Bank xizmatlari 

O'tgan yil uchun moliyaviy hisobotni qanday tuzatish kerak. Moliyaviy tahlil uchun Rossiya moliyaviy hisobotlarini tuzatish: harakatlar algoritmi. Xatoni oshkor qilish

Markaziy bankdan moliya va qonunchilik tuzilmasi, kredit va hisob-kitob muassasalari, mikro moliya institutlari, infratuzilma va qonunchilik bank ishi.

Bank infratuzilmasi turli banklar o'rtasidagi hisob-kitob tizimlarini, omonatlarni sug'urtalash tizimini, bank kartalari bilan hisob-kitoblar bo'yicha to'lov tizimlarini, shuningdek, auditorlik tashkilotlari, konsalting kompaniyalari, qayta ishlash texnologiyalari provayderlari va bank sohasida ta’lim xizmatlariga ixtisoslashgan firmalar.

Ish asoslari bank tizimi Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksida va mamlakat Konstitutsiyasida belgilangan. Qo'shimcha hujjatlar- banklar to'g'risidagi qonunlar, Rossiya Markaziy banki to'g'risida, milliy to'lov tizimi, omonatlarni sug'urtalash, iste'mol krediti bo'yicha, shuningdek, boshqa me'yoriy hujjatlar.

Agar biz bank tizimini darajalar bo'yicha gradatsiyaga ko'ra ko'rib chiqsak, unda birinchi va eng ko'p yuqori daraja Markaziy bank, ikkinchisida esa boshqa barcha elementlar joylashadi.

Rossiya Federatsiyasi bank tizimining birinchi darajasi

Markaziy bank asosiy tartibga soluvchi va nazorat qiluvchi organ bank sohasida. Aynan u har qanday narsani amalga oshirish qoidalarini monopoliyaga oladi moliyaviy operatsiyalar mamlakat bank tizimining barcha ishtirokchilari uchun.

Shuningdek, Markaziy bankning vakolatlari quyidagilardan iborat:

  • mablag'larni chiqarish;
  • uchun litsenziyalar berish bank ishi;
  • davlatda to'lov va hisob-kitob tizimini boshqarish;
  • uchun ma'lum iqtisodiy standartlarni belgilash kredit tashkilotlari davlatda;
  • rubl va moliyaviy barqaror holatini ta'minlash davlat tizimi umuman.

Rossiya Federatsiyasi bank tizimining ikkinchi darajasi

Tizimning eng quyi darajasi mijozlarga va boshqa subyektlarga moliyaviy xizmatlar ko‘rsatuvchi barcha bank va nobank tashkilotlari hisoblanadi. iqtisodiy munosabatlar Rossiya hududida. Ya'ni, o'z ichiga oladi tijorat banklari Rossiya, mikromoliya kompaniyalari, shuningdek xorijiy kredit tashkilotlarining vakolatxonalari va ularning filiallari.

Banklar

Banklar, o'z navbatida, mustaqil ravishda ham, bank assotsiatsiyasi va xoldinglari tarkibida ham ishlashi mumkin. Ularning faoliyati qonunchilik darajasida tartibga solinadi. Banklar faoliyatining tijorat yo'nalishi ularning xususiy va davlatga bo'linishini istisno etmaydi. Ikkinchisi to'liq davlatga tegishli bo'lishi shart emas - buning uchun davlat aktivlarining yarmi va bitta ulush etarli.

Mulkchilik shakliga ko'ra banklar aksiyadorlik, kooperativ va qo'shma banklarga bo'linadi. Aktivlar hajmi bo'yicha - yirik, o'rta va kichik. Ichki tuzilishga ko'ra - shoxsiz va ko'p sonli novdalar bilan. Amalga oshirilgan operatsiyalarga ko'ra - ixtisoslashtirilgan va universal.

Tizimli ravishda alohida ajratilgan muhim banklar- aktivlari va mijozlari bo'yicha eng katta va davlat iqtisodiyotiga eng ko'p ta'sir ko'rsatadigan. Ustida bu daqiqa ushbu ro'yxatda 4 davlat banki, 4 tasi xorijiy kapitalsiz xususiy va 3 tasi xorijiy kapital ishtirokidagi xususiy mulkdorlar.

Xorijiy banklarning vakolatxonalari uchun ish sxemalari va moliyaviy faoliyatning ruxsat etilgan turlari tegishli tartibda belgilanadi qonun hujjatlari. Rossiya banki xorijiy banklar tomonidan bank operatsiyalarini amalga oshirishga cheklovlar qo'yish huquqiga ega.

NNTlar

Bankdan tashqari kredit tashkilotlari faqat Rossiya Markaziy banki tomonidan o'rnatilgan moliyaviy operatsiyalarning ayrim turlarini amalga oshirishi mumkin. Odatda bu kredit va hisob-kitob operatsiyalari, shuningdek veksellar va naqd pullarni inkassatsiya qilishdir. Nodavlat notijorat tashkilotlariga kassa operatsiyalarini amalga oshirish, shuningdek, filiallar tashkil etish taqiqlanadi. Bankdan tashqari tashkilotlar tizimga kiritilmagan majburiy sug'urta depozitlar.

Bank tizimi - bu bir-biri bilan o'zaro aloqada va o'zaro aloqada faoliyat ko'rsatadigan mamlakatdagi banklarning uyushgan majmuidir.

Barcha bank tizimlari odatda turlarga bo'linadi. Boshqaruvning markazlashuv darajasi va o'zaro ta'sir qilish xususiyatiga ko'ra bank tashkilotlari ular markazlashgan (ma'muriy) va bozor. Markazlashtirilgan bank tizimlari ma'muriy-buyruqbozlik iqtisodiyotida mavjud bo'lib, bank faoliyatida davlat monopoliyasi bilan tavsiflanadi. Darhaqiqat, bunday sharoitda mamlakatimizda bir yoki bir nechta davlat banklari ko‘plab mahalliy bo‘limlari bilan faoliyat yuritadi. Bozor bank tizimi bank mulkchiligining turli shakllariga asoslanadi. Bu tashkiliy shaklda, operatsiyalarning o'ziga xos xususiyatlarida va boshqalarda farq qiluvchi ko'plab banklarning ishlashini o'z ichiga oladi. Bank faoliyati asosan nazorat qilinadi va tartibga solinadi iqtisodiy usullar.

Bundan tashqari, elementlarning bo'ysunishiga qarab, bank tizimlari bir darajali va ikki darajali bo'linadi. Bir darajali bank tizimi, agar unga kiritilgan banklar bir xil ierarxik darajada bo'lsa va ular o'rtasida funktsiyalar bo'linmasi va bo'ysunish munosabatlari mavjud bo'lmasa, ishlaydi. Bunday tizim, masalan, mamlakatlarda hali markaziy banklar mavjud bo'lmagan va faqat tijorat banklari faoliyat yuritgan, ularning barchasini amalga oshiradigan tarixiy rivojlanish bosqichi uchun xos edi. bank funktsiyalari, shu jumladan emissiya. Ikki bosqichli bank tizimi hozirda dunyoning aksariyat mamlakatlarida mavjud. Unga tizimning birinchi, yuqori darajasini tashkil etuvchi markaziy bank va ikkinchi, quyi bo‘g‘inini tashkil etuvchi tijorat (xo‘jalik) banklari kiradi.

Rossiyaning zamonaviy bank tizimi bozor tizimi bo'lib, ikki blokdan iborat - Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki va tijorat banklari.

Rossiya Markaziy banki davlatning markaziy bankidir

Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki (Rossiya Banki) mamlakatning markaziy bankidir. U Davlat Dumasi oldida javobgardir Rossiya Federatsiyasi, Rossiya Prezidentining taklifiga binoan o'z Raisini tayinlaydi va davlat hokimiyatining ijro etuvchi va ma'muriy organlaridan mustaqildir. Uning asosiy vazifalari:

Milliy barqarorlikni ta'minlash pul birligi;
- tashkilot pul muomalasi, hisob-kitoblar va valyuta munosabatlari;
- tijorat banklari faoliyati qoidalarini belgilash va ularga rioya etilishini nazorat qilish orqali kreditorlar va omonatchilar manfaatlarini himoya qilish;
- iqtisodiyotni rivojlantirishga, mamlakatning yagona bozorini yaratishga va uni integratsiyalashuviga yordam berish jahon iqtisodiyoti.

Rossiya Markaziy banki tashkil etish maqsadida tijorat banklari faoliyatini tartibga soladi umumiy sharoitlar ularning faoliyati va halol bank raqobati tamoyillarini amalga oshirishi uchun. DA joriy faoliyat tijorat banklari Markaziy bank aralashmaydi. Markaziy bankning tartibga solish va nazorat qilish funksiyalari pul kursining barqarorligini ta’minlashga qaratilgan kredit tizimi. Shu maqsadda u banklar tomonidan mumkin bo'lgan yo'qotishlarni qoplash uchun mo'ljallangan mablag'larni shakllantirish tartibini belgilaydi, shuningdek ular uchun bir qator mablag'larni belgilaydi. iqtisodiy standartlar, ular orasida: minimal hajmi ustav kapitali; balans likvidligi ko'rsatkichlari; rossiya Federatsiyasi Markaziy bankiga joylashtirilgan majburiy zaxiralar miqdori va boshqalar.

Rossiyadagi tijorat banklari

Rossiya Federatsiyasida tijorat banklarini tashkil etish va ularning faoliyati "Rossiya Federatsiyasida banklar va bank faoliyati to'g'risida" gi qonunga asoslanadi. Ushbu qonunga muvofiq, Rossiya banklari universal kredit tashkilotlari sifatida ishlaydi, ya'ni ular bo'yicha keng ko'lamli operatsiyalarni amalga oshiradilar moliya bozori. Bu operatsiyalarga har xil turdagi va muddatlarda kreditlar berish, sotib olish, sotish va saqlash kiradi qimmatli qog'ozlar, xorijiy valyuta, omonatlarda, hisob-kitoblarda pul mablag'larini jalb qilish, kafolatlar, kafolatlar va boshqa majburiyatlar berish, vositachilik va trast operatsiyalari va boshqalar.

Moddiy ishlab chiqarish, savdo sohasidagi faoliyatni amalga oshirish taqiqlanadi moddiy qadriyatlar, barcha turdagi sug'urta.

Boshqa mamlakatlarda bo'lgani kabi, Rossiya Federatsiyasida ham banklar davlatning majburiyatlari bo'yicha, davlat esa banklarning majburiyatlari bo'yicha javobgar emas, bundan mustasno. qonun bilan nazarda tutilgan.

Rossiyada banklar mulkchilikning har qanday shakli asosida tuzilishi mumkin: xususiy, jamoaviy, aktsiyadorlik, aralash, davlat. Rossiya banklarining ustav kapitalini shakllantirish uchun xorijiy investitsiyalarni jalb qilishga ruxsat beriladi. Bunday banklar qo'shma (ularning ustav kapitali rezidentlar va norezidentlar hisobidan shakllanadi) va xorijiy (ustav kapitali faqat norezidentlar hisobidan shakllanadi) bo'lishi mumkin.

Ustav kapitalini shakllantirish usuliga ko‘ra banklar aksiyadorlik (ochiq va yopiq turdagi) va ulushlilarga bo‘linadi. Ta’kidlash joizki, hozirgi bosqich birlik banklarining aksiyadorlik banklariga aylantirilishi va yangi banklar shaklidagi banklarning tashkil etilishi bilan tavsiflanadi. aktsiyadorlik jamiyatlari.

Tijorat banki joylashgan joydan jug‘rofiy jihatdan uzoqda joylashgan mijozlarga kredit va hisob-kitob xizmatlarini tezkorlik bilan ko‘rsatish maqsadida u filial va vakolatxonalar tashkil etishi mumkin. Bank filiallari uning joylashgan joyidan tashqarida joylashgan va uning funktsiyalarini to'liq yoki qisman bajaradigan alohida tarkibiy bo'linmalardir. Filial yuridik shaxs emas. U shartnomalar tuzadi va boshqasini olib boradi iqtisodiy faoliyat uni tashkil etgan tijorat banki nomidan.

Bank vakolatxonalari faoliyatining asosiy maqsadi uning manfaatlarini ifodalash, uni himoya qilish, bozorni o‘rganishdan iborat bank xizmatlari ma'lum bir hududda. Vakolatxonalar yuridik shaxs hisoblanmaydi va faoliyat yuritish huquqiga ega emas Bank operatsiyalari.

Rossiya bank tizimining hozirgi holati

DA o'tgan yillar Rossiya bank tizimi jadal rivojlanmoqda va bu rivojlanishda ijobiy tendentsiyalar mavjud. Kredit tashkilotlari eng katta shaffoflik, mijozlar uchun ochiqlik uchun harakat qila boshladilar. Ilg'or biznes modellari joriy etilmoqda, yangi bank texnologiyalari(mijoz-bank, tizimlar pul o'tkazmalari, debet va kredit kartalari va hokazo.), har xil turlari kreditlash (iste'mol, ipoteka va boshqalar).

Shunga qaramay, barcha ko'rsatkichlar bo'yicha Rossiya bank tizimi rivojlangan mamlakatlardan ancha orqada qolmoqda. Yuqori o'sishga qaramay, berilgan kreditlar hajmi mamlakat oldida turgan iqtisodiy o'sish maqsadlariga mos kelmaydi. Kapital qo'yilmalarni moliyalashtirish manbalari tarkibida Rossiya korxonalari baham ko'ring bank kreditlari rivojlangan mamlakatlarga nisbatan ahamiyatsizligicha qolmoqda - atigi 8-10% (AQSh - 40%, YI o'rtacha - 42-45%, Yaponiya - 65%). Aholining katta qismi tizimga kiritilmagan bank xizmatlari. Statistik ma'lumotlarga ko'ra, Rossiyada rossiyaliklarning atigi 25 foizi bank hisoblariga ega G'arbiy Evropa mamlakatlari- butun kattalar aholisi. Aholining 10% dan kamrog'i foydalanadi plastik kartalar, qachon kirgan rivojlangan mamlakatlar Har bir aholi uchun 1-2 ta karta mavjud.

Hududlarni bank xizmatlari bilan to'ldirish masalasi dolzarb masaladir, chunki mijoz krediti, ipoteka, bank kartalari faqat yirik shaharlarda mashhur.

Bank tizimining rivojlanish darajasi pastligi sabablari orasida iqtisodchilar quyidagilarni nomlaydilar:

1. Shu sababli iqtisodiy o'sish Rossiyada asosan energiya eksporti qo'llab-quvvatlanadi, davlat bank sektorini rivojlantirishga etarlicha e'tibor bermayapti. Shu paytgacha davlat uchun zarur bo'lgan bank tizimini qurishning aniq modeli shakllantirilmagan, zarur shart-sharoitlar rivojlanishi uchun.

2. Rossiya bank tizimi sarmoyaviy jozibador hudud emas, uning kapitallashuvi qabul qilib bo'lmaydigan darajada past darajada.

3. Iqtisodiyotning monetizatsiya darajasining pastligi, bu uning rivojlanishiga va butun mamlakat rivojlanishiga to'sqinlik qiladi.

4. Bank xizmatlarini ko'rsatish infratuzilmasining rivojlanmaganligi.

5. Naqd pul muomalasining salmoqli ulushi va moliyaviy oqimlar bank tizimidan tashqarida o'tadigan davlatlar.

6. Mamlakatning butun kredit tizimining markaziy elementi hisoblangan tijorat banklarining davlat tomonidan yetarli darajada himoyalanmaganligi va boshqalar.

Adabiyot:

1. Lavrushin O. «Bank ishi», 2006 y
2. Tosunyan G. "Bank Rossiya", 2008 yil
3. Kravtsova G. “Pul. Kredit. Banklar", 2007 yil

Rossiya moliya va bank sohasida ikkita ta'rif ayniqsa keng qo'llaniladi - kredit va bank tizimlari. Bu ikki tushuncha sezilarli farqlar Garchi ular o'xshash bo'lsa ham.

Kredit tizimidan farqli o'laroq, bank tizimi deganda bir nechta bank tashkilotlarining birikmasi emas, balki Rossiyada ochilgan Markaziy bank, xorijiy banklarning bo'linmalari kabi katta tuzilmalar guruhiga birlashma tushuniladi.

Bank tizimi nima

Rossiyada qonunchilik darajasida Rossiya Federatsiyasi bank tizimining kontseptsiyasi va tuzilishi o'rnatildi. Rossiyaning asosiy bank filiali - Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki bir nechta bo'limlarga ega. Ularning har biri juda muhim va tuzilishdagi alohida bo'g'indir. Bunday aloqalarga xorijiy banklarning turli filiallari, shuningdek, Rossiya tashkilotlarining filiallari kiradi.

Guruhda hech qanday tashkilot ishlamaydi kredit tashkilotlari, foyda va foyda olishga intila olmaydi, chunki bu qonun buzilishi hisoblanadi. Bu barcha bo'limlarga tegishli. bank tuzilmasi. Kredit tashkilotlari va xoldinglar guruhlari tuzilishi mumkin.

Asosiy xususiyatlar:

  • muayyan maqsadlarga erishishga qaratilgan umumiy elementlarning mavjudligi;
  • bank ishida muhim ahamiyatga ega bo'lgan maxsus xususiyatlar;
  • turli elementlarning almashinishi;
  • yuqori dinamizm;
  • yopiq biznes turi;
  • o'z-o'zini tartibga solish.

Ushbu tizimning elementlari ixtisoslashgan tarkibiy qismlarni o'z ichiga oladi moliyaviy elementlar ko'p funktsiyalarni bajaradigan, lekin bank maqomi va litsenziyasiga ega bo'lmagan. Asosiy xarakterli xususiyat boshliq Rossiya banki ikki, juda ijro etadi, deb hisoblanadi muhim xususiyatlar –xo‘jalik organining barcha vazifalarini o‘z zimmasiga oladi, lekin ayni paytda davlat instituti hisoblanadi. Bu uning faoliyatiga muayyan vakolat va xususiyatlarni yuklaydi. Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki davlat organi deb hisoblanishiga qaramay, u ijro etuvchi hokimiyat manbai emas.

Rossiya Federatsiyasining bank tizimi - uning tuzilishi va asosiy xususiyatlari

Mutaxassislar Rossiya Federatsiyasi bank tizimining tuzilishini ajratib ko'rsatishdi:

  • emissiya, markaziy Rossiya banki , barcha asosiy funktsiyalarni bajaradi;
  • tijorat filiallari, maxsus maxsus funktsiyalarni bajarish, shuningdek, universal va tejash. Ko'pincha bozorda investitsiya va ipoteka tashkilotlari mavjud;
  • qo'shimcha, mustaqil tashkilotlar- lombardlar Sug'urta kompaniyalari.

Tijorat tashkilotlarining zahiralari ombori bo'lgan mamlakatning asosiy moliya instituti Rossiya Markaziy banki hisoblanadi. U nafaqat kreditor funktsiyalarini o'z zimmasiga oladi, balki juda muhim maqsadni ko'zlaydi, barcha pul majburiyatlari bo'yicha o'zaro ajratmalarni tashkil qiladi va amalga oshiradi.

Shuni ham ta'kidlash kerakki, Rossiya Federatsiyasi bank tizimining tarkibiga quyidagilar kiradi:

  1. Asosiy, markaziy boshqaruv apparati.
  2. mamlakatning turli mintaqalarida joylashgan muassasalar.
  3. Hisob-kitoblarni amalga oshirish markazlari, kassa markazlari.
  4. Hisoblash va hujjatlashtirish markazlari.
  5. Dala muassasalari.
  6. Ta'lim va xavfsizlik muassasalari.

Funktsional tuzilmaning mavjudligi ayrim alohida institutlarning mavjudligini ta'minlaydi. Bularga, masalan, menejment bo'limlari kiradi.

Funktsional kredit tizimi: tuzilishi va xususiyatlari

Funktsional tizimning ta'rifi deganda banklar tomonidan ko'rsatiladigan kredit xizmatlarining alohida guruhiga ajratish tushunilishi kerak. Bu nafaqat fuqarolarga, balki yuridik shaxslarga ham iste’mol, tijorat va ipoteka kreditlaridir.

Kreditning har bir turi o'ziga xos xususiyatlarga ega va strukturaning bir qismidir:

  1. Tijorat- ma'lum muddat tugagandan so'ng beriladi savdo operatsiyalari etkazib beruvchiga tovarlar uchun to'lovni kechiktirish talab qilingan taqdirda. Hisob-faktura beriladi - schyot-faktura yoki veksel.
  2. Iste'molchi- aholiga ehtiyojlar uchun, masalan, tovarlar sotib olish uchun beriladigan kichik kredit.
  3. Ipoteka- uchun kredit Uzoq muddat ko'chmas mulk sotib olish uchun. Garov evaziga berilishi mumkin. Ushbu turdagi kreditni faqat ixtisoslashgan muassasada olish mumkin.
  4. Soliq- soliq to'lovchining qarzni to'lash imkoniyatiga ega bo'lishi uchun davlat tomonidan berilgan kechiktirish.
  5. Davlat- ssudalarning ma'lum bir qismi davlat tomonidan beriladi, u nafaqat barcha tomonlarning huquqlarini ta'minlash va ularga rioya qilishning kafolati, balki kreditor hamdir. Shuningdek, u mablag'larni qarz oluvchi sifatida ham harakat qilishi mumkin.

Markaziy idora - Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki aholiga qisqa muddatli va uzoq muddatli kreditlar va kreditlar beruvchi barcha tashkilotlarning faoliyatini tartibga soladi.

Institutsional tizimning asosiy tushunchalari va tuzilishi

Kredit sohasida turli tashkilotlar o'z faoliyatini amalga oshiradilar. Ularning umumiyligi hozirgi institutsional tizim hisoblanadi. Bunday tizimning tuzilishi quyidagicha ko'rinadi:

  • Markaziy bank;
  • aholiga ipoteka va jamg‘arma xizmatlarini ko‘rsatuvchi tashkilotlarni o‘z ichiga olgan yaxlit bank guruhi;
  • nobank tashkilotlari - lombardlar, sug'urta kompaniyalari.

Tuzilma pul mablag'larini joylashtirish va jalb qilish asosida faoliyat yurituvchi kredit tashkilotlariga asoslangan. Ular bo'lishi mumkin bank va bankdan tashqari. Tizimning asosiy qismi Rossiyada faoliyat yurituvchi banklarning bo'linmalari hisoblanadi. Ular ma'lum bir guruhni tashkil qiladi, ayni paytda bunday banklarning faoliyati amaldagi umumiy mexanizm normalariga muvofiq amalga oshiriladi.

Rossiya Federatsiyasi bank tizimining asosiy elementlari

Rossiyada tizimning dastlabki va eng muhim tarkibiy qismlariga quyidagilar kiradi ichki infratuzilma moliya institutlari, kredit bo'linmalari, shuningdek, faoliyatni tartibga solish uchun chiqarilgan qoidalar va qonunlar. Rossiyada asosiy funktsiyalarni amalga oshirish uchun banklar bank infratuzilmasi tomonidan belgilangan ba'zi xizmatlardan foydalanadilar.

Hech bir bank yoki kredit tashkiloti o'z faoliyatini quyidagi muassasalarsiz amalga oshira olmaydi:

  • nafaqat Rossiyada, balki butun dunyoda to'lovlarni amalga oshirishning umumiy tizimlari - Visa va MasterCard;
  • mijozlarning omonatlarini sug‘urtalash bilan shug‘ullanuvchi, bankka qo‘yilgan barcha pul mablag‘larining saqlanishini ta’minlovchi tashkilotlar;
  • olib borish mustaqil tekshirish va auditorlik hisobotini tayyorlash;
  • huquqiy masalalar, xususan, moliya bozorida faoliyat yuritish sohasida maslahatlar;
  • mutaxassislarni tayyorlash va qayta tayyorlash bo‘limlari.

Rossiya Konstitutsiyasi va bank faoliyatini tartibga solish uchun chiqarilgan qonun barcha bank tashkilotlari uchun majburiy bo'lgan qoidalarni ko'rsatadi.

Uch darajali tizim modeli

Rossiyada "Kredit iste'mol kooperativlari to'g'risida" gi qonun qabul qilingandan so'ng, banklar uch bosqichli tizimning asosiy xususiyatlariga ega bo'ldilar:

  1. Birinchidan, yuqori daraja: Asosiy narsa rus filiali bank - Markaziy bank. Bunga asosiy bo'lim va bo'limni, shuningdek, aholi punktlari ishlab chiqarish markazlarini, milliy filiallarni ham kiritish mumkin.
  2. Ikkinchi daraja, o'rta: savdo sohasida faoliyat yuritish huquqiga ega bo'lgan tashkilotlar. Xususan, ular moliyaviy operatsiyalarni amalga oshiradilar. Bu, shuningdek, izolyatsiya qilingan tashkilotlarni ham o'z ichiga oladi.
  3. Uchinchidan, quyi daraja: iste'mol va qishloq xo'jaligi kooperativlari.

Darajalar bo'yicha bo'linish tizimning bir tekis ishlashi uchun amalga oshiriladi va har bir bo'lim o'z vazifalarini bajaradi.

Amalga oshirilgan funktsiyalar bo'yicha Rossiya banklarining tasnifi

Barcha turdagi banklar va kredit tashkilotlarini ular bajaradigan funktsiyalari va faoliyat shakllari bo'yicha taqsimlash orqali ma'lum bir tasnifni ajratib ko'rsatish mumkin:

  • bajarilgan funktsiyalarga muvofiq- emitent tashkilotlar, depozit hisobvarag'iga ega banklar, tijorat filiallari;
  • qonun nuqtai nazaridan biznes yuritish shakliga ko'ra- YoAJ va OAJ;
  • mulkchilik shaklida- xususiy va davlatni farqlash. Yana bir turi bor - aralash banklar;
  • operatsiyalar turlari bo'yicha- ixtisoslashtirilgan operatsiyalarni amalga oshirish yoki universal banklar;
  • qanday operatsiyalar amalga oshirilishiga qarab, banklar bo'lishi mumkin— ixtisoslashtirilgan, universal;
  • faoliyat ko'rsatayotgan filiallar va ularning soni bo'yicha– filialsiz yoki shoxlari bilan;
  • xizmat turlari va sanoat bo'yicha- umumiy, milliy, xalqaro.

Tuzilmaga kiruvchi turli xizmatlar va idoralarning faoliyati banklar hayotini ta’minlash uchun zarurdir.

Tizimning yaratilishi va shakllanishining tarixiy xususiyatlari

Rossiya bank tizimining tuzilishi tarixan yaratilgan, chunki faoliyatni aniq tashkil qilmasdan banklarning ishi mumkin emas. Rivojlanish vaqt o'tishi bilan sodir bo'ldi. Bir necha bosqichlarni ajratish mumkin:

  1. Rivojlangan yaratish to'liq tizim bir qancha yirik, ixtisoslashgan banklardan iborat.
  2. Qonunchilik bazasini yaratish, bank faoliyatini tartibga soluvchi qonunlarni nashr etish.
  3. SSSR parchalanishi bilan bog'liq qonunlarni o'zgartirish va ikki darajadan tashkil topgan to'laqonli bank tizimini shakllantirish - Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki va tijorat bo'limlari.

Shunday qilib, tuzilmani shakllantirish jarayonida turli bosqichlar, ko'tarilishlar va pasayishlar o'tdi:

  • tizimni faol rivojlantirish va takomillashtirish;
  • beqarorlik;
  • tizimda global inqirozning paydo bo'lishi;
  • tiklanish davri;
  • faoliyatni takomillashtirish, iqtisodiyotdagi global, keng miqyosli inqiroz sharoitida tuzilmani rivojlantirish.

Yuqori inflyatsiya bank tizimining, xususan, kredit tashkilotlarining rivojlanishiga yordam berdi. Shu bilan birga, uzoq muddatli kreditlash amalga oshirilmadi, chunki kreditlar bo'yicha foizlar, hatto yuqori bo'lganlar ham inflyatsiyani qoplamadi. SSSR parchalanishidan oldin qonunlar yaratilishi bilan bir vaqtda ko'plab yirik banklar paydo bo'lgan tizimning asosiy tayanchiga aylandi.

Bank tizimining tarkibiy bo'linmalari - kredit-moliya institutlari

O'z mohiyatiga ko'ra, bank tizimi turli birlashmalarning asosiy elementidir. Tizimning tarkibiy qismlari:

  1. "Kredit" guruhiga kiruvchi tashkilotlarning uyushmalari va bo'linmalari: istalganini amalga oshirishi mumkin moliyaviy faoliyat foyda olish maqsadini ko'zlamay.
  2. Xalqaro darajadagi banklar: Rossiyada ochilgan xalqaro banklar mustaqildirlar, chunki ular tuzilgan shartnomalarga muvofiq o‘z faoliyatini Markaziy bank bilan muvofiqlashtirmasdan amalga oshirishlari mumkin.

Ba'zi tashkilotlar va kredit tashkilotlari o'z navbatida tizimning bir qismi bo'lib, milliy darajadagi institutlar bo'lishi mumkin.

Bank tizimining asosiy tarkibiy elementlari

Faoliyatni normallashtirish uchun bank infratuzilmasini rivojlantirish jarayonida quyidagi elementlar aniqlandi:

  1. Faoliyatni tartibga solishga, tashkilot maqomini belgilashga qaratilgan huquqiy hujjatlar, normalar. Ro'yxatdan holda huquqiy hujjatlar, shu jumladan litsenziyalar, bank faoliyatni amalga oshira olmaydi. Aks holda, qonun buzilishi qayd etilishi mumkin.
  2. O'z va mijozlar manfaatlarini himoya qilish uchun ma'lum qonunchilik normalari qo'llaniladi. Shunday qilib, tijorat banklari faoliyatni amalga oshirish qoidalarini mustaqil ravishda belgilashlari kerak. Bu ko'pincha ishni eng yaxshi tarzda ta'sir qilmaydi va xatolarga olib keladi.
  3. Qabul qilingan ma'lumotlarni kompyuterda qayta ishlash, ma'lumotlarni tahlil qilish uchun ma'lumotlar bazasini yaratish. Bu ish tartibini o'rnatish uchun kerak.
  4. Bank bo'linmalari, boshqaruv tuzilmasi.

Kimga tashqi tuzilish Bank kadrlar, axborot va ilmiy yordamni o'z ichiga oladi.

Strukturaning asosiy tarmoqlari

Bank tuzilmasi ham bir qancha tarmoqlarga bo'lingan. Bunday ajratish ish samaradorligini oshirish va faoliyatni soddalashtiradigan yangi yo'nalishlarni yaratish uchun zarur. Tizimda uchta sektor mavjud:

  • iste'mol kreditlari beruvchi tashkilotlar;
  • lizing muassasalari;
  • yer banki tashkilotlari.

Bank tizimini birinchi navbatda banklarning o'zlari shakllantiradi. Ular faqat boshqalar bilan yaqin hamkorlikda o'z faoliyatini amalga oshirishi va muvaffaqiyatli rivojlanishi mumkin. qurilish bloklari, bu, birinchi navbatda, bank infratuzilmasini o'z ichiga oladi.

Bank tizimi har qanday davlat iqtisodiyotidagi asosiy tuzilmalardan biridir. Bank tizimining asosiy vazifasi sotuvchilar va xaridorlar, kreditorlar va qarz oluvchilar o'rtasida pul mablag'lari va kreditlar harakatida vositachilikdir.

Bank tizimi har qanday rivojlangan davlat iqtisodiyotidagi asosiy tuzilmalardan biridir. U zamonaviy jamiyatning bank xizmatlari va mahsulotlariga ortib borayotgan ehtiyojlarini qondirish uchun ishlab chiqilgan.

Bank tizimi - bu davlat iqtisodiyotiga kiradigan milliy banklar va boshqa kredit tashkilotlarining yig'indisidir. Umuman olganda, bank tizimining asosiy vazifasi sotuvchilar va xaridorlar, kreditorlar va qarz oluvchilar o'rtasida pul mablag'lari va kreditlar harakatida vositachilik qilishdir.

Bank tizimining elementlari quyidagilardan iborat:

  • emissiya qiluvchi markaziy bank va pul-kredit siyosati davlatlar;
  • turli operatsiyalar va xizmatlarni ishlab chiqaruvchi tijorat banklari;
  • turli kredit va hisob-kitob markazlari.

Bank tizimi markaziy bank boshchiligidagi ierarxik tuzilishga ega. Pastki bosqichda tijorat banklari joylashgan bo'lib, ular universal va ixtisoslashtirilgan (banklar). iste'mol krediti, shuningdek, ipoteka, jamg‘arma, investitsiya, sanoat, ishlab chiqarish ichidagi), shuningdek, nobank kredit va moliya institutlari (sug‘urta kompaniyalari, investitsiya kompaniyalari va mablag'lar pensiya jamg'armalari, ishonchli kompaniyalar, lombardlar va boshqalar).

Bunday tizim odatda ikki bosqichli deb ataladi, u iqtisodiy rivojlangan mamlakatlarda keng tarqalgan. Aksariyat mamlakatlarda markaziy (emitent) bank davlat mulki hisoblanadi. Ammo, agar davlat markaziy bankka qisman egalik qilsa, masalan, Yaponiyada - 55%, Belgiyada - 50% yoki AQSh, Shveytsariya, Italiyada bo'lgani kabi bankning rasmiy egasi bo'lmasa - markaziy bank hali ham ta'minlangan. funktsiyalari bilan davlat organi va banknotlarni chiqarish (muomalaga chiqarish) monopol huquqiga ega.

Markaziy bank davlat oltin-valyuta zaxiralarini saqlaydi, davlat byudjetiga xizmat qiladi va davlat qarzini boshqarishda ishtirok etadi. Markaziy bank pul-kredit sohasi va valyuta munosabatlarini tartibga solish sohasidagi davlat siyosatining asosiy vositasi hisoblanadi.

Maxsus rol tufayli markaziy bank, hukumat uning ishonchliligidan manfaatdor. Shuni ta'kidlash kerakki, markaziy bank kapitalning mulkchilik shaklidan qat'i nazar, yuridik jihatdan mustaqildir. Bank menejeri hukumatning bir qismi emas. Markaziy bankning bunday mustaqilligi barcha zarur funktsiyalarni amalga oshirish uchun zarurdir. Masalan, hukumatning byudjet taqchilligini qoplash uchun bank resurslaridan foydalanish imkoniyatlarini cheklash zarur bo'lganda juda muhimdir.

Ammo markaziy bankning mustaqilligi hali ham nisbiy: iqtisodiy siyosat Davlat uning barcha elementlarini aniq muvofiqlashtirishni talab qiladi, shuning uchun markaziy bankning uzoq muddatli siyosati hukumat kursining iqtisodiyotdagi ustuvor yo'nalishlari bilan belgilanadi. Qoida tariqasida, barcha hisob-kitoblarning asosiy qismi markaziy bank orqali amalga oshiriladi va markaziy bank barcha tashkilotlar, korxonalar va aholi uchun majburiy bo'lgan ushbu hisob-kitoblar qoidalarini belgilaydi.

Tizimning boshqa elementlariga nisbatan markaziy bank “banklar banki” hisoblanadi: u ushlab turadi mavjud mablag'lar va majburiy zaxiralar Tijorat banklari, boshqa tuzilmalar kabi ularga kreditlar berayotgani ham boshda milliy tizim ofsetlar pul majburiyatlari. Markaziy bank boshqa banklar faoliyati uchun limitlar va standartlarni belgilaydi, kreditlar bo‘yicha rasmiy stavkani belgilaydi.

Tijorat banklari kredit tizimining asosiy bo'g'ini hisoblanadi. Ular moliyaviy vositachilar toifasiga kiradi. Aksariyat bank operatsiyalari ular orqali amalga oshiriladi.

Tijorat banklari savdo-sanoat korxonalarini kreditlash, ularning o'zaro hisob-kitoblarini amalga oshirish, depozitlarni qabul qilish bilan shug'ullanadi. Banklar bo'sh pul mablag'larini, jismoniy shaxslarning jamg'armalarini jalb qiladi va ularni boshqa xo'jalik sub'ektlariga vaqtincha foydalanish uchun beradi va shu bilan ishlab chiqarish samaradorligini sezilarli darajada oshirishga yordam beradi.

Banklardan tashqari, yuqorida sanab o'tilgan ixtisoslashgan moliya institutlari bank tizimining quyi darajasining elementlari hisoblanadi ( investitsiya fondlari, sug'urta kompaniyalari va boshqalar). Banklardan farqli o'laroq, bunday muassasalar ta'minlamaydi to'liq assortimenti bank xizmatlari, ularning faoliyati ma'lum funktsiyalar bilan cheklangan.

Ularning faoliyatining huquqiy asoslari va tamoyillari Markaziy bank tomonidan belgilanadi. Aksariyat shtatlarning qonunchiligida xorijiy banklarning mamlakat ichida faoliyat yuritishi nazarda tutilgan.

Ba'zi mamlakatlarda ularning faoliyati cheklanmagan, masalan, Frantsiyada. Boshqa davlatlar, masalan, Rossiya, Kanada, o'z tranzaktsiyalari uchun ma'lum chegaralarni o'rnatadilar. Bank tizimining o'xshash tuzilishi ko'pchilik mamlakatlar uchun xosdir rivojlangan iqtisodiyotlar AQSH, Yaponiya, Gʻarbiy Yevropa davlatlari kabi.

Biroq, tizimning tarkibiy elementlarining rivojlanishiga ko'ra turli mamlakatlar sezilarli farq va xususiyatlarga ega. Tizimlarning o'ziga xosligi tarixiy rivojlanish sharoitlari, milliy an'analar, iqtisodiy rivojlanish darajasi, pul muomalasini tartibga solish usuli va boshqa omillar bilan bog'liq.

Masalan, biz ikkita yuqori darajada rivojlanganini olishimiz mumkin qo'shni davlatlar Shimoliy Amerika- AQSh va Kanada. Joylashuvning yaqinligiga qaramay, ularning bank tizimlarini tashkil etishda to'g'ridan-to'g'ri qarama-qarshi yondashuvlardan foydalaniladi. Qo'shma Shtatlarda taxminan 12 000 ta bank mavjud bo'lsa-da, Kanadada bor-yo'g'i oltita bank bor, ammo ularning butun mamlakat bo'ylab filiallari va sho'ba korxonalari mavjud.

Lekin, oxir-oqibat, muhim bo'lgan narsa banklar soni emas, balki bank tizimining miqdoriy xususiyatlari - umumiy quvvat bank muassasalari, shu jumladan tashkilotlar, korxonalar va aholiga xizmat ko‘rsatuvchi filiallar, bo‘limlar, idoralar.

Rossiyada bank tizimi ikki bosqichli. Tizimning boshida Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki, ikkinchi darajada - tijorat banklari, shuningdek, turli moliya-kredit institutlari turadi. Bundan tashqari, Rossiya Federatsiyasining bank tizimi xorijiy banklarning filiallari va vakolatxonalari, bank guruhlari va xoldinglarini o'z ichiga oladi. Rossiya banki yuridik shaxs sifatida soliq organlari ro'yxatdan o'tmagan. U o'z daromadlari hisobiga xarajatlarni amalga oshiradi, ammo foyda bu bank faoliyatining maqsadi emas, u mamlakatda iqtisodiyotni tartibga soluvchi organ bo'lib, tashqi iqtisodiy faoliyat funktsiyalarini bajaradi.

Bank tizimining ikkinchi darajasida joylashgan tijorat va ixtisoslashtirilgan banklar o‘z mijozlariga kompleks hisob-kitob va kredit xizmatlarini ko‘rsatadilar yoki xizmatlarning ayrim turlariga ixtisoslashgan. Rossiya banklari banklarning majburiyatlari bo'yicha javob berishga chaqirilmaydi va aksincha, davlat banklarning majburiyatlari bo'yicha javobgar emas.

Ta'kidlash joizki, zamonaviy jamiyat sharoitida bank tizimi doimiy ravishda rivojlanib, o'zgarib bormoqda, uning tuzilishi yanada murakkablashmoqda. Bu moliya va tovar bozorlarining rivojlanishi, mijozlarga xizmat ko'rsatishning yangi vositalari va usullari, yangi turdagi moliya-kredit institutlarining paydo bo'lishi bilan bog'liq.

Rossiya Federatsiyasi bank tizimining mohiyati, uning darajalari

Ta'rif 1

Rossiya bank tizimi Ko'pincha xoldinglarga birlashtirilgan Markaziy bank (Rossiya Banki) va turli xil moliya-kredit tashkilotlari (tijorat banklari va boshqa kredit-hisob-kitob institutlari), shuningdek, bank qonunchiligi va bank infratuzilmasini o'z ichiga olgan o'zaro bog'liq elementlar to'plamidir.

Shunday qilib, Rossiyada bank tizimi ikki bosqichli. Uning yuqori darajasi ifodalanadi markaziy bank RF, pastki - turli kredit tashkilotlari (banklar va bank bo'lmagan kredit tashkilotlari), shuningdek, xorijiy banklarning vakolatxonalari tomonidan.

Kredit tashkiloti o'zida aks ettiradi yuridik shaxs, asosiy maqsadi pul bozorida va kapital bozorida foyda olishdir. Kredit tashkilotlari o'z faoliyatini Mega-regulyator - Rossiya banki (mamlakat Markaziy banki) tomonidan berilgan litsenziya asosida amalga oshirishi mumkin va "Banklar to'g'risida" Federal qonunida nazarda tutilgan bank operatsiyalarini amalga oshirish huquqiga ega. va bank faoliyati”.

Bank quyidagi operatsiyalarni amalga oshirish uchun mutlaq huquqqa ega bo'lgan kredit tashkiloti:

  • yuridik shaxslarning mablag'larini jalb qilish va shaxslar
  • jalb qilingan mablag‘larni o‘z nomidan va o‘z mablag‘lari hisobidan to‘lov, qaytarish, kechiktirish shartlarida joylashtirish
  • yuridik va jismoniy shaxslarning hisobvaraqlarini ochish va yuritish va boshqalar.

Nobank kredit tashkiloti (NKO) muayyan bank operatsiyalarini amalga oshirish huquqiga ega bo'lgan kredit tashkiloti (ularning ro'yxati Rossiya banki tomonidan tasdiqlangan). Umuman olganda, nobank moliya-kredit muassasalari kredit, depozit va hisob-kitob operatsiyalarini amalga oshirishi, shuningdek, naqd pul, veksel, hisob-kitob va to‘lov hujjatlari va boshqalarni inkassatsiya qilishi mumkin.

bank guruhi kredit tashkilotlaridan biri guruh tarkibiga kiruvchi boshqa tashkilotlarning boshqaruv organlari tomonidan qabul qilinadigan qarorlarga sezilarli ta'sir ko'rsatadigan kredit tashkilotlarining birlashmasi.

Bank xoldingi bir yoki bir nechta kredit tashkilotlarining ustav kapitalida ular ustidan nazoratni amalga oshirish uchun yetarli bo‘lgan ulushga ega bo‘lgan korporatsiya yoki bankdir.

Rossiya Federatsiyasi bank tizimining asosiy elementlari:

  • bank infratuzilmasi
  • kredit tashkilotlari
  • normativ-huquqiy baza.

bank infratuzilmasi

Banklar o'z vazifalarini samarali bajarishlari uchun iqtisodiy funktsiyalar, ular taqdim etilishi mumkin bo'lgan bir qator muhim xizmatlarga muhtoj bank infratuzilmasi. Shuni ta'kidlash kerakki, so'nggi yillarda bank infratuzilmasining ahamiyati faqat oshdi.

Ta'rif 2

ostida bank infratuzilmasi bank tizimining samarali faoliyat yuritishi va bank faoliyatini amalga oshirish uchun zarur shart-sharoitlarni yaratuvchi, shuningdek, bank xizmatlarini yaratish va yakuniy foydalanuvchilarga yetkazib berishga ko‘maklashuvchi muassasalar majmuini nazarda tutadi.

Bank infratuzilmasining asosiy institutlariga, birinchi navbatda, quyidagilar kiradi:

  • osonlashtiradigan mustaqil to'lov tizimlari samarali amalga oshirish banklar va tashkilotlar o'rtasidagi hisob-kitoblar (masalan, SWIFT tizimi) va plastik kartalar (MasterCard, VISA, UnionPay va boshqalar) bilan to'lov operatsiyalari.
  • depozitlarni sug'urta qilish tizimi
  • auditorlik firmalari
  • yordam beradigan yuridik va konsalting firmalari bank muassasalari o'z biznesini rivojlantirishda, shuningdek, hokimiyat organlari va moliyaviy xizmatlar iste'molchilari bilan o'zaro hamkorlikda kredit tashkilotlarining manfaatlarini ifodalashi mumkin.
  • dasturiy ta'minot va boshqa texnologik echimlarni yetkazib beruvchi tashkilotlar
  • bank mutaxassislarini tayyorlaydigan, ularning malakasini oshiruvchi, turli kurs va seminarlar tashkil etuvchi ta’lim tashkilotlari va boshqalar.