작년 재무 제표를 수정하는 방법. 재무 분석을 위한 러시아 재무제표 조정: 행동 알고리즘. 오류 공개
중앙 은행의 금융 및 입법 구조, 신용 및 결제 기관, 마이크로 금융 기관, 인프라 및 법률 은행업.
은행 인프라에는 은행 간의 결제 시스템, 예금 보험 시스템, 은행 카드 결제를 위한 결제 시스템 및 감사 조직, 컨설팅 회사, 처리 기술 제공 업체 및 은행 부문의 교육 서비스 전문 회사.
일의 기초 은행 시스템러시아 연방 민법과 국가 헌법에 규정되어 있습니다. 추가 문서— 은행, 러시아 중앙 은행, 국가에 관한 법률 결제 시스템, 예금 보험, 소비자 신용 및 기타 규제 행위에 관한 것입니다.
수준별 그라데이션에 따라 은행 시스템을 고려하면 첫 번째와 최대 높은 레벨중앙 은행은 다른 모든 요소와 두 번째에 위치합니다.
러시아 연방 은행 시스템의 첫 번째 수준
중앙 은행은 주요 규제 기관이며 감독 기관은행 부문에서. 구현 규칙을 독점하는 사람은 바로 그 사람입니다. 금융 거래국가 은행 시스템의 모든 참가자를 위해.
중앙 은행의 특권은 또한 다음과 같습니다.
러시아 연방 은행 시스템의 두 번째 수준
시스템의 최하위 수준은 고객 및 기타 엔티티에 금융 서비스를 제공하는 모든 은행 및 비은행 조직입니다. 경제 관계러시아 영토에서. 즉, 포함 상업 은행러시아, 소액 금융 회사, 외국 신용 기관 및 그 지점의 대표 사무소.
은행
차례로 은행은 독립적으로 그리고 은행 협회 및 지주의 일부로 일할 수 있습니다. 그들의 활동은 입법 수준에서 규제됩니다. 은행 업무의 상업적 방향은 민간 및 공공 부문으로의 분할을 배제하지 않습니다. 후자는 반드시 전적으로 국가에 속할 필요는 없습니다. 국가 자산의 절반에 1 몫을 더하면 충분합니다.
소유형태에 따라 은행은 주식회사, 협동조합, 합자회사로 나뉜다. 자산의 양에 따라-대형, 중형 및 소형. 내부 구조에 따르면 - 가지가없고 많은 수의 가지가 있습니다. 수행 된 작업에 따라 - 전문적이고 보편적입니다.
별도로 전신 격리 중요한 은행-자산 및 고객 측면에서 가장 크고 국가 경제에 가장 큰 영향을 미칩니다. ~에 이 순간이 목록에서 4 국영 은행, 외국자본이 없는 개인 4명과 외국자본이 있는 개인 소유주 3명.
외국 은행 대표 사무소의 업무 방식 및 허용되는 금융 활동 유형은 관련 법률에 따라 결정됩니다. 입법 행위. 러시아 은행은 외국 은행의 은행 업무 수행을 제한할 권한이 있습니다.
NGO
비은행 신용 기관은 러시아 중앙 은행이 설정한 특정 유형의 금융 거래만 수행할 수 있습니다. 일반적으로 이들은 신용 결제 작업, 뿐만 아니라 청구서 및 현금 수집. NPO는 현금 거래 및 지점 설립이 금지됩니다. 비은행 기관은 시스템에 포함되지 않습니다. 강제 보험매장.
은행 시스템은 국가 내에서 조직화된 일련의 은행으로 서로 상호 작용하고 상호 연결되어 기능합니다.모든 은행 시스템은 일반적으로 유형으로 나뉩니다. 관리의 집중화 정도와 상호 작용의 성격에 따라 은행 조직그들은 중앙 집중식(관리) 및 시장입니다. 중앙 집중식 은행 시스템은 명령 경제에 존재하며 은행에 대한 국가 독점이 특징입니다. 실제로 이러한 상황에서 하나 이상의 국영 은행이 현지 지점이 많은 국가에서 운영됩니다. 시장 은행 시스템은 다양한 형태의 은행 소유권을 기반으로 합니다. 여기에는 조직 형태, 운영 세부 사항 등이 다른 많은 은행의 기능이 포함됩니다. 은행 활동은 주로 감독되고 규제됩니다. 경제적인 방법.
또한 요소의 종속성에 따라 은행 시스템은 단일 수준과 2 수준으로 나뉩니다. 단일 수준 은행 시스템은 포함된 은행이 동일한 계층 수준에 있고 이들 사이에 기능 분할 및 종속 관계가 없는 경우 작동합니다. 그러한 시스템은 예를 들어 국가에 아직 중앙 은행이 없었고 상업적인 은행 만 운영되어 모든 것을 수행했던 역사적 개발 단계에서 일반적이었습니다. 은행 기능, 배출 포함. 현재 세계 대부분의 국가에 2계층 은행 시스템이 존재합니다. 여기에는 시스템의 첫 번째 상위 수준을 형성하는 중앙 은행과 두 번째 하위 수준을 형성하는 상업(기업) 은행이 포함됩니다.
러시아의 현대 은행 시스템은 시장 시스템이며 러시아 중앙 은행과 상업 은행의 두 블록으로 구성됩니다.
러시아 중앙 은행은 국가의 중앙 은행입니다.
러시아 연방 중앙 은행 (러시아 은행)은 국가의 중앙 은행입니다. 그는 State Duma에 책임이 있습니다. 러시아 연방러시아 대통령의 제안에 따라 의장을 임명하고 집행 및 행정 기관과 독립적입니다. 국가 권력. 주요 업무는 다음과 같습니다.국가의 지속가능성 확보 화폐 단위;
- 조직 통화 순환, 계산 및 통화 관계;
- 상업 은행의 활동에 대한 규칙을 정의하고 준수 여부를 모니터링하여 채권자와 예금자의 이익을 보호합니다.
- 경제 발전 지원, 국가 단일 시장 창출 및 통합 세계 경제.
러시아 중앙 은행은 상업 은행의 활동을 규제하여 일반 조건공정한 은행 경쟁 원칙의 기능 및 구현을 위해. 안에 현재 활동상업 은행 중앙 은행은 간섭하지 않습니다. 중앙 은행의 규제 및 통제 기능은 화폐의 안정성을 유지하는 데 목적이 있습니다. 신용 시스템. 이를 위해 가능한 손실을 충당하기 위한 자금 은행의 형성 절차를 결정하고 이를 위해 여러 가지를 설정합니다. 경제적 기준, 그 중: 최소 크기 공인 자본; 대차대조표 유동성 지표; 러시아 중앙 은행 등에 예치된 필수 준비금 금액
러시아의 상업 은행
러시아 연방에서 상업 은행의 설립 및 기능은 "러시아 연방의 은행 및 은행 활동에 관한 법률"을 기반으로 합니다. 이 법에 따라 러시아 은행은 보편적 신용 기관 역할을 합니다. 금융 시장. 이러한 작업에는 다양한 유형 및 조건의 대출 제공, 구매 및 판매 및 보관이 포함됩니다. 귀중한 서류, 외환, 예금, 결제, 보증 발행, 보증 및 기타 의무, 중개 및 신탁 운영 등의 자금 유치재료 생산, 무역 분야에서의 활동을 금지합니다. 물질적 가치, 모든 종류의 보험.
다른 국가와 마찬가지로 러시아 연방의 은행은 국가의 의무에 대해 책임을 지지 않으며 국가는 은행의 의무에 대해 책임을 지지 않습니다. 법률에 의해 제공.
러시아의 은행은 개인, 집단, 합자, 혼합, 주 등 모든 형태의 소유권을 기반으로 만들 수 있습니다. 러시아 은행의 공인 자본을 형성하기 위해 외국인 투자를 유치할 수 있습니다. 이러한 은행은 합동(공인 자본은 거주자와 비거주자의 비용으로 형성됨) 및 외국 은행(공인 자본은 비거주자의 비용으로만 형성됨)일 수 있습니다.
수권자본의 형성방식에 따라 은행은 주식회사(개방형과 폐쇄형)와 주식으로 나뉜다. 현 단계는 단위은행에서 합자은행으로의 전환과 주식회사.
시중은행의 소재지와 지리적으로 멀리 떨어진 고객에게 신속한 신용결제 서비스를 제공하기 위하여 지점 및 대표사무소를 구성할 수 있다. 은행의 지점은 해당 위치 외부에 위치하며 기능의 전부 또는 일부를 수행하는 별도의 구조적 하위 부문입니다. 지점은 법인이 아닙니다. 그는 계약을 체결하고 또 다른 수행 경제 활동그것을 만든 상업 은행을 대신하여.
은행 대표 사무소 활동의 주요 목적은 은행의 이익을 대변하고 보호하며 시장을 연구하는 것입니다. 은행 서비스특정 영토에서. 대표 사무소는 법인이 아니며 행사할 권리가 없습니다. 은행 업무.
러시아 은행 시스템의 현재 상태
안에 지난 몇 년러시아 은행 시스템은 집중적으로 발전하고 있으며 이러한 발전에는 긍정적인 경향이 있습니다. 신용 기관은 고객에 대한 최고의 투명성과 개방성을 위해 노력하기 시작했습니다. 선진 비즈니스 모델이 도입되고 있으며, 새로운 은행 기술(고객 은행, 시스템 송금, 차변 및 신용 카드등.), 다른 종류대출(소비자, 모기지 등).그럼에도 불구하고 모든 지표에 따르면 러시아 은행 시스템은 선진국보다 훨씬 뒤처져 있습니다. 높은 성장에도 불구하고 발행된 대출 규모는 국가가 직면한 경제 성장 목표와 일치하지 않습니다. 자본 투자 자금 조달원 구조 러시아 기업공유하다 은행 대출선진국에 비해 미미한 수준으로 8-10%에 불과합니다(미국 - 40%, EU 평균 - 42-45%, 일본 - 65%). 대부분의 인구는 시스템에 포함되지 않습니다. 은행 서비스. 통계에 따르면 러시아에서는 러시아인의 25%만이 은행 계좌를 가지고 있습니다. 서유럽 국가- 전체 성인 인구. 인구의 10% 미만이 사용 플라스틱 카드, 때 선진국각 주민에 대해 1-2장의 카드가 있습니다.
은행 서비스가 있는 지역의 포화 문제는 심각한 문제입니다. 고객 신용, 모기지, 은행 카드대도시에서만 인기가 있습니다.
은행 시스템의 개발 수준이 낮은 이유 중 경제학자들은 다음과 같이 명명합니다.
1. 사실 때문에 경제 성장러시아에서는 주로 에너지 수출로 지원되며 국가는 은행 부문의 발전에 충분한 관심을 기울이지 않습니다. 지금까지 국가에 필요한 은행 시스템을 구축하기 위한 명확한 모델이 공식화되지 않았지만, 필요한 조건개발을 위해.
2. 러시아 은행 시스템은 투자 유치 영역이 아니며 자본화 수준이 용인할 수 없을 정도로 낮습니다.
3. 경제의 낮은 수준의 화폐화는 경제 발전과 국가 전체의 발전을 저해합니다.
4. 은행 서비스 제공을 위한 인프라의 저개발.
5. 현금 유통의 상당 부분과 금융 흐름은행 시스템 외부로 전달되는 상태.
6. 국가 등 전체 신용 시스템의 중심 요소인 상업 은행 상태로부터 적절한 보호가 부족합니다.
문학:
1. Lavrushin O. "뱅킹", 2006
2. Tosunyan G. "은행 러시아", 2008
3. Kravtsova G. “돈. 신용 거래. 은행", 2007
러시아 금융 및 은행 부문에서는 신용 및 은행 시스템이라는 두 가지 정의가 특히 널리 사용됩니다. 이 두 가지 개념은 중요한 차이점비슷해 보일지라도.
신용 시스템과 달리 은행 시스템은 여러 은행 조직의 조합이 아니라 러시아에 개설된 외국 은행의 세분인 중앙 은행과 같은 하나의 대규모 구조 그룹으로의 연결로 이해됩니다.
은행 시스템이란 무엇입니까
러시아의 입법 수준에서 러시아 연방 은행 시스템의 개념과 구조가 확립되었습니다. 주요 러시아 은행 지점 - 러시아 중앙 은행에는 여러 부서가 있습니다. 그들 각각은 구조에서 상당히 중요하고 별도의 링크입니다. 이러한 링크에는 외국 은행의 다양한 지점과 러시아 조직의 지점이 포함됩니다.
그룹 내 운영 조직 없음 신용 기관, 이익을 추구할 수 없습니다. 이는 법률 위반으로 간주됩니다. 이는 모든 부서에 적용됩니다. 은행 구조. 신용 기관 및 보유 그룹을 만들 수 있습니다.
주요 특징:
- 특정 목표 달성을 목표로 하는 공통 요소의 존재;
- 은행업에서 중요한 특수 속성;
- 다양한 요소의 호환성;
- 높은 역동성;
- 폐쇄형 사업;
- 자기 규제.
이 시스템의 요소에는 특수 구조가 포함됩니다. 재무 요소많은 기능을 수행하지만 은행의 지위와 면허가 없습니다. 기초적인 특징기본 러시아 은행그는 두 가지를 수행하는 것으로 간주됩니다. 중요한 기능 –경제 기관의 모든 업무를 대신하지만 공공 기관이기도합니다.이것은 활동에 특정 권한과 기능을 부과합니다. 러시아 연방 중앙 은행은 국가 기관으로 간주되지만 집행 권한의 원천은 아닙니다.
러시아 연방의 은행 시스템 - 구조 및 주요 기능
전문가들은 러시아 연방 은행 시스템의 구조를 다음과 같이 분류했습니다.
- 발행, 중앙 러시아 은행, 모든 주요 기능을 수행합니다.
- 상업 지점,범용 및 저축뿐만 아니라 특수 특수 기능을 수행합니다. 종종 시장에 투자 및 모기지 조직이 있습니다.
- 추가 독립 조직- 전당포 보험 회사.
상업 기관 준비금의 저장소 인 국가의 주요 금융 기관은 러시아 중앙 은행입니다. 그는 채권자의 기능을 맡을 뿐만 아니라 매우 중요한 목표를 추구하고 모든 금전적 의무에 대한 상호 공제를 조직하고 실행합니다.
또한 러시아 연방 은행 시스템의 구조에 다음이 포함되어 있다는 점에 유의해야 합니다.
- 주요 중앙 관리 장치.
- 국가의 다른 지역에 위치한 기관.
- 결제 센터, 현금 센터.
- 컴퓨팅 및 문서화 센터.
- 현장 기관.
- 교육 및 보안 기관.
기능적 구조의 존재는 일부 별도의 기관의 존재를 보장합니다. 여기에는 예를 들어 관리 부서가 포함됩니다.
기능학점제도: 구조와 특징
기능 시스템의 정의는 은행이 제공하는 별도의 신용 서비스 그룹에 대한 할당으로 이해되어야 합니다. 여기에는 시민뿐만 아니라 법인에 대한 소비자, 상업 및 모기지 대출이 포함됩니다.
각 유형의 대출에는 고유한 특성이 있으며 구조의 일부입니다.
- 광고- 일정 수료 시 발급 거래 운영공급자에게 물품대금을 유예할 것을 요구하는 경우. 송장이 발행됩니다 - 송장 또는 환어음.
- 소비자-예를 들어 상품 구매를 위해 필요에 따라 인구에게 발행되는 소액 대출.
- 저당- 대출 장기간부동산 구입. 보석으로 발부될 수 있습니다. 이러한 유형의 대출은 전문 기관에서만 얻을 수 있습니다.
- 세- 납세자가 부채를 갚을 기회를 갖도록 주에서 발행한 유예.
- 상태- 대출의 특정 부분은 모든 당사자의 권리 제공 및 준수에 대한 보증인일 뿐만 아니라 채권자이기도 한 국가에서 발행합니다. 자금 차용인 역할도 할 수 있습니다.
중앙 사무소 - 러시아 중앙 은행은 단기 및 장기 인구에 대한 대출 및 대출을 발행하는 모든 조직의 활동을 규제합니다.
제도적 시스템의 기본 개념과 구조
신용 영역에서 다양한 조직이 활동을 수행합니다. 그것들의 총체가 현재의 제도적 체계로 간주된다. 이러한 시스템의 구조는 다음과 같습니다.
- 중앙 은행;
- 인구에게 모기지 및 저축 서비스를 제공하는 조직을 포함하는 통합 은행 그룹;
- 비은행 기관 - 전당포, 보험 회사.
구조는 돈의 배치와 매력에 따라 활동을 수행하는 신용 기관을 기반으로 합니다. 그들은 할 수있다 은행과 비은행.시스템의 주요 부분은 러시아에서 운영되는 은행 부서로 간주됩니다. 그들은 특정 그룹을 구성하는 반면 그러한 은행의 활동은 현재 일반 메커니즘의 규범에 따라 수행됩니다.
러시아 연방 은행 시스템의 기본 요소
러시아 시스템의 초기 및 가장 중요한 구성 요소는 다음과 같습니다. 내부 인프라금융 기관, 신용 부서, 활동을 규제하기 위해 발행된 규칙 및 법률. 러시아에서는 주요 기능을 구현하기 위해 은행이 은행 인프라에서 정의한 일부 서비스를 사용합니다.
은행이나 신용 기관은 다음과 같은 기관 없이는 활동을 수행할 수 없습니다.
- 러시아뿐만 아니라 전 세계적으로 결제를 위한 공통 시스템 - Visa 및 MasterCard;
- 고객 예금 보험에 종사하는 조직, 은행에 투자된 모든 자금의 안전 보장
- 지휘 독립적 검증감사 보고서 작성
- 에 대한 조언 법률 문제, 특히 금융 시장에서 활동을 수행하는 분야에서;
- 전문가 교육 및 재교육 부서.
러시아 헌법과 은행 활동을 규제하기 위해 발행된 법률은 모든 은행 조직에 의무적인 규칙을 나타냅니다.
3단계 시스템 모델
러시아에서 "신용 소비자 협동 조합"법을 채택한 후 은행은 3 계층 시스템의 주요 기능을 획득했습니다.
- 첫째, 최상위 레벨:기본 러시아 지점은행 - 중앙 은행. 여기에는 주요 부서 및 부서뿐만 아니라 정착지 생산 센터, 전국 사무소도 포함될 수 있습니다.
- 두 번째 수준, 중급:상업 분야에서 활동할 권리가 있는 조직. 특히 그들은 금융 거래를 수행합니다. 여기에는 고립된 상태에서 운영되는 조직도 포함됩니다.
- 셋째, 낮은 수준:소비자 및 농업 협동 조합.
시스템의 원활한 운영을 위해 계층별 구분이 이루어지며, 각 부서는 제 기능을 수행합니다.
수행 기능별 러시아 은행 분류
수행하는 기능과 활동 형태에 따라 모든 유형의 은행 및 신용 기관을 배포하여 특정 분류를 식별할 수 있습니다.
- 수행하는 기능에 따라- 발행 기관, 예금 계좌가 있는 은행, 상업 지점
- 법의 관점에서 사업을하는 형태에 따라- CJSC 및 JSC;
- 소유권의 형태로- 사적인 것과 공적인 것을 구별하라. 또 다른 유형인 혼합 은행도 있습니다.
- 작업 유형별- 전문 운영 또는 범용 은행 수행
- 수행되는 작업에 따라 은행은- 특수한, 보편적인;
- 영업점 및 수에 따라– 가지가 없거나 가지가 있는 경우
- 서비스 및 산업 유형별– 일반, 국가, 국제.
구조의 일부인 다양한 서비스 및 기관의 활동은 은행의 수명을 보장하는 데 필요합니다.
시스템 생성 및 형성의 역사적 특징
러시아 은행 시스템의 구조는 명확한 활동 조직 없이는 은행 업무가 불가능하기 때문에 역사적으로 만들어졌습니다. 개발은 시간이 지남에 따라 이루어졌습니다. 여러 단계를 구분할 수 있습니다.
- 발전된 창조 완전한 시스템여러 대형 전문 은행으로 구성되어 있습니다.
- 법적 프레임 워크 생성, 은행 활동을 규제하는 법률 발행.
- 소련 붕괴와 관련된 법률 변경 및 러시아 중앙 은행과 상업 지점의 두 가지 수준으로 구성된 본격적인 은행 시스템 형성.
따라서 구조를 형성하는 과정에서 다양한 단계, 기복이 발생했습니다.
- 시스템의 적극적인 개발 및 개선;
- 불안정화;
- 시스템에서 글로벌 위기의 출현;
- 회복기간;
- 경제의 글로벌 대규모 위기 상황에서 활동 개선, 구조 개발.
높은 인플레이션은 은행 시스템, 특히 신용 기관의 발전에 기여했습니다. 동시에 대출에 대한이자가 높더라도 인플레이션을 충당하지 않았기 때문에 장기 대출은 수행되지 않았습니다. 소련 붕괴 이전의 법률 제정과 동시에 많은 대형 은행이 신흥 시스템의 주류가되었습니다.
은행 시스템의 구조적 구분 - 신용 및 금융 기관
그 핵심에서 은행 시스템은 다양한 협회의 주요 요소입니다. 시스템 구성 요소:
- "신용" 그룹에 포함된 조직의 조합 및 부서:수행 할 수 있습니다 금융 활동이익을 추구하는 목표를 추구하지 않고.
- 국제 수준의 은행:러시아에서 개설 국제 은행체결 된 계약에 따라 중앙 은행과 조정하지 않고도 활동을 수행 할 수 있기 때문에 독립적입니다.
일부 조직 및 대출 기관은 차례로 시스템의 일부이며 국가 등급 기관일 수 있습니다.
은행 시스템의 주요 구조 요소
활동 정상화를 위한 은행 인프라를 개발하는 과정에서 다음 요소가 확인되었습니다.
- 활동을 규제하고 조직의 상태를 결정하는 것을 목표로 하는 법적 행위, 규범. 등록하지 않고 법률 문서, 라이센스를 포함하여 은행은 활동을 수행할 수 없습니다. 그렇지 않으면 법률 위반으로 기록될 수 있습니다.
- 우리 자신과 고객의 이익을 보호하기 위해 특정 입법 규범이 적용됩니다. 따라서 상업은행은 활동을 수행하기 위한 규칙을 독립적으로 수립해야 합니다. 이것은 종종 최선의 방법으로 작업에 영향을 미치지 않으며 오류로 이어집니다.
- 수신된 데이터를 컴퓨터에서 처리하여 데이터 분석을 위한 데이터베이스를 생성합니다. 이는 워크플로를 설정하는 데 필요합니다.
- 은행 부서, 관리 구조.
에게 외부 구조은행에는 인력, 정보 및 과학적 지원이 포함됩니다.
구조의 주요 부문
은행 구조도 여러 부문으로 나뉩니다. 이러한 분리는 업무 효율성을 높이고 활동을 단순화하는 새로운 방향을 만들기 위해 필요합니다. 시스템에는 세 가지 섹터가 있습니다.
- 소비자 대출을 발행하는 조직;
- 임대기관;
- 토지 은행 조직.
은행 시스템은 주로 은행 자체에 의해 형성됩니다. 그들은 다른 사람들과 긴밀한 협력을 통해서만 그들의 활동을 수행하고 성공적으로 발전할 수 있습니다. 빌딩 블록, 우선 은행 인프라가 포함됩니다.
은행 시스템은 모든 국가 경제의 주요 구조 중 하나입니다. 은행 시스템의 주요 기능은 판매자와 구매자, 대출 기관과 차용인 간의 자금 및 대출 이동을 중재하는 것입니다.
은행 시스템은 모든 선진국 경제의 주요 구조 중 하나입니다. 그것은 은행 서비스 및 상품에 대한 현대 사회의 증가하는 요구를 충족하도록 설계되었습니다.
은행 시스템은 국가 경제에 포함된 일련의 국립 은행 및 기타 신용 기관입니다. 주요 기능전체적으로 은행 시스템은 판매자와 구매자, 대출 기관과 차용인 사이의 자금 및 대출 이동의 중개자입니다.
은행 시스템의 요소는 다음과 같습니다.
- 발행하는 중앙은행과 통화 정책상태;
- 다양한 운영 및 서비스를 제공하는 상업 은행;
- 다양한 신용 및 결제 센터.
은행 시스템은 중앙 은행이 이끄는 계층 구조를 가지고 있습니다. 하위 수준에는 일반 은행과 전문 은행으로 구분되는 상업 은행이 있습니다. 소비자 신용, 모기지, 저축, 투자, 산업, 생산 내), 비은행 신용 및 금융 기관(보험 회사, 투자 회사및 자금 연기금, 신탁 회사, 전당포 등).
이러한 시스템은 일반적으로 2단계 시스템이라고 하며 경제 선진국에서 널리 보급되었습니다. 대부분의 국가에서 중앙(발행) 은행은 국유입니다. 그러나 국가가 부분적으로 중앙 은행을 소유하는 경우(예: 일본 55%, 벨기에 50%) 또는 미국, 스위스, 이탈리아와 같이 은행의 공식 소유자가 아닌 경우 중앙 은행은 여전히 부여됩니다. 국가 기관의 기능을 가지고 있으며 지폐를 발행(유통)할 수 있는 독점권을 가지고 있습니다.
중앙 은행은 국가 금과 외환 보유고를 저장하고 국가 예산을 지원하며 공공 부채 관리에 참여합니다. 중앙 은행은 통화 영역 및 외환 관계 규제 분야에서 국가 정책의 주요 도구입니다.
특별한 역할로 인해 중앙 은행, 정부는 그 신뢰성에 관심이 있습니다. 중앙은행은 자본의 소유권과 관계없이 법적으로 독립되어 있다는 점에 유의해야 합니다. 은행 관리자는 정부의 일부가 아닙니다. 이러한 중앙 은행의 독립성은 필요한 모든 기능을 수행하는 데 필요합니다. 예를 들어 예산 적자를 충당하기 위해 은행 자원을 사용하는 정부의 능력을 제한해야 할 때 매우 중요합니다.
그러나 중앙은행 독립성은 여전히 상대적입니다. 경제 정책국가는 모든 요소의 명확한 조정이 필요하므로 중앙 은행의 장기 정책은 경제에서 정부 과정의 우선 순위에 따라 결정됩니다. 원칙적으로 모든 결제의 대부분은 중앙 은행을 통해 이루어지며 중앙 은행은 모든 조직, 기업 및 인구에게 의무적인 이러한 결제 규칙을 설정합니다.
시스템의 다른 요소와 관련하여 중앙은행은 "은행 중의 은행"입니다. 사용 가능한 자금그리고 필요한 매장량상업 은행 및 기타 구조는 대출을 제공하고 머리에 있습니다. 국가 제도오프셋 금전적 의무. 중앙 은행은 다른 은행의 활동에 대한 한도 및 기준을 설정하고 대출에 대한 공식 비율을 결정합니다.
상업 은행은 신용 시스템의 주요 링크입니다. 그들은 금융 중개자의 범주에 속합니다. 대부분의 은행 거래는 이들을 통해 이루어집니다.
상업 은행은 무역 및 산업 기업에 대한 대출에 종사하고 상호 결제를 수행하며 예금을 수락합니다. 은행은 개인의 무료 현금, 저축을 유치하고 다른 경제 대리인에게 일시적으로 사용하도록 제공하여 생산 효율성을 크게 높이는 데 기여합니다.
은행 외에도 은행 시스템의 하위 수준 요소는 이미 위에 나열된 전문 금융 기관입니다. 투자 자금, 보험 회사 등). 은행과 달리 그러한 기관은 제공하지 않습니다. 전체 범위은행 서비스, 그들의 활동은 특정 기능으로 제한됩니다.
기능의 법적 근거와 원칙은 중앙 은행에 의해 결정됩니다. 대부분의 주의 법률은 해당 국가 내에서 외국 은행의 기능을 제공합니다.
일부 국가에서는 예를 들어 프랑스와 같이 활동이 제한되지 않습니다. 다른 국가에서는 거래에 대한 특정 제한을 설정합니다(예: 러시아, 캐나다). 은행 시스템의 유사한 구조는 다음을 가진 대부분의 국가에서 일반적입니다. 선진 경제미국, 일본, 서유럽 국가와 같은.
다만, 시스템 구성요소의 발전에 따라 다른 나라중요한 차이점과 특징이 있습니다. 시스템의 고유성은 역사적 발전 조건, 국가 전통, 경제 발전 수준, 화폐 순환 규제 방법 및 기타 요인 때문입니다.
예를 들어, 우리는 고도로 발달된 두 가지를 취할 수 있습니다. 이웃 국가들 북아메리카- 미국과 캐나다. 위치의 근접성에도 불구하고 은행 시스템의 조직은 정반대의 접근 방식을 사용합니다. 미국에는 약 12,000개의 은행이 있는 반면 캐나다에는 6개뿐이지만 전국에 지점과 자회사가 있습니다.
그러나 결국 중요한 것은 은행의 숫자가 아니라 은행 시스템의 양적 특성이다. 총 강도조직, 기업 및 대중에게 서비스를 제공하는 지점, 부서, 기관을 포함한 은행 기관.
러시아에서는 은행 시스템이 2계층입니다. 시스템의 머리에는 러시아 연방 중앙 은행, 상업 은행, 다양한 금융 및 신용 기관의 두 번째 수준이 있습니다. 또한 러시아 연방의 은행 시스템에는 외국 은행, 은행 그룹 및 지주의 지점 및 대표 사무소가 포함됩니다. 러시아 은행은 법인으로서 세무 당국등록되지 않은. 수입을 희생하여 경비를 지출하지만 이익은이 은행 활동의 목적이 아니라 국가 경제를 규제하는 기관이며 대외 경제 활동의 기능을 수행합니다.
은행 시스템의 두 번째 수준에 위치한 상업 및 전문 은행은 고객에게 포괄적인 결제 및 신용 서비스를 제공하거나 특정 유형의 서비스를 전문으로 합니다. 러시아 은행은 은행의 의무에 대해 응답하도록 요구되지 않으며 반대로 국가는 은행의 의무에 대해 책임을 지지 않습니다.
현대 사회의 상황에서 은행 시스템은 지속적으로 발전하고 변화하고 있으며 그 구조는 더욱 복잡해지고 있습니다. 이것은 금융 및 상품 시장의 발전, 새로운 도구 및 고객 서비스 방법의 출현, 새로운 유형의 금융 및 신용 기관 때문입니다.
러시아 연방 은행 시스템의 본질, 그 수준
정의 1
러시아 은행 시스템중앙 은행(러시아 은행)과 다양한 금융 및 신용 기관(상업 은행 및 기타 신용 및 결제 기관)을 포함하여 종종 보유 자산으로 결합되는 일련의 상호 관련 요소와 은행 법률 및 은행 인프라입니다.
따라서 러시아에서는 은행 시스템이 2계층입니다. 상위 레벨이 표시됩니다. 중앙 은행 RF, 하위 - 다양한 신용 기관(은행 및 비은행 신용 기관) 및 외국 은행 대표 사무소.
신용 조직나타냅니다 실재, 그것 의 주요 목적 은 자금 시장 과 자본 시장 에서 이익 을 만드는 것입 니다 . 신용 기관은 Mega-Regulator - Bank of Russia (국가 중앙 은행)에서 발급 한 라이센스를 기반으로 활동을 수행 할 수 있으며 "은행에 관한 연방법"에서 제공하는 은행 업무를 수행 할 권리가 있습니다. 및 은행 활동".
은행다음 작업을 수행할 독점권을 가진 신용 기관입니다.
- 법인으로부터 자금을 유치하고 개인
- 지불, 상환, 긴급 조건에 따라 자체 비용으로 유치 자금 배치
- 법인 및 개인 등의 계좌 개설 및 유지
비은행 신용 기관(NCO)특정 은행 업무를 수행할 권리가 있는 신용 기관입니다(목록은 러시아 은행에서 승인함). 일반적으로 비은행 금융 및 신용 기관은 현금, 환어음, 결산 및 지불 문서 등을 수집할 뿐만 아니라 신용, 예치 및 결제 작업을 수행할 수 있습니다.
은행 그룹신용 기관 중 하나가 그룹의 일부인 다른 조직의 관리 기관이 내린 결정에 상당한 영향을 미치는 신용 기관 협회입니다.
은행 보유하나 이상의 신용 기관에 대한 통제권을 행사하기에 충분한 주식 자본을 소유한 기업 또는 은행입니다.
러시아 연방 은행 시스템의 기본 요소:
- 은행 인프라
- 신용 기관
- 규제 프레임워크.
은행 인프라
은행이 효율적으로 업무를 수행하기 위해서는 경제적 기능, 그들은 제공할 수 있는 많은 중요한 서비스가 필요합니다. 은행 인프라. 최근 몇 년 동안 은행 인프라의 중요성이 증가했다는 점에 유의해야 합니다.
정의 2
아래에 은행 인프라은행 시스템의 효과적인 기능과 은행 활동의 구현을 위해 필요한 조건을 만들고 최종 소비자에게 은행 서비스를 제공하고 제공하는 데 필요한 일련의 기관을 말합니다.
은행 인프라의 주요 기관에는 우선 다음이 포함됩니다.