상업은행의 온건한 정책으로 포트폴리오를 예금하세요. 예금 포트폴리오 구성 및 개선을 위한 권장 사항 개발에 대한 작업 조직. "시중은행 예금포트폴리오"
소개
제1장 일반은행 예금정책 형성의 이론적 근거
1.2 상업은행의 예금정책을 결정하는 목표, 목표 및 요소
1.3 상업은행 예금정책 개발의 기초가 되는 예금 분류
제2장 일반은행의 예금정책 개선 및 평가방법
2.2 비용 분석 예금 포트폴리오
제3장 일반은행 예금정책의 개발 및 시행
3.1 예금시장 발전 동향 러시아 연방
3.2 상업은행의 예금정책 평가
3.3 주요기준 관점에서 예금정책의 형성 은행업
결론
사용된 참고문헌 목록
현대를 위한 은행 시스템러시아 연방은 질적 전환이 특징입니다. 새로운 무대신용 기관의 경쟁이 심화되고 시장 지위를 유지 또는 강화해야 하는 필요성으로 인해 은행 활동의 모든 영역에 예외 없이 영향을 미칩니다. 거래량의 양적 증가와 은행 활동의 수익성 증가로 인해 신용 기관은 예금 자원 관리의 질을 개선하고 예금 정책 형성의 기본 접근 방식을 수정해야 하며, 이는 새로운 경제 상황과 경제 주체의 요구 사항을 준수합니다. 전반적인 전략은행 발전.
안에 지난 몇 년은행 전문가들은 상업은행의 예금 정책이 활동 발전에 미치는 영향력이 커지고 있다고 지적합니다. 그러나 개발이 부족함 이론적 기초형성, 실제 구현 문제 및 예금 정책 평가 방법은 상업 은행 및 은행 시스템 전체의 기능에 대한 양적 및 질적 지표를 개선하는 데 미치는 영향을 약화시킵니다.
이러한 조건에서 이론 및 실질적인 문제, 상업 은행의 예금 정책의 모든 측면을 공개합니다.
그의 연구에서 저자는 은행 분야의 여러 저명한 과학자인 Yu.A.의 이론적 발전에 의존했습니다. 바비체바, G.N. 벨로글라조바, E.N. 바실리셰나, E.P. 자르코프스카야, E.F. 주코바, L.P. Krolivetskaya, V.I. 콜레스니코바, G.G. 코로보바, O.I. 라브루시나, G.S. 파노바, 오전 타바시에바, K.R. Tagirbekova.
은행 조직의 이론적 토대 개발에 크게 기여한 주요 외국 연구자들의 과학적 연구를 연구했습니다. D.D. 반후스, E.J. 돌란, R. 코터, R. 밀러, 추신 로즈, E. 리드, J.F. Sinkiml. 국내 문헌에 연구가 있다. 신용 정책상업 은행, 다음 과학자들의 저축 정책: E.A. 비비코바, G.S. 파노바, V.G. 차플리지나, V.A. Shapovalova. 이들 및 다른 저자의 연구에 따르면 상업 은행 예금 정책의 이론적 기초 연구, 확립 된 구현 관행과 관련된 문제가 충분히 개발되지 않았으며 예금 정책을 평가할 방법이 없음이 나타났습니다. 상업 은행의 예금 포트폴리오를 분석하여 은행의 예금 활동에 대한 포괄적인 검토 및 분석을 허용하고 전략 및 전술적 목표 구현을 위한 예금 자원 및 관계 형성에 영향을 미치는 방법을 결정합니다. 따라서 상업은행 예금정책의 형성, 실행 및 평가 문제에 대한 이론적, 응용적 발전이 연구 주제, 목표 및 목표의 선택을 결정했습니다.
본 연구의 목적은 상업은행의 예금정책의 형성과 실행을 위한 기초를 마련하는 것이다.
이 목표를 달성하기 위해 다음과 같은 작업을 설정하고 구현했습니다.
연구 문제의 개념적 장치를 고려하십시오.
상업은행 예금정책의 목표와 목표를 결정합니다.
상업은행의 예금 정책을 결정하는 요소를 식별합니다.
상업은행 예금정책 시행의 주제를 연구하기 위해 예금을 분류합니다.
상업 은행의 자원 형성 특징과 러시아 연방 예금 시장 발전의 주요 추세를 탐색합니다.
상업은행의 예금정책 원칙을 수립한다.
상업은행의 예금정책 수립을 위한 절차를 개발합니다.
안건 연구 - 경제상업은행의 예금정책 형성, 시행, 평가 과정에서 발전하는 조직관계.
본 연구의 목적은 상업은행의 예금정책 형성 및 실행의 현재 관행이다.
이론적, 방법론적 기초 명제국내외 유수의 전문가들의 작품이 되어 발전의 패턴을 드러냈습니다. 시장 경제, 상업 은행 활동을 조직하고 관리하는 기본 사항, 은행 정책 형성의 경제적 및 조직적 측면.
우리는 사용했었다 연방법, 규정상업 은행, 자료의 활동에 관한 러시아 연방 과학 컨퍼런스연구 주제에 관한 세미나, 정기 간행물 자료, 출판 및 재무제표튜멘 지역의 상업 은행, 러시아 연방의 사회 경제적 발전 문제, 인터넷 금융 활동에 관한 공식 웹 사이트의 정보.
이 연구는 통계 및 분석 샘플의 사용뿐만 아니라 그룹화, 비용 및 비교 분석연구된 지표의 동적 상태에 따라.
얻은 결과의 과학적 참신함은 상업 은행의 예금 정책, 개발 및 구현의 목표와 목표, 예금 정책 평가 및 상업 은행의 예금 포트폴리오 분석에 대한 실질적인 접근 방식 개발에 대한 포괄적 인 연구에 있습니다. . 과학적 새로움의 가장 중요한 요소는 다음과 같습니다.
1) '예금', '상업은행 예금정책', '상업은행 예금 포트폴리오' 개념의 내용을 명확히 했습니다. 예금자의 요구, 은행과 예금자 간의 관계를 규율하는 법적 규범, 예금 계좌의 자금 특성을 고려하여 예금을 고려해야 할 필요성이 정당합니다.
2) 상업은행 예금정책의 구체적인 원칙은 다음과 같이 공식화됩니다: 자원의 충분성, 예금원의 안정성과 지속가능성, 예금관계의 수익성, 투자의 안전성, 은행정책을 반영하는 차별화된 접근방식;
3) 다음을 포함하여 상업은행의 예금정책 형성을 위한 절차가 제안됩니다: 상업은행 예금정책의 목표와 목적 설정; 생성(조정) 조직 구조상업 은행; 예금 과정의 조직; 예금 운영 과정에서 관리 및 통제 조직;
4) 예금 및 예금 업무의 기본 특성을 고려하여 상업은행의 예금 포트폴리오를 분석하는 방법론이 개발되어 다양화, 안정성 및 가치의 관점에서 예금 포트폴리오를 평가할 수 있습니다.
본 논문의 실질적인 중요성은 상업은행 예금 정책의 형성, 실행 및 평가를 위한 기반을 개발하기 위해 상업은행 활동에 연구 결과를 활용하는 데 있습니다. 연구의 주요 아이디어, 결론 및 권장 사항은 실제 구현 가능성을 고려하여 공식화되었습니다.
예금 정책을 평가하기 위해 개발된 방법론과 상업 은행의 예금 포트폴리오를 분석하기 위한 방법론은 튜멘 지역의 독립 은행인 OJSC Zapsibkombank의 Khanty-Mansiysk 지점에서 사용됩니다.
논문은 서론, 3장, 결론, 참고문헌 목록, 부록으로 구성된다.
제1장. 상업은행 예금정책 형성의 이론적 근거
1.1 상업은행 예금정책의 본질과 역할
상업 은행의 성공적인 개발과 효과적인 기능은 신용 기관 자체와 고객의 활동 세부 사항, 추가 성장 및 품질 개선을 위해 선택된 우선 순위를 고려한 상세하고 경제적으로 건전한 예금 정책 없이는 보장될 수 없습니다. 은행 활동에 대한 지표 및 은행 활동이 수행되는 사회 경제적 조건.
'상업은행의 예금정책' 개념의 내용을 밝히기 전에, 그 구성요소인 '예금', '예금업무', '정책' 개념을 먼저 살펴볼 필요가 있다.
예금은 "예금 정책" 정의의 기본 구성 요소입니다. 이를 위해 은행이 예금 활동을 수행하고 예금 프로세스가 가능한 것처럼 보입니다. 즉, 은행 직원이 지속적으로 유치 활동을 수행했습니다. 계좌에 입금할 자금.
예금(deposit)이라는 용어는 보관을 위해 주어진 물건을 의미하는 라틴어 dep-situm에서 유래되었습니다. 사전에 경제 용어보증금은 다음과 같이 매우 광범위하게 간주됩니다.
1) 현금 예금은행(은행 예금)
2) 신용 기관에 보관하기 위해 이전된 유가 증권 및 자금
3) 필요한 지불을 보장하기 위해 다양한 기관에 지불금으로 자금을 기부합니다.
4) 은행에 대한 고객의 청구권을 포함하거나 확인하는 통장에 기록됩니다.
예금은 국내 법인 및 개인이 이체하는 자금입니다. 외화 보유임시 사용을 위해 은행에 예금자가 계좌 제도 및 은행법에 따라 이를 처분할 수 있는 권리를 보존합니다. 이에 따라 은행은 계약에 명시된 이자를 반환하고 지불할 의무를 집니다.
이러한 예금의 정의를 통해 우리는 은행 고객의 요구와 관련된 예금 정책과 다양한 유형의 예금에 필요한 비율의 관점에서 예금 기반 구조의 형성에 대해 이야기할 수 있습니다.
은행과 예금자 및 은행(결제, 당좌) 계좌 소유자와의 관계는 법적 근거가 다릅니다. 예금 계약 (계약 중 은행 예금).
이상의 점을 고려하여 본 연구에서는 자금조달을 위한 도구로서 “상업은행의 예금정책” 개념을 밝힐 때, 법적, 개인입금 업무 중 은행에 접수된 입금만 고려됩니다.
상업은행의 예금정책은 은행정책 전체의 필수 요소이므로 단독으로 고려해서는 안 되며, 은행정책의 모든 요소의 영향과 상호의존성을 고려해야 합니다.
현대에서는 경제문학우리는 “상업은행의 예금정책” 개념을 정의하는 데 세 가지 접근법이 있다고 생각합니다.
첫 번째 접근법은 예금 정책을 부채 관리 시스템(모금된 자금)의 필수적인 부분으로 고려하는 것입니다.
그래서 O.M. Bogdanova와 E.N. 이자율이 포함된 Vasilisena 예금 정책.
이러한 관점에는 은행의 부채 및 유동성 관리 조치 시스템에서 예금 정책을 고려하는 것이 포함되며, 그 목적은 예금 포트폴리오 형성 위험(예금 다각화), 이자율 위험 및 유동성 위험을 최소화하는 것입니다( 조건, 금액, 이자율에 따라 은행 예금과 자산의 균형을 맞추는 것). 안에 과학적 연구위에 의견을 표명한 저자들은 예금정책에 대한 상세한 분석을 담고 있지 않으나, 그들이 저작에서 언급한 은행부채관리 측면에 대해서는 주목하고 추가적인 연구가 필요하다.
예금정책의 하나로 고려 구성 요소넓은 의미에서 책임 관리는 예금자 및 기타 채권자로부터 자금을 유치하고 특정 은행에 대한 자금 출처의 적절한 조합을 결정하는 것과 관련된 활동이기 때문에 책임 관리가 이유가 없는 것은 아닙니다. 좁은 의미에서 수동적 운영 관리는 필요에 따라 차용 자금을 적극적으로 찾아 유동성 요구를 충족하기 위한 조치를 의미합니다.
P.S.의 흥미로운 발언. 은행 관리의 효율성 관리 문제에 대해 이야기했습니다.
위에서 제시한 소극적 운영(자금 조달) 관리에 대한 경제학자들의 의견은 비록 예금 정책의 개념을 포함하고 있지는 않지만 실제로 그 목표, 즉 은행이 무엇을 추구하고 무엇을 구현해야 하는지를 나타냅니다.
두 번째 접근 방식의 핵심은 예금 정책을 은행 신용 정책의 필수적인 부분으로 간주하는 것입니다. 이 접근 방식은 G.S. 파노바는 예금정책의 이론적, 실무적 기초 연구에 가장 큰 공헌을 했습니다. 그녀의 생각으로는 예금 정책은 은행 신용 정책 전체의 필수적인 부분으로서 자금을 예금으로 끌어들이고 이를 효과적으로 관리하기 위한 은행 정책입니다. 예금 정책이 은행 신용 정책의 일부라는 표시는 은행 정책의 어떤 요소를 결정하는지와 모순됩니다. 은행 정책의 구성 요소로서 G.S. Panova는 무엇보다도 예금 정책과 신용 정책을 강조합니다. 이러한 접근방식에 따라 신용정책의 본질은 은행이 상환 가능한 자원을 유치하고 이를 은행 고객에게 대출하는 측면에서 투자하기 위한 전략과 전술로 드러난다.
이 접근 방식의 기반이 무엇인지 결정해 보겠습니다. 추론의 논리는 대출 가치의 이동으로서 신용에 대해 일반적으로 받아들여지는 이해에 기초합니다. 실제로 대출 가치의 이동은 대출의 형태 또는 대출 유형을 취할 수 있습니다. 즉, 두 가지 다른 표현을 갖는 대출이라는 두 가지 종류의 전체와 같습니다.
따라서 은행의 신용 및 예금 정책은 균일하고 은행의 유동성이 제공됩니다.
G.S.에 동의합니다. 예금 및 대출에 대한 단일 일반 기준 문제에 대한 Panova의 경우 예금 및 신용 운영이 본질적으로 다르다는 점에 유의해야 합니다. 이들의 차이점은 운영을 조직하는 과정과 경제에서의 역할 및 은행의 중요성 모두에서 분명합니다.
또한 예금 및 신용 정책을 시행할 때 서로 다른 목표가 설정됩니다(각 정책을 별도로 고려하는 경우). 전 세계적으로 모든 은행 업무는 가능한 최고의 소득을 창출하는 것을 목표로 하거나 소득 창출에 기여해야 합니다. 물론 G.S.의 의견에 동의해야 합니다. 조건 및 금액 준수를 포함하여 예금 및 신용 운영이 은행의 유동성에 영향을 미치는 Panova.
우리는 예금 운영이 형성의 기초임을 언급했습니다. 은행 자원, 이는 은행에서 업무를 수행할 때 사용됩니다. 활성 작업, 이는 대출뿐만 아니라 증권 투자, 자본 참여도 포함됩니다 다양한 기업및 기관 등이 있으므로 예금정책을 독점적으로 연계하여 신용 정책은행은 일방적으로 보입니다. 이 작업에서 은행 정책을 고려하면서 우리는 모든 요소의 상호 의존성을 언급했습니다.
세 번째 접근 방식은 G.N. 벨로글라조바,
L. A. 구리나에 따르면 상업은행의 예금정책은 예금자의 자금을 예금으로 끌어들이고 유치과정을 효과적으로 관리하기 위한 정책이다. 예금정책에는 은행자원을 유치하기 위한 은행의 전략과 전술이 포함된다.
이 관점은 예금 정책을 은행 정책, 즉 은행 자원을 유치하는 별도의 프로세스와 관련하여 배치 정책과 명확한 관계를 보여주지 않고 고려하기 때문에 가장 정확한 것으로 보입니다.
예금 정책 개발의 필요성은 L.P. Krolivetskaya에 의해 표현되었으며, 그에 따르면 은행의 예금 정책은 상업 은행에서 일시적으로 무료 자금, 기업, 조직 및 인구를 다양한 유형의 예금으로 유치하는 과정을 규제하는 주요 문서입니다. 예금 정책은 “신용 정책”, “투자 정책” 등 조달 자금 배치의 주요 방향과 조건을 결정하는 문서를 기반으로 해야 합니다.
위에서 언급한 저자의 의견은 매우 타당해 보입니다. 왜냐하면 은행의 자금 조달 전략은 주로 신용 및 투자 등 적극적인 운영을 수행하기 위한 은행의 정책과 상호 연관되어야 하기 때문입니다. 또한 예금 정책에는 예금 운영 조직을위한 규정 개발, 법인 및 개인으로부터 자금 유치 분야의 목표 설정, 예금 운영 수행 원칙, 자금 유치 및 배치 방법의 조합, 효과적인 목표 달성이 포함됩니다. 자원의 조합.
적용 측면에서는 은행정책 전반에서 정의되는 문제점을 해결하기 위해서는 예금정책이 필요하다.
위의 내용을 바탕으로 예금정책의 정의에는 다음 요소가 포함되어야 합니다.
상업은행의 예금정책은 은행의 기능과 발전을 보장하기 위해 상환조건에 따라 예금(예금)에 자금을 유치하고 이를 효과적으로 관리하기 위한 일련의 원칙, 방법 및 실행 방법으로 일관되게 관련된 조치입니다.
이러한 정의를 통해 우리는 예금정책을 넓은 의미와 좁은 의미에서 고려할 수 있습니다. 넓은 의미에서 예금 정책은 상환 조건(예금 정책이 적용되는 예금자 범주, 법인 또는 개인과의 업무 우선 순위 등)에 따라 자금을 관리하는 고객과 관련하여 상업 은행의 입장에서 고려됩니다. .). 예금정책을 통해 은행은 고객과의 관계를 합리적으로 구성 및 규제하고 예금계좌에 자금을 유치하는 과정을 관리할 수 있습니다. 예금 정책을 개발할 때 은행은 법인과 개인 등 다양한 고객 그룹의 이익을 고려해야 합니다. 예금 업무를 개발할 때 상업 은행은 고객의 요구에 초점을 맞춰야 합니다. 은행 서비스아, 자신의 이익을 잊지 않으면서요.
요인 분석을 통해 우리는 은행의 예금 정책이 국가 및 개별 은행 정책의 우선순위를 반영한다는 결론을 내릴 수 있습니다.
예금 정책을 개발하고 예금 프로세스를 구성할 때 중요한 문제 중 하나는 상업 은행의 예금 정책에 대한 제한 문제입니다. 이는 은행이 일시적으로 법인 및 개인으로부터 무료 자금을 예금으로 끌어들이는 데 허용되는 특정 한도를 의미합니다. .
예금정책 제한 문제는 상충되지 않습니다.
우리의 의견으로는 예금 정책에 대해 다음과 같은 제한 사항을 확인할 수 있습니다.
은행은 변화하는 시장과 경쟁 환경에서 운영됩니다. 경제적 제한, 이는 예금 시장의 수요와 공급뿐만 아니라 은행 자체의 역량과 예금 정책의 우선 순위의 영향을 받아 형성됩니다.
예금 정책에 대한 내부 제한은 은행이 경제적 관계를 맺는 고객의 범주에 따라 결정됩니다. 자체 마케팅 전략이 개발되는 주요 투자자 범주를 식별하는 것이 가능합니다. 특정 예금자(대기업 고객, 은행 참여자)의 경우 금액 및 이자별로 예금 유치에 제한이 있을 수 있습니다. 모든 범주의 고객 또는 은행 지점을 포함한 개별 그룹에 대한 자금 조달 한도를 결정하면 예금 및 이자 위험을 최소화할 수 있습니다.
상업은행의 예금정책 형성단계 중 하나는 예금업무를 수행하는 과정에서 관리 및 통제를 조직하는 것이다. 이러한 상황은 상업은행의 예금정책에 대한 평가를 시사한다.
경제 문헌에서 상업 은행의 예금 정책을 평가하는 문제는 연구되지 않은 문제 중 하나이므로 예금 기반 형성, 예금 관리에 대한 은행 활동 결과를 평가 및 분석하기위한 이론적 이해와 실제 기술 개발이 필요합니다. 자원 사용의 효율성을 결정하고 은행 발전을 위해 예금 정책을 더욱 개선하기 위한 기본 권장 사항을 개발합니다.
우리의 의견으로는 각 신용 기관은 관리 기관의 개발 및 승인을 받아야 합니다. 특별 문서"예금 정책".
규정의 부록 2에는 신용 기관이 "예금 정책"을 포함하여 내부 문서를 채택해야 하는 내부 통제 구현과 관련된 주요 문제 목록이 포함되어 있습니다. 따라서. 러시아 은행은 상업 은행의 예금 기반 형성 문제의 중요성을 인식하고 실제로 후자가 예금 정책을 정의하는 문서를 채택하도록 의무화합니다.
이러한 문서를 개발하고 승인한 상업은행을 위해 저자의 방법론인 "상업은행의 예금 정책 평가"를 제안합니다. 본 방법론은 논문 제1장에서 제시한 은행의 예금정책의 개념과 이를 결정하는 요인, 그리고 제2장에서 제시한 상업은행의 예금정책 수립절차에 대한 저자의 이론적 연구를 바탕으로 이루어졌다. 장.
이 기술을 사용할 때 사용자는 다음과 같은 작업을 수행할 수 있습니다.
이 방법론은 순차적인 일련의 단계를 통해 상업은행의 예금 정책을 평가하는 방법을 제공합니다(그림 4). 각 단계의 내용은 표 2.1에 제시되어 있다.
첫 번째 단계 - "상업 은행 예금 정책의 조직적 측면 평가"에서는 은행 내 존재 여부를 평가합니다.
예금 정책의 목표와 목표, 은행의 전략 및 구현 수단을 포함하는 예금 정책에 관한 문서
예금 계좌에 자금을 유치하는 과정에 수반되는 내부 절차 및 규정, 즉 예금에 관한 규정 법인, 개인 예금에 관한 규정, 법인과의 예금 거래 수행 절차에 대한 지침, 개인과의 예금 거래 수행 절차에 대한 지침
예금 포트폴리오 분석 및 예금 자원 관리에 참여하고 통제권을 행사하며 관련 결정 이행에 대한 책임을 지는 부서 및 관리 기관
은행 경영진 및 기타 관리자(부서장)가 내린 결정의 결과, 은행 요구 사항 및 시장 요구 사항에 대한 적절성을 평가할 수 있는 정보 데이터베이스입니다.
표 2.1
상업은행의 예금정책을 평가하는 개별 단계의 특징
상업은행이 시행한 예금 정책의 조직적 측면을 평가하면 은행이 개발한 예금 정책의 준수 여부에 대한 정보를 얻을 수 있으며, 이는 "예금 정책 가이드"라는 문서 패키지 형태로 제공됩니다. 실제 상황과 해결 중인 과제.
상업 은행의 구현된 예금 정책의 조직적 측면에 대한 평가는 자원 및 유동성 유치를 담당하는 은행 이사회 부회장의 지도력 하에 인력 임명(바람직하게는 자산 및 자산에 포함)을 통해 매년 수행됩니다. 책임관리위원회, 내부통제부서 전문가) 정보를 수집, 요약하고 예금정책 시행 결과를 은행이사회 의장(은행 이사회)에게 보고하는 역할을 담당합니다.
상업은행이 시행한 예금 정책의 조직적 측면에 대한 평가는 저자가 개발한 다음 질문에 대한 답변을 바탕으로 수행됩니다.
1. 상업은행은 이사회 의장(이사회)이 승인한 은행의 예금활동 분야 전략(이하 “전략”이라 함)을 갖고 있으며, 그것이 은행 및 은행의 전반적인 전략목표와 일치하는가? 은행 정책?
2. 전략을 개발할 때 신용 기관은 전략을 평가했습니까?
SWOT 분석을 수행하고 전략을 개발하시나요?
3. 전략은 다음과 관련된 전략적 결정의 관계를 고려하여 은행이 경쟁사에 비해 우위를 달성할 것으로 예상하는 은행 상품, 운영, 활동 영역 및 계획 실행 순서를 정의합니까?
4. 은행의 예금 정책(기존 기회의 보다 효과적인 활용, 자본 성장, 자원 기반 증가, 예금자 수 증가, 영토 개발)에 대한 문서에 정의된 성공을 달성하기 위해 신용 기관이 기대하는 방법이 있습니까? 지점 생성, 추가 사무실, 예금 사무소(외부)를 포함한 네트워크 금전 등록기) 등.)?
5. 은행의 예금 정책에 관한 문서는 마케팅 전략에 영향을 미치는 모은행 위치 외부에 위치한 지점(추가 사무실) 기능의 특성을 고려합니까?
6. 신용 기관은 예금 정책에 따라 정의된 문서화된 실행 계획을 갖고 있습니까?
7. 신용 기관은 예금 정책에 설정된 목표 및 목표 달성 정도를 정기적으로 모니터링합니까?
8. 예금 정책에 정의된 목표를 달성하기 위해 신용 기관이 개발한 계획이 실행되고 있습니까?
9. 유동성 및 지불 능력 손실을 유발하고 자본 및/또는 재무 성과에 심각한 부정적인 영향을 미칠 수 있는 예상치 못한 상황에 대비하여 신용 기관은 실행 계획을 개발했습니까?
10. 신용기관에 예금 포트폴리오 분석과 은행 예금 정책 평가를 담당하는 부서(공무원)가 있습니까?
11. 신용 기관은 신용 기관의 상태, 자산과 부채 비율, 감수한 위험에 대해 조직에서 사용하는 보고서를 가지고 있습니까?
12. 신용 기관에는 예금 프로세스 구성, 신용 기관의 예금 활동에 내재된 위험(예금, 이자, 유동성 손실 위험, 운영) 관리 및 규정 준수 모니터링 절차에 대한 내부 문서가 있습니까? 매일매일 의무적인 기준, 예금업무에 대한 내부 규제?
13. 신용 기관은 예외적이지만 가능성이 있는 사건(예금자 자금의 대규모 유출)에 해당하는 위험 요소의 특정 변화가 신용 기관의 예금 활동에 미칠 수 있는 잠재적 영향을 평가하기 위한 공식 절차를 갖고 있습니까?
위 질문에 대한 긍정적인 대답은 시행 중인 예금 정책에 대한 조직적 지원이 양호하다는 것을 나타냅니다.
위 질문 중 일부에 대한 부정적인 답변은 은행 경영진(부서장)이 식별된 결함을 제거하기 위한 통제권을 갖고/또는 은행의 예금 정책을 조정할 가능성을 고려하는 기초입니다.
첫 번째 단계는 평가 중에 확인된 단점과 이러한 단점을 제거하기 위한 계획된 조치를 포함하는 문서 형식으로 예금 정책의 조직적 측면에 대한 평가 결과를 등록하는 것으로 끝납니다. 필요한 조치를 수행할 책임이 있습니다.
결론을 내릴 때 실제로 예금 프로세스를 구성하기 위해 사용되는 은행 내부 문서와 은행이 개발한 예금 정책에 따라 은행 부서가 수행하는 기능 간의 불일치 이유를 식별하는 데 특별한 주의를 기울여야 합니다.
상업은행의 예금정책을 평가하는 두 번째 단계는 상업은행의 예금 포트폴리오를 분석하는 것이다.
은행의 성공적인 운영과 발전은 주로 모든 경영 결정의 채택에 달려 있습니다.
은행 활동을 분석하는 러시아 관행에는 은행의 예금 포트폴리오를 분석하는 독립적인 방법이 없다는 점에 유의해야 합니다. 은행이 독립적으로 개발한 자원 기반을 분석하는 방법이 있으며, 그 프레임워크 내에서 활동의 세부 사항과 수행되는 운영의 특성을 고려하여 예금 포트폴리오 분석 방향을 결정할 수 있습니다.
예금 포트폴리오를 분석하는 방법은 경제 문헌에서 자세히 연구되지 않았습니다. 그래서 M.A. Pomorina는 운영 문제를 다룹니다. 많은 저자들은 수동적 운영(은행의 자원 기반)을 분석하고 적절한 방법을 제안해야 할 필요성을 보여줍니다. 은행 자원 분석의 일환으로 G.S. 파노바와 O.V. Kotin은 유치 대상별 예금 포트폴리오 분석과 예금자 자금 투자의 긴급성을 제안합니다. 대부분의 저자 중 S.Yu. 부에비치, O.G. 코롤레프, E.B. 수동 또는 예금 운영 분석에 대해 Shirinskaya는 조달 자금 (예금)의 안정성과 비용, 자원 사용의 효율성에만 중점을 둡니다. 그러나 예금의 종류와 세부 사항이 다양하기 때문에 경제 관계, 예금 운영 중에 나타나는 일반적인 은행 활동 연구 및 유치 자금 (은행 부채)의 품질을 평가할 수있는 지표, 특히 예금 포트폴리오 분석이 특별한 장소를 차지해야합니다. 이러한 분석의 필요성은 러시아 연방 신용 기관의 자원 기반 및 예금 운영 분석의 두 번째 장에서 수행된 연구 결과에서 얻은 주요 결론 중 하나, 즉 예금 비율에 의해 확인됩니다. 은행 부문의 총 부채 규모가 증가하고 있습니다.
이론적 측면에서 저자는 또한 은행 예금 정책 구현의 주제 측면에 관한 연구의 첫 번째 장의 결론에 의존합니다. 즉, 다양한 유형의 예금의 필요한 조합을 결정합니다(유인 예금 수준, 유치 시기, 예금 비용) 동원된 자원 관리 및 방법론적으로 은행 자원 기반 평가와 관련하여 은행 분야 전문가가 이전에 수행한 연구에 대해 설명합니다.
은행의 예금 포트폴리오를 분석하는 방법론은 은행 예금 정책의 구현된 전략적 목표와 목표의 정확성을 평가하는 가장 적절한 방법을 모색한 결과입니다.
은행의 예금 포트폴리오를 분석하는 방법론을 개발할 때 저자는 다음 조항에 따라 진행했습니다.
은행의 예금 포트폴리오 분석은 다음을 목표로 수행됩니다.
예금 및 예금 운영의 기본 특성을 기반으로 한 예금 포트폴리오 분석은 다음 영역에서 수행됩니다(그림 1).
위 영역의 분석은 은행이 제대로 기능하는 분석 정보 시스템을 갖춘 경우에만 수행할 수 있습니다.
쌀. 1. 상업은행 예금포트폴리오 분석의 주요방향
예금 포트폴리오의 가치 분석은 은행의 의무에 대한 이자 비용의 역학을 연구하는 것으로 시작됩니다(유인 및 빌린 자금) 일반적으로 예금 자원 유형에 따라 예금의 명목 및 실질 가치는 예금자 범주에 따라 결정됩니다.
예금 자원의 실질 가치를 계산하는 기준은 명목 가치입니다.
예금 자원의 평균 명목 가치는 예금 계좌, 발행된 예금 및 저축 증서(발생 및 지급 이자)에 대한 은행 비용과 예금 자원 해당 계정의 평균 잔액의 비율로 결정됩니다.
예금 포트폴리오 분석이 끝나면 분석 중에 얻은 결과와 예금 포트폴리오의 주요 질적 특성을 고려하여 평가가 제공됩니다(표 2.12).
예금 포트폴리오의 규모와 구조는 추가 관리를 위해 지정된 매개변수(계획 지표)를 포함하여 자원을 할당할 때 은행의 요구 사항을 충족해야 합니다.
상업은행의 예금정책 평가방법론에 따르면, 상업은행이 유치한 예금재원의 적정성에 대한 평가는 3단계에서 이루어진다.
표 2.2
상업은행의 예금 포트폴리오 평가
일반적으로 예금 자원의 충분성에 대한 평가는 예금 자원 관리의 일반적인 목표를 고려하여 예금 운영을 위해 수립된 계획 지표의 이행을 모니터링하는 과정에서 수행됩니다.
우리 의견으로는 예금 자원 관리는 예금 자원 배치 분야에서 은행의 요구를 충족하고 유동성과 허용 가능한 수준의 수익성을 보장하는 예금 포트폴리오를 형성하기 위한 일련의 조치로 이해되어야 합니다.
은행의 예금 정책을 평가할 때 예금 자원 관리 상태가 은행에 미치는 영향에 대한 정보 현재 활동신용 조직의 구조적 부서에서. 이러한 정보는 내부 통제 기능에 의해 제공될 수 있습니다.
향후 기간(연도, 반기, 분기, 월)에 대한 예금의 필요성을 결정하는 주요 목표는 다음과 같습니다.
예금의 필요성을 결정하는 첫 번째 것은 자금을 예금 자원으로 전액 배치하는 프로세스, 즉 수입을 창출하는 적극적인 운영을 지속적으로 수행하는 것입니다. 우리 입장에서는 해결을 위해 이 문제두 가지 접근 방식을 사용할 수 있습니다. 하나는 향후 활성 운영 개발을 위한 계획된 지표를 기반으로 하며, 특히 유인된 자원과 예금 자원의 총량을 늘리기 위한 구체적인 목표 설정을 포함합니다. 동시에 예금 포트폴리오의 구조가 미리 계획되어 예금 운영 및 마케팅 전략을 조직하고 수행하는 과정에서 은행이 사용하는 전술이 일부 조정됩니다.
또 다른 접근 방식은 은행의 가장 중요한 업무 중 하나를 기반으로 합니다. 즉, 예금 계좌로 자금을 유치하는 비용을 최소화하는 동시에 고객 범주, 예금 조건 및 예금 유형별로 필요한 예금 포트폴리오 구조를 보장하는 것입니다. 궁극적으로 최소한의 비용으로 은행 운영을 위한 개발 계획을 구현하는 데 필요한 예금 자원의 양 문제가 해결됩니다.
예금 자원의 필요성이 좌우되는 두 번째 것은 은행의 유동성을 유지하는 것입니다. 즉, 다음을 사용하는 거래에서 발생하는 금전적 의무 및 기타 의무를 시기적절하고 완전하게 이행할 수 있는 능력을 보장하는 것입니다. 금융 상품은행이 사용할 수 있는 자산을 희생하거나 은행 간 신용 시장을 포함한 화폐 시장에서 대출을 얻습니다.
은행 예금 계약이 체결된 조건에 따라 은행은 요청 시(요구 예금, 개인 정기 예금) 또는 만료 시 자금을 반환할 준비가 되어 있어야 합니다. 계약에 명시된기간 또는 계약에서 규정한 조건의 발생(다른 반환 조건에 대한 예치금).
은행이 수용할 수 있는 수준으로 유동성을 유지하는 방법은 다음과 같습니다.
이론과 실무에서 은행 유동성은 수익성과 상호 작용하여 고려됩니다. 자산관리 과정에서 은행은 거의 항상 '수익성-유동성' 딜레마에 직면합니다. 우리는 거래를 성사시킬 때 경제 대리인 (은행 포함)이 해결해야 할 주요 문제에 대해 이야기하고 있습니다. 금융 거래, 즉 소득과 위험 비율의 선택입니다. 즉, 은행은 예금자의 행동(이 경우 이는 가능한 문제 상황 중 하나일 뿐임)뿐만 아니라 포즈를 취할 때 가장 수용 가능한 솔루션을 선택하는 것과 관련하여 유동성 긴장을 경험할 수 있습니다. 은행 전략 및 전술의 맥락에서 "수익성-유동성" 딜레마.
따라서 충분한 금액을 유치한 상업은행의 예금자원 관리는 그 사용의 효율성을 극대화하도록 설계되었습니다.
상업은행 예금정책 평가의 네 번째 단계는 예금자원 활용의 효율성을 판단하는 것이다.
다음과 같은 경우에만 예금 자원의 효율적인 사용 달성에 관해 이야기할 수 있습니다. 유동성이 은행이 허용할 수 있는 수준으로 유지됩니다. 예금 자원 전체가 사용되며 높은 수준의 수익성이 보장됩니다(예금 자원 투자 수익).
은행이 수용할 수 있는 수준으로 유동성을 유지하면 은행은 다음을 수행할 수 있습니다.
전체 예금 자원 세트를 다음과 같이 사용합니다. 필요한 조건예금 기반은 원래 소득 창출 자산에 배치되도록 의도되었기 때문에 예금 자원의 효율적인 사용을 보장하는 것이 매우 중요해 보입니다. 이와 관련하여 예금재원의 투자시기와 대출금리 문제가 특히 심각하다. 후자의 상황은 자원 비용뿐만 아니라 은행 운영을 보장하기 위한 계획 비용 결정, 계획된 수익성 수준과 직접적으로 관련됩니다. 신용 운영항아리 최소한의 위험그리고 위험 프리미엄.
알려진 바와 같이, 자원 배치 시기는 은행 및 예금 계좌에 자금을 조달하는 시기와 일치해야 하며, 이는 유동성 위험을 포함하여 자원 및 위험을 관리하는 데 매우 중요합니다. 경제의 안정적인 기능으로 (따라서 모든 경제 주체), 은행 시스템(시스템적 위기 제외), 높은 레벨은행 관리 (자산 및 부채, 위험 관리) 및 은행의 다양한 부서 활동에 대한 분석 및 정보 지원의 잘 작동하는 시스템, 자원 변환이 허용됩니다. 우선 예금 자원 (은행 할당 매력을 느끼는 기간보다 더 긴 기간 동안 자원을 자산으로 전환합니다.
따라서 은행의 예금 정책은 업무 수행 분석과 끊임없이 변화하는 시장 상황을 바탕으로 업데이트될 수 있습니다. 따라서 예금정책(은행전술)을 시행하는 방식과 방법을 적절하게 조정하여 은행의 예금활동을 구체화하고 명확하게 하는 것이 중요하다.
최근 몇 년 동안 러시아는 안정적인 경제 상황을 유지해 왔습니다. 이는 상품과 서비스 생산의 지속적인 성장, 인구의 실질 현금 소득, 고정 자본에 대한 투자가 특징이었습니다. 연방예산흑자로 줄었습니다. 2008년 물가상승률 목표를 초과했음에도 불구하고 물가는 계속 상승하고 있다. 소비자 시장 2007년보다 낮아졌다.
GDP는 전년 대비 증가 전년도 7.1%로. 긍정적인 성격 경제적 과정외부 요인과 내부 요인 모두에 영향을 미쳤습니다.
2008년에는 안정적인 경제 성장과 세계 원자재 시장의 우호적인 상황에도 불구하고 은행 활동의 주요 지표 성장률이 둔화되었습니다.
개인 예금 - 러시아 연방 통화 및 외화로 된 예금 및 기타 유치 자금, 거주자 및 비거주자).
이 지표의 계산에는 개인 기업가의 자금, 개인의 선거 자금, 러시아 연방과의 이체, 이행되지 않은 이자 의무, 별도 계정에 기록된 예금에 대한 발생 이자와 회계가 공동으로 유지되는 계정은 포함되지 않습니다. 개인 및 법인의 경우.
개인 계좌의 자금 역학에 대한 분석 개요가 표에 나와 있습니다. 3.1.
표 3.1
개인 계좌의 자금 역학(십억 루블)
| 지표 | 1.01.06 | 1.01.07 | 1.01.08 | 1.01.09 | 1.08.09 | |
| 개인 계좌의 자금 - 합계 | ||||||
| - 루블로 | ||||||
| - 외화로 | ||||||
| 1 | 개인 예금 | |||||
| 1.1. | 개인의 요구에 따라 일정 기간 동안 예금 | |||||
| 최대 30일 | ||||||
| - 루블로 | ||||||
| - 외화로 | ||||||
| 1.2. | 31일부터 1년까지 개인예금 | |||||
| - 루블로 | ||||||
| - 외화로 | ||||||
| 1.3. | 1년을 초과하는 개인의 예금 | |||||
| - 루블로 | ||||||
| - 외화로 | ||||||
| 2 | 계좌의 기타 자금 | |||||
| 포함: | ||||||
| 2.1 | 개인 계좌의 자금 | |||||
| 기업가 | ||||||
| 비거주 개인의 계좌에 있는 자금 - | ||||||
| 총 | ||||||
| 포함: | ||||||
| 비거주 개인의 예금 | ||||||
2009년 9월 초 러시아 연방 인구는 러시아 은행 계좌에 45,516억 루블을 예금했습니다. 이것은 7000억 루블이다. (5%) 연초보다 늘어났다.
개인 예금 구조의 역학을 분석하면서 우리는 다음 중 하나를 관찰합니다. 단기 예금최대 30일까지 루블 예금의 경우 2008년에 급격한 증가가 나타났습니다. 이는 2,320억 루블에 달하며 2009년 상반기에 성장이 안정되어 9월에는 681.7건의 감소만이 발생했습니다. 2008년에는 2007년 대비 성장률이 4.6%에 그쳤다.
31년 동안 개인 예금의 역학을 분석한 결과는 7,099억 루블인 반면, 2008년 전체 인구는 6,395억 루블을 계좌에 입금했습니다.
개인 예금 구조의 역학 분석 장기예금, 1년에 걸쳐 외화의 비례적인 증가도 있었습니다. 장기간지난 2년 동안은 중요한 시기였습니다. 2008년에는 28억 루블이 약간 감소했습니다. 2007년과 비교하면.
개인 예금 분석 결과를 요약하면 다음과 같은 결론을 내릴 수 있습니다. 인구는 자신의 저축을 루블의 중기 투자에 자신있게 투자합니다.
지역 은행의 자원 기반 형성을 위한 가장 중요한 원천 중 하나는 신용 기관이 개인 및 법인으로부터 조달한 자금입니다. 2009년 1월 1일 현재 고객 예금 계좌에 2,656억 루블이 적립되었습니다.
개인 예금은 더 빠른 속도로 증가하여 2008년에는 30.7% 증가하여 1,559억 루블에 달했으며 그 중 75억 루블이 지역 외부 지역 은행에 유치되었습니다(그림 8).
2002~2008년 튜멘 지역 지역 은행의 개인 예금 역학에 대한 분석적 검토에 따르면 해마다 가계 예금을 희생시키면서 은행 예금이 꾸준히 증가하는 것으로 나타났습니다(표 3.2).
표 3.2
2002-2008년 튜멘 지역 지역 은행의 개인 예금 역학(백만 루블)
| 날짜 | 개인 예금 |
| 2002년 1월 1일 | |
| 2003년 1월 1일 | |
| 성장률(2002년 %) | |
| 2004년 1월 1일 | |
| 성장률(2003년 %) | |
| 2005년 1월 1일 | |
| 성장률(2004년 %) | |
| 2006년 1월 1일 | |
| 성장률(2005년 %) | |
| 2007년 1월 1일 | |
| 성장률(2006년 %) | |
| 2008년 1월 1일 | |
| 성장률(2007년 %) | |
| 2009년 1월 1일 | |
| 성장률(2008년 %) |
2002년 개인 예금이 26억 3,430만 루블에 불과했다면. 그 후 2009년 초까지 지역 인구에 따른 지역 은행 투자 규모는 이미 64,315.6백만 루블에 이르렀으며 이는 2002년보다 거의 25배 더 많은 수치입니다.
이러한 추세는 은행에 대한 튜멘 지역 인구의 신뢰가 커지고 있음을 웅변적으로 보여줍니다. 이러한 신뢰가 가장 빠르게 성장한 것은 최근 몇 년인 2006~2008년입니다. 특히 2008년 동안 인구는 155억 5400만 루블을 예치했습니다.
개인의 예금과 예금을 분석한 결과, 2008년 이 지역 전체에서 은행업무 1억 3281만 3천 루블의 예금. 이것은 140억 루블이다. 2007년보다 더 많아졌다. 지역 은행은 이러한 작업의 가장 큰 규모를 차지합니다: 56,810.8백만 루블, 러시아 Sberbank의 서부 시베리아 은행(48,193.6백만 루블)에 대한 계정은 약간 적습니다. 전통적으로 가장 작은 몫은 다른 지역의 은행 지점이 차지합니다(2,780,920만 루블).
튜멘 지역의 퇴적물 구조 분석
지방시중은행의 예금정책을 분석해 보자. 2008년 튜멘 지역 은행의 예금 규모는 130,493,000 루블에 달했습니다.
이는 우랄 연방 지구의 상업 은행 중 가장 높은 수치입니다. 안에 스베르들롭스크 지역총 매장량은 26% 적었고 첼랴빈스크 지역에서는 튜멘 지역보다 거의 3배 적었습니다. 이 통계는 지역 은행 예금자들 사이의 신뢰가 증가하고 있음을 나타냅니다.
따라서 우리는 다음과 같이 직접적으로 결론을 내릴 수 있습니다.
금융가들은 2009년에는 은행 예금에 대한 러시아인의 신뢰가 강화될 것이라고 예측합니다.
OJSC "Zapsibkombank"의 Khanty-Mansiysk 지점은 지역 신용 기관입니다. 현재 다음 라이선스를 소유하고 있습니다.
은행 경영진은 경영실천에 있어 다음과 같은 원칙을 선언하고 준수합니다.
이러한 원칙에 초점을 맞추는 것은 사회와 기업의 이익 균형을 고려하려는 은행의 바람을 나타냅니다. 그 중요성은 논문의 첫 번째 장에서 논의되었습니다.
2009년까지 OJSC "Zapsibkombank"의 Khanty-Mansiysk 지점의 개발 전략은 주요 목표를 해결하는 것을 목표로 합니다. 즉 비즈니스 가치를 높이는 것입니다. 시장 가치은행, 자본, 시스템적 효과(영업권). 승인된 개발 전략의 틀 내에서 다음과 같은 주요 작업이 식별됩니다.
개발된 전략을 구현하려면 은행이 관리 품질을 크게 개선해야 했습니다. 노동 자원. 오늘날 은행의 인사 정책은 고객 중심, 직원 전문성, 리더십, 혁신 및 팀워크를 주요 원칙으로 하는 기업 문화의 형성 및 발전을 기반으로 합니다. 은행의 인사 정책은 개인의 잠재력을 최대한 활용하고 개인의 특성각 직원은 업무 결과에 대한 다양한 형태의 관심을 포함하고 기업 가치와 전통을 유지 및 개발하는 등 전문적인 성장을 위한 조건을 조성합니다.
OJSC "Zapsibkombank"의 Khanty-Mansiysk 지점을 적극적으로 운영하는 주요 도구는 법인 및 개인에게 루블과 외화로 대출하는 것입니다. 양질의 은행 서비스를 제공합니다. 그러나 Zapsibkombank OJSC의 Khanty-Mansiysk 지점은 온건한 정책을 고수합니다. 관세 정책. 크기가 큰 법인 고객에게은행 VIP 고객에게는 개별 서비스가 제공됩니다.
Zapsibcombank OJSC의 Khanty-Mansiysk 지점이 운영되는 시장 환경은 다음과 같은 조건을 특징으로 합니다.
현재 은행은 지역 시장에서 범용 은행으로 자리매김하여 고객에게 광범위한 은행 서비스를 제공하고 있습니다. Zapsibkombank OJSC의 Khanty-Mansiysk 지점은 서비스를 제공하는 산업 또는 기업 유형에 대해 좁은 전문성을 갖고 있지 않습니다. 은행의 고객 범위는 상당히 넓으며 튜멘과 한티만시스크의 대규모 기업은 물론 튜멘 지역의 소규모 기업과 조직도 포함됩니다. 은행의 주요 고객은 임업 및 식품 산업 기업, 운송, 주택 및 공동 서비스, 무역, 개인 기업가, 개인.
검토 기간 동안 OJSC "Zapsibkombank"의 활동 상태를 특징짓는 주요 매개변수의 역학은 해당 지역의 은행 부문 발전에 있어 긍정적인 추세가 강화되었음을 나타냅니다.
표 3.3
Zapsibkombank OJSC의 주요 대차대조표 지표, 천 루블.
수익성 지표는 은행의 자기자본에 대한 이익의 비율로 계산됩니다.
지역의 독립적인 경제 발전의 주요 지표의 긍정적인 역학. 에서 우세한 위치 총액 OJSC "Zapsibkombank"의 은행 자원은 유치된 자원으로 채워집니다. 동시에, 검토 기간 동안 유치된 자원의 증가율은 자기자본 증가율의 감소를 동반했습니다. 이 프로세스는 자원의 15-25%가 자체 자금이고 75-85%가 차입 자금인 신용 기관 기능의 세계 관행에 해당한다는 점에 유의해야 합니다.
부채 구조에서 OJSC "Zapsibkombank"가 조달하는 자금 규모가 증가한 주된 이유는 상업 은행에 대한 신뢰가 증가했기 때문입니다. 이는 러시아 은행의 통화 정책 완화로 인해 가능해졌습니다. 재융자율), 개선 경제 상황지역에서는 은행 자체 예금 정책의 성격과 우선순위가 변경됩니다.
모금된 자금의 증가는 고려된 모든 항목에서 관찰됩니다. 신용 은행 2008년 1월 1일 (표 3.4).
표 3.4
OJSC "Zapsibkombank"가 조달한 자금 증가율
Zapsibkombank OJSC는 검토 기간 동안 차입금을 늘리기 위해 가장 공격적인 정책을 추구했다는 점에 유의해야 합니다. 이는 지역 금융 시장에서의 입지 강화, 새로운 은행 서비스의 적극적인 제공, 개발 지점 네트워크, 마케팅 정책의 구현.
부서 내 OJSC "Zapsibbank"의 예금 정책 형성 관행을 평가하기 위해 각 하위 그룹의 지분. 이러한 분석을 통해 은행의 수동적 운영 개발에서 각 경제 주체의 역할을 식별할 수 있습니다.
예금 포트폴리오의 질은 미시적 차원에서 예금 정책의 효율성을 나타내는 주요 지표입니다. 지역 상업은행의 예금 포트폴리오 품질에 대한 주요 미시경제적(은행 내) 기준은 다음과 같습니다.
신용 기관의 예금 포트폴리오를 결정하는 주요 요소는 조달 자금의 유형, 자금 출처 및 안정성입니다. 조달된 자금의 구조를 평가하려면 부채 비율을 결정해야 합니다. 일반 구조은행의 부채(표 3.5)
표 3.5
OJSC Zapsibkombank의 부채 구조, 천 루블.
| 기사 제목 | 2005년 1월 1일 | 2006년 1월 1일 | 2007년 1월 1일 | 2008년 1월 1일 | 2009년 1월 1일 |
| 1. 총 자체 자금, 천 루블. | |||||
| 포함: 1.1. 은행 자금 | |||||
| 1.2. 이익 (손실)을 고려한 재무 결과지난 몇 년 | |||||
| 2. 신용 기관이 러시아 은행으로부터 받은 대출, 예금 및 기타 차입 자금 | |||||
| 3. 환거래계좌 합계 | |||||
| 포함: 3.1. 상주 신용 기관의 대응 계좌 | |||||
| 3.2. 비거주 은행의 환계좌 | |||||
| 4. 다른 은행으로부터 받은 대출금, 예금, 기타 자금의 합계 | |||||
| 5. 고객 자금 총액 | |||||
| 포함: 5.1. 결산 및 경상 계정의 예산 자금 | |||||
| 5.2. 주정부 자금 예산 외 자금결산 및 당좌 계정 | |||||
| 5.3. 결산, 당좌 및 기타 계좌의 기업 및 조직 자금 | |||||
| 5.4. 정착지의 고객 자금 | |||||
| 5.5. 법인 예금 | |||||
| 5.6. 개인 계좌의 자금 | |||||
| 6. 출시 사채, 총 | |||||
| 포함: 6.1. 채권 | |||||
| 6.2. 예금 증명서 | |||||
| 6.3. 저축증명서 | |||||
| 6.4. 환어음 및 은행가 인수 | |||||
| 7. 기타부채 합계 | |||||
| 포함: 7.1. 예비비 | |||||
| 7.2. 정착지 자금 | |||||
| 총 부채, 천 루블. |
제시된 데이터 분석에 따르면 검토 기간 동안 최대 3,771,938,000 루블이 나타났습니다. 2008년 1월 1일 기준.
공화국 은행에서 유치한 자금의 전체 구조는 역동적인 발전을 특징으로 합니다. 모금된 자금의 상당 부분은 2008년 1월 1일 현재 1,067,924,000 루블, 개인 자금은 1,504,532,000 루블에 달했습니다.
또한 다른 출처(자원)로부터 자금이 증가한다는 점에 유의해야 합니다.
표 3.6은 공화국의 상업은행이 조달하는 주요 자금 유형을 나타냅니다.
표 3.6
OJSC “Zapsibkombank”가 조달하는 주요 자금 유형
표에 따르면. 3.6은 Zapsibcombank OJSC의 주요 매력 원천이 고객 자금임을 보여줍니다. 동시에 이 지역의 자금이 증가하고 있으며 이는 Zapsibkombank OJSC의 예금 기반을 늘리는 데 긍정적인 발전입니다.
시장 관계가 발전함에 따라 Zapsibkombank OJSC의 유치 자원 구조가 크게 변화했다는 점에 유의해야 합니다. 이는 개인 및 법인의 일시적인 무료 자금을 축적하기 위해 기존 은행 시스템에 대한 새롭고 비전통적인 방법이 출현했기 때문입니다. 현재 Zapsibkombank OJSC의 우선 소스는 개인 예금, 기업 및 조직의 자원, 법인 예금과 같은 유형의 자본입니다(표 3.7).
표 3.7
OJSC "Zapsibkombank"의 고객 자금, 천 루블.
표 3.7의 데이터는 Zapsibkombank OJSC가 조달한 자금의 주요 몫이 기업 및 조직의 계좌 자금과 개인 예금에 속함을 보여줍니다. OJSC "Zapsibkombank"의 경우 우선순위는 기업 및 조직 계좌의 자금(2008년 1월 1일 기준 - 536,946천 루블)이며, 이는 분석된 은행의 고객 우선순위를 나타냅니다.
은행 자원 기반의 특성 분석의 일환으로 우리는 지역 은행 예금 포트폴리오의 역학을 고려할 것입니다(표 3.8).
표 3.8
OJSC "Zapsibkombank" 예금 포트폴리오의 역학
표 3.7과 표 3.8의 데이터는 Zapsibcombank OJSC의 예금 기반이 안정성과 역동적인 발전을 특징으로 함을 나타냅니다. 상업 은행의 유인 자원의 주요 부분은 예금으로 구성됩니다. 이는 분할된 경쟁 시장에서 은행이 은행 서비스에 대한 다양한 고객 그룹의 수요를 가장 완벽하게 충족하고 저축을 유치하고 무료로 제공하기를 원하기 때문입니다. 돈 자본은행 계좌로. 일반적으로 검토 기간 동안 지역 상업은행에서 유치한 자금의 역학은 다음과 같은 경향을 나타냈습니다.
그러나 이 지역의 상업은행들은 비거주 은행 지점에 대한 유치 규모 측면에서 여전히 열세입니다. 이러한 상황은 일반적으로 Kogalym의 은행이 홍보에있어 과도한 보수주의를 특징으로한다는 사실에 기인합니다. 은행 상품서비스는 기능의 특성과 클라이언트 기반(주로 중소형 클라이언트)으로 인해 발생합니다.
예금 기반의 질은 주로 신용 기관의 주요 고객이 속한 경제 주체의 범주에 따라 달라집니다. 따라서 우리는 경제 주체의 맥락에서 Zapsibkombank OJSC의 예금 포트폴리오 구조를 고려할 것입니다. 이를 통해 특정 은행의 예금 운영 개발에서 각 주체의 역할을 결정하고 정도를 결정할 수 있습니다. 특정 범주의 고객에 대한 은행의 의존도(표 3.9)
표 3.9
모금된 자금의 구조
| 지표 | 2007년 1월 1일 | 2008년 1월 1일 | 01.01.2009 | |||
| 천 루블. | 천 장애. | Ud. 무게, % | 천 장애. | |||
| 모금된 자금, 총액 | ||||||
| I. 법인 계좌의 자금 | ||||||
| 1. 예산자금 | ||||||
| 2. 예산 외 자금의 자금 | ||||||
| 3. 연방 소유 기업의 계정 | ||||||
| 4, 주에 위치한 기업의 계정. 재산 | ||||||
| 5.비국영기업의 계좌 | ||||||
| 6.법인을 설립하지 않은 기업가의 계정 | ||||||
| II. 법인 예금 | ||||||
| 1 .상업 기업, 주에 위치. 재산 | ||||||
| 2. 네고스. 금융 기관 | ||||||
| Z.네고스. 상업 기업. | ||||||
| 4. 네고스. 비영리 단체 | ||||||
| III. 대중으로부터의 예금 | ||||||
| IV. 은행간 대출 및 예금 | ||||||
| V. 부채 의무 | ||||||
표에 따르면. 3.9 OJSC Zapsibkombank가 모금한 자금 구조의 변화가 기업(주로 비국가)과 개인 부문에 유리하게 일어나고 있다고 결론을 내릴 수 있습니다. 이는 은행 간 대출보다 저렴하기 때문에 수익성 측면에서 긍정적입니다. .
따라서 Zapsibkombank OJSC의 예금 포트폴리오 형성의 주요 원천은 법인 계정의 자금입니다.
상업 기업을 위해 역동적으로 성장하는 주요 예금 소스 중 하나입니다.
은행 고객의 예금 분석에 특히 중점을 두는 것이 좋습니다. 한편, 당좌예금에서 정기예금으로 자금을 이체하는 것은 은행이 유치한 자금의 구조를 보다 안정적으로 만들고 은행 전체의 유동성을 증가시킵니다. 반면에 이는 모니터링되는 지역 은행의 비율, 즉 2008년 1월 1일 현재 OJSC Zapsibkombank의 자원 점유율이 증가하는 결과를 가져옵니다. 34%이다.
지역 상업은행의 자원으로부터 유치된 법인 계좌의 자금은 예금 기반의 불안정한 요소 중 하나입니다. 따라서 예금 포트폴리오 구조에서 이들의 높은 비중은 은행의 유동성을 약화시켜 은행이 예금을 수행하는 것을 허용하지 않습니다. 수익성이 높은 운영. 그러나 총 유인 자원량에서 이 구성요소의 비중을 늘리면 은행의 이자 비용이 줄어듭니다. OJSC "Zapsibkombank"의 법인 계정에서 자금 구성의 가장 큰 부분은 비국영 기업의 자금이 차지합니다. 검토 기간 동안 점유율 증가 이 소스 OJSC Zapsibkombank의 예금 포트폴리오 총량은 18.7%에 달했습니다.
외국 은행의 경험에 따르면 법인 계좌의 최적 자금 수준은 30입니다. %. OJSC "Zapsibkombank"에서 2008년 1월 1일 현재 법인 계정의 자금 지분입니다. 58%에 달했다.
은행 간 대출을 받는 데 있어서 신용 기관의 의존성에 특별한 주의를 기울여야 합니다. 은행 간 대출로 인한 총 부채는 모금된 금액의 20%를 초과할 수 없습니다. 2008년 1월 1일 현재 유치 자원 구성에서 은행 간 대출 및 예금의 비율은 0.8%에 달했습니다.
따라서 Zapsibkombank OJSC의 예금 포트폴리오 형성의 기초는 법인의 계정입니다.
예금 기반을 보다 정확하게 특성화하려면 예금의 안정적인 부분을 결정하는 것이 필요합니다. 은행은 유동성 위험 없이 대출 목적으로 사용할 수 있는 예금 부분을 결정하는 데 끊임없이 바쁘기 때문입니다. 안정예금에는 정기예금과 요구불예금이 일부 포함됩니다. 만기일이 미리 알려진 정기예금은 가장 안정적이고 계획이 용이한 자원입니다. 이는 적극적인 운영 개발의 기초를 형성해야 합니다. 그러나 정기예금은 상대적으로 비용이 많이 들기 때문에 은행은 덜 비싸지만 위험성이 더 높은 요구불예금과 계좌 자금을 사용해야 합니다. 예금기반의 안정적인 부분을 분석하기 위해서는 예금포트폴리오의 기간구조를 고려해야 한다. 동시에, 조건 측면에서 신용 기관 예금 정책의 최적 구조를 형성하기 위한 주요 기준은 다음과 같습니다.
Zapsibcombank OJSC가 사용할 수 있는 유치 자금 중 긴급 자원만 유동성 손실 위험 없이 적극적으로 사용할 수 있습니다. 그러나 현재 상황의 주된 이유는 정기 예금이 부족하고 그 결과 Zapsibcombank OJSC가 당좌 계좌와 요구불 예금 계좌에 저장된 자금을 적극적인 운영을 위한 자원으로 강제로 사용하기 때문입니다.
코갈림 지방은행의 문제는 지방은행의 낮은 자본화와 장기적으로 유치되는 자원의 미미로 인해 지역 내 장기자금이 부족하다는 점이다.
테이블에 그림 3.10은 수요 정도에 따라 개인과 법인으로부터 조달되는 자금의 구조를 보여줍니다.
표 3.10
유치 조건에 따른 OJSC "Zapsibkombank"의 예금 포트폴리오 구조
검토 기간 동안 OJSC Zapsibkombank의 예금 포트폴리오 성장에는 사소한 구조적 변화가 동반되었습니다. 3년이 넘는 기간 동안 모금된 자금의 비율은 크게 변하지 않았습니다. 2008년 1월 1일 현재 이러한 자원의 비율은 1.4%였습니다. 그러나 볼륨이 증가합니다. 장기적인 자원은 예금자 측에서 Zapsibcombank OJSC에 대한 신뢰가 강화되었음을 나타내는 긍정적인 발전입니다.
유료 유인 자원 구조의 최적 비율은 요구불 예금 30% 이하, 정기 예금 50% 이상입니다. %. 테이블에서 3.10은 긴급 자원의 점유율이 수요 계정 잔액의 안정성을 증가시키는, 즉 계정의 최소 잔액 수준을 감소시키는 것을 보여줍니다.
표 3.10의 데이터는 Zapsibkombank OJSC가 조달한 자금의 대부분이 수요 계좌와 최대 1년 만기의 단기 예금에 집중되어 있음을 나타냅니다. 결과적으로 활성 운영은 주로 단기 유인 자원을 희생하여 수행됩니다. 이는 수요 및 상환 기간 측면에서 부채 및 자산의 최대 비율이 엄격하게 규제되기 때문에 장기 투자 가능성이 제한됨을 의미합니다. 러시아 연방 중앙은행이 설립한 은행 활동에 대한 필수 표준을 사용하여 중앙은행이 통제합니다.
은행 업무 규모의 안정적인 변화는 대규모 예금의 일회성 유치에 의해 결정되는 것이 아니라 계약 만료 후 은행에서 사라질 수 있다는 점에 유의해야 합니다. 무료 자금 배치가 나타납니다. 재원), 요구불예금에 의한 지방은행 예금 포트폴리오 구조에서 나타나는 안정예금의 증가(또는 유출)는 얼마나 되는가.
그러나 핵심 예금의 증가는 주로 외부 요인인 속도와 안정성에 달려 있기 때문에 예측하기 어렵습니다. 경제 성장, 단계 경제 순환, 투자 환경, 은행 서비스 시장의 경쟁 수준, 대체 부문의 수익성 금융 시장등등.
한편으로는 계좌로 유입되는 자금 규모와 정기 예금의 변화는 부채 관점에서 은행의 유동성을 연구하는 기초입니다. 정기예금이 크게 증가하면 은행 운영의 수익성은 감소하지만 대차대조표의 유동성은 증가합니다. 수요계정과 계정 잔액의 증가는 역추세를 나타냅니다.
OJSC '잡십콤뱅크(Zapsibkombank)'의 유치자금 구조를 분석한 결과 일시적인 순이자수익 감소에도 불구하고 추세가 나타나고 있다. 이는 예금이 유인된 자원 중 가장 안정적인 부분이며 더 오랜 기간 동안 더 높은 가격으로 추가 대출을 허용한다는 사실로 설명됩니다. 높은 비율.
인구로부터 모금된 자금은 장기 부채이며, 자기자본은행은 장기 프로젝트에 자금을 조달할 수 있는 안정적인 자원의 일부입니다. 또한 개인 예금은 상당히 비싸지만 부채를 충당하는 데 매우 큰 자원입니다. 이는 다음과 같은 사실 때문입니다. 화폐공급인구는 기업이 보유한 돈의 양을 크게 초과합니다.
해당 지역의 신용 기관이 모금한 자금의 주요 구성 요소(개인 예금)를 분석할 때 시간 구조에 대한 분석이 중요합니다. 개인으로부터 모금된 자금의 시간 구조를 분석하는 동안 OJSC Zapsibkombank의 예금 거래 조건 연장을 추적할 수 있으며 이는 표에 반영되어 있습니다. 3.11.
표 3.11
OJSC "Zapsibkombank" 개인으로부터 유치된 자금의 기간 구조
이런 측면에서는 1년 이상 지속되는 예금 집합군에서 가장 큰 증가세를 보였다.
자원 기반을 일시적으로 확장하는 이유는 다음과 같습니다. 지역 경제의 상대적 안정성; 지역 은행 시스템에 대한 신뢰도가 높아졌습니다. OJSC "Zapsibkombank"의 이자율 정책; 이 지역의 상대적으로 낮은 인플레이션, 인구의 현금 소득 사용 구조에서 소비 비중 감소; 루블 형태의 조직화된 저축에 대한 인구의 성향을 증가시킵니다. 이러한 추세는 은행의 기능과 매우 관련이 있으며 지역 내 투자 활동의 성장에 기여합니다.
지역 신용 기관의 예금 활동에서 모두 사용됩니다. 은행 카드, Zapsibkombank OJSC는 이 분야에서 가장 활동적입니다.
일반적으로 OJSC Zapsibcombank의 예금 포트폴리오 구조는 일반 상업은행의 전형적인 특징인 단기 및 중기 예금이 우세한 것이 특징입니다.
그러나 확장 통화 정책의 영향으로 OJSC Zapsibkombank 예금 포트폴리오의 구성 요소라는 용어가 사용되었습니다.
대출 시장에서 Zapsibkombank OJSC의 입지를 강화하는 것은 예금 정책의 중요한 측면입니다. 시장의 변화는 첫째, 수준이 높아짐에 따라 결정되었습니다. 실수, 서비스 품질 및 제공되는 제품 범위의 폭에 대한 개인의 요구 사항.
둘째, 러시아 연방 Sberbank의 낮은 금리 수준이 중요한 역할을 합니다.
지역 은행의 예금 정책의 특징은 자원을 유치하는 전통적인 방법을 사용한다는 것인데, 이는 지역의 신용 기관이 고객의 요구를 가장 완벽하게 충족시키는 것을 허용하지 않습니다. 상업 은행은 실제로 고객과 신용 기관 간의 장기적인 협력 수준을 높일 수 있는 대체 자금 조달 방법을 도입하지 않습니다.
OJSC Zapsibkombank의 예금 포트폴리오 분석 결과를 요약하면 그 특징을 결정하는 예금 정책의 주요 추세를 강조할 수 있습니다(표 3.12).
표 3.12
OJSC "Zapsibkombank" 예금 정책의 주요 특징
OJSC Zapsibcombank의 자원 기반의 구조와 역학은 일반적으로 다방향 프로세스가 특징입니다. 긍정적인 측면과 함께 해결되지 않은 문제도 남아 있습니다. 우선, 자원 기반의 협소함과 지속 가능한 차입 자금의 부족이 포함되며, 이는 은행 운영 발전을 방해하는 중요한 요소입니다. 이는 주로 지역은행이 저개발로 인해 제한된 범위의 예금상품을 사용하고 있다는 사실에 기인합니다. 주식 시장공화국. 지역 신용 기관실제로 그들은 고객의 요구를 가장 잘 충족시키는 대체 자금 조달 방법을 도입하지 않으며, 이는 예금자가 신용 기관과의 장기적인 협력에 관심을 가질 수 있습니다. 따라서 현재 지역 은행은 예금 상품 개발의 현재 추세를 반영하는 새로운 보편적 예금 수집을 개발해야 합니다. 여기서 특징예금의 새로운 "라인"은 높은 수익과 결합된 자금 관리를 위한 서비스 기능의 향상뿐 아니라 예금자가 인플레이션 위험으로부터 스스로를 보호할 수 있도록 하는 혁신적인 제안이어야 합니다.
3.3 은행활동의 주요기준 관점에서 예금정책의 형성
현재 신용기관 예금 활동의 우선순위 영역 중 하나는 유능한 예금 정책의 시행을 통해 예금 포트폴리오를 최적의 거래량 수준으로 안정화하는 것입니다. 동시에, 지역 은행은 가능한 최대 수입을 받을 수 있도록 예금 포트폴리오를 구성해야 하며, 장기 투자 가능성을 보장하면서도 동시에 최소 비용을 갖고 충분한 수준의 예금을 보장해야 합니다. 유동성 장기간.
앞서 언급한 바와 같이, 미시경제적 요인인 자원 기반은 신용 기관의 유동성과 지급 능력에 직접적인 영향을 미칩니다. 자원 기반, 유동성, 수익성은 뱅킹 메커니즘이 구축되는 상호 연결된 기반입니다. 결과적으로 신용 기관 예금 정책의 주요 전략적 목표는 유동성을 유지하고 은행 활동의 수익성을 보장하면서 자원 기반을 늘리는 것입니다. 그러나 이러한 범주의 상호 작용에는 특정 모순이 있습니다.
신용 기관의 자원 기반은 은행의 시장 지위 수준, 은행이 수행해야 하는 능력을 결정하는 정량적 지표입니다. 상업 활동. 유동성과 수익성은 신용 기관의 신뢰성과 활동 효율성을 반영하는 질적 특성입니다. 절대 또는 상대 지표상업은행의 활동은 이 세 가지 범주로 축소될 수 있으며, 이는 은행이 최적의 규모를 보장하거나 은행 자체가 영향을 받는다는 것을 의미합니다. 지역 은행 사업의 특징은 사회 경제적 변화에 민감하다는 점에 유의해야 합니다. 경제 상황의 불안정화와 관련된 모든 변화는 은행 기능의 안정성 저하로 이어질 수 있습니다.
효과적인 예금 정책 형성의 기초는 은행의 심층적인 구조 조정과 기술적 재편성을 수행해야 한다는 것입니다.
따라서 현대 무대상업은행의 예금정책에서 적절한 개념적 틀에 기초한 접근방식으로, 그 주요 원칙은 은행의 예금 기반 구조를 최적화하는 것입니다. 최적의 수준은행 운영의 유동성과 수익성은 신용 기관 기능의 안정성을 높이는 데 도움이 됩니다.
전술한 내용을 바탕으로 예금 정책을 최적화하는 과정 현재 현대 은행 문헌에서는 다양한 유형 간의 비율을 규제하여 은행 유동성을 유지하기 위한 요구 사항을 준수한다는 관점에서 예금 정책 형성 문제에 많은 관심을 기울이고 있습니다. 이러한 관계를 추정하는 특수 계수 계산을 사용하여 만기 및 수요별로 자산과 부채를 계산합니다.
또한 장기적으로 은행의 유동성 준비금(현금 부족)을 추정할 수 있는 수학적 방법을 기반으로 한 다양한 방법이 있습니다. 그러나 이러한 모든 방법은 수요 조건과 부채 및 자산 상환 간의 관계를 평가하는 데 기반을 두고 있습니다.
현대에 사용되는 방법도 있는데, 이는 지역 신용 기관에 특히 중요합니다.
이 접근 방식의 핵심은 예금 포트폴리오에 포함되는 다양한 유형의 자원(개인 및 법인의 예금, 고객 당좌 계좌 잔액, 예금 및 저축 증서, 환어음, 계좌 잔액)입니다. 플라스틱 카드포인트들등), 운영에 항상 장기적인 자원 기반이 필요한 것은 아니며, 단기적이지만 보다 안정적인 예금 기반이 있더라도 구현이 가능합니다. 안정적인 예금 기반에는 추가 수익 창출, 충분한 유동성 유지 및 장기 투자를 위한 아직 개발되지 않은 잠재력이 포함되어 있습니다. 또한, 장기적으로 지방은행의 경쟁력을 유지하고 생존을 보장하는 데 필요한 여건을 조성하는 안정적인 예금 기반입니다.
예금 기반의 안정성은 긴급성, 금리 변화에 대한 민감도, 가치 확산을 특징으로 하는 통계 지표 등 예금 기반을 보는 위치에 따라 달라집니다.
안정성 기준에 대한 보다 완전하고 적절한 정량적 평가를 허용하는 방법의 존재 및 사용은 신용 기관이 이러한 기준을 가장 잘 충족하고 따라서 형성에 가장 매력적인 자원 유형 및 하위 유형을 스스로 결정할 수 있는 기회를 제공할 것입니다. 그들의 예금 포트폴리오.
예금 기반의 안정성 기준을 선택한 신용 기관은 선택한 안정성 기준을 더 많이 충족하므로 예금 포트폴리오를 구성하는 데 가장 매력적인 자원 유형 및 하위 유형을 자체적으로 결정합니다.
그러나 가장 매력적인 자원 유형과 하위 유형을 결정한 후 은행은 계획된 금액의 예금 포트폴리오를 구성하기 위해 계획된 현금 잔고 금액을 달성하기 위해 유치해야 하는 고객 수와 고객 수를 알아야 합니다. 계정. 동시에 상업은행은 고객의 범주(개인, 신용기관, 기업 및 조직), 계좌 잔액 규모(대형, 중형 및 소형 고객), 거래 기간에 따른 고객 분석에 특별한 주의를 기울여야 합니다. 은행(영구 또는 임시)과의 서비스 등
이 작업은 계정 잔액과도 관련이 있으므로 유치에 필요한 고객 수를 결정할 수 있어야 합니다. 따라서 유동성과 수익성의 최적비율이라는 입장에서 신용기관의 최적 예금정책을 수립하는 초기과제는 다음과 같은 방향으로 정의할 수 있다.
첫 번째와 두 번째 방향은 유인된 자원의 안정성과 평가 방법 개발을 특징짓는 기준의 형태로 정의될 수 있습니다. 안정성을 특징짓는 주요 기준은 시간(일정 기간)에 따른 잔액 변동 폭과 계정의 최소 잔액을 유지하는 기간일 수 있습니다. 현금 잔액 변동의 진폭을 평가하는 기준은 연구 기간 동안 평균 잔액과 최소값의 비율을 평가하는 지표이자 잔액 변경의 동시성을 특성화하는 지표가 될 수 있습니다. 계정의 최소 잔액을 유지하기 위한 평균 기간은 연구 기간의 각 시점에 대해 잔액이 주어진 값 아래로 떨어지지 않는 기간을 계산한 다음 전체 기간에 걸쳐 평균을 낸 경우 추정할 수 있습니다. 연구중.
이렇게 계산된 지표들을 공동으로 분석할 때에는 서로 다른 매력 유형을 서로 비교하고, 이 분석을 바탕으로 한 매력 유형이 다른 매력 유형보다 선호도에 대한 결론을 도출해야 합니다. 그러나 이것이 이러한 기준, 매력 유형의 관점에서 최악의 것을 포기한다는 의미는 아닙니다. 우리는 이러한 기준에 따른 선호도에 대해서만 이야기하고 있습니다. 결론은 모든 유형의 클라이언트 활동 등에 대한 것입니다. 이는 잔액의 안정성이 다른 클라이언트 그룹보다 높은 클라이언트 그룹을 식별하기 위한 것입니다.
세 번째 방향은 고객 계좌의 매출액과 계좌 잔액 사이에 일정한 연관성이 있다는 가정에 기초합니다. 이 가정을 사용하여 신용 기관은 연간 유치해야 하는 고객 수를 결정할 수 있습니다. 결제 및 현금 서비스계정의 계획된 잔액을 달성하기 위해
어떤 유형의 매력이 더 큰 잔고 안정성을 특징으로 하는지 결정하고, 이러한 유형 내에서 매출액과 잔고(소득 및 예금 규모 등) 사이에서 얻은 종속성을 기반으로 보다 안정적인 하위 유형인 신용 조직을 식별하면 다음과 같은 작업을 수행할 수 있습니다. 미리 결정된 고객 그룹(주어진 매출, 특정 수입 등)을 유치하기 위한 작업을 계획합니다. 위의 내용을 바탕으로 예금정책이 형성되는 과정은 다음과 같은 논리적 체인으로 표현될 수 있다.
제시된 접근 방식은 은행 운영에서 최대 사용을 위해 가장 적합한 위치에서만 유인된 자원을 평가하고 이로부터 최대값을 얻습니다. 가능한 소득. 그러나 이 접근법을 사용하면 신용 기관이 예금 정책을 시행할 때 미래 경쟁력을 유지하는 데 필요한 잠재력을 제공하고 예금 기반을 형성할 수 있는 기회를 얻을 수 있다고 주장할 수 있습니다. 받는 것 부수입, 장기적이고 안정적인 작동을 보장합니다.
예금 포트폴리오의 특정 구조 형성에 대한 결정을 내리는 기초는 연구 기간 동안 계좌를 통해 유치된 자금의 이동에 대한 데이터를 기반으로 수행된 계산입니다. 그러나 이러한 데이터는 모금된 특정 자금의 추가 변화를 예측하는 데 사용되는 것이 아니라 특정 고객과 관련된 개인의 행동에 대한 추가 전략을 개발하는 데 사용됩니다.
은행의 고객 기반은 다양하며 개인 및 법인의 수많은 계좌를 포함합니다. 기능(필요한 통계 기반)의 가용성과 고객 자금의 안정성을 평가하는 도구를 통해 은행은 고객 유치를 위한 업무를 보다 합리적으로 계획할 수 있습니다. 경쟁이 심화되고 고객이 어려움을 겪는 상황에서 이를 통해 신용 기관은 고객 유치를 위한 노력과 자금을 보다 합리적이고 효율적으로 분배할 수 있습니다. 또한, 지역 신용기관의 예금정책을 최적화하는 주요 방향은 이미 예금의 질적 향상과 연관되어 있습니다. 기존 종그리고 검색 가능한 옵션기존 고객의 요구를 충족할 뿐만 아니라 새로운 범주의 고객을 유치하기 위해 제공되는 서비스를 수정합니다.
따라서 지방은행이 효과적인 예금정책을 시행하기 위한 자금유치를 위해서는 적극적인 고객정책이 필요하다. 고객 정책은 다음 분야에서 예금 업무 범위를 확대하는 것을 기반으로 수행되어야 합니다.
이러한 영역을 통해 지역 신용 기관의 재무 능력이 미미한 상황에서도 은행 고객의 요구를 가장 완벽하게 충족하고 은행 계좌에 자금을 예치하는 데 대한 투자자의 관심을 높이며 궁극적으로 새로운 예금자를 유치할 수 있습니다. 동시에, 신용 기관이 인구에 대한 서비스, 우선 개인 예금자에게 제공되는 서비스의 양과 질에 근본적인 변화를 가져오는 것이 중요합니다. 이러한 서비스에는 새로운 형태의 예금 거래가 필요하며, 새로운 기술그리고 기술.
현재 지역 예금 시장은 다중 통화 예금의 출현으로 반영되는 "미세 혁명"을 경험하고 있다는 점에 유의해야 합니다. 이러한 예금을 통해 고객은 계좌 없이도 계좌 통화를 변경할 수 있습니다. 셋째, 정기예금은 실제로 자금의 조기 인출 시 예금자의 손실 규모가 크지 않기 때문에 유동성 측면에서 저축예금에 가깝습니다. 넷째, 유동성이 증가한다 저축 예금비현금 결제 사용 및 ATM 네트워크 개발과 관련하여.
지역신용기관은 예금기반의 안정성 제고를 위해 최적의 예금정책을 수립하는 과정에서 양적 측면(예금량 증가)뿐만 아니라 예금정책의 질적 측면(예금 조직 개선)에도 주의를 기울여야 한다. 예금 유치를 촉진하기 위한 운영 및 시스템.
예금정책의 질적 변화의 관점에서 볼 때 다음과 같은 방향을 확인할 수 있다.
1. 한 가지 옵션은 은행이 비전통적인(지역 상업 은행의 경우) 예금 수단인 예금 증서와 저축 증서를 발행하는 것입니다. 현재 지역 상업은행의 예금 정책에 이 도구를 사용하는 것은 매우 제한적입니다(표 3.13).
표 3.13
Kagalym의 신용 기관에서 예금 및 저축 증서, 채권, 지폐, 천 루블을 발행하여 자금을 조달합니다.
증서는 단순예금계약으로 발행되는 정기예금에 비해 상당한 이점을 가지고 있습니다. 첫째, 인증서 발급시 기금에서 공제되지 않습니다. 필수 준비금이는 기업대출에 할당된 자금의 양에 긍정적인 영향을 미치는 것으로 나타났다. 둘째, 인증서 배포 및 유통에 있어 가능한 금융 중개자가 많기 때문에 잠재 투자자의 범위가 확대되고 있습니다. 또한, 인증서 소유자는 예정보다 일찍 인증서를 다른 사람에게 판매할 수 있습니다. 2차 시장 귀중한 서류보관 중에 일부 수입을 받고 은행 자원의 양을 변경하지 않고 정기 예금 소유자의 조기 인출은 그에게 수입 손실을 의미하고 은행에게는 자원의 일부 손실을 의미합니다.
채무증서 발행 가능성은 은행의 예금 기반 확대로 이어질 것이며, 시간이 지남에 따라 국제 관행상 부채의 표준 20%에 도달할 수도 있습니다. 그러나 이를 위해서는 상업은행의 투명성과 품질 향상이 필요합니다. 기업 지배구조, 위험 관리를 포함합니다.
2. 지방은행은 안정적인 예금기반을 구축할 때 예금의 조기반환으로 인한 부정적 영향을 최소화하기 위한 조치를 취해야 한다. 취소 불가능한 예금 또는 조건부 취소 불가능한 예금(자금 조기 인출에 대해 예금자에게 벌금을 적용할 수 있는 권리 포함)을 개설할 가능성은 유동성을 증가시켜 지역 은행의 안정성에 긍정적인 영향을 미칠 것입니다. 또한, 지역신용기관의 경우 예금 조기인출 방지를 통해 가계예금을 적극 활용하여 중장기 대출을 확대하는 계기가 될 것이며, 경제에 꼭 필요한지역.
결과적으로, 취소불능예금의 발전을 촉진하고 예정보다 빨리 예금을 인출할 수 없는 인구를 보상하기 위해 지역은행은 인출 기간이 제한된 예금에 대해 전통적인 예금보다 더 높은 이자율을 제공해야 합니다. 매장. 동시에 은행은 계약을 체결할 때 모든 가능성과 제한 사항의 가용성에 대해 예금자에게 알릴 의무가 있습니다.
3. 기관투자자 자금의 활용 안에 연금제도, V 사회자금, 안정화 기금은 은행 시스템 외부에 상당한 금전적 자원을 보유하고 있습니다.
상업은행 예금 기반의 또 다른 중요한 요소는 지역 예산 계정의 잔액일 수 있습니다. 동시에 예산법 제 236조는 다음과 같이 규정하고 있습니다. 예산 자금은행 예금의 경우 당국에 의해 결정됩니다. 국가 권력러시아연방 법률에 따라 러시아연방의 주체입니다."
4. 예금 서비스 개발 의도된 목적. 현대적인 조건최적의 예금 정책을 형성하려면 유연한 사용 방식으로 예금 계좌를 개설하고 은행 서비스 제공을 의무적으로 조합하여 예금 운영을 수행해야 합니다. 신용이자. 이 예금은 전통적인 정기 예금과 당좌 예금이 혼합된 형태입니다.
고객의 최대 이익과 예금 유입을 위해 상업은행은 인플레이션 손실을 보상하기 위해 미리 예치한 예금에 대한 이자 지급을 제안할 수 있습니다. 이 경우 투자자는 자금을 투입할 때 특정 기간그 사람으로 인한 수입은 즉시 받습니다. 다만, 계약이 조기 해지되는 경우 은행은 예치금에 대한 이자를 다시 계산하여 초과 지급된 금액을 예치금에서 원천징수합니다.
또한, 자금 지점을 통한 계좌 결제 및 후속 지출과 같은 메커니즘이 보다 널리 사용되어야 합니다. 지방 상업은행의 경우 플라스틱 카드 도입으로 인한 이점은 다음과 같습니다.
4) 플라스틱 카드를 사용하면 고객 유치에 있어 공간적 제약을 극복할 수 있으므로 은행 활동의 지리적 범위를 확대합니다.
5) 고객 기반 확장으로 상업 은행이 다음을 제공할 수 있습니다. 추가적인 서비스그리고 제품.
안에 최근에신용 기관은 더 수익성이 높은 예금과 예금을 혼합한 상품을 개발하기 시작했습니다. 그러한 도구 중 하나는 OFBU(일반 기금)입니다. 은행 부서, 주로 전통적인 상품에 자금을 투자하는 유니버설 펀드와 약간 더 높은 수익을 목표로 하는 보수적 펀드입니다. 은행 예금. 게다가 시장도 등장한다
OFBU는 소매 고객뿐만 아니라 기업에게도 적용됩니다. 우선 수요가 많습니다. 보험 회사개인에게 보험 적립금을 제공할 수 없는 사람 신뢰 관리그리고 서비스를 이용해보세요 뮤추얼 펀드, 그러나 러시아 재무부의 요구 사항을 충족하는 투자 신고를 통해 이러한 준비금 중 최대 5%를 OFBU에 투자할 권리가 있습니다.
위의 조치는 경제적 효과 외에도 사회적 효과도 크다는 점에 유의해야 합니다. 예금자와의 관계의 유연성을 높임으로써 상업 은행은 고객 기반을 유지할 수 있을 뿐만 아니라 고객 기반을 크게 확장하고, 자금 조달 규모를 늘리며, 가치 및 측면에서 예금 포트폴리오의 구조를 개선할 수 있습니다. 유동성을 확보하고, 예금 기반의 안정성을 높이고, 새로운 고품질 서비스 수준을 달성하고 예금 서비스 시장에서 은행의 선두 위치를 제공합니다.
따라서 현재 은행 활동의 기본 기준을 충족하는 예금 정책의 형성은 경제와 관련이 있습니다. 동시에 예금 정책의 형성은 자원 규제, 은행 활동에 충분한 자원 기반 형성, 자원 기반 최적화 및 개별 요소에 해당하는 세 가지 접근 방식 블록의 틀에 맞아야 합니다. 장기적이고 안정적인 부채를 보유한 은행은 활성 운영 유형과 기간을 더 자유롭게 선택할 수 있기 때문에 시장에서 의심할 여지 없는 경쟁 우위(유인 포트폴리오의 비슷한 비용 포함)를 가지고 있습니다.
지역은행은 운영의 지속가능성을 높이기 위해 다음 사항을 지침으로 삼아야 합니다. 예금, 신용 및 기타 은행 운영 간의 관계를 통해 안정성을 유지하고 재정적 안정; 위험을 최소화하기 위한 은행 자원의 다양화; 예금 포트폴리오 세분화(고객별) 차별화된 접근 방식 다양한 그룹클라이언트. 또한, 경쟁력을 높이기 위해 상업은행은 기본 기술을 개선하고 새로운 기술을 도입할 수 있는 기회를 모색해야 합니다. 은행수단, 작업을 자동화하세요 정보 시스템국제 요구 사항 및 표준에 따른 데이터 관리 및 처리 은행 마케팅을 개발합니다.
결론
연구 결과 다음과 같은 결론이 나왔습니다.
이를 바탕으로 저자는 다음과 같이 정의한다. 상업은행의 예금정책은 상환조건에 따라 예금(예금)으로 자금을 유치하고 이를 효과적으로 관리하기 위한 일련의 원칙, 방법 및 구현 방법, 일관되게 관련된 조치이다. 은행의 기능과 발전을 보장합니다.
저자에 따르면 예금정책의 본질적인 측면은 정책 시행의 객관적인 측면과 연결되어 있다. 은행의 예금정책 시행의 주체는 예금(예금)이며, 유형별로 결합되어 은행의 예금 포트폴리오를 구성합니다. 상업 은행의 예금 포트폴리오를 통해 저자는 다양한 유형의 예금 세트를 이해하며, 그 형성은 모금된 자금의 조건, 금액, 비용 및 타당성 측면에서 필요한 예금 조합을 결정하는 관점에서 고려되어야 합니다. 적극적인 운영과 위험 및 유동성 정도.
예금 프로세스를 구성하는 데 사용되는 모든 도구는 다음을 허용하는 예금 포트폴리오의 형성을 보장해야 합니다. 최대 이익최소한의 비용과 위험으로.
경제 상황과 상황이 다르기 때문에 모든 은행에 통일된 예금 정책이 없습니다. 사회 영역은행이 운영되는 지역, 경쟁 환경, 경제 주체의 행동 특성 및 동기) 및 내부(은행 고객 구성 결정, 예금 안정성 및 자금 출처의 지속 가능성, 은행 이자율 정책, 제공되는 서비스 목록) , 직원의 자격 수준, 위험 다양화).
예금 프로세스의 기본은 유동성과 수익성을 보장하는 관점에서 은행의 효과적인 운영을 위한 조건을 만드는 예금 정책의 원칙입니다.
기본으로 삼아 일반 원칙: 우리가 적용할 수 있다고 믿는 예금정책 요소의 과학적 타당성, 최적성, 효율성 및 통일성 다양한 방식은행 정책, 저자는 은행의 예금 정책의 특성을 반영한 원칙을 공식화했습니다. 외국 경험저자는 예금 정책을 수립할 때 상업은행의 행동에 대한 알고리즘을 제안했습니다. 이러한 조치는 4단계로 결합되었습니다. 상업은행 예금 정책의 목표 및 목표 설정(전략 개발); 상업 은행의 조직 구조 생성(조정)(예금 정책 구현을 위한 부서 할당 및 은행 직원의 권한 분배) 예금 프로세스 조직(은행 내부 규정 및 지침 개발) 예금 운영 과정에서 관리 및 통제 조직. 상업 은행의 예금 정책 형성 단계 중 하나이며 전략 및 전술적 목표 구현을 위한 형성과 관련된 관계입니다.
상업은행의 예금정책을 상호 연관된 5단계로 평가하는 것이 제안되었습니다. 첫 번째로 상업은행 예금정책의 조직적 측면이 평가됩니다. 두 번째는 상업은행의 예금 포트폴리오를 분석합니다. 세 번째는 상업은행이 유치하는 예금 자원의 충분성을 평가합니다. 네 번째는 상업은행의 예금자원 활용 효율성을 결정한다. 그리고 마지막으로 5일에는 은행의 현재 예금 정책을 유지할지, 아니면 조정할지 결정합니다.
튜멘 지역의 독립 은행을 기반으로 한 상업 은행의 예금 정책에 대한 평가를 통해 예금 활동 개선을 위한 다양한 권장 사항을 제시할 수 있었습니다.
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을 위한 효과적인 관리예금 포트폴리오 및 위험을 줄이기 위해 수학적 계산이 사용되며 다음과 같이 은행의 자원 기반을 특징 짓는 여러 지표가 계산됩니다.
- - 평균 자금 보관 기간
- - 예금으로 받은 자금의 예치 수준
- - 변환 비율;
- - 예금의 가중 평균 기간;
표 5와 6은 아르한겔스크에 있는 OJSC CB Petrocommerce 지점의 예금으로의 이체량 추정치를 보여줍니다.
표 5 - 아르한겔스크에 있는 OJSC CB Petrocommerce 지점의 개인 예금으로의 이체량 추정
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예금 기간 |
예금 잔액, 천 루블. |
매출 회전율, 천 루블. |
증착율, % |
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포스트 레스토랑 |
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최대 30일 |
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31일부터 90일까지 |
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91일부터 180일까지 |
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181일부터 1년까지 |
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1년에서 3년까지 |
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3년 이상 |
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기타 모금된 자금 |
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포스트 레스토랑 |
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최대 30일 |
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31일부터 90일까지 |
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91일부터 180일까지 |
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181일부터 1년까지 |
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1년에서 3년까지 |
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예금에 대한 자금 예치 수준(Vo)은 안정성을 특징으로 하여 지점이 장기 대출 자원을 사용할 수 있게 하고 다음 공식에 따라 은행의 유동성을 증가시킵니다.
여기서 Ok는 분석 기간 종료 시 예금 잔액입니다.
분석 기간이 시작될 때의 잔액입니다.
피 -예금으로 자금 수령.
아르한겔스크 소재 OJSC CB Petrocommerce 지점의 경우 2013-2014년 예금 예금 수준:
예금 수준의 감소는 2014년에 받은 자금이 2013년보다 계좌에 예치되기 시작한 금액이 약간 적다는 것을 의미합니다.
표 6 - 아르한겔스크 OJSC CB Petrocommerce 지점의 예금으로의 이체량 추정
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예금 기간 |
예금 잔액, 천 루블. |
예금 발행 회전율, 천 루블. |
예금된 루블의 평균 저장 수명(일)입니다. |
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포스트 레스토랑 |
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31일부터 90일까지 |
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91일부터 180일까지 |
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181일부터 1년까지 |
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1년에서 3년까지 |
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3년 이상 |
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기타 모금된 자금 |
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포스트 레스토랑 |
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최대 30일 |
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31일부터 90일까지 |
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91일부터 180일까지 |
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181일부터 1년까지 |
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1년에서 3년까지 |
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예치된 루블(SD)의 평균 저장 수명은 다음 공식에 의해 결정됩니다.
여기서 OSR은 평균 연대순 공식에 의해 결정되는 예금 잔액입니다.
B - 예금 발행에 대한 매출액
D - 분석 기간의 일수입니다.
아르한겔스크에 있는 OJSC CB Petrocommerce 지점의 경우 2013-2014년 예치된 루블의 평균 보관 수명입니다. 31부터 90까지의 기간은 다음과 같습니다.
31~90일 동안 개인이 예치한 예금은 “단기” 자원을 제공하기 위한 자원으로만 사용될 수 있습니다.
1~3년 동안 모금된 기타 자금의 경우 예치된 루블의 평균 보관 기간은 2014년에 1075일이었습니다. 이를 통해 지점은 장기 프로젝트에 자금을 배치할 수 있습니다.
유동성 분석 과정에서 예금 조건과 활성 운영 자금 조건 간의 일치 문제가 고려됩니다. 단기 자원을 중장기 투자로 투입할 수 있는 한계를 설정하려면 단기 자원을 장기 자원으로 변환하는 계수를 결정해야 합니다. 변환 계수는 다음 공식에 의해 결정됩니다.
여기서 R은 은행의 단기 자원(1년 동안 고객 계좌의 자금, 예금 및 예금)입니다.
에스- 단기 대출(최대 1년 동안 유효합니다).
아르한겔스크에 있는 OJSC CB Petrocommerce 지점의 경우 이 지표의 값은 다음과 같습니다.
검토 기간 동안 이 지표의 수준이 높은 이유는 자금 수령에서 최대 1년 동안 예금 계좌로의 매출액이 상당하기 때문입니다. 지점은 위험 가능성을 최소화하면서 유치된 예금을 대출에 투입할 수 있는 큰 잠재력을 가지고 있습니다.
예금정책을 개발하고 조정하기 위해서는 가중평균기간(Tav)과 가중평균의 결정이 필요하다. 이자율(Рср) 유치된 자금의 각 만기 그룹에 대한 예금을 유치합니다.
각 만기 그룹(요구예금 제외)의 가중 평균 기간은 다음 공식을 사용하여 계산됩니다.
여기서 V1, V2, ... Vn은 n번째 거래에 대한 계약에 따른 예금, 기여 금액입니다.
T 1, T 2, ... Tn - 각 거래에 대한 계약 기간입니다.
아르한겔스크에 있는 OJSC CB Petrocommerce 지점의 경우 이러한 지표의 값은 다음과 같습니다.
따라서 2014년에는 가중평균 예금기간이 감소하게 됩니다.
은행 자원 기반 형성의 원천 중 하나는 예금 형태의 자금 유치입니다. 표 7에 제시된 인구 예금 유치 절차를 시기와 유치 규모 측면에서 분석해 보겠습니다.
표 7 - 아르한겔스크 OJSC CB Petrocommerce 지점의 개인으로부터 모금된 자금 구조
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기간별 모금 유형 |
2014년 1월 1일 현재 총액 대비 총 자금 금액의 비율을 공유합니다. |
2015년 1월 1일 현재 총액 대비 총 자금 금액의 비율을 공유합니다. |
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요구불예금 |
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31일부터 90일까지 예금 |
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91일부터 180일까지 예금 |
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181년부터 1년까지의 예금 |
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1년부터 3년까지 예금 |
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3년 이상 예금 |
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요청에 따라 모금된 기타 자금 |
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91~180일 동안 기타 모금된 자금 |
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181년부터 1년까지 기타 모금자금 |
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1년~3년 동안 자금을 조달함 |
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표 데이터에 따르면 인구는 자금을 정기 예금에 넣는 것을 선호합니다. 그들은 요구불 예금보다 소유자에게 더 높은 이자율을 지불합니다.
지점에서는 정기예금을 유치하는 데 관심이 있습니다. 왜냐하면 이 자금이 장기 투자에 사용될 수 있기 때문입니다.
개인은 주로 181일에서 1년 동안 자금을 예금합니다. 동시에 1~3년 만기 예금의 비중도 증가하는 추세다. 2015년에는 16.9%에서 37.1%로 늘어났습니다. 이는 대차대조표 유동성에 긍정적인 영향을 미칩니다.
주문형 예금 예금자가 언제든지 돈을 요구할 권리가 있다면 정기 예금은 상대적으로 오랜 기간 동안 은행이 처분할 수 있습니다. 따라서 요구불예금 비중이 늘어나고 정기예금 비중이 감소하면 은행 유동성이 감소하게 된다. 이를 유지하기 위해 은행은 장기 예금을 늘리는 전략을 개발하고 있습니다.
모금된 자금(이하 FP) 분석의 주요 목적은 다음과 같습니다.
은행 자원 기반에서 각 유형의 조달 자금의 역할을 설정합니다.
각 PS 유형의 증가 또는 감소 추세를 식별하고 확립합니다.
은행의 예금 포트폴리오 및 차입 자금 포트폴리오에 대한 상세한 평가
예금 증서, 은행 간 대출(예금) 유치, 은행이 발행한 채무 증권의 명목 및 실질 가치 결정
PS 형성을 위한 은행의 기존 정책에 대한 일반적인 결론을 도출합니다.
은행의 PS 분석을 위한 정보 출처는 은행의 종합적이고 분석적인 회계 기록일 수 있으며, 매출 시트계정 및 개별 양식에 대한 정보 재무제표항아리.
우리가 제시한 접근 방식의 틀 내에서 PS는 다음 단계로 수행되도록 제안됩니다.
1단계. PS의 총 가치 결정 및 분석, 은행 부채의 지분 찾기, 분석 기간의 역학 평가
분석의 이 단계에서는 여전히 은행의 PS 상태에 대한 예비 결론만 도출하는 것이 가능하다는 점에 유의하십시오. 특히, 분석 결과에 따르면 PS는 일반적으로 긍정적인 추세(+)를 나타내며 다음을 나타낼 수 있습니다.
활성 작업을 위한 소스 확장
은행이 더 저렴한 자원(결제 자금, 당좌 계좌, 요구불 예금 계좌 형태)을 유치합니다.
PS 소스 범위 확장 정기예금 이용, 은행간 대출 유치 등
상업은행의 예금정책을 평가하는 두 번째 단계는 상업은행의 예금 포트폴리오를 분석하는 것이다.
은행의 성공적인 운영과 발전은 주로 모든 경영 결정의 채택에 달려 있습니다.
은행 활동을 분석하는 러시아 관행에는 은행의 예금 포트폴리오를 분석하는 독립적인 방법이 없다는 점에 유의해야 합니다. 은행이 독립적으로 개발한 자원 기반을 분석하는 방법이 있으며, 그 프레임워크 내에서 활동의 세부 사항과 수행되는 운영의 특성을 고려하여 예금 포트폴리오 분석 방향을 결정할 수 있습니다.
예금 포트폴리오를 분석하는 방법은 경제 문헌에서 자세히 연구되지 않았습니다. 그래서 M.A. Pomorina는 운영 문제를 다룹니다. 많은 저자들은 수동적 운영(은행의 자원 기반)을 분석하고 적절한 방법을 제안해야 할 필요성을 보여줍니다. 은행 자원 분석의 일환으로 G.S. 파노바와 O.V. Kotin은 유치 대상별 예금 포트폴리오 분석과 예금자 자금 투자의 긴급성을 제안합니다. 대부분의 저자 중 S.Yu. 부에비치, O.G. 코롤레프, E.B. 수동 또는 예금 운영 분석에 대해 Shirinskaya는 조달 자금 (예금)의 안정성과 비용, 자원 사용의 효율성에만 중점을 둡니다. 그러나 예금의 다양성과 예금 운영 중에 발생하는 경제 관계의 특성을 고려하여 일반적인 은행 활동 및 특히 조달 자금 (은행 부채)의 품질을 평가할 수 있는 지표를 연구할 때 특별한 장소가 있어야 합니다. 예금 포트폴리오 분석에 전념해야 합니다. 이러한 분석의 필요성은 러시아 연방 신용 기관의 자원 기반 및 예금 운영 분석의 두 번째 장에서 수행된 연구 결과에서 얻은 주요 결론 중 하나, 즉 예금 비율에 의해 확인됩니다. 은행 부문의 총 부채 규모가 증가하고 있습니다.
이론적 측면에서 저자는 또한 은행 예금 정책 구현의 주제 측면에 관한 연구의 첫 번째 장의 결론에 의존합니다. 즉, 다양한 유형의 예금의 필요한 조합을 결정합니다(유인 예금 수준, 유치 시기, 예금 비용) 동원된 자원 관리 및 방법론적으로 은행 자원 기반 평가와 관련하여 은행 분야 전문가가 이전에 수행한 연구에 대해 설명합니다.
은행의 예금 포트폴리오를 분석하는 방법론은 은행 예금 정책의 구현된 전략적 목표와 목표의 정확성을 평가하는 가장 적절한 방법을 모색한 결과입니다.
은행의 예금 포트폴리오를 분석하는 방법론을 개발할 때 저자는 다음 조항에 따라 진행했습니다.
은행의 예금 포트폴리오 분석은 다음을 목표로 수행됩니다.
예금 및 예금 운영의 기본 특성을 기반으로 한 예금 포트폴리오 분석은 다음 영역에서 수행됩니다(그림 1).
위 영역의 분석은 은행이 제대로 기능하는 분석 정보 시스템을 갖춘 경우에만 수행할 수 있습니다.
쌀. 1. 상업은행 예금포트폴리오 분석의 주요방향
2.2 예금 포트폴리오 가치 분석
예금 포트폴리오의 가치 분석은 일반적으로 채무(유치 및 차입 자금)에 대한 은행 이자 비용의 역학과 예금 자원 유형에 대한 연구로 시작되며, 예금의 명목 및 실제 가치는 다음 범주에 따라 결정됩니다. 예금자.
예금 자원의 실질 가치를 계산하는 기준은 명목 가치입니다.
예금 자원의 평균 명목 가치는 예금 계좌, 발행된 예금 및 저축 증서(발생 및 지급 이자)에 대한 은행 비용과 예금 자원 해당 계정의 평균 잔액의 비율로 결정됩니다.
예금 포트폴리오 분석이 끝나면 분석 중에 얻은 결과와 예금 포트폴리오의 주요 질적 특성을 고려하여 평가가 제공됩니다(표 2.12).
예금 포트폴리오의 규모와 구조는 추가 관리를 위해 지정된 매개변수(계획 지표)를 포함하여 자원을 할당할 때 은행의 요구 사항을 충족해야 합니다.
상업은행의 예금정책 평가방법론에 따르면, 상업은행이 유치한 예금재원의 적정성에 대한 평가는 3단계에서 이루어진다.
표 2.2
상업은행의 예금 포트폴리오 평가
일반적으로 예금 자원의 충분성에 대한 평가는 예금 자원 관리의 일반적인 목표를 고려하여 예금 운영을 위해 수립된 계획 지표의 이행을 모니터링하는 과정에서 수행됩니다.
우리 의견으로는 예금 자원 관리는 예금 자원 배치 분야에서 은행의 요구를 충족하고 유동성과 허용 가능한 수준의 수익성을 보장하는 예금 포트폴리오를 형성하기 위한 일련의 조치로 이해되어야 합니다.
은행의 예금 정책을 평가할 때 예금 자원 관리 상태가 신용 기관 구조 부문의 현재 활동에 미치는 영향에 대한 정보가 중요할 수 있습니다. 이러한 정보는 내부 통제 기능에 의해 제공될 수 있습니다.
향후 기간(연도, 반기, 분기, 월)에 대한 예금의 필요성을 결정하는 주요 목표는 다음과 같습니다.
예금의 필요성을 결정하는 첫 번째 것은 자금을 예금 자원으로 전액 배치하는 프로세스, 즉 수입을 창출하는 적극적인 운영을 지속적으로 수행하는 것입니다. 우리의 관점에서는 이 문제를 해결하기 위해 두 가지 접근 방식을 사용할 수 있습니다. 하나는 향후 활성 운영 개발을 위한 계획된 지표를 기반으로 하며, 특히 유인된 자원과 예금 자원의 총량을 늘리기 위한 구체적인 목표 설정을 포함합니다. 동시에 예금 포트폴리오의 구조가 미리 계획되어 예금 운영 및 마케팅 전략을 조직하고 수행하는 과정에서 은행이 사용하는 전술이 일부 조정됩니다.
또 다른 접근 방식은 은행의 가장 중요한 업무 중 하나를 기반으로 합니다. 즉, 예금 계좌로 자금을 유치하는 비용을 최소화하는 동시에 고객 범주, 예금 조건 및 예금 유형별로 필요한 예금 포트폴리오 구조를 보장하는 것입니다. 궁극적으로 최소한의 비용으로 은행 운영을 위한 개발 계획을 구현하는 데 필요한 예금 자원의 양 문제가 해결됩니다.
예금 자원의 필요성이 좌우되는 두 번째 것은 은행의 유동성을 유지하는 것입니다. 즉, 은행이 처분할 수 있는 자산을 희생하여 금융 상품을 사용하는 거래에서 발생하는 금전적 및 기타 의무를 시기적절하고 완전하게 이행할 수 있는 능력을 보장하는 것입니다. 또는 은행 간 신용 시장을 포함한 시장에서 현금 기반으로 대출을 받음.
은행은 은행 예금 계약이 체결된 조건에 따라 요구 시(개인의 요구불 예금 및 정기 예금) 또는 계약에서 규정한 기간이 만료되거나 계약에서 규정한 조건이 발생한 후에 자금을 반환할 준비가 되어 있어야 합니다. 계약서(다른 반환 조건에 따라 예치된 보증금)
은행이 수용할 수 있는 수준으로 유동성을 유지하는 방법은 다음과 같습니다.
이론과 실무에서 은행 유동성은 수익성과 상호 작용하여 고려됩니다. 자산관리 과정에서 은행은 거의 항상 '수익성-유동성' 딜레마에 직면합니다. 우리는 거래를 체결하거나 금융 거래를 수행할 때 경제 대리인(은행 포함)이 결정해야 하는 주요 문제, 즉 소득과 위험 비율의 선택에 대해 이야기하고 있습니다. 즉, 은행은 예금자의 행동(이 경우 이는 가능한 문제 상황 중 하나일 뿐임)뿐만 아니라 포즈를 취할 때 가장 수용 가능한 솔루션을 선택하는 것과 관련하여 유동성 긴장을 경험할 수 있습니다. 은행 전략 및 전술의 맥락에서 "수익성-유동성" 딜레마.
따라서 충분한 금액을 유치한 상업은행의 예금자원 관리는 그 사용의 효율성을 극대화하도록 설계되었습니다.
상업은행 예금정책 평가의 네 번째 단계는 예금자원 활용의 효율성을 판단하는 것이다.
다음과 같은 경우에만 예금 자원의 효율적인 사용 달성에 관해 이야기할 수 있습니다. 유동성이 은행이 허용할 수 있는 수준으로 유지됩니다. 예금 자원 전체가 사용되며 높은 수준의 수익성이 보장됩니다(예금 자원 투자 수익).
은행이 수용할 수 있는 수준으로 유동성을 유지하면 은행은 다음을 수행할 수 있습니다.
예금자원의 효율적인 이용을 보장하기 위한 필요조건으로서 예금자원 전체의 활용은 예금기반이 당초 소득창출자산에 배치되도록 의도되었기 때문에 매우 중요해 보인다. 이와 관련하여 예금재원의 투자시기와 대출금리 문제가 특히 심각하다. 후자의 상황은 자원 비용뿐만 아니라 은행 운영을 보장하기 위한 계획된 비용 결정, 최소 위험 및 위험 프리미엄으로 은행 신용 운영의 계획된 수익성 수준 결정과 직접적으로 관련됩니다.
알려진 바와 같이, 자원 배치 시기는 은행 및 예금 계좌에 자금을 조달하는 시기와 일치해야 하며, 이는 유동성 위험을 포함하여 자원 및 위험을 관리하는 데 매우 중요합니다. 경제(및 모든 경제 주체)의 안정적인 기능, 은행 시스템(시스템적 위기 제외), 은행의 높은 수준 관리(자산 및 부채 관리, 위험) 및 잘 작동하는 분석 시스템을 통해 은행의 다양한 부서 활동에 대한 정보 지원, 자원 전환은 총체적으로 허용되기 전에 자원을 예치합니다(은행 자원을 유치 기간보다 만기가 긴 자산으로 할당).
은행의 유치 예금 자금은 은행의 "고객" 기반을 나타냅니다. 은행 활동을 분석하는 러시아 관행에서 은행은 활동의 세부 사항, 운영 특성 및 기존을 고려하여 예금 포트폴리오를 분석하기 위한 내부 방법을 독립적으로 개발할 수 있습니다. 방법론적 권장사항러시아 은행.
은행 예금포트폴리오의 주요 분석방향은 다음과 같이 제시할 수 있다.
1) 예금 포트폴리오의 전체 규모 결정 및 분석, 은행이 조달한 총 자금에서 차지하는 비중, 분석 기간 동안의 역학 평가.
따라서 2013년 1월 1일 현재 총 유치 자금 중 예금 포트폴리오의 비율은 17.64%(또는 4,290,310천 루블)에 달했으며, 2013년 7월 1일 현재 17.91%(6,689,470천 루블), 1.10에 이르렀습니다. .2013 – 20.15% (8,552,901,001 루블) (표 8 참조)
고객으로부터 유인되는 자원의 비율이 증가하면 일반적으로 은행 운영의 수익성이 증가하는 데 기여합니다. 감소한 경우 이는 은행이 다른 PS 소스 서비스에 대해 비합리적으로 높은 비용을 지출하고 있음을 나타낼 수 있습니다.
2) 예금 포트폴리오 구조의 그룹화 및 후속 분석.
분석은 은행 자원을 유치하는 주요 소스를 특징으로 하는 그룹에 의해 수행됩니다. 이러한 그룹은 두 가지 주요 방향으로 형성될 수 있습니다.
· 투자 만기별(정기예금을 만기별, 요구불예금으로 구분)
표 8 – 예금 포트폴리오 분석(투자 만기별)
| 기사 제목 | 금액, 천 루블 | 비중,% | ||||
| 날짜 | ||||||
| 01.01.13 | 01.07.13 | 01.10.13 | 01.01.13 | 01.07.13 | 01.10.13 | |
| 다음을 포함한 총 예금(D): | 4 290 310 | 6 689 470 | 8 552 901 | 100,00 | 100,00 | 100,00 |
| 주문형 예금(Dvostr), 합계 | 24 899 | 39 213 | 20 141 | 0,58 | 0,59 | 0,24 |
| 정기예금(DS) 합계 | 4 265 411 | 6 650 257 | 8 532 760 | 99,42 | 99,41 | 99,76 |
| 최대 30일 동안 | 2 820 | 30 000 | 0,07 | 0,45 | 0,00 | |
| 30~90일 동안 | 34 692 | 1 231 127 | 50 550 | 0,81 | 18,40 | 0,59 |
| 91~180일 동안 | 104 703 | 231 602 | 2 193 491 | 2,44 | 3,46 | 25,65 |
| 181일부터 1년까지 | 1 681 808 | 1 843 869 | 1 871 164 | 39,20 | 27,56 | 21,88 |
| 1년부터 3년까지의 기간 동안 | 1 783 008 | 3 004 709 | 3 563 745 | 41,56 | 44,92 | 41,67 |
| 3년이 넘는 기간 동안 | 658 380 | 308 950 | 853 810 | 15,35 | 4,62 | 9,98 |
| DP/PS | 17,64% | 17,91% | 20,15% |
예금 포트폴리오를 분석해 보면 정기예금이 주요 비중을 차지하는 것으로 나타났다. 2013년 10월 1일 현재 – 99.76%(또는 8,532,760,000 루블). 예금의 주요 비중은 만기가 6개월~3년인 예금이다.
예금 포트폴리오의 품질을 결정하기 위해 다음 계수가 계산됩니다.
· 예금 구조의 만기 계수:
K1 = D S / D,
여기서 D S는 정기 예금의 양입니다.
디 - 전체 볼륨매장.
예금 구조의 만기 지표는 자원 기반의 지속성과 안정성 정도를 나타냅니다. 일반적으로 은행예금 총액에서 정기예금이 차지하는 비중의 증가는 긍정적으로 평가되어야 한다. 가장 안정적인 구성 요소인 정기 예금은 허용 가능한 수준으로 제공되며 은행의 유동성을 높이고 장기간 자원을 할당하기 위한 운영을 수행할 수 있습니다. 지표의 최적 값은 10~30%입니다.
· 총부채(P)에서 정기예금(DS)이 차지하는 비중:
· 예금 구조 비율:
K 3 = DV / DC,
여기서 Дв – 요구불 예금;
DS – 정기 예금.
은행 재정 자원의 안정성을 특징으로 합니다. 지표 값이 낮을수록 은행의 유동 자산에 대한 상대적 필요성이 낮아집니다. 이 지표는 정기 예금으로 인한 예금의 일관성 정도를 나타냅니다. 이 지표의 감소는 은행 자원 형성의 가장 불안정한 소스인 요구불 예금의 감소를 나타냅니다. 따라서 한편으로는 은행이 "저렴한" 자원 기반을 형성하여 모금된 자금을 서비스하는 데 드는 비용을 낮추기 때문에 긍정적인 평가를 받을 수 있습니다. 반면에 이러한 유형의 자원은 은행이 적극적인 운영을 수행하기 위한 안정적인 자원으로 완전히 사용될 수 없습니다.
· 고객의 결제(현재) 계좌에 대한 자금 안정성 지표 또는 자원 기반의 안정성 계수:
K4 = S/KO,
여기서 C는 분석 기간 종료 시 고객 계좌의 자금 또는 해당 기간 동안 예금 계좌의 평균 자금 잔액입니다.
KO – 해당 기간 동안 은행 고객 계좌의 신용 회전율입니다.
이 계수모든 은행 고객의 계좌에 있는 자금의 "예금" 수준을 반영합니다. 은행 자원 중 어느 부분이 상대적으로 안정적인지 평가할 수 있습니다. 계좌에 있는 은행 고객의 모든 자금 예금 수준의 증가는 분석 기간 동안 고객 계좌에 유치된 자금 부분이 증가했음을 나타냅니다. 이는 은행의 상대적으로 안정적인 자원이며 결과적으로 증가합니다. 활성 작업에 사용할 가능성;
· 주문형 자금 계좌 잔액 표시(결제 자금 및 고객 당좌 계좌 포함):
K5 = Dsr / KO,
여기서 Dsr은 해당 기간 동안의 주문형 자금 계정의 평균 잔액입니다.
KO – 분석 기간 동안 요구불 예금 계좌의 신용 회전율입니다.
비율의 증가는 은행 활동의 긍정적인 추세이며 요구불 예금 계좌의 자금을 적극적인 운영의 원천으로 사용할 가능성이 확대됨을 나타냅니다.
· 예금 안정성 지표:
1. 예금된 루블의 평균 유통기한:
K6 = HRV*D / Ov,
HRV – 평균 잔액매장;
HRV = (OVk+OVn) / 2,
여기서 OVk, OVn – 분석 기간의 끝과 시작에 예금 계좌 잔액이 있습니다.
D – 해당 기간의 일수,
Ов – 예금 발행 회전율 (차변 회전율).
이 지표를 통해 자금을 단기 대출 자원으로 사용할 가능성을 평가할 수 있습니다.
예금으로 받은 자금의 예치율:
K7 = (OVk - OVn) / V,
여기서 B는 해당 기간 동안의 예금 영수증(예금 계좌의 신용 회전율)입니다.
예금 정책의 결과와 신용 정책 시행 가능성을 평가할 수 있습니다. 비율이 낮아지는 것은 은행이 예금정책을 개정해야 한다는 뜻이다.
단기 자원을 다음으로 변환하는 계수 장기 투자 CT:
Kt = (PRk – KVk) / PRk,
여기서 PRk는 단기 자원이고,
KVk – 단기 신용 투자.
이 비율은 은행이 단기 대출을 발행하기 위해 유치된 단기 예금을 사용할 수 있는 가능성을 반영합니다. 또한 단기 부채를 유치하여 "장기" 자산에 자금을 조달하는 것이 충분하다는 특징을 갖습니다.
· PS의 사용 효율성 및 수익성 지표.
1. 대출 투자 자금 조달을 위해 은행이 PS를 사용하는 효과를 나타내는 지표. 대출 투자 금액(CI)에 대한 조달 자금(PF)의 비율로 계산됩니다.
EPS = PS / KV.
EPS = 100%이면 이는 은행이 PS의 전체 볼륨을 대출 자원으로 독점적으로 사용할 수 있음을 의미합니다. EPS > 100%인 경우 이는 은행이 PS를 신용 자원으로 사용할 수 있을 뿐만 아니라 다른 활성 운영의 소스로도 사용할 수 있음을 나타냅니다. EPR이 £100%인 경우 은행이 모금된 자금을 충분히 효과적으로 사용하지 않을 가능성이 높습니다.
2. 모금된 자금의 수익성 지표. 이 지표는 유치된 자금에 대한 은행의 대차대조표(순) 이익의 비율로 계산됩니다.
P = BP(PP) / PS(%),
여기서 BP(PE)는 은행의 대차대조표(또는 순이익) 이익입니다.
추신 – 모금된 총 자금.
모금된 은행 자금 1루블에 대한 대차대조표 이익이 얼마나 되는지를 보여줍니다. 이는 또한 은행이 유치한 자원을 활용하는 전반적인 효율성을 반영합니다.
조달된 자금의 질을 평가하는 것 외에도 예금자별 예금 포트폴리오를 분석하면 은행의 예금 정책의 세부 사항을 확인할 수 있습니다(표 9 참조).
예금자 분류별로 보면, 은행의 예금 포트폴리오는 주로 개인 예금(43.32% - 47.52%)으로 구성됩니다. 개인의 예금은 법인의 예금보다 은행에 더 많은 비용이 듭니다. 개인으로부터 자금을 조달하는 것은 가장 노동 집약적이고 비용이 많이 드는 은행 업무 유형 중 하나입니다.
표 9 – 은행의 예금 포트폴리오 분석(예금자 범주별)
| 기사 제목 | 금액, 천 루블 | 비중, % | |||||
| 01.01.13 | 01.07.13 | 01.10.13 | 01.01.13 | 01.07.13 | 01.10.13 | ||
| 다음을 포함한 총 입금액: | 4 290 310 | 6 689 470 | 8 552 901 | 100,00 | 100,00 | 100,00 | |
| 법인: | 711 071 | 1 883 289 | 2 256 377 | 16,57 | 28,15 | 26,38 | |
| 금융 기관 | 25 391 | 33 000 | 54 780 | 0,59 | 0,49 | 0,64 | |
| 상업 조직 | 685 680 | 1 850 289 | 2 201 597 | 15,98 | 27,66 | 25,74 | |
| 개인 | 2 038 911 | 2 897 899 | 3 820 810 | 47,52 | 43,32 | 44,67 | |
| 다음을 포함한 비거주자: | 1 540 328 | 1 908 282 | 2 475 714 | 35,90 | 28,53 | 28,95 | |
| 법인 | 1 505 987 | 1 867 791 | 2 384 626 | 35,10 | 27,92 | 27,88 | |
| 개인 | 34 341 | 40 491 | 91 088 | 0,80% | 0,61 | 1,06 | |
그럼에도 불구하고 이 은행에서는 법인의 자금이 711,071,000 루블에서 증가했습니다. 주로 상업 조직의 자금이 급격히 증가하여 2,256,377,000 루블로 증가했습니다 (685,680 천 루블에서 2,201,597 천 루블로).
예금 포트폴리오의 질을 나타내는 또 다른 지표는 은행 예금 수단의 비용을 결정하는 것입니다. 이 경우 명목(NS) 값과 실제(RS) 값을 결정할 수 있습니다.
평균 명목 가치는 해당 항목의 해당 기간 동안의 평균 잔액에 대한 예금 계좌의 은행 비용(발생이자 지급 이자)의 비율로 정의됩니다.
여기서 Рд – 예금 비용;
D – 총 지불된 예금.
예금 포트폴리오(NS)의 평균 명목 가치는 예금 포트폴리오에 유인된 자원을 서비스하기 위한 은행 비용 수준을 나타냅니다. 정기적으로 계산하면 리소스 비용의 증가 또는 감소 정도를 확인할 수 있습니다. 보고 기간이전과 비교하여 은행에 가장 비싼 자원 유형을 설정하십시오.
평균 명목 가치는 예금 포트폴리오의 실제 가치를 계산하는 기초입니다. 실제 비용을 결정하려면 평균 비용예금 수단은 필요한 준비금 금액에 따라 하향 조정되고 개인 예금 가치를 결정하기 위해 추가로 예금 보험 기금에 대한 보험료 금액에 따라 조정됩니다(은행이 개인 예금 보험 시스템에 참여하는 경우). .
예금 포트폴리오의 실제 가치는 공식에 의해 결정됩니다
RS = NS *100% / (100 - r),
여기서 RS는 예금 포트폴리오의 실제 가치입니다.
NS는 특정 상품(전체 예금 기반)의 평균 명목 가치입니다.
r - 필수 준비금 비율(%)입니다.