구실 

시중은행 도입사업 활발 상업은행의 활발한 운영, 유형 및 효율성. 증권과의 거래

소개

은행은 주로 비즈니스 파트너십이 시작되고 끝나는 중심지입니다. 경제의 건전성은 은행의 효율적이고 유능한 활동에 결정적으로 달려 있습니다. 상업적으로 운영되는 개발된 은행 네트워크가 없으면 현실적이고 효과적인 시장 메커니즘좋은 소원만 남았습니다.

상업은행 – 유니버셜 신용 기관유치하고 수용하기 위해 만들어졌습니다. 돈상환 및 지불 조건뿐만 아니라 기타 많은 은행 업무 수행에도 적용됩니다.

상업은행은 능동적이고 수동적인 운영을 수행합니다. 이러한 작업은 변증법적 통일체의 양면과 같습니다. 패시브 운영이 없으면 액티브 운영이 불가능하고, 액티브 운영이 없으면 패시브 운영이 의미가 없게 됩니다. 하지만 예외 없이 모두 진행됐다. 은행 업무소득을 늘리고 비용을 줄이는 한 가지 목표를 추구하십시오.

이것에 관해서는 코스 작업그런 다음 신용 자원 형성 과정과 그 사용이 밀접하게 상호 연결되어 있기 때문에 상업 은행의 활동이 가장 중요하기 때문에 상업 은행, 즉 활성 은행의 운영을 조사할 것입니다.

적극적인 은행 업무는 은행이 필요한 수입을 창출하고 유동성을 보장하기 위해 자원을 처분하는 업무입니다.

경제적 중요성과 관련성 이 문제– 적극적인 운영을 수행하는 문제를 다루고 이 과정의 작성을 결정했습니다. 그 목적은 상업 은행의 적극적 운영의 본질과 중요성을 이론적으로 탐구하고 이러한 운영 수행 관행을 분석하는 것입니다.

작업 목적에 따라 다음과 같은 작업이 설정되었습니다.

— 상업은행의 적극적인 운영의 본질을 결정합니다.

— 은행의 활발한 운영 자산 구조를 파악하고 주요 자산의 특성을 간략하게 설명합니다.

— 러시아 상업은행의 활발한 운영 분석의 주요 측면을 연구합니다.

— 활성 운영 개선의 주요 문제를 식별합니다.

이 과정을 작성할 때 러시아 경제학자와 은행 분야의 외국 전문가의 과학 저작물과 논문, 일부 교과서 및 방법론적 발전, 정기 언론 자료, 통계 정보.

1. 활성 운영, 역할 및 위치 은행업
1.1 경제적 본질활성 작업
활성 운영의 분류와 자산 구조에 대해서는 다양한 관점이 있습니다.

Bukato V.I., Lvov Yu.I. 주요 활성 작업은 다음과 같습니다.

— 신용 운영, 그 결과 은행의 대출 포트폴리오가 형성됩니다.

— 투자 운영, 형성의 기초를 마련 투자 포트폴리오;

— 은행이 고객에게 제공하는 주요 서비스 유형 중 하나인 현금 및 결제 업무

— 모든 은행 운영의 성공적인 실행을 보장하는 적절한 인프라 구축과 관련된 기타 활성 운영.

Lavrushin은 은행의 가장 일반적인 활동은 다음과 같다고 믿습니다.

— 대출 업무는 원칙적으로 은행 수입의 대부분을 가져옵니다. 거시경제적 규모에서 이러한 운영의 중요성은 이를 통해 은행이 일시적으로 비활성 화폐 자금을 활성 자금으로 전환하여 생산, 유통 및 소비 과정을 자극한다는 것입니다.

— 투자 거래, 실행 과정에서 은행은 투자자 역할을 하여 증권에 자원을 투자하거나 공동 계약에 따라 권리를 획득합니다. 경제 활동;

— 예금 운영, 은행의 활발한 예금 운영의 목적은 중앙은행 계좌(환계좌 및 지급준비금 계좌) 및 기타 상업은행 계좌에 지급 수단의 현재 및 장기 준비금을 창출하는 것입니다.

— 다양한 형태의 기타 활동적인 운영으로 인해 해외 은행에 상당한 수입이 발생합니다. 러시아에서는 실제로 그 범위가 여전히 제한되어 있습니다. 기타 활발한 업무에는 외화 및 귀금속 관련 업무, 신탁, 대리점, 상품 등이 포함됩니다.

Antonov P.G., Pessel M.은 Bukato V.I.와 동일한 작업을 강조합니다. 및 Lvov Y.I., 즉 현금, 신용, 투자 및 기타 운영입니다.

저는 Bukato V.I., Lvov Yu.I., Polyakov V.P.의 의견을 고수합니다. 및 Moskovkina L.A.에는 현금, 신용, 투자 및 기타 운영을 포함하는 활성 운영이 포함됩니다. 이러한 운영은 은행의 가장 일반적인 유형의 활성 운영이기 때문입니다.
1.2 상업은행의 적극적 운영 유형 및 형태
1.2.1 신용 거래
1.2.1.1 대출의 종류와 형태
신용의 원천은 신용 기관의 활동 중에 공개되는 화폐 형태의 일시적 무료 자원입니다. 경제 범주로서의 신용은 긴급성, 상환 및 지불이라는 세 가지 기본 원칙에 따라 다른 모든 형태의 자금 제공(보조금, 보조금, 보조금 등)과 구별됩니다.

이 경우 긴급성은 빌린 자금을 대출 기관에 반환하기 위해 사전 합의된 조건을 의미합니다. 복구 중 - 필수 지불채권자에게 합의된 조건에 따라 주요 부채 금액을 지급합니다. 지불이란 특정 경제 거래에서 돈이 특정 제품을 나타내고 가치 법칙에 따라 그 가격이 백분율로 표시된다는 것을 의미합니다.

이러한 필수 원칙 외에도 대출은 다음과 같은 추가 주요 유형 및 형태에 따라 분류될 수 있습니다.

— 매력의 원천 — 외부 및 내부 대출

- 목적 - 관련, 비관련 및 중간;

- 사용 목적 - 표적화 및 비표적화;

- 기간 - 단기, 중기, 장기 및 투자

- 보안 - 보안되어 있으며 비어 있습니다.

- 조직 형태 - 신디케이트, 컨소시엄, 양자간, 클럽

- 유치 통화 - 채권국 통화, 차용국 통화, 제3국 통화, 국제 계좌 화폐 단위, 다중 통화;

- 이자율 유형 - 변동, 고정, 혼합

- 제공 형태 - 실제 자금 이체, 재융자 및 부채 재등록을 통해

- 상환 형태 - 일정 금액, 동일한 간격으로 동일한 지분으로, 상호 합의된 날짜에 불균형 지분으로;

- 사용 횟수 - 일회성 및 재생 가능

- 제공 기술 - 단일 금액, 개방형 신용 한도, 계약 대출, 당좌 대월 대출, 대기 등

- 대출 기관 유형 - 국제기구로부터의 공식, 비공식, 혼합 및 대출

- 법적 종속 - 대출 기관의 법률에 따라, 차용인의 법률에 따라, 제3국의 법률에 따라.

대출 분류.

이제 형태별 대출 분류를 더 자세히 살펴보겠습니다.

이미 언급했듯이 매력 출처에 따라 모든 대출은 외부 대출과 내부 대출로 구분됩니다. 외부대출은 비거주 금융기관으로부터 조달된 대출을 의미합니다. 일반적으로 이러한 대출은 신용 기관 고객의 대외 경제 관계 서비스와 관련이 있으며, 관련 은행이 제공한 대출을 다른 사람에게 재투자해야 할 필요성이 있습니다. 경제 구조 V 외화 보유(공개 통화 포지션 생성을 방지하기 위해) 내부 대출은 일반적으로 신용 기관의 유동성과 수익성을 유지하는 역할을 합니다. 국가 통화, 그리고 재정 보안그의 사업 활동.

모든 신용 기관은 은행 경영진이 개발한 계획에 따라 활동을 수행합니다. 이와 관련하여 은행이 유치한 자금에는 특정한 목적이 있습니다.

관련 대출은 은행이 고객의 금융 및 경제 활동을 지원하기 위해 제공합니다. 동시에 관련 대출은 여러 유형이 될 수 있습니다 (현금 지불, 선불, 후 융자, 특정 은행 간 대출) 상업 거래, 신용한도).

현금 지불을위한 대출은 상품 공급 업체 인 채권자 은행의 고객이 주문에 관심이 있지만 주문할 기회가없는 경우 사용됩니다. 상업 대출. 이 경우 채권자 은행은 공제 없이 고객에게 계약 전액을 지불하는 동시에 구매자에게 서비스를 제공하는 은행에 청구를 제기합니다. 등록시에는 불가능한 대금 전액을 한 번만 수령할 수 있는 것이 수출업체의 장점입니다. 청구서 크레딧또는 대출 계좌 개설. 동시에 공급자 회사의 은행은 계좌 보유자로서 잔액을 변경하지 않고 유지하여 고객 당좌 계좌의 자금 부채 항목을 늘립니다. 대차대조표에 채권은행에 대한 의무가 있는 구매자의 은행은 활성 카운터 계좌에 고객에 대한 청구권을 반영하는 반면, 자산에 대한 담보는 구매자의 계좌로 받은 모든 자금이 됩니다. 구매자는 회사나 고객 대출보다 더 매력적인 재정적 조건에 따라 실제 후불로 상품을 받습니다.

선불대출은 구매자가 상당한 금액의 계약을 체결할 때 사용되며, 계약의 일부가 사전 융자 대상입니다. 그러한 대출의 예로는 대출이 있을 수 있습니다. 구소련일본에서 대구경 파이프 구입 자금을 조달하기 위해. 거래 금액이 수십억 달러에 달했기 때문에 소련은 총 거래 금액의 15%에 해당하는 선불금을 재융자하기 위해 관련 공급업체에 서비스를 제공하는 일본 은행으로부터 대출을 유치했습니다. 그러한 자금 조달은 신용 기관 자체의 요구와 관련이 없기 때문에 차용 은행은 제품의 직접 소비자에게 반소를 제기합니다.

사후 파이낸싱(POST-FINANCING)은 이전에 지불한 대금을 재융자하기 위한 대출로, 특별한 형태의 대출 계약으로 공식화됩니다. 본 계약의 가장 특징적인 특징 중 하나는 구매자가 발행한 송장에 대한 자세한 세부 정보(상품 이름, 구매자 회사, 판매자 회사, 상품 배송 날짜, 배송 조건)와 함께 차용 은행이 선지급을 제공한다는 것입니다. 보험 등). 관련 서류를 접수한 채권은행은 차용은행으로부터 받은 서류를 확인하고 이를 공급자로부터 받은 정보와 비교합니다. 채권자 은행의 이의가 없는 경우 채권자 은행은 차용자 은행에 필요한 합당한 재융자를 제공합니다. 매력도 측면에서 보면 후불융자는 일반적으로 선불대출과 비슷하다.

특정 상업 거래를 위한 은행간 대출은 가장 일반적인 유형의 은행 대출입니다. 동시에 은행 간 계약은 특정 회사 간 계약을 참조합니다. 이러한 형태의 신용은 추심 조건에 따른 지불이나 동시 발행 신용장에 따른 지불을 의미합니다. 신용 요건대출 은행에.

LINE OF CREDIT는 당사자들 간에 합의된 한도 내에서 차용 은행을 위해 채권 은행이 개설합니다. 지정된 한도 내에서 차용 은행은 특별 계약에 명시된 상품 구매에 필요한 자금을 조달하기 위해 채권 은행으로부터 자금을 조달할 수 있습니다. 이러한 유형의 대출은 은행 간 관행에서 가장 일반적인 것 중 하나입니다.

연결되지 않은 대출은 다른 목적으로 받은 자금을 독립적으로 사용할 권리가 있는 차용인의 관심을 끌었습니다.

중간대출은 다이렉트 뱅킹 업무에서 극히 드물게 사용됩니다. 특정 유형임대, 엔지니어링 등과 같은 활동 서비스 제공, 장비 임대 등을 포함한 모든 거래에는 의무적인 금전적 평가가 있기 때문에 실제로는 자원을 받을 때까지 판매자의 활동을 중재하는 은행 대출 제공이 수반됩니다. 언뜻보기에 중간 형태의 대출은 차용 은행에 묶여 대출만큼 매력적이지 않습니다. 이는 차용 은행이 구매자의 소유권으로 이전된 상품이나 이 상품의 판매로 인해 수령 회사의 계좌로 받은 수익금 형태로 추가 담보를 받지 않는다는 사실로 설명됩니다. 그러나 차용 은행의 이점은 고객 측의 미납 위험을 줄이는 동시에 활동 효율성을 높이는 것입니다.

종종 대출의 목적은 목표 성격과 혼동됩니다. 타겟대출관련 대출과 가교 대출은 물론, 대출 대상을 명시하지 않고 조달한 다수의 금융 대출도 포함됩니다.

위에서 언급했듯이 대출의 원칙 중 하나는 운영의 긴급성입니다. 기간별로 대출은 일반적으로 단기, 중기, 장기 및 투자로 구분됩니다.

단기 은행간 대출은 최대 1년 만기의 예금입니다. 동시에 최대 90일 동안의 거래는 별도의 그룹에 포함됩니다. 1일 대출입니다(오늘부터 내일까지 사용 기간이 있는 "1박", 내일부터 모레까지 "내일-다음" 대출, 내일부터 모레까지 "다음" 대출 - 모레부터 1일). , 주간 (“현물 주간” – 내일 모레부터 일주일 동안), 2주 및 3주, 1개월, 2개월 및 3개월 대출.

허용된 분류에 따르면 중기 대출에는 1년에서 10년까지의 대출과 12개월 이상의 예금이 포함됩니다.

장기 대출에는 총 기간이 10년을 초과하는 대출이 포함됩니다.

드문 유형의 장기 대출에는 소위 투자 은행 간 대출이 포함됩니다. 원칙적으로 후순위대출이나 참여대출의 성격을 갖고 있습니다. 이 범주에는 만기가 10년 이상인 비관련 대출이 포함되는 경우도 있습니다.

에 따르면 규제 규제많은 국가에서 후순위 대출은 10년 이상의 기간 동안 차용인의 운전 자본을 늘리기 위해 차용인에게 제공되는 자금으로 이해됩니다. 자본 기반을 계산하고 의심스러운 부채 및 불량 부채에 대한 준비금을 생성하는 데 사용되는 후순위 대출은 차용인에 의해 범주에 포함됩니다. 자신의 자금. 부채에 후순위 대출이 있는 신용 기관을 청산할 때 법정, 초과 및 기타 구성 요소가 있는 경우 해당 자금을 채권자의 청구를 충족하는 데 사용할 수 있습니다. 형평성그의 모든 의무를 갚기에 충분하지 않을 것입니다. 그 밖의 경우, 제공되는 자금의 대상 성격이 대출 계약에 명시되지 않은 경우 후순위 대출을 사용하려면 대출 기관의 서면 동의가 필요합니다.

PARTICIPATION LOAN은 위의 후순위대출의 특징을 모두 갖추고 있으면서도 여러 가지 특징을 가지고 있습니다. . 실제로 이는 은행 자체 자본의 숨겨진 증가이며, 이는 차용인의 추가 주식 수에 대해 대출 기관에 유리한 가능한 문제에 대한 관련 계약의 조항을 설명합니다. 참여적 신용은 은행 간 투자의 한 형태로 간주될 수 있으며 만기가 없을 수 있는 단일 신용 거래로 간주될 수 있습니다.

후순위 대출과 참여 대출의 광범위한 가능성은 그러한 유치 조건에 대한 매우 엄격한 규제를 미리 결정했으며 때로는 그러한 운영을 전면적으로 금지했습니다(독일). 법률에 따라 이러한 대출 유치를 허용하는 주(영국, 프랑스 등)에서는 서면 동의가 있는 경우에만 대출 사용 및 상환이 수행됩니다. 통화 당국국가.

때로는 양자간 거래가 불가능할 때(예를 들어 한 명의 차용인에 대한 대출 한도에 도달한 후) 양자 관계를 유지하기 위해 당사자들은 소위 “미러 거래(MIRROR TRANSACTION)”를 사용할 수 있습니다. 이 작업은 제3의 은행을 통한 대출 제공을 의미하며, 이 경우 실제 대출 기관은 공식 대출 기관과 실제 대출 기관 간의 "거울" 계약을 완전히 준수하는 조건으로 공식 대출 기관에 재융자를 합니다. 동시에 자금 배치의 반대 항목이 특정 유치 항목에 해당하기 때문에 운영의 목표 성격이 공식 채권자의 회계에 나타납니다.

공식 대출 기관의 이점은 유치된 대출 비용과 배치된 대출 비용의 차이가 연간 1/16~1/8%라는 것입니다. 다른 모든 측면에서 공식 대출 기관에 의한 재융자는 일치합니다. 공식 대출 기관의 재융자 계약에는 일반적으로 다음 조항이 포함됩니다. "대출 기관에 대한 차용인의 의무는 (계약 날짜) 날짜의 계약에 따라 (은행 이름)로부터 받은 금액으로 제한됩니다." 이러한 대출은 신사 기준으로 제공되므로, 공식 대출 기관의 첫 번째 요청에 따라 실제 대출 기관과 실제 대출 기관은 공식 대출 기관에 대한 과세(이익 손실)를 지불하는 관계를 "개방"해야 합니다. "거울" 대출은 원칙적으로 동일한 대출 내에서 발견됩니다. 금융그룹은닉하고 본사로 자본을 이전할 목적으로 수행됩니다. 지역 정책해당 금융그룹. 동시에, 한 국가 내의 "미러" 대출은 해당 국가의 법률이 적용되고, 국제 "미러" 대출은 원래 대출 기관의 법률 또는 영국 법률이 적용됩니다.

신용 투자의 위험 수준을 나타내는 주요 지표 중 하나는 제공되는 대출의 보안입니다. 이에 따라 대출은 담보부와 무담보로 구분됩니다.

UNSECURED는 한 가지 유형의 신용 거래, 즉 특정 기간 동안 금융 자원을 유치하기로 하고 합의된 조건에 따라 원금과 이자를 지불할 의무가 있는 은행 간 계약을 의미합니다. 추가 서류또는 담보. 무담보 대출은 "이름" 대출입니다.

담보 대출 중에는 물질적 담보 대출과 무담보 대출을 구별하는 것이 관례입니다. BLANK 대출에는 등록된 대출이 포함됩니다. 은행 청구서, 약속어음 원본을 제시하면 차용인이 특정 날짜에 특정 금액을 지불할 의무가 있습니다. 대출에 대한 물질적 담보에는 상업(회사) 환어음, 기타 증권, 소유권 및 기타 동등한 상업 문서, 토지, 부동산, 창고에 있는 제품 등이 포함될 수 있습니다. 이 경우 담보는 여러 가지 형식을 갖는 질권의 성격을 갖습니다.

— "숨겨진" 담보, 대출 담보가 후속 판매 및 이전 대출금 상환을 목적으로 상품을 처리하는 소비자의 손에 있는 경우. 이 경우, 대출 은행의 고객 계좌에 입금된 자금이 담보 역할을 합니다.

- 차용 회사의 대차대조표가 지속적으로 유지되는 "연성" 담보 특정 구색의 상품 잔액은 대출 의무 금액의 약 10%를 초과하는 시장 가치의 대출 및 이자의 전체 금액을 고려합니다.

- 담보된 담보의 가치를 정확하게 표시하는 부채에 대한 반대 항목의 형태로 은행 대차대조표에 반영되는 "하드" 담보입니다. 은행 간 관계에서 제공된 자원의 일정 부분에 해당하는 "경질" 담보는 보험 예금에서 귀금속에 이르기까지 다양한 금융 수단이 될 수 있습니다.

자금 유치 형태에 따라 대출 유치 및 서비스 제공 시 심각한 차이가 나타나며, 이는 양자 대출, 신디케이트 대출, 컨소시엄 대출 등의 형태로 진행될 수 있습니다. 예를 들어, "BANK-to-BANK" 조건으로 유치된 대출에는 대출 대리인 및 이와 관련하여 발생하는 차용인과 대출 기관 간의 관계에 대한 섹션 및 기사가 포함되어 있지 않습니다. 일부 계약에는 가능한 후속 대출 신디케이션(여러 신용 기관에 청구권 할당)에 대한 조항도 포함되어 있지 않습니다. 이러한 대출은 일반적으로 금액이 미미합니다. 이는 개인 차용자에 대한 대출 한도와 관련하여 모든 주 통화 당국의 규정이 엄격하기 때문입니다. 평균 기간은 5년을 초과하는 경우가 거의 없으며 대출 마진은 신디케이트 대출의 가중 평균 마진보다 약 1/4% 더 높습니다. 모든 대출금 지불은 양자간으로 이루어집니다.

엄격한 의미의 SYNDICATE 대출(종종 이 이름은 모든 비양자 대출을 나타냄)은 관리 은행과 지불 대리인의 기능을 동시에 수행하는 하나의 대리인 은행이 이끄는 은행 신디케이트가 제공하는 대출입니다. 신디케이트론은 다수의 참가자가 참여하여 상당한 금액을 제공하는 경우가 많습니다. 모든 채권자의 조치를 조정해야 할 필요성과 필연적으로 관련된 법적 및 기타 비용이 대리 은행 비용의 보상을 결정합니다. 자금을 조달할 때 대리인은 대출 준비 및 관리에 대한 수수료와 약정 수수료를 받습니다. 그 후, 차용인은 대출 유지를 위한 운영 비용을 보상하기 위해 사전 합의된 날짜에 연간 대리점 수수료를 대리인에게 이전합니다.

협의체 대출은 둘 이상의 대출 주최자와 공동 관리자가 존재한다는 점에서 신디케이트 대출과 다릅니다. 컨소시엄 계약은 지불 대리인, 공동 관리자, 기타 채권자 및 차용인의 권리와 의무를 별도로 규제합니다. 컨소시엄 대출은 일반적으로 미화 2억 5천만 달러 이상입니다. 은행 컨소시엄은 독일과 일본에서 가장 널리 퍼져 있습니다. 영어, 미국식 및 스위스 은행주로 신디케이트에 의해 조직됩니다.

드문 경우지만 은행에서는 대출을 제공하기 위해 소위 클럽을 조직합니다. CLUB 대출은 신디케이트론의 특징을 모두 갖추고 있습니다. 그러나 후자와 달리 이 작업은 채권자 간에 분할될 수 없습니다.

신용은 국내뿐만 아니라 국제 경제 및 금융-신용 관계를 중재한다는 점을 고려하여 은행은 다양한 통화로 표시된 대출을 유치하고 제공할 수 있습니다. 주목해야 할 점은 단기 대출(예금)은 모든 국가의 주요 신용 기관으로부터 어떤 통화로든 유치될 수 있습니다. 중기 및 관련 자금은 일반적으로 채권국의 통화로 조달됩니다.

가장 중요한 것은 사전 합의된 한도가 있는 공개 신용 한도의 틀 내에서 한 금액, 여러 차입으로 유치할 수 있는 대출을 유치하는 기술입니다. 그 밖에도 대기대출, 계약대출, 당좌대출 등이 있습니다.

단일 금액 대출은 일반적으로 계약 금액 공급자에게 일시불로 지불하는 것과 연계된 개별 거래 계약의 재융자를 위한 대출 또는 비구속 은행 간 대출입니다. 두 번째 경우에는 대출 기관이 공급자에게 실제 자금을 이체하는 규모는 중요하지 않습니다. (채권자는 팩토링 작업에 따라 배송된 상품 금액의 70~90%를 공급자에게 지불할 수 있습니다. 위조 작업에서 공급자는 구매자로부터 그 금액에서 할인율을 뺀 금액을 받게 됩니다. 2% 동시에 승인 신용 운영을 통해 판매자 비용은 최소화됩니다. 할인율을 기준으로 계산된 할인에 지나지 않습니다. 동시에 대출 기관은 다음에 대한 명목 의무 금액을 기록합니다. 차용인.)

OPEN CREDIT LINE의 틀 내에서 은행 고객의 상품 구매에 대한 재융자 지불에 대해 이전에 합의된 한도 내에서 자금이 조달됩니다. 공개 신용 한도가 존재하면 차용인이 계약에 명시된 기준을 충족하는 거래에 자금을 조달하기 위해 언제든지 자금을 유치할 수 있는 기회가 생성됩니다.

STAND-BY 계약은 차용인에게 차후 계약 조건에 따라 합의된 한도 내에서 대출 기관에 대출을 신청할 수 있는 권리를 부여합니다. 동시에 차용인이 대출 기관에 지불하는 약정 수수료는 일반적으로 공개 신용 한도에 대한 동일한 수수료보다 1/16 - 1/8% 낮으며 1/4%를 초과하지 않습니다. 종종 STAND-BY 대출은 본사와 금융 자회사 간의 관계에서 사용되며 보험 신용 한도 및 숨겨진 자본 이전 소스 역할을 합니다.

CONTACT 크레딧은 은행에서 고객에게만 제공됩니다. 일반대출과 방법이 다릅니다. 회계. 정기 대출을 제공할 때 은행이 고객을 위해 단순 또는 특별 대출 계좌를 개설하는 경우, 당좌 계좌 대출의 사용은 원금과 이자를 상환하기 위한 후속 지시에 따라 고객의 당좌 계좌에서 수행됩니다. 계좌로 받은 수익금의 전체 또는 합의된 몫을 지불합니다. 계약 대출 유치는 일반적으로 소규모 법인, 즉 신용 기관이 모든 거래 기록을 보관하도록 신뢰하는 은행 고객이 수행합니다. 계약 신용의 성격과 본질은 은행 업무에서의 제한된 사용을 설명합니다.
1.2.1.2 국가별 신용업무의 특징
서양 은행에서는 사업(상업) 대출과 개인 대출을 구분합니다. 이러한 범주는 대출 조건, 상환 등을 정의하는 다양한 유형의 신용 계약에 해당합니다. 여기서는 가장 일반적인 방법을 살펴보겠습니다. 은행 대출여러 서구 국가의 기업 및 개인 고객.

미국. 상업 기업에 대한 대출은 두 그룹으로 나눌 수 있습니다.

– 자금 조달을 위한 대출 유동 자산;

- 고정자본 조달을 위한 대출.

첫 번째 그룹은 일상적인 운영에 필요한 운전 자본 요소를 구매할 기업의 자금 부족과 관련이 있습니다. 주로 최대 1년까지의 단기 대출입니다. 여기에는 다음이 포함됩니다.

- 신용 한도(계절 및 순환 포함)

- 긴급 상황에 대한 대출

운전자본 보충을 위한 영구 대출.

두 번째 그룹은 부동산, 토지, 장비 구매, 임대 운영, 회사 통제권 확립 등을 위한 중장기 대출로 대표됩니다. 여기에는 다음이 포함됩니다.

- 긴급 대출;

— 모기지 대출;

- 건설 대출

- 금융리스.

위에 설명되지 않은 대출 유형 중 일부를 살펴보겠습니다.

계절별 신용 한도(계절별 신용 한도)는 회사의 정기적인 부족 시 은행에서 제공합니다. 유동 자산계절에 따른 생산주기 또는 창고에 상품 재고를 생성해야 할 필요성과 관련이 있습니다. 예를 들어, 크리스마스 세일 전날 크리스마스 트리 장식을 비축하기 위해 장난감 가게 주인이나 대량의 씨앗, 비료 등을 구매해야 하는 농부에게 이러한 라인을 열 수 있습니다. 파종작업을 시작하기 전. 이러한 종류의 대출금은 영업주기 말에 자산 매각 수익금을 사용하여 상환됩니다. 부채와 이자의 상환은 일시불로 이루어집니다. 일반적으로 은행은 차용인의 재산 형태로 담보를 요구합니다.

회전 신용 한도(회전 신용 한도)는 차용인이 필요한 생산량을 유지하는 데 필요한 운전 자본이 장기적으로 부족할 경우 은행에서 제공합니다. 이러한 대출 기간은 일반적으로 1년을 초과하지 않습니다. 대출금의 일부를 상환한 후 차용인은 계약에 명시된 한도 및 기간 내에 새로운 대출을 받을 수 있습니다. 회전 선의 부채는 파도에 따라 변하므로 신용 계정에는 항상 미결제 잔액이 있습니다. 은행의 위험은 매출 감소로 인해 대출금을 상환하지 못하거나 차용인의 거래 상대방이 대금을 제때에 지불하지 못하는 것입니다. 따라서 은행은 고정자산 담보나 추가 보증을 요구합니다.

긴급대출(특별 약정 대출)은 수익성 있는 거래 체결, 대량 주문 수주 및 기타 긴급 상황과 관련하여 고객의 운전 자본 필요성이 일회성으로 특별하게 증가하는 데 필요한 자금을 조달하기 위해 은행에서 발행합니다. 대출은 생산 기간, 상품 배송 기간, 고객 지불 기간에 따라 엄격하게 제한된 기간 동안 발행됩니다. 대출금은 일시불로 상환됩니다. 이 경우 은행의 위험은 주문을 제 시간에 이행하지 못하거나 고객이 거부할 가능성과 관련이 있습니다. 따라서 은행은 추가적인 담보나 보증을 요구합니다.

운전자본 보충을 위한 영구대출(영구 운전 자본 대출). 이러한 종류의 대출은 수년 동안 발행되며 차용인의 장기적인 재정 자원 부족을 충당하기 위한 것입니다. 대출상환은 분할납부, 월별, 분기별, 반기별 상환 방식으로 이루어지며, 대출계약 체결 시 상환규모를 정하여 승인합니다. 위의 대출 유형과 달리 자산 매각이 아닌 이익으로 상환됩니다. 이러한 작업은 큰 위험과 관련되어 있으므로 은행은 제3자로부터 재산이나 보증 형태의 담보를 요구합니다.

담보대출(모기지 대출)은 공장, 산업 건물의 구입이나 건설, 토지 취득에 필요한 자금을 조달하는 데 사용됩니다. 그들은 다음을 위해 설계되었습니다. 장기간(15년 이상). 상환(모기지 상각)은 미리 정해진 규모에 따라 매월 분할하여 이루어집니다. 시간이 지남에 따라 원금 상환에 이자를 지불하는 부분은 감소하는 반면, 원금 상환에 사용되는 부분은 증가합니다.

건설대출(건설대출)은 건설주기 동안(최대 2년) 발행됩니다. 차용인은 정기적으로 이자를 지불합니다. 그러면 대출금이 담보대출로 전환되고 원금 상환이 시작됩니다.

임대. 이러한 형태의 자금 조달은 중요한 특징을 갖고 있으며 전통적인 은행 대출의 대안으로 간주될 수 있습니다. 이는 해상 및 하천 선박, 통신 위성, 항공기, 자동차, 컴퓨터, 복사기 등 고가의 장비 임대에 자금을 조달하는 데 사용됩니다. 일부 경우에- 부동산. 임대 계약에 따라 임차인은 장비 소유자(임대인)에게 정기적으로 비용을 지불하고 장기 사용을 위한 장비를 받습니다. 계약서 내용에 따라 거래 총액과 조건, 리스 비용의 규모와 빈도, 세금 혜택, 작동 가능한 장비의 수리 및 유지 관리, 임차인의 임대 연장 및 부동산 구매 조건.

임대업체의 재원을 이용하여 장비를 임대하고자 하는 기업은 물품의 품질과 가격 등을 고려하여 필요한 장비의 판매자를 선정합니다. 그런 다음 임대 회사와 임대 계약이 체결됩니다. 후자는 임차인에게 장비를 공급하는 것에 대해 공급업체와 협상합니다. 물품의 대가는 공급자에게 지급되고, 임대회사는 장비의 소유자가 된다. 임차인은 장비를 사용하는 전체 기간 동안 임대료(금융 이자 포함)를 지불합니다.

거래에 참여한 모든 당사자는 상당한 이익을 얻습니다. 판매자는 제품을 판매하고 그 가치를 받습니다. 임대 회사는 상품의 소유자가 되며, 상품을 임대함으로써 지출된 금액에 대한 보상과 거래 자금 조달에 대한 일정 비율을 받습니다.

임차인은 투자에 많은 비용을 지출하지 않고 장기간 자본을 동결하지 않고 장비를 운영할 수 있는 기회를 얻습니다. 게다가 그 사람은 전혀 그런 일을 하지 않는다. 계약금(신용으로 장비를 구입한 경우에는 그렇게 해야 함) 또는 아주 소액의 기부금을 납부하고, 가속 감가상각 및 임대료가 운영 비용으로 간주되어 비용에 포함된다는 사실로 인해 세금 혜택도 누리고 있습니다. 생산. 마지막으로, 임차인은 임대 종료 시 잔존 가치로 장비 소유권을 구매하거나 임대를 연장할 수 있습니다. 임대료는 월별, 분기별 또는 반년 단위로 지불할 수 있습니다.

개인차주에 대한 대출은 주로 부동산(아파트, 주거용 건물등), 내구재 구매, 긴급한 필요에 대한 대출 받기.

담보대출(모기지 대출). 미국에서는 신규 주택의 80% 이상이 신용으로 구매됩니다. 이러한 대출의 평균 기간은 27년이며, 대출은 주택 가격의 평균 3/4을 담당합니다(구매자는 구매 시 계약금으로 나머지 분기를 현금으로 지불합니다).

주택 담보 대출의 주요 형태는 다음과 같은 완전 상환 모기지입니다. 고정 비율. 대출은 구입한 재산으로 담보됩니다. 부채 금액은 전체 대출 기간 동안 균등 분할로 상환됩니다. 은행이 정한 비율은 변경되지 않습니다.

미국에서 널리 퍼졌습니다. 소비자 대출. 두 가지 주요 형태가 알려져 있습니다:

- 분할 상환 가능한 대출금

— 회전 대출(은행 신용 카드, 당좌 대월).

할부대출내구성이 뛰어난 생활용품을 구입하는 데 사용됩니다. 미국의 대부분은 자동차 구매와 관련이 있습니다. 은행은 2~3년 동안 자동차 가격의 최대 90%까지 대출을 제공합니다. 종종 대출은 완전히 상환되지 않습니다. 기간이 끝날 때 큰 금액을 지불해야 하며 환매 조항이 포함되어 있습니다. 후자는 차용인이 대출금을 전액 상환하거나 미결제 부채에 대한 잔존 가치로 자동차를 은행에 양도할 수 있음을 의미합니다.

회전대출. 일정 기간 내에 대출을 받을 권리가 있는 차용인에게 신용한도가 개설됩니다. 대출 상환 조건은 차용인의 의사에 따라 결정됩니다. 이자는 다음 날짜에 계산됩니다. 실제 금액. 또한 특정 30일 유예 기간 내에 대출금을 상환하는 경우 은행에 이자가 발생하지 않습니다.

대 브리튼 섬.미국과 달리 영국 은행은 상업 기업에 대한 단기 대출의 주요 형태로 당좌 대월을 사용합니다. 당좌인월은 당좌 계좌와 불가분의 관계가 있습니다. 적절한 계약에 따라 은행은 계좌 소유자가 설정된 한도 내에서 계좌의 신용 잔액을 초과하는 금액에 대해 수표를 발행할 수 있도록 허용합니다.

당좌인월의 전형적인 특징은 단기적이고 일시적이라는 점입니다. 이를 통해 고객은 비용이 일시적으로 계정으로의 자금 흐름을 초과하는 기간 동안 단기 부채 조달 문제를 해결할 수 있습니다. 기업의 경우 이는 운전자본을 대출하는 방법입니다.

영국의 초과인출 기간은 몇 달에서 몇 년까지 다양하지만, 은행은 일반적으로 1년에 한 번 대출 전액 상환을 요구하고 고객의 업무에 대해 매년 검토를 실시합니다. 고객의 지불 능력에 대한 의문이 제기되면 계약이 종료됩니다.

당좌대월 이자는 미결제 잔액에 대해 매일 계산됩니다. 이 형태의 대출은 고객이 실제로 사용한 금액에 대해서만 지불하기 때문에 가장 저렴한 것으로 간주됩니다.

영국 은행이 사용하는 또 다른 전통적인 대출 형태는 다음과 같습니다. 대출 계좌 신용. 당좌 대월과 달리 고객을 위해 특별 대출 계좌가 개설되며 차변에는 대출 금액이 포함됩니다. 동시에 고객의 당좌 계좌가 적립되고 고객은 수표를 쓰거나 현금을 인출하여 평소와 같이 사용할 수 있습니다.

대출 계좌 대출 조건은 다양합니다. 구매한 장비의 경제적 수명이나 프로젝트 예상 시간에 따라 달라집니다. 대부분의 경우 대출 상환은 대출 계좌에 직접 입금되는 균등한 월별 분할 방식으로 이루어집니다.

가장 인기 있는 개인 대출 형태는 다음과 같습니다.

- 개인 대출;

- 예산 계정

- 주택 구입을 위한 대출.

개인 대출차용인을 위한 개인 대출 계좌 개설과 관련이 있습니다. 일반적으로 내구재의 할부 구매 자금 조달을 위해 발행됩니다.

개인 대출을 발행할 때 은행은 일반적으로 더 많은 주의를 기울입니다. 왜냐하면 영국에서는 이러한 형태의 신용이 주택담보대출에 따라 소유권이 은행으로 이전되는 부동산 대출과 달리 은행에 구매한 상품을 처분할 권리를 부여하지 않기 때문입니다. .

예산 계정. 이 양식을 통해 차용인은 일정 금액을 계좌에 입금하는 데 동의하고 은행은 정기적으로 지불하며 필요한 경우 대출을 제공합니다. 대출 한도는 기부 금액에 따라 다르며 일반적으로 한도는 기부 금액의 30배입니다.

주택 구입을 위한 대출. 비교적 최근에 영국 은행에서 실제로 도입되었습니다. 이전에는 이러한 대출에 대한 필요성이 주택 건설 협회 및 기타 금융 기관과 같은 특수 기관에서 충족되었습니다. 그러나 80년대 초반부터 은행들은 주택구입자금대출 시장에 적극적으로 진출해 왔다.

대출 계약이 체결되기 전에 부동산을 평가하고 시장 판매 가능성을 평가하는 것이 목적입니다. 대출금액은 전문가 평가의 95%까지 가능합니다.

대출 상환의 주요 원천은 차용인의 소득이므로 대출 금액은 연간 소득을 2.5 배 이상 초과할 수 없습니다. 가족 중 두 배우자가 모두 일하는 경우 총 소득이 고려됩니다.

대부분의 주택담보대출은 자본지출 방식을 통해 상환됩니다. 지불에는 원금 상환과 이자 지불이 모두 포함됩니다. 따라서 첫해에는 지불에 대한이자 비율이 부채 상환보다 높지만 이후 부채 금액이 감소함에 따라이 비율은 점차 감소합니다.

또한 이러한 목적을 위해 차용인이 구매한 보험 자금을 사용하여 계약 종료 시 부채를 전액 상환하는 경우 일시금 상환 방식도 사용됩니다. 보험은 대출금 상환 시 만료되며, 고객이 사망한 경우에는 사망 시 만료됩니다. 대출금에는 이자가 부과되며, 차용인은 정기적으로 은행에 이자를 지불해야 합니다.

대출 기간은 최대 25년 또는 차용인이 은퇴할 때까지입니다. 은행은 재산을 처분할 권리를 부여하는 모기지를 요구하며, 또한 재산에 보험에 가입해야 합니다.
1.2.2 은행의 현금거래
은행의 현금에는 영업현금과 은행에 이자 수입을 가져오지 않는 유동성이 높은 기타 자산이 포함됩니다.

현금 보유- 은행의 현금 데스크와 금고에 보관되어 있는 지폐와 동전으로 현금 지불을 위해 매일 필요한 돈을 제공합니다 - 계좌에서 돈을 발행하고, 돈을 교환하고, 현금으로 대출을 제공합니다 - 현금으로, 은행 비용 지급, 직원 임금 지급 등 동시에 은행은 고객의 요구 사항을 충족하기 위해 다양한 액면가의 지폐와 동전을 보유해야 합니다.

은행 현금 데스크의 현금 금액은 여러 요인에 의해 결정됩니다. 일반적으로 하루 동안의 현금 유입은 지불 금액과 거의 같습니다. 그러나 계절적 요인(연휴 전날, 연휴 성수기 등의 현금 수요 증가)과 관련하여 상당한 편차가 있을 수도 있습니다. 필요한 현금 준비금의 규모는 은행의 영토 위치와 관련이 있습니다. 연방 준비 은행의 지역 지점에서 멀리 떨어진 은행은 저장해야 합니다. 더 큰 재고현금.

연방준비은행의 준비금 계좌. 법에 따라 은행(그리고 1980년 이후에는 연준의 회원이 아닌 기관을 포함한 모든 예금 기관)은 예금 의무에 일정 비율로 해당 지역의 연방 준비 은행 계좌에 준비금을 유지해야 합니다. 지급준비금을 계산할 때 요구불예금의 순 몫에서 징수 과정에서 지불 문서와 해당 은행의 다른 은행과 해당 은행의 해당 계좌 금액을 뺀 금액이 사용됩니다.

준비금 계산 계획에 많은 관심이 기울여졌습니다. 미국에서는 이연 기간과 결합 기간 제도라는 두 가지 옵션이 사용되었습니다.

다른 은행의 거래 계좌. 은행은 수표, 어음, 기타 지급서류의 수취, 유가증권, 통화의 매매, 신디케이트론 참여 등을 위한 서비스의 상호 제공을 목적으로 다른 은행에 환계좌를 개설하고 거기에 영업잔고를 보관합니다. 은행은 "loro" 계좌에 저장된 자금을 배치하여 환거래인을 위해 수행되는 운영 비용의 일부를 충당합니다. 그러나 이러한 소득은 원칙적으로 비용을 충당하지 않습니다. 안에 지난 몇 년은행은 점점 더 각 서비스 유형에 대해 직접 수수료를 부과하는 방향으로 전환하고 있습니다.

징수지불서류. 현금자산 부문에서 가장 큰 항목(40% 이상)이다. 이는 거의 전적으로 고객이 지불을 받기 위해 은행에 제시한 수표로 구성됩니다. 뉴욕에 있는 은행 A의 고객이 샌프란시스코에 있는 은행 B에서 발행한 수표를 은행에 제시한다고 가정해 보겠습니다. A은행에서는 자산대차대조표의 '추심수표'계좌와 부채계정의 '예금'계좌가 수표금액만큼 증가하게 됩니다. 수표는 뉴욕 연방준비은행에 예치되어 수금되고 샌프란시스코 연방준비은행으로 보내 B 은행에 전달됩니다. 수표가 지불되면 해당 금액이 B 은행의 지급준비금 계좌에서 인출되어 이체됩니다. 뉴욕 연방준비은행에 있는 은행 A의 지급준비금 계좌로. 이에 따라 A은행의 자산대차대조표에서 '연방준비은행 준비금' 계좌의 잔액은 늘어나고 '추심수표' 계좌의 잔액은 감소하게 된다.

기본 및 보조 준비금.은행은 유동성 자금의 필요성을 예측하고 우선 준비금 포지션을 확보하는 데 큰 관심을 기울입니다.

연방준비은행 지급준비금 계좌의 금액과 보유 현금은 은행의 지급 능력을 보장하는 첫 번째 방어선 역할을 합니다. 이것이 은행의 기본 준비금입니다. 그러나 이 준비금은 은행의 유동자금 수요를 완전히 충족시키지 못합니다. 은행은 예상치 못한 대규모 예금 유출을 경험할 수 있으며, 이 경우 지급준비금을 인출할 수 없습니다. 유가증권을 팔거나 대출을 요청해야 하며, 은행이 중요한 고객에게 대규모 대출을 하려는 경우 추가 자원을 신속하게 조달해야 할 수도 있습니다.

따라서 은행은 시중자금을 긴급하게 동원할 수 있는 2차 지급준비금을 확보해야 한다. 2차 준비금에는 국채, 다양한 연방 기관의 증권, 증권 판매 및 환매 계약, 은행 승인, 양도 가능한 예금 증서, 등 특정 유형의 단기 자산이 포함됩니다. 연방 자금, 상업 서류 등 이러한 모든 증권과 다양한 부채가 다양하게 조합되어 은행 자산 포트폴리오의 일부를 구성하며, 이들의 관리는 은행의 전반적인 운영 전략에서 중요한 위치를 차지합니다.
1.2.3 다음을 사용한 작업 증권
상업은행은 유동성을 유지하고, 수입을 늘리고, 연방 및 지방 정부에 대한 예금 의무에 대한 담보로 사용하기 위해 증권을 구입합니다. 모든 투자의 대부분은 정부 증권에 있습니다. 단기 국채에 대한 투자는 일반적으로 낮은 수익률을 제공하지만 사실상 채무 불이행 위험이 없고 변동 위험이 거의 없는 유동성이 높은 자산입니다. 시장 금리. 장기 증권은 일반적으로 장기간에 걸쳐 더 높은 수익을 제공하므로 만료될 때까지 또는 만료가 가까워질 때까지 보유하는 경우가 많습니다. 상업은행은 지방채에 대한 이자가 비과세되기 때문에 지방채에 돈을 투자할 의향이 있습니다. 연방세(미국에서).

유동성 확보를 위해 은행은 상대적으로 소량및 기타 증권.

2 활동적인 운영의 효율성을 향상시키는 조직 원칙과 새로운 방법 상업 은행
2.1 활발한 운영 분야에서 상업은행의 외국 경험과 러시아에서의 활용 전망

"상업은행"이라는 용어는 은행이 주로 무역을 담당하던 은행업 발전 초기 단계에 등장했습니다. 은행 고객은 상인이었습니다. 점차 발전하면서 산업 생산품생산주기를 인정하는 작업이 발생했습니다.

신용 시스템이 발전된 국가에서 현대 은행업의 특징은 광범위한 고객을 대상으로 많은 은행 업무를 수행한다는 것입니다. 예를 들어, 영국 최대 상업은행(청산은행)은 활동 시 약 100가지 유형의 고객 서비스 운영을 사용하고, 미국 상업은행은 150가지 이상의 운영 유형을 사용하며, 일본 은행은 약 300가지 유형을 사용합니다.

현재 미국에는 15,000개가 넘는 상업 은행이 있으며, 그 중 가장 흔한 것은 지점이 없는 은행입니다. 지점(지점)이 없는 은행. 따라서 미국은 상업은행이 가장 많은 국가이다. 예를 들어 캐나다에서는 모든 것이 은행 서비스광범위한 지점 네트워크를 갖춘 20개 이하의 은행에서 제공됩니다.

상업은행은 대출자본시장의 다양한 영역에서 영업을 수행하는 보편적인 기관이다. 미국 상업은행은 전체 자산의 약 35%를 차지한다. 금융 기관국가. 대형은행은 대출, 예금수령, 결제 등 종합적인 금융서비스를 제공하고 있으며, 모든 업무에는 다음과 같은 사항이 수반됩니다. 높은 레벨서비스. 상업은행은 주요, 기본 연결 역할을 합니다. 신용 시스템미국.

이 나라의 선두 위치는 "빅 3" 은행인 Deutschebank, Dresdnerbank 및 Commerzbank가 이끄는 상업 은행 그룹이 차지하고 있으며 예금의 50% 이상과 대출 제공의 40% 이상을 집중하고 있습니다.

독일의 상업은행 역시 투자은행의 기능을 수행하여 유가증권 배치 및 장기 대출 업무를 담당합니다.

러시아 은행업의 출현은 18세기와 19세기 초에 주목되었습니다. 러시아 지주 계층을 지원하기 위해 금전적 저축을 지시하는 것이 주요 임무인 국영 은행의 출현. 경제가 발전함에 따라 러시아의 합자회사와 상업은행의 역할은 변화하고 강화되었습니다.

은행 시스템은 비효율적이었고 생산에 미치는 영향도 극히 부족했습니다.

러시아의 은행 개혁 과정에서 확인된 특정 단점과 문제에도 불구하고 주요 목표는 달성되었습니다. 고객은 수익성을 높이기 위해 고객을 위해 광범위한 운영을 수행하려고 노력하는 금융 중개자를 선택할 수 있는 기회를 얻었습니다. 소득 기반을 확장하면 이 모든 것이 경쟁적인 환경에서 발생합니다.

현재 러시아 위기로 인해 상업은행의 수가 1998년에 늘어났다. 221로 감소했고, 1999년 초에 감소했습니다. 그 중 1,476개가 있는데 1995년 초와 비교하면 시중은행의 수가 절반 정도 줄었다고 할 수 있다.

그러나 상업 은행의 주요 활동 유형은 오늘날에도 대출이었으며 여전히 남아 있습니다. 게다가 단기대출 비중도 크게 늘어났다. 이는 주로 위기 상황에서 높은 수준의 위험과 불확실성에 기인합니다.

일반적으로 러시아 상업은행은 아직 외국은행이 수행하는 활발한 운영 수준에 도달하지 못했다고 말할 수 있지만, 러시아 상업은행의 활발한 운영 활용 수준을 높이기 위해서는 외국 은행의 경험을 활용할 수 있습니다. 그러나 동시에 우리의 조건에 적용할 수 있는 가장 긍정적인 것만 추출합니다.

그렇다면 담보 대출의 예를 들어 생각해 보겠습니다. 외국 경험상업 은행 및 러시아에서의 사용 전망.

국제 경험에서 알 수 있듯이 담보는 대출 의무를 보장하는 가장 신뢰할 수 있는 방법 중 하나입니다. 질권의 대상은 질권자가 소유한 주택, 건물, 땅, 차량은 물론 유가증권, 은행 예금 등도 포함됩니다. 특별한 유형은 유통 및 가공을 위한 상품 서약입니다. 보증금도 가능 재산권.

은행 업무에서 선도적인 서유럽 국가그리고 미국에서는 향후 20년 동안 담보대출 거래량이 특히 빠른 속도로 증가했습니다. 개인산업 및 무역 회사, 모기지, 소비자 및 기타 유형의 대출. 게다가 80년대 후반 주택담보대출과 소비자대출이 시중은행 전체 부채의 절반 이상을 차지했다. 통계 쇼: 80-90. 인구에 대한 대출은 가장 큰 은행의 가장 수익성이 높은 운영 중 하나였습니다. 신용서비스의 범위도 꾸준히 확대되었으며, 특히 교육비 대출과 할부구매 대출이 인기를 끌었습니다. 컴퓨터 시스템, 주택 등

그들은 적극적으로 담보대출에 의존하기 시작했고, 투자 은행. 따라서 지난 10~15년간 미국에서는 주식가치를 담보로 한 투자대출이 널리 확산됐다.

따라서 Vneshtorgbank는 원칙적으로 상환 기간이 1년 이상인 대출을 포함하여 모든 대출을 고객에게만 발행합니다. 동시에, 그들은 평판이 좋은 은행으로부터만 보증을 받습니다. 대출 문제를 고려할 때 은행은 먼저 고객의 활동이 얼마나 효과적인지 연구합니다. 대출은 일반적으로 고정식 잔액이 지정된 담보 계좌로 담보되며, 그 금액에는 1~2년 연 납입금과 이자, 유가증권, 금, 상품 및/또는 재산에 대한 담보가 포함됩니다. 현금 예금. 대출금이 상환되지 않을 위험이 있는 경우 은행은 대출 사용을 중단한 다음 대출자의 계좌에서 돈을 탕감할 수 있는 대출 기관의 권리를 공증합니다.

Vneshtorgbank 전문가에 따르면 대출금이 상환되지 않는 경우 중재가 은행에 도움이 될 가능성이 낮습니다. 사전 중재 합의 절차에서도 차용인이 돈을 숨길 수 있는 기간은 30일입니다. 서구 국가에서는 법원 결정이 내려질 때까지 차용인의 계좌가 차단되는 것이 일반적입니다. 또한 적절한 교육이 부족한 중재인은 국내 문제, 특히 국제 해결 문제에 대해 잘 알지 못하는 경우가 많습니다. 또한 보험회사의 자산이 부족하여 의무 이행이 지연되기 때문에 지원에 의존할 필요가 없습니다.

러시아 은행의 담보 대출은 주로 외화 예금, 유가 증권, 어음 및 상품을 통해 담보되는 가장 유동적인 형태로 수행됩니다. 대출을 발행할 때 은행은 고객을 차용자 또는 대출 상환 보증인으로 집중하려고 노력합니다. 대부분의 은행은 생산 개발을 위한 투자 대출을 기피하고 모기지를 거의 사용하지 않습니다. 당연히 그러한 상황은 장기적이고 사회적으로 가장 중요한 형태의 담보 대출의 개발에 기여하지 않습니다.

세계적으로 유가증권으로 담보된 은행 대출의 가장 일반적인 형태 중 하나는 전당포 대출입니다. 하드 크레딧 정액, 재산 또는 재산권의 보안에 대해 채권자 은행이 차용자에게 제공합니다. 유가증권을 담보로 한 롬바드 대출이 널리 사용됩니다. 이에 대한 필요성은 신용 자원의 필요성과 차용인이 보유 유가 증권 판매를 꺼리기 때문에 발생합니다.

러시아는 아직 증권을 담보로 한 신용 운영의 적극적인 발전을 위해 필요한 경제적, 법적 틀을 갖추고 있지 않지만, 산업 기업과 은행의 주식에 대한 청약이 널리 보급되었습니다. 이 경우 은행은 주식 매각 중개자 역할을 하는 동시에 잠재 청약자의 일부에게 매입한 주식을 담보로 대출을 제공합니다.

개인이 주식 매입을 위해 받은 대출금을 기한 내에 상환하지 못하는 경우, 은행은 담보로 제공한 주식을 매각할 권리가 있으며, 주식 매각 대금이 부채를 상환하기에 충분하지 않은 경우 은행은 이전 주주에게 부채의 미결제 부분을 지불하도록 요구할 권리가 있습니다. 일반적으로 오늘날 러시아 증권을 담보로 하는 신용 ​​거래는 높은 수준의 위험을 특징으로 합니다.

이제, 모기지 시스템해외에서 주요 장점 중 하나는 부동산과 관련하여 법적으로 중요한 조치의 확실성을 보장한다는 것입니다. 담보물로서의 후자의 가치는 상승 추세를 보이는 높고 일반적으로 안정적인 가격으로 설명됩니다. 부동산의 물리적 특성상 담보 재산이 저당권 설정자의 소유 및 사용 상태로 유지됩니다. 서유럽과 미국에서는 부동산 등록의 명확한 방법과 부동산 유치권의 출현 및 종료에 대한 엄격한 법적 등록을 기반으로 개발되고 법적으로 규제되는 모기지 시스템이 오랫동안 형성되어 왔습니다.

예를 들어, 독일 등록 시스템의 기본은 토지 등록부이며, 이를 유지하는 역할과 절차는 독일 민법과 "토지 등록부 유지 규칙"에 의해 규제됩니다.

우리나라에 특히 중요한 모기지 분야가 하나 더 있습니다. 바로 주택 부문의 모기지 대출입니다. 러시아는 시스템 도입에 따른 많은 부정적인 현상을 피할 수 있을 것이다. 모기지 대출, 외국을 선도하는 경험으로 돌아 가면. 이 분야에 가장 큰 관심을 갖고 있는 곳은 미국으로 대표되는데, 미국은 모기지론 시장이 고도로 발달하고 신용담보 메커니즘이 효과적이다. 국가 지원그리고 자극 주택 건설.

규제 모기지 관계미국에서는 연방법 및 주법에 따라 수행됩니다. 이에 따라 대출기관은 차용인에게 다음을 제공할 의무가 있습니다. 자세한 정보대출에 관한 것이며 개인이 대출을 받을 권리를 어떤 식으로든 제한해서는 안 됩니다.

국가의 중요한 임무 중 하나는 농업 및 산업 기업에 대한 효과적인 대출 시스템을 만들고 시민에게 주택을 제공하는 것이라는 사실을 바탕으로 다음과 같은 모기지 대출의 초기 원칙을 주목할 수 있습니다.

— 대출 기관과 차용인 모두의 이익을 보호합니다. 이 목적은 보험, 특별 정부 프로그램, 압류 절차 등을 통해 제공됩니다. ;

— 일반 시민과 기업가를 위한 모기지 대출 가용성;

— 모기지를 전문으로 하는 조직의 경우 신용 부문에서 우선순위를 갖습니다.
2.2 일부 활동적인 운영 개발의 주요 방향 및 전망
많은 저자는 활성 작업의 주요 방향을 다양한 방식으로 정의합니다. 그 중 일부를 강조해 보겠습니다.

러시아의 시장 전환 조건에 따른 신용은 대출 자본 이동의 한 형태입니다. 대출로 제공되는 화폐 자본. 신용은 화폐 자본이 대출 자본으로 전환되는 것을 보장하고 대출자와 차용자 간의 관계를 표현합니다. 신용 운영의 주요 영역을 강조해 보겠습니다.

1.대출 시장 경제이는 주로 한 산업에서 다른 산업으로 자본의 흐름을 위한 탄력적인 메커니즘으로 필요합니다.

2. 대출은 주로 시장 관계 형성 조건에서 특히 중요한 산업재 판매 프로세스에 서비스를 제공하고 기존 기업의 자금 순환의 연속성을 유지하는 것을 목표로 합니다.

3. 대출 자본은 시장 지침을 고려하여 러시아 경제 발전을 위한 국가 프로그램에 따라 더 높은 이익을 제공하거나 우선권이 부여되는 분야로 서둘러 산업 간에 재분배됩니다.

4. 대출 규모와 구조에 적극적인 영향을 미치는 것을 목표로 하는 대출 화폐공급, 지불 회전율, 화폐 유통 속도. 다양한 형태를 낳는다 신용 돈, 이는 러시아가 시장으로 전환하는 동안 가속화된 개발을 위한 기반을 마련할 수 있습니다. 비현금 결제, 그들의 새로운 방식을 소개합니다. 이 모든 것은 분배 비용을 절감하고 전반적인 사회적 재생산의 효율성을 높이는 데 도움이 될 것입니다.

5. 신용 덕분에 이윤 자본화 과정이 더 빨라지고 결과적으로 생산이 집중됩니다.

6. 대출은 생산력 발전을 촉진하고, 과학 및 기술 진보의 성과를 바탕으로 재생산 확대를 위한 자본 원천 형성을 가속화하는 것을 목표로 합니다.

신용 지원 없이는 농장, 중소기업, 기타 비즈니스 활동의 도입을 신속하고 문명적으로 보장하는 것이 불가능합니다.

그러나 은행 대출 업무의 효율성은 은행의 대출 업무에 따라 결정됩니다. 신용 정책. 신용정책은 대출의 주요 방향을 형성합니다. 신용 투자는 은행에게 안정적이고 수익성이 있어야 합니다. 은행의 임무는 대출 운영의 위험도와 수익성의 최적 조합을 달성하는 것입니다. 신용 정책의 중요한 영역은 가능한 차용자 고객 선택, 제공되는 서비스 유형, 최적의 대출 조직, 은행의 이자율 전략 및 차용자의 재무 능력 분석입니다. 대출시 소위 "황금"을 위반해서는 안됩니다. 은행 규칙”, 이에 따라 발행된 대출 조건은 은행이 사용할 수 있는 자원의 조건을 초과해서는 안 됩니다.

현재 러시아의 신용정책을 살펴보면 다음과 같은 점을 지적할 수 있다.

1999년 통일된 국가 통화 정책의 주요 방향은 "경제의 실물 부문에 대한 업무를 확대하기 위해 개별 은행의 자본에 대한 국가 참여 확대 문제를 고려"하는 것입니다. 이것은 완전히 부족합니다. 또한, 국가는 은행 자본에 참여할 돈이 없으며, 그러한 돈이 발견되었다고 해서 이를 받은 은행이 즉시 생산 대출을 시작한다는 의미는 아닙니다. 정부와 기업 증권시장이 붕괴되면서 은행은 자금을 효율적으로 배분할 수 있는 방법을 찾아야 하는데, 가장 유망한 방향은 대출이다. 실제 부문경제. 이는 그 상승에 기여하고 상업 은행 자체의 발전을 위한 견고한 기반을 마련합니다. 그러나 오늘날 경제의 실물 부문에 대한 대출은 이전보다 훨씬 더 차용인의 파산으로 인해 위험이 증가하는 것과 관련이 있습니다. 많은 기업이 파산 위기에 처해 있으며 전체 운영 중 약 절반이 손실을 입었습니다. 대출금 미상환의 원인도 대출을 발행하고 사용할 때 은행의 약한 통제 때문인 경우가 많습니다. 가장 신뢰할 수 있는 담보를 바탕으로 대출을 발행하더라도 차용인의 신용도 평가를 무시할 수 없다는 점을 기억해야 합니다. 이는 모든 은행의 신용 정책의 초석이 되어야 합니다. 대출로 돈을 벌기 위해 은행은 고객이 먼저 조건을 수락하고 대출을 받은 다음 반환하는지 확인해야 합니다. 마케팅 조사, 특정 프로젝트 분석, 차용인의 지급 능력 평가에 막대한 돈을 지출해야 합니다.

이제 투자 운영은 주로 다음을 목표로 합니다.

1.은행 수익기반의 확대 및 다각화.

2. 프로모션 재정적 안정은행이 지원하는 활동 유형을 확대하여 은행의 전반적인 위험을 줄입니다.

3. 틈새시장을 유지하면서 가장 역동적인 시장에서 은행의 입지를 확보합니다.

4. 보조 금융 기관 설립을 통해 고객 및 자원 기반, 고객에게 제공되는 서비스 유형의 확장.

5. 고객에 대한 영향력 강화(증권 관리를 통해).

투자 운영의 순전히 숨겨진 동기는 은행의 영향력을 확대하고 순수한 은행 활동의 범위를 넘어서려는 욕구입니다.

은행의 특별한 동기는 자산에서 무이자 현금의 비중을 줄이고 현금에 대한 유동성이 충분하면서도 여전히 수익을 창출하는 단기 투자 포트폴리오를 만드는 것입니다.

은행의 적극적인 투자 정책의 주요 방향은 투자 수익성이 가장 높은 증권의 범위를 결정하고 특정 기간마다 투자 포트폴리오 구조를 최적화하는 것입니다.

신뢰 거래:

신뢰 활동 개발을 위한 가장 유망한 분야 중 하나 러시아 경제투자 자금과 상업 은행의 협력입니다.

안에 현대적인 상황전문가가 아닌 개인투자자의 경우 주식 시장, 그가 취득한 증권 포트폴리오의 수익성, 신뢰성 및 유동성의 최적 비율을 지속적으로 유지하는 방식으로 저축을 투자하는 것은 너무 어렵습니다. 따라서 투자기관의 도움을 받아야 합니다. 이를 통해 첫째, 필요한 상담을 받을 수 있습니다. 둘째, 컨설팅에 비해 서비스 유형이 더 복잡합니다. 이는 소규모 투자자로부터 자금을 축적하고 이러한 자금을 관리한 후 위험을 최소화하고 수입을 늘리기 위해 광범위한 증권에 투자하는 것입니다.

투자펀드의 목적은 주식을 발행하여 투자자의 자금을 동원하고 이를 펀드를 대신하여 유가증권, 은행계좌, 예금 등에 투자하는 것입니다. 은행은 투자 펀드의 관리자 역할을 할 수도 있고 펀드의 예탁기관 역할을 할 수도 있습니다. 협력 투자 기금은행은 양측 모두에게 유익합니다. 은행이 관리자인 경우 펀드는 적격한 투자 관리를 받고 자금의 정확하고 효율적인 사용을 보장받습니다. 은행이 기금의 예탁기관이고 모든 업무에 대한 서비스를 수행하는 경우, 기금은 진짜 기회비용을 절감하고 주주 서비스 효율성을 향상시키십시오. 차례로, 이러한 작업을 수행하는 은행은 커미션 보수그리고 펀드의 포트폴리오를 관리함으로써 다양한 기업의 활동을 모니터링할 수 있는 능력을 갖추고 있습니다.

상업은행이 제공하는 신탁 서비스 개발의 또 다른 방향은 연금을 지불하기 위해 돈을 축적하는 연금 기금과의 협력입니다. 이를 실현하기 위해 국민연금기금이 설립되었습니다. 연금 프로그램, 공무원에게 연금을 지급합니다. 개인 기금은 회사가 조성하며 직원 연금을 늘리기 위한 것입니다. 연기금은 일시적으로 사용 가능한 모든 자금을 증권에 투자합니다. 동시에 그들은 상업 은행의 신탁 부서의 도움을 받아 관리를 위해 이러한 자금을 맡깁니다. 연금기금러시아 연방은 1990년에 설립되었습니다. 정부가 통제하는러시아 연방 연금 제공 재정. 원칙적으로 러시아 연방 연금 기금 수령액은 연금 지급액을 초과합니다. 초과금액은 유가증권 매입, 대출 등의 용도로 사용될 수 있습니다. 이 경우 펀드에는 은행 신탁 부서로부터 받을 수 있는 적격한 지원이 필요합니다.

러시아 연방의 신뢰 관계 발전에서 다음으로 유망한 방향은 대출 자본 시장에서 소득 창출 부동산, 즉 소위 모기지 투자 신탁으로 자금을 이전하기 위한 중개 활동입니다.

러시아 부동산 관련 투자 활동의 발전은 이 지역의 개발 수준보다 크게 뒤떨어져 있습니다. 선진국그러나 현재 러시아 경제에서 진행되고 있는 과정을 통해 우리는 부동산 투자 시장의 활동 증가를 예측할 수 있습니다.

또한 미래에는 은행이 서방 국가의 방식으로 위임장과 유언장을 통해 재산을 관리할 것이며, 재산은 특정 규모에 도달하고 개인의 손에 있게 될 것이며, 이를 통해 다음을 포함한 적격 처분이 가능해질 것입니다. 은행 중개자.

현재 러시아 상업은행의 위기는 다음과 같습니다. 주요 문제금융시장이 크게 변했다는 점이다. 사실상 국채가 없습니다. 주식시장은 거의 살아있지 않고, 은행간 신용시장은 은행간 상호 불신으로 인해 최상의 상태가 아닙니다. 간단히 말해서, 은행이 돈을 벌 수 있었던 모든 것이 사실상 더 이상 존재하지 않습니다. 만 남았습니다 통화 시장그러나 최근에이에 대해 추측할 수 있는 기회는 상당히 제한되어 있습니다.

해결책은 바로 은행이 전통적인 은행 업무를 통해 돈을 버는 방법을 배워야 한다는 것입니다. 은행이라고 부르려면 금융 기관예금을 받고, 대출을 발행하고, 결제를 수행하고, 고객에게 재정적 조언을 제공하는 데 필요합니다. 그리고 적극적인 운영 개발을 위해 가장 유망한 영역 중 하나를 선택하면 상업 은행이 활동을 개선할 수 있습니다.
2.3 상업은행의 신규 영업
최근 상업은행은 수많은 전문 신용기관은 물론 자체 기업을 설립한 주요 산업 기업과의 경쟁이 급격히 심화되는 상황에 직면해 있습니다. 금융회사. 경쟁 심화는 80~90년대에 신용 부문에서 정부가 직접 제한(“규제 완화”)을 완화함으로써 촉진되었습니다. 미국, 영국, 일본 및 기타 선진국에서. 경쟁은 은행이 새로운 활동 영역을 찾도록 자극하고 새로운 유형의 서비스를 제공하는 추가 고객을 유치합니다. 따라서 통화, 주가지수, 통화옵션 거래를 통한 장기거래(선물)가 널리 이용되고 있다.

특히 널리 퍼져 있음 스왑 작업(영어 swop에서 - 변경), 즉 현금 구매(판매)와 동시 계약 체결의 조합입니다. 거래 특정 기간. 스왑 작업에는 이자율, 통화 등 여러 유형이 있습니다.

금리스왑 두 채무자 사이의 계약으로, 상호 이자지불 교환을 조건으로 합니다. "스왑"에는 교환도 포함될 수 있습니다. 다양한 방식변동금리. 이 모든 경우에 이자소득 할당 권리 교환에는 해당 부채 의무로 표시되는 자본 금액 교환이 포함되지 않습니다.

통화 스왑 - 다양한 통화의 상호 교환을 위한 계약. 통화 거래"스왑"은 현금 거래를 통해 외화를 국내 통화로 구매한 후 재구매하는 것으로 구성됩니다.

통화 및 이자율을 사용한 스왑 거래는 때때로 결합됩니다. 예를 들어 일방은 변동 금리에 대한 이자를 지불합니다. 이자율이자를 받는 대가로 고정 비율. 점점 더 많이 사용됨 '다목적 서비스' 계획,이는 기업어음 발행 프로그램, 인수, 현금 대출 등의 유연한 조합을 기반으로 하는 특정 형태의 대출입니다. 기본적으로 은행은 차용인에게 중기 신용에 대한 접근권을 제공하며, 계약 기간 동안 그는 단기 금융 자원을 위해 시장을 자유롭게 사용할 수 있는 기회를 유지합니다.

최근 매우 빠르게 확장됨 소비자 대출,은행 제공과 관련된 신용 카드.

지불과 신용 거래의 결합은 이러한 대출의 인기에 기여했습니다.

이에 대한 이자 지급액은 상대적으로 높습니다. 일반적으로 단기 기업어음 수익률보다 4~5% 더 높습니다. 미국 주 중 약 절반에는 이러한 대출에 대한 이자 지불 한도를 설정하는 법률이 있습니다(일부 주에서는 최대 15%).

신용 카드의 광범위한 사용으로 인해 상업 은행은 차용자에게 추가 당좌 대월 편의를 제공하게 되었습니다. 당좌대월 형태의 대출의 경우 많은 은행에서 더 높은 이자를 부과합니다.

가장 큰 은행은 신용 카드를 사용한 대출 및 지불 서비스 분야의 서비스를 소규모 은행에 판매하여 컴퓨터 정보 시스템을 구성하는 데 드는 막대한 비용을 절감합니다.

현재 신용 기관이 제공하는 중요한 서비스는 다음과 같습니다. 임대– 고가의 장비, 기계 등을 은행에서 임대 차량. 이러한 작업을 수행하기 위해 은행은 생산 장비 임대를 제공하는 자체 임대 부서(자회사)를 만듭니다.

리스는 상업은행의 고객인 기업이 크게 증가하는 데 기여했습니다. 임대 계약이 완료된 후 많은 은행에서는 임대 장비 구매(잔존 가치)에 대해 대출을 제공합니다. 미국에서는 연방준비제도(중앙은행)가 임대 거래와 장비 구입을 위한 대출 간의 일정한 일관성을 보장하기 위해 노력하고 있습니다. 따라서 지주 회사는 임대 자산의 가치를 거의 완전히 상각하는 임대 계약의 조직 및 자금 조달을 수행할 수 있습니다. 잔존 가치이 장비 구입 비용의 10%를 초과할 수 없습니다.

최근 수십 년 동안 은행의 역할이 증가했습니다. 국제 구현에 투자 프로젝트, 소위에서 프로젝트 파이낸싱.자본집약적 산업(광업, 에너지, 운송)에서 대규모 프로젝트를 수행할 때 포괄적인 재정 지원이 점점 더 요구되고 있습니다.

은행 업무에서 다음과 같이 알려진 다양한 서비스도 널리 보급되었습니다. "인수분해"이는 (좁은 의미에서) 은행이나 그 자회사 전문회사가 고객의 지불 요구 사항을 구매하는 것입니다. 따라서 은행은 실질적으로 중개자를 인수하고 추가 서비스를 제공합니다(단순 서비스에 비해). 상업 대출) 서비스에 대한 수수료를 청구합니다.

현대적인 상황에서는 고객 회사의 계정 유지, 제품 운송 및 판매 조직, 보험 등을 포함하여 팩토링 작업의 범위가 크게 확대되었습니다. 팩토링 서비스를 제공하는 은행은 구매자에게 보다 수익성 있는 지급 방식으로 전환할 수 있는 가능성을 알리고, 고객이 신고서를 작성할 때 기존 세금 혜택을 최대한 활용할 수 있도록 돕고, 신탁 서비스 등을 제공합니다. 가장 큰 은행은 대규모 다국적 기업의 현재 결제에 대한 포괄적인 서비스를 제공합니다. 국제 운영: 추심, 채권정산, 급여지급 등 현금 영수증이러한 모든 작업에 대한 비용은 단일 대차대조표로 요약될 수 있습니다(고객이 선택한 통화 기준).

은행은 과학기술 혁신의 개발과 후속 보급에 중요한 역할을 하며 메커니즘을 제공합니다. 위험한 (벤처) 사업에 자금을 조달지식집약적 산업에서. 이를 위해 미국의 많은 상업은행들은 벤처캐피탈 금융회사를 구성에서 분리했고, 서유럽 은행들은 특수한 벤처캐피털 펀드를 조성하고 있다. 위험한 사업에 자금을 조달하는 데 있어 은행의 재정적 이해관계는 주식 발행 시 큰 창업 이익을 얻을 수 있다는 전망에 기초합니다. 벤처 회사증권 교환 또는 조직 유통 분야에 이러한 주식을 포함시키는 것에 관한 것입니다.

결론

상업은행의 활발한 운영의 특징과 본질을 조사한 연구를 바탕으로 다음과 같은 결론을 내릴 수 있다.

1. 적극적인 은행 업무는 은행이 필요한 수입을 얻고 유동성을 보장하기 위해 자원을 처분하는 업무입니다.

2. Bukato V.I., Lvova Yu.I., Polyakova V.P.와 같은 저자와 같이 활성 작업 분류에 대해 다양한 관점이 있습니다. 그리고 모스코브키나 L.A. 활성 운영에는 현금, 신용, 투자 및 기타 운영이 포함됩니다. 이러한 운영은 은행의 가장 일반적인 유형의 활성 운영이기 때문입니다.

3. 대출은 상업은행의 주요 활동 유형이 되었습니다. 게다가 단기대출 비중도 크게 늘어났다. 이는 주로 위기 상황에서 높은 수준의 위험과 불확실성에 기인합니다.

4. 상업은행이 제공하는 대출은 다양한 특성(기간, 담보 유형, 규모 등)에 따라 분류될 수 있습니다.

5. 러시아 상업은행의 자산 구조에서는 경제에 대한 대출과 정부 증권에 대한 투자라는 두 가지 주요 항목이 지배적인 위치를 차지하고 있습니다. 또한 자산의 상당 부분이 은행 간 대출로 표시됩니다.

6. 최근 상업은행은 수많은 전문 신용기관은 물론, 자체 금융회사를 설립한 주요 산업 기업들과의 경쟁이 급격히 심화되는 상황에 직면해 있습니다. 신용 부문에 대한 정부의 직접적인 규제(“규제 완화”)가 완화되면서 경쟁이 더욱 심화되었습니다. 경쟁은 은행이 새로운 활동 영역을 찾도록 자극하고 새로운 유형의 서비스를 제공하는 추가 고객을 유치합니다. 스왑 작업이 특히 널리 보급되었습니다.

러시아 상업은행은 아직 외국은행이 수행하는 활발한 운영 수준에 도달하지 못했지만 러시아 상업은행의 활발한 운영 활용 수준을 높이기 위해 외국의 경험을 활용할 수 있지만 동시에 그것으로부터 우리의 조건에 적용할 수 있는 가장 긍정적인 것만 추출하십시오.

따라서 여전히 상업은행이 중심이다. 재무 시스템, 정부, 기업 및 수백만 명의 개인의 기여를 집중시킵니다. 활발한 운영을 통해 상업 은행은 개인, 회사, 정부 등 다양한 유형의 차용자에게 자금에 대한 접근을 제공합니다. 은행은 생산자로부터 소비자로의 재화와 서비스의 이동을 촉진하고, 금융 활동정부. 그들은 유통 매체의 일부를 제공하고 그 자체로 유통되는 화폐의 양을 규제하는 수단으로 작용합니다. 적극적인 운영은 다음을 분명히 보여줍니다. 국가 시스템상업은행은 경제 기능에 중요한 역할을 한다.

상업 은행 시스템이 국가의 필요와 경제적 목표에 완벽하게 부합하여 능숙하게 활동을 수행하는 능력은 주로 관리의 효율성에 달려 있습니다. 모든 조직 활동의 관리는 자격을 갖추어야 하며 상업 은행의 운영도 예외는 아닙니다. 그리고 은행 시스템이 지속 가능하고 성장하며 적응 가능하고 사회의 요구를 충족할 수 있기를 원한다면 상업 은행은 특히 현재 위기 상황에서 필요한 주의를 기울여 운영을 수행해야 합니다.

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금융 중개를 기반으로 한 모든 은행 업무는 수동형과 능동형의 두 가지 클래스로 나뉩니다(그림 11.2).

자금 조달 작업을 호출합니다. 수동적인.

자금 배치와 관련된 작업을 호출합니다. 활동적인.

수동적 운영의 결과로 은행은 은행 화폐 자원.

활발한 운영의 결과로 은행은 차용자(자금 소비자), 자금 수혜자에게 자원을 배치하고 이를 다양한 금융 상품(채권, 어음, 기타 유가 증권) 및 투자 대상(부동산, 고정 자산)에 투자합니다. 물질적, 기술적 기반의 형성, 활동 등).

대부분의 활동적인 운영은 소득 창출을 목표로 합니다.

따라서 수동적 운영의 결과로 축적된 자원을 은행 업무에서 호출합니다. 부채, 그리고 배치된 자원(뭔가에 투자됨) - 자산항아리.

쌀. 11.2.

상업 은행 리소스에는 네 가지 소스가 있습니다.

  • 주주 자금(주주);
  • 은행 자체 이익;
  • 고객 자금;
  • 빌린 자금.

출처 은행 자원그리고 그 배치는 그림 1에 나와 있습니다. 11.3.

쌀. 11.3.

따라서 은행의 부채는 이러한 소스로부터 형성됩니다. 그들은 두 개의 큰 그룹으로 나뉩니다:

  • 주주의 자금과 자신의 이익으로 형성된 부채를 부채라고 합니다. 자기자본항아리;
  • 고객의 계좌 (결제, 당좌) 잔액 형태로 형성되고 은행이 차용하여 수령하는 부채를 호출합니다. 자금을 모금했습니다.

차례로, 은행자본 으로 구성되다:

  • - 에서 승인된 자본 (영국 ), 주주(주주)로부터 주식(관리 회사의 주식)을 지불하기 위해 받은 자금으로 구성됩니다.
  • – 은행 준비금 및 기타 자금 (축적 특수 목적), 가능한 대출 손실 및 유가 증권 감가 상각을 위해 형성된 준비금도 있습니다. 이러한 자금과 준비금은 은행 자체의 이익으로 형성됩니다.
  • – 경상이익 (할당되지 않은 ), 유통 중.

모금된 기금은 다음과 같습니다:

  • ㅏ) 당좌 계정의 고객 자금. 좁은 의미의 고객은 모든 법인을 의미하며 개인 기업가지불을 하고 받기 위해 은행 계좌를 개설한 사람. 이는 정부일 수도 있고 비정부일 수도 있습니다. 국영 기업, 상업 및 비영리 단체, 이 은행에 특파원 계좌를 가지고 있는 은행을 포함한 신용 기관,
  • 비) 대출 및 채무 의무의 결과로 받은 자금 (빌린 자금 ) :
    • – 은행 간 대출을 받았습니다.
    • – 법인 및 개인의 예금 (예금)
    • – 은행이 유가증권(예금증서, 저축증서, 어음, 채권) 형태로 자체 채무를 매각한 결과 받은 자금.

부채두 가지 주요 속성이 있습니다. 지불 및 긴급이는 은행의 경제와 유동성에 중요합니다.

은행 자원은 유료이지만 이와 관련하여 그룹마다 크게 다릅니다. 은행은 자체 자원(자기자본)의 경우 이익에서 주주들에게 배당금을 지급합니다. 대형은행은 이미지 유지를 위해 시장 가치그들의 주식 중 일부는 매년 주주들에게 상당히 높은 배당금을 지급합니다. 그러한 은행 자산은 값비싼 자원이다.

유치 자금의 수수료(은행 비용) 관점에서 볼 때, 이 자원 그룹을 당좌 계정의 고객 자금과 차용 자금으로 분류하는 것은 매우 중요합니다. "고객 돈"은행의 가격은 빌린 자금의 가격보다 몇 배 낮습니다. 금융 시장. 그렇기 때문에 은행 자원으로서 고객의 당좌 계좌에 있는 돈은 사실상 무료입니다. 그와 반대로 가장 빌린 자원은 비용이 많이 듭니다.

부채를 만기별로 나누는 것은 매우 중요합니다. 따라서 은행은 영구적으로(무기한) 자체 자본을 소유합니다. 고객 자금은 주문형 자금으로 "- 고객은 언제든지 당좌 계좌의 잔액을 상각할 권리가 있습니다. 따라서 은행은 일정한 유동성 준비금을 유지하면서 고객 자금을 신중하게 사용해야 합니다.

유치조건에 따른 차입자금은 다음과 같이 구분됩니다.

  • – 요청 시;
  • – 단기(최대 30일)
  • – 단기(31일~1년)
  • – 장기(3년 이상).

대출을 기반으로 생성된 은행 자원은 긴급한 성격을 갖습니다.

수동적 운영은 은행 자원 형성 출처에 따라 구분됩니다.

  • 은행의 수권자본 형성과 관련된 운영(주주 기여금)
  • 형성하는 작업 예비금, 특별 자금 및 준비금(이익 및 주식 프리미엄에서);
  • 고객 당좌 계좌 개설 및 해당 계좌의 입금 작업;
  • 예금의 조건과 유형이 다른 예금 운영;
  • 다른 은행으로부터 대출 및 예금을 유치하기 위한 은행 간 운영;
  • 자체 발행 채무 증권(예금 및 저축 증서, 약속어음, 채권)의 판매(배치)를 위한 운영.

모금된 자금은 은혜항아리. 은행의 의무는 다음과 같습니다. 고객의 당좌 및 기타 경상 계좌 잔액, 빌린 자금, 예금 및 예금에 대한 미지급이자, 은행이 발행 한 채무 증권에 대한이자 (채권, 어음, 예금 및 저축 증서 ).

은행의 자체 자본은 책임이 아닙니다.

자산,또는 자금을 배치했습니다. 투자대상과 투자분야로 나누어지며, 현금(국내통화 및 외화), 귀금속 및 보석, 대출 등이 있습니다. 다양한 방식차용인 및 다양한 목적으로 증권, 부동산, 물질적, 기술적 수단 등

이러한 자산 그룹화는 가장 일반적인 성격을 갖습니다. 특히 대출 같은 것은 돈 자본국민 경제의 다양한 영역과 부문에서 운영되며 물질적 운전 자본과 고정 자본 등 다양한 최종 투자 대상(투자)의 형성을 지향합니다. 동시에 이 그룹화는 역사적으로 확립된 은행 투자 영역을 반영하며 은행 대차대조표의 특정 섹션에 의해 보호됩니다.

러시아 관행에 채택된 신용 기관의 계정표에 따른 은행 대차대조표에는 다음 사항이 구별됩니다. 화합물 은행 자산(활성 작업):

  • 특파원 계좌의 현금 잔액;
  • 은행 현금 데스크의 현금 잔고;
  • 필수 준비금러시아 중앙은행(예치금 요건)
  • 외화 보유;
  • 발행된 대출;
  • 증권 투자;
  • 투자 승인된 자본다른 기업;
  • 귀금속 및 석재에 대한 투자;
  • 부동산 투자;
  • 은행의 물질적, 기술적 기반;
  • 기타 자산.

은행 자산에는 다음과 같은 속성이 있습니다.

  • 유동성 – 시장 가치의 손실 없이 신속하게 돈으로 전환할 수 있는 능력
  • 수익성 – 소득을 창출하는 자산의 능력;
  • 위험도(신뢰성) – 명목 금액의 손실 없이 자산이 반환될 수 있는 능력
  • 긴급.

유동성자산은 금융 및 상품 시장의 특정 부문의 상태(활동 수준)에 따라 달라집니다. 특정 은행 투자 대상에 대한 수요가 높을수록 해당 자산의 유동성도 높아집니다. 즉, 이러한 자산에 대한 "실제" 돈을 받은 후 해당 자산을 판매하는 것이 더 쉽습니다. 유동성은 또한 판매자(즉, 은행)의 가격에 따라 달라집니다. 자산의 판매 가격이 높을수록 판매가 더 어려워지고, 자산을 현금으로 전환하는 데 시간이 더 오래 걸리므로 자산 가격이 낮아집니다. 그러한 자산의 유동성.

모든 자산은 유동성 수준에 따라 나눌 수 있습니다.

  • – 자체 청산(현금 및 비현금 자금)
  • – 높은 유동성(판매 기간은 일 단위로 계산됨)
  • – 중간 액체 (구현 기간은 주 단위로 계산됨)
  • – 및 액체 (판매 기간은 월 단위로 계산됨)

따라서 유동성이 높은 자산에는 신뢰할 수 있는 대출자에게 발행된 단기 및 단기 대출, 부도 발행인의 단기 채무 증권, 조직화된 증권 시장에서 수요가 있고 호가되는 주식이 포함됩니다.

이에 반해 부동산, 특히 건물과 토지는 유동성이 낮은 자산이다.

각 은행의 주요 실무 임무는 자산의 유동성을 높은 수준으로 유지하는 것입니다. 유동성 – 기초적인 , 은행 자산 형성의 가장 중요한 원칙.

은행은 이익을 얻기 위해 자산을 창출합니다. 소득.자산 중 극히 일부만이 비소득입니다. 따라서 자산은 수익성이 있는 자산과 비영리 자산으로 구분됩니다.

에게 소득 창출 자산 주로 다음을 포함합니다:

  • – 대출 제공;
  • - 증권;
  • – 금융리스(리스)를 위해 양도된 재료 및 기술 자산.

소득 자산은 또한 시장 가치가 상승하거나 인플레이션 상황에서 소득을 창출하는 귀금속 및 보석, 외화입니다. (교환 소득).

수익 창출 자산 중 다음을 가져오는 투자는 다음과 같습니다. 이자소득.이것들은 대출이다 사채이자부 증권(채권, 어음, 예금 증서 등)의 형태로 제공됩니다.

글로벌 및 국내 실무에서 현금 관리 서비스는 물론 은행의 통신사 네트워크를 통한 고객 결제도 이루어집니다.

거래 계좌의 잔액을 나타내는 자산에서 파생된 소득은 본질적으로 수수료 수입.이 수입의 규모는 고객 기반 규모(즉, 서비스를 받는 고객 수)와 비현금 및 현금 회전율에 따라 달라집니다. 고객 수가 많고 은행의 지불 회전율이 높을수록 수입이 높아집니다.

에게 비소득 자산 사무실 건물, 가구, 컴퓨터, 다양한 은행 및 금전 등록기 장비 등 자체 재료 및 기술 기반에 대한 투자를 포함합니다. 여기에는 은행 운영에 필요한 무형 자산도 포함됩니다. 소프트웨어 제품, 건물 및 부지 임대권 등 은행은 이러한 투자로부터 직접 수입을 얻지 못하지만, 투자 없이는 은행 기관의 활동 자체가 불가능할 것입니다.

레벨별 위험성(반대 지표는 신뢰성입니다) 모든 자산은 다음과 같이 그룹화됩니다.

  • – 고위험의 경우;
  • – 중간 위험;
  • - 낮은 위험;
  • - 안전한.

은행 업무에는 다음과 같은 규칙이 있습니다. 자산의 수익성이 높을수록 위험도 커집니다. 투자 위험이 높다는 것은 신뢰성이 낮다는 것을 의미합니다. 복귀 능력이 약함. 고위험 자산에는 신용 투자가 포함됩니다. 대출 미상환은 은행 업무에서 매우 흔한 일입니다.

채무증권에 대한 투자위험은 발행자의 신뢰성에 따라 뚜렷한 차이가 있습니다.

비소득자산은 무위험자산으로 분류됩니다.

다음 중 하나 가장 중요한 특성자산은 그들의 것이다 긴급.이 지표에 따르면 자산은 다음과 같이 나뉩니다.

  • – 요청 시;
  • – 단기(최대 30일)
  • – 단기(1개월~1년)
  • – 중기(1년~3년)
  • – 장기(3년부터).

은행 자산의 일부는 재정적 요구 사항. 은행의 요구사항은 다음과 같습니다: 다른 은행의 은행 환거래 계좌에 예치된 자금(가격의 환거래 계좌)

중앙은행, 중앙은행, 기타 은행 및 비거주 은행의 필수 준비금) 발행된 대출; 다른 발행인의 채무증권에 대한 투자; 임대된 유형자산.

은행이 소유한 부동산, 기타 유형자산, 은행 현금 데스크에 있는 현금 잔액은 은행의 청구권이 아닙니다.

은행의 경우 가장 중요한 문제 V 자산 및 부채 관리 유치된 자원(부채)과 배치(자산) 사이의 타이밍 측면에서 규정 준수를 보장하는 것입니다. 현대 은행 속어에는 "단기" 및 "장기" 부채, "단기" 및 "장기" 자산이라는 개념이 있습니다.

은행 활동을 관리하는 기술은 비용(저렴할수록 좋음) 및 타이밍 측면에서 은행 자원 형성 소스를 배치 영역(예: 자산 형성)과 합리적으로 결합하는 능력에 있습니다. 허용 가능한 위험 수준에서 은행의 높은 유동성과 활동의 수익성.

  • 넓은 의미에서 은행 고객은 당좌 계좌뿐만 아니라 은행 계좌(대출, 예금, 플라스틱 등)를 보유한 법인 및 개인입니다.

능동적 운영은 은행이 이익을 창출하기 위해 자원을 처분하는 운영입니다. 조건, 규모, 사용자 유형, 신용 자원, 담보의 성격, 자금 이체 형태가 다른 자금을 제공하기 위한 운영입니다. 이는 단기 및 장기 대출, 인구에 대한 소비자 대출 제공, 유가 증권 구매, 임대, 팩토링, 혁신적인 금융그리고 대출, 공유하다기업의 경제 활동에 대한 은행 자금 등. 경제 내용에 따른 적극적인 운영은 대출, 결제, 현금, 투자, 보증으로 구분됩니다.

상업은행의 활발한 운영은 4개의 큰 그룹으로 나눌 수 있습니다.

  • - 신용업무(또는 대출)
  • - 증권에 대한 투자
  • - 현금 결제 업무
  • - 중개 작업.

신용 거래

오늘날 신용의 ​​개념에 대한 많은 해석이 있지만 신용의 정의는 한 당사자가 다른 당사자에게 특정 금액(때로는 재산)을 제공하는 법인 및 개인의 거래입니다. 지불, 상환 및 긴급성이 통일된 것으로 간주됩니다. 이러한 조건은 대출의 기본 원칙입니다. 구현시 준수해야 할 주요 규칙.

공급 및 수요의 가용성 신용 자금신용 시장의 출현과 형성을 미리 결정했습니다. 그들에 대한 신용 거래는 주로 돈을 빌리거나 빌려주는 은행을 통해 중재됩니다.

신용 관계에는 은행(대출자)에서 차용자(채무자)로 그리고 그 반대로 가치(대출 자본)의 이동이 포함됩니다. 차용자는 모든 형태의 소유권을 가진 기업(합자회사 및 기업, 국영 기업, 민간 기업가 등)과 인구입니다.

한 기업과 전체 경제 규모에서 차용인이 받은 가치의 반환(은행에 대한 부채 상환)은 규모가 커지는 재생산의 결과여야 합니다. 이는 다음을 결정합니다. 경제적 역할대출이며 은행이 신용 운영으로 이익을 얻는 가장 중요한 조건 중 하나입니다. 국민에게 제공되는 대출에 대한 부채는 이전 기간에 비해 저축을 줄이고 소비를 줄여 상환할 수 있습니다. 동시에, 인구에 대한 대출은 소비 증가를 보장하고 상품(특히 비싸고 내구성이 있는 상품)에 대한 수요 증가를 자극하며 인구의 소득 수준에 따라 달라집니다. 이는 은행이 수익을 올릴 가능성을 결정합니다. 이러한 작업.

신용업무는 은행 자산 구조에서 가장 큰 비중을 차지합니다.

러시아 실무에서는 단기 대출(최대 1년 대출)이 가장 많이 사용됩니다. 중기(1~3년) 및 장기(3년 이상). 안에 외국 관행원칙적으로 단기대출은 전체 대출의 절반 미만, 중기대출의 경우 절반 이상을 차지합니다.

상환방법에 따르면, 일반적으로 단기대출 중 특히 요구불대출(온콜)이 구별되는데, 이는 명확히 정해진 상환기간 없이 발행됩니다. 즉, 은행과 차입자의 요청에 따라 대출금을 상환할 수 있습니다. .

상업은행이 제공하는 대출 구조는 장기 및 시장 관련 다양한 요인에 따라 달라집니다. 전국에서는 전통에 의해 결정됩니다 은행 업무. 기업과 가계에 대한 은행 대출의 일부 방법은 많은 국가에서 보편적이고 일반적이라고 할 수 있습니다. 개별 국가. 예를 들어 당좌대월, 신용 한도, 부동산 대출(모기지) 등과 같은 대출 유형이 있습니다.

국가의 금융 및 신용 정책은 구조 변화에 큰 영향을 미치며, 이는 신용 유형에 대한 제한을 도입하거나 혜택을 제공할 수 있습니다. 즉, 경제를 규제하고 은행이 수행하는 신용 ​​운영에 영향을 미칩니다.

은행 신용 정책.상업 은행은 세부 사항에 따라 신용 정책의 일반 원칙(세계 관행 - 신용 정책에 관한 각서)을 개발하고 주요 목표인 대출의 주요 방향을 형성합니다.

신용 거래는 위험과 관련이 있으며, 러시아 연방에서는 생산 감소 및 경제적 불안정의 맥락에서 위험 정도가 증가하고 있습니다. 이는 품질 형성의 필요성을 결정합니다. 대출 포트폴리오어떤 경우에는 그러한 거래가 은행에 더 많은 이익을 줄 수 있다는 사실에도 불구하고 더 위험한 거래의 비율이 더 작아야 하는 은행입니다. 위험 정도는 신용 자원 비용과 은행 관리 비용을 고려하여 일반적인 대출 수익률과 일치해야 합니다. 신용 정책을 결정할 때 신용 전략은 경쟁 환경에서 필요한 고객 구성과 고객에게 제공되는 대출(서비스) 범위 모두의 다양화를 지향해야 합니다.

생산 프로세스의 개발 및 개선은 장기 은행 대출에 대한 기업의 필요성을 미리 결정합니다. 총액상업은행의 신용투자는 매우 적다. 기존 투자재원에 대한 상당한 미충족 수요와 은행 단기영업 수익성 급락, 은행간 대출시장의 위기 및 어려운 상황 통화 정책정부는 장기 투자의 관련성을 높이고 있으며, 이에 따라 투자 정책이 은행 전략 형성에 실질적인 영향을 미치기 시작합니다.

이미 상업은행들 사이에서 이에 대한 관심이 높아지고 있는 일반적인 추세가 있었습니다. 장기 대출. 이는 주로 민영화 과정에서 기업의 소유주가 된 은행에 적용됩니다.

투자 운영

서부 은행은 전통적으로 장기 투자그러나 고객의 바람과 제안에 응답합니다(CITIBANK: “우리는 수행할 미리 결정된 프로젝트가 없으며 고객을 따릅니다”). 러시아 은행보다 적극적인 자세를 취하기 위해 노력하고 있으며 점점 더 투자 프로젝트 자체의 주도자가 되어가고 있습니다.

투자 거래를 수행하는 과정에서 은행은 투자자 역할을 하여 유가 증권에 자원을 투자하거나 공동 사업 활동에 대한 권리를 획득합니다. 기업의 경제 활동에 대한 이러한 참여는 이익 창출에 직접 참여함으로써 은행에 수입을 가져옵니다. 일반적으로 이러한 운영의 경제적 목적은 생산에 직접 자금을 장기적으로 투자하는 것과 관련이 있습니다.

국내 상업은행의 경우 유가증권 형태의 자산은 대출에 비해 유동성이 가장 낮습니다. 2차 시장증권, 기업의 주식 및 채권 판매는 매우 어렵습니다.

은행의 투자 운영 유형에는 사무실 건물, 장비에 투자하고 임대료를 지불하는 것도 있습니다. 이러한 투자는 은행 자체 자본을 희생하여 이루어지며, 그 목적은 은행 활동을 위한 조건을 제공하는 것입니다. 이러한 투자는 은행에 수익을 창출하지 않으며 상업은행 자산에서 상대적으로 낮은 비중을 차지합니다. 그러나 상업 은행을 만드는 것은 바로 이러한 자산입니다. 물질적 기초이익을 내기 위해.

투자 활동의 목표는 은행의 자금, 수입 및 유동성의 안전을 보장하는 것입니다. 투자 수익 요건은 일반적으로 다른 유형의 은행 자산에 대한 요건보다 높습니다. 높은 수익은 유동성을 희생하는 대가로 발생하며 일반적으로 더 높은 위험 수준을 수반하므로 투자를 다양화해야 합니다.

러시아에서는 투자 프로젝트 이행에 있어 은행의 역할이 증가할 것입니다. 이는 실질적으로 자금을 축적하는 유일한 경제 구조입니다. 투자와 관련하여 은행은 이제 사실상 투자 인프라에 필요한 기관 시스템의 유일한 요소입니다.

현금거래

필요한 금액의 현금 자산이 존재하는 것은 현금을 사용하여 돈을 교환하고, 예금을 반환하고, 대출 수요를 충족하고 직원 임금, 각종 지불을 포함한 운영 비용을 충당하는 상업 은행의 정상적인 기능을 보장하는 가장 중요한 조건입니다. 재료와 서비스. 현금 준비금은 다음 사항에 따라 달라집니다. 은행의 유동 부채 규모 고객에게 돈을 발행하는 기한; 자체 직원과의 합의; 사업개발 등 자금이 부족하면 은행의 권위가 훼손될 수 있습니다. 인플레이션은 현금 보유에 영향을 미칩니다. 화폐 평가절하의 위험이 높아지므로, 가능한 한 빨리 유통시켜 소득 창출 자산에 배치하는 것이 필요합니다. 인플레이션으로 인해 점점 더 많은 현금이 필요합니다.

현금 거래는 다양한 활성 계정에서 자금을 형성, 배치 및 사용하는 현금 이동과 관련된 작업입니다.

현금을 이용한 은행 운영은 특별히 갖춰진 시설인 현금 데스크에서 수행됩니다. 영수증 현금 데스크는 고객의 현금 수익을 다시 계산하여 중앙 은행의 종이 지폐와 동일한 단위의 표준 지폐 100개 팩으로 구성합니다. 척추 - 10개의 팩이 형성됩니다. 생성된 자금 블록은 고객 또는 고객과의 거래를 수행하기 위해 현금 데스크로 이체됩니다. 현금 서비스. 기업, 단체, 기관으로부터 현금 수익금을 모으는 것을 은행에 맡기는 것을 징수 또는 현금 데스크로 현금 전달이라고 합니다.

은행 현금 거래의 중요성은 가계의 현금 형성, 다양한 자산, 항목 간의 자금 비율, 종이 질량, 신용 청구서 및 Billon (잔돈) 동전의 비율이 이에 따라 결정된다는 사실에 의해 결정됩니다. .

중개 및 커미션 운영

은행은 또한 "고객의 다양한 주문을 자신의 비용으로 수행"하는 수수료 운영을 수행합니다. 이러한 주문은 한 국가 내에서 그리고 한 국가에서 다른 국가로의 자금 이체와 관련이 있습니다. 이는 고객이 현금 결제 서비스를 받고 현금 결제 서비스에 대한 계약을 체결한 은행에 고객 계좌에서 특정 금액을 지정된 수취인에게 이체하도록 지시하는 이체 작업입니다. 거래가 완료되면 은행은 이체를 확인하는 문서를 보내거나 발행합니다(고객이 직접 은행을 방문하는 경우). 은행은 거래에 대해 수수료를 부과합니다.

신용장 거래는 은행이 제3자(수혜자)에게 지급하라는 고객의 주문을 수락하는 것으로 구성됩니다. 신용장이 개설된 사람은 수익자의 환어음을 수락하거나 수익자에게 지급할 수 있지만 특정 조건에서만 가능합니다.

추심 작업은 은행이 고객의 지시에 따라 고객의 비용으로 돈을 받는 작업입니다. 각종 서류. 수금 작업은 수표, 청구서, 무역서류그리고 증권. 유가증권을 수집할 때 고객은 유가증권이 발행된 국가의 시장에서 판매하기 위해 유가증권을 은행으로 이체합니다.

팩토링 작업도 중간 작업으로 분류됩니다. 그들의 본질은 은행이 고객의 부채 청구서(송장)를 구매하고 그에 따라 송장 공급 비용의 80%를 즉시 지불하고 나머지 비용에서 이자를 뺀 금액을 지불하는 조건으로 이러한 청구에 대한 지불을 받을 권리가 있다는 것입니다. 채무자로부터 수익금 수령 여부와 관계없이 엄격하게 규정된 조건으로 대출 및 수수료 지불. 은행 팩토링 부서의 활동은 이 경우 공급자와 구매자 간의 관계에서 위험 및 지불 조건 문제를 해결하고 이러한 관계에 더 큰 안정성을 제공하도록 설계되었습니다.

임대 운영은 공급자로부터 자산을 취득하고 임대 계약에 따라 개인 및 개인에게 양도하는 투자 활동의 한 유형입니다. 법인(임차인) 특정 기간 동안 특정 수수료를 받고 특정 조건에 따라 이후에 부동산을 구매할 권리가 있는 임대 대상입니다.

특별한 유형의 수수료 거래는 은행이 고객을 대신하여 돈과 증권으로 표현되는 특정 재산의 보관, 이전 및 관리를 수행한다는 사실로 구성된 신탁 거래입니다. 커미션에는 거래 및 커미션 운영(고객을 대신하여 구매 및 판매)도 포함됩니다. 귀금속보석, 유가증권 매매 등

개발 신용 관계그리고 이와 관련된 위험으로 인해 재정적 손실을 피하려는 채권자는 은행 보증(보증인)을 사용해야 합니다.

은행 보증은 고객이 기한 내에 지불금을 지불하지 못하는 경우 은행이 자체 비용으로 지불을 약속하는 것을 의미합니다. 계약에서 달리 규정하지 않는 한, 채무자와 보증인(보증인)은 채권자에 대해 연대하여 책임을 집니다. 해외 실무에서 은행 보증널리 보급되었습니다. 러시아에서는 경제 및 법적 불안정과 다양한 은행 위험 상황에서 보증 은행의 금리가 해외보다 훨씬 높습니다.

은행 업무의 다양성이 확대되고 복잡성이 증가함에 따라 고객에게 다양한 컨설팅 업무(컨설팅 서비스)를 제공해야 하며, 이는 수수료이기도 합니다. 여기에는 결제, 당좌 및 외화 계좌 개설 및 유지 절차에 대한 협의가 포함될 수 있습니다. 신용, 결제 및 규정 적용에 관한 협의 현금 거래; 주식시장에서 유가증권의 발행 및 유통 문제에 관한 컨설팅 서비스; 정산 서류 준비에 관한 상담. 이러한 컨설팅 서비스는 은행 운영에 꼭 필요한 부분으로, 은행의 권위를 높이고 추가 광고를 제공하는 데 도움이 됩니다. 종합 서비스은행 고객의 개별적인 이슈에 대한 컨설팅부터 추천 제안 이행 방안 개발까지 컨설팅 업무를 통해 진행됩니다.

그들의 운영을 통해 구현됩니다. 상업 은행의 운영은 수동적, 능동적 및 수수료 중개(수수료 기준으로 고객을 대신하여 수행: 수집, 결제, 팩토링 서비스 등)의 세 그룹으로 나뉩니다.

은행 업무를 패시브 및 액티브로 구분하는 것은 은행 자원의 형성 및 할당에 대한 영향을 기반으로 합니다. 은행의 자원은 은행이 처분할 수 있고 적극적인 운영을 수행하는 데 사용할 수 있는 자금의 양입니다.

시중은행의 활발한 운영

적극적인 운영은 은행 자원 배치를 위한 운영이며 모든 상업 은행에서 그 역할은 매우 큽니다. 적극적인 운영은 은행의 수익성과 유동성을 보장합니다. 상업 은행 활동의 두 가지 주요 목표를 달성할 수 있습니다. 적극적인 운영은 경제적으로도 매우 중요합니다.

은행은 적극적인 운영을 통해 자본이 필요한 경제적 회전율 참가자에게 경제 활동 과정에서 방출된 자금을 전달하고, 가장 유망한 경제 부문으로의 자본 흐름을 보장하고, 산업 투자의 성장을 촉진할 수 있습니다. , 혁신 도입, 산업 생산의 구조 조정 및 안정적인 성장, 주택 건설 확대. 인구에 대한 은행 대출은 중요한 사회적 역할을 합니다.

활성 작업은 네 가지 유형으로 나눌 수 있습니다.

  • 현금 거래(은행 현금 데스크에 있는 현금, 중앙은행 계좌, 중앙은행 거래 계좌, 다른 은행 거래 계좌에 있는 자금)
  • 대출 운영;
  • 유가증권 구매;
  • 고정 자산(토지, 건물, 장비)에 대한 투자.

시중은행의 수동적 운영

수동적 운영은 모든 상업 은행에 매우 중요한 은행 자원 형성을 위한 운영입니다. 첫째, 이미 언급했듯이 자원 기반은 은행 수입 수령을 보장하는 활성 운영의 능력과 규모를 크게 결정합니다. 둘째, 은행 자원의 안정성, 규모 및 구조는 은행 신뢰성의 가장 중요한 요소입니다. 그리고 마지막으로, 받은 자원의 가격은 은행 이익 규모에 영향을 미칩니다.

또한 은행의 수동적 운영이 갖는 중요한 경제적, 사회적 역할에 주목해야 합니다. 그들의 도움으로 동원되는 것은 일시적이다 무료 자금기업과 인구는 허용 은행 시스템고정 자본과 운전 자본에 대한 경제 수요를 충족시키고, 저축을 생산적인 투자로 전환하고, 국민에게 소비자 대출을 제공합니다. 그리고 은행의 예금 및 채무 증권에 대한 이자는 인플레이션으로 인한 손실을 인구에게 적어도 부분적으로 보상합니다.

수동 작업은 두 그룹으로 나뉩니다.

  • 은행에 직접 속하고 반환이 필요하지 않은 자체 자원 형성에 관한 것입니다.
  • 빌린 자원을 형성하여 한동안 자금을 조달합니다. 두 번째 그룹의 운영을 위해 은행은 (예금자, 은행 및 채권자에 대한) 의무를 집니다.

그들 중 하나 가장 중요한 기능비금융 기업에 비해 은행의 부채 구조는 자체 자원의 비율이 일반적으로 10~22%로 낮은 반면, 비금융 기업의 경우 평균 40~50%입니다. 그러나 상대적으로 작은 비중에도 불구하고 은행 자체 자금(자본)은 은행 활동에서 매우 중요한 역할을 합니다. 이들은 운영, 보호, 규제라는 세 가지 주요 기능을 수행합니다.

운영 기능은 자체 자금(자본)이 은행의 물질적 기반 개발을 위한 재정 자원 역할을 한다는 것입니다. 초기 자본이 없으면 단일 은행(및 기업)이 ​​활동을 시작할 수 없습니다. 기계, 장비, 컴퓨터 장비는 물론 토지, 건물 및 기타 자산을 구매하는 것은 자체 자금을 통해 이루어집니다. 합병을 위해 은행 지점 및 지점 네트워크를 확장하는 데에도 자체 자금(자본)을 사용할 수 있습니다. 자기자본(자본)의 규모는 궁극적으로 은행 활동의 규모를 결정합니다. 무작위로 설치되지 않음 중앙 은행바젤위원회가 권고하는 은행의 경제기준은 주로 은행의 자체자금(자본금)을 기준으로 한다.

은행 자체 자금(자본)의 보호 기능은 후자의 안정성을 유지하여 예금자와 채권자에 대한 은행의 의무를 보장하는 것입니다. 은행 자체 자금(자본)은 보험 및 보증 자금 역할을 하여 은행 유동성에 위협이 되는 불리한 상황, 예상치 못한 비용 및 손실이 발생하는 경우에도 은행이 지급 능력을 유지할 수 있도록 합니다. 자기자금(자본)은 반환받을 수 없는 자원이므로 은행의 채무를 충당하기 위한 준비금 역할을 합니다. 은행은 자체 자금(자본) 한도 내에서 의무에 대한 책임을 전적으로 보장합니다. 이를 고려하면 은행 자체 자금(자본) 금액과 위험 노출 사이에 역의 관계가 존재한다고 말할 수 있습니다. 은행의 자체자금(자본)이 많을수록 위험이 적다예금자와 채권자가 있을수록 은행의 신뢰성이 높아집니다.

은행 자체 자금(자본)의 보호 기능은 "자본적정성" 개념과 밀접한 관련이 있습니다. 빌린 자원에 의존하지 않고 자체 자금(자본)을 사용하여 재정적 손실을 상환하는 은행의 능력. 이 능력은 자기자본(자본)의 양이 적절한 정도에 따라 결정됩니다. 이는 은행 자산의 위험성, 즉 후자의 구조와 품질에 해당합니다. 이는 은행 자산이 상당한 위험과 연관될수록 은행 자체 자금(자본)도 커져야 함을 의미합니다. 따라서 바젤위원회는 은행의 자본적정성비율을 위험가중자산 대비 자기자본 비율로 정의하고 있습니다.

자기자금(자본)의 규제기능은 중앙은행이 은행자금(자본)을 관리하여 상업은행의 활동을 규제하는 것이다. 중앙은행먼저 확립하다, 최소 크기획득하는 데 필요한 자기 자본 은행 라이센스, 둘째, 자본적정성 비율입니다. 또한, 이미 언급한 바와 같이, 자체 자금 금액은 대부분의 다른 자금의 기초가 됩니다. 경제 기준중앙은행이 설립한 은행의 활동.

수동적 운영의 결과로 은행 대차대조표의 수동 계정의 현금 잔액이 증가합니다(은행 자금, 고객 예금 계좌 잔액, 다른 은행에 대한 대출 부채, 은행 이익 등을 고려함). 활성 운영은 활성 계정의 자금 증가로 이어집니다(현금, 은행 대출, 증권 투자, 건물, 장비 등을 반영함).

상업은행의 수동적 운영과 능동적 운영 사이에는 밀접한 관계가 있습니다. 따라서 수익을 창출하는 적극적 영업의 규모와 구조는 주로 은행이 이용할 수 있는 자원에 따라 결정됩니다. 이러한 의미에서 은행의 자원 기반을 형성하는 수동적 운영은 적극적 운영에 비해 기본입니다. 대출을 제공하고 증권을 구매할 때 은행은 부채 상태를 지속적으로 모니터링하고 예금자에 대한 채무 지불시기를 모니터링해야합니다. 자원이 충분하지 않으면 은행은 수익성이 좋은 제안을 거부하고 고수익 증권을 판매해야 합니다. 동시에 중요한 부분 은행 예금비현금 형태로 대출을 제공할 때 적극적인 운영을 기반으로 발생합니다. 수동적 작업과 능동적 작업 사이의 관계는 다음과 같은 사실에서도 나타납니다. 은행 이익은행 마진에 따라 달라집니다. 은행 자원 가격과 활성 운영 수익성의 차이.

성공적인 활동을 위해 은행은 수동적 운영과 적극적 운영의 조정을 보장해야 합니다. 한편으로는 부채 조건과 자산 조건 간의 심각한 불일치를 피해야 합니다. 단기 예금; 반면에 정기적인 지불에 충분한 은행 계좌의 안정적인 자금 잔액을 크게 초과하는 금액으로 단기 자원을 장기간 고정하지 마십시오.

사이에도 의존성이 있습니다. 특정 유형부채와 자산. 응, 개업 은행 계좌대규모 고객과의 거래는 고객과 은행 사이에 긴밀하고 정기적인 관계가 형성되는 것을 동반합니다. 고객을 잃지 않기 위해 은행은 그에게 상당한 대출을 제공하고 유가 증권에 투자하며 다양한 비용 서비스를 제공하고 수수료 거래를 수행합니다.

상업 은행- 법인 및 개인을 위한 보편적인 은행 업무를 수행하는 비국가 신용 기관(결제, 결제 거래, 예금 유치, 대출 제공, 증권 시장 운영 및 중개 운영).

상업은행의 수동적 운영- 이는 배치 목적을 위해 자체 자금과 차입 자금을 축적하는 은행의 활동입니다.

이는 수입을 창출하고 은행 업무 수행을 위한 조건을 조성하기 위해 상업 은행의 차입 자금과 소유 자금을 배치하는 작업입니다.

상업은행의 활발한 운영- 우선 이게 다야 신용 거래운영, 투자작업, 작업 재산의 형성항아리, 결제 및 현금운영, 수수료 및 중개자(팩토링, 임대, 포패팅 등).

상업 은행의 주요 활동 유형은 다음과 같습니다.

법인 및 개인에게 대출 제공 다른 조건그리고 다른 기간 동안;

귀하를 대신하여 귀하의 비용으로 증권 거래

투자;

REPO 거래;

화폐 거래 업무

상업은행의 비전통적인 운영.

신용 거래 - 이것은 대출 기관의 배치 작업입니다.

지불, 긴급 및 상환 조건에 따라 고객에게 제공되는 다양한 대출에 대한 무료 리소스입니다. 은행은 다른 은행에 대출을 제공하거나 예금 계좌를 개설함으로써 은행 간 시장에 자원을 배치할 수 있습니다.

은행에서 구매 가능 증권 환율 차이로 인해 수익을 창출하기 위해 다른 발행인 또는 국가의 (주식, 채권). 신용 기관또한 어음으로 회계 거래를 수행할 수도 있습니다. 즉, 만기일 이전에 어음을 구매하는 것입니다.

직접 투자 생산 및 실물자산 취득에 은행자금을 직접 투자하는 것을 의미합니다. 포트폴리오 투자유가증권을 구매하거나 장기 현금 대출을 제공하는 형태로 수행됩니다. 은행은 의무적인 후속 판매와 함께 증권 구매 거래를 체결합니다. (레포 거래)계약서에 명시된 기간이 지나면 동일한 호, 동일한 수량으로 정해진 가격으로 발행됩니다.

외환거래업무 통화 구매 및 판매를 위한 중개 활동과 관련됩니다. 이 분야에서 은행의 임무는 고객에게 외화 자산을 한 통화에서 다른 통화로 전환할 수 있는 기회를 제공하는 것입니다.

상업은행의 비전통적인 운영에는 상업은행 이외의 조직에서 수행할 수 있는 운영이 포함됩니다.

정산 및 현금 서비스;

신뢰 운영;

임대 운영