนข้อจำกัดโดยตรงของรัฐบาล ("การยกเลิกกฎระเบียบ") ในภาคสินเชื่อ การแข่งขันกระตุ้นให้ธนาคารค้นหากิจกรรมใหม่ๆ ดึงดูดลูกค้าเพิ่มขึ้นซึ่งได้รับการเสนอบริการประเภทใหม่ การดำเนินการแลกเปลี่ยนเป็นที่แพร่หลายโดยเฉพาะอย่างยิ่ง

ธนาคารพาณิชย์ของรัสเซียยังไม่ถึงระดับการดำเนินงานของธนาคารต่างประเทศ แต่เพื่อเพิ่มระดับการใช้งานของธนาคารพาณิชย์ของรัสเซียคุณสามารถใช้ประสบการณ์ในต่างประเทศได้ แต่ในขณะเดียวกันก็แยกเฉพาะ บวกมากที่สุดจากมัน ที่ใช้ได้กับเงื่อนไขของเรา

ดังนั้นธนาคารพาณิชย์จึงยังคงเป็นศูนย์กลางของระบบการเงิน โดยเน้นที่เงินฝากของรัฐบาล แวดวงธุรกิจ และบุคคลหลายล้านคน ธนาคารพาณิชย์เปิดการเข้าถึงเงินทุนของตนให้กับผู้กู้ประเภทต่างๆ ผ่านการดำเนินงานอย่างแข็งขัน ได้แก่ บุคคล บริษัท และรัฐบาล ธุรกรรมทางธนาคารอำนวยความสะดวกในการเคลื่อนย้ายสินค้าและบริการจากผู้ผลิตไปยังผู้บริโภค และกิจกรรมทางการเงินของรัฐบาล พวกเขาให้ส่วนแบ่งของวิธีการหมุนเวียนและทำหน้าที่เป็นวิธีการควบคุมจำนวนเงินหมุนเวียน การดำเนินการที่ใช้งานอยู่แสดงให้เห็นชัดเจนว่า ระบบชาติธนาคารพาณิชย์มีบทบาทสำคัญในการทำงานของเศรษฐกิจ

ความสามารถของระบบธนาคารพาณิชย์ในการดำเนินกิจกรรมอย่างชำนาญและสอดคล้องกับความต้องการและเป้าหมายทางเศรษฐกิจของรัฐส่วนใหญ่ขึ้นอยู่กับประสิทธิผลของการจัดการ การจัดการกิจกรรมใด ๆ ที่จัดขึ้นต้องมีคุณสมบัติและการดำเนินงานของธนาคารพาณิชย์ก็ไม่มีข้อยกเว้น และหากเราต้องการให้ระบบธนาคารมีเสถียรภาพ เติบโต ปรับตัวได้ และสามารถตอบสนองความต้องการของสังคมได้ ธนาคารพาณิชย์ต้องดำเนินการด้วยความระมัดระวังอย่างยิ่ง โดยเฉพาะในภาวะวิกฤตในปัจจุบัน

รายชื่อวรรณกรรมที่ใช้แล้ว

1. Bukato V.I. , Lvov Yu.I. "ธนาคารการธนาคารในรัสเซีย" - M.: "การเงินและสถิติ", 1996

2. การธนาคาร : หนังสือเรียนสำหรับมหาวิทยาลัย / ศ.บ. ในและ. Kolesnikova, L.P. โครลิเวตสกายา - ครั้งที่ 4 แก้ไขและเพิ่มเติม - ม.: การเงินและสถิติ, 2000. - 464 หน้า: ป่วย.

3. การธนาคาร : หนังสือเรียนสำหรับมหาวิทยาลัย / ศ.บ. โอ.ไอ. Lavrushina - M.: การเงินและสถิติ, 1999.- 576 pp.: ill.

4. การธนาคารและการธนาคาร หนังสือเรียน อ. อีเอฟ Zhukova-M.: "ธนาคารและการแลกเปลี่ยน", 1997

5. การธนาคาร: ตำรา / ศ. ศาสตราจารย์ V.I. Kolesnikova, L.P. Kroshitskaya - M.: "การเงินและสถิติ", 1998

6. ความรู้เบื้องต้นเกี่ยวกับการธนาคาร: กวดวิชา. กลุ่มผู้เขียน-M, 1997

8. "การธนาคาร" ไดเรกทอรี

9. การธนาคาร เล่มที่ 1 การสร้างและจัดกิจกรรมของธนาคารพาณิชย์

10. การธนาคาร. เล่มที่ 7 ธุรกิจออมทรัพย์

11. Nikolaenko O.A. การออมส่วนบุคคลของประชากร // วารสารเศรษฐกิจ HSE. - 2541 - อันดับ 4 - หน้า 500

12. ระบบการธนาคารของรัสเซีย คู่มือนายธนาคาร. เล่ม 1-ม.: LLP Engineering and Consulting Company "DeKa", 1995

การดำเนินการธนาคารทั้งหมดบนพื้นฐานของตัวกลางทางการเงินแบ่งออกเป็นสองประเภท: แบบพาสซีฟและแบบแอคทีฟ (รูปที่ 11.2)

การดำเนินงานเพื่อระดมทุนเรียกว่า เฉยๆ.

การดำเนินงานสำหรับการจัดหาเงินทุนเรียกว่า คล่องแคล่ว.

อันเป็นผลมาจากการดำเนินการแบบพาสซีฟ ธนาคารได้จัดตั้ง แหล่งเงินธนาคาร

จากการดำเนินงานอย่างแข็งขัน ธนาคารได้จัดสรรทรัพยากรไว้ในหมู่ผู้กู้ (ผู้บริโภคกองทุน) ผู้รับเงิน และยังลงทุนในเครื่องมือทางการเงินต่างๆ (พันธบัตร ตั๋วเงิน หลักทรัพย์อื่น ๆ) และวัตถุการลงทุน (อสังหาริมทรัพย์ สินทรัพย์ถาวร สร้างวัสดุและฐานทางเทคนิค กิจกรรมของพวกเขา ฯลฯ )

การดำเนินงานส่วนใหญ่มุ่งเป้าไปที่การสร้างรายได้

ดังนั้นทรัพยากรที่สะสมจากการดำเนินการแบบพาสซีฟจึงถูกเรียกในการปฏิบัติงานด้านการธนาคาร หนี้สินและทรัพยากรที่จัดสรร (ฝังอยู่ในบางสิ่ง) - ทรัพย์สินไห.

ข้าว. 11.2.

ทรัพยากรของธนาคารพาณิชย์มาจากสี่แหล่ง:

• กองทุนของผู้ถือหุ้น (ผู้ถือหุ้น);
• กำไรของธนาคารเอง
• เงินทุนของลูกค้า
• กองทุนที่ยืมมา.

แหล่งที่มาของทรัพยากรธนาคารและตำแหน่งของพวกเขาแสดงในรูปที่ 11.3.

ข้าว. 11.3.

ดังนั้นหนี้สินของธนาคารจึงเกิดจากแหล่งเหล่านี้ พวกเขาแบ่งออกเป็นสองกลุ่มใหญ่:

• หนี้สินที่เกิดจากกองทุนของผู้ถือหุ้นและจากกำไรของตัวเองเรียกว่า ทุนของตัวเองไห;
• หนี้สินที่เกิดขึ้นในรูปแบบของยอดคงเหลือในบัญชี (การชำระบัญชีปัจจุบัน) ของลูกค้ารวมถึงที่ได้รับจากธนาคารในรูปแบบเงินกู้จะถูกเรียก ดึงดูดเงินทุน

ในทางกลับกัน ทุนธนาคาร ประกอบด้วย:

• - จาก ทุนจดทะเบียน (สหราชอาณาจักร ), เกิดขึ้นจากเงินทุนที่ได้รับเพื่อชำระค่าหุ้น (หุ้นของ บริษัท จัดการ) จากผู้ถือหุ้น (ผู้ถือหุ้น);
• – ทุนสำรองธนาคารและกองทุนอื่นๆ (การออมเพื่อวัตถุประสงค์พิเศษ) เช่นเดียวกับเงินสำรองที่อาจเกิดขึ้นจากสินเชื่อ ค่าเสื่อมราคาของหลักทรัพย์ เงินทุนและเงินสำรองเหล่านี้สร้างโดยธนาคารเองจากกำไรของตัวเอง
• – กำไรปัจจุบัน (ไม่กระจาย ), ในการหมุนเวียน

เงินทุนที่ระดมได้รวมถึง:

• ก) เงินทุนของลูกค้าในบัญชีกระแสรายวัน ลูกค้าในความหมายที่แคบคือนิติบุคคลใดๆ เช่นเดียวกับผู้ประกอบการแต่ละรายที่ได้เปิดบัญชีธนาคารสำหรับการชำระเงินและรับชำระเงิน อาจจะเป็นหรือไม่ใช่รัฐบาลก็ได้ รัฐวิสาหกิจ, องค์กรการค้าและที่ไม่ใช่เชิงพาณิชย์ เช่นเดียวกับองค์กรสินเชื่อ รวมถึงธนาคารที่มีบัญชีตัวแทนกับธนาคารนี้
• ข) เงินที่ได้รับจากการกู้ยืมและภาระหนี้ (กองทุนที่ยืมมา ) :
  • – รับเงินกู้ระหว่างธนาคาร
  • – เงินฝาก (เงินฝาก) ของนิติบุคคลและบุคคล
  • - เงินที่ได้รับจากการขายโดยธนาคารแห่งภาระหนี้ของตัวเองในรูปแบบของหลักทรัพย์ (เงินฝากและใบออมทรัพย์, ตั๋วเงิน, พันธบัตร)

หนี้สินมีคุณสมบัติหลัก 2 ประการ คือ การชำระเงินและความเร่งด่วนซึ่งมีความสำคัญต่อเศรษฐกิจของธนาคารและสภาพคล่อง

ทรัพยากรการธนาคารได้รับเงิน แต่แตกต่างกันอย่างมากในส่วนนี้ระหว่างกลุ่ม สำหรับทรัพยากรของตัวเอง (ทุนของตัวเอง) ธนาคารจ่ายเงินปันผลให้กับผู้ถือหุ้นจากผลกำไร ธนาคารขนาดใหญ่เพื่อรักษาภาพลักษณ์และ มูลค่าตลาดของหุ้นของตนทุกปีจ่ายเงินปันผลค่อนข้างสูงให้กับผู้ถือหุ้น ธนาคารดังกล่าว ทุนทรัพย์เป็นทรัพยากรที่มีราคาแพง

จากมุมมองของการชำระเงิน (มูลค่าสำหรับธนาคาร) ของกองทุนที่ดึงดูด การแยกทรัพยากรกลุ่มนี้เป็นเงินของลูกค้าในบัญชีปัจจุบันและเงินที่ยืมมามีความสำคัญอย่างยิ่ง ราคาสำหรับธนาคารของ "เงินลูกค้า" นั้นต่ำกว่าราคาของกองทุนที่ยืมมาหลายเท่า ตลาดการเงิน. ดังนั้น เงินในบัญชีการชำระเงินของลูกค้าเนื่องจากทรัพยากรการธนาคารนั้นฟรีจริง ๆ ตรงกันข้ามมากที่สุด ทรัพยากรที่ยืมมามีราคาแพง

สิ่งที่สำคัญอย่างยิ่งคือการแบ่งหนี้สินตามอายุขัย ดังนั้นธนาคารจึงเป็นเจ้าของทุนของตนเองอย่างถาวร (ไม่มีกำหนด) เงินทุนของลูกค้าคือ เพื่อระดมทุน "ตามความต้องการ "- ลูกค้ามีสิทธิ์ตัดยอดเงินในบัญชีปัจจุบันได้ตลอดเวลา ดังนั้นธนาคารต้องใช้เงินของลูกค้าอย่างระมัดระวังในขณะที่รักษาสภาพคล่องสำรองไว้

กองทุนที่ยืมมาแต่เงื่อนไขการดึงดูดแบ่งออกเป็น:

• - ตามความต้องการ;
• - สั้น (สูงสุด 30 วัน);
• – ระยะสั้น (จาก 31 วันถึง 1 ปี);
• – ระยะยาว (มากกว่า 3 ปี)

ทรัพยากรของธนาคารที่เกิดจากเงินกู้มีลักษณะเป็นเงื่อนไข

การดำเนินการแบบพาสซีฟแบ่งตามแหล่งที่มาของการก่อตัวของทรัพยากรธนาคาร:

• สำหรับการดำเนินงานที่เกี่ยวข้องกับการก่อตัวของทุนจดทะเบียนของธนาคาร (จากการมีส่วนร่วมของผู้ถือหุ้น);
• การดำเนินงานที่ก่อให้เกิด ทุนสำรอง, กองทุนพิเศษและทุนสำรอง (จากกำไรและหุ้นพิเศษ);
• การดำเนินการในการเปิดบัญชีการชำระเงินของลูกค้าและให้กู้ยืมแก่บัญชีเหล่านี้
• การดำเนินการฝากเงิน เงื่อนไขและประเภทของเงินฝากต่างกัน
• การดำเนินการระหว่างธนาคารเพื่อดึงดูดเงินกู้และเงินฝากจากธนาคารอื่น
• การทำธุรกรรมสำหรับการขาย (การวาง) ของตราสารหนี้ของปัญหาของตัวเอง (เงินฝากและใบออมทรัพย์, ตั๋วสัญญาใช้เงิน, พันธบัตร)

ทุนที่ได้คือ ภาระผูกพันไห. ภาระผูกพันของธนาคารรวมถึง: ยอดดุลการชำระดุลและบัญชีกระแสรายวันอื่นของลูกค้า กองทุนที่ยืมมา รวมทั้งดอกเบี้ยค้างรับแต่ยังไม่ได้ชำระดอกเบี้ยเงินฝากและเงินฝาก ดอกเบี้ยตราสารหนี้ที่ออกโดยธนาคาร (พันธบัตร ตั๋วเงิน ใบรับรองเงินฝากและออมทรัพย์ ).

ทุนของธนาคารไม่ใช่หนี้สินของธนาคาร

ทรัพย์สินหรือวางเงินไว้ แบ่งออกเป็นวัตถุและพื้นที่การลงทุน ได้แก่ เงินสด (สกุลเงินในประเทศและต่างประเทศ) โลหะมีค่าและอัญมณีล้ำค่า เงินกู้ ประเภทต่างๆผู้ยืมและเพื่อวัตถุประสงค์ต่าง ๆ หลักทรัพย์ อสังหาริมทรัพย์ วัสดุและวิธีทางเทคนิค ฯลฯ

การจัดกลุ่มสินทรัพย์นี้เป็นประเภทที่กว้างที่สุด โดยเฉพาะสินเชื่อ ทุนเงินดำเนินการในขอบเขตและภาคต่าง ๆ ของเศรษฐกิจของประเทศและมุ่งสู่การก่อตัวของวัตถุท้ายสุดของการลงทุน (การลงทุน): เงินทุนหมุนเวียนวัสดุและทุนคงที่ ในเวลาเดียวกัน การจัดกลุ่มนี้สะท้อนถึงพื้นที่ที่กำหนดไว้ในอดีตของการลงทุนด้านการธนาคาร และได้รับการแก้ไขโดยบางส่วนของงบดุลของธนาคาร

ในงบดุลของธนาคารตามผังบัญชีของสถาบันเครดิตซึ่งนำมาใช้ในการปฏิบัติของรัสเซียมีความโดดเด่นดังต่อไปนี้: องค์ประกอบของสินทรัพย์ธนาคาร (การดำเนินการที่ใช้งานอยู่):

• ยอดเงินสดในบัญชีตัวแทน
• ยอดเงินสดในโต๊ะเงินสดของธนาคาร
• สำรองที่จำเป็นในธนาคารกลางของสหพันธรัฐรัสเซีย (ข้อกำหนดสำรอง);
• สกุลเงินต่างประเทศ;
• สินเชื่อที่ออก;
• การลงทุนในหลักทรัพย์
• การลงทุนใน ทุนจดทะเบียนวิสาหกิจอื่น ๆ
• การลงทุนในโลหะและหินมีค่า
• การลงทุนในอสังหาริมทรัพย์
• วัสดุและฐานทางเทคนิคของธนาคาร
• สินทรัพย์อื่น ๆ.

ทรัพย์สินของธนาคารมีคุณสมบัติดังต่อไปนี้:

• สภาพคล่อง - ความสามารถในการเปลี่ยนเป็นเงินได้อย่างรวดเร็วโดยไม่สูญเสียมูลค่าตลาด
• ความสามารถในการทำกำไร - ความสามารถของสินทรัพย์ในการสร้างรายได้
• ความเสี่ยง (ความน่าเชื่อถือ) - ความสามารถในการส่งคืนสินทรัพย์โดยไม่สูญเสียจำนวนเงินเล็กน้อย
• ความเร่งด่วน

สภาพคล่องสินทรัพย์ขึ้นอยู่กับสถานะ (ระดับของกิจกรรม) ของกลุ่มเฉพาะของตลาดการเงินและสินค้าโภคภัณฑ์ ยิ่งความต้องการวัตถุบางอย่างของการลงทุนธนาคารสูงขึ้น สภาพคล่องของสินทรัพย์ที่เกี่ยวข้องก็จะยิ่งสูงขึ้น กล่าวอีกนัยหนึ่งยิ่งขายสินทรัพย์เหล่านี้ได้ง่ายขึ้นโดยได้รับเงิน "สด" สำหรับพวกเขา สภาพคล่องยังขึ้นอยู่กับราคาขาย (เช่น ธนาคาร): ยิ่งราคาขายของสินทรัพย์สูงเท่าไรก็ยิ่งขายยากขึ้นเท่านั้น เวลาที่ใช้ในการแปลงเป็นเงินสดนานขึ้นและส่งผลให้สภาพคล่องของสิ่งดังกล่าว สินทรัพย์จะลดลง

สินทรัพย์ทั้งหมดสามารถแบ่งตามระดับของสภาพคล่อง:

• – สำหรับของเหลวในตัวเอง (เงินเป็นเงินสดและไม่ใช่เงินสด)
• - มีสภาพคล่องสูง (ระยะเวลาดำเนินการซึ่งคำนวณเป็นวัน)
• - สภาพคล่องปานกลาง (ระยะเวลาดำเนินการซึ่งคำนวณเป็นสัปดาห์)
• - สภาพคล่องต่ำ (ระยะเวลาดำเนินการซึ่งคำนวณเป็นเดือน)

ดังนั้น สินทรัพย์ที่มีสภาพคล่องสูง ได้แก่ เงินกู้ยืมระยะสั้นและระยะสั้นที่ออกให้แก่ผู้กู้ที่เป็นตัวทำละลายที่เชื่อถือได้ ตราสารหนี้ระยะสั้นของผู้ออกหลักทรัพย์ ตลอดจนหุ้นที่เป็นที่ต้องการและเสนอราคาในตลาดหลักทรัพย์ที่จัดตั้งขึ้น

ในทางตรงกันข้าม วัตถุอสังหาริมทรัพย์ โดยเฉพาะอาคารและที่ดิน จัดเป็นสินทรัพย์ที่มีสภาพคล่องต่ำ

งานหลักของแต่ละธนาคารคือการรักษาสภาพคล่องในระดับสูงของสินทรัพย์ สภาพคล่อง – ขั้นพื้นฐาน , หลักการที่สำคัญที่สุดในการสร้างสินทรัพย์ทางการเงิน

ธนาคารสร้างทรัพย์สินเพื่อรับ รายได้.สินทรัพย์เพียงเล็กน้อยเท่านั้นที่ไม่ก่อให้เกิดผลกำไร ดังนั้นสินทรัพย์จึงถูกแบ่งออกเป็นผลกำไรและไม่แสวงหาผลกำไร

ถึง หารายได้ ส่วนใหญ่รวมถึง:

• - เงินกู้ที่ได้รับ;
• - หลักทรัพย์
• - วัสดุและสินทรัพย์ทางเทคนิคที่โอนไปยังสัญญาเช่าการเงิน (ลีสซิ่ง)

สินทรัพย์ที่ทำกำไรได้ยังเป็นโลหะมีค่าและอัญมณีซึ่งเป็นเงินตราต่างประเทศซึ่งสร้างรายได้เมื่อมูลค่าตลาดเพิ่มขึ้นหรือในภาวะเงินเฟ้อ (รายรับรายวิชา).

ในบรรดาสินทรัพย์ที่สร้างรายได้มีการลงทุนที่นำมาซึ่ง รายได้ดอกเบี้ยนี่คือเงินกู้ หุ้นกู้ในรูปแบบของหลักทรัพย์ที่นำรายได้ดอกเบี้ย (พันธบัตร ตั๋วเงิน บัตรเงินฝาก ฯลฯ )

ในการปฏิบัติทั่วโลกและในประเทศ บริการการชำระเงินและเงินสด ตลอดจนการชำระเงินของลูกค้าผ่านเครือข่ายตัวแทนของธนาคารจะได้รับการชำระเงิน

รายได้ที่ได้รับจากสินทรัพย์ในบัญชีสื่อสัมพันธ์นั้นมีอยู่โดยเนื้อแท้ รายได้ค่าคอมมิชชั่นปริมาณของรายได้นี้ขึ้นอยู่กับขนาดของฐานลูกค้า (เช่น จำนวนลูกค้าที่ให้บริการ) และปริมาณของเงินที่ไม่ใช่เงินสดและหมุนเวียนเงินสด ยิ่งจำนวนลูกค้ามากขึ้นและยอดหมุนเวียนการชำระเงินของธนาคารมากขึ้น รายได้ก็จะสูงขึ้น

ถึง สินทรัพย์ที่ไม่แสวงหาผลกำไร รวมถึงการลงทุนในวัสดุและฐานทางเทคนิคของตนเอง: อาคารสำนักงาน เฟอร์นิเจอร์ คอมพิวเตอร์ ธนาคารและอุปกรณ์เงินสดต่างๆ รวมถึงสินทรัพย์ไม่มีตัวตนที่จำเป็นสำหรับการดำเนินงานของธนาคาร: ผลิตภัณฑ์ซอฟต์แวร์, สิทธิการเช่าอาคารและสถานที่ เป็นต้น ธนาคารไม่ได้รับรายได้โดยตรงจากการลงทุนเหล่านี้ แต่ถ้าไม่มีพวกเขา กิจกรรมของสถาบันการธนาคารก็คงเป็นไปไม่ได้

ตามระดับ ความเสี่ยง(ตัวบ่งชี้ผกผัน - ความน่าเชื่อถือ) สินทรัพย์ทั้งหมดถูกจัดกลุ่ม:

• - สำหรับความเสี่ยงสูง
• – ความเสี่ยงปานกลาง
• - ความเสี่ยงต่ำ;
• - ปราศจากความเสี่ยง

ในทางปฏิบัติด้านการธนาคาร มีกฎดังต่อไปนี้: ยิ่งสินทรัพย์มีความสามารถในการทำกำไรสูง ก็ยิ่งมีความเสี่ยงมากขึ้นเท่านั้น ความเสี่ยงสูงในการลงทุนหมายถึงความน่าเชื่อถือที่ต่ำกว่า กล่าวคือ ความสามารถที่อ่อนแอในการกลับมา สินทรัพย์ที่มีความเสี่ยงสูง ได้แก่ เงินกู้ การผิดนัดเงินกู้เป็นเรื่องปกติที่เกิดขึ้นในการปฏิบัติงานด้านการธนาคาร

ระดับความเสี่ยงของการลงทุนในตราสารหนี้มีความแตกต่างกันอย่างมากขึ้นอยู่กับความน่าเชื่อถือของผู้ออก

สินทรัพย์ที่ไม่แสวงหาผลกำไรจัดประเภทว่าไม่มีความเสี่ยง

หนึ่งใน ลักษณะที่สำคัญที่สุดสินทรัพย์เป็นของพวกเขา ความเร่งด่วนตามตัวบ่งชี้นี้ พวกเขาจะแบ่งออกเป็นสินทรัพย์:

• - ตามความต้องการ;
• – สั้น (สูงสุด 30 วัน);
• – ระยะสั้น (ตั้งแต่ 1 เดือนถึง 1 ปี)
• – ระยะกลาง (ตั้งแต่ 1 ปี ถึง 3 ปี)
• – ระยะยาว (จาก 3 ปี)

สินทรัพย์ส่วนหนึ่งของธนาคารทำหน้าที่เป็น ข้อกำหนดทางการเงิน. ข้อกำหนดของธนาคารรวมถึง: เงินที่วางไว้ในบัญชีตัวแทนของธนาคารในธนาคารอื่น (บัญชีตัวแทนในราคา

ธนาคารกลางในกองทุนสำรองบังคับในธนาคารกลางในธนาคารอื่นและธนาคารที่ไม่ใช่ถิ่นที่อยู่); สินเชื่อที่ออก; การลงทุนในตราสารหนี้ของผู้ออกหลักทรัพย์รายอื่น สินทรัพย์ที่มีตัวตนที่เช่า

อสังหาริมทรัพย์ สินทรัพย์ที่มีตัวตนอื่น ๆ ที่ธนาคารเป็นเจ้าของ รวมถึงยอดเงินสดในโต๊ะเงินสดของธนาคารนั้นไม่ใช่การเรียกร้องของธนาคาร

สำหรับธนาคาร ปัญหาที่สำคัญที่สุดใน การจัดการสินทรัพย์และหนี้สิน คือเพื่อให้แน่ใจว่ามีการปฏิบัติตามเงื่อนไขระหว่างทรัพยากรที่ดึงดูด (หนี้สิน) และตำแหน่ง (สินทรัพย์) ในคำแสลงของธนาคารสมัยใหม่ มีแนวคิดเกี่ยวกับหนี้สิน "สั้น" และ "ยาว" สินทรัพย์ "สั้น" และ "ยาว"

ศิลปะของการจัดการธนาคารประกอบด้วยความสามารถในการรวมแหล่งที่มาของการก่อตัวของทรัพยากรธนาคารอย่างมีเหตุผลในแง่ของต้นทุน (ยิ่งถูกยิ่งดี) และในแง่ของตำแหน่งดังกล่าว (เช่นการสร้างสินทรัพย์) ที่ให้ผลตอบแทนสูง ระดับของสภาพคล่องของธนาคารและความสามารถในการทำกำไรของกิจกรรม ที่ระดับความเสี่ยงที่ยอมรับได้

• โดยทั่วไปแล้ว ลูกค้าธนาคารเป็นนิติบุคคลและบุคคลที่มีบัญชีธนาคาร (เงินกู้ เงินฝาก พลาสติก ฯลฯ) ไม่ใช่แค่บัญชีการชำระเงิน

การดำเนินการที่ใช้งานอยู่คือการดำเนินการที่ธนาคารใช้ทรัพยากรเพื่อจำหน่ายเพื่อผลกำไร การดำเนินการจัดหาเงินทุน แตกต่างกันในเงื่อนไข ขนาด ประเภทผู้ใช้ แหล่งสินเชื่อ ลักษณะหลักประกัน รูปแบบการโอนเงิน ได้แก่ การให้กู้ยืมระยะสั้นและระยะยาว การให้กู้ยืมแก่ราษฎร การซื้อหลักทรัพย์ ลีสซิ่ง แฟคตอริ่ง นวัตกรรมการเงินและการให้กู้ยืม การมีส่วนร่วมของกองทุนธนาคารในกิจกรรมทางเศรษฐกิจขององค์กร และอื่นๆ การดำเนินงานเชิงรุกในแง่ของเนื้อหาทางเศรษฐกิจแบ่งออกเป็น: เงินกู้ การชำระบัญชี เงินสด การลงทุน การค้ำประกัน

การดำเนินงานของธนาคารพาณิชย์แบ่งเป็น 4 กลุ่มใหญ่ ได้แก่

• - การดำเนินการด้านเครดิต (หรือสินเชื่อ)
• - การลงทุนในหลักทรัพย์
• - การชำระบัญชีและการทำธุรกรรมเงินสด
• - การดำเนินการตัวกลาง

การดำเนินงานสินเชื่อ

จนถึงปัจจุบันมีการตีความแนวคิดเรื่องเงินกู้จำนวนหนึ่ง แต่คำจำกัดความของเงินกู้เป็นธุรกรรมของนิติบุคคลและบุคคลตามข้อกำหนดโดยฝ่ายหนึ่งถึงอีกฝ่ายหนึ่งเป็นจำนวนเงินที่แน่นอน (บางครั้งทรัพย์สิน) ตามเงื่อนไข ของการชำระเงินการชำระคืนและความเร่งด่วนถือเป็นหนึ่งเดียวในพวกเขา เงื่อนไขเหล่านี้เป็นหลักการพื้นฐานของการให้กู้ยืม กล่าวคือ กฎหลักที่ต้องปฏิบัติตามในการนำไปใช้

การปรากฏตัวของอุปสงค์และอุปทานสำหรับ กองทุนเงินกู้กำหนดล่วงหน้าการเกิดขึ้นและการก่อตัวของตลาดสินเชื่อ ธุรกรรมเครดิตที่ทำกับพวกเขาส่วนใหญ่จะเป็นสื่อกลางโดยธนาคารที่ยืมและให้ยืมเงิน

ความสัมพันธ์ทางเครดิตเกี่ยวข้องกับการเคลื่อนไหวของมูลค่า (ทุนเงินกู้) จากธนาคาร (เจ้าหนี้) ไปยังผู้กู้ (ลูกหนี้) และในทางกลับกัน ผู้ยืมคือวิสาหกิจของความเป็นเจ้าของทุกรูปแบบ (บริษัทและบริษัทร่วม รัฐวิสาหกิจ ผู้ประกอบการเอกชน ฯลฯ) เช่นเดียวกับประชากร

การคืนมูลค่าที่ได้รับจากผู้กู้ (การชำระหนี้ให้กับธนาคาร) ในระดับองค์กรเดียวและเศรษฐกิจทั้งหมดควรเป็นผลมาจากการทำซ้ำในระดับที่เพิ่มขึ้น มันกำหนด บทบาททางเศรษฐกิจเงินกู้และเป็นหนึ่งในเงื่อนไขที่สำคัญที่สุดสำหรับธนาคารในการรับผลกำไรจากการดำเนินการให้กู้ยืม หนี้เงินกู้ที่จ่ายให้กับประชากรสามารถชำระคืนได้โดยการลดการสะสมและลดการบริโภคเมื่อเทียบกับช่วงก่อนหน้า ในเวลาเดียวกัน การให้กู้ยืมแก่ประชากรช่วยให้การบริโภคเติบโต กระตุ้นความต้องการสินค้าที่เพิ่มขึ้น (โดยเฉพาะสินค้าราคาแพง สินค้าคงทน) และขึ้นอยู่กับระดับรายได้ของประชากร ซึ่งเป็นตัวกำหนดความเป็นไปได้ที่ธนาคารจะได้กำไรจากการดำเนินงานเหล่านี้ .

การดำเนินงานด้านสินเชื่อครอบครองส่วนแบ่งที่ใหญ่ที่สุดในโครงสร้างของสินทรัพย์ของธนาคาร

ในทางปฏิบัติของรัสเซียมักใช้เงินกู้ระยะสั้น (เงินกู้ไม่เกิน 1 ปี) ระยะกลาง (ตั้งแต่ 1 ถึง 3 ปี) และระยะยาว (มากกว่า 3 ปี) ในทางปฏิบัติในต่างประเทศ ตามกฎแล้วส่วนแบ่งของเงินกู้ระยะสั้นมีสัดส่วนน้อยกว่าครึ่งหนึ่งของเงินกู้ทั้งหมดอย่างมีนัยสำคัญและมากกว่าครึ่งหนึ่งสำหรับเงินกู้ระยะกลาง

ตามวิธีการชำระเงิน สินเชื่อเพื่อความต้องการ (on-call) มักจะถูกเน้นในกลุ่มเงินกู้ระยะสั้นซึ่งออกโดยไม่มีระยะเวลาชำระคืนที่กำหนดไว้อย่างชัดเจน กล่าวคือ สามารถคืนเงินกู้ได้ตามคำขอของธนาคารและผู้กู้

โครงสร้างเงินให้สินเชื่อของธนาคารพาณิชย์ขึ้นอยู่กับหลายปัจจัยทั้งระยะยาวและโอกาส ในประเทศโดยรวมถูกกำหนดโดยประเพณี แนวปฏิบัติด้านการธนาคาร. วิธีการบางอย่างในการให้กู้ยืมเงินแก่วิสาหกิจและประชากรสามารถกล่าวได้ว่าเป็นสากลและแพร่หลายในหลายประเทศ แม้ว่าวิธีการเหล่านี้อาจมีความแตกต่างเล็กน้อยเมื่อนำไปใช้ในประเทศต่างๆ ประเทศที่เลือก. เช่น สินเชื่อประเภทต่าง ๆ เช่น เงินเบิกเกินบัญชี วงเงินสินเชื่อ สินเชื่ออสังหาริมทรัพย์ (จำนอง) เป็นต้น

นโยบายการเงินและเครดิตของรัฐมีผลกระทบอย่างมีนัยสำคัญต่อการเปลี่ยนแปลงโครงสร้างซึ่งสามารถกำหนดข้อ จำกัด หรือให้ประโยชน์กับประเภทของสินเชื่อ - เพื่อควบคุมเศรษฐกิจที่ส่งผลกระทบต่อการดำเนินการให้กู้ยืมที่ดำเนินการโดยธนาคาร

นโยบายสินเชื่อของธนาคารธนาคารพาณิชย์พัฒนาหลักการทั่วไปของนโยบายสินเชื่อตามข้อกำหนด (ในทางปฏิบัติของโลก - บันทึกนโยบายสินเชื่อ) สร้างเป้าหมายหลักทิศทางหลักของการปล่อยสินเชื่อ

การดำเนินงานด้านสินเชื่อเกี่ยวข้องกับความเสี่ยง ซึ่งในสหพันธรัฐรัสเซียในบริบทของการลดลงของการผลิตและความไม่มั่นคงทางเศรษฐกิจกำลังเพิ่มขึ้น สิ่งนี้เป็นตัวกำหนดความจำเป็นในการสร้างคุณภาพ พอร์ตสินเชื่อธนาคารซึ่งส่วนแบ่งของการทำธุรกรรมที่มีความเสี่ยงควรจะน้อยกว่าแม้ว่าข้อเท็จจริงที่ว่าในบางกรณีการทำธุรกรรมดังกล่าวอาจให้ผลกำไรมากขึ้นสำหรับธนาคาร ระดับความเสี่ยงควรสอดคล้องกับอัตราผลตอบแทนจากสินเชื่อปกติ โดยคำนึงถึงต้นทุนของทรัพยากรสินเชื่อและค่าใช้จ่ายในการบริหารของธนาคาร ในการกำหนดนโยบายสินเชื่อ กลยุทธ์สินเชื่อควรมุ่งเน้นไปที่การกระจายความเสี่ยงทั้งองค์ประกอบของลูกค้าและช่วงของสินเชื่อ (บริการ) ที่ลูกค้าจัดหาให้ ซึ่งจำเป็นในสภาพแวดล้อมที่มีการแข่งขันสูง

การพัฒนาและปรับปรุงกระบวนการผลิตกำหนดความต้องการของผู้ประกอบการในการกู้ยืมเงินระยะยาวจากธนาคารซึ่งใน ยอดรวมการลงทุนด้านสินเชื่อของธนาคารพาณิชย์มีน้อยมาก ความต้องการทรัพยากรการลงทุนที่ไม่น่าพอใจอย่างมีนัยสำคัญที่มีอยู่ตลอดจนความสามารถในการทำกำไรที่ลดลงอย่างรวดเร็วของการดำเนินงานระยะสั้นของธนาคาร วิกฤตในตลาดสินเชื่อระหว่างธนาคารและการตึงตัว นโยบายการเงินรัฐบาลต่างๆ เพิ่มความเกี่ยวข้องของการลงทุนระยะยาว เพื่อให้นโยบายการลงทุนเริ่มมีผลกระทบอย่างแท้จริงต่อการกำหนดกลยุทธ์ของธนาคาร

มีแนวโน้มทั่วไปที่ธนาคารพาณิชย์ให้ความสนใจเพิ่มขึ้นใน เงินกู้ระยะยาว. ประการแรกสิ่งนี้ใช้กับธนาคารซึ่งในระหว่างการแปรรูปกลายเป็นเจ้าของรัฐวิสาหกิจ

การดำเนินงานการลงทุน

ธนาคารตะวันตกดำเนินการตามธรรมเนียม การลงทุนระยะยาวเพื่อตอบสนองต่อความปรารถนาและข้อเสนอแนะของลูกค้า (CITIBANK: “เราไม่มีโครงการที่กำหนดไว้ล่วงหน้าที่เราจะดำเนินการ เราปฏิบัติตามลูกค้าของเรา”) อย่างไรก็ตาม ธนาคารรัสเซียมีแนวโน้มที่จะเข้ารับตำแหน่งที่กระตือรือร้นมากขึ้นและบ่อยครั้งที่พวกเขาทำหน้าที่เป็นผู้ริเริ่มโครงการลงทุน

ในกระบวนการทำธุรกรรมการลงทุน ธนาคารจะทำหน้าที่เป็นผู้ลงทุน ลงทุนทรัพยากรในหลักทรัพย์หรือได้มาซึ่งสิทธิในกิจกรรมทางเศรษฐกิจร่วมกัน การมีส่วนร่วมในกิจกรรมทางเศรษฐกิจขององค์กรนำรายได้มาสู่ธนาคารผ่านการมีส่วนร่วมโดยตรงในการสร้างผลกำไร วัตถุประสงค์ทางเศรษฐกิจของการดำเนินการดังกล่าวตามกฎแล้วเกี่ยวข้องกับการลงทุนระยะยาวของเงินทุนโดยตรงในการผลิต

สำหรับธนาคารพาณิชย์ในประเทศ สินทรัพย์ที่เป็นหลักทรัพย์มีสภาพคล่องน้อยที่สุดเมื่อเทียบกับเงินกู้ เนื่องจากไม่มีการพัฒนาแล้ว ตลาดรองหลักทรัพย์การขายหุ้นและพันธบัตรของรัฐวิสาหกิจเป็นเรื่องยากมาก

ธนาคารยังลงทุนในอาคารสำนักงาน อุปกรณ์ และการเช่าเป็นรูปแบบหนึ่งของกิจกรรมการลงทุน การลงทุนเหล่านี้ใช้เงินทุนของธนาคารเองโดยมีวัตถุประสงค์เพื่อให้เงื่อนไขสำหรับกิจกรรมการธนาคาร การลงทุนเหล่านี้ไม่ได้นำรายได้มาสู่ธนาคารและมีส่วนแบ่งในทรัพย์สินของธนาคารพาณิชย์ค่อนข้างต่ำ แต่สินทรัพย์เหล่านี้ต่างหากที่สร้างธนาคารพาณิชย์ พื้นฐานของวัสดุเพื่อผลกำไร

วัตถุประสงค์ของกิจกรรมการลงทุนเพื่อให้ธนาคารมีความปลอดภัยด้านเงินทุน รายได้ และสภาพคล่อง ข้อกำหนดสำหรับผลตอบแทนจากการลงทุนมักจะสูงกว่าผลตอบแทนจากสินทรัพย์ธนาคารประเภทอื่น รายได้ที่สูงขึ้นเกิดจากการเสียสภาพคล่องและมักจะเกี่ยวข้องกับระดับความเสี่ยงที่สูงขึ้น ดังนั้นการลงทุนจึงต้องกระจายความเสี่ยง

ในรัสเซียบทบาทของธนาคารในการดำเนินโครงการลงทุนจะเพิ่มขึ้นเช่น เหล่านี้เป็นเพียงโครงสร้างทางเศรษฐกิจเดียวที่สะสมเงิน ในการจัดการกับการลงทุน ขณะนี้ธนาคารเป็นเพียงองค์ประกอบเดียวของระบบสถาบันที่จำเป็นสำหรับโครงสร้างพื้นฐานด้านการลงทุน

ธุรกรรมเงินสด

การมีอยู่ของสินทรัพย์เงินสดในจำนวนที่ต้องการเป็นเงื่อนไขที่สำคัญที่สุดในการสร้างความมั่นใจว่าการทำงานปกติของธนาคารพาณิชย์ที่ใช้เงินสดในการแลกเปลี่ยนเงิน คืนเงินมัดจำ ตอบสนองความต้องการเงินกู้และครอบคลุมค่าใช้จ่ายในการดำเนินงาน รวมทั้งเงินเดือนพนักงาน ค่าวัสดุต่างๆ และบริการ ปริมาณเงินขึ้นอยู่กับ: มูลค่าหนี้สินหมุนเวียนของธนาคาร ระยะเวลาในการออกเงินให้กับลูกค้า การตั้งถิ่นฐานกับบุคลากรของตัวเอง การพัฒนาธุรกิจ ฯลฯ การขาดเงินทุนเพียงพอสามารถบ่อนทำลายความน่าเชื่อถือของธนาคารได้ อัตราเงินเฟ้อส่งผลกระทบต่อปริมาณเงินสด มันเพิ่มความเสี่ยงของค่าเสื่อมราคาของเงิน ดังนั้นพวกเขาจะต้องหมุนเวียนโดยเร็วที่สุด วางไว้ในสินทรัพย์ที่ทำกำไรได้ เนื่องจากภาวะเงินเฟ้อ ต้องใช้เงินสดมากขึ้นเรื่อยๆ

ธุรกรรมเงินสด - ธุรกรรมที่เกี่ยวข้องกับการเคลื่อนไหวของเงินสด โดยมีการก่อตัว ตำแหน่ง และการใช้เงินในบัญชีที่ใช้งานอยู่ต่างๆ

การดำเนินงานของธนาคารด้วยเงินสดจะดำเนินการในสถานที่ที่มีอุปกรณ์พิเศษ - โต๊ะเงินสด โต๊ะเงินสดจะคำนวณการรับเงินสดของลูกค้าใหม่ โดยรวมเป็นชุดมาตรฐานของธนบัตรหนึ่งร้อยฉบับในสกุลเงินเดียวกันของธนบัตรของธนาคารกลาง กระดูกสันหลัง - สิบแพ็ครูปแบบ กองเงินที่ก่อตัวขึ้นจะถูกโอนไปยังโต๊ะเงินสดค่าใช้จ่ายสำหรับการทำธุรกรรมกับลูกค้าหรือของพวกเขา บริการเงินสด. การรวบรวมเงินสดที่ได้รับจากสถานประกอบการ องค์กร และสถาบันได้รับความไว้วางใจให้ธนาคาร และเรียกว่าการเรียกเก็บเงิน หรือการส่งมอบเงินสดไปที่โต๊ะเงินสด

มูลค่าของธุรกรรมเงินสดของธนาคารถูกกำหนดโดยข้อเท็จจริงที่ว่าพวกเขากำหนดการก่อตัวของเงินสดในระบบเศรษฐกิจ, อัตราส่วนของเงินทุนระหว่างสินทรัพย์ต่าง ๆ, รายการ, สัดส่วนระหว่างมวลของกระดาษ, ใบลดหนี้และเหรียญบิลลอน (ต่อรอง)

ธุรกรรมตัวกลางและค่าคอมมิชชัน

ธนาคารยังทำธุรกรรมค่าคอมมิชชั่นด้วย นั่นคือ "ดำเนินการตามคำสั่งซื้อต่างๆ ของลูกค้าโดยออกค่าใช้จ่ายเอง" คำแนะนำดังกล่าวเกี่ยวข้องกับการโอนเงินทั้งภายในประเทศและจากประเทศหนึ่งไปยังอีกประเทศหนึ่ง นี่คือการดำเนินการโอนที่ลูกค้าสั่งให้ธนาคารของเขา (ซึ่งเขาเข้าสู่การชำระเงินและบริการเงินสด และซึ่งเขาได้ทำข้อตกลงเกี่ยวกับการชำระบัญชีและบริการเงินสด) เพื่อโอนเงินจำนวนหนึ่งจากบัญชีของลูกค้าไปยังผู้รับที่ระบุ เมื่อธุรกรรมเสร็จสมบูรณ์ ธนาคารจะส่งหรือออกเอกสารยืนยันการโอนเงิน (หากลูกค้ามาที่ธนาคารด้วยตนเอง) ธนาคารเรียกเก็บค่าธรรมเนียมสำหรับการทำธุรกรรม

ธุรกรรมเลตเตอร์ออฟเครดิตประกอบด้วยความจริงที่ว่าธนาคารยอมรับคำสั่งจากลูกค้าเพื่อชำระเงินให้กับบุคคลที่สาม (ผู้รับผลประโยชน์) เช่น แก่บุคคลที่เปิดเลตเตอร์ออฟเครดิตหรือรับตั๋วแลกเงินของผู้รับผลประโยชน์หรือชำระเงินให้กับผู้รับผลประโยชน์ แต่ต้องอยู่ภายใต้เงื่อนไขบางประการเท่านั้น

การดำเนินการเรียกเก็บเงินเป็นการดำเนินการสำหรับธนาคารเพื่อรับเงินให้กับลูกค้าในนามของพวกเขาและเป็นค่าใช้จ่ายตาม เอกสารต่างๆ. การดำเนินการเรียกเก็บเงินจะดำเนินการด้วยเช็ค ตั๋วเงิน เอกสารการค้าและหลักทรัพย์ เมื่อรวบรวมหลักทรัพย์ลูกค้าจะโอนเงินไปที่ธนาคารเพื่อขายในตลาดของประเทศที่ออกหลักทรัพย์

การดำเนินการแฟคตอริ่งเรียกอีกอย่างว่าตัวกลาง สาระสำคัญของพวกเขาคือธนาคารซื้อการเรียกร้องหนี้ (ใบแจ้งหนี้) ของลูกค้าและดังนั้นสิทธิ์ในการรับการชำระเงินสำหรับการเรียกร้องเหล่านี้ตามเงื่อนไขการชำระเงินทันที 80% ของค่าใช้จ่ายในการส่งมอบตามใบแจ้งหนี้และการชำระเงินส่วนที่เหลือหักด้วยดอกเบี้ย เกี่ยวกับการชำระเงินกู้และค่าคอมมิชชั่นในเงื่อนไขที่กำหนดอย่างเคร่งครัดโดยไม่คำนึงถึงการรับเงินจากลูกหนี้ กิจกรรมของแผนกธนาคารแฟคตอริ่งออกแบบมาเพื่อแก้ปัญหาความเสี่ยงและเงื่อนไขการชำระเงินในความสัมพันธ์ระหว่างซัพพลายเออร์และผู้ซื้อในกรณีนี้และเพื่อให้ความสัมพันธ์เหล่านี้มีเสถียรภาพมากขึ้น

การดำเนินการเช่าซื้อ - ประเภทของกิจกรรมการลงทุนสำหรับการได้มาซึ่งทรัพย์สินจากซัพพลายเออร์และการโอนตามสัญญาเช่าให้กับบุคคลและ นิติบุคคล(ผู้เช่า) สำหรับค่าธรรมเนียมบางอย่างสำหรับช่วงเวลาหนึ่งและในเงื่อนไขบางประการที่มีสิทธิที่จะซื้อทรัพย์สินในภายหลัง - เรื่องของสัญญาเช่า

ธุรกรรมค่าคอมมิชชันแบบพิเศษคือธุรกรรมทรัสต์ (ทรัสต์) ซึ่งประกอบด้วยการที่ธนาคารในนามของลูกค้ารับภาระในการจัดเก็บ โอน และจัดการทรัพย์สินบางอย่าง ทั้งในรูปเงินและในหลักทรัพย์ ค่าคอมมิชชั่นยังรวมถึงธุรกรรมการซื้อขายและคอมมิชชัน - การซื้อและขายในนามของลูกค้า โลหะมีค่าและอัญมณี ซื้อขายหลักทรัพย์ เป็นต้น

การพัฒนา สินเชื่อสัมพันธ์และความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับพวกเขาทำให้มีความจำเป็นสำหรับเจ้าหนี้ที่พยายามหลีกเลี่ยงการสูญเสียทางการเงินเพื่อใช้การค้ำประกันของธนาคาร (การค้ำประกัน)

หนังสือค้ำประกันของธนาคารหมายความว่าธนาคารมีภาระผูกพันในกรณีที่ลูกค้าไม่ชำระเงินสำหรับการชำระเงินที่ครบกำหนดจากเขาตรงเวลาเพื่อชำระเงินด้วยค่าใช้จ่ายของเขาเอง เว้นแต่สัญญาจะกำหนดไว้เป็นอย่างอื่น ลูกหนี้และผู้ค้ำประกัน (ผู้ค้ำประกัน) จะต้องร่วมกันรับผิดต่อเจ้าหนี้ ในต่างประเทศ ค้ำประกันธนาคารได้รับการกระจายอย่างกว้างขวาง ในรัสเซียในสภาพเศรษฐกิจและความไม่มั่นคงทางกฎหมายความเสี่ยงด้านการธนาคารต่าง ๆ อัตราของธนาคารผู้ค้ำประกันนั้นสูงกว่าต่างประเทศมาก

การขยายการดำเนินงานด้านการธนาคารที่หลากหลาย รวมถึงความซับซ้อนที่เพิ่มขึ้น ทำให้จำเป็นต้องมีการให้คำปรึกษาด้านการดำเนินงานต่างๆ (บริการให้คำปรึกษา) แก่ลูกค้า ซึ่งถือเป็นค่าคอมมิชชันด้วย สิ่งเหล่านี้สามารถให้คำปรึกษาเกี่ยวกับขั้นตอนการเปิดและรักษาการชำระบัญชี บัญชีกระแสรายวันและสกุลเงินต่างประเทศ คำแนะนำในการใช้บทบัญญัติเกี่ยวกับเครดิต การชำระบัญชี และธุรกรรมเงินสด บริการให้คำปรึกษาการออกและจำหน่ายหลักทรัพย์ในตลาดหลักทรัพย์ คำแนะนำในการจัดทำเอกสารการตั้งถิ่นฐาน บริการให้คำปรึกษาดังกล่าวเป็นส่วนที่จำเป็นในการดำเนินงานของธนาคาร ซึ่งช่วยให้ธนาคารมีอำนาจเพิ่มขึ้น เพื่อทำการโฆษณาเพิ่มเติม บริการครบวงจรลูกค้าธนาคาร - ตั้งแต่การให้คำปรึกษาในแต่ละประเด็นไปจนถึงการพัฒนาวิธีดำเนินการตามข้อเสนอที่แนะนำ - ดำเนินการด้วยความช่วยเหลือจากการดำเนินการให้คำปรึกษา

ดำเนินการผ่านการดำเนินงานของพวกเขา การดำเนินงานของธนาคารพาณิชย์แบ่งออกเป็นสามกลุ่ม: แบบพาสซีฟ แอคทีฟ และนายหน้า-ตัวกลาง (ดำเนินการในนามของลูกค้าบนพื้นฐานค่าคอมมิชชัน: การรวบรวม การชำระบัญชี บริการแฟคตอริ่ง ฯลฯ)

การแบ่งการดำเนินงานด้านการธนาคารเป็นแบบพาสซีฟและแอคทีฟนั้นขึ้นอยู่กับอิทธิพลที่มีต่อการก่อตัวและการจัดวางทรัพยากรการธนาคาร ทรัพยากรธนาคาร - นี่คือจำนวนเงินที่เขามีและสามารถใช้โดยเขาเพื่อดำเนินการที่ใช้งานอยู่

การดำเนินงานของธนาคารพาณิชย์

การดำเนินการที่ใช้งานอยู่คือการดำเนินการสำหรับการจัดวางทรัพยากรการธนาคาร และบทบาทของพวกเขาสำหรับธนาคารพาณิชย์ทุกแห่งมีขนาดใหญ่มาก การดำเนินการที่ใช้งานอยู่ให้ผลกำไรและสภาพคล่องของธนาคาร กล่าวคือ ให้บรรลุวัตถุประสงค์หลักสองประการของกิจกรรมของธนาคารพาณิชย์ การดำเนินงานอย่างแข็งขันมีความสำคัญทางเศรษฐกิจของประเทศเช่นกัน

ด้วยความช่วยเหลือของการดำเนินงานเชิงรุกที่ธนาคารสามารถนำเงินทุนที่ปล่อยออกมาในระหว่างกิจกรรมทางเศรษฐกิจไปยังผู้เข้าร่วมในการหมุนเวียนทางเศรษฐกิจที่ต้องการเงินทุน ทำให้มั่นใจได้ว่าเงินทุนจะไหลเข้าสู่ภาคที่มีแนวโน้มมากที่สุดของเศรษฐกิจ ส่งเสริมการเติบโตของ การลงทุนภาคอุตสาหกรรม การแนะนำนวัตกรรม การปรับโครงสร้างและการเติบโตที่มั่นคงของการผลิตภาคอุตสาหกรรม การขยายตัวของการก่อสร้างที่อยู่อาศัย เงินให้กู้ยืมแก่ประชาชนมีบทบาททางสังคมที่สำคัญ

การดำเนินการที่ใช้งานอยู่สามารถแบ่งออกเป็นสี่ประเภท:

• การทำธุรกรรมเงินสด (เงินสดที่โต๊ะเงินสดของธนาคาร, เงินในบัญชีกับธนาคารกลางและในบัญชีตัวแทนกับธนาคารกลางและในบัญชีตัวแทนของธนาคารอื่น);
• การดำเนินงานสินเชื่อ
• การซื้อหลักทรัพย์
• การลงทุนในสินทรัพย์ถาวร (ที่ดิน อาคาร อุปกรณ์)

การดำเนินงานแบบพาสซีฟของธนาคารพาณิชย์

การดำเนินการแบบพาสซีฟคือการดำเนินการเพื่อสร้างทรัพยากรการธนาคาร ซึ่งมีความสำคัญอย่างยิ่งต่อธนาคารพาณิชย์ทุกแห่ง ประการแรก ตามที่ระบุไว้แล้ว ฐานทรัพยากรส่วนใหญ่จะกำหนดความเป็นไปได้และขอบเขตของการดำเนินงานที่ใช้งานอยู่ซึ่งรับประกันรายได้ของธนาคาร ประการที่สอง ความมั่นคงของทรัพยากรธนาคาร ขนาดและโครงสร้างเป็นปัจจัยที่สำคัญที่สุดในความน่าเชื่อถือของธนาคาร และสุดท้าย ราคาของทรัพยากรที่ได้รับมีผลกระทบต่อขนาดของผลกำไรของธนาคาร

นอกจากนี้ ควรสังเกตบทบาททางเศรษฐกิจและสังคมของประเทศที่สำคัญของการดำเนินงานแบบพาสซีฟของธนาคารด้วย ระดมกำลังด้วยความช่วยเหลือชั่วคราว เงินทุนฟรีวิสาหกิจและประชากรช่วยให้ ระบบธนาคารสนองความต้องการของเศรษฐกิจในเงินทุนคงที่และหมุนเวียน เปลี่ยนการออมเป็นการลงทุนที่มีประสิทธิผล และให้สินเชื่อเพื่อผู้บริโภคแก่ประชากร และดอกเบี้ยเงินฝากและตราสารหนี้ของธนาคารอย่างน้อยบางส่วนก็ชดใช้ความเสียหายจากภาวะเงินเฟ้อแก่ประชากรบางส่วน

การดำเนินการแบบพาสซีฟแบ่งออกเป็นสองกลุ่ม:

• เกี่ยวกับการก่อตัวของทรัพยากรของตนเองซึ่งเป็นของธนาคารโดยตรงและไม่ต้องการผลตอบแทน
• เพื่อดึงดูดเงินทุนในช่วงเวลาหนึ่งโดยใช้ทรัพยากรที่ยืมมา ในการดำเนินงานของกลุ่มที่สอง ธนาคารมีภาระผูกพัน (ต่อผู้ฝาก ธนาคาร และเจ้าหนี้)

หนึ่งในนั้น คุณสมบัติหลักโครงสร้างหนี้สินของธนาคารเมื่อเปรียบเทียบกับองค์กรที่ไม่ใช่สถาบันการเงิน มีส่วนแบ่งทรัพยากรของตัวเองต่ำ โดยทั่วไปแล้วจะอยู่ระหว่าง 10 ถึง 22% ในขณะที่องค์กรที่ไม่ใช่สถาบันการเงินจะมีค่าเฉลี่ยอยู่ที่ 40 ถึง 50% อย่างไรก็ตาม แม้จะมีส่วนแบ่งที่ค่อนข้างน้อย แต่กองทุน (ทุน) ของธนาคารเองก็มีบทบาทสำคัญในกิจกรรมของธนาคาร ทำหน้าที่หลักสามประการ: การปฏิบัติงาน การป้องกัน และระเบียบข้อบังคับ

หน้าที่การดำเนินงานคือเงินทุนของตัวเอง (ทุน) ทำหน้าที่เป็นทรัพยากรทางการเงินสำหรับการพัฒนาฐานวัสดุของธนาคาร หากไม่มีเงินทุนเริ่มต้น ธนาคาร (รวมถึงองค์กรใดๆ) ก็ไม่สามารถเริ่มดำเนินกิจกรรมได้ การซื้อเครื่องจักร อุปกรณ์ คอมพิวเตอร์ ที่ดิน อาคาร และทรัพย์สินอื่น ๆ เป็นค่าใช้จ่ายของเงินทุนของตนเอง เงินทุนของตัวเอง (ทุน) ยังสามารถนำมาใช้เพื่อขยายเครือข่ายสาขาและสาขาของธนาคารเพื่อการควบรวมกิจการ จำนวนเงินของตัวเอง (ทุน) กำหนดขนาดของกิจกรรมของธนาคารในการวิเคราะห์ขั้นสุดท้าย ไม่ได้ติดตั้งแบบสุ่ม ธนาคารกลางมาตรฐานทางเศรษฐกิจสำหรับกิจกรรมของธนาคารที่แนะนำโดยคณะกรรมการบาเซิลนั้นพิจารณาจากจำนวนส่วนของผู้ถือหุ้น (ทุน) ของธนาคารเป็นหลัก

หน้าที่ในการป้องกันของกองทุน (ทุน) ของธนาคารคือการรักษาเสถียรภาพของระบบหลัง เพื่อให้แน่ใจว่าภาระหน้าที่ของธนาคารที่มีต่อผู้ฝากเงินและเจ้าหนี้ กองทุนของธนาคารเอง (ทุน) ทำหน้าที่เป็นประกัน กองทุนค้ำประกัน ซึ่งช่วยให้ธนาคารสามารถรักษาความสามารถในการชำระหนี้ได้แม้ในกรณีที่มีสถานการณ์เลวร้าย ค่าใช้จ่ายที่ไม่คาดฝันและความสูญเสียที่คุกคามสภาพคล่องของธนาคาร เนื่องจากเงินทุนของตัวเอง (ทุน) เป็นทรัพยากรที่ไม่สามารถขอคืนได้ จึงทำหน้าที่เป็นเงินสำรองเพื่อชำระภาระผูกพันของธนาคาร ภายในวงเงินของตัวเอง (ทุน) ธนาคารรับประกันความรับผิด 100% สำหรับภาระผูกพัน เมื่อคำนึงถึงสิ่งนี้ เราสามารถพูดคุยเกี่ยวกับการมีอยู่ของความสัมพันธ์ผกผันระหว่างจำนวนเงินของตัวเอง (ทุน) ของธนาคารกับการเปิดรับความเสี่ยง ยิ่งเงินของตัวเอง (ทุน) ของธนาคารที่ เสี่ยงน้อยกว่าผู้ฝากเงินและเจ้าหนี้ธนาคารยิ่งมีความน่าเชื่อถือ

ฟังก์ชั่นการป้องกันของเงินทุนของธนาคาร (ทุน) นั้นสัมพันธ์อย่างใกล้ชิดกับแนวคิดของ "ความเพียงพอของเงินทุน" กล่าวคือ ความสามารถของธนาคารในการชำระความสูญเสียทางการเงินด้วยค่าใช้จ่ายของกองทุนของตัวเอง (ทุน) โดยไม่ต้องใช้ทรัพยากรที่ยืมมา ความสามารถนี้พิจารณาจากขอบเขตที่จำนวนเงินของตัวเอง (ทุน) เพียงพอ กล่าวคือ สอดคล้องกับความเสี่ยงของสินทรัพย์ด้านการธนาคาร กล่าวอีกนัยหนึ่ง กับโครงสร้างและคุณภาพของหลัง ซึ่งหมายความว่ายิ่งสินทรัพย์ของธนาคารมีความเกี่ยวข้องกับความเสี่ยงที่มีนัยสำคัญ จำนวนเงินของตัวเอง (เงินทุน) ของธนาคารก็ยิ่งมากขึ้นเท่านั้น นั่นคือเหตุผลที่ตามคำแนะนำของคณะกรรมการ Basel อัตราส่วนความเพียงพอของเงินกองทุน (อัตราส่วน) ของธนาคารถูกกำหนดให้เป็นอัตราส่วนของทุนของทุนต่อสินทรัพย์เสี่ยง

หน้าที่การกำกับดูแลของกองทุนของตัวเอง (ทุน) คือธนาคารกลางควบคุมกิจกรรมของธนาคารพาณิชย์โดยการจัดการกองทุนของตนเอง (ทุน) ของธนาคาร ธนาคารกลางก่อตั้ง, ก่อน, ขนาดขั้นต่ำทุนของตัวเองต้องได้รับใบอนุญาตการธนาคารและประการที่สองอัตราส่วนความเพียงพอของเงินกองทุน นอกจากนี้ ตามที่ระบุไว้แล้ว จำนวนเงินของตัวเองทำหน้าที่เป็นพื้นฐานสำหรับเงินอื่นๆ ส่วนใหญ่ มาตรฐานเศรษฐกิจกิจกรรมของธนาคารที่จัดตั้งขึ้นโดยธนาคารกลาง

อันเป็นผลมาจากการดำเนินการแบบพาสซีฟ ยอดเงินสดในบัญชีแบบพาสซีฟของการเพิ่มงบดุลของธนาคาร (คำนึงถึงเงินของธนาคาร ยอดคงเหลือในบัญชีเงินฝากของลูกค้า หนี้เงินกู้กับธนาคารอื่น กำไรของธนาคาร ฯลฯ) การดำเนินการที่ใช้งานอยู่ทำให้มีเงินในบัญชีที่ใช้งานอยู่เพิ่มขึ้น (สะท้อนให้เห็น: เงินสด สินเชื่อธนาคาร การลงทุนในหลักทรัพย์ อาคาร อุปกรณ์ ฯลฯ)

มีความสัมพันธ์ที่ใกล้ชิดระหว่างการดำเนินการแบบพาสซีฟและแอคทีฟของธนาคารพาณิชย์ ดังนั้นขนาดและโครงสร้างของการดำเนินงานที่ใช้งานอยู่ซึ่งให้การสร้างรายได้จึงถูกกำหนดโดยทรัพยากรที่มีให้กับธนาคารเป็นส่วนใหญ่ ในแง่นี้ การดำเนินการแบบพาสซีฟที่สร้างฐานทรัพยากรของธนาคารเป็นการดำเนินการหลักที่เกี่ยวข้องกับการดำเนินการที่ใช้งานอยู่ โดยการให้สินเชื่อ การซื้อหลักทรัพย์ ธนาคารถูกบังคับให้ติดตามสถานะของหนี้สินอย่างต่อเนื่อง ตรวจสอบระยะเวลาของการชำระเงินตามภาระผูกพันของผู้ฝากเงิน หากมีทรัพยากรไม่เพียงพอ ธนาคารต้องปฏิเสธข้อเสนอที่ให้ผลกำไรและขายหลักทรัพย์ที่ให้ผลตอบแทนสูง ในขณะเดียวกันก็มีส่วนสำคัญ เงินฝากธนาคารเกิดขึ้นบนพื้นฐานของการดำเนินงานที่ใช้งานอยู่เมื่อให้สินเชื่อในรูปแบบที่ไม่ใช่เงินสด ความสัมพันธ์ระหว่างการดำเนินการแบบพาสซีฟและแอคทีฟก็แสดงให้เห็นเช่นกันว่า กำไรของธนาคารขึ้นอยู่กับอัตรากำไรของธนาคารเช่น ความแตกต่างระหว่างราคาของทรัพยากรธนาคารกับการทำกำไรของการดำเนินงานที่ใช้งานอยู่

เพื่อการดำเนินงานที่ประสบความสำเร็จ ธนาคารต้องประกันการประสานงานของการดำเนินการแบบพาสซีฟและเชิงรุก: ด้านหนึ่ง ต้องไม่ทำให้เกิดความแตกต่างอย่างมีนัยสำคัญระหว่างเงื่อนไขของหนี้สินและสินทรัพย์ เช่น การออกเงินกู้ระยะยาวด้วยค่าใช้จ่ายระยะสั้น เงินฝากประจำ; และในทางกลับกัน จะต้องไม่ตรึงทรัพยากรระยะสั้นเป็นระยะเวลานานเกินยอดเงินคงเหลือในบัญชีธนาคารอย่างมีนัยสำคัญ ซึ่งเพียงพอสำหรับการชำระเงินเป็นประจำ

นอกจากนี้ยังมีความสัมพันธ์ระหว่าง บางชนิดหนี้สินและทรัพย์สิน ดังนั้นการเปิดบัญชีธนาคารสำหรับลูกค้ารายใหญ่จึงมาพร้อมกับความสัมพันธ์ที่ใกล้ชิดระหว่างลูกค้ากับธนาคาร เพื่อไม่ให้เสียลูกค้า ธนาคารให้เงินกู้จำนวนมาก ลงทุนในหลักทรัพย์ ให้บริการค่าใช้จ่ายต่างๆ แก่เขา และทำธุรกรรมค่าคอมมิชชัน

ธนาคารพาณิชย์- สถาบันสินเชื่อที่ไม่ใช่ของรัฐที่ดำเนินการด้านการธนาคารสากลสำหรับนิติบุคคลและบุคคล (การชำระบัญชี ธุรกรรมการชำระเงิน, การดึงดูดเงินฝาก การให้สินเชื่อ ตลอดจนการดำเนินงานในตลาดหลักทรัพย์และการดำเนินการตัวกลาง)

การดำเนินงานแบบพาสซีฟของธนาคารพาณิชย์- นี่คือกิจกรรมของธนาคารเพื่อสะสมเงินทุนของตัวเองและยืมเพื่อวัตถุประสงค์ในการจัดวาง

เหล่านี้เป็นการดำเนินการสำหรับตำแหน่งของดึงดูดและเป็นเจ้าของเงินทุนของธนาคารพาณิชย์เพื่อสร้างรายได้และสร้างเงื่อนไขสำหรับการดำเนินงานของธนาคาร

การดำเนินงานอย่างแข็งขันของธนาคารพาณิชย์- ก่อนอื่นเลย เครดิตการดำเนินงาน การลงทุนปฏิบัติการ ปฏิบัติการ การสร้างทรัพย์สินไห, การตั้งถิ่นฐานและเงินสดการดำเนินงาน ค่าคอมมิชชั่นและคนกลาง(แฟคตอริ่ง ลีสซิ่ง forfating ฯลฯ)

ประเภทการดำเนินงานหลักของธนาคารพาณิชย์ ได้แก่

ให้สินเชื่อแก่นิติบุคคลและบุคคลตามเงื่อนไขและระยะเวลาต่างๆ

การดำเนินการกับหลักทรัพย์ในนามของตนเองและด้วยค่าใช้จ่ายของตนเอง

การลงทุน;

ธุรกรรม REPO

การดำเนินการซื้อขายสกุลเงิน

การดำเนินงานที่ไม่ใช่แบบดั้งเดิมของธนาคารพาณิชย์

การดำเนินงานสินเชื่อ - นี่คือการดำเนินงานของเจ้าหนี้สำหรับตำแหน่ง

ทรัพยากรฟรีในสินเชื่อต่าง ๆ ที่มอบให้กับลูกค้าในแง่ของการชำระเงิน ความเร่งด่วนและการชำระคืน ธนาคารสามารถวางทรัพยากรของตนในตลาดระหว่างธนาคารโดยให้เงินกู้กับธนาคารอื่นหรือเปิดบัญชีเงินฝากกับธนาคารเหล่านั้น

ธนาคารก็ซื้อได้ หลักทรัพย์ (หุ้น, พันธบัตร) ของผู้ออกหุ้นรายอื่นหรือของรัฐ เพื่อรับรายได้จากพวกเขาเนื่องจากความแตกต่างของอัตราแลกเปลี่ยน องค์กรสินเชื่อพวกเขายังสามารถทำธุรกรรมทางบัญชีด้วยตั๋วแลกเงิน - การซื้อตั๋วเงินก่อนวันครบกำหนดชำระเงิน

การลงทุนโดยตรง แสดงถึงการลงทุนโดยตรงของเงินทุนของธนาคารในการผลิต การได้มาซึ่งสินทรัพย์จริง การลงทุนแบบพอร์ตโฟลิโอดำเนินการในรูปแบบของการซื้อหลักทรัพย์หรือการให้สินเชื่อเงินสดระยะยาว ธนาคารทำธุรกรรมเพื่อซื้อหลักทรัพย์โดยต้องมีการขายในภายหลัง (ธุรกรรม REPO)ของฉบับเดียวกันและในปริมาณเดียวกันหลังจากระยะเวลาที่กำหนดโดยสัญญาในราคาคงที่

การดำเนินการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ เกี่ยวข้องกับกิจกรรมตัวกลางในการซื้อและขายสกุลเงิน งานของธนาคารในพื้นที่นี้คือให้โอกาสลูกค้าในการแปลงสินทรัพย์สกุลเงินต่างประเทศจากสกุลเงินหนึ่งเป็นอีกสกุลเงินหนึ่ง

การดำเนินงานที่ไม่ใช่แบบดั้งเดิมของธนาคารพาณิชย์ ได้แก่ การดำเนินงานที่องค์กรอื่นนอกเหนือจากธนาคารพาณิชย์สามารถดำเนินการได้ ดังนี้

การชำระบัญชีและบริการเงินสด;

เชื่อถือ (เชื่อถือ) การดำเนินงาน;

กิจการลีสซิ่ง;