러시아 PJSC Sberbank의 이익 형성 및 사용 분석. 러시아 PJSC Sberbank의 사례에 대한 경제 표준 은행의 이행 분석 PJSC Sberbank의 핵심 성과 지표

러시아의 PJSC "Sberbank"는 추적을 사용합니다. 재정 형태보고:

· 손익 계산서;

・ 라인업 변경 보고 자신의 자금;

재무상태표;

기타포괄손익계산서

교통 보고서 돈.

다음은 러시아의 PJSC Sberbank에서 사용하는 통계 보고 양식입니다.

양식 번호 0409202 "현금 회전율 보고서";

양식 번호 0409250 "지불 카드를 사용하거나 사용하지 않고 현금 발행(수락) 및 상품(작업, 서비스) 지불을 위한 작업을 수행하도록 설계된 지불 카드 및 인프라를 사용한 거래에 대한 정보";

· 양식 번호 0409251 "신용 기관(지점)을 통한 고객 계정 및 지불에 대한 정보";

양식 번호 0409255 "정보 신용 기관발행 시작(완료) 및(또는) 지불 카드 획득 시";

· 양식 번호 0409302 "예치 및 차입 자금에 대한 정보";

양식 번호 0409345 "보험 대상 자금의 일일 잔액 데이터 개인예치금"에 넣어두었습니다.

2013, 2014, 2015년 러시아 PJSC "Sberbank"의 기술 및 경제 지표 분석은 표 3.1에 나와 있습니다.

표 3.1. 러시아 PJSC "Sberbank"의 타당성 조사.

지표	단위				편차, 10억 루블	변화율, %
손익 계산서의 주요 지표
순이자수익	10억 루블
순 수수료 및 수수료 수입	10억 루블
적립금 차감 전 영업이익	10억 루블
영업 이익	10억 루블
대출 포트폴리오 손상충당부채 할당	10억 루블
운영 비용	10억 루블
과세 전 소득	10억 루블
순이익	10억 루블
주요 잔액 지표
고객에 대한 대출 및 선지급	10억 루블
다른 은행의 자금	10억 루블
손상차손충당금 전 대출 포트폴리오	10억 루블
대출 포트폴리오 손상에 대한 충당금	10억 루블
	10억 루블
고객 자금	10억 루블
개인 예금	10억 루블
법인 자금	10억 루블
	10억 루블
핵심 품질 지표
대출 포트폴리오에서 부실 대출의 비율
대출 포트폴리오의 대출 포트폴리오 손상에 대한 충당금 비율
부실여신 대비 대손충당금 비율	의미
순이자 마진
영업이익 대비 비용 비율(충당금 적용 전)
대출/예금
자산 수익률(ROAA)
자기자본이익률(ROAE)
주당 순이익(EPS)
주당 루블 단위로 재계산된 주당 순이익(조정 EPS)
기간 말의 MICEX 주가(루블)
실제 직원 수
해당 기간의 평균 주식 수
자기자본비율
자기자본비율(Tier 1)
자기자본비율(Tier 1, Tier 2)

표에서 볼 수 있듯이 충당금 차감전 영업이익은 2014년 17.84%, 2015년 9.93% 증가했습니다. 매출 대비 영업비 증가율 초과 성장 둔화 순이익 2014년에는 19.84%, 2015년에는 23.22% 증가했습니다.

은행 고객에 대한 대출 및 선지급은 2014년에 37.29%, 2015년에 5.47% 증가했습니다. 은행의 자산은 2014년 38.39%, 2015년 8.74% 증가한 반면 자본금은 2014년 7.39%, 2015년 17.57% 증가했다.

2014년 핵심자본적정성비율은 2p.p. 8.6%로 2015년에는 0.3p.p. 8.9%에 달했다. 2014년 자본적정성비율은 1.3ppp 감소하였습니다. -- 최대 12.1%, 2015년에는 0.5ppp 증가했습니다. - 최대 12.6%. 그러나 자본적정성비율은 바젤위원회가 정한 최저치인 8%를 훨씬 웃도는 수준이다.

러시아 PJSC의 Sberbank 경제 성과 지표

러시아 스베르방크의 역사는 170여 년 전인 19세기에 시작되었습니다. 거의 2세기 동안 은행은 가장 큰 은행의 지위를 얻었습니다. 금융 기관국가.

Sberbank는 오늘날 모든 고객 그룹에 광범위한 서비스를 제공하고 사회 및 사회 활동에 적극적으로 참여하는 현대적인 범용 은행입니다. 경제 생활국가.

개인 고객으로부터 자금을 유치하고 그들의 안전을 보장하는 것이 Sberbank 사업의 기초이며 예금자와 상호 유익한 관계를 발전시키는 것이 성공적인 작업의 열쇠입니다. 2014년 말 기준 44.7%가 러시아 은행시민의 저축은 Sberbank에 맡겨집니다.

Sberbank의 대출 포트폴리오에는 국가에서 발행된 모든 대출의 약 3분의 1이 포함됩니다(소매 대출의 33%, 기업 대출의 33%). Sberbank는 가장 큰 기업에 적극적으로 대출합니다. 기업 고객자금을 제공함으로써 현재 활동및 투자 프로그램, 다른 은행의 대출 재융자, 자산 인수 및 인수 합병, 임대 거래 자금 조달, 입찰 참여 비용, 주택 건설. 에서와 같이 전년도, Sberbank는 정부 프로그램의 구현에 직접 관여합니다.

러시아의 Sberbank는 독특한 지점 네트워크: 현재 전국 17개 지역 은행과 약 18,000개의 지점이 있습니다. Sberbank는 무역 및 수출 금융을 지속적으로 개발하고 있으며 2015년에는 러시아 외부에서 받는 순이익의 비율을 5%로 늘릴 계획입니다. 러시아 Sberbank의 자회사 은행은 카자흐스탄, 우크라이나 및 벨로루시에서 운영됩니다. 러시아의 Sberbank는 개발전략에 따라 독일에 대표사무소, 인도에 지사를 개설하고 중국에 대표사무소를 등록하여 국제적 입지를 확대하였습니다.

러시아 Sberbank의 신뢰성과 완벽한 평판은 주요 평가 기관의 높은 평가로 확인됩니다. Fitch Ratings는 러시아의 Sberbank에 장기 부도 등급을 부여했습니다. 외화 보유 Moody's Investors Service의 "BBB" - 장기 외화예금 등급 "Baa1" 또한 Moody's는 은행에 전국 최고 등급을 부여했습니다.

2013년 1월부터 2015년까지 러시아의 Sberbank 시연 고효율활동, 개선된 재무 보고는 성공적이고 효율적이며 역동적인 비즈니스 개발의 객관적 지표였습니다. 은행의 주요 성과 지표는 표 2.5에 나와 있으며 부록 B에 자세히 나와 있습니다.

분석 기간 01.2013-01.2015 동안 은행의 자본은 1,679,091백만 루블에서 증가했습니다. 최대 2,002,947백만 루블

2013-2015년에 총 자산은 2,714,724백만 루블(19.3%) 증가했으며 2015년 1월 현재 16,326,363백만 루블에 달했습니다. (01.2014 - 13,611,639백만 루블, 01.2012 - 10,465,078백만 루블). 이러한 성장은 증권 포트폴리오의 증가와 고객 대출의 증가에 의해 주도되었습니다.

표 2.5 - 2013-2015년 러시아 OJSC의 Sberbank 주요 대차대조표 항목

백만 루블

러시아 PJSC의 Sberbank 계좌에 보유된 개인 자금은 1,375,743백만 루블(20.6%) 증가했으며 2015년 1월 1일 현재 8,041,492백만 루블에 달했습니다. 루블 및 법인 자금은 381,988(13.7%) 증가했습니다.

올해 (01.2014에서 01.2015까지) 개인에게 발행 된 대출 금액은 804,595 백만 루블 증가했습니다. (31.8%). 대출에 관해서 법인, 성장은 15.1 %, 즉 1,124,979 백만 루블로 발생했습니다.

2013년 Sberbank의 세전 이익(이익에서 지불)은 55,932백만 루블 증가했으며 2014년에는 이 지표가 계속 증가했으며 2015년에는 세전 이익이 480,508백만 루블에 달했습니다. (2013-383,655백만 루블, 2014-440,482백만 루블). 세전 이익 증가로 인해 순이익 규모는 2013 년 310,495 백만 루블, 2014 년 346,175 백만 루블, 2015 년 392,635 백만 루블로 2014 년보다 13.4 % 증가했습니다.

2013-2015 년 순이익의 증가는 수익성 지표의 증가로 이어졌습니다. 2013-2015년에 은행은 22.0%(2014년)의 자기 자본 수익률, 2.7%(2014년)의 자산 수익률로 확인되는 높은 성과를 보여주었습니다. 수익성 지표는 2013년에 비해 감소했습니다.

재무 결과 표의 주요 기사와 은행 활동의 질적 지표는 표 2.6에 나와 있습니다.

표 2.6 - 러시아 PJSC Sberbank의 성과 지표

백만 루블

2012-2014년 러시아 Sberbank의 주요 성과 지표의 역학 그림 2.9에 나와 있습니다.

그림 2.9 - 러시아 Sberbank 재무 결과표의 주요 항목 역학

2012 년에서 2014 년 사이에 이익에 대한 세전 이익은 14.6 % 증가했으며 2014 년에는이 지표가 2013 년에 비해 9.1 % 증가하여 4 억 8,050 만 8 백만 루블에 달했습니다. 순이익은 2013 년에이 지표가 2014 년에 10.9 % 증가하여 13.4 % 증가했으며 392,635 억 루블에 달했습니다.

러시아의 Sberbank는 가장 큰 은행입니다. 러시아 연방그리고 CIS. 자산은 국가 은행 시스템의 4분의 1 이상(26%)을 구성하고 은행 자본에서 차지하는 비중은 30% 수준(2011년)입니다. 1841년에 설립된 러시아의 Sberbank는 오늘날 다양한 분야에서 다양한 고객 그룹의 요구를 충족시키는 현대적인 유니버설 은행입니다. 은행 서비스. Sberbank는 예금 시장에서 가장 큰 점유율을 차지하고 주요 대출 기관입니다. 러시아 경제. 표 2.7은 Sberbank의 점유율을 보여줍니다. 러시아 시장.

표 2.7 - 러시아 시장에서 PJSC "Sberbank of Russia"의 점유율

이 표는 은행 부문의 자본에서 Sberbank의 몫이 28.2%로 증가한 반면, 은행 부문 자산에서 은행의 몫은 2013년 29%에서 2014년 28.7%로 약간 감소했음을 보여줍니다.

2014년 1월 1일 현재 칼리닌그라드 지역 소매 대출 시장에서 Sberbank의 점유율은 29.8%였으며, 2015년 1월 1일 현재 이 수치는 0.5% 증가한 30.3%에 달했습니다.

2012-2013년의 변경 사항에 유의해야 합니다. 신용등급관찰되지 않았다.

따라서 BBB 국제 등급 평가 기관 Fitch Ratings는 Low on을 의미합니다. 이 순간신용위험에 대한 기대치와 적시에 금융채무를 상환할 수 있는 능력이 적절하다고 평가되지만, 상황과 경제 환경의 부정적 변화는 이러한 능력을 감소시킬 가능성이 더 큽니다.

2014년부터 은행은 새로운 개발 전략을 시행하고 있습니다. 2014~2018년 Sberbank의 개발 전략에서. 개발 또는 전략적 주제의 다섯 가지 주요 영역이 식별됩니다. 이 분야에 집중된 작업은 은행이 2018년 말까지의 기간 동안 설정한 재무 및 품질 목표의 달성을 보장해야 합니다.

• - 평생 클라이언트와 함께: 유용하고 때로는 보이지 않으며 삶의 필수적인 부분이 되는 것을 목표로, 그리고 클라이언트의 기대치를 초과하는 것을 목표로 클라이언트와 매우 깊은 신뢰 관계를 구축합니다.
• - 팀과 문화: Sberbank의 직원과 기업 문화가 경쟁 우위의 주요 원천 중 하나가 되도록 노력합니다.
• - 기술 혁신: 은행의 기술 현대화 완료 및 모든 비즈니스 통합 현대 기술그리고 혁신;
• - 재무 성과: 비용 및 위험 수익 비율을 보다 효율적으로 관리하여 비즈니스의 재무적 수익을 높입니다.
• - 성숙한 조직: 조직 및 관리 기술의 형성, Sberbank의 야망의 규모와 수준에 해당하는 프로세스 생성.

또한 전략의 틀 내에서 은행의 발전을 위한 주요 지침은 사업의 수익성과 수익성, 영업이익의 증가, 위험 관리 측면에서 결정됩니다. 이러한 재무 목표는 비교 가능한 은행 중 재무 효율성 및 비즈니스 수익성 측면에서 리더십을 유지하려는 목표와 연결됩니다. 재정 목표러시아 PJSC의 Sberbank의 발전 전략은 표 2.9에 제시되어 있다.

표 2.9 - 2014년부터 2018년까지 Sberbank 개발 전략의 재정 목표

이러한 목표를 달성하기 위해 은행은 2014년부터 영업이익의 안정적인 성장 확보, 균형 잡힌 포트폴리오 유지, 각 영역의 높은 영업 효율성 달성 등의 영역에서 균형 잡힌 업무를 통해 이익 성장을 보장하기 위해 노력하고 있습니다. 은행 업무, 비용 관리의 효율성을 높입니다.

주요 내용을 분석한 결과 경제 지표 2013년부터 2015년까지 PJSC "Sberbank of Russia"의 활동을 통해 다음과 같은 결론을 도출할 수 있습니다.

2013년에 은행 자본은 8633억 루블 증가했습니다. 2015년에는 2,5147억 루블에 달했습니다. 그것도 2013년부터 2015년까지. 은행 자산은 64340억 루블 증가했습니다. 또한 이 기간 동안 개인 예금은 24932억 루블 증가했습니다. 2015년에는 87812억 루블에 달했습니다. 은행의 이익은 4,195억 루블 감소했습니다. 552억 루블에 달했습니다. 이익 감소의 결과 487 억 루블에 달하는 순이익도 감소했습니다. 당기순이익 감소는 수익성 지표 하락으로 이어졌다.

따라서 러시아 PJSC Sberbank의 활동은 능동 및 수동 작업을 수행하는 과정에서 이전 기간에 비해 효율성이 떨어지는 것으로 나타났습니다.

러시아 PJSC Sberbank의 회계(재무) 명세서를 분석한 후 다음과 같은 결론을 도출할 수 있습니다.

2013년 같은 기간에 비해 2014년 9월 30일 현재 순이익 감소는 주로 대출 포트폴리오 손상에 대한 충당금 설정 비용이 크게 증가했기 때문입니다. 순이자수익의 증가는 이자부 자산(주로 대출)의 증가로 인한 것입니다. 순이자이익은 여전히 ​​영업이익의 주요 구성요소로, 차입금 금융자산 손상차손 전 영업이익의 77.6%를 차지한다. 2014년 3분기 순이자 마진은 자금 조달 비용이 5.6%로 10bp 증가함에 따라 감소했습니다. 과의 거래로 인한 수수료 및 수수료 수입 은행 카드 2013년 9개월에 비해 34.6% 증가한 성장의 핵심 원천이 되었습니다. 고객 결제 거래 서비스로 인한 수입도 수수료 및 수수료 수입의 가장 중요한 구성 요소로 남아 있으며 2014년 9월 기준 총 수수료 및 수수료 수입의 43.3%를 차지합니다. 차입금 금융자산의 대손충당금 이전 영업이익의 증가는 순이자이익과 순수수료수익의 증가에 기인합니다.

영업비용 증가의 주요 원인은 그룹 사업의 성장에 따른 인건비 증가였습니다. 영업 이익이 영업 비용보다 빠르게 증가함에 따라 비용 대비 소득 비율은 2013년 같은 기간 44.8%에서 2014년 9월 41.5%로 개선되었습니다.

대출 포트폴리오 손상에 대한 충당금 생성에 대한 순 비용 증가의 주요 원인은 다음과 같습니다. 러시아 경제의 침체, 특히 특정 대규모 차용인에 대한 대출 손실 가능성; 루블의 평가절하로 인해 신용 품질 악화의 징후가 없더라도 외화 대출에 대한 루블 조건의 충당금이 증가합니다. 우크라이나 경제 악화로 인해 우크라이나 차용인에 대한 대출 준비금 생성.

총 자산 증가의 주요 원천은 대출 포트폴리오의 증가입니다. 기업 고객의 자금 증가는 이러한 성장의 주요 원천입니다. 에 대한 순이익 보고 기간. 따라서 러시아 소득 관리의 Sberbank의 품질은 이전 보고 기간에 비해 악화되어 러시아 시민 및 우크라이나와 같은 다른 국가 시민과 함께 일할 때 은행의 효율적인 운영에 영향을 미칩니다.

사회 인문학

UDC: 657.6

N. A. Dubinina, E. F. Agabalaeva PJSC SBERBANK OF RUSSIA의 성능 결과 분석

러시아의 공공 주식 회사 Sberbank는 러시아 연방의 주요 신용 기관 중 하나입니다. 이것은 숙련된 관리 결정을 통해 달성되며, 효율적인 시스템관리. 러시아의 Sberbank는 예금, 대출, 결제 및 현금 서비스를 위한 자금 조달, 거래, 중개, 주식 가치 거래 등 100가지 이상의 다양한 서비스를 고객에게 제공하는 범용 상업 은행입니다. 모든 주요 재무 지표 러시아 PJSC Sberbank의 활동을 특징짓는 보고 연도꾸준한 성장을 보여주고 있습니다. 수행된 분석을 통해 다음과 같은 결론을 내릴 수 있습니다. 재정 상태 PJSC "러시아의 Sberbank"는 안정적이며 은행 서비스 시장에서 리더로 자리 잡은 위치로 설명 할 수 있습니다.

키워드: 은행, 은행, 금융 자산, 금융 안정성, 유동성.

소개

글로벌 금융 위기의 맥락에서 많은 기업들이 수년 동안 차지했던 주도적 위치를 잃고 있습니다. 이것은 특히 조직에 해당됩니다. 금융 부문현재 연체 증가와 관련된 중요한 변화를 겪고 있습니다. 미수금, 인구의 금융 활동 감소, 정책 강화 중앙 은행. 이와 관련하여 자신있게 "유지"하는 은행의 성과를 분석하는 것이 특히 중요합니다. 그 중 하나가 러시아의 PJSC Sberbank입니다.

모든 주요 목표 상업 은행추출하는 것입니다 최대 이익은행 포지션의 안정성과 향후 시장에서의 활동 기간에 따라 달라집니다.

상업 은행 활동의 최종 재정 결과는 손익이며, 그 규모는 신용 기관의 모든 유형의 활동, 진행 중인 모든 능동적 및 수동적 운영의 결과를 반영합니다.

둘 다 추출된 이익의 크기를 늘리는 데 관심이 있습니다. 은행 조직, 그리고 국가, 은행 소유주, 고객, 거래 상대방, 은행 직원. 이와 관련하여 모든 관련 당사자분석하다 재정적 안정모든 의무를 적시에 이행하더라도 신용 기관이 파산할 수 있는 능력을 특징으로 하는 은행.

조직적 PAO의 특성"러시아의 스베르방크"

러시아의 PJSC(Public Joint Stock Company) Sberbank는 러시아뿐만 아니라 유럽에서도 선두 은행 중 하나로서 수년 동안 모든 은행의 꾸준한 성장을 보여주고 있습니다. 재무 지표.

조직 구조에 따르면 러시아의 PJSC Sberbank는 러시아 중앙 은행이 공개 주식 회사로 설립하고 1991년 6월 20일에 등록한 주식 상업 은행입니다. 승인된 자본동시에 은행에는 준비금, 특별 자금 및 기타 자금이 있습니다.

에서 선두적인 위치를 차지한 덕분에 은행 시스템해결하는 작업을 기반으로 러시아 PJSC의 Sberbank는 여러 다른 회사의 설립자입니다. 또한 러시아의 PJSC Sberbank는 Moscow Interbank의 회원입니다. 환전소, 모스크바 및 상트페테르부르크 증권 거래소, 국제 저축 은행 연구소(스위스), 여러 협회 및 협회 .

러시아의 Sberbank는 예금 자금 조달, 대출, 현금 관리 서비스, 거래 서비스 제공, 주식 가치 운용, 중개 등과 관련된 100개 이상의 다양한 서비스를 고객에게 제공하는 범용 상업 은행입니다.

조직적 PJSC 구조"러시아의 Sberbank"가 그림에 나와 있습니다.

조직 구조 PJSC "러시아의 스베르방크"

Sberbank of Russia는 16개의 지역 지점, 러시아 전역의 19,000개 이상의 사무실, 해외에 개설된 자회사 은행을 포함하는 광범위한 지점 네트워크를 보유하고 있습니다.

러시아 PJSC Sberbank의 주요 재무 결과 평가

에 따르면 연간 보고서러시아의 PJSC Sberbank는 2016년 순이익이 1,978,748백만 루블에 달했으며 이는 2015년보다 18.4% 증가했으며 자산 증가는 13,581,754백만 루블에서 19.8%에 달했습니다. 2015년 RUB 16,275,097백만 2016년(표 1).

1 번 테이블

기본 재정 PAO 결과 2015-2016년 러시아 스베르방크

---^^^^ 연도 재무 지표, 백만 문지름. -- 2015년 2016년 변화, %

자산 13,581,754 16,275,097 19.8

세전이익 474,709 502,789 5.9

세후이익 346,175 377,649 9.1

자본금 1,679,091 1,978,748 18.4

지표 분석 대차 대조표 PJSC "러시아의 Sberbank"가 표에 나와 있습니다. 2. 2017 년 1 월 1 일 현재 대차 대조표에 따르면 러시아 PJSC Sberbank의 자산 금액은 16,275,097,230,000 루블입니다. (2015년 대비 19.83% 증가), 부채 금액 - 14,339,896,094천 루블. (2015년 대비 증가 - 17.18%).

/vvm 1812-9498. ASTU의 게시판. 2017. 2호 (64)

표 2

러시아 PJSC의 Sberbank 대차 대조표 지표 분석

2016 년 기사 데이터, 천 루블 2015 년 데이터, 천 루블 성장률, % 절대 변화, 천 루블

1 현금 717 319 916 725 051 773 -1.07 -7 731 857

2 러시아 중앙 은행의 신용 기관으로 인해 408,802,599,381,207,927 7.24 27,594,672

2.1 필요한 준비금 112 129 198 122 373 578 -8,37 -10 244 380

3 신용기관 94,301,261 81,464,392 15.76 12,836,869

4 다음으로 측정되는 금융자산 공정 가치당기손익인식 144,662,649 101,883,985 41.99 42,778,664

5 순차입금 11,978,006,945 9,772,750,284 22.57 2,205,256,661

6 순투자 증권기타매도가능금융자산 1,744,228,260 1,541,630,850 13.14 202,597,410

6.1 종속기업 및 관계기업 투자 310,871 192,281 233,360 10.54 29,637,832

7 만기보유증권 순투자 403,987,608,361,861,978 11.64 42,125,630

8 고정 자산, 무형 자산그리고 재고 468 069 623 438 028 479 6,86 30 041 144

9 기타자산 315,718,369,177,874,551 77.49 137,843,818

10 자산총계 16,275,097,230 13,581,754,219 19.83 2,693,343,011

II 책임

1 러시아 중앙 은행의 대출, 예금 및 기타 자금 1,967,035,549 1,367,973,939 43.79,599,061,610

2 신용기관으로 인한 630,459 333,605 450,003 4.13 25,009,330

3 신용기관 외 고객으로 인한 11,128,035,158 9,462,176,277 17.61 1,665,858,881

4 출시 사채 404 518 757 331 891 304 21,88 72 627 453

5 기타부채 144,796,061,115,477,162 25.39 29,318,899

6 손실 가능성에 대한 조항 우발부채신용 특성, 기타 가능한 손실 및 연안 지역 거주자와의 거래 31,000,692 21,323,838 45.38 9,676,854

7 부채총계 14,339,896,094 11,930,258,071 20.20 2,409,638,023

III 자신의 자금 출처

1 주주(참가자) 자금 67,760,844 67,760,844 0.00 0

2 주식 프리미엄 228,054,226 228,054,226 0.00 0

3 예비 기금 3 527 429 3 527 429 0,00 0

4 유가증권의 재평가 -7,888,290 26,396,638 -129.88 -34,284,928

5 고정자산의 재평가 82,570,859 84,217,444 -1.96 -1,646,585

6 미배당 이익 (발견된 손실) 전년도 1 183 526 718 895 365 048 32.18 288 161 670

7 보고기간의 미사용손익 377,649,350,346,174,519 9.09 31,474,831

8 자체자금총계 1,935,201,136 1,651 496,148 17.18 283,704,988

금융 및 경제 위기에도 불구하고 러시아의 PJSC Sberbank는 모든 분야에서 선두 위치를 유지하고 있습니다. 은행업. 테이블에서. 표 3은 2016년 12월 31일 현재 소매 대출 시장의 최대 업체를 보여줍니다.

표 3

주요 선수 2016년 12월 31일 현재 개인 고객 대출 시장*

1 러시아 스베르방크 4,069.4 36.2

2 VTB24 1,514.3 13.5

3 가스프롬뱅크 290.0 2.6

4 로셀호즈방크 269.4 2.4

5 모스크바 은행 261.6 2.3

6 알파뱅크 254.5 2.3

7 주택 신용 216.3 1.9

8 로스뱅크 196.1 1.7

9 라이파이젠방크 181.5 1.6

10 러시아 표준 175.5 1.6

* 에 따라 작성되었습니다.

공공의 주식회사러시아의 Sberbank는 에 따라 연결 재무 제표를 발표했습니다. 국제 표준 재무보고 2016년, 독립적인 절차를 거친 Ernst & Young LLC의 보고서 포함 감사러시아 PJSC Sberbank의 활동:

러시아 PJSC Sberbank의 순이익 가치는 2229 억 루블과 같습니다. (1개당 10.36루블 보통주);

은행의 자기자본이익률(ROE)은 10.2%였습니다.

자본 적정성은 연중 증가하고 핵심 자본 적정성 비율은 30bp(최대 8.9%) 증가했으며 동시에 총 자본 적정성 비율은 12.6%로 증가하여 50bp 증가했습니다.

일반적인 대출 포트폴리오 2016년 손상충당금 전 은행의 7.0% 증가, 주요 구성 부문은 모기지 신용 대출그리고 상업 대출법인은 각각 12.5% ​​및 14.9% 성장했습니다.

유동성 여건이 개선됨에 따라 대출포트폴리오 대비 고객자금 비율은 91.9%에 달했다.

러시아 PJSC의 Sberbank의 주요 재무 지표에 대한 개요가 표에 나와 있습니다. 4.

표 4

러시아 PJSC Sberbank의 주요 재무 성과 지표 개요

기간 표시기 " ----^^^ Q4 2016 Q3 2016 Q4 2015 Q4 16/ Q3 16, % Q4 16/ Q4 15 ., % 2016 2015 2016/ 2015, %

순이자 수입, 10 억 루블 297.2 263.4 274.6 12.8 8.2 988.0 1019.7 (3.1)

순 수수료 및 수수료 수입, RUB bn 95.6 81.9 80.2 16.7 19.2 319.0 259.2 23.1

기타 소득, 10억 루블 25.8 22.2 (-3.8) 16.2 - 122.8 21.8 463.3

수익, 총, 10 억 루블 418.6 367.5 351.0 13.9 19.3 1429.8 1300.7 9.9

부채 금융 자산의 손상에 대한 충당부채 생성으로 인한 순 비용, RUB bn (112.7) (130.1) (106.0) (13.4) 6.3 (475.2) (361.4) 31.5

운영 비용, 10억 루블 (191.7) (145.4) (177.0) 31.8 8.3 (623.4) (565.1) 10.3

순이익, 10억 루블 72.6 65.1 49.0 11.5 48.2 222.9 290.3 (23.2)

보통주당 순이익, 문지름. 3.40 3.04 2.32 11.8 46.6 10.36 13.45 (23.0)

해당 기간의 총 수입, 10억 루블 133.7 80.0 6.5 67.1 206 365.8 214.6 70.5

책 값주당, 문지름. 110.0 103.9 93.6 5.9 17.5 110.0 93.6 17.5

자기자본이익률, % 12.6 11.8 9.7 0.8 2.9 10.2 14.8 (4.6)

자산 수익률, % 1.1 1.1 0.9 - 0.2 0.9 1.4 (0.5)

순이자마진, % 4.9 4.7 5.4 0.2 (0.5) 4.4 5.6 (1.2)

위험 비용, % 2.3 2.8 2.4 (0.5) (0.1) 2.5 2.3 0.2

비용 대비 소득 비율, % 45.8 39.6 50.4 6.2 (4.6) 43.6 43.4 0.2.

2016년 4분기 러시아 PJSC Sberbank의 순이자 수입은 2,972억 루블에 달하여 2015년 같은 기간에 비해 8.2% 증가했습니다. 2016년 4분기의 순 수수료 및 수수료 수입은 956억 루블이었습니다. 2015년 4분기 대비 19.2% 증가했습니다. 결제 및 현금 서비스고객(870억

ISSN 1812-9498. ASTU의 게시판. 2017. 남 2 (64)

루블) 4 분기의 수수료 수입 구조는 75.7 %였습니다. 4분기 대출 포트폴리오 손상에 대한 충당금을 마련하기 위한 순 비용은 1,127억 루블에 달했습니다. 1060 억 루블에 대해. 값에 해당하는 2015년 같은 기간에 신용 위험 2015년의 240bp에 대해 230bp의 금액입니다.

결론

따라서 러시아의 PJSC Sberbank의 국제 등급은 가장 역동적이고 다각화된 개발 중인 러시아 은행 중 하나로서 글로벌 은행 커뮤니티에서 은행의 권위를 반영합니다. 이것은 효율적인 현재 시스템은행 관리, 혁신적이고 전통적인 관리 도구를 사용하여 유능한 관리 결정을 내립니다. 수행된 분석을 통해 러시아 PJSC의 Sberbank의 재무 상태가 안정적이며 은행 서비스 시장에서 리더로서의 위치를 ​​차지하고 있다는 결론을 내릴 수 있습니다.

서지

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8. 로스비즈니스컨설팅(RBC). URL: http://www.rbc.ru/(접근 날짜: 2017년 3월 24일).

기사는 2017년 4월 7일에 편집자에게 접수되었습니다.

Dubinina Natalya Aleksandrovna - Russia, 414056, Astrakhan; 아스트라한 주립 기술 대학; 캔디. 경제 과학, 부교수; 생산관리학과 교수 [이메일 보호됨]

Agabalaeva Esmira Fizulievna - 러시아, 414056, Astrakhan; 아스트라한 주립 기술 대학; 생산 관리 학부 학부생; [이메일 보호됨]

N. A. Dubinina, E. F. Agabalaeva PJSC "SBERBANK OF RUSSIA"의 성능 결과 분석

요약. PJSC(Public Joint-Stock Company) "Sberbank of Russia"는 러시아 연방의 주요 신용 기관 중 하나입니다. 이것은 현명한 경영 결정과 성공적인 경영 시스템을 통해 달성됩니다. PJSC "Sberbank of Russia"는 고객에게 대출, 현금 및 결제 서비스, 거래, 중개, 증권 거래 등 예금 자금 조달과 관련된 100가지 이상의 다양한 서비스를 제공하는 범용 상업 은행입니다. 보고 연도의 PJSC "Sberbank of Russia"의 활동을 특징 짓는 모든 주요 재무 지표는 꾸준한 성장을 보여줍니다. 분석을 통해 PJSC "Sberbank of Russia"의 재무 상태가 안정적이고 은행 서비스 시장에서 취한 위치가 주요 위치라는 결론을 내릴 수 있습니다.

키워드: 은행, 은행, 금융 자산, 금융 안정성, 유동성.

COUÈAnbHO-ryMAHÈTAPHblE HAÓKH

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Dubinina Nataliya Aleksandrovna - Russia, 414056, Astrakhan; 아스트라한 주립 기술 대학; 경제학 후보, 조교수; 산업경영학과 교수 [이메일 보호됨]

Agabalaeva Esmira Fizulievna - 러시아, 414056, Astrakhan; 아스트라한 주립 기술 대학; 산업경영학과 대학원생; [이메일 보호됨]

러시아 PJSC의 Sberbank 재무 및 경제 성과 지표

· 2012년 12월 28일자 러시아 은행 규정 No. 395-P에 따라 계산된 은행의 총 자본금 "신용 기관의 자기자본(자본) 금액 결정 방법론"( 바젤 III)”, 2016년 1월 1일에 비해 1,172억 루블 증가한 2조 7,753억 루블로 증가했습니다. 이익은 자본 성장의 원천이되었습니다. 자산 수익률은 순이익 증가로 인해 0.8%에서 2.0%로 증가했습니다.

2016년 상반기 자기자본이익률(ROE)은 순이익 증가로 인해 8.0%에서 18.9%로 증가했습니다.

· 순자산은 2016년 1월 1일 대비 3.7% 또는 0.8조 감소했습니다. 루블, 최대 21.9조. 루블. 순자산의 역학관계는 루블화 강세로 인한 외화 대차대조표 항목의 부정적인 재평가에 의해 크게 영향을 받았습니다. 이에 따라 연초 대비 순차입금이 0.7조원 감소했다. 루블 또는 4.0 %로 법인 및 비거주 은행에 대한 외화 대출의 재평가 결과였습니다. 또한 순 대출 부채의 역학은 이전에 은행에 대출한 자금의 일부를 보다 수익성이 높은 상품, 특히 증권에 투자함으로써 영향을 받았습니다. 증권 및 기타 매도가능 금융자산에 대한 순투자는 16.1% 또는 0.4조 달러 증가했습니다. 루블을 2.7조로 루블. 자회사 및 계열사에 대한 투자의 성장은 자회사의 자본화와 관련이 있습니다. 연초 이후 현금 잔고 0.3조 감소. 기간 대비 현금 수요의 계절적 감소로 인해 1월에 주로 발생한 루블 또는 34.4% 설날. 12

· 고객의 자금은 은행 자원 기반의 기초로 남아 있습니다. 연초 이후 이들의 잔액은 0.7조 감소했다. 루블 또는 3.9%로 가치가 17.0조입니다. 루블. 통화 잔액의 부정적인 재평가는 고객 자금의 역학에 영향을 미쳤습니다.

· 재무 결과(매각 유가 증권 재평가로 인한 기타 포괄 소득 포함)은 2951 억 루블에 달하여 893 억 루블 또는 작년 같은 기간보다 43.4 % 증가했습니다.

러시아 PJSC의 Sberbank 유동성 지표는 표 2에 나와 있습니다. 상업 은행보증금

2016년 상반기 동안 러시아 PJSC의 Sberbank 총 자산은 8,310억 루블 감소했으며 2분기 결과에 따르면 21조 8,760억 루블(연초 기준 22조 7,070억 루블) .

자산의 역학을 결정하는 주요 요인은 다음과 같습니다.

· 순 대출 부채 금액 감소 (연간 6,820 억 루블에서 16,188 억 루블 수준으로 감소);

· 고객의 현금 수요 감소로 인해 현금 금액이 RUB 2,520억 감소했습니다.

손익을 통한 공정 가치 자산 재평가 (2015 년 - 1550 억 루블),

· 매각 가능한 증권 및 기타 금융 자산에 대한 투자 증가와 자회사 및 계열사에 대한 투자 증가(반년 동안 총 5980억 루블).