ชำระเงินด้วยบัตรธนาคาร ชำระเงินด้วยบัตรพลาสติก การชำระเงินด้วยบัตรเครดิต: ขั้นตอนและการยืนยัน

คำถามและคำตอบการฉ้อโกง

คำถาม: เมื่อซื้อสินค้าในร้านค้าและชำระเงินด้วยบัตรพลาสติก ฉันถูกขอให้แสดงหนังสือเดินทางเป็นสิ่งที่แนบมากับบัตรพลาสติก ความต้องการของผู้ขายร้านค้าถูกกฎหมายหรือไม่ และมากน้อยเพียงใด เอกสารนิติบุคคลในกรณีนี้ควรอ้างอิงถึงทั้งฉันและผู้ขาย

คำตอบ: ในข้อบังคับของธนาคารแห่งรัสเซียและกฎหมายของรัฐบาลกลางที่เกี่ยวข้องกับ การธนาคารฉันไม่เห็นคำแนะนำโดยตรงใด ๆ ในการแสดงหนังสือเดินทางเมื่อชำระเงินด้วยบัตรธนาคารเมื่อซื้อสินค้าในร้านค้า แต่มี คำแนะนำทั่วไปในการระบุตัวตนโดยธนาคารของลูกค้าซึ่งเกี่ยวข้องกับความแตกต่างนี้ด้วย

บัตรธนาคารที่โอนไปยังลูกค้าเพื่อใช้ชั่วคราวเป็นของธนาคาร และการชำระเงินด้วยบัตรพลาสติกในระหว่างการให้บริการระยะไกล รวมถึงการระบุตัวตนของลูกค้า ผู้ถือบัตรใบนี้ จะดำเนินการตามข้อตกลงระหว่าง:

ธนาคารและผู้ถือบัตร

ธนาคารและร้านค้า

ด้วยเหตุนี้ ด้วยการติดตั้งเครื่องเทอร์มินัลในร้านค้าสำหรับการชำระค่าสินค้าที่ไม่ใช่เงินสดโดยใช้บัตรธนาคาร ธนาคารจะโอนอำนาจส่วนหนึ่งไปยังร้านค้าเพื่อระบุผู้ถือบัตรธนาคาร ณ เวลาที่ชำระเงินด้วยบัตรชำระเงิน

การระบุลูกค้าจะดำเนินการหากพนักงานขององค์กรการค้าที่ทำธุรกรรมกับกองทุนสงสัยว่าการดำเนินการนี้กำลังดำเนินการเพื่อวัตถุประสงค์ในการทำให้ถูกต้องตามกฎหมาย (การฟอก) รายได้จากอาชญากรรม

บัตรธนาคารที่ใช้ในการชำระเงินอาจถูกขโมยหรือปลอมแปลงได้ บัตรพลาสติกของธนาคารระบุชื่อผู้ใช้ (ด้านหน้า) และลายเซ็นตัวอย่าง (บน ด้านหลัง) แต่การที่ผู้ใช้นำเสนอหรือไม่โดยไม่ตรวจสอบนั้น ไม่สามารถระบุได้ ดังนั้น:

หากบัตรธนาคารมีรูปถ่ายของผู้ถือบัตร การตรวจสอบความเป็นเจ้าของบัตรโดยผู้ซื้อจะดำเนินการโดยการเปรียบเทียบรูปถ่ายกับต้นฉบับ

หากบัตรไม่มีรูปถ่ายและลูกค้าเกิดความสงสัย ผู้ถือบัตรจะถูกระบุตัวตนโดยใช้บัตรประจำตัว ผู้ซื้ออาจถูกขอให้แสดงบัตรประจำตัว (เช่น หนังสือเดินทางของพลเมืองของสหพันธรัฐรัสเซีย ใบขับขี่หนังสือเดินทางต่างประเทศหรือเอกสารอื่น ๆ ) ซึ่งดำเนินการตามข้อตกลงระหว่างองค์กรการค้าและธนาคารเพื่อวัตถุประสงค์ในการชำระเงินอย่างปลอดภัยจากบัญชีบัตร

การระบุตัวตนของผู้ถือบัตรด้วยหนังสือเดินทางอาจไม่สามารถทำได้หากทำธุรกรรมการชำระค่าสินค้าที่ร้านค้าปลีกโดยป้อนรหัส PIN เพื่อความปลอดภัย

คุณไม่ควรขุ่นเคืองกับการแสดงหนังสือเดินทางของคุณ ณ จุดขาย เนื่องจากตามกฎแล้วข้อกำหนดของธนาคารนั้นได้ระบุไว้ในข้อกำหนดของข้อตกลงของคุณกับธนาคาร (สำหรับปัญหาและการใช้งานธนาคาร บัตร) ซึ่งกำหนดรายละเอียดคุณสมบัติทั้งหมดของกระบวนการชำระค่าสินค้าที่ร้านค้าปลีก โดยการลงนามในข้อตกลงกับธนาคาร แสดงว่าคุณยอมรับขั้นตอนการตรวจสอบ
หลักเกณฑ์พื้นฐานสำหรับข้อกำหนดของธนาคารในการระบุตัวตนลูกค้าคือข้อบังคับ ซึ่งฉันจะแสดงรายการไว้ด้านล่าง:

มาตรา 30 ของกฎหมายของรัฐบาลกลางวันที่ 2 ธันวาคม 1990 N 395-1 "ในกิจกรรมธนาคารและกิจกรรมการธนาคาร" ระบุว่า:
“ความสัมพันธ์ระหว่างธนาคารแห่งรัสเซีย สถาบันสินเชื่อ และลูกค้านั้นดำเนินการบนพื้นฐานของข้อตกลง เว้นแต่กฎหมายของรัฐบาลกลางจะกำหนดไว้เป็นอย่างอื่น”

ตามกฎหมายของรัฐบาลกลาง "ในการต่อสู้กับการทำให้ถูกต้องตามกฎหมาย (การฟอก) รายได้จากอาชญากรรมและการสนับสนุนทางการเงินแก่การก่อการร้าย" (หมายเลข 115-FZ ลงวันที่ 7 สิงหาคม 2544) กฎระเบียบของธนาคารแห่งรัสเซียหมายเลข 262-P ลงวันที่ 19 สิงหาคม 2547 มีการออก "การระบุตัวตน" สถาบันสินเชื่อของลูกค้าและผู้รับผลประโยชน์เพื่อต่อสู้กับการทำให้ถูกต้องตามกฎหมาย (การฟอก) รายได้จากอาชญากรรมและการสนับสนุนทางการเงินแก่การก่อการร้าย" ในบทแรก (ข้อ 1.1) ซึ่งระบุดังต่อไปนี้:
“สถาบันสินเชื่อมีหน้าที่ต้องระบุบุคคลที่อยู่ภายใต้การให้บริการ (ต่อไปนี้จะเรียกว่าลูกค้า) เมื่อกระทำการ การดำเนินงานของธนาคารและธุรกรรมอื่น ๆ ตาม กฎหมายของรัฐบาลกลาง"เกี่ยวกับธนาคารและกิจกรรมการธนาคาร..."

ข้อ 1.4 ของข้อบังคับของธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซียลงวันที่ 24 ธันวาคม 2547 N 266-P “ ในการออกบัตรธนาคารและธุรกรรมที่ดำเนินการโดยใช้บัตรชำระเงิน” ระบุว่า:
“ในดินแดน สหพันธรัฐรัสเซียองค์กรเครดิต - ผู้ออกบัตรธนาคารซึ่งเป็นบัตรชำระเงินประเภทหนึ่งซึ่งเป็นเครื่องมือการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดสำหรับบุคคลรวมถึงนิติบุคคลที่ได้รับอนุญาต (ต่อไปนี้จะเรียกว่าผู้ถือ) เพื่อดำเนินการธุรกรรมกับกองทุนที่ถือโดยผู้ออกใน ตามกฎหมายของสหพันธรัฐรัสเซีย สหพันธรัฐ และข้อตกลงกับผู้ออก"

ในมาตรา 307 - 312 ประมวลกฎหมายแพ่งสหพันธรัฐรัสเซียยังระบุแนวคิดและขั้นตอนในการปฏิบัติตามภาระผูกพันของลูกหนี้และเจ้าหนี้ด้วย ดังนั้น มาตรา 309 จึงมีข้อความดังต่อไปนี้
“ภาระผูกพันจะต้องปฏิบัติตามอย่างเหมาะสมตามเงื่อนไขของภาระผูกพันและข้อกำหนดของกฎหมาย การดำเนินการทางกฎหมายอื่น ๆ และในกรณีที่ไม่มีเงื่อนไขและข้อกำหนดดังกล่าว - ตามธรรมเนียมทางธุรกิจหรือข้อกำหนดอื่น ๆ ที่กำหนดโดยทั่วไป”

มาตรา 3 ของกฎหมายของรัฐบาลกลาง "ในการต่อสู้กับการทำให้ถูกต้องตามกฎหมาย (การฟอก) รายได้จากอาชญากรรมและการสนับสนุนทางการเงินแก่การก่อการร้าย" (หมายเลข 115-FZ ลงวันที่ 08/07/2544) ยังกำหนดแนวคิดของคำว่า "การระบุตัวตน" กล่าวคือ:
“การระบุตัวตนคือชุดของมาตรการในการสร้างข้อมูลเกี่ยวกับลูกค้า ตัวแทนของพวกเขา ผู้รับผลประโยชน์ ตามที่กำหนดโดยกฎหมายของรัฐบาลกลางนี้ เพื่อยืนยันความถูกต้องของข้อมูลนี้โดยใช้เอกสารต้นฉบับและ (หรือ) สำเนาที่ “ได้รับการรับรอง” อย่างถูกต้อง

จากนี้เราสามารถพูดได้ว่าข้อกำหนดของผู้ขายร้านค้าปลีกในการแสดงบัตรประจำตัวนั้นถูกต้องตามกฎหมาย และจำไว้ว่าเช็คมีจุดมุ่งหมายเพื่อป้องกันมิจฉาชีพ! เมื่อชำระเงินสำหรับธุรกรรมที่ทำโดยใช้บัตรธนาคารที่ร้านค้าปลีก ตู้ ATM จุดเงินสดนอกรัสเซีย จำนวนเงินในสกุลเงินของธุรกรรมจะถูกคำนวณใหม่เป็นสกุลเงินของการชำระหนี้ของธนาคารด้วยระบบการชำระเงินตามอัตราของระบบการชำระเงิน และ จากนั้นเป็นสกุลเงินของบัญชีบัตรตามอัตราของธนาคารซึ่งกำหนดขึ้นในวันที่สะท้อนการทำธุรกรรมในบัญชีบัตร

สกุลเงินของการชำระหนี้ระหว่างธนาคารและระบบการชำระเงิน MasterCard Worldwide คือ:

สำหรับการทำธุรกรรมในรูเบิลรัสเซีย - รูเบิลรัสเซีย (ในอาณาเขตของสหพันธรัฐรัสเซีย)
สำหรับการดำเนินงานในสกุลเงินยูโร – ยูโร (ในโซนยูโร)

สกุลเงินในการชำระหนี้ระหว่างธนาคารและระบบการชำระเงิน Visa International คือ:

สำหรับการทำธุรกรรมในรูเบิลรัสเซีย – รูเบิลรัสเซีย (ในอาณาเขตของสหพันธรัฐรัสเซีย)
ในกรณีอื่น ๆ – ดอลลาร์สหรัฐ

เมื่อทำการชำระเงินในการทำธุรกรรมโดยใช้บัตรที่ตู้เอทีเอ็มและจุดเงินสด บนดินแดนรัสเซียในสกุลเงินอื่นที่ไม่ใช่สกุลเงินในบัญชีบัตร การแปลง เงินดำเนินการตามอัตราแลกเปลี่ยนของธนาคาร ณ เวลาที่จำนวนเงินธุรกรรมถูกหักจากบัญชีบัตร

ในช่วงเวลาของการทำธุรกรรม เพื่อป้องกันการทำธุรกรรมเกินวงเงินการใช้จ่ายของบัตรธนาคาร ระบบจะใช้อัตราของธนาคารที่กำหนดขึ้นสำหรับการประมวลผลคำขออนุมัติโดยศูนย์ประมวลผล ธนาคารจะชำระเงินงวดสุดท้ายเมื่อได้รับเอกสารการชำระเงินจากระบบการชำระเงิน จำนวนเงินที่ได้รับจะถูกหักออกจากบัญชีของลูกค้า และการแปลงจะดำเนินการตามอัตราของธนาคารสำหรับการแปลงที่ไม่ใช่เงินสดซึ่งกำหนดไว้ในวันที่ทำการหักบัญชี

โปรดทราบว่าร้านค้าปลีกที่ลงทะเบียนนอกสหพันธรัฐรัสเซียอาจเสนอการซื้อในรูเบิลรัสเซีย การชำระหนี้สำหรับธุรกรรมที่ดำเนินการนอกรัสเซียตลอดจนธุรกรรมบนอินเทอร์เน็ตที่ร้านค้าปลีกที่ให้บริการโดยธนาคารที่ไม่มีถิ่นที่อยู่ (เช่นในสายการบินต่างประเทศ) จะดำเนินการในสกุลเงินของการชำระหนี้ระหว่างธนาคารและระบบการชำระเงิน ( เป็นดอลลาร์สหรัฐหรือยูโร) บริการสำหรับการชำระเงินในรูเบิลรัสเซียที่นำเสนอโดยร้านค้าปลีกในต่างประเทศจำเป็นต้องมีการแปลงเพิ่มเติมเป็นสกุลเงินของการชำระหนี้ด้วยระบบการชำระเงินและไม่ได้หมายความถึงการหักเงินจากบัญชีในจำนวนเท่ากับที่ระบุไว้ในเช็คในรูเบิลรัสเซีย

ข้อมูลที่เป็นประโยชน์ >>

จะหลีกเลี่ยงการแปลงสองครั้งเมื่อชำระเงินในต่างประเทศได้อย่างไร?

ในประเทศที่ สกุลเงินอย่างเป็นทางการคือยูโร แนะนำให้ใช้บัตรของระบบการชำระเงิน MasterCard Worldwide มากกว่า สำหรับการชำระเงินในประเทศที่ใช้สกุลเงินอย่างเป็นทางการคือดอลลาร์สหรัฐ บัตร Visa และ MasterCard มีความเหมาะสมเท่าเทียมกัน

มีความจำเป็นต้องคำนึงว่าหากสกุลเงินของการทำธุรกรรมแตกต่างจากสกุลเงินของการชำระหนี้ของธนาคารด้วยระบบการชำระเงิน (ดอลลาร์สหรัฐหรือยูโร) และสกุลเงินของบัญชีบัตรธนาคารของคุณ การแปลงสองครั้งจะเกิดขึ้น

สิ่งที่จำเป็นเพื่อหลีกเลี่ยงต้นทุนการแปลงเมื่อชำระเงินในต่างประเทศ?

เมื่อทำธุรกรรมในต่างประเทศ จะไม่ดำเนินการแปลงหากสกุลเงินของธุรกรรมไม่แตกต่างจากสกุลเงินของการชำระหนี้ของธนาคารด้วยระบบการชำระเงินและสกุลเงินของบัญชีบัตร

เมื่อออกบัตรหรือทำธุรกรรม ให้คำนึงถึงสกุลเงินในบัญชีบัตรของคุณ (รูเบิลรัสเซีย/ดอลลาร์สหรัฐ/ยูโร) สกุลเงินของการชำระหนี้ของธนาคารด้วยระบบการชำระเงิน และสกุลเงินของประเทศที่คุณจะไป จ่าย.

การแปลงเมื่อชำระเงินสำหรับการซื้อสินค้าบนเว็บไซต์อินเทอร์เน็ตต่างประเทศ

เว็บไซต์อินเทอร์เน็ตต่างประเทศของสายการบิน ร้านค้า หรือสถานประกอบการค้าอื่นๆ อาจเสนอการซื้อในสกุลเงินรูเบิลรัสเซีย มีความจำเป็นต้องคำนึงว่าการชำระเงินสำหรับธุรกรรมทางอินเทอร์เน็ตที่ร้านค้าปลีกที่ให้บริการโดยธนาคารที่ไม่ใช่ผู้มีถิ่นที่อยู่นั้นจะดำเนินการในสกุลเงินของการชำระหนี้ระหว่างธนาคารและระบบการชำระเงิน (ในสกุลเงินดอลลาร์สหรัฐหรือยูโร) เพื่อหลีกเลี่ยงค่าใช้จ่ายในการแปลงเพิ่มเติม เราขอแนะนำให้ชำระเงินสำหรับการซื้อในสกุลเงินของประเทศที่ลงทะเบียนร้านค้าไว้

หากบริการที่นำเสนออนุญาตให้คุณทำธุรกรรมในรูเบิลรัสเซียโดยเฉพาะ จะต้องมีการแปลงเพิ่มเติมเป็นสกุลเงินของการชำระหนี้ด้วยระบบการชำระเงิน (ดอลลาร์สหรัฐหรือยูโร) และจำนวนใบเสร็จรับเงินในรูเบิลรัสเซียจะไม่ตรงกัน ด้วยจำนวนเงินที่หักจากบัญชีบัตรในรูเบิลรัสเซีย

ผู้ค้าต่างประเทศแจ้งให้คุณเลือกสกุลเงินของธุรกรรม การซื้อในต่างประเทศด้วยสกุลเงินใดดีกว่าโดยใช้บัตรรูเบิลรัสเซีย

การชำระหนี้สำหรับธุรกรรมที่ดำเนินการนอกรัสเซียที่ร้านค้าปลีกที่ให้บริการโดยธนาคารที่ไม่ใช่ผู้มีถิ่นที่อยู่ในประเทศจะดำเนินการในสกุลเงินของการชำระหนี้ระหว่างธนาคารและระบบการชำระเงิน (ในสกุลเงินดอลลาร์สหรัฐหรือยูโร) เมื่อทำธุรกรรม จำนวนเงินของธุรกรรมจะถูกคำนวณใหม่เป็นสกุลเงินที่ใช้ชำระตามอัตราของระบบการชำระเงิน จากนั้นจึงคำนวณเป็นสกุลเงินของบัญชี - ตามอัตราของธนาคารที่กำหนดในวันที่การทำธุรกรรมสะท้อนให้เห็นในบัญชีบัตรธนาคาร

บริการที่นำเสนอโดยร้านค้าปลีกในต่างประเทศสำหรับการชำระเงินในรูเบิลรัสเซียต้องมีการแปลงเพิ่มเติมเป็นสกุลเงินของการชำระหนี้ด้วยระบบการชำระเงินและไม่ได้หมายความถึงการหักเงินจากบัญชีในจำนวนเท่ากับที่ระบุไว้ในใบเสร็จรับเงินในรูเบิลรัสเซีย ดังนั้นจึงมีมากกว่า สมควรชำระค่าซื้อเป็นสกุลเงินของประเทศเจ้าภาพ

เหตุใดเมื่อทำการซื้อในต่างประเทศธนาคารจึงไม่อนุญาตให้ทำธุรกรรมหากในความเห็นของคุณมีเงินเพียงพอในบัญชี

ณ เวลาที่ดำเนินการ อัตราการแปลงของธนาคารเมื่อดำเนินการคำขออนุมัติจากศูนย์ประมวลผลคือ: อัตราปัจจุบันธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซีย + 5% อัตรานี้ช่วยให้ลูกค้าป้องกันการทำธุรกรรมเกินวงเงินการใช้จ่ายของบัตร ธนาคารจะคำนวณจำนวนเงินธุรกรรมขั้นสุดท้าย ณ เวลาที่หักจากบัญชี

เพื่อติดตามยอดเงินคงเหลือในบัตรอย่างต่อเนื่อง เราขอแนะนำให้เปิดใช้งานบริการแจ้งเตือนทาง SMS

การแปลงทำอย่างไรเมื่อถอนเงินสดจากตู้ ATM?

เมื่อถอนเงินสดนอกสหพันธรัฐรัสเซียในสกุลเงินที่แตกต่างจากสกุลเงินในบัญชีบัตร จำนวนธุรกรรมจะถูกแปลงเป็นสกุลเงินที่ชำระตามอัตราของระบบการชำระเงิน จากนั้นเป็นสกุลเงินในบัญชีบัตรตามอัตราของธนาคารในวันที่ทำธุรกรรม จะแสดงอยู่ในบัญชีธนาคารบัตร

เมื่อถอนเงินสดในอาณาเขตของรัสเซียในสกุลเงินที่แตกต่างจากสกุลเงินในบัญชีบัตร จำนวนเงินของธุรกรรมจะถูกแปลงเป็นสกุลเงินในบัญชีบัตรตามอัตราแลกเปลี่ยนของธนาคารในวันที่ธุรกรรมปรากฏในบัญชีบัตรธนาคาร

ข้อมูลทั่วไป

บัตรธนาคารเป็นช่องทางในการจัดทำข้อตกลงและเอกสารอื่น ๆ ที่ต้องชำระโดยลูกค้าเป็นผู้รับผิดชอบค่าใช้จ่าย ด้วยความช่วยเหลือนี้ คุณสามารถชำระค่าสินค้าในเครือข่ายการค้าปลีกและถอนเงินสดออกจากบัญชีของคุณได้

กฎพื้นฐานสำหรับการออกและการใช้บัตรธนาคารในสหพันธรัฐรัสเซียได้รับการควบคุมโดย "ข้อบังคับเกี่ยวกับขั้นตอนการออกบัตรธนาคารโดยสถาบันเครดิตและการชำระหนี้สำหรับธุรกรรมที่ดำเนินการโดยใช้บัตรเหล่านั้น" ตามกฎแล้วผู้เข้าร่วมในการชำระเงิน ระบบที่ใช้บัตรธนาคารคือ:

องค์กรผู้ออกบัตร

ผู้ถือบัตร;

องค์กรการค้า, บัตรบริการ;

สถาบันสินเชื่อ - ผู้รับ;

ศูนย์ประมวลผล

ตัวแทนการชำระบัญชี

ผู้ออกบัตรธนาคารออกบัตร เปิดบัญชีบัตร และ บริการชำระเงินและเงินสดลูกค้าเมื่อทำธุรกรรมโดยใช้บัตรธนาคาร สามารถออกบัตรได้สองประเภท: บัตรชำระเงิน - สามารถทำธุรกรรมกับบัตรเหล่านี้ได้ภายในวงเงินคงเหลือในบัญชี และสินเชื่อที่ผู้ออกให้สินเชื่อ ชื่อและโลโก้ของผู้ออกจะต้องปรากฏบนบัตรธนาคาร องค์กรสินเชื่อที่อยู่อาศัยที่มีใบรับรองการลงทะเบียนจากธนาคารกลางสามารถทำหน้าที่เป็นผู้ออกบัตรสำหรับบุคคลและนิติบุคคลในสหพันธรัฐรัสเซีย ตามกฎแล้วองค์กรที่ให้บริการบัตรคือองค์กรการค้าหรือบริการที่ยอมรับบัตรธนาคารเพื่อชำระค่าสินค้าตามข้อตกลงที่ทำกับผู้ซื้อ องค์กรหนึ่งสามารถรับบัตรจากผู้ออกบัตรที่แตกต่างกันได้

ธนาคารผู้รับบัตรคือองค์กรสินเชื่อที่ให้บริการการค้าและบริการ โอนเงินเพื่อชำระค่าสินค้าเข้าบัญชีของตน และยังออกเงินสดให้กับผู้ถือบัตรที่ออกโดยองค์กรเครดิตอื่น ๆ

ศูนย์ประมวลผลเป็นบริษัทที่ให้ข้อมูลและการโต้ตอบทางเทคโนโลยีระหว่างผู้เข้าร่วมในระบบการชำระเงิน มีข้อมูลเกี่ยวกับสถานะของบัญชีบัตรของผู้เข้าร่วมระบบและอนุมัติการทำธุรกรรมทั้งหมดด้วยบัตรธนาคาร หน้าที่ของศูนย์ประมวลผลยังรวมถึงการรวบรวม การประมวลผล และการกระจายข้อมูลเกี่ยวกับธุรกรรมด้วยบัตรธนาคารไปยังผู้เข้าร่วมระบบ

ตัวแทนการชำระเงินเป็นองค์กรสินเชื่อที่ดำเนินการชำระเงินร่วมกันระหว่างธนาคาร - สมาชิกของระบบการชำระเงินตามข้อมูลที่ได้รับจากศูนย์ประมวลผล เพื่อจุดประสงค์นี้จึงมีการสร้างความสัมพันธ์ผู้สื่อข่าวระหว่างธนาคาร ดังนั้น, ธนาคารหักบัญชีเครดิตเงินทุนไปยังบัญชีตัวแทนของธนาคารที่ได้รับและหักเงินจากบัญชีของธนาคารที่ออกบัตร

การ์ดจะถูกแบ่งออกเป็นการ์ดแถบแม่เหล็กและการ์ดไมโครโปรเซสเซอร์ (ชิป) ทั้งนี้ขึ้นอยู่กับเทคโนโลยีที่ใช้

ที่พบมากที่สุดคือการ์ดที่มีแถบแม่เหล็กซึ่งมีสามแทร็กที่แตกต่างกัน หนึ่งในนั้นได้รับการออกแบบมาเพื่อเขียนข้อมูลใหม่ในระหว่างการทำธุรกรรมบัตรแต่ละครั้ง และอีกสองรายการใช้เพื่อวัตถุประสงค์ในการระบุตัวตน ก่อนที่จะออกบัตรดังกล่าวให้กับลูกค้า คุณลักษณะบางอย่างจะถูกนูนบนพื้นผิวเพื่อระบุผู้ถือ บัตรดังกล่าวใช้เพื่อวัตถุประสงค์ในการระบุตัวตนเท่านั้น และไม่มีข้อมูลเกี่ยวกับสถานะปัจจุบันของบัญชีบัตรและข้อจำกัดที่บังคับใช้

สมาร์ทการ์ดจะจัดเก็บข้อมูลเกี่ยวกับสถานะของบัญชีบัตรและธุรกรรมสองสามรายการล่าสุดกับบัตร การ์ดดังกล่าวเป็นแบบมัลติฟังก์ชั่น มีความปลอดภัยสูงต่อการเข้าถึงโดยไม่ได้รับอนุญาต และอนุญาตให้มีการอนุญาตในโหมด "ออฟไลน์" ในกรณีนี้ ไม่จำเป็นต้องมีการสื่อสารโดยตรงระหว่างร้านค้าปลีกและศูนย์ประมวลผล บัตรจะแลกเปลี่ยนข้อมูลกับเครื่องปลายทางอิเล็กทรอนิกส์ และ "การรับรู้" จะเกิดขึ้น หลังจากนั้นยอดคงเหลือในบัตรจะลดลงตามยอดซื้อ ส่งผลให้ระยะเวลาในการขออนุญาตลดลงหลายเท่า

ตาม “ข้อบังคับในการออกบัตรธนาคารและธุรกรรมที่ดำเนินการโดยใช้บัตรชำระเงิน” ธนาคารกลาง RF ลงวันที่ 24 ธันวาคม 2547 หมายเลข 266-P: “ บัตรชำระเงิน (เดบิต) มีไว้สำหรับผู้ถือในการทำธุรกรรมภายในขอบเขตของจำนวนเงิน (วงเงินการใช้จ่าย) ที่จัดตั้งขึ้นโดยสถาบันสินเชื่อผู้ออกการชำระเงินซึ่ง จะดำเนินการโดยค่าใช้จ่ายของเงินทุนของลูกค้าที่อยู่ในบัญชีธนาคารของเขาหรือเงินกู้ที่สถาบันสินเชื่อผู้ออกให้แก่ลูกค้าตามข้อตกลง บัญชีธนาคารกรณีเงินในบัญชีธนาคารไม่เพียงพอหรือไม่มี (เงินเบิกเกินบัญชี)”

ตามคำจำกัดความนี้สามารถแยกแยะบัตรธนาคารได้สามประเภท:

─ เดบิต;

─ เงินเบิกเกินบัญชี;

─เครดิต

บัตรเดบิตมีไว้สำหรับผู้ถือเพื่อทำธุรกรรมภายในวงเงินเงินสดคงเหลือของลูกค้าในบัญชีธนาคารของเขา โดยคำนึงถึงวงเงินที่กำหนดไว้ ไม่จำเป็นต้องยืนยันตัวตนและวิจัยอย่างกว้างขวาง ประวัติเครดิตผู้ถือบัตรทำให้ขั้นตอนการลงทะเบียนง่ายขึ้นและลดต้นทุนการบริการ บางครั้งดอกเบี้ยจะเกิดขึ้นจากยอดคงเหลือในบัญชี เช่นเดียวกับการฝากเงินในธนาคารทั่วไป

บัตรเบิกเงินเกินบัญชี- นี่เป็นความต่อเนื่องตามธรรมชาติของการพัฒนาบัตรเดบิตใคร ๆ ก็อาจพูดได้ว่านี่เป็นเวอร์ชันที่ได้รับการปรับปรุง ประสบการณ์จากต่างประเทศการพัฒนาบัตรชำระเงินมาจากบัตรเครดิต บัตรเบิกเกินบัญชีเป็นบัตรชำระเงินที่ช่วยให้คุณสามารถชำระเงินทั้งจากเงินทุนของผู้ถือบัตรที่ฝากในบัญชีธนาคาร และจากเงินกู้ที่ธนาคารให้ไว้ ในกรณีที่เงินในบัญชีไม่เพียงพอ การให้กู้ยืมแก่ผู้ถือบัตรจะมีให้เฉพาะในกรณีที่ชำระเงินโดยใช้บัตรและมีเงินในบัญชีไม่เพียงพอที่จะชำระเงิน นี่คือการ์ดที่มีสองฟังก์ชัน: บัญชีลูกค้าและ วงเงินนำเสนอแก่ลูกค้าโดยธนาคาร หากมีเงินทุนเพียงพอในบัญชี การทำธุรกรรมผ่านบัตรจะดำเนินการโดยค่าใช้จ่ายของเงินทุนของลูกค้า ทันทีที่มีเงินทุนของลูกค้าในบัญชีไม่เพียงพออีกต่อไป ธนาคารจะเริ่มให้เครดิตลูกค้าตามจำนวนเครดิตที่กำหนด ขีด จำกัด ดังนั้นจากมุมมองของลูกค้า บัตรอาจมียอดคงเหลือในบัญชีหรือมีหนี้ที่ต้องชำระคืนภายในระยะเวลาที่กำหนดในสัญญา

ในหลายกรณี รูปแบบการโต้ตอบระหว่างลูกค้าและธนาคารดังกล่าวอาจเป็นประโยชน์สำหรับลูกค้ามากกว่าการทำงานกับบัตรเครดิตแบบคลาสสิก ในกรณีของผลิตภัณฑ์นี้ ลูกค้าไม่ได้กู้ยืมเงินจากธนาคารเสมอไป บัตรสามารถใช้เป็นบัตรเดบิตในการชำระเงินได้ เงินทุนของตัวเองจึงช่วยประหยัดได้ ดอกเบี้ย. ด้วยคุณสมบัตินี้ ลูกค้าจำนวนมากจึงชอบบัตรที่อนุญาตให้มีเงินเบิกเกินบัญชีมากกว่าบัตรแบบคลาสสิก บัตรเครดิตแม้ว่าในความเป็นจริงแล้ว เงื่อนไขของบัตรทั้งสองใบอาจแตกต่างกันอย่างมากในแต่ละธนาคาร และการสูญเสียภาษีบางอย่างสามารถชดเชยได้ด้วยการปฏิบัติพิเศษกับบัตรอื่นๆ

บัตรเครดิตมีไว้สำหรับผู้ถือในการทำธุรกรรม การชำระหนี้ซึ่งดำเนินการด้วยค่าใช้จ่ายของเงินทุนที่สถาบันสินเชื่อผู้ออกให้แก่ลูกค้าภายในขอบเขตที่กำหนด ขีดจำกัดที่กำหนดไว้ตามเงื่อนไขและข้อกำหนด สัญญาเงินกู้. ธนาคารกำหนดวงเงินตามความสามารถในการละลายของลูกค้า บัตรเครดิตเป็นหนึ่งในทางเลือกที่มีแนวโน้มมากที่สุด สินเชื่อผลิตภัณฑ์สำหรับบุคคลค่อย ๆ เข้ามาแทนที่ สินเชื่อผู้บริโภคและสินเชื่อเพื่อความจำเป็นฉุกเฉิน

นอกเหนือจากการจำแนกประเภทที่นำเสนอแล้วยังมี:

─ ส่วนบุคคล (พร้อมข้อมูลเกี่ยวกับผู้ถือบัตรที่ด้านหน้าของบัตร) และไม่ใช่ส่วนบุคคล

─เสมือน (บัตรเป็นบัตรเดบิตและมีลักษณะคล้ายกับบัตรทั่วไป แต่ไม่มีชิปหรือแถบแม่เหล็กและคุณสามารถชำระเงินผ่านอินเทอร์เน็ตได้โดยเฉพาะ ที่จริงแล้วการ์ดดังกล่าวเป็นเพียงแผ่นพลาสติกที่มีตัวเลข ชื่อเจ้าของและข้อมูลอื่น ๆ เจ้าของบัตรดังกล่าวไม่สามารถรับเงินสดได้ยกเว้นในกรณีปิดบัตรที่ธนาคาร)

─ หลัก (บัตรที่ออกในนามเจ้าของบัญชี) และเพิ่มเติม (บัตรที่ออกในนามบุคคลที่สาม แต่มีสิทธิ์เข้าถึงบัญชีของผู้ถือบัตรหลัก)

─ส่วนบุคคล (บัตรที่ออกให้กับบัญชีส่วนตัวของบุคคล) และองค์กร (บัตรที่ออกให้กับบัญชีขององค์กรมักจะจำกัด) ฯลฯ

การชำระเงินด้วยบัตรธนาคารมีข้อดีอย่างไม่ต้องสงสัยสำหรับลูกค้าธนาคาร ความน่าดึงดูดใจของบัตรธนาคารนั้นพิจารณาจากความสะดวกในการใช้งาน ระดับความปลอดภัยที่สำคัญสำหรับเงินที่เก็บไว้ในบัญชีบัตรในธนาคาร (โดยเฉพาะสมาร์ทการ์ด) และความสามารถในการตรวจสอบการดำเนินการแต่ละรายการโดยติดต่อกับธนาคาร

ขยายการใช้งานเชิงพาณิชย์และ สินเชื่อธนาคารในเงื่อนไขที่ความสัมพันธ์ของสินค้าโภคภัณฑ์มีลักษณะที่ครอบคลุม มันได้นำไปสู่ความจริงที่ว่าเงินเครดิต ซึ่งในหน้าที่ของมัน คือขอบเขต (ขอบเขต) ของการหมุนเวียน การรับประกัน ฯลฯ กลายเป็นสินค้าสากล แตกต่างจากเงินทั่วไปและอยู่ภายใต้กฎเกณฑ์ที่แตกต่างอย่างสิ้นเชิง เงินเครดิตมีอยู่ในกระบวนการทางสังคมและเศรษฐกิจที่มีการพัฒนาและสูงขึ้น เกิดขึ้นเมื่อทุนเข้าครอบครองการผลิตและทำให้เกิดรูปแบบที่แตกต่าง ดัดแปลง และเฉพาะเจาะจงไปจากเดิมอย่างสิ้นเชิง

เมื่อการไหลเวียนพัฒนาขึ้น แบบฟอร์มทางการเงินการชำระเงินเริ่มหายวับไปมากขึ้น ในเวลาเดียวกัน สินค้ากำลังได้รับการยอมรับจากสาธารณชนมากขึ้นเรื่อยๆ ไม่มากเท่ากับผ่านทางกระบวนการผลิตโดยตรง ในเรื่องนี้ เงินเครดิตไม่ได้เติบโตจากการหมุนเวียนเช่นเดียวกับสินค้าโภคภัณฑ์ - เงินในรูปแบบก่อนทุนนิยม แต่มาจากการผลิตจากการหมุนเวียนของทุน ทุนเงินจึงปรากฏอยู่ในรูป เงินเครดิต. เงินเครดิตมีวิวัฒนาการดังต่อไปนี้: ตั๋วแลกเงิน ธนบัตร เช็ค เงินอิเล็กทรอนิกส์ บัตรเครดิต

ในอดีตเงินเครดิตประเภทแรกคือตั๋วแลกเงินเป็นประเภทแรก ตั๋วสัญญาใช้เงินโดยให้สิทธิแก่เจ้าของเมื่อครบกำหนดระยะเวลาในการเรียกชำระหนี้ของลูกหนี้ตามที่ระบุไว้ จำนวนเงิน. บิลสามารถโอนไปยังบุคคลอื่นได้ ดังนั้นจึงใช้คุณสมบัติบางอย่างของเงินโดยไม่ต้องทำหน้าที่เทียบเท่าสากล

ธนบัตรเป็นตั๋วสัญญาใช้เงินของธนาคาร ขณะนี้กำลังออกธนบัตร ธนาคารกลางโดยการลดราคาตั๋วเงินให้กู้ยืมแก่องค์กรสินเชื่อต่างๆและรัฐ

สาระสำคัญทางเศรษฐกิจเช็คคือเช็คทำหน้าที่เป็นช่องทางในการรับเงินสดจากธนาคาร ทำหน้าที่เป็นช่องทางหมุนเวียนและชำระเงิน และสุดท้ายก็เป็นเครื่องมือในการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสด อยู่บนพื้นฐานของเช็คว่าระบบการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดเกิดขึ้นซึ่งมีการชำระคืนการเรียกร้องร่วมกันจำนวนมากโดยไม่ต้องมีส่วนร่วมด้วยเงินสด การพัฒนาอย่างรวดเร็วการหมุนเวียนเช็ค การดำเนินการเรียกเก็บเงินเช็คที่เพิ่มขึ้นทำให้ต้นทุนในการดำเนินการเพิ่มขึ้นอย่างมาก

ต่อมาต้องขอบคุณการแนะนำของ ภาคการธนาคารความสำเร็จของความก้าวหน้าทางวิทยาศาสตร์และเทคโนโลยี การประมวลผลการตรวจสอบ และการรักษาบัญชีปัจจุบันเป็นไปได้ผ่านการใช้คอมพิวเตอร์ การขยายแนวทางปฏิบัติในการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสด การใช้เครื่องจักรและระบบอัตโนมัติในการดำเนินงานของธนาคาร และการเปลี่ยนไปใช้คอมพิวเตอร์รุ่นที่ก้าวหน้ามากขึ้นอย่างแพร่หลาย ได้นำไปสู่การเกิดขึ้นของวิธีการใหม่ในการชำระคืนหรือโอนหนี้โดยใช้เงินอิเล็กทรอนิกส์

เงินอิเล็กทรอนิกส์คือเงินในบัญชีหน่วยความจำคอมพิวเตอร์ของธนาคาร ซึ่งจัดการโดยใช้อุปกรณ์อิเล็กทรอนิกส์พิเศษ การแพร่กระจายของระบบการชำระเงินทางอิเล็กทรอนิกส์ถือเป็นการเปลี่ยนผ่านไปสู่วิวัฒนาการขั้นใหม่เชิงคุณภาพ การหมุนเวียนเงิน. จากการแพร่กระจายของคอมพิวเตอร์ในธนาคาร ทำให้สามารถแทนที่เช็คด้วยบัตรพลาสติกได้ บัตรพลาสติกเป็นวิธีการชำระเงินที่ใช้แทนเงินสดและเช็ค และยังช่วยให้เจ้าของได้รับเงินกู้ระยะสั้นจากธนาคารอีกด้วย บัตรพลาสติกมีการใช้กันอย่างแพร่หลายใน การค้าปลีกและภาคบริการ

การกล่าวถึงทางทฤษฎีครั้งแรกเกี่ยวกับการใช้บัตรเป็นวิธีการชำระเงินปรากฏในอังกฤษและมีอายุย้อนกลับไปในช่วงปลายศตวรรษที่ผ่านมา แนวคิดเรื่องบัตรเครดิตถูกหยิบยกมาในหนังสือของเขา Looking Backward โดย James Bellamy (1880) ในทางปฏิบัติ สหรัฐอเมริกากลายเป็นผู้บุกเบิกในด้านนี้ บัตรเครดิตใบแรกออกในปี พ.ศ. 2457 โดย Gpegal Petroleum Corporation of California (ปัจจุบันคือ Mobil Oil) บัตรดังกล่าวถูกใช้เพื่อชำระเงินในกระบวนการซื้อขายผลิตภัณฑ์ปิโตรเลียม ด้วยเหตุนี้พวกเขาจึงได้รับความนิยมอย่างรวดเร็ว เจ้าของบัตรได้รับความสะดวกในการบริการและส่วนลดอย่างมากเมื่อซื้อสินค้า บริษัทผู้ออกได้รับ ลูกค้าประจำและมีรายได้ที่มั่นคง ด้วยจำนวนผู้ใช้ที่เพิ่มขึ้น ทำให้เกิดคำถามเกี่ยวกับการบัญชีและการลงทะเบียนการขายบัตรแต่ละใบที่ออก ทำให้เกิดขั้นตอนการพิมพ์ลายนูนบัตร (การพิมพ์ลายหมายเลขบัตร ข้อมูลลูกค้า วันหมดอายุบัตร) การ์ดลายนูนใบแรกทำจากโลหะ แต่หลังจากนั้นก็ถูกแทนที่ บัตรพลาสติกใช้งานได้จริงมากขึ้น บัตรเหล่านี้ยังไม่ใช่วิธีการชำระเงิน สิ่งเหล่านี้เรียกว่าบัตรคลับซึ่งยืนยันการเป็นสมาชิกของผู้ใช้ในระบบสถาบันบริการอย่างใดอย่างหนึ่ง แผนที่เหล่านี้มีการเผยแพร่อย่างจำกัดทั้งตามประเภทของบริการและตามภูมิศาสตร์ การใช้บัตรคลับการ์ดยังคงแพร่หลายจนทุกวันนี้

บัตรใบแรกที่เป็นวิธีการชำระเงินเต็มรูปแบบไม่ได้ออกโดยธนาคารยักษ์ใหญ่: ไดเนอร์สคลับ(พ.ศ. 2493) อเมริกันเอ็กซ์เพรส และเครดิตฮิลตัน (พ.ศ. 2502) ในแง่ของการผลิต พวกเขาไม่ได้แตกต่างจากครั้งก่อนมากนัก แต่ในด้านฟังก์ชั่นของพวกเขา มันเป็นการ์ดใหม่ทั้งหมด

บัตรธนาคารใบแรกออกในปี 1951 โดยธนาคารเล็ก ๆ ในนิวยอร์กลองไอส์แลนด์และตั้งแต่นั้นมาการพัฒนาอย่างรวดเร็วของบริการประเภทนี้ก็ได้เริ่มขึ้น บัตรสากลใบแรกจากธนาคารขนาดใหญ่ Bank of America ได้รับการทดสอบในเมืองฟริสโก รัฐแคลิฟอร์เนีย ในปี พ.ศ. 2499 ในปี พ.ศ. 2509 ธนาคารแห่งอเมริกาเริ่มขายใบอนุญาตในการใช้เทคโนโลยีบัตรให้กับธนาคารอื่น ๆ เพื่อตอบสนองต่อสิ่งนี้ คู่แข่งธนาคารรายใหญ่หลายรายของ Bank of America (ธนาคารในนิวยอร์ก 14 แห่ง) ได้ก่อตั้ง Interbank Card Association - ICA และในปี 1969 สมาคมนี้ได้ซื้อสิทธิ์ในบัตร Master Charge ที่ออกโดย Card Association of Western States Banks (4 ธนาคารแคลิฟอร์เนีย) และธนาคารส่วนใหญ่ - สมาชิกของ ICA เปลี่ยนไปเป็นผู้ออก Master Chadzh ในปี 1970 Bank of America ได้โอนการควบคุมธุรกิจบัตรไปให้ องค์กรใหม่ธนาคาร - National BankAmeriCard, Inc. (NBI) โดยเขาเป็นเพียงสมาชิกคนหนึ่งเท่านั้น

ดังนั้นเมื่อต้นทศวรรษที่เจ็ดสิบจึงมีคู่แข่งหลักสองรายในตลาดบัตรธนาคารสากลในสหรัฐอเมริกา: NBI และ MCA ควบคู่ไปกับการพัฒนาของตลาดอเมริกา ธุรกรรมบัตรก็มีความเป็นสากลเช่นกัน

ใน อดีตสหภาพโซเวียตการ์ด ระบบระหว่างประเทศปรากฏย้อนกลับไปในปี พ.ศ. 2512 แต่เป็นบัตรที่ออกโดยบริษัทและธนาคารต่างประเทศ ในสหภาพโซเวียต เริ่มสร้างเครือข่ายองค์กรที่รับบัตรเหล่านี้เป็นวิธีการชำระเงิน ในปี 1969 ได้มีการลงนามข้อตกลงประเภทนี้ครั้งแรกกับบริษัท Diners Club ในปี 1974 American Express ปรากฏตัวในตลาดของเราในปี 1975 - VISA และ EuroCard ในปี 1976 - JCB ของญี่ปุ่น ทางฝั่งโซเวียต ข้อตกลงทั้งหมดลงนามโดย VAO Intourist ซึ่งจัดการการชำระเงินโดยใช้บัตรพลาสติกในร้านค้าสกุลเงินและโรงแรม Berezka ปัจจุบัน การทำงานร่วมกับเครือข่ายเชิงพาณิชย์ของระบบการชำระเงินระหว่างประเทศ (ยกเว้น American Express) เกือบทั้งหมดกระจุกตัวอยู่ในมือของ United Company บัตรเครดิต- KOKK ซึ่งมักเรียกโดยตัวย่อภาษาอังกฤษ UCS นี่คือผู้สืบทอดโดยตรงของ "Intourist" และ "Intourcreditcard" ผู้ออกบัตรระหว่างประเทศรายแรกของสหภาพโซเวียตคือ Vnesheconombank ซึ่งออกบัตร EuroCard "สีทอง" ในปี 1989 รัสเซียคนแรก ธนาคารพาณิชย์ Credo-Bank (1991) กลายเป็นบริษัทที่ออกบัตร VISA ของตนเอง ปัจจุบันจำนวนธนาคารรัสเซียที่ออกบัตรหรือทำงานร่วมกับธนาคารมีจำนวนหลายสิบแห่ง กระบวนการนี้ทวีความรุนแรงมากขึ้นอย่างมากเมื่อรัฐสั่งห้ามการชำระเงินด้วยเงินสด ปัจจุบัน ระบบการชำระเงินระหว่างธนาคารของรัสเซียยังใช้งานได้: STB Card, Union Card และ Zolotaya Korona

ในด้านเทคโนโลยี การ์ดได้ผ่านการพัฒนาหลายขั้นตอน ตามที่ระบุไว้แล้ว การ์ดใบแรกทำจากกระดาษแข็งหรือโลหะ จากนั้นจึงเริ่มผลิตบัตรพลาสติก ข้อโต้แย้งหลักในการแนะนำบัตรพลาสติกคือความสะดวกสบายของผู้ใช้ ด้วยการมาถึงของวิธีการลงทะเบียนและการรวบรวมข้อมูลทางอิเล็กทรอนิกส์แบบใหม่ ทำให้สามารถป้อนและอ่านข้อมูลลงบนการ์ดโดยใช้รหัสแม่เหล็กได้ จุดเริ่มต้นของการใช้บัตรพลาสติกที่มีแถบแม่เหล็กเกิดขึ้นตั้งแต่ปี พ.ศ. 2512 เมื่อใช้ร่วมกับการพิมพ์ลายนูน บัตรดังกล่าวยังคงใช้กันอย่างแพร่หลายในปัจจุบัน

ประวัติศาสตร์เป็นหนี้ขั้นตอนต่อไปในการพัฒนาบัตรพลาสติกของนักข่าวชาวฝรั่งเศส Roland Moreno ซึ่งในปี 1974 ได้เสนอให้ใช้บัตรกับชิปอิเล็กทรอนิกส์ เขาได้จดสิทธิบัตรแนวคิดนี้และก่อตั้งบริษัท Innovatron เพื่อผลิตการ์ดดังกล่าว เมื่อสี่ปีก่อน แนวคิดที่คล้ายกันนี้ได้รับการจดสิทธิบัตรในญี่ปุ่นโดย Kunitaka Arimura บัตรพลาสติกที่มีวงจรไมโครในตัวเรียกอีกอย่างว่าการ์ด "อัจฉริยะ", ชิป (ชิป) หรือสมาร์ท (สมาร์ท) การปรากฏตัวของบัตรพลาสติกที่มีไมโครชิปในตัวนั้นได้รับการประเมินโดยผู้เชี่ยวชาญชาวตะวันตกว่าเป็นการปฏิวัติ ปัจจุบัน สมาร์ทการ์ดเป็นบัตรพลาสติกประเภทที่มีการพัฒนาแบบไดนามิกมากที่สุด

ตามที่ผู้เชี่ยวชาญระบุว่าปัจจุบันมีโปรแกรมบัตรส่วนใหญ่ที่ดำเนินการโดยธนาคารพาณิชย์ กำไรที่แท้จริงยังไม่ได้นำเข้า แต่ธนาคารหลายแห่งแสดงความสนใจเพิ่มขึ้นในพวกเขา เป็นไปได้มากว่าสิ่งนี้สามารถอธิบายได้จากข้อเท็จจริงที่ว่าการมีส่วนร่วมในโครงการบัตรสำหรับธนาคารรัสเซียเป็นโอกาสในการรวมเข้ากับระบบระดับโลก บริการธนาคาร,แก้ปัญหาเงินสด,ปรับปรุงภาพลักษณ์ของธนาคาร ในขณะเดียวกัน นี่คือการพัฒนาของตลาดเงินฝากที่มีแนวโน้มและกว้างขวาง และเป็นผลให้มั่นใจในเสถียรภาพของธนาคารในอนาคต การดำเนินโครงการบัตรสามารถสร้างผลกำไรมหาศาลอันเป็นผลมาจากการดึงดูดเงินจำนวนมหาศาลจากแต่ละบุคคลและการมีส่วนร่วมในการหมุนเวียนในเวลาต่อมา เพื่อเป็นกลไกในการดึงดูดเงินทุนจากประชากร บัตรจึงมีประสิทธิภาพมากกว่ามากเพราะว่า อัตราดอกเบี้ยสำหรับบัญชีบัตรอาจต่ำกว่าธนาคารอย่างมาก ในเวลาเดียวกันประชากรยังคงมีความสนใจในบัตรเนื่องจากไม่ได้พิจารณาจากดอกเบี้ยสะสมมากนัก แต่โดยปัจจัยอื่น ๆ ที่ซื้อบัตร แม้จะมีความสะดวกอย่างเห็นได้ชัดของบัตรพลาสติก แต่การใช้งานในรัสเซียนั้นเกี่ยวข้องกับปัญหาวัตถุประสงค์หลายประการ

โดยเฉพาะ ลักษณะเฉพาะของรัสเซียเราสามารถพิจารณาถึงความไม่ไว้วางใจในระดับสูงที่ได้รับการยอมรับจากผู้เข้าร่วมในการชำระหนี้จำนวนมาก เช่น ธนาคาร ลูกค้าของพวกเขา องค์กรการค้า ศูนย์อนุญาต ฯลฯ สิ่งนี้กำหนดข้อจำกัดเพิ่มเติมในการพัฒนาระบบดังกล่าวและจำเป็นต้องใช้วิธีการพิเศษเพื่อให้แน่ใจว่า ความมั่นคงทางการเงินผู้เข้าร่วมข้อตกลงทั้งหมดจากการใช้อำนาจและวิธีการเข้าถึงที่ไม่เหมาะสม

ในประเทศตะวันตก กำไรหลักของระบบการชำระเงินแบบ "คลาสสิก" มาจากการหักเงินจากผู้ขายสินค้าหรือบริการ ตามกฎแล้ว ในประเทศของเรา ผู้ซื้อถือเป็นแหล่งรายได้หลัก

น่าเสียดายที่ในรัสเซียขาดไปโดยสิ้นเชิง กรอบกฎหมายสำหรับการชำระเงินด้วยบัตรพลาสติกและ สถานการณ์ที่ขัดแย้งกันธนาคารจะจัดการกับจำนวนเงินที่มีการโต้แย้งได้ง่ายกว่าการดำเนินคดีซึ่งต้องใช้ทั้งความพยายามและเวลาอย่างมาก

อุปสรรคสำคัญประการหนึ่งในการนำบัตรไปใช้อย่างกว้างขวางคือนิสัยที่ฝังแน่นในการใช้เงินสดในใจของผู้คนตลอดจนการขาดความรู้และทักษะในหมู่พลเมืองรัสเซียในด้านการชำระเงินด้วยบัตรพลาสติก ด้วยการเผยแพร่ที่เข้มข้นยิ่งขึ้นและการพัฒนาเครือข่ายการรับที่สอดคล้องกัน สัดส่วนของประชากรที่ยินดีรับบัตรก็จะเพิ่มขึ้น ระบบการชำระเงินตามการใช้งาน บัตรพลาสติกต้องเป็นอัตโนมัติสูงและดำเนินการแบบเรียลไทม์ คุณภาพของการสื่อสารของรัสเซียยังคงเป็นที่ต้องการอย่างมาก ดังนั้นเพื่อการดำเนินงานที่เชื่อถือได้จึงจำเป็นต้องสร้างและใช้งานระบบการส่งข้อมูลเฉพาะทาง งานนี้ซับซ้อนและมีราคาแพงมากซึ่งทำให้การชำระเงินโดยใช้บัตรพลาสติกล่าช้าอย่างไม่ต้องสงสัย

ISSN 2304-120X

สุลต่านโนวา นาร์กิซ อาลีฟนา

อาจารย์ประจำภาควิชาเศรษฐศาสตร์และการจัดการสาขาสถาบันการศึกษางบประมาณของรัฐบาลกลางด้านการศึกษาวิชาชีพชั้นสูง "Kubansky" มหาวิทยาลัยของรัฐ» ใน Armavir, Armavir nargiz [ป้องกันอีเมล]

การใช้บัตรธนาคารในระบบการชำระเงิน

คำอธิบายประกอบ ใน สภาพที่ทันสมัยบัตรธนาคารกำลังขยายขอบเขตการใช้งานและเป็นวิธีสำคัญของกระแสเงินสดที่ไม่ใช่เงินสดอยู่แล้ว ตลาดการเงิน. บทความนี้มีวัตถุประสงค์เพื่อพิจารณาประเด็นหลักในการจัดการงานกับบัตรธนาคาร องค์กรสินเชื่อและภาพสะท้อนของธุรกรรมที่ใช้ในการบัญชี คำสำคัญ: บัตรธนาคาร, ธนาคารผู้รับบัตร, ธนาคารผู้ออกบัตร, การอนุมัติ, ผู้ถือบัตร (ผู้ถือ), หมายเลขประจำตัวส่วนบุคคล (รหัส PIN) หมวด: (04) เศรษฐศาสตร์

บัตรชำระเงินปรากฏในสหภาพโซเวียตในปี 2512 บัตรดังกล่าวออกโดยบริษัทต่างประเทศและถูกใช้เป็นวิธีการชำระเงิน บัตร American Express, Visa และ Eurocard เริ่มปรากฏขึ้นทีละน้อย Vnesheconombank ออกบัตรยูโรการ์ด "สีทอง" ครั้งแรกในปี 1989 และในปลายปี 1991 Credo Bank ได้ออกบัตรวีซ่าของตนเอง

ปัจจุบันการใช้บัตรชำระเงินของธนาคารมีความทันสมัย วิธีที่สะดวกการดำเนินการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสด บัตรธนาคารอนุญาตให้ผู้ถือ เช่น บุคคลและนิติบุคคลที่ได้รับอนุญาต ทำธุรกรรมด้วยเงินในบัญชีธนาคารของบัตรได้ตลอดเวลาของวัน ทำหน้าที่เป็นวิธีการชำระเงินทั่วโลก ใช้ในการพาณิชย์ออนไลน์ และมอบโอกาส เพื่อติดตามธุรกรรมที่เกิดขึ้นได้อย่างแม่นยำ ธนาคารบนมือถือ.

บริการ Mobile Bank ให้ความสามารถในการควบคุมสถานะของบัญชีบัตรโดยใช้โทรศัพท์มือถือในเครือข่าย GSM เมื่อใช้ธนาคารบนมือถือ คุณสามารถชำระค่าสาธารณูปโภค โอนเงินจากบัญชีบัตรไปยังบัญชีบัตรอื่น และเติมเงินบนโทรศัพท์มือถือของคุณโดยอัตโนมัติ

ผู้ถือบัตรชำระเงินของธนาคารระหว่างประเทศ ระบบวีซ่าและมาสเตอร์การ์ดสามารถเข้าร่วมโครงการประกันภัยเมื่อเดินทางไปต่างประเทศ เหตุการณ์การประกันภัยคืออุบัติเหตุที่เกิดขึ้นกับผู้เอาประกันภัย การเจ็บป่วยกะทันหัน หรือสถานการณ์ที่ไม่คาดฝันอื่นๆ ที่ก่อให้เกิดค่าใช้จ่ายเพิ่มเติม เช่น ค่ารักษาพยาบาล การส่งคืนฉุกเฉินไปยังรัสเซีย ค่าบริหารจัดการ ความช่วยเหลือทางกฎหมายและคนอื่น ๆ.

การดำเนินงานเพื่อให้ บริการเพิ่มเติมผู้ถือบัตรระหว่างประเทศ เช่น การซื้อสมาชิก IAPA (International Airline Passengers Association) ซึ่งช่วยให้คุณสามารถซื้อส่วนลดค่าตั๋วเครื่องบิน ที่พักในโรงแรมที่ดีที่สุดในโลก และสิทธิประโยชน์อื่นๆ ผู้ถือบัตรต่างประเทศยังได้รับส่วนลดเมื่อชำระค่าสินค้าและบริการ

นโยบายการบัญชีการทำธุรกรรมโดยใช้บัตรธนาคารในธนาคารพาณิชย์ควรคำนึงถึงข้อกำหนด เอกสารกำกับดูแลธนาคารแห่งรัสเซีย ซึ่งหลัก ๆ ได้แก่:

ข้อบังคับของธนาคารแห่งรัสเซียลงวันที่ 24 ธันวาคม 2547 หมายเลข 266-P (ซึ่งแก้ไขเพิ่มเติมเมื่อวันที่ 14 มกราคม 2558) “ เกี่ยวกับการออกบัตรธนาคารและการทำธุรกรรมโดยใช้บัตรชำระเงิน” (ต่อไปนี้จะเรียกว่ากฎระเบียบหมายเลข 266- พี);

ISSN 2E04-120Р

วารสารอิเล็กทรอนิกส์ทางวิทยาศาสตร์และระเบียบวิธี

Sultanova N. A. การใช้บัตรธนาคารในระบบการชำระเงิน // แนวคิด. - 2558. - ฉบับที่ 08 (สิงหาคม). - ศิลปะ 15276 - 0.7 หน้า - URL: http://e-koncept.ru/2015/15276.htm - ISSN2304-120X.

ข้อบังคับของธนาคารแห่งรัสเซียลงวันที่ 16 กรกฎาคม 2555 ฉบับที่ 385-P (แก้ไขเพิ่มเติมเมื่อวันที่ 19 สิงหาคม 2557) “ เกี่ยวกับหลักเกณฑ์ในการบำรุงรักษา การบัญชีในสถาบันสินเชื่อที่ตั้งอยู่ในอาณาเขตของสหพันธรัฐรัสเซีย" (ต่อไปนี้จะเรียกว่าข้อบังคับหมายเลข 385-P)

ตามข้อบังคับหมายเลข 266-P ธนาคารแห่งรัสเซียกำหนดว่าสถาบันสินเชื่อมีสิทธิ์ออกบัตรธนาคารประเภทต่อไปนี้: บัตรชำระเงิน (เดบิต) บัตรเครดิตและบัตรเติมเงิน ซึ่งผู้ถือเป็นบุคคลธรรมดารวมถึงผู้ได้รับอนุญาต นิติบุคคล ผู้ประกอบการแต่ละราย(ต่อไปนี้จะเรียกว่าผู้ถือ)

บัตรพลาสติกอาจเป็นเงินเดือน นักเรียน สังคม องค์กร หรือเปิดในระบบการชำระเงินระหว่างประเทศก็ได้ ไพ่ประเภทนี้จะมีลักษณะทางกายภาพ กล่าวคือ เป็นรูปแบบพลาสติกขนาดมาตรฐาน

นอกจากนี้ยังมี การ์ดเสมือนซึ่งไม่มีรูปลักษณ์ทางกายภาพใช้สำหรับการซื้อผ่านอินเทอร์เน็ตซึ่งมีอยู่ในรูปแบบของกุญแจอิเล็กทรอนิกส์ที่มีการเข้ารหัสรายละเอียดบัตรธนาคาร

ปัจจุบันธนาคารออกบัตรเดบิตและบัตรเครดิตเป็นหลัก

บัตรเดบิตถูกใช้ในการทำธุรกรรมภายในวงเงินการใช้จ่าย (จำนวนเงินของลูกค้าในบัญชีธนาคารของเขา) และ/หรือสินเชื่อที่ธนาคารผู้ออกให้มาในรูปแบบของเงินเบิกเกินบัญชี

บัตรเครดิตใช้ในการทำธุรกรรมโดยใช้เงินกู้จากธนาคารตามเงื่อนไขของสัญญาเงินกู้

รายการการดำเนินงานที่ลูกค้า - บุคคลสามารถทำได้โดยใช้บัตรธนาคารก็มีอยู่ในข้อบังคับหมายเลข 266-P ของธนาคารแห่งรัสเซีย โดยเฉพาะอย่างยิ่งการใช้บัตรธนาคารคุณสามารถรับเงินสดเป็นรูเบิลหรือ สกุลเงินต่างประเทศในอาณาเขตของสหพันธรัฐรัสเซียและนอกขอบเขต - เพื่อผลิตเป็นสกุลเงินต่างประเทศ การชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดกับองค์กรต่าง ๆ ในรูเบิลในอาณาเขตของสหพันธรัฐรัสเซียตลอดจนสกุลเงินต่างประเทศนอกขอบเขตและธุรกรรมอื่น ๆ ที่ไม่ขัดแย้งกับกฎหมายปัจจุบันของสหพันธรัฐรัสเซีย

การดำเนินการฝากหรือออกเงินสดจะดำเนินการผ่านตู้เอทีเอ็ม อาคารผู้โดยสาร หรือที่จุดจ่ายเงินสดผ่านเครื่อง POS อิเล็กทรอนิกส์ที่ติดตั้งที่โต๊ะเงินสดของธนาคาร

การชำระค่าสินค้า (งานบริการ) ทำได้ที่ร้านค้าปลีก (ร้านค้า โรงแรม ร้านเสริมสวย ช่างทำผม ปั๊มน้ำมัน และจุดอื่น ๆ ) ที่ได้ลงนามในข้อตกลงเพื่อรับบัตรพลาสติกของธนาคารเป็นการชำระค่าสินค้า (งานบริการ) (ข้อตกลงการรับ ).

จากจำนวนธุรกรรมที่ดำเนินการโดยใช้บัตรธนาคารภายใต้ข้อตกลงการรับสถาบันสินเชื่อจะได้รับค่าตอบแทนจากองค์กรการค้าและบริการซึ่งเรียกว่าสัมปทานการค้า

สำหรับผู้ถือบัตรธนาคาร ธนาคารพาณิชย์ที่ร้านค้าได้ทำข้อตกลงการรับเงินนั้นไม่สำคัญขั้นพื้นฐาน หากมีโลโก้ระบบการชำระเงินที่ประตูร้านค้าปลีก เช่น บนบัตรธนาคาร คุณสามารถชำระเงินสำหรับการซื้อสินค้าโดยใช้บัตรธนาคารได้ และผู้ถือบัตรจะไม่เสี่ยงต่อค่าใช้จ่ายเพิ่มเติมในรูปของค่าคอมมิชชั่น

ที่โต๊ะเงินสดขององค์กรการค้าและบริการและที่จุดจ่ายเงินสดของธนาคารพาณิชย์มีการใช้อุปกรณ์อิเล็กทรอนิกส์ - เครื่อง POS ซึ่งอ่านข้อมูลจากแถบแม่เหล็กของบัตรธนาคารหรือจากชิป (ไมโครโปรเซสเซอร์) เพื่อวัตถุประสงค์ในการอนุญาต

วารสารอิเล็กทรอนิกส์ทางวิทยาศาสตร์และระเบียบวิธี

คำขออนุมัติประกอบด้วยข้อมูลเกี่ยวกับบัตรธนาคารและจำนวนเงินที่ซื้อหรือออกโดยใช้บัตรธนาคาร การตอบรับเชิงบวกต่อการอนุมัติบ่งชี้ว่าบัตรธนาคารนี้ถูกต้อง และยอดคงเหลือในบัตรช่วยให้คุณสามารถทำธุรกรรมได้สำเร็จ การตอบกลับเชิงลบต่อการอนุญาตอาจเป็นสาเหตุของการขาดการสื่อสารหรือมีเงินไม่เพียงพอในบัญชีบัตร สำหรับการตอบกลับการอนุญาต อุปกรณ์อิเล็กทรอนิกส์จะออกใบเสร็จเพื่อระบุว่าธุรกรรมเสร็จสมบูรณ์

หากทำธุรกรรมที่โต๊ะเงินสดหรือร้านค้าปลีกของธนาคาร ผู้ถือบัตรธนาคารจะออกใบเสร็จรับเงินของเครื่อง POS บนกระดาษ ซึ่งต้องมีลายเซ็นของแคชเชียร์และลายเซ็นของผู้ถือบัตร

เมื่อออกหรือรับเงินสดโดยใช้บัตรธนาคารที่โต๊ะเงินสดของสถาบันเครดิตนอกเหนือจากเช็คที่ออกจากสถานีแล้ว ยังมีการสร้างคำสั่งซื้อเงินสดขาเข้า (ขาออก) เพิ่มเติมอีกด้วย โดยมีแบบฟอร์มให้ไว้ กฎระเบียบธนาคารแห่งรัสเซีย

นอกจากจะขึ้นรูปแล้ว เอกสารเงินสดเมื่อทำธุรกรรมโดยใช้บัตรธนาคารในสกุลเงินต่างประเทศ สถาบันสินเชื่อจะต้องรวบรวมบันทึกการทำธุรกรรมด้วยเงินสดสกุลเงินต่างประเทศและเช็ค ซึ่งจัดทำโดยคำสั่งธนาคารแห่งรัสเซียหมายเลข 136-I ลงวันที่ 16 กันยายน 2553 “ในขั้นตอนการอนุญาต ธนาคาร (สาขา) เพื่อดำเนินการ แต่ละสายพันธุ์ธุรกรรมธนาคารด้วยเงินสดสกุลเงินต่างประเทศ และธุรกรรมพร้อมเช็ค (รวมถึง เช็คเดินทาง) มูลค่าระบุซึ่งระบุเป็นสกุลเงินต่างประเทศโดยมีส่วนร่วมของบุคคล”

ผู้ถือบัตรธนาคารมักจะสงสัยว่าเหตุใดเมื่อทำธุรกรรมเดบิตในเวลาเดียวกัน ข้อมูลสถานะบัญชีตามใบแจ้งยอดธนาคารและเมื่อขอวงเงินการใช้จ่ายในอุปกรณ์บริการตนเอง (หรือบัญชีออนไลน์) จึงแตกต่างกัน นี่เป็นเพราะความจริงที่ว่าเมื่อทำธุรกรรมการใช้จ่ายผ่านอุปกรณ์บริการตนเองหรือเครื่อง POS คำขออนุมัติจะถูกส่งไปยังศูนย์ประมวลผล หลังจากประมวลผลซึ่งวงเงินการใช้จ่ายในบัตรลดลงและข้อมูลเกี่ยวกับยอดคงเหลือจะถูกนำไปใช้ คำนึงถึงธุรกรรมที่ดำเนินการ การลดยอดคงเหลือในบัญชีบัตรธนาคาร (เช่นหมายเลข 40817 - สำหรับบุคคลธรรมดา) จะดำเนินการหลังจากที่ธนาคารของผู้รับบัตรส่งการยืนยันทางการเงินสำหรับการดำเนินการนี้ ซึ่งใช้เวลาตั้งแต่หนึ่งวันขึ้นไป จากนั้นจึงจะดำเนินการโดย ธนาคารและจะแสดงอยู่ในยอดเงินในบัญชีธนาคารของบัตร

บัตรธนาคารจะออกให้กับลูกค้าตามข้อตกลงที่ทำกับเขาซึ่งสะท้อนถึงเงื่อนไขการใช้บัตรขั้นตอนการรักษาบัญชีบัตรสิทธิและภาระผูกพันของคู่สัญญา

รายละเอียดหลักของบัตรธนาคารประกอบด้วยหมายเลขสิบหกหลัก ซึ่งเข้ารหัสประเภทของระบบการชำระเงิน ธนาคารผู้ออก ที่ตั้งอาณาเขต ตลอดจนระยะเวลาที่บัตรใช้งานได้ ชื่อและนามสกุลของผู้ถือ (หาก การ์ดมีลายนูน)

บัตรธนาคารระหว่างประเทศยังใช้เทคโนโลยีความปลอดภัยในการทำธุรกรรมโดยใช้รหัสความปลอดภัยสามหลัก CVV2 หรือ CVC2 ซึ่งสร้างขึ้นโดยใช้อัลกอริทึมพิเศษ จะพิมพ์ที่ด้านหลังของบัตรหรือบนแถบที่มีไว้เพื่อให้ลูกค้าเซ็นชื่อทันทีหลังหมายเลขบัตร หรือทางด้านขวาของแถบ ในทางปฏิบัติรหัสความปลอดภัยนี้ถูกใช้เป็น การเยียวยาเพิ่มเติมการตรวจสอบบัตรและใช้ในการทำธุรกรรมบนอินเทอร์เน็ต

ISSN 2E04-120Р

วารสารอิเล็กทรอนิกส์ทางวิทยาศาสตร์และระเบียบวิธี

ในระยะเริ่มแรก เมื่อลูกค้าสมัครบัตรธนาคาร พนักงานของหน่วยงานปฏิบัติการของธนาคารจะดำเนินการตรวจสอบลูกค้าและเอกสารเบื้องต้น

ข้อมูลประจำตัวของลูกค้าได้รับการตรวจสอบโดยการตรวจสอบ รูปร่างลูกค้าที่มีรูปถ่ายในเอกสารแสดงตน มีที่อยู่ลงทะเบียนพร้อมสำเนาเอกสารบังคับ

มีการตรวจสอบเอกสารประจำตัวเพื่อตรวจจับสัญญาณของการปลอมแปลงที่มองเห็นได้ (เช่น การถอดกลไก การแก้ไขบันทึกและตราประทับ การเพิ่มเติม การเปลี่ยนรูปถ่าย การเปลี่ยนแผ่นงาน) รวมถึงรายการหนังสือเดินทางที่ไม่ถูกต้อง การตรวจสอบนี้ดำเนินการเนื่องจากผู้ฉ้อโกงสามารถใช้หนังสือเดินทางที่ไม่ถูกต้องเพื่อโต้แย้งธุรกรรมเครดิตในภายหลังได้

หากการตรวจสอบเบื้องต้นสำเร็จ ลูกค้าจะต้องกรอกใบสมัครในแบบฟอร์มที่กำหนดขึ้นเพื่อขอบัตรธนาคารเป็นการส่วนตัว พนักงานธนาคารจะต้องตรวจสอบความสมบูรณ์ของการกรอกใบสมัครทุกตำแหน่งโดยให้ความสำคัญเป็นพิเศษกับความแตกต่างระหว่างที่อยู่ที่ลงทะเบียนกับที่อยู่ ที่อยู่อาศัยจริงความพร้อมของโทรศัพท์บ้าน ณ สถานที่ลงทะเบียนตั้งแต่ โทรศัพท์มือถือสามารถเปลี่ยนได้อย่างรวดเร็ว (หากไม่มีโทรศัพท์บ้านในเมืองต้องระบุหมายเลขโทรศัพท์ติดต่อของญาติสนิทที่สุด) จุดบังคับเมื่อกรอกใบสมัครคือการระบุข้อมูลการควบคุมที่ร้องขอหากผู้ถือติดต่อฝ่ายบริการสนับสนุนลูกค้าของธนาคารผู้ออกบัตร

หลังจากยอมรับใบสมัครแล้ว พนักงานธนาคารจะต้องเตือนลูกค้าเกี่ยวกับความรับผิดชอบในการให้ข้อมูลที่เป็นเท็จ และหากตรวจพบ เกี่ยวกับการปฏิเสธที่จะออกบัตรที่อาจเกิดขึ้น

ในขั้นตอนการออกบัตรธนาคาร เช่นเดียวกับเมื่อทำธุรกรรมโดยใช้บัตรดังกล่าว สถาบันสินเชื่อมีหน้าที่ต้องระบุผู้ถือบัตรตามกฎหมายของรัฐบาลกลางหมายเลข 115-FZ ลงวันที่ 08/07/2544 (แก้ไขเพิ่มเติมเมื่อ 05/ 06/2015) “ในการต่อต้านการทำให้ถูกกฎหมาย (การฟอก) รายได้จากอาชญากรรมและการสนับสนุนทางการเงินแก่การก่อการร้าย” ขั้นตอนการระบุตัวตนสำหรับสถาบันสินเชื่อกำหนดขึ้นโดยระเบียบธนาคารแห่งรัสเซียหมายเลข 262-P ลงวันที่ 19 สิงหาคม 2547 (แก้ไขเพิ่มเติมเมื่อวันที่ 21 มกราคม 2557) “ ในการระบุลูกค้าและผู้รับผลประโยชน์โดยสถาบันสินเชื่อเพื่อต่อสู้กับการทำให้ถูกต้องตามกฎหมาย (การฟอก) ของรายได้จากอาชญากรรมและการสนับสนุนทางการเงินแก่การก่อการร้าย” การตรวจสอบเพิ่มเติมจะดำเนินการโดยใช้รายการหยุด

เป็นส่วนหนึ่งของการพัฒนาแนวคิดด้านความปลอดภัยและลดความเสี่ยงในการทำธุรกรรมฉ้อโกงผ่านช่องทางบริการระยะไกลผ่าน ธนาคารมือถือสถาบันสินเชื่อสามารถกำหนดวงเงินรายวันสำหรับจำนวนเงินโอนตลอดจนวงเงินในการถอนเงินสดจากบัญชีบัตร

เมื่อออกบัตร พนักงานธนาคารจะต้องอธิบายให้ลูกค้าทราบถึงการปฏิบัติตามหลักเกณฑ์การใช้บัตรธนาคารเพื่อความปลอดภัยสูงสุดของบัตรธนาคารและเงินทุนในบัตร ตลอดจนความจำเป็นในการแจ้งบริการสนับสนุนลูกค้าทางโทรศัพท์ทันทีในกรณี ของการสูญหายหรือถูกขโมย (ผู้ถือสามารถบล็อกการ์ดดังกล่าวผ่านบัญชีออนไลน์ได้อย่างอิสระ) เมื่อมีการรับสายเกี่ยวกับการสูญหาย บัตรของผู้ถือจะถูกบล็อกในระบบการอนุญาตที่มีสถานะ "ปฏิเสธ" และหากบัตรถูกขโมย การบล็อกจะดำเนินการโดยมีสถานะ "รับ"

หากผู้ถือบัตรอยู่ต่างประเทศ เขาสามารถติดต่อศูนย์บริการระบบการชำระเงินได้ เช่น หากเป็นเช่นนั้น บัตรระหว่างประเทศปลา-

วารสารอิเล็กทรอนิกส์ทางวิทยาศาสตร์และระเบียบวิธี

ระบบ VISA หรือ MasterCard และการถอนเงินสดฉุกเฉินสามารถทำได้โดยใช้บัตรธนาคารบางประเภท

ต่อไปนี้เป็นกฎบางประการที่ลูกค้าควรรู้เมื่อจัดการบัตรธนาคารในตาราง 1.

ตารางที่ 1

รายการกฎพื้นฐานเมื่อใช้บัตรธนาคาร

ความเสี่ยงเมื่อใช้ไพ่ กฎการใช้ไพ่

ความเสี่ยงต่อการสูญหายและการใช้บัตรโดยไม่ได้รับความยินยอมจากผู้ถือ เมื่อได้รับบัตรแล้ว ให้ลงนามที่ด้านหลังบัตรในตำแหน่งที่ผู้ถือเซ็นชื่อไว้ ต้องจดจำ PIN ของการ์ดและเก็บไว้ในที่ที่บุคคลที่สามไม่สามารถเข้าถึงได้ ไม่ควรมอบบัตรนี้ให้กับบุคคลที่สามเพื่อใช้ หากบัตรมีลายนูน (จารึกทั้งหมดบนนั้น: นามสกุลและชื่อเจ้าของบัตร, วันหมดอายุ, หมายเลขบัตรและข้อมูลอื่น ๆ ) มีเพียงบุคคลที่ระบุนามสกุลและชื่อเท่านั้นที่มีสิทธิ์ใช้ มัน

ความเสี่ยงในการทำงานที่ไม่ถูกต้องของอุปกรณ์บริการตนเอง คุณไม่สามารถใช้ตู้เอทีเอ็มที่ทำงานไม่ถูกต้องได้ หากตู้ ATM ไม่คืนบัตรระหว่างดำเนินการ คุณต้องโทรไปยังหมายเลขโทรศัพท์ที่ระบุบนตู้ ATM และอธิบายเหตุการณ์ที่เกิดขึ้น จากนั้นปฏิบัติตามคำแนะนำของพนักงานธนาคาร

ความเสี่ยงจากการฉ้อโกงโดยบุคคลที่สาม การทำธุรกรรมโดยใช้ตู้เอทีเอ็มที่ติดตั้งในสถานที่ที่ปลอดภัย ซึ่งมีรายการอยู่บนเว็บไซต์ของ ธนาคารพาณิชย์. ก่อนใช้ ATM จะต้องตรวจสอบว่ามีอุปกรณ์เพิ่มเติมติดตั้งอยู่ที่จุดเข้า PIN และในตำแหน่งที่มีไว้สำหรับรับบัตรหรือไม่ รวมถึงการมีแป้นพิมพ์เพิ่มเติมที่ไม่สอดคล้องกับการออกแบบของ ATM หากมีข้อสงสัย ตู้ ATM ดังกล่าวจะไม่สามารถใช้งานได้ และจำเป็นต้องรายงานข้อสงสัยไปยังพนักงานธนาคารโดยโทรไปที่หมายเลขที่ระบุบนตู้ ATM คุณต้องป้อน PIN ของคุณในลักษณะที่คนใกล้เคียงไม่สามารถมองเห็นได้ เมื่อใช้อินเทอร์เน็ตเพื่อซื้อสินค้าในร้านค้าออนไลน์ คุณไม่ควรใช้ PIN และอย่าให้ข้อมูลส่วนบุคคลหรือข้อมูลบัตรธนาคารผ่านทางอินเทอร์เน็ต คุณควรใช้เว็บไซต์ขององค์กรการค้าและบริการที่มีชื่อเสียงและเชื่อถือได้เท่านั้น เมื่อผู้ถือบัตรรับสายทางโทรศัพท์โดยปลอมตัวเป็นพนักงานธนาคารเพื่อรับข้อมูลส่วนบุคคลในบัตรหรือข้อความ SMS ที่น่าสงสัย คุณต้องโทรติดต่อฝ่ายบริการสนับสนุนลูกค้าของธนาคารผู้ออกบัตรทันทีหรือติดต่อฝ่ายบริการรักษาความปลอดภัยของธนาคาร

ในส่วนที่เกี่ยวข้องกับการเติบโตของธุรกิจบัตร ปัญหาในการลดความเสี่ยงเมื่อใช้บัตรมีความเกี่ยวข้องมากขึ้น รวมถึงจำเป็นในการรักษาภาพลักษณ์ของธนาคารผู้ออกบัตรและลดความเสี่ยงของการสูญเสียที่ตามมา

ในการบันทึกธุรกรรมด้วยบัตรธนาคารตามขั้นตอนที่กำหนดโดยระเบียบธนาคารแห่งรัสเซียหมายเลข 385-P จะใช้บัญชีงบดุลและบัญชีนอกงบดุลต่อไปนี้ (ดูตารางที่ 2)

เมื่อสะท้อนถึงธุรกรรมโดยใช้บัตรธนาคารในการบัญชีจะใช้บัญชีงบดุลอื่น ๆ ด้วย: บัญชีลงทะเบียนเงินสดของธนาคารหมายเลข 20202 บัญชีผู้สื่อข่าวบัญชีการชำระเงินระหว่างสาขาหมายเลข 30301-30302 ภาระผูกพันและข้อกำหนดสำหรับการจ่ายดอกเบี้ยหมายเลข 47411, 47426 , 47427 บัญชีการชำระหนี้ของนิติบุคคล (หมายเลข 405-407) และเงินฝากบุคคล บัญชีหมายเลข 423-426 บัญชีเงินกู้และบัญชีเงินเบิกเกินบัญชี บัญชีรายได้และค่าใช้จ่าย (หมายเลข 70601, 70606) บัญชีการเกินดุลและการขาดแคลน (เลขที่ 60323) และอื่นๆ.

วารสารอิเล็กทรอนิกส์ทางวิทยาศาสตร์และระเบียบวิธี

บัญชีสำหรับบันทึกธุรกรรมด้วยบัตรธนาคาร

ตารางที่ 2

เลขที่บัญชี ลักษณะบัญชี

หมายเลข 40817 งบดุล "บุคคล" บัญชีแฝงเปิดในรูเบิลและสกุลเงินต่างประเทศ

ลำดับที่ 40820 “บัญชีของบุคคลที่ไม่มีถิ่นที่อยู่” งบดุล บัญชีแฝง เปิดในรูเบิลและสกุลเงินต่างประเทศ

หมายเลข 30232, หมายเลข 30233 “ การชำระหนี้ที่ไม่สมบูรณ์กับผู้ให้บริการโครงสร้างพื้นฐานการชำระเงินและผู้ดำเนินการโอนเงิน” งบดุล, บัญชีแฝง - 30232, บัญชีที่ใช้งาน - 30233, การวิเคราะห์บัญชีดำเนินการในบริบทขององค์กรคู่สัญญา, ประเภทของธุรกรรม, การชำระเงิน ผู้เข้าร่วมระบบ ประเภทสกุลเงิน ประเภทบัตร

ลำดับที่ 20208 “เงินสดในตู้เอทีเอ็ม” งบดุล บัญชีที่ใช้งาน การวิเคราะห์จะถูกเก็บรักษาไว้สำหรับตู้ ATM แต่ละเครื่องและตามประเภทของสกุลเงิน

หมายเลข 40903 “กองทุนสำหรับการชำระหนี้ด้วยเช็ค บัตรเติมเงิน และการโอนเงินทางอิเล็กทรอนิกส์โดยใช้วิธีการชำระเงินทางอิเล็กทรอนิกส์” งบดุล บัญชีเชิงรับ การวิเคราะห์จะถูกกำหนดโดยธนาคารอย่างอิสระ ได้แก่ ตามประเภทของบริการเติมเงิน (อินเทอร์เน็ต การเชื่อมต่อมือถือและอื่น ๆ)

หมายเลข 91202 “ มูลค่าและเอกสารเบ็ดเตล็ด” งบดุล, บัญชีที่ใช้งานอยู่, ออกแบบมาสำหรับการบัญชีสำหรับบัตรธนาคารที่ไม่ใช่ส่วนบุคคลและเป็นส่วนตัว การวิเคราะห์จะดำเนินการกับบุคคลที่รับผิดชอบและองค์กรผู้รับ

หมายเลข 91203 “สิ่งของมีค่าและเอกสารเบ็ดเตล็ดที่ส่งและออกในบัญชีเพื่อรับค่าคอมมิชชัน” งบดุลนอกบัญชี บัญชีที่ใช้งานอยู่ มีไว้สำหรับการบัญชีสำหรับบัตรธนาคารที่ไม่เป็นส่วนบุคคลและเป็นส่วนตัว การวิเคราะห์จะดำเนินการกับบุคคลที่รับผิดชอบและองค์กรผู้รับ

ให้เราพิจารณาขั้นตอนการบัญชีสำหรับธุรกรรมโดยใช้บัตรธนาคารของผู้ถือซึ่งเป็นลูกค้าของธนาคารผู้ออกในตารางที่ 1 3.

ตารางที่ 3

เลื่อน รายการบัญชีเมื่อทำธุรกรรมโดยใช้บัตรโดยผู้ถือซึ่งเป็นลูกค้าของธนาคารผู้ออกบัตร

70606 47411.47426 ดอกเบี้ยค้างจ่ายในยอดคงเหลือในบัญชีบัตรธนาคาร คำสั่งอนุสรณ์

47411,47426 40817, 40820, 405-407 การแสดงที่มาของดอกเบี้ยต่อยอดคงเหลือในบัญชีบัตรธนาคาร คำสั่งอนุสรณ์ คำสั่งธนาคาร

20202 40817.40820 ฝากเงินสดเข้าบัญชีบัตรที่โต๊ะเงินสดของธนาคาร เทอร์มินัลเช็คและใบเสร็จรับเงิน สั่งซื้อเงินสด

40817, 40820, 423-426 405-407 40817,40820 โอนเงินเข้าบัญชีบัตรธนาคาร ณ สถานที่บำรุงรักษาบัญชี คำสั่งของลูกค้า คำสั่งอนุสรณ์ คำสั่งจ่ายเงิน

บัญชี 405-407 405-407 ที่เปิดสำหรับการทำธุรกรรมโดยใช้บัตรธนาคาร การฝากเงินโดยนิติบุคคลไปยังบัญชีบัตรธนาคาร ณ สถานที่บำรุงรักษาบัญชี คำสั่งจ่ายเงิน

40817 40820, 405-407 20202 การถอนเงินสดจากบัญชีบัตรธนาคารจากโต๊ะเงินสดของธนาคาร ณ สถานที่บำรุงรักษาบัญชี ใบเสร็จรับเงิน คำสั่งเดบิตเงินสด

วารสารอิเล็กทรอนิกส์ทางวิทยาศาสตร์และระเบียบวิธี

แอปพลิเคชัน บุคคลการฝาก (เติมเต็ม) ของเงินทุนเป็นเงินสดไปที่โต๊ะเงินสดของธนาคารผู้ออกบัตรนั้นออกโดยเช็คเครื่อง POS และคำสั่งรับเงินสดซึ่งระบุนามสกุลเต็มชื่อนามสกุลของผู้ถือและหมายเลขเช่นกัน เป็นหมายเลขบัญชีธนาคารของบัตร

ใบเสร็จรับเงินของเครื่อง POS จะต้องมีรายการรายละเอียดหลักที่กำหนดโดยระเบียบธนาคารแห่งรัสเซียหมายเลข 266-P ได้แก่:

หมายเลขประจำตัว ATM, เทอร์มินัลอิเล็กทรอนิกส์หรือวิธีการทางเทคนิคอื่น ๆ ที่อยู่ของที่ตั้ง

ชื่อสถาบันสินเชื่อ เจ้าของตู้เอทีเอ็มหรือเครื่องปลายทาง

ประเภทของการดำเนินงาน

วันที่ทำรายการ;

จำนวนธุรกรรมและสกุลเงินของธุรกรรม

จำนวนค่าคอมมิชชั่น ถ้ามี;

รายละเอียดธนาคาร บัตรชำระเงิน;

ลายเซ็นของผู้ถือบัตรและแคชเชียร์ของธนาคาร

เอนทิตีหากต้องการเติมเงินในบัญชีที่เปิดสำหรับธุรกรรมโดยใช้บัตรธนาคาร คุณต้องส่งคำสั่งการชำระเงินไปยังธนาคารโดยระบุวัตถุประสงค์ที่เหมาะสมของการชำระเงิน

หากรับเงินสดเข้าบัญชีบัตรธนาคารต่างประเทศในสกุลเงินที่แตกต่างจากสกุลเงินของบัญชี อัตราแลกเปลี่ยนที่เป็นบวกส่วนต่างจากการซื้อและการขายจะถูกหักไปยังบัญชีรายได้ธนาคารหมายเลข 70601 หรือมีผลสะท้อนของค่าลบ ความแตกต่างของอัตราแลกเปลี่ยนไปยังบัญชีค่าใช้จ่ายธนาคารเลขที่ 70606

ค่าธรรมเนียมสำหรับการทำธุรกรรมด้วยบัตรธนาคารระหว่างประเทศ หากเรียกเก็บตามอัตราภาษีของสถาบันสินเชื่อ ค่าตอบแทนคอมมิชชั่นถูกโอนเข้าบัญชีรายได้ธนาคารหมายเลข 70601 ซึ่งสอดคล้องกับบัญชีบัตรธนาคารหมายเลข 40817 (40820, 405-407)

ตามข้อบังคับหมายเลข 266-P การเดบิตหรือเครดิตเงินสำหรับธุรกรรมที่ทำโดยใช้บัตรธนาคารจะดำเนินการไม่ช้ากว่าวันทำการถัดจากวันที่ธนาคารได้รับทะเบียนการชำระเงินหรือวารสารอิเล็กทรอนิกส์ซึ่งเป็นพื้นฐานในการสะท้อน ธุรกรรมในบันทึกทางบัญชีขององค์กรการค้า โถ

ธุรกรรมกับบัตรธนาคารของผู้ถือธนาคารบุคคลที่สาม (ผู้รับ) จะถูกบันทึกในการบัญชีภายใต้บัญชีของการชำระหนี้ที่รอดำเนินการหมายเลข 30232 และหมายเลข 30233 ดูตาราง 4.

สำหรับการออกเงินสดโดยใช้บัตรของผู้ถือ ธนาคารบุคคลที่สามค่าคอมมิชชันจะถูกเรียกเก็บตามอัตราภาษีที่กำหนดโดยธนาคารที่ทำธุรกรรมเดบิตด้วยบัตรธนาคาร และจะถูกโอนเข้าบัญชีรายได้ของธนาคารหมายเลข 70601 ตามหมายเลขบัญชี 30233

การติดตั้งและการว่าจ้างตู้เอทีเอ็มและเครื่องปลายทาง (ต่อไปนี้จะเรียกว่าอุปกรณ์บริการตนเอง) ดำเนินการโดยศูนย์ประมวลผล ก่อนที่จะลงทะเบียนในระบบและนำไปใช้งาน อุปกรณ์บริการตนเองทั้งหมดจะต้องได้รับการประกันตามจำนวนขีดจำกัดที่กำหนด (หากขีดจำกัดเปลี่ยนแปลงระหว่างการใช้งาน จะต้องคำนวณจำนวนเงินใหม่ตามนั้น) การชำระค่าประกัน). เมื่อยกเลิกสัญญาการติดตั้งอุปกรณ์บริการตนเองหรือตัดสินใจเลิกใช้งาน จำเป็นต้องใช้ซอฟต์แวร์เพื่อลบอุปกรณ์บริการตนเองออกจากโหมดบริการลูกค้า ดำเนินมาตรการเพื่อลบออกจากโหมดการตรวจสอบและ ปิดสัญญาซอฟต์แวร์ศูนย์ประมวลผล ดำเนินการรวบรวมโดยการออกเช็คเพื่อปิดเซสชั่น ตัวอย่างใบเสร็จรับเงินสำหรับการปิดเซสชันเทอร์มินัลแสดงไว้ในรูปภาพ

ISSN 2E04-120Р

วารสารอิเล็กทรอนิกส์ทางวิทยาศาสตร์และระเบียบวิธี

ตารางที่ 4

รายการรายการทางบัญชีเมื่อทำธุรกรรมโดยใช้บัตรธนาคารโดยผู้ถือที่ไม่ใช่ลูกค้าของธนาคารผู้ออก

บัญชี D-tเลขที่บัญชี เนื้อหาการดำเนินการ เหตุผลในการดำเนินการ

30233 20202 การถอนเงินสดโดยใช้บัตรธนาคารที่จุดรับเงินสด เครื่องรับเงินสดและคำสั่งซื้อเงินสด

30233 40817, 40820, 405-407 การให้เครดิตเงินทุนสำหรับการทำธุรกรรมด้วยบัตรธนาคารในกรณีที่ธุรกรรมไม่ได้ดำเนินการในสถานที่ที่บัญชีของลูกค้าถูกเก็บรักษาไว้ ลงทะเบียนการชำระเงิน

30232 40817, 40820, 405-407 การให้เครดิตเงินสำหรับการทำธุรกรรมด้วยบัตรธนาคารในกรณีที่มีการทำธุรกรรมในแผนกที่เปิดบัญชีของลูกค้า ลงทะเบียนการชำระเงิน

40817,40820, 405-407 30232 การตัดเงินสำหรับการทำธุรกรรมด้วยบัตรธนาคารในกรณีที่การทำธุรกรรมไม่ได้อยู่ในสถานที่ที่บัญชีของลูกค้าถูกเก็บรักษาไว้ ลงทะเบียนการชำระเงิน

40817,40820, 405-407 30233 ตัดเงินสำหรับการทำธุรกรรมด้วยบัตรธนาคารในกรณีของการทำธุรกรรมในแผนกที่เปิดบัญชีของลูกค้า ลงทะเบียนการชำระเงิน

30110,30302 หรือ 30233 30232 หรือ 30110, 30301 ยอดเงินเข้า/เดบิตสำหรับธุรกรรมด้วยบัตรธนาคาร หลังจากได้รับใบแจ้งยอดจากธนาคาร ใบแจ้งยอดธนาคาร ทะเบียนการชำระเงิน

30232 30233 การชำระเงินให้เสร็จสิ้น (การกระทบยอดจำนวนเงิน) สำหรับธุรกรรมด้วยบัตรธนาคาร

ตรวจสอบเทอร์มินัลสำหรับการปิดเซสชั่น

วารสารอิเล็กทรอนิกส์ทางวิทยาศาสตร์และระเบียบวิธี

การดำเนินการสำหรับการขนถ่ายอุปกรณ์บริการตนเองดำเนินการโดยพนักงานเงินสดและพนักงานเก็บเงินตามความจำเป็นจำนวนอย่างน้อยสองคน โดยหนึ่งในนั้นได้รับมอบหมายหน้าที่ของพนักงานกำกับดูแลตามที่กำหนดโดยข้อกำหนดของธนาคาร ของรัสเซียในข้อบังคับหมายเลข 318-P ลงวันที่ 24 เมษายน 2551 (รวมทั้งแก้ไขเพิ่มเติม) ลงวันที่ 30 กรกฎาคม 2557) “ ในขั้นตอนการบำรุงรักษา ธุรกรรมเงินสดและกฎเกณฑ์ในการจัดเก็บ การขนส่ง และการเก็บรวบรวมธนบัตรและเหรียญกษาปณ์ของธนาคารแห่งรัสเซียในสถาบันสินเชื่อที่ตั้งอยู่ในอาณาเขตของสหพันธรัฐรัสเซีย"

เมื่อโหลดอุปกรณ์บริการตนเอง บัญชีสำหรับบันทึกเงินสดที่ตู้ ATM หมายเลข 20208 จะถูกหักตามบัญชีสำหรับลงทะเบียนเครื่องบันทึกเงินสดขององค์กรเครดิตหมายเลข 20202

เมื่อทำการขนถ่ายอุปกรณ์บริการตนเอง บัญชีสำหรับบันทึกเงินสดที่ตู้ ATM หมายเลข 20208 จะได้รับเครดิตในการติดต่อกับบัญชีสำหรับลงทะเบียนเครื่องบันทึกเงินสดของสถาบันสินเชื่อหมายเลข 20202

ก่อนดำเนินการโหลด/ขนอุปกรณ์บริการตนเอง จะต้องดำเนินการรวบรวมโดยมีเอาต์พุตไปที่ ผู้ให้บริการกระดาษข้อมูลเกี่ยวกับสถานะปัจจุบันของธุรกรรมที่ดำเนินการและยอดคงเหลือของเงินทุนในเทป (ใบเสร็จรับเงินเกี่ยวกับการเปิด/ปิดเซสชัน) ยอดคงเหลือของเงินทุนหลังจากขนถ่ายอุปกรณ์บริการตนเองและการนับธนบัตรทีละหน้าจะต้องกระทบยอดกับเช็คและป้อนเข้าไปในโต๊ะเงินสดของธนาคาร หากเมื่อคำนวณธนบัตรใหม่จากตลับอุปกรณ์บริการตนเองมีการระบุความแตกต่างในรูปแบบของเงินสดส่วนเกินหรือการขาดแคลนจากนั้นรายงานการคำนวณเงินสดใหม่จะถูกจัดทำเป็นสองชุดและรายงานการตรวจสอบ ATM (หากจำเป็น)

ส่วนเกินจะเข้าบัญชีของเจ้าหนี้รายอื่นหมายเลข 60322 และการขาดแคลนจะเข้าบัญชีของลูกหนี้รายอื่นหมายเลข 60323 ตามการติดต่อกับบัญชีลงทะเบียนเงินสดหมายเลข 20202

ในระหว่างการคำนวณใหม่จากตลับอุปกรณ์บริการตนเอง หากตรวจพบธนบัตรที่ล้มละลาย น่าสงสัย หรือมีสัญญาณของการปลอมแปลง ธนบัตรดังกล่าวจะถูกโอนเข้าบัญชีลูกหนี้รายอื่นหมายเลข 60323 ด้วย

ธนาคารจะต้องตรวจสอบให้แน่ใจว่าใบเสร็จรับเงินที่มีข้อมูลเกี่ยวกับธุรกรรมที่ดำเนินการโดยอุปกรณ์บริการตนเองนั้นถูกเก็บไว้อย่างน้อยหนึ่งปี

การตรวจสอบการทำงานของตู้เอทีเอ็มและเครื่องเทอร์มินัลเป็นขั้นตอนบังคับ และดำเนินการเพื่อระบุความผิดปกติ การมีอยู่ของเงินสดคงเหลือ และเทปเทอร์มินัล

พิจารณาการบัญชีธุรกรรมด้วยบัตรธนาคารที่ทำในอุปกรณ์บริการตนเองในตารางที่ 1 5.

การบัญชีนอกงบดุลของธุรกรรมด้วยบัตรธนาคารนั้นดำเนินการโดยคำนึงถึงความจริงที่ว่ากระบวนการย้ายบัตรไปยังผู้ถือนั้นต้องผ่านหลายขั้นตอน: การส่งมอบบัตรที่ไม่เป็นส่วนบุคคล / ส่วนบุคคลไปยังร้านค้าที่มีมูลค่าของธนาคารการส่งบัตรไปที่ สาขา ณ สถานที่ออกให้กับลูกค้า, การออกบัตรให้กับลูกค้า, การคืนบัตรที่ใช้แล้วโดยผู้ถือ, การทำลายรถโกคาร์ท

การบัญชีสำหรับบัตรที่ไม่เป็นส่วนบุคคล / ส่วนบุคคลตามข้อ 9.19 ของส่วนที่ 3 ของส่วนที่ 2 ของข้อบังคับ 385-P ดำเนินการในการประเมินแบบมีเงื่อนไขหนึ่งรูเบิลต่อบัตรในบัญชีนอกงบดุล 91202, 91203 เราพิจารณาการติดต่อทางจดหมาย ของบัญชีในตาราง 6.

ในห้องเก็บของมีค่า ควรจัดเก็บบัตรโดยจัดเรียงตามประเภทในตู้โลหะ ชั้นวางที่มีสินค้าคงคลังติดอยู่และมีสิทธิ์การเข้าถึงที่จำกัด (เฉพาะเจ้าหน้าที่ที่รับผิดชอบทางการเงินเพื่อความปลอดภัย) เนื่องจากการขโมยบัตรหรือการรับข้อมูลส่วนบุคคลโดยไม่ได้รับอนุญาตอาจทำให้เกิด ความเสียหายทางการเงินต่อธนาคารและภาพลักษณ์

วารสารอิเล็กทรอนิกส์ทางวิทยาศาสตร์และระเบียบวิธี

ตารางที่ 5

รายการรายการทางบัญชีเมื่อทำธุรกรรมโดยใช้บัตรในอุปกรณ์บริการตนเอง

เลขที่บัญชี เลขที่บัญชี เนื้อหาของรายการ เหตุผลในการดำเนินการ

20208 30232 การรับเงินสด (สำหรับการเติมเงินบัญชีลูกค้า การโอนเพื่อบุคคลที่สาม เพื่อชำระคืนเงินกู้ธนาคาร) ผ่านอุปกรณ์บริการตนเอง ตรวจสอบอุปกรณ์บริการตนเอง

30232, 30233 40817, 40820, 30233 การเติมเงินบัญชีบัตรธนาคารต่างประเทศที่ออกในสาขาเดียวกันของธนาคาร/ธนาคารบุคคลที่สาม (ก่อน/หลังการอัพโหลดบัตร) ลงทะเบียนการชำระเงิน

30233 20208 การออกเงินสดด้วยบัตรธนาคารผ่านอุปกรณ์บริการตนเอง ตรวจสอบอุปกรณ์บริการตนเอง

40817, 40820, 405- 407, 30232 30232, 30233 การรับเงินชดเชยสำหรับการดำเนินการออกเงินสดผ่านเครื่องบันทึกเงินสดแบบบริการตนเองโดยใช้บัตรธนาคารระหว่างประเทศที่ออกในสาขาเดียวกันของธนาคาร/ธนาคารบุคคลที่สาม (ก่อน/หลังยกเลิกการโหลดบัตร) ทะเบียนการชำระเงิน

40817, 40820, 405-407, 30233 70601 ค่าธรรมเนียมในการออก/เติมเงินสดผ่านอุปกรณ์บริการตนเองโดยใช้บัตรธนาคารระหว่างประเทศที่ออกในสาขาเดียวกันของธนาคาร/ธนาคารบุคคลที่สาม เช็คแบบบริการตนเอง

30232 30233 เสร็จสิ้นการชำระเงินสำหรับธุรกรรมการถอนเงินสดโดยใช้อุปกรณ์บริการตนเองโดยใช้บัตรธนาคารระหว่างประเทศ

ตารางที่ 6

รายการรายการบัญชีนอกงบดุลเมื่อทำธุรกรรมโดยใช้บัตรธนาคาร

เลขที่บัญชี เลขที่บัญชี เนื้อหาของรายการ เหตุผลในการดำเนินการ

91202 99999 การรับบัตรที่ผ่านการปรับแต่งส่วนบุคคล (ตามประเภท) ลงในการจัดเก็บคำสั่งอนุสรณ์อันมีค่าใบแจ้งหนี้

91203 โดย บัญชีส่วนตัวเปิดรับบัตรที่ออกภายใต้รายงาน 91202 ในบัญชีส่วนตัว บัตรธนาคารที่มีไว้สำหรับออกให้กับลูกค้า โอนห้องเก็บของมีค่าของบัตรส่วนบุคคลภายในไปยังสาขาที่เริ่มการออกบัตรธนาคารเพื่อออกให้กับผู้ถือ คำสั่งอนุสรณ์

91203 ในบัญชีส่วนบุคคลที่เปิดสำหรับบัตรในการหมุนเวียน 91203 ในบัญชีส่วนบุคคลที่เปิดสำหรับบัตรที่ออกในบัญชี การออกบัตรธนาคารให้กับผู้ถือลูกค้าตามใบสมัคร คำสั่งอนุสรณ์พร้อมข้อบ่งชี้บังคับของรายละเอียดของเอกสารประจำตัวของผู้ถือบัตร ส่วนตัวของเขา ลายเซ็นและหมายเลขบัตรที่จะออก

91203 สำหรับบัญชีส่วนบุคคลของบัตรที่ถูกทำลาย 91203 สำหรับบัญชีส่วนบุคคลที่เปิดสำหรับบัตรในการหมุนเวียน การคืนบัตรธนาคารโดยผู้ถือเนื่องจากการหมดอายุหรือสิ้นสุดสัญญา คำสั่งอนุสรณ์

99999 91203 ในบัญชีส่วนตัวของบัตรที่ถูกทำลาย การทำลายบัตรธนาคารที่ไม่หมุนเวียน คำสั่งรำลึก การทำลายล้าง

โคเนียกต์ก

วิทยาศาสตร์และระเบียบวิธี ^ วารสารอิเล็กทรอนิกส์

ในสาขา บัตรธนาคารจะต้องเก็บไว้ในตู้นิรภัยโลหะที่มีสิทธิ์การเข้าถึงที่จำกัด และยอดคงเหลือของบัตรจะต้องกระทบยอดกับข้อมูลบันทึกการทำธุรกรรมในแต่ละวันผ่านการนับทีละชิ้น

การ์ดที่ส่งคืนหรือไม่มีการอ้างสิทธิ์อาจถูกทำลายได้ ซึ่งจะดำเนินการต่อหน้าคณะกรรมการโดยการตัดออกเป็นสองส่วนตามแนวแถบแม่เหล็กหรือทำลายด้วยอุปกรณ์ทางเทคนิคพิเศษ และจัดทำรายงานการทำลายการ์ด

การบัญชีสำหรับซอง PIN พร้อมรหัสผ่านไปยังบัตรธนาคารนั้นดำเนินการคล้ายกับบัตรในบัญชีส่วนตัวแยกต่างหากในบัญชีนอกงบดุลหมายเลข 91202, 91203 ด้วยการประเมินมูลค่าแบบมีเงื่อนไขหนึ่งรูเบิลต่อซอง

1. ข้อบังคับของธนาคารแห่งรัสเซียลงวันที่ 24 ธันวาคม 2547 หมายเลข 266-P (แก้ไขเพิ่มเติมเมื่อวันที่ 14 มกราคม 2558) “ เกี่ยวกับการออกบัตรธนาคารและธุรกรรมที่ดำเนินการโดยใช้บัตรชำระเงิน” - เข้าถึงได้จากระบบอ้างอิงและกฎหมาย “ConsultantPlus”

2. ข้อบังคับของธนาคารแห่งรัสเซียหมายเลข 385-P ลงวันที่ 16 กรกฎาคม 2555 (แก้ไขเพิ่มเติมเมื่อวันที่ 19 สิงหาคม 2557) “ ตามกฎการบัญชีในสถาบันสินเชื่อที่ตั้งอยู่ในอาณาเขตของสหพันธรัฐรัสเซีย” - เข้าถึงได้จากระบบอ้างอิงและกฎหมาย “ConsultantPlus”

3. ข้อบังคับของธนาคารแห่งรัสเซียหมายเลข 318-P ลงวันที่ 24 เมษายน 2551 (แก้ไขเพิ่มเติมเมื่อวันที่ 30 กรกฎาคม 2557) “ ในขั้นตอนการทำธุรกรรมเงินสดและกฎสำหรับการจัดเก็บการขนส่งและการรวบรวมธนบัตรและเหรียญของธนาคารแห่ง รัสเซียในสถาบันสินเชื่อที่ตั้งอยู่ในอาณาเขตของสหพันธรัฐรัสเซีย” . - เข้าถึงได้จากระบบอ้างอิงและกฎหมาย “ConsultantPlus”

นาร์กิซ สุลต่าโนวา,

อาจารย์ประจำมหาวิทยาลัย Kuban State สาขาใน Armavir, Armavir

นาร์กิซ [ป้องกันอีเมล]

การใช้บัตรธนาคารในระบบการชำระเงิน

เชิงนามธรรม. ในสภาวะปัจจุบัน บัตรธนาคารกำลังขยายขอบเขตการใช้งานและเป็นวิธีสำคัญในการหมุนเวียนเงินแบบไร้เงินสดในตลาดการเงิน บทความนี้อุทิศให้กับประเด็นหลักขององค์กรการทำงานด้วยบัตรธนาคารที่สถาบันสินเชื่อและสะท้อนถึงการดำเนินงานของการใช้ในการบัญชี

คำสำคัญ: บัตรธนาคาร, ธนาคารผู้รับบัตร, ธนาคารผู้ออกบัตร, การอนุญาต, ผู้ถือบัตร, หมายเลขประจำตัวส่วนบุคคล (PIN), ธนาคาร, การอนุญาต, ผู้ถือบัตร (ผู้ถือ), หมายเลขประจำตัวส่วนบุคคล (PIN) อ้างอิง

1. Polozhenie Banka Rossii ลงวันที่ 24/12/2547 No. 266-P (red. ot 14/01/2015) “Ob jemissii bankovskih kart i ob operacijah, sovershaemyh s ispol"zovaniem platezhnyh kart.” Dostup iz sprav.-pravovoj sistemy “Konsul”tantPljus” (ในภาษารัสเซีย)

2. Polozhenie Banka Rossii ลงวันที่ 16 กรกฎาคม 2012 เลขที่ 385-P (สีแดง ลงวันที่ 19 สิงหาคม 2014) “O prvilah vedenija buhgalterskogo ucheta v kreditnyh organizacijah, raspolozhennyh na territorii Rossijskoj Federacii” Dostup iz sprav.-pravovoj sistemy “Konsul"tantPljus” (ในภาษารัสเซีย)

3. Polozhenie Banka Rossii ลงวันที่ 24 เมษายน 2551 No. 318-P (red. ot 30 กรกฎาคม 2014) “O porjadke vedenija kassovyh operacij i pravilah hranenija, perevozki i inkassacii banknot i moneyty Banka Rossii v kreditnyh organizacijah raspolozhennyh na territorii Rossijskoj Federacii” Dostup iz sprav.-pravovoj sistemy “Konsul"tantPljus” (ในภาษารัสเซีย)

Utemov V.V. ผู้สมัครสาขาวิทยาศาสตร์การสอน; Gorev P. M. ผู้สมัครสาขาวิทยาศาสตร์การสอน บรรณาธิการบริหารของนิตยสาร Concept

ได้รับโดยบรรณาธิการ 06/05/58 บทวิจารณ์เชิงบวกที่ได้รับ 06/07/58

ได้รับการวิจารณ์เชิงบวก

ได้รับการยอมรับให้ตีพิมพ์เผยแพร่แล้ว

วัตถุประสงค์หลักของบัตรเครดิตธนาคารทั้งหมดโดยไม่มีข้อยกเว้นคือการชำระค่าสินค้าและบริการแบบไร้เงินสดภายในวงเงินการชำระเงินที่กำหนดโดยผู้ออก คุณสามารถชำระเงินด้วยบัตรเครดิตได้ที่จุดขายปลีกและจุดบริการทุกแห่งที่มีเครื่องปลายทางที่ใช้งานได้ ระบบการชำระเงินภายในที่ออกบัตร นอกจากนี้คุณยังสามารถทำเงินที่ไม่ใช่เงินสดได้ ชำระเงินด้วยบัตรเครดิตบนอินเทอร์เน็ตและใช้เพื่อเติมเต็มยอดเงินในบัญชีของสมาชิกมือถือ

นอกจากนี้ยังสามารถชำระเงินด้วยบัตรเครดิตโดยใช้ตู้เอทีเอ็มและอุปกรณ์บริการตนเอง ดังนั้นผู้ถือบัตรเครดิต VTB24 จึงสามารถเข้าถึงบริการชำระเงินสำหรับการสื่อสารทางโทรศัพท์พื้นฐานและโทรศัพท์มือถือ สาธารณูปโภคและอินเตอร์เน็ตผ่านมินิออฟฟิศของธนาคารตลอด 24 ชั่วโมง

การชำระเงินด้วยบัตรเครดิต: ขั้นตอนและการยืนยัน

กระบวนการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดด้วยบัตรเครดิตเกิดขึ้นในหลายขั้นตอน: การตรวจสอบความเป็นเจ้าของบัตรเครดิตของลูกค้าขั้นตอนการอนุมัติและการออกใบเสร็จรับเงินการขาย

ก่อนอื่น ผู้ซื้อแสดงบัตรเครดิตของตนต่อแคชเชียร์ ซึ่งจะตรวจสอบชื่อและรูปถ่าย (ถ้ามี) ที่ระบุบนบัตรและเอกสารประจำตัว ใน ในบางกรณีเมื่อชำระเงินแบบไร้เงินสดโดยใช้บัตร คุณจะถูกขอให้ป้อนรหัส PIN สำหรับบัตรเครดิตของคุณบนรีโมทคอนโทรลพิเศษ

โปรดทราบว่าการขอให้แคชเชียร์อ่านออกเสียงรหัส PIN เมื่อชำระเงินด้วยบัตรเครดิตนั้นผิดกฎหมาย แต่การขอให้แสดงบัตรประจำตัวนั้นถูกกฎหมายโดยสิ้นเชิง

หลังจากตรวจสอบบัตรแล้ว บัตรจะถูกเสียบเข้าไปในเครื่องเทอร์มินัลเพื่อการสื่อสารกับศูนย์ประมวลผลของธนาคารในภายหลัง ในระหว่างกระบวนการอนุมัติบัตรเครดิต ร้านค้าจะได้รับการยืนยันจากธนาคารว่ามีเงินในบัญชีของคุณเพียงพอ หากร้านค้าปลีกเป็นหนึ่งในพันธมิตรของธนาคารผู้ออกบัตรเครดิต บัตรจะใช้งานได้และคุณสามารถชำระเงินตามวงเงินในการซื้อได้ เงินจะถูกหักจากบัญชีของคุณ

ขั้นตอนสุดท้าย การชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดบนบัตรประกอบด้วยการลงนามในใบเสร็จรับเงินการขายที่ออกโดยแคชเชียร์ - เป็นสองชุด (เหลือหนึ่งชุดสำหรับผู้ซื้อ) ในกรณีนี้ตัวแทนร้านค้าจะตรวจสอบตัวตนของลายเซ็นบนใบเสร็จรับเงินและบัตรเครดิตหรือหนังสือเดินทาง ผู้ซื้อควรตรวจสอบหมายเลขบัตร วันที่ และจำนวนเงินที่ทำรายการ เช็คที่ได้รับเมื่อชำระเงินด้วยบัตรเครดิตเป็นเอกสารยืนยันการทำธุรกรรมและจะต้องเก็บไว้ตามระยะเวลาที่ระบุไว้ในข้อตกลงสำหรับการให้บริการธนาคาร - โดยเฉลี่ย 1 ถึง 6 เดือน

ชำระเงินสดด้วยบัตรออนไลน์ผ่านอินเทอร์เน็ต

ในการชำระเงินโดยใช้บัตรเครดิตผ่านอินเทอร์เน็ต ตามกฎแล้วลูกค้าจะต้องระบุชื่อนามสกุล หมายเลขบัตร 16 หลัก วันหมดอายุ และรหัส CVV/CVC อย่างไรก็ตามบัตรเครดิตบางประเภทไม่รองรับความสามารถในการชำระค่าสินค้าทางอินเทอร์เน็ต - เนื่องจากความสามารถที่จำกัดของบัตรบางประเภทหรือการห้ามโดยตรงจากธนาคารผู้ออกบัตร

โดยทั่วไป เมื่อพิจารณาถึงอาชญากรรมทางไซเบอร์ในรัสเซียและ CIS ในระดับที่ไม่เคยมีมาก่อน จึงควรใช้ระบบเสมือนจะดีกว่า บัตรเดบิตที่ไม่มีตัวพาวัสดุ

นอกจากนี้ โปรดอ่านโบนัสและข้อเสียของการชำระด้วยบัตรเครดิตได้ในบทความ “การชำระแบบไร้เงินสดด้วยบัตรเครดิต”