은행 

은행 자기자본의 최소 금액입니다. 은행 자원 형성을 위한 이론적 기초. 러시아 및 유라시아 경제 연합 국가의 은행에 대한 자본 요구 사항

패시브에서는 은행 잔고운영을 수행하는 과정에서 수익성 있는 사용을 위해 은행이 축적한 은행 자원 형성의 모든 소스가 반영됩니다.

은행 부채(“은행 자원”)는 두 가지 큰 그룹으로 나눌 수 있습니다.

  • 은행자본금 및 이에 상응하는 항목(은행의 자기자본(자본))
  • 자금조달(예금 및 비예금)

상업은행의 주요 자원은 차입금으로 전체 은행 자원의 86~88% 이상을 차지합니다. 주당 자신의 자금러시아 상업은행의 비중은 12~14%로 일반적으로 세계의 기존 구조와 일치한다. 은행 업무.

은행자금(자본)

은행법 및 은행업러시아 은행 운영을 위한 최소 자체 자금(자본) 2009년에는 1억 8천만 루블로 책정되었습니다. 그러나 이 규범은 러시아에 도입되고 있습니다. 은행 시스템서서히. 따라서 2010년 1월 1일 현재 법률 요건을 충족하는 자기자본(자본) 금액은 최소 9천만 루블이어야 합니다. 정해진 기준을 충족하지 못하는 은행은 자본금을 늘리거나 최소 자본금 요건이 더 낮은 비은행 신용 기관으로 전환해야 합니다. 2010년 1월 1일 기준으로 은행 자본금이 허용 수준 미만으로 유지되는 경우 러시아 은행은 은행 허가를 취소해야 합니다. 그리고 2012년 1월 1일 현재 은행 및 은행 활동에 관한 법률에 따라 모든 러시아인의 최소 자본금(자본)은 은행 조직최소 1억 8천만 루블이어야 합니다. 영업 확장 및 일반 허가 취득을 신청하는 은행은 최소 9억 루블의 자본금을 보유해야 합니다.

은행 자체 자금(자본)은 다음과 같이 구성된 금액으로 정의되는 계산된 지표입니다.

자기자본 중 약 절반은 펀드에서 나오고 나머지 절반은 올해 이익입니다.

은행 자체 자금의 구조는 품질이 다양하며 여러 요인에 따라 일년 내내 변경됩니다.

승인펀드(자본)창조하다 경제적 기반은행의 존재는 전제 조건은행 형성 법인따라서 특별한 요구 사항이 적용됩니다. 승인된 자본 신용 기관참가자의 예금 금액으로 구성되며 채권자의 이익을 보장하는 최소 재산 금액을 결정합니다. 그 가치는 규제됩니다 입법 행위중앙은행. 현재 러시아 연방에서는 신청일에 새로 등록된 은행의 승인된 자본의 최소 규모입니다. 주정부 등록그리고 이를 수행할 수 있는 라이센스를 발급합니다. 은행업무 1 억 8 천만 루블로 설정됩니다. 새로 등록된 비은행 신용 기관의 승인된 자본의 최소 금액은 9천만 루블로 설정됩니다. 무형 자산(예: 노하우)은 승인된 자본을 형성하는 데 사용될 수 없습니다. 러시아 은행은 신용 기관의 승인된 자본에 대한 재산(비화폐) 기여의 최대 금액과 비현금 재산 유형 목록을 설정합니다. 현금으로, 이는 승인된 자본의 지불에 기여될 수 있습니다. 모금된 자금은 신용 기관의 승인된 자본을 형성하는 데 사용할 수 없습니다. 창립자는 신용으로 얻은 자금을 승인된 자본에 기부해서는 안 됩니다.

은행의 승인된 자본을 지불하기 위해 기부된 자금을 평가하기 위한 목적. 러시아 은행은 설립자의 재무 상태를 평가하기 위한 기준을 설정할 수 있습니다. 은행 설립에 개별 참가자의 참여 기준도 정의됩니다. 따라서 하나의 법인이나 개인 또는 계약에 의해 관련된 사람들의 그룹에 의한 하나 이상의 거래 결과로 인한 취득, 1% 이상신용 기관의 주식 (주)에는 다음이 필요합니다. 러시아 은행의 통지, 20% 이상 - 사전 동의.이 조항은 2007년 1월 11일부터 거주자와 비거주자 모두에게 적용됩니다.

예비금은행 활동으로 인해 발생할 수 있는 손실을 흡수하고 기능의 안정성을 보장하기 위해 만들어집니다. 교육 예비 기금상업 은행의 경우 필수이며 금액은 다음과 같이 설정됩니다. 입법 명령실제로 창출된 승인된 자본의 백분율로 표시됩니다. 이제 예비 기금의 최소 규모는 승인된 자본의 15%보다 작을 수 없습니다. 예비 기금은 연간 승인 후 해당 연도 이익에서 공제되어 형성됩니다. 회계 보고서은행주주총회. 예비 기금의 자금을 사용할 수 있는 엄격하게 정의된 목적이 설정되었습니다. 이는 첫째, 보고 연도 결과를 바탕으로 신용 기관의 손실을 보상하고, 둘째, 자본화를 통해 승인된 자본을 늘립니다. 이 경우 최저설정금액을 초과하는 적립금만 자본화 대상이 됩니다.

예를 들어 경제적 인센티브 기금, 개발 기금 등과 같은 기타 자금이 은행에서 생성될 수 있습니다. 또한 인플레이션 및 국가 간 환율 차이와 같은 특정 경제적 요인의 작용과 관련된 자금 그룹도 있습니다. 외화. 고정자산 재평가를 위한 자금과 외화자산 재평가를 위한 자금이 있습니다. 이러한 자금의 규모는 매우 유연하며 특정 상황에서 그 규모는 매우 중요한 수치에 도달할 수 있습니다.

은행 활동 과정에서 자체 자금 금액이 변경됩니다. 이는 자금 재평가 금액에 따라 조정됩니다(즉, 일반적인 조건에 따라 은행 자본 규모를 늘리거나 줄일 수 있음). 외화 보유, 재평가 귀중한 서류공개 거래, 재평가 귀금속. 그리고 신용 기관의 자체 자금 금액만 줄이는 은행 성과 지표가 있습니다. 이는 손실 발생, 환매 규모입니다. 자신의 주식, 과소인식된 대출손실준비금, 과소인식된 대출손실준비금 대차대조표 자산및 과소 생성된 부외 계정 필수 예비비유가 증권 투자 감가 상각으로 인해 유형 자산 취득 (고정 자산 취득 포함) 비용 초과 자신의 소스, 허가가 취소된 신용 기관의 통신 계좌에 있는 자금 등

신용 기관으로부터 자금 조달

은행 자원의 총량에서 유치 자금이 지배적인 위치를 차지합니다. 다양한 은행에서의 지분은 75% 이상입니다.

글로벌 뱅킹 관행에서 축적 방법에 따라 모든 유인 자원은 다음과 같이 그룹화됩니다.

  • 보증금;
  • 비예금.

상업은행이 유치하는 자원의 대부분(약 90%)은 예금입니다. 고객(개인 및 법인)이 은행에 예치한 자금입니다.

비예금자금 -이는 경쟁적으로 시장에서 구매되는 빌린 자금이며, 이를 유치하려는 계획은 은행 자체에 속합니다. 은행 자원의 비예금 출처는 다음과 같습니다.

  • 다른 신용 기관(은행 간 신용 - IBC)으로부터 은행 간 시장에서 대출을 얻습니다.
  • 중앙 은행으로부터 대출 받기 ( 다른 종류중앙은행 대출: 결제, 익일, 전당포, RSPO 운영);
  • 상업 은행이 자체 채권 및 어음을 발행합니다.

예금자금으로고객이 특정 계좌에 은행에 예치하고 계좌 제도 및 현행법에 따라 사용되는 자금을 말합니다.

은행 계좌 또는 예금 계좌 개설의 기초는 은행 계좌 계약의 체결과 러시아 연방 법률에 명시된 모든 문서의 제공입니다. 따라서 당좌 계좌를 개설하기 위해 거주 법인은 은행에 다음 정보를 제공받습니다.

  • 법인의 국가 등록 증명서;
  • 법인의 구성 문서;
  • 라이센스가 필요한 활동을 수행할 수 있는 권리에 대해 러시아 연방 법률에 의해 설정된 방식으로 법인에 발급된 라이센스(허가)
  • 서명 및 인감 샘플이 담긴 카드;
  • 은행 계좌의 자금을 처리하기 위해 카드에 표시된 사람의 권한을 확인하는 문서 및 계약에서 손으로 쓴 서명과 유사한 방식을 사용하여 계좌의 자금을 처리할 권리를 인증하는 경우 - 자필 서명의 유사체를 사용할 권리를 승인받은 사람의 권한;
  • 법인의 단독 집행 기관의 권한을 확인하는 문서;
  • 세무 당국에 등록한 증명서.

은행 계좌 개설은 등록부에 해당 항목을 입력하면 완료됩니다. 계좌 개설은행에서 관리하는 것입니다. 고객 식별에 필요한 정보를 확인할 수 있는 서류를 제공하지 않거나, 허위 정보를 제공한 경우 고객의 은행 계좌 개설이 거부될 수 있습니다. 계좌를 개설할 때 은행은 고객이 자신의 이익을 위해 행동하는지 아니면 수혜자의 이익을 위해 행동하는지 확인해야 합니다(이 경우 은행 직원은 수혜자를 식별해야 합니다).

은행은 고객과 다음과 같은 계약을 체결합니다.

  • 은행 계좌 계약(결제 및 현금 서비스에 대한 계약)
  • 합의 은행 예금(법인의 경우 예금 계약, 개인의 경우 저축 계약)
  • 거래 계약(이 은행에 있는 다른 은행의 거래 계좌 잔액 - "Loro" 계좌)

법률에 따라 러시아 연방현재 우리나라에서는 은행을 열 수 있습니다. 러시아 통화그리고 외화 다음 유형계정: 당좌 계정, 당좌 계정, 거래 계정, 특파원 하위 계정, 계정 신뢰 관리, 예금 계좌.

조건에 따라 이러한 계정은 두 그룹으로 나뉩니다.

  • 요구불예금;
  • 정기 예금 (다양한 예금 및 저축 증명서).

요구불예금- 이는 당좌, 결산, 예산 및 결산과 관련된 기타 계좌의 자금, 다른 은행(“Loro”)의 수취인 계좌의 자금, 개인 및 법인의 요구불 예금입니다. 이 자금은 투자자가 언제든지 전체 또는 일부를 사용할 수 있습니다. 기업과 조직은 결산과 경상계정에서 공급자, 계약자와의 결산과 관련된 비용, 예산, 예산 외 자금을 지불하고 지불할 돈을 인출한다. 임금직원을 위한 여행 수당, 기타 필요한 지급금을 지급합니다. 이 계정은 기업의 제품 및 서비스 판매로 수익을 얻고, 기타 지불은 법인(이 계정의 소유자)에게 이루어지며, 기업이 예치한 현금은 은행 계좌에 입금됩니다. 또한, 법인의 정산 및 경상 계정에는 부여된 대출 금액, 기업의 주주(참가자)가 승인한 자본에 기여한 금액, 예금 금액 및 은행이 기업에 지급한 이자가 포함됩니다. 빌린 자금뿐만 아니라 벌금, 과태료 및 기타 현금 영수증비현금 및 현금 형태로 제공됩니다.

점점 보편화되고 있는 수요 계정 유형은 다음과 같습니다. 특별카드계좌,보유자에 의해 개방 가능 은행 카드. 특수 카드 계좌의 자금 지출은 지출 한도(지불 카드의 경우) 또는 계좌 소유자에게 제공된 한도 내에서 수행됩니다. 신용 한도지출 한도(신용카드의 경우).

일반적으로 수요예금 계좌는 이자를 전혀 지급하지 않거나 이자를 거의 지급하지 않기 때문에 수익률이 가장 낮습니다. 그러나 이는 계산을 수행하는 데 언제든지 사용할 수 있기 때문에 리소스의 안정성이 가장 낮은 부분입니다. 계좌 거래의 경우 은행은 매월 고정된 계좌 유지비 또는 계좌 거래마다 부과되는 일정 금액(또는 결제 금액의 비율)의 형태로 수수료를 부과합니다.

정기예금 -이는 계약에 정해진 기간 동안 은행에 예치된 자금입니다. 이 계좌는 회계를 위해 개인 및 법인에게 공개됩니다. 돈예치된 금액에 대해 발생하는 이자의 형태로 소득을 받기 위해 신용 기관에 예치합니다. 그들에게 지불되는 이자는 일반적으로 더 높습니다. 그러나 이것은 더 안정적이고 다음과 같은 용도로 사용할 수 있기 때문에 은행에 가장 흥미로운 자금입니다. 장기 투자항아리.

정기 예금에는 두 가지 유형이 있습니다. 은행에 자금 인출을 경고하기 위해 특정 기간을 둔 예금어느 정도 수요 계정과 수요 계정 사이의 전환 단계입니다. 정기예금(예금으로). 이는 또한 해당 계좌에 지급되는 이자 금액을 결정합니다. 자금을 투입할 때 은행 상품이러한 유형의 경우, 고객은 은행 계좌에서 자금을 인출하려는 의도를 고객이 사전에 통지하는 기간(일, 월)을 정하는 은행과 계약을 체결합니다. 이러한 계정은 보충 가능성을 허용할 수도 있으며 일반적으로 사전 통지가 필요하지 않습니다.

에서 자금을 조달할 때 정기예금 (정기예금, 예금), 은행은 계약에 의해 설정된 기간 내에 예금 금액을 고객에게 반환하기로 약속합니다. 보증금용어. 이 경우 예금에 대한 이자는 승인된 기간의 만료와 동시에 또는 일정한 간격(월별, 분기별 등)으로 지급될 수 있습니다. 이 경우 예금 계좌에서 자금을 조기 인출하려면 일반적으로 고객으로부터 특정 벌금을 원천 징수하거나 예금에 대해 지불되는이자 금액을 줄이는 것이 포함됩니다. 예금자와 은행이 체결한 예금계약에는 계약당사자의 권리와 의무, 예금자에게 예금금액을 반환하고 예금에 대한 이자를 지급하는 절차와 조건, 분쟁해결절차 등을 구체적으로 규정하고 있으며, 다음 사항을 포함한다. 은행과 예금자에게 중요한 기타 실질적인 문제.

신용 기관의 자금 유치 고정 기간예금 계약이 아닌 예금 또는 저축 증명서를 발행하여 공식화할 수 있습니다. 이는 예금 금액과 예금자(인증서 보유자)가 설정된 기간 만료 시 예금 금액을 받을 수 있는 권리를 증명하는 담보입니다. 그리고 증명서를 발행한 신용 기관의 증명서에 명시된 이자를 포함합니다. 러시아에서는 예금 증명서가 예금자-법인, 저축 증명서- 예금자 - 개인.

은행 계좌와 예금의 구조는 고객의 양과 질, 은행 시스템과 경제에서 은행의 위치, 신뢰성, 수익성 및 조건 측면에서 투자자를 만족시킬 수 있는 은행 상품을 제공하는 은행의 능력에 따라 달라집니다. 은행의 능력 마감일채권자와 예금자에 대한 의무를 완전히 이행하는 것은 은행 관리 시스템과 유동성을 구성하는 데 가장 중요한 요구 사항입니다.

결론

은행이 운영하는 주요 자금원은 기업, 조직 및 인구로부터 모금된 자금, 즉 은행의 부채입니다. 은행이 기관과 시민으로부터 자금을 유치하는 조건에 따라 은행의 부채는 예금과 비예금, 수요와 긴급 등으로 나눌 수 있습니다. 예금자원의 기본은 수요계정이다. 은행이 자금을 조달하는 비예금 형태로는 채권, 어음, 기타 채무증권을 발행 및 배치하고, 중앙 은행기타 신용 기관, 어음 재할인 및 은행가 승인.

러시아 중앙은행(Bank of Russia)은 연방은행의 최소 자본 요건을 10억 루블로 늘릴 것이라고 중앙은행 회장 엘비라 나비울리나(Elvira Nabiullina)가 국제금융회의(International Financial Congress)에서 발표했습니다. “다른 은행과 관련하여 시스템적으로 중요한 은행을 제외하고 우리는 그들을 은행이라고 부릅니다. 연방의 중요성, 자기 자본 금액에 대한 최소 요구 사항을 10 억 루블로 늘리는 것이 제안되었습니다. 국제 표준의 일관된 이행”이라고 그녀는 말했습니다.

Nabiullina에 따르면 유라시아 경제 공동체 국가는 러시아보다 은행에 대한 자본 요구 사항이 더 높습니다. 그리고 중앙은행이 최소 가치를 10억 ​​루블로 인상한 후에도 3개국에서는 요구 사항이 여전히 더 높아질 것입니다.

러시아 및 유라시아 경제 연합 국가의 은행에 대한 자본 요구 사항

러시아: 현재 - 460만 달러; - 1,550만 달러 카자흐스탄: 3,000만 달러 아르메니아: 6,000만 달러 벨라루스: 2,500만 달러 키르기스스탄: 880만 달러 출처: 중앙은행

Nabiullina는 은행이 2년의 시간을 가질 것이라고 약속했습니다. 과도기, 이를 통해 그들은 스스로를 지역 은행으로 볼지, 연방 은행으로 볼지 결정할 수 있습니다. 현재 모든 은행의 최소 자본금은 3억 루블입니다.

그녀는 또한 스트레스 테스트가 더 이상 정보 제공 목적으로만 사용되지 않을 것이라고 약속했습니다. “스트레스 테스트는 더 이상 순전히 모니터링 활동이 아닐 것입니다. 은행에 대한 요구 사항의 양은 결과에 따라 달라집니다. 즉, 건전성 기준을 실제로 위반하지는 않지만 향후 위반 가능성이 있는 경우 은행에 대한 예방 조치는 자산이 RUB 5000억을 초과하는 대형 은행에 먼저 적용될 것입니다.” Nabiullina는 중앙은행이 은행 간 합병 가능성을 평가하고 재정 회복 계획에 동의하며 기타 감독 결정을 내릴 때 스트레스 테스트에서 얻은 결과를 고려할 것이라고 경고했습니다.

자기자본은 상업은행 활동의 기초를 형성합니다. 이는 은행 설립 시에 형성되며 처음에는 은행의 승인된 자본에 대한 기여로 설립자로부터 받은 금액으로 구성되며, 은행이 다음과 같은 회사 형태로 설립된 경우 직접 만들 수 있습니다. 유한 책임, 주식 매입을 통해 주식회사 형태로 은행을 설립하는 경우.

자기자본에는 은행 활동 과정에서 은행이 받은 모든 저축도 포함되며, 이는 배당금 형태로 은행 주주(참가자)에게 분배되지 않았거나 다른 목적으로 지출되지 않았습니다. 자기자본은 은행이 폐쇄될 경우 은행의 주주(참가자)에게 분배될 금액을 나타냅니다.

자기 자본은 은행에 경제적 독립성과 운영 안정성을 제공합니다. 자기자본은 은행 실무에서 은행이 자산의 일부를 잃더라도 은행의 지급 능력을 유지할 수 있는 자원 예비금으로 간주됩니다.

자체 자금(자본)이 여러 가지 작업을 수행합니다. 중요한 기능상업 은행의 관리 및 기능 보장: 보호 기능은 자본이 일종의 완충 역할을 하여 은행 경영진이 새로운 문제를 해결할 때까지 현재 손실로 인한 피해를 흡수하고 은행 활동의 지속을 보장한다는 사실에서 나타납니다. 손실 여부와 관계없이. 가용성 덕분에 형평성, 상업 은행위험한 작업을 수행할 수 있습니다. 이러한 운영으로 인해 발생하는 손실은 투자자가 조달한 자금에 영향을 주지 않고 자체 자본으로 충당됩니다.

동시에, 자기자본 손실 가능성은 주주들이 은행이 안정적이고 현명하게 운영되도록 장려합니다. 파산이 발생하는 경우 은행 자체 자본은 채권자와 예금자에 대한 보상의 원천이 됩니다.

규제 기능: 자본이 은행 활동의 규제자 역할을 할 때 정부 당국은 이를 통해 은행에 과도한 위험을 경고하는 경제적 행동 기준을 설정합니다. 현행법에 따르면 경제 기준러시아 은행이 설립하고 상업 은행의 활동을 규제하는 이 기관은 주로 은행 자체 자금 규모에 따라 결정됩니다. 은행 자체 자금의 규모에 따라 활동 규모가 결정됩니다. 상업 은행의 확장 기회 활성 작업실제 자기자본 규모에 따라 결정된다.

또한 2004년 1월 16일자 러시아 은행 지침 N 110-I "은행의 필수 표준"에 따라 은행의 최소 자기자본(자본) 금액은 1억 8천만 루블로 설정됩니다. , 위험을 고려한 자기자본과 가중자산총액의 비율은 자기자본이 500만 유로를 초과하는 은행의 경우 10%, 자기자본이 500만 유로 미만인 은행의 경우 11%로 설정됩니다. 은행의 실제 자기자본 규모도 결정됩니다. 최대 크기차용자와 대출자(예금자)별 위험, 최대 금액 현금 예금은행이 유치할 수 있는 인구.

은행 시스템의 안정성을 높이기 위해 러시아 은행은 신용 기관을 설립하는 데 필요한 최소 수권 자본 금액과 신청하는 은행의 자체 자금(자본) 금액에 대해 다음과 같은 요구 사항을 설정했습니다. 일반면허은행 업무 수행(1990년 12월 2일자 연방법 "은행 및 은행 활동" N 395-1, 2009년 2월 28일자 연방법 N 28-FZ로 개정됨):

국가 등록 신청서를 제출하고 은행 업무를 수행하기 위한 라이센스를 발급하는 날 새로 등록된 은행의 승인된 자본의 최소 금액은 1억 8천만 루블로 설정됩니다.

환거래 은행을 포함한 법인을 대신하여 결제를 수행할 수 있는 권리를 제공하는 라이센스를 신청하는 새로 등록된 비은행 신용 기관의 승인된 자본의 최소 금액 은행 계좌, 주 등록 신청서를 제출하고 은행 업무 수행 라이센스를 발급하는 날 금액은 9 천만 루블로 설정됩니다.

해당 라이센스를 신청하지 않는 새로 등록된 비은행 신용 기관의 승인 자본의 최소 금액은 국가 등록 신청을 제출하고 은행 업무 수행 라이센스를 발급하는 날에 설정됩니다. 금액은 1,800만 루블입니다.

은행 감독 시스템이 발전함에 따라 자기자본의 규제 기능의 중요성이 커지고 있습니다.

자기자본의 운영 기능은 자기자본이 자체 물질적 자산에 대한 투자의 원천이 되고 은행의 물질적 기반이 발전한다는 것입니다. 은행 창립자가 기여한 승인된 자본의 측면에서 다음과 같은 조치를 취합니다. 첫 단계건물 건설 또는 임대, 장비 설치, 인력 채용 및 기타 비용에 필요한 창업 자금 역할을 하며, 이 자금 없이는 은행이 활동을 시작할 수 없습니다. 성장하는 동안 은행은 다음과 같은 필요성을 경험합니다. 추가 자금제공되는 서비스 범위 확장 및 진보적인 도입과 관련된 새로운 역량을 창출합니다. 은행 기술, 그 원천은 자신의 자본입니다.

주식회사의 경우 자기자본액이 주가를 결정하는 요소이다. 은행의 가치를 평가할 때 순자산 규모에 따라 진행됩니다. 실제 자기자본을 통해 가격 결정 기능에 대해 이야기할 수 있습니다. 자기자본은 승인된 자본에 대한 기여 규모에 비례하여 주주(참가자)에게 지속적인 수입원을 제공하며, 각 주주(참가자)는 배당금 형태로 은행 이익의 일부를 받습니다.

은행의 자기자본 출처는 다음과 같습니다.

승인된 자본;

추가 자본;

은행 준비금;

보고 연도 및 전년도의 이익 잉여금.

신용 기관의 승인된 자본은 참가자의 기부 금액으로 구성되며 채권자의 이익을 보장하는 최소 재산 금액을 결정합니다. 합자 은행의 경우 신용 기관 설립자가 인수한 주식의 명목 가치로 구성되며, 유한 회사 및 추가 책임 회사 형태의 은행의 경우 주식의 명목 가치로 구성됩니다. 창립자. 승인된 자본금의 금액은 은행 설립에 관한 창립 계약서와 은행 정관에 따라 결정됩니다. 은행의 각 참가자(주주)는 승인된 자본에 대한 기여도에 비례하여 매년 일부를 받습니다. 은행 이익배당금의 형태로.

은행의 승인된 자본에 대한 기부는 현금, 유형 자산 및 특정 유형의 증권 형태로 이루어질 수 있습니다.

은행의 승인된 자본은 주주(참가자) 자신의 자금을 희생해서만 형성될 수 있으며, 조달된 자금은 형성에 사용될 수 없습니다. 러시아 연방 통화로 신용 기관의 승인된 자본에 대한 현금 기부는 주주 기업(참가자)의 당좌 계좌에서 이체되어야 합니다. 비유동성 대차대조표를 가지고 있거나 파산 선고를 받은 기업 및 조직은 은행 설립자 역할을 할 수 없으며 최초 공모 중에 주식을 구매할 수 없습니다.

신용 기관은 승인된 자본을 외화로 지불할 권리가 있지만 승인된 자본은 대차대조표에 루블로 반영되어야 합니다.

미완성 건축물을 제외하고 신용 기관이 위치한 은행 건물(부지)만이 신용 기관의 승인된 자본을 지불하기 위해 기부된 유형 자산으로 작용할 수 있습니다.

설립되는 신용 기관의 승인된 자본 중 비금전적 부분의 최대 규모(표준)는 20%를 초과할 수 없습니다.

유형 자산은 러시아 연방 통화로 평가되고 신용 기관의 대차대조표에 반영되어야 합니다.

유한 책임 회사 형태로 설립된 신용 기관에서는 승인된 자본에 대한 물질적 기여의 금전적 가치 평가가 만장일치의 결정으로 승인되어야 합니다. 총회참가자들.

2002년 8월 14일자 러시아 중앙은행 No. 1186-U의 지시에 따라 모든 수준의 예산에서 자금을 희생하여 은행의 승인된 자본을 형성하는 것이 허용됩니다. 예산 외 자금, 당국이 관할하는 무료 현금 및 기타 재산 국가 권력장기와 지방 정부.

은행 설립자는 등록 후 1개월 이내에 자신이 설립한 은행의 수권 자본금을 전액 지불해야 합니다.

추가 자본에는 재평가 중 부동산 가치 증가, 주식 프리미엄 등이 포함됩니다. 발행 당시 주식의 배치 가격과 액면가의 차이, 은행이 조직 및 개인으로부터 소유권을 무료로 받은 재산 가치.

은행의 준비금은 현행법의 요구 사항을 고려하여 은행 구성 문서에 설정된 방식으로 이익으로 구성됩니다.

준비금은 은행 활동의 결과로 발생하는 손실과 손실을 충당하기 위한 것입니다. 이 기금의 최소 규모는 은행 헌장에 의해 결정되지만 승인된 자본금의 5% 미만일 수 없습니다. 준비금 공제액은 세금 및 기타 세금을 납부한 후 은행이 처분할 수 있는 보고 연도의 이익에서 이루어집니다. 필수 지불, 즉. ~에서 순이익. 이 경우 예비 기금에 대한 연간 기부 금액은 헌장에서 정한 최소 금액에 도달할 때까지 순이익의 최소 5%여야 합니다. 은행 이사회의 결정에 따라 준비금은 보고연도 말에 은행의 손실을 보전하는 데 사용될 수 있습니다.

각 상업은행은 채택된 개발 전략에 따라 자체 자금 규모와 구조를 독립적으로 결정합니다.

경쟁법의 적용을 받는 은행이 지속적으로 유치가 필요한 대기업을 희생하는 등 고객 범위를 확대하려고 하는 경우 은행 대출, 그러면 당연히 그의 순자산은 증가할 것입니다. 은행의 자기자본 규모는 은행의 적극적인 영업 성격에 의해서도 영향을 받습니다. 위험한 운영에 장기적으로 자원을 전환하려면 은행은 상당한 자기자본을 보유해야 합니다. 자기자본의 양에 따라 국내 은행의 경쟁적 위치가 결정됩니다. 국제 시장.

실제로 자기자본을 늘리는 방법에는 두 가지가 있습니다.

이익의 축적

끌어 당김 추가 자본금융시장에서.

이익의 축적은 후속 자본화를 통해 은행 준비금을 가속화하거나 전년도의 이익 잉여금을 축적하는 형태로 발생할 수 있습니다. 이는 은행의 기존 경영 구조에 영향을 주지 않으면서 자본을 늘리는 가장 저렴한 방법입니다.

그러나 자기자본을 늘리기 위해 받은 이익의 상당 부분을 사용한다는 것은 은행 주주의 현재 배당금이 감소한다는 것을 의미하며 공개 합자 은행 주식의 시장 가치가 하락할 수 있습니다.

승인된 자본(자본화)을 늘리기 위해 신용 기관의 자체 자금을 지시하는 경우 분배에 대한 결정을 내려야 합니다. 특정 자금신용 기관의 승인된 자본에 대한 후속 목표 할당을 위해 참가자들 사이.

LLC 형태로 창설된 은행의 추가 자본 유치는 참가자의 추가 기여와 이 은행의 참가자가 되는 제3자의 은행 승인 자본에 대한 기여를 통해 발생할 수 있습니다. 은행 헌장에 의해 금지되어 있습니다).

을 위한 효과적인 관리자신의 자본을 은행 활동의 가장 중요한 규제 기관으로 사용하려면 실제 가용성을 적절하게 평가해야 합니다.

실제로 형평성은 다음과 같습니다. 순자산은행, 즉 부채가 없는 자산. 이는 은행 자산의 시장 가치에서 실제 시장 가치에 맞게 조정된 부채 금액을 빼서 직접 계산할 수 있습니다.

대차대조표의 자산 및 부채 개별 항목의 대차대조표 가치를 감소(증가)시키는 금액으로 자본 출처의 양을 조정하여 은행의 실제 자기자본을 결정하는 또 다른 옵션도 가능합니다. 러시아의 은행 감독 관행에서는 이 옵션이 사용됩니다.

출처의 양을 조정하여 결정된 자기자본의 양을 순자본이라고도 합니다.

2003년 2월 10일자 제215P호 "신용 기관의 자체 자금(자본) 계산 방법" 규정에 따라 자체 자금(자본) 금액은 고정 자본과 추가 자본의 합계로 결정됩니다.

고정 자본 계산에 고려되는 출처는 다음과 같습니다.

발행 및 배치의 결과로 형성된 합자은행의 수권자본 보통주, 그리고 우선주누적으로 분류되지 않은 특정 유형의 것

은행 창립자(참가자)의 주식(기부금)으로 형성된 유한(또는 추가) 책임 회사 형태로 설립된 은행의 승인된 자본입니다.

주식회사 형태로 설립된 은행의 주식발행초과금

조직 및 개인으로부터 은행이 무료로 받은 재산

연방법, 러시아 은행 규정의 요구 사항에 따라 구성 문서에 의해 설정된 방식으로 형성된 은행 자금으로, 은행 처분에 남아 있는 전년도 이익으로 형성되며, 그 사용으로 인해 은행 자산 가치;

위에서 언급한 자금의 일부로서 보고 연도의 이익으로 형성되었으며 은행 활동 결과를 바탕으로 감사 기관의 결론에서 데이터가 확인되었습니다.

보고 연도 이익의 일부를 해당 기간 동안 배분된 자금만큼 차감한 것으로, 감사 기관의 결론에 따라 확정된 데이터입니다.

자회사, 종속 기업, 상주 신용 기관의 주식(참여 지분) 감가상각, 고정 자본 및 추가 자본 총액을 줄이는 투자를 위해 생성된 준비금 금액

감사기관이 확인한 전년도 이익

보통주와 우선주 일부의 액면가 감소로 인해 승인된 자본금이 자체 자금 금액으로 감소한 경우 은행의 승인된 자본과 자체 자금(자본)의 차이 -누적) 은행의 주식 또는 지분;

폐쇄된 대차대조표 계정의 자본화되지 않은 잔액으로 구성된 부분에 대한 추가 자체 자금 " 교환차이자신의 자금을 외화로 재평가하는 것에 대하여."

실제 고정자본을 계산하려면 총액위에 나열된 소스 중 다음을 뺍니다.

무형자산(상각액만큼 차감)

주주로부터 매입한 자기주식과 은행퇴직신청서를 제출한 참가자의 주식을 은행으로 이관하는 행위

전년도 손실과 금년 손실을 확인했습니다.

이 경우, 현재 손실은 허가가 취소된 신용 기관에 개설된 환거래 계좌의 잔액 초과 금액과 해당 신용 기관에 대한 은행의 기타 청구 금액이 해당 금액을 초과하는 금액만큼 증가해야 합니다. 가능한 손실에 대비하여 준비금을 형성했습니다. 따라서 고정 자본을 계산할 때 직접 및 잠재적 손실과 자본 손실의 양만큼 그 출처가 감소됩니다. 고정 자본을 계산하는 이 절차는 언급한 바와 같이 러시아 연방에서는 자본의 실제 가용성에 대한 직접적인 계산이 사용되지 않고 자본의 출처를 자산의 신뢰할 수 있는 평가에 맞게 조정하여 간접적인 계산이 사용된다는 사실로 설명됩니다. 그리고 부채. 추가 자본을 계산할 때도 동일한 접근 방식이 사용됩니다. 추가 자본을 계산할 때 고려되는 자기 자본의 출처는 다음과 같습니다.

재평가로 인해 은행 대차대조표의 자산 가치가 증가합니다.

일반 준비금으로 간주될 수 있는 대출 손실에 대한 준비금, 즉 첫 번째 위험 그룹으로 분류된 대출 부채에 대해 적립금 측면에서;

감사기관의 확인을 받지 않은 당해 연도의 이익과 감사법인의 확인 전 전년도의 이익에서 공제된 부분의 은행자금으로, 그 사용으로 인해 은행재산이 감소되지 아니하는 것. 다음 연도 7월 1일 이후 감사 확인이 이루어지지 않은 경우 전년도 이익으로 형성된 자금은 추가 자본금 계산에 포함되지 않습니다.

결산으로 확정되지 않은 올해의 이익 감사 조직고정자본에는 포함되지 않습니다. 추가 자본 출처에 포함되는 경우, 해당 연도의 이익은 취소된 라이센스를 가진 신용 기관에 개설된 통신 계좌의 잔액 초과 금액과 해당 가치 초과 금액만큼 감소되어야 합니다. 손실 가능성에 대비해 형성된 준비금 금액에 대해 해당 신용 기관에 대한 은행의 기타 청구권,

재평가 중 부동산 가치 증가를 자본화하여 형성된 은행 수권 자본의 일부

특정 유형의 우선주를 제외하고 배당금이 은행 정관에 의해 결정되지 않고 누적 주식과 관련되지 않은 우선주

수권자본의 차이 합자은행우선주(누적 포함)의 액면가를 줄임으로써 승인된 자본을 자체 자금 금액으로 감소시키는 경우 자체 자금(자본)을 결정할 때 고려한 것을 제외합니다. 은행 고정 자본의 적절한 출처

감사확정 전 전년도 이익에서 전년도 이익에서 사용된 자금을 차감한 금액입니다. 다음 연도 7월 1일 이후 감사확인이 없는 경우 전년도 이익은 자본금 계산에 포함되지 않습니다.

추가 자본 출처의 총액은 고정 자본 금액의 100%를 초과하지 않는 금액으로 자본 계산에 포함됩니다. 고정자본금액이 0이거나 부정적인 의미, 추가 자본의 출처는 자본 계산에 포함되지 않습니다. 현재, 끔찍한 결과를 감안할 때 금융 위기은행 부문에서는 은행의 자기 자본을 늘리는 것이 가장 중요합니다. 실제 문제러시아 은행 시스템. 가까운 장래에 은행 자본의 양에 따라 은행의 신용 활동 확대 전망이 결정될 것입니다.

제3장. 지분관리의 질 평가.

은행자본적정성 평가의 개념과 필요성.

장기간에 걸쳐 은행 자본적정성을 결정하는 문제는 다음과 같은 주제가 되어 왔다. 과학적 연구그리고 은행과 규제 당국 사이의 분쟁. 은행은 수익성과 자산 성장을 높이기 위해 최소한의 자본으로 운영하는 것을 선호합니다. 은행 감독관은 파산 위험을 줄이기 위해 더 많은 자본을 요구합니다. 동시에 부실 경영이 파산의 원인이며, 잘 관리되는 은행은 낮은 자본 기준으로도 존재할 수 있다는 주장도 있다.

은행의 과도한 "자본화", 자기자본의 최적 수요에 비해 과도한 수의 주식을 발행하는 것은 좋은 것이 아닙니다. 자본 지분이 과소평가되면 은행은 예금자에 대해 과도한 책임을지게 됩니다. 은행의 책임은 자본금으로 제한되며 예금자와 기타 채권자는 은행에 위탁된 훨씬 더 많은 금액의 자금을 위험에 빠뜨립니다. 또한 은행 자본 증가 요구 사항을 결정하는 여러 가지 요소가 있습니다.

시장 가격은행 자산은 산업체 자산보다 변동성이 더 큽니다. 변화에 따라 달라요 이자율, 차용인의 재정 상황, 주식 시장 상황 및 외환시장;

은행은 변덕스러운 단기 자원에 더 많이 의존하고 있으며, 그 중 대부분은 수요에 따라 인출될 수 있습니다. 그러므로 정치적 사건이나 사건, 경제생활은행 자원의 대규모 유출을 유발할 수 있습니다.

충분한 자본량을 결정하고 이를 설정된 한도 내에서 유지하는 것은 규제 기관과 은행 자체의 주요 자본 관리 방법 중 하나입니다. 따라서 자본의 구조와 금액에 대한 지속적인 분석은 필수조건이다. 현대 경영은행.

자기자금(자본)의 적정성 분석은 은행 자본기반의 안정성 정도와 은행이 감수하는 리스크로 인한 손실을 충당할 수 있는 자본의 적정성을 파악하기 위해 실시됩니다.

활성 영업의 규모, 구성, 품질 및 성격이 은행의 자기자본 적정성에 영향을 미치는 것으로 알려져 있습니다. 은행이 주로 고위험과 관련된 영업을 수행하는 데 초점을 맞추려면 상대적으로 많은 양의 자체 자금이 필요하며, 반대로 대출 포트폴리오은행 대출 최소한의 위험자기자본의 상대적 감소를 허용한다. 자기자본금액, 은행에서 요구하는, 또한 고객의 세부 사항에 따라 다릅니다. 따라서 은행 고객 중 대규모 신용집약적 기업이 우세하기 때문에 다수의 소액 차입자에게 서비스를 제공하는 데 중점을 두는 은행에 비해 동일한 규모의 활발한 운영을 통해 많은 양의 자체 자금을 보유해야 합니다. 이 경우 은행은 차용인당 높은 위험을 갖게 됩니다.

80년대에는 은행 자본을 평가하는 방법론에 대한 문제가 국제적으로 논쟁의 대상이 되었습니다. 금융기관. 목표는 국가 소속에 관계없이 은행계의 다양한 기업에 적용되는 일반적인 자본 적정성 기준을 개발하는 것이었습니다.

은행 자체 자금(자본) 규모에 대한 규제 요구 사항.

러시아어 연습 신용 시스템초점을 맞춘다 국제 표준자본 형성, 그러나 상업은행자본적정성 방법론을 선택할 권리가 박탈되었습니다. 2004년 1월 16일자 중앙은행 지침 No. 110-I "은행 의무 기준"은 은행에 대한 최소 규모 및 자본 적정성 기준을 확립했습니다.

본 지침 제2장에 따라 은행자금(자본)적정성기준(H1)은 은행부실위험을 규제(한도)하고 신용충당에 필요한 은행자금(자본)의 최소금액에 대한 요건을 결정합니다. 그리고 시장 위험. 은행자금(자본)적정비율은 은행자금(자본) 규모와 자산규모에 위험도를 가중치로 적용한 비율로 정의됩니다. 은행 자체 자금(자본) 적정성 비율 계산에는 다음이 포함됩니다.

크기 신용 위험대차대조표에 반영된 자산별

회계 계정(자산에서 생성된 적립금을 뺀 금액)

가능한 손실 및 대출, 대출 및 손실 가능성에 대한 충당금

이에 상응하는 부채, 위험 수준에 따라 가중치 적용)

신용위험액 우발부채신용 거래

성격;

신용위험액 선물 거래;

시장위험의 정도.

은행의 자기자금(자본)적정성 비율(H1)은 다음 공식을 사용하여 계산됩니다.

K - 2003년 2월 10일자 러시아 은행 규정에 따라 결정된 은행 자체 자금(자본) N 215-P "신용 기관의 자체 자금(자본)을 결정하는 방법론"에 의해 등록됨 2003년 3월 17일 러시아 연방 법무부 N 4269(2003년 3월 20일자 "러시아 은행 공보" N 15)(이하 러시아 은행 규정 N 215-P라고 함);

i번째 자산의 위험계수

I번째 은행자산

i 번째 자산의 대출, 대출 및 이에 상응하는 부채에 대한 손실 가능성에 대한 준비금 또는 손실 가능성에 대한 준비금 금액(코드 8987)

KRV - 지침에 대한 부록 2에 설정된 방식으로 계산된 조건부 신용 의무에 대한 신용 위험 금액입니다.

KRS - 지침의 부록 3에 명시된 방식으로 계산된 선물 거래에 대한 신용 위험 금액입니다.

РР - 요구 사항에 따른 시장 위험의 양 규범적 행위신용 기관이 시장 위험 금액을 계산하는 절차에 대한 러시아 은행.

H1 표준의 최소 허용 수치는 은행 자체 자금(자본) 규모에 따라 설정됩니다.

자기자본(자본)이 최소 500만 유로에 해당하는 은행의 경우 - 10%;

자기자본(자본)이 500만 유로 미만인 은행의 경우 - 11%.

은행의 자본적정성에 관심이 있는 분들은 다음과 같습니다.

1. 은행 자체(대규모 예금자에게 적절한 보증이 있음을 확신시키기 위해)

2. 규제 당국(은행 시스템 전체에 대한 신뢰를 보장하기 위해)

은행 승인 자본의 최소 금액

은행(신용 기관)의 승인된 자본은 참가자의 지불 예금 금액으로 구성되며 채권자의 이익을 보장하는 최소 재산 금액을 결정합니다.
신용 기관의 승인된 자본은 고객에 대한 서비스 및 대출에 있어 은행의 정상적인 운영을 보장하며 창립자의 금전적, 물질적 자산으로 구성됩니다.

러시아 은행은 각 은행에 대해 개별적으로 신용 기관의 승인된 자본에 대한 재산(비화폐) 기여의 최대 금액을 설정하고 기부할 수 있는 비화폐적 형태의 재산 유형 목록도 설정합니다. 승인된 자본에 대한 비용을 지불합니다.

신용 기관의 승인된 자본은 1990년 12월 2일 N 395-1 연방법 "은행 및 은행 활동에 관한" 제11조(개정 사항 포함)에 의해 결정됩니다.

은행의 수권자본금

연방법 "은행 및 은행 활동에 관한"에 따라 러시아 신용 기관의 승인된 자본의 최소 금액은 국가 등록 신청서를 제출하고 은행 업무 수행을 위한 라이센스 발급일에 설정됩니다. 다음 금액:

  1. 10억 루블 - 범용 라이센스를 보유한 신규 등록 은행의 경우

  2. 3억 루블 - 기본 라이센스가 있는 새로 등록된 은행의 경우

  3. 9천만 루블 - 새로 등록된 비은행 신용 기관의 경우, 새로 등록된 비은행 신용 기관의 승인 자본의 최소 금액을 제외하고 중앙 거래 상대방

  4. 3억 루블 - 새로 등록된 비은행 신용 기관의 경우 - 중앙 상대방.
러시아 은행에 따르면 2017년 11월 1일 현재 러시아에서 운영되는 신용 기관 수는 572개이며 그 중 다음과 같습니다.
  • 154개 은행의 승인 자본금은 10억 루블입니다. 이는 승인된 자본금이 100억 루블인 특히 대규모 은행을 포함하여 범용 라이센스를 보유한 은행의 상태에 해당합니다. 러시아에서는 그 이상입니다. 단 35개에 불과합니다.
  • 승인된 자본금이 3억 루블인 159개 은행. 최대 10억 루블 - 기본 라이센스를 보유한 지역 은행의 상태에 해당합니다.

2017년 11월 1일 현재 총 신용 기관 수(572개) 중 처음 두 은행 범주가 54.7%(154 + 159 = 313)를 차지합니다. 여기에는 Sberbank와 같이 러시아에서 가장 크고 시스템적으로 중요한 은행이 포함됩니다. 러시아, VTB, Alfa Bank, Rosselkhozbank, Bank GPB 등

승인된 자본금이 6천만 루블에서 3억 루블에 이르는 은행 및 비은행 신용 기관은 곧 조직 개편에 관해 어려운 결정을 내려야 할 것입니다. 2017년 11월 1일 현재 이러한 신용기관은 186개이며, 이들의 활동은 기간에 따라 제한됩니다.

A 은행 및 비은행 신용 기관 최소 크기러시아에서 2017년 11월 1일 현재 공인 자본금이 6천만 루블 미만인 경우 - 73. 이들은 파산 위험이 높은 신용 기관으로 안전하게 분류될 수 있으며 활동은 기간에 따라 제한됩니다.

법이 요구하는 승인된 자본을 축적하지 않거나 감소하는 은행에는 무엇이 기다리고 있습니까? 이러한 신용 기관에 대한 러시아 은행의 조치는 연방법 "은행 및 은행 활동에 관한" 제20장에 명확하게 명시되어 있습니다.

확립된 경우를 제외하고는 러시아 은행이 의무를 집니다. 연방법, 다음과 같은 경우 은행 업무 수행 라이센스를 취소합니다.
  • 신용기관 전체의 자기자본(자본)적정성 기준이 2% 미만인 경우.
    본 조에 따라 해당 신용 기관의 허가가 취소되어야 하는 시점 이전 지난 12개월 동안 러시아 은행은 다음과 같이 신용 기관의 자본 적정성을 계산하는 방법을 변경했습니다. 이 기사의신용기관의 자본적정성이 최대값에 도달하는 방법론이 사용됩니다.

  • 신용 기관의 자체 자금(자본) 금액이 신용 기관의 국가 등록일에 설정된 공인 자본의 최소 가치보다 낮은 경우. 은행 업무 수행 면허 취소에 대해 명시된 근거는 은행 업무 수행 면허 발급일로부터 처음 2년 동안 신용 기관에는 적용되지 않습니다.

  • 신용 기관이 연방법 "파산(파산)" 제9장 4(1)항에 규정된 기한 내에 규정을 준수하지 않는 경우 승인된 자본 금액을 다음 사항에 부합하도록 러시아 은행이 요구하는 사항 자기자본(자본) 금액;

  • 2018년 1월 1일 현재 범용 라이센스를 보유한 은행의 자체 자금(자본) 금액이 해당 날짜에 본 연방법 제11조(2)항의 1부에 의해 설정된 요구 사항을 충족하지 못하는 경우, 일반 허가를 받은 은행으로서 활동을 계속하기 위해 본 연방법 제11조(2)의 4부에 따라 확립된 근거가 있으며 해당 은행은 2019년 1월 1일 이전에 러시아 은행이 정한 방식으로 다음을 받지 못했습니다. 기본 인가를 보유한 은행의 지위, 비은행 신용 기관의 지위로 변경되지 않은 경우, 신용 기관의 지위 종료 및 취소가 동시에 이루어지는 소액 금융 회사의 지위를받지 못한 경우 은행 업무를 수행할 수 있는 라이센스;

  • 2019년 1월 1일 이후 범용 허가를 받은 은행이 4개월 연속 자체 자금(자본) 금액을 제11조 제1항에 따라 설정된 자체 자금(자본)의 최소 금액 미만으로 감소하도록 허용한 경우 (2) 본 연방법의 (2) 범용 라이센스가 있는 은행의 자기자본(자본) 금액을 결정하는 러시아 은행의 방법 변경으로 인한 감소를 제외하고 만료일로부터 6개월 이내 지정된 기간 동안 러시아 은행이 정한 방식으로 기본 라이센스가 있는 은행의 지위를 받지 못했거나 비은행 상태로 상태를 변경하지 않았습니다.
    신용 기관 또는 신용 기관의 지위가 종료되고 은행 업무 수행 라이센스가 취소되는 동시에 소액 금융 회사의 지위를받지 못했습니다.

  • 2018년 1월 1일 이후 기본인가를 받은 은행이 4개월 연속으로 자기자금(자본)을 제11조 제1항에 따라 설정된 자기자금(자본)의 최소금액 이하로 감소시키는 것을 허용한 경우 (2) 이 연방법의 변경으로 인한 감소를 제외하고 러시아 은행 방법
    기본 라이센스가 있는 은행의 자체 자금(자본) 금액을 결정하고 특정 기간 만료일로부터 6개월 이내에 러시아 은행이 설정한 방식으로 상태를 비은행 신용 기관이거나 신용 기관의 지위가 종료되고 은행 운영에 대한 라이센스가 취소되는 동시에 소액 금융 회사의 지위를받지 못했습니다.

  • 범용 라이센스를 보유한 은행이 본 연방법 제11조(2)의 7부에 규정된 요건을 충족하지 못하고 본 연방법 제11(2)항의 9부에 규정된 기간 내에 해당 은행의 지위를 받지 못한 경우 러시아 은행이 정한 방식으로 기본 라이센스를 가진 은행의 자격을 취득했거나 비은행 신용 기관의 자격으로 상태를 변경했거나 상태가 동시에 종료되는 소액 금융 회사의 자격을받지 못했습니다. 신용 기관 및 은행 업무 수행 라이센스 취소;

  • 기본 허가를 받은 은행이 본 연방법 제11조(2)의 8부에 규정된 요건을 충족하지 않았고 본 연방법 제11조(2)의 10부에 규정된 기간 내에 그 상태가 변경되지 않은 경우 러시아 은행이 설립한 방식으로 비은행 신용 기관의 지위에 있거나 신용 기관의 지위가 종료되고 은행 업무 수행 라이센스가 취소되는 소액 금융 회사의 지위를 받지 못한 경우 ;

  • 비은행 신용 기관인 경우 2016년 7월 1일 현재 자체 자금(자본) 금액이 9천만 루블 이상이거나 2016년 7월 1일 이후에 설립된 비은행 신용 기관인 경우 4개월 연속 금액
    자체 자금(자본)은 자체 금액 결정 방법의 변경으로 인한 감소를 제외하고 본 연방법 제11(2)조 13부에 의해 설정된 자체 자금(자본)의 최소 금액보다 낮습니다. 러시아 은행이 설립한 자금(자본);

  • 2016년 7월 1일 현재 자기자본(자본) 금액이 9천만 루블 미만인 비은행 신용 기관의 경우 4개월 연속 자기자본(자본) 금액 감소를 허용합니다(예외). 러시아 은행이 설립한 자기자본(자본) 금액을 결정하기 위한 수정된 방법론의 적용으로 인한 감소는 2016년 7월 1일 현재 보유한 자기자본(자본) 금액보다 낮습니다.

  • 비은행 신용 기관이 본 연방법 제11(2)조의 15부 및 16부에 규정된 요구 사항을 준수하지 않은 경우.
그래서 현재 있는 은행들은 특정 기간요구되는 기준에 맞는 최소 승인 자본 금액으로 문제를 해결할 수 없을 경우, 지위를 낮추거나 문을 닫거나 다른 은행과 합병해야 합니다. 그리고 은행들은 이미 이 방향으로 노력하고 있습니다.

서비스를 제공할 은행을 선택할 때 먼저 수권 자본금과 은행이 속하는 범주를 확인해야 합니다. 어떻게 하나요? 2012년 7월 16일자 러시아 은행 규정 No. 385-P에 따라 "유지 규칙에 관한 것" 회계러시아 연방 영토에 위치한 신용 기관의 경우, 신용 기관의 승인된 자본은 은행 대차대조표의 대차대조표 계정 번호 102에 반영됩니다.

고객은 은행의 승인된 자본 규모를 확인하거나 명확히 할 수 있습니다.

  • 은행 웹사이트(보고서),
  • 러시아 은행 웹사이트(신용 기관 디렉토리)
  • 정기 간행물에서,
  • 은행에서-당해 재무 제표에서.
따라서 1990년 12월 2일 N 395-1 연방법 "은행 및 은행 활동에 관한" 제8조(4항)에 따라:
신용 기관은 요청 시 의무를 집니다. 개인또는 법인이 은행 운영을 수행하기 위한 라이센스 사본, 발행된 기타 허가증(라이센스) 사본을 제공합니다.
연방법뿐만 아니라 회계 (재무) 명세서
올해.