은행업. 학사를 위한 교과서. 은행 - 관리 및 기술 - Tavasiev A.M.

이름:은행 - 관리 및 기술.

러시아 연방 은행 시스템의 최신 법적, 조직적 변화를 고려하여 준비된 교과서 제2판(1판 - 2001)은 은행, 기타 신용 기관 및 신용 기관의 성격을 드러내는 가장 중요한 문제를 강조합니다. 은행 시스템, 관리 은행 시스템일반적으로 그리고 별도로 상업 은행형성 및 기능의 모든 중요한 영역에서 은행 업무 수행 기술 금융 거래은행 관련 부서의 관리 기술.
학부생, 대학원생 및 교사용 경제 대학, 노동자 은행 부문, 국가의 은행 활동 조직 및 관리를 독립적으로 연구하는 모든 사람.

2001년 초판이 출간된 이 책은 은행경영학과 교사들이 주요 부분을 구상하고 집필했다. 주립대학교러시아의 긴급한 필요에 대한 대응으로 경영 (이전의 State Academy of Management) 은행 업무. 현재와 미래의 국내 은행가들은 개별 상업은행과 은행 시스템 전체를 관리하는 데 유용한 교과서가 필요했습니다. 지난 몇 년 동안 러시아 은행 부문은 일반적으로 1998년의 심각한 위기의 결과를 적절하게 극복하여 당시의 모든 새로운 도전과 어려운 기능에 대한 과학적 지원의 필요성에 최선을 다해 대응했습니다. 그리고 개발은 감소하지 않고 심지어 증가한 것 같습니다. 따라서 우리는 이 교과서의 새 판이 시의적절하다고 믿습니다. 특히 은행 주제에 대해 피상적으로 작성되고 때로는 단순히 아마추어적으로 만들어진 책의 수가 아쉽게도 줄어들지 않기 때문입니다.

목차
소개 3
교과서 6의 저자
섹션 I. 은행 활동 조직의 일반적인 문제 7
1부. 은행 및 은행 시스템: 성격, 구조, 관리 기본 사항 8
제1장. 은행, 은행 활동, 은행 시스템 8
1.1. 은행 및 기타 신용 기관: 기본 특성 8
1.2. 은행 시스템: 구조, 기능, 품질 16
1.3. 중앙은행: 출현, 발전, 경제 및 은행 시스템에서의 역할 30
1.4. 러시아 은행, 그 역량과 구조. 러시아 은행의 기관 및 기관과 그 권한 36
제2장 은행 관리의 일반 기초 56
2.1. 기본 관리 개념 56
2.2. 은행 관리 및 수준 60
2.3. 은행 관리 품질 65
제3장. 은행 시스템의 기능 및 개발 관리 71
3.1. 러시아인 은행법 71
3.2. 입법 체계은행 부문 전체를 위한 관리 도구 75
3.3. 현재 문제은행 시스템의 형성 80
2부. 상업 조직으로서의 은행과 그 활동의 외부 관리 94
제4장. 상업은행의 설립 94
4.1. 은행 창설의 개념과 단계 94
4.2. 은행 등록 및 허가: 규제 요건 및 절차 107
4.3. 비거주 자본을 보유한 은행의 등록 및 라이센스의 특성 111
4.4. 러시아 은행 부문에서 외국 자본의 역할 114
4.5. 새로 생성된 라이선스와 운영 은행. 120
4.6. 은행의 법적 형태 선택 124
제5장 상업은행의 자원과 자본 126
5.1. 은행 자원: 개념과 구조 126
5.2. 은행의 수권자본 및 조달자금 127
5.3. 은행의 총(자본) 자본금 130
제 6 장. 상업은행의 운영(거래), 위험 및 신뢰성 134
6.1. 수동적 은행 운영: 일반 개념 134
6.2. 형성 형평성은행 134
6.3. 은행 예금 유치 150
6.4. 다른 유치 방법 돈 164
6.5. 활성 작업은행 166
6.6. 위험 은행업: 개념, 분류, 계산방법, 관리 172
6.7. 은행 신뢰성: 개념, 결정 요인, 지표 및 관리 182
제 7 장. 은행 상업 활동의 주요 목적 187
7.1. 은행 수입과 규제 187
7.2. 은행 비용 및 규제 188
7.3. 은행 이익 : 형성 및 사용. 은행 수익성 지표 194
제8장. 러시아 은행 운영의 법적 틀 200
8.1. 활동을 위한 입법 체계 상업 은행 200
8.2. 은행 활동의 계약적 근거 205
8.3. 은행 비밀그리고 그녀의 보안 206
제9장 현재 은행업무의 외부관리 211
9.1. 개별 은행 활동에 대한 감독 및 규제: 출발점 211
9.2. 은행 감독 및 조직 214
9.3. 개별 은행 활동에 대한 외부 규제 2389
제3부 상업은행의 내부관리 244
10장. 은행 관리: 내용 및 도구 244
10.1. 은행 활동의 특징 현대 러시아 244
10.2. 은행 내 관리 대상 246
10.3. 은행 관리의 특별 원칙 247
10.4. 은행 활동 관리의 질 247
10.5. 은행 관리자의 전문적 요구 사항 256
11장. 은행의 분석 작업 조직 258
11.1. 뱅킹 마케팅: 본질과 기술: 258
11.2. 은행의 재무 분석, 목표 및 방법 269
제 12 장. 계획은 은행 최고 경영진의 주요 임무입니다. 279
12.1. 입문 노트 279
12.2. 은행 활동에서의 계획 및 역할 280
12.3. 은행의 기획 조직 284
제 13 장. 은행 활동의 운영 관리 조직 295
13.1. 관리의 원칙과 방법 및 적용 295
13.2. 은행의 조직구조와 경영구조 297
13.3. 은행 지점 개설 및 폐쇄 절차 302
13.4. 은행 관리 구조 310
제 14 장. 은행 내 통제 조직 317
14.1. 체계 내부통제은행 활동 317
14.2. 내부 통제 조직: 중앙 은행 버전 326
제15장 상업은행의 조직개편 336
15.1. 은행 개편의 개념으로 336
15.2. 은행을 재구성해야 할 필요성에 대한 기준 및 이에 대한 요청을 제출하는 절차 340
15.3. 은행합병과 은행합병: 절차와 문제점 342
15.4. 다른 형태의 은행 재구성 356
16장. 상업은행의 위생처리 358
16.1. 은행 회생 필요성 기준 및 요청서 제출 절차 358
16.2. 은행 재정 회복 계획 362
섹션 II. 은행 운영 활동의 금융 및 관리 기술 376
1부. 은행간 관계의 조직 377
제17장 중앙은행 기관과의 관계 377
17.1. 조직 계약 관계은행 서비스에 관한 중앙 은행 기관과 377
17.2. FOR 389에 자금 입금
17.3. 대출 받기 중앙 은행 400
17.4. 숙소 무료 자금러시아 은행 412
제 18 장. 상업 은행 및 기타 신용 기관과의 관계 417
18.1. 상업 은행과의 통신 관계 : 목표, 설립 및 개발 기술 417
18.2. 은행간 대출 및 예금 시장과 그 기능의 기초 427
18.3. 은행 간 결제 및 지불 조직 435
18.4. 은행 청산 437
2부. 은행의 주요 활동: 고객 서비스 조직 442
제 19 장 결제, 지급 및 현금 서비스 시장의 은행 442
19.1. 은행 결제결제: 기본 개념 442
19.2. 은행의 지급거래 유형 446
19.3. 결제 시스템그리고 현대 러시아의 구조 448
19.4. 현금 지불. 현금거래 455
19.5. 은행 계좌 개설 458
19.6. 계정 법인: 종류와 목적 460
19.7. 은행 계좌 계약 462
19.8. 고객을 위한 결제 및 결제 서비스 기술 464
제20장 신용시장의 은행 473
20.1. 은행 대출: 기본 개념 473
20.2. 은행 대출: 기본 규제 요구사항 481
20.3. 신용정책은행 및 그 구현 메커니즘 485
20.4. 대출 발행 및 은행 신용 부서 업무 구성을위한 기술 기초 488
20.5. 차용인의 재정적 지급 능력 및 신용도 평가 494
20.6. 가격 은행 대출 501
20.7. 대출 상환을 보장하는 방법 507
20.8. 품질 신용 활동은행 513
제 21 장. 투자 프로젝트를 위한 대출 520
21.1. 대출 투자 프로젝트그리고 그 세부사항 520
21.2. 투자 대출의 위험. 528
21.3. 시간에 따른 투자 과정의 위험 변화 530
21.4. 기업의 투자 신용도 537
21.5. 투자 프로젝트를 위한 대출 기술 545
22장. 증권시장의 은행 552
22.1. 유가증권을 이용한 은행 활동 유형 552
22.2. 자체 은행에서 발행 귀중한 서류 566
22.3. 현대의 러시아 시장증권 573
23장. 통화 운용 시장의 은행 578
23.1. 은행 외환 업무 : 기본 개념 578
23.2. 주최자로서의 러시아 은행 외환 시장 585
23.3. 기초적인 통화 운영러시아 은행 593
섹션 III. 은행 지원 서비스 운영 기술 597
제24장. 상업은행의 회계 및 보고. 은행 회계 서비스 업무 조직 598
24.1. 은행 회계 및 보고: 초기 조항 598
24.2. 은행 회계 및 보고의 통일: 문제점과 전망 604
24.3. 회계 및 세금 정책은행 618
24.4. 은행 보고 현대적인 상황 626
24.5. 은행 회계 서비스 : 업무 구조, 기능, 계획 및 조직 631
25 장. 은행 HR 관리 기술 635
25.1. 은행의 인력 수요와 이를 충족하는 방법 계획 635
25.2. 은행 직원의 혁신 잠재력 및 개발 방법 646
참고문헌 662

현재 페이지: 1 (책 전체 43페이지) [읽기 가능 통로: 10페이지]

A. M. 타바시예프

은행업. 신용 기관의 관리. 지도 시간

제1장. 은행, 은행 활동, 은행 시스템

1.1. 은행 및 기타 신용 기관: 기본 특성

은행이 무엇인지 정의하는 출발점은 “신용 기관”이라는 더 넓은 개념입니다. 여기서부터 다음 추론을 사용하여 시작해야 합니다.

상품-화폐 관계세 가지 유형의 관계로 구성됩니다.

– 해당 상품이 다른 상품으로 직접 교환되는 경우(T – T)

– 상품이 돈을 통해 다른 상품으로 교환되는 경우(T – D – T)

– 화폐는 소유자를 직접적으로 변경합니다(D – D).

제시된 상품-화폐 관계의 구조에서 두 번째 경우에는 상품과 돈이 상호 연결된 반대 움직임을 만들고, 첫 번째 경우에는 상품만 이동하고, 세 번째 경우에는 돈만 이동한다는 것이 분명합니다. 마지막 사례는 그 본질을 반영합니다. 경제적 과정, 이를 실제 화폐(금융) 관계라고 합니다. 다시 말해서, 화폐 관계-이것은 상품-화폐 관계의 일부이며, 이는 화폐의 독립적인 이동과 관련된 경제 주체 간의 관계를 의미합니다.

화폐 관계의 구성에는 다음과 같은 주요 특정 관계가 포함됩니다.

예산 편성 및 자금 지출

세금 및 수수료 지불(영수증)

신용으로 돈을 이체하고 반환합니다. 따라서 화폐 관계의 주요 형태가 실현되는 경제 영역에는 예산, 세금, 신용이라는 세 가지 영역이 있습니다.

실제 화폐관계의 경우, 돈(그 기호)은 독립운동(상품의 직접적인 반대 이동 없이) 독립성은 상대적이지만. 돈은 오랫동안 저절로 유통될 수 없습니다. 돈을 남기려면 (되려면 보편적인 등가물, 교환 매체, 지불 수단 등), 그들은 이동 중에 정기적으로 상품을 만나고 후자의 유통 과정을 제공해야 합니다. 그러나 일정한 한도 내에서 때때로 돈은 그 자체로 독립적인 움직임을 할 수 있고 또 해야 합니다. 더욱이 그러한 움직임은 경제적 재생산의 일반적인 과정에서 필요한 순간(조건)입니다. 재생산이 정상적으로 진행되기 위해서는 적시에 돈이 필요한 곳에 나타나야 하고, 현재 불필요한 곳에서는 떠나야 합니다. 따라서 특별한 경제(즉, 금융) 문제가 발생하며 그 중 일부는 신용 기관에서 해결됩니다.

따라서 예산, 세금 및 신용 분야의 통화 관계는 일반적인 외부 표시, D-D 공식에 따라 상대적으로 독립적 인 돈의 이동으로 구성됩니다. 동시에 경제적 내용 측면에서 이러한 관계 그룹은 크게 다르며 개발에는 특별법이 적용됩니다. 이는 하나 또는 다른 통화 관계 그룹의 구현을 전문으로 하는 특수 경제 구조의 출현과 기능의 기초가 됩니다.

사실 이러한 관계는 시장(형식뿐만 아니라 본질적으로 내부 내용에서도 중요함)일 수도 있고 비시장(구매 및 판매 또는 상품-화폐 관계 법칙에 따른 기타 관계를 반영하지 않음)일 수도 있습니다. , 시장 법칙).

예산 및 조세 분야의 화폐 관계는 관계입니다. 비시장. 사회의 역사적 발전 과정에서 그 실행은 국가 행정 당국의 특권이 됩니다.

신용 부문에서는 항상 적용됩니다. 특정 시장, 여기에는 다음이 포함됩니다.

“구매 및 판매”(“상품”)의 주제는 다른 사람의 돈을 일시적으로 사용할 권리(“돈을 빌리는 것처럼”)입니다. 일반적으로 받아 들여지는 단어의 의미에서 거래 (구매 및 판매)가 없다는 사실은 빌려주는 돈에 적용되는 상환 원칙에 의해 입증됩니다. 이 시장에서는 돈이 직접적으로 움직일 뿐만 아니라 역방향으로 움직인다는 사실;

"재화"의 가격은 (임대료와 같은) 이자입니다. 돈의 이동은 유료로 이루어집니다.

명명된 "제품" 자체의 "거래"에는 세 가지 옵션이 있습니다.

◆ 특정 기간 동안 또는 타인의 돈을 사용할 권리가 요구될 때까지 구매(유인)합니다.

◆ 차용인에게 판매(배치) 특정 기간사용권 자신의 자금파는 사람;

◆ 판매자가 조달한 자금을 사용할 권리를 일정 기간 동안 차용자에게 재판매(배치)합니다.

이 마지막 영역에서, 그리고 오직 이 영역에서만 화폐 관계는 다음과 같습니다. 시장. 그리고 신용 기관 (CI)의 활동 영역을 나타내는 것은 화폐 시장, 대출 자본 시장, 금융 시장 등 다르게 불리는 화폐 관계의 일부입니다.

엄밀한 의미에서 이 시장은 국내화폐시장과 국내화폐시장을 포함한다. 외화. 실제로 여기에는 귀금속 시장과 증권 시장도 포함됩니다. 이러한 각 시장은 더 좁은 부분으로 나눌 수 있습니다.

노동 분업 및 노동 시간 절약의 경제 법칙은 사회에서 특정 통화 관계 그룹의 구현을 위해 역사적으로 특정 관계를 전문으로하여 가장 효과적인 구현을 달성하는 특별한 조직 및 경제 구조가 등장했다는 사실을 결정했습니다.

점차적으로 예산과 세금이 전담 처리되기 시작했습니다. 정부 기관. 시장 통화 관계는 주로 전통적인 활동 영역을 구성합니다. 시장 주제경제 - 은행그리고 비은행 신용 기관(소위 은행이 아닌 기타 신용기관이라 함)

후자에는 다음이 포함됩니다.

주식 및 환전

보험 및 금융회사

비은행 예금 및 신용 기관

수집 기관

청산 기관(챔버, 센터)

투자, 연금 및 자선 기금

중개, 딜러, 임대 및 팩토링 회사;

신용소비자협동조합, 신용조합, 협회 및 파트너십, 공제기금;

전당포.

따라서 은행과 비은행 신용 기관(NPO)은 통합되어 동시에 다른 모든 경제 및 사업체와 하나의 품질로 구별됩니다. 시장 전문화 화폐 관계(운영). 하지만 서로 다른 점은 무엇입니까?

시장 경제에는 생산 수단 시장, 소비재 시장, 서비스 시장, 금융 시장, 시장이 포함됩니다. 노동력등. 이 모든 시장의 주요 행위자는 두 가지 큰 경제 주체입니다. 제조 기업기업이 아닌 비즈니스 조직. 둘 다 다소 명확하게 표현된 전문성을 가지고 있습니다.

기업은 주로 산업 전문화(자재 생산 제품 유형별)를 가지고 있습니다. 유통 과정에 대한 참여는 도매 시장(의무 구성 요소)에서의 활동으로 제한되거나 소매당신의 제품으로.

나머지 비즈니스 조직은 유통 분야에서 주요 활동을 수행합니다. 그렇다고 그들이 아무것도 생산하지 않는다는 의미는 아닙니다. 그러나 그들의 주요 기능은 물질적 생산에서 생성된 상품을 최종 소비로 가져오고, 봉사하고, 상품 교환 과정을 중재하기 위한 조건을 만드는 것입니다. 여기에는 다양한 특정 작업을 수행하는 것이 포함되며, 이 과정 없이는 사회적 경제가 기능할 수 없습니다. 이로 인해 유통 부문의 조직은 기능적으로 전문화될 수밖에 없습니다.

후자는 다음에 완전히 적용됩니다. 신용 기관. 시장 방식을 사용하여 사회적 생산과 재생산의 재정적, 신용적 측면을 보장하는 데 어느 정도 책임이 있는 그들은 어떤 방식으로든 그들 사이에서 "책임을 공유"해야 합니다. 그들은 다음을 수행해야 합니다. 1) 매우 광범위한 시장 화폐 거래; 2) 개별 조직의 제한된 역량(물질, 재정, 인력 등) 3) 특정 유형의 활동 참여에 대한 법적 제한 및 경쟁 세력에 의해 시장 참가자에게 부과되는 제한 4) 은행과 비영리 단체 간의 초기 실질적인 차이.

처음 세 가지 이유는 매우 분명하지만 네 번째 이유는 특별히 언급할 가치가 있습니다. 사실 은행을 비영리 조직과 크게 구별하는 최소한 두 가지 특징이 있어 은행을 특별한 위치에 놓게 됩니다.

은행– 논리적으로 기본, 소스 링크해당 영역에서 금융 시장, 다른 KO는 보조 파생 링크입니다. 다른 신용 기관과 관련하여 일차적인 역할을 하기 위해 은행은 특정 방식으로 상호 작용하고 특정 경제적 및 기타 관계를 맺어야 합니다. 은행을 기본 링크의 위치에 두는 이러한 연결은 무엇입니까?

이것, 첫째로, 중앙 은행에서 시작하여 은행과 은행만이 유통에 돈을 발행하고 돈을 인출할 수 있는 능력, 즉 더 많거나 더 적은 양의 지불 수단으로 경제 순환을 공급함으로써 유통되는 화폐의 양을 규제합니다(지불 수단의 형성, 유통으로의 방출 및 유통에서 철수). 둘째, 기업과 비영리 단체 모두가 주로 작업하는 유가 증권을 포함한 모든 금융 상품과 관련된 돈의 주요 성격 셋째, 다른 고객과 동등하게 은행의 비은행 신용 기관에 서비스를 제공합니다. 종합하면, 이 모든 것은 돈과 파생 상품을 다루는 다른 신용 기관의 업무에 대한 양적, 질적 제한과 그들의 활동 기술 자체가 주로 은행에 의해 설정된다는 사실로 이어집니다.

은행 - 메인, 메인 링크금융 시장, 즉 오직 그들만이 그들의 활동에서 모든 범위의 시장 화폐 관계(운영)를 구현할 수 있습니다. 즉, 은행은 정의상 금융 기관지향 다재해당 분야에서의 활동. 그들과 다르게 다른 KO들은 항상 남아있습니다. 고도로 전문화된, 즉. 이러한 각 조직은 제한된 수의 금융 시장 부문에서 운영됩니다.

그렇다고 해서 모든 은행이 다 그런 것은 아니다. 이 순간시간은 실제로 금융 시장에 내재된 모든 작업을 수행합니다. 요점은 다릅니다. 그는 (NPO와 달리) 이를 수행할 권리가 있으며 시장 상황이 유리하거나 고객이 필요로 하는 경우 이를 수행할 준비가 되어 있어야 합니다. 실제로 은행은 일반적으로 절충안을 찾습니다. 즉, 전문화의 주제로 특정 작업을 처리합니다. 가능한 한 지속적이고 광범위하게(그러한 작업 목록은 변경되지 않음), 다른 작업은 덜 처리되고(주어진 시장을 완전히 떠나지 않거나 개별 고객의 요구 사항에 따라서만) 다른 작업은 처리되지 않습니다. 그러나 이를 준비 중이거나 필요하거나 유리한 조건이 발생할 경우 실행에 참여할 준비가 되어 있습니다. 동시에, 경제적 타당성과 은행의 특정 운영 수행 준비도, 관련 시장에서 운영되는 비영리 조직의 경쟁 역량이 모두 고려됩니다.

그래서, 정의상 은행은 보편적인 성격을 지닌 금융기관이다.. 그러나 단 하나의 NGO도 보편성을 갖고 있지 않습니다.

동시에 은행으로 분류되는 많은 거래(결제, 현금, 신용, 증권, 신뢰 관리, 귀중품 보관 등)은 은행뿐만 아니라 다른 신용 기관, 그리고 어느 정도 기업에서도 수행되고 (필요한 경우 적절한 허가를 받아) 수행되어야 합니다.

그러나 은행만이 수행할 수 있고 수행해야 하는 작업이 있습니다. 위의 사항은 독점적인 특권입니다. 일반적으로로 명명되었다 지불 수단의 형성, 유통으로의 방출 및 유통에서 철수. 지급 수단의 유통을 보장하는 것은 은행의 별도 활동 영역이 아니라 예금, 결제 및 지급, 신용, 현금 및 기타 운영과의 내부 불가분의 관계를 의미한다는 점을 명심하는 것이 중요합니다. 이러한 고려 사항을 고려하여, 은행의 특정 배타적 특권은 다음과 같은 운영 그룹에서 구체적으로 구현된다고 주장할 수 있습니다.

1) 법률 및 예금 (예금)으로 돈을 수락합니다. 개인;

2) 법인 및 개인에 대한 현금 대출 발행 (새로운 신용 화폐의 출현)

3) 돈, 청구서, 지불 및 정산 문서 수집 및 현금 서비스개인 및 법인;

4) 외화 구매 및 판매.

나열된 운영은 결정적이며 은행의 본질을 정의합니다., 구현은 감소 또는 증가를 의미하기 때문에 화폐공급유통 중.

여기서 한 가지 중요한 상황을 언급해야 합니다. 그들은 고객으로부터 돈을 받고 대출 및 기타 신용을 제공하는 것으로 알려져 있습니다. 하지만 은행 서비스이와 관련하여 이는 은행 고객이 은행 계좌(예금 계좌 제외)에 예치한 돈을 관리할 권리가 있다는 사실에 깊은 특수성을 가지고 있습니다. 송금, 지정된 계좌에서의 의무 지불 및 구매 등 반대로 거의 모든 일반적인 비영리 조직(거래소, 청산소 및 기타 일부 조직 제외)은 스스로 관리자 역할을 합니다. 받아들인 돈. 따라서 비영리 조직의 은행과 특정 예외만이 소유자일 뿐만 아니라 돈의 관리자이기도 한 개인에게 서비스를 제공합니다. 이 기능은 은행업결제 및 지불 서비스로 알려져 있습니다. 결과적으로 은행 또는 주로 은행이 수행하는 작업 수에 다음을 추가할 수 있습니다.

5) 개인 및 법인의 은행 계좌 개설 및 유지

6) 개인 및 법인을 대신하여 은행 계좌에서 결제 및 지불을 수행합니다.

이 두 가지 작업 그룹유통되는 화폐 공급량에 직접적인 영향을 미치지는 않지만 은행의 성격도 마찬가지다..

게다가, 은행만 가능:

7) 귀하를 대신하여 예금을 유치하고 귀금속을 배치합니다.

8) 은행 보증을 발행합니다.

이는 은행의 경제적 "좌표"를 결정하는 가장 근본적인 특성입니다. 그러나 실제 은행 업무에서는 이것만으로는 충분하지 않습니다. 이와 관련하여 입법자가 은행을 어떻게 해석하는지 살펴볼 필요가 있습니다.

1996년 2월 3일자 연방법 No. 17-FZ에서 “ ” 1 (제1조, 제5조, 제6조) 가장 중요한 조항은 다음과 같습니다.

1. 은행(및 모든 CB)은 상업 조직이어야 합니다. 주된 목적은 이익을 창출하고 이를 참가자(주주 또는 주주)에게 분배하는 것입니다.

2. 은행(및 모든 CB)은 법인으로 등록되어 있고 러시아 은행으로부터 라이선스를 받은 경우에만 은행으로 인정되며 활동할 권리가 있습니다.

3. 은행(및 모든 CB)은 한 명 이상의 사람과 기능에 의해 생성될 수 있습니다.

– 다음에 명시된 소유권 형태를 기반으로 합니다. 민법 RF(이하에서도 - 러시아 연방 민법또는 GK), 즉. 주(연방 및/또는 연방 주체), 지방 자치 단체, 민간(공유 또는 공동일 수 있는 개인 및/또는 공동) 또는 다른 형태의 소유권을 기반으로 합니다. "기타" 소유권 형태에는 협동 및 혼합 소유권이 포함될 수 있습니다. 후자는 다양한 기본 소유권 형태의 조합을 의미합니다(예: 러시아 연방의 Sberbank는 공공-민간입니다).

– 경제 회사 형태로만 가능합니다. 다음 조직 및 법적 형태 중 하나로: 주식회사(JSC), 유한 책임(LLC), 추가 책임 회사(ALC).

4. 은행(및 모든 신용 기관)은 법률 및 개인 라이센스에 규정된 은행 업무를 체계적으로 수행할 수 있고 수행해야 합니다.

5. 모든 은행(은행만 해당)은 고객을 위해 최소한 다음 3가지 그룹을 체계적으로 수행할 의무가 있습니다. 은행업무전체적으로 (동시에):

은행 계좌 개설 및 유지

예금으로 돈을 모으는 행위

귀하를 대신하여 상환, 지불, 긴급 조건에 따라 위험을 감수하고 빌린 자금과 자체 자금을 배치합니다. 현금대출 발행.

6. 은행(및 NPO)은 러시아 은행이 정한 규칙, 형식 및 표준에 따라 은행 업무를 수행해야 합니다. 동시에 예술. 법 31조는 신용 기관이 결제 및 지불 거래를 수행할 때 이 요구 사항에 대한 일부 예외를 허용합니다. 즉, 러시아 은행이 정한 규칙이 없는 경우 신용 기관은 상호 합의에 따라 이러한 작업을 수행할 수 있으며, 이것이 국제 작업인 경우에는 다음에 설정된 방식으로 수행할 수 있습니다. 연방법, 그리고 국제 은행 업무에서 인정되는 규칙에 따릅니다.

7. 러시아 은행의 허가를 받은 NPO는 법률 및 해당 허가에 따라 개별 은행 업무(위 5항에 나열된 개별 업무 포함)를 수행할 수 있습니다(허용되는 업무 목록은 이러한 조직이 집중되는 범위 내에서 개별적임). 다양한 유형의 활동에 대해). 은행 운영 자체(예: 현금 대출)는 이러한 조직의 주요하고 정기적인 활동이 아닙니다.

8. 모든 은행(및 라이센스가 허용하는 경우 NPO)은 은행(신용 기관) 자체에 이익이 되고 고객이 요구하는 경우 법에서 "기타 거래"라고 하는 금융 거래를 수행할 수 있습니다. 신용 기관.” 이 용어는 CA만이 지속적으로 참여할 수 있는 재정적, 경제적, 법적 조치를 의미한다는 점을 강조하기 위해 만들어졌습니다. 즉, 이러한 작업(거래)을 수행하는 것은 일반적으로 신용 기관의 독점적 권리로 간주될 수 있습니다(때때로 이러한 거래가 모든 법인 및 개인에 의해 수행될 수 있다는 사실을 고려).

9. 라이센스에 관계없이 모든 은행 및 비영리 조직(즉, 특정 역량으로 간주되지 않음) 금융 기관, 그러나 단순히 일반 사업 단위와 마찬가지로) 비즈니스 거래해당 국가의 법률이 허용하는 (거래). 단, 지속적으로 생산, 거래 및 보험 활동을 수행하는 운영(거래)은 제외됩니다.

사실, 여기에 나열된 법률 조항은 기본 사항에 완전히 적합하지 않습니다. 경제적 특성은행과 실제 은행 업무의 요구 사항을 고려하지만 여기서는 문제의 이러한 측면을 고려하지 않습니다.

어떤 경우든 은행이 수행할 수 있는 작업(거래)은 3개의 원으로 나누어져 있으며 서로 "새겨져" 있습니다.

♦ 첫 번째, 중앙 – 은행에만 운영이 허용됩니다.

♦ 두 번째, 중간 – 신용 기관(예: 은행 및 기타 신용 기관 모두)에만 허용되는 작업입니다.

♦ 셋째, 외부 – 규정에 따라 KO가 다른 사업체와 함께 수행할 수 있는 모든 작업 러시아 연방 민법.

특수 금융 기관인 은행에 특정한 작업(거래)은 첫 번째 원과 부분적으로 두 번째 원을 구성합니다. 그들은 호출될 수 있습니다 예외적인 운영 , 은행은 독점적 권리에 따라 이러한 작업을 수행한다는 점을 명심하십시오.

1.2. 은행 시스템: 구조, 경제 기능, 품질

은행 시스템의 요소와 수준

법 제2조 “ 은행 및 은행 활동 정보”(이하 은행법이라고도 함)은 다음 부분으로 시작됩니다. 러시아 연방의 은행 시스템에는 러시아 은행, 신용 기관, 외국 은행의 지점 및 대표 사무소가 포함됩니다." 이 공식은 많은 질문을 제기하며 여러 측면에서 본질적으로 부정확합니다.

은행 시스템에 포함됨을 나타냅니다. 경제 시스템국가, 각각 고유한 특수 기능(기능)을 수행하는 단일하고 통합된(상호 연결, 상호 작용하는) 신용 기관 세트는 자체 통화 거래(거래) 목록을 수행하며 그 결과 사회의 전체 금액이 필요 은행 상품(서비스)는 가능한 최고 수준의 효율성으로 완벽하게 만족됩니다.

구조적 측면에서 이는 은행 시스템이 전체 또는 대다수 또는 적어도 개별 은행 업무(거래)를 정기적으로 수행하는 모든 경제 조직만을 포함해야 한다는 방식으로 이해되어야 합니다. 은행(중앙 및 상업) 및 실제 NPO(러시아 연방 중앙 은행에 등록된 것뿐만 아니라) 인프라 성격의 조건부 요소로도 사용됨 – 보조 조직(직접 은행 업무를 수행하지 않고 은행 및 기타 기관의 활동을 제공하는 조직 : “ 거래 플랫폼", 은행 감사 회사, 신용 조사 기관, 은행 등급을 결정하고 특수 장비 및 자료, 정보, 전문가, 은행 고객에게 조언하는 기관을 제공하고 연체 부채를 은행에 반환하는 등을 보장하는 조직).

위의 내용은 개략적으로 다음과 같이 표현될 수 있다.

계획 1.1.은행 시스템의 구조

따라서 러시아 은행 시스템에는 다음이 포함됩니다(보조 조직 제외).

♦ 러시아 은행;

✔ 은행 시스템의 최상위 요소인 예금 보험 기관(DIA) 2(조직 및 법적 형태의 관점에서 볼 때 이 기관은 국영 기업임)

◆ 국내 상업은행 및 비영리단체;

♦ 러시아 연방 영토에 있는 국내 상업 은행 및 비영리 조직의 지점 및 기타 지리적으로 멀리 떨어진 부서(대표 사무소 제외);

♦ 국내 상업은행의 해외지점 및 비영리단체;

♦ 러시아 외국 은행 및 해외 지점;

♦ 러시아에서 운영되는 외국 은행(및 NPO)의 자회사 은행(및 NPO) 및 러시아 연방 영토에 있는 이러한 자회사의 지점

중요한 질문은 레벨은행 시스템. 해당 국가에서 운영되는 일련의 은행 및 기타 신용 기관은 1단계 또는 2단계 조직을 가질 수 있습니다. 한 수준, 첫 번째, 최상위 - 중앙 은행(때때로 이 수준에 다른 요소가 포함될 수 있음), 다른 수준, 두 번째, 하위, 기본 - 상업 은행 및 기타 신용 기관(비은행). 다른 기본 옵션은 없습니다. 뱅킹 시스템을 요소로 개발 시장 경제 2레벨이어야 하며, 2레벨이어야만 합니다..

더 많은 수준을 포함하는 은행 시스템을 설계하라는 제안이 종종 있습니다. 이러한 제안은 잘못된 것이지만 특정한 객관적 현실, 즉 명명된 각 수준, 특히 두 번째 하위 수준의 복잡한 구조적 조직을 고유하게 반영합니다.

첫째로, 이미 표시된 것처럼 이 수준에는 상업 은행 및 기타 신용 기관 등 최소 두 개의 큰 블록이 포함됩니다(보조 조직을 포함하면 세 개의 블록). 지정된 블록에 포함된 모든 조직은 상업적이며 논리적으로나 실제로(법적 지위 및 수행 측면에서) 동일한 수준에 있습니다. 경제적 기능). 결과적으로, 은행 시스템의 하위 계층의 모든 요소는 모든 차이점이 있지만 대체로 한 수준을 차지합니다. 왜냐하면 한편으로는 서로 의존하지 않고 권리가 동일하기 때문입니다. 법의 틀 내에서 동일한 질서를 가지며 조정 원칙에 따라 행동을 조정하거나 경쟁할 수 있습니다. 반면에 이들은 모두 종속 관계에 있는 중앙은행(및 국가에 있는 다른 상위 기관)의 통제와 규제를 동등하게 받아야 합니다.

둘째, 각 블록은 다소 복잡한 구조를 가지며 다중 요소 하위 수준으로 나뉩니다. 따라서 상업은행은 (어떤 목적으로든) 다양한 기준(특성)에 따라 다양한 유형으로 분류될 수 있고 분류되어야 합니다. 예를 들어 기준에 따르면 소유권의 형태은행은 네 가지 유형으로 나누어야 합니다. 사적인; 협력적인; 혼합. 그리고 주립 은행(물론 중앙 은행을 의미하지는 않음)을 포함한 이러한 유형 중 어느 것도 위에서 언급한 두 가지 수준과 함께 은행 시스템의 특별한 수준의 지위를 주장할 수 없습니다.

따라서 은행 시스템은 다음과 같이 구성됩니다. 네 가지 요소(에서 삼요소 - 보조 조직 없음)으로 그룹화됩니다. 두 가지 수준. 그리고 모든 레벨(윗부분도 포함) , 모든 기본 요소시스템의 내부 구조가 복잡하다.

2판, 개정됨. 그리고 추가 -M .: 2005.-671p.

러시아 연방 은행 시스템의 최신 법적, 조직적 변화를 고려하여 준비된 교과서 제2판(1판 - 2001)은 은행, 기타 신용 기관 및 신용 기관의 성격을 드러내는 가장 중요한 문제를 강조합니다. 은행 시스템, 은행 시스템 전체의 관리 및 형성 및 기능의 모든 중요한 영역에서 단일 상업 은행에 의한 은행 금융 거래 수행 기술 및 은행의 관련 부서 관리 기술이 설명됩니다.

학생, 대학원생 및 경제 대학 교사, 은행 부문 직원 및 국가의 은행 활동 조직 및 관리를 독립적으로 연구하는 모든 사람을 대상으로 합니다.

체재: PDF

크기: 22.5MB

다운로드: yandex.disk

섹션 II. 은행 운영 활동의 금융 및 관리 기술 376
1부. 은행간 관계의 조직 377
제17장 중앙은행 기관과의 관계 377
17.1. 은행 서비스에 관한 중앙 은행 기관과의 계약 관계 조직 377
17.2. FOR 389에 자금 입금
17.3. 중앙 은행 400에서 대출 받기
17.4. 러시아 은행에 사용 가능한 자금 배치 412
제 18 장. 상업 은행 및 기타 신용 기관과의 관계 417
18.1. 상업 은행과의 통신 관계 : 목표, 설립 및 개발 기술 417
18.2. 은행간 대출 및 예금 시장과 그 기능의 기초 427
18.3. 은행 간 결제 및 지불 조직 435
18.4. 은행 청산 437
2부. 은행의 주요 활동: 고객 서비스 조직 442
제 19 장 결제, 지급 및 현금 서비스 시장의 은행 442
19.1. 은행 정산 및 지불 : 기본 개념 442
19.2. 은행의 지급거래 유형 446
19.3. 현대 러시아의 결제 시스템과 그 구조 448
19.4. 현금 지불. 현금거래 455
19.5. 은행 계좌 개설 458
19.6. 법인 계정: 유형 및 목적 460
19.7. 은행 계좌 계약 462
19.8. 고객을 위한 결제 및 결제 서비스 기술 464
제20장 신용시장의 은행 473
20.1. 은행 대출: 기본 개념 473
20.2. 은행 대출: 기본 규제 요건 481
20.3. 은행 신용 정책 및 구현 메커니즘 485
20.4. 대출 발행 및 은행 신용 부서 업무 구성을위한 기술 기초 488
20.5. 차용인의 재정적 지급 능력 및 신용도 평가 494
20.6. 은행 대출 가격 501
20.7. 대출 상환을 보장하는 방법 507
20.8. 은행 대출 활동의 질 513
제 21 장. 투자 프로젝트를 위한 대출 520
21.1. 투자 프로젝트를 위한 대출 및 그 세부사항 520
21.2. 투자 대출의 위험. 528
21.3. 시간에 따른 투자 과정의 위험 변화 530
21.4. 기업의 투자 신용도 537
21.5. 투자 프로젝트를 위한 대출 기술 545
22장. 증권시장의 은행 552
22.1. 유가증권을 이용한 은행 활동 유형 552
22.2. 은행이 자체 증권을 발행함 566
22.3. 현대 러시아 증권 시장 573
23장. 통화 운용 시장의 은행 578
23.1. 은행 외환 업무 : 기본 개념 578
23.2. 외환시장의 조직자인 러시아 은행 585
23.3. 러시아 은행의 주요 외환업무 593

섹션 III. 은행 지원 서비스 운영 기술 597
제24장. 상업은행의 회계 및 보고. 은행 회계 서비스 업무 조직 598
24.1. 은행 회계 및 보고: 초기 조항 598
24.2. 은행 회계 및 보고의 통일: 문제점과 전망 604
24.3. 은행의 회계 및 세금 정책 618
24.4. 현대적 상황에서의 은행 보고 626
24.5. 은행 회계 서비스 : 업무 구조, 기능, 계획 및 조직 631
25 장. 은행 HR 관리 기술 635
25.1. 은행의 인력 수요와 이를 충족하는 방법 계획 635
25.2. 은행 직원의 혁신 잠재력 및 개발 방법 646
참고문헌 662

안에 교과서신용 기관 및 은행 시스템의 성격, 은행 시스템(부문) 전체의 관리 및 형성 및 기능의 가장 중요한 영역에서 개별 상업 은행을 드러내는 주요 문제를 강조합니다. 이 책은 요약된 형태로 러시아의 은행 및 경영 이론과 실무를 연구하는 모든 사람에게 필요한 현대 지식을 제공합니다. 경제 대학 및 학부생, 교사 경제 분야, 기업 및 조직의 금융 및 경제 서비스 관리자 및 직원을 포함하여 국가의 은행 활동 조직 및 관리를 독립적으로 연구하는 모든 사람 실제 부문기업 및 조직과 상업 은행 간의 상호 작용 효율성을 향상시키려는 경제.

제4장 상업은행의 설립

4.1. 은행 창설의 개념과 단계

입법 및 규범적 기반

상업 은행 설립 과정을 관리하는 기본 규칙은 다음과 같습니다. 민법(4장 § 2), 1995년 12월 26일자 법률 No. 208-FZ “ 에 대한 합자회사오", 1998년 2월 8일자 No. 14-FZ " ”, “”.

명명된 법률 중 마지막(제1조)에는 다음과 같은 항목이 있습니다. 신용 기관은 사업 회사로서의 모든 형태의 소유권을 기반으로 형성됩니다." 사업을 하는 기업들에게 GK포함: 유한 책임 회사(LLC), 추가 책임 회사(ALC), 합자 회사(JSC). 따라서 은행은 나열된 조직 및 법적 형태로 생성되고 운영될 수 있습니다.

법 " 주식회사에 대하여" (제 1 조)에는 다음과 같은 규범이 포함되어 있습니다. 창조의 특징과 법적 지위은행, 투자 및 보험 활동 분야의 주식회사는 연방법에 정의되어 있습니다." LLC에 대한 유사한 공식은 Art에서도 찾을 수 있습니다. 1 법 “ 유한책임회사에 대하여" 유사한 공식이 도입되었습니다. GK(제87조 및 제96조) 따라서 모든 일반적인 문제은행의 설립 및 후속 운영에는 규칙이 적용됩니다. 일반법 (GK, 주식회사 및 LLC의 법률), 그러나 조직 및 활동의 세부 사항에 관해서는 특별 은행법이 우선합니다. 후자 중에는 법이 있습니다. 중앙은행 소개 러시아 연방 "에 따르면 러시아 은행은 모든 사람에게 의무 회사채를 발행할 권리를 부여받습니다. 규정. 이 권리를 사용하여 러시아 중앙 은행은 러시아에서 CB가 다음 목록에 모두 포함되어 있음을 결정했습니다. GK세 가지 형태– JSC, LLC, ODO(2004년 1월 14일자 중앙은행 지침 번호 109-I의 1.1항 " ”).

새로운 은행 설립과 관련된 기본 조항은 법률 제10~17조에 명시되어 있습니다. 은행 및 은행 활동 정보" 우리는 그 중 두 가지만 (축약된 형태로) 제시합니다.

규범적 기반상당히 광범위하며 이 측면에서 러시아 은행의 주요 규정이 12개 이상 포함되어 있습니다.

기본 요구 사항

은행을 설립하려면 다른 상업 조직을 설립하는 것보다 훨씬 더 많은 노동력과 기술이 필요합니다.

은행을 만드는 절차에는 세 가지가 포함됩니다. 주요 단계: 나– 준비 작업 단계 II– 무대 주정부 등록법인으로서의 은행; III– 라이센스 취득 단계(은행 업무 수행 권리)

마지막 두 단계에는 2단계 절차가 포함됩니다. 즉, 미래 은행(본사)의 예정 위치에 중앙은행 TU에 은행을 설립하기 위해 준비된 문서를 검토 및 승인하고 동일한 문서를 고려하는 것입니다. 러시아 은행 중앙 사무소에 TU 결론이 첨부되어 있습니다. 동시에 공인 등록 기관도 등록에 참여합니다(해당 기관의 기능은 세무 서비스에 위임됩니다).

공식적으로 은행 설립의 첫 번째 법적 단계는 개시자(설립자)가 구성 계약에 서명하는 것입니다. 실제로는 모든 것이 더 일찍 시작되며, 정관 서명은 중요한 예비 작업의 정점을 의미합니다.

준비 작업의 중심은 은행 창설 개념의 개발이어야합니다.. 그 내용은 매우 자유롭게 해석될 수 있으나, 개시자가 이해해야 할 다음과 같은 기본 사항을 반영해야 합니다. 만장일치의 의견:

a) 은행의 향후 활동을 위한 사명과 전략

b) 치수 및 구조 승인된 자본(CC), 창업자 및 기타 참가자에 대한 요구 사항(향후 참가자 수에 포함);

c) 활동 목표, 해당 영역 및 우선 순위 영역, 고객 기반

G) 조직 구조, 관리 기관, 권한, 관리 조직에 대한 기본 요구 사항.

실제로 은행의 설립은 그러한 책임을 맡을 준비가 되어 있는 설립자를 신중하게 선택하는 것에서부터 시작됩니다. 그들 중에 임의의 사람이 나타나는 것을 피할 필요가 있습니다. 요구사항, 은행의 잠재적 창립자(참가자)에게 접근하는 데 필요한 것은 설계된 전략에서 파생되어야 합니다. 즉, 적어도 일반적인 측면에서 은행의 미래 활동을 위한 전략의 주요 요소는 특정 사람(법인 및 개인)과 협상을 시작하기 전에 같은 생각을 가진 사람들(창립의 창시자)에 의해 개발되어야 합니다. ) 창립자 (참가자) 수에 대한 참여에 대해. 현대 러시아의 상황에서 참가자의 구성과 질에 대한 관심이 높아지는 것은 완전히 정당한 것으로 간주될 수 있습니다.

창립자(참가자)에 대한 요구 사항은 일반, 정량 및 정성의 세 그룹으로 나눌 수 있습니다. 번호까지 일반적인 요구 사항다음이 포함될 수 있습니다.

♦ 은행 설립자는 법률로 금지되지 않은 신용 기관에 참여하는 개인(법적 및 실제)이 될 수 있습니다.

숫자 법인 - 예산 채무자는 설립자가 될 수 없습니다.

규제 수준에서 법인(상호 연결된 법인 그룹을 포함하여 은행 설립자(신규 참가자))의 재무 상태를 평가하는 절차 및 기준은 매우 엄격하게 규제됩니다. 은행의 창립자(신규 참가자)가 다음과 같은 경우 연방 당국행정부, 러시아 연방 구성 기관의 정부 기관, 기관 지방 정부또는 국가 단일 기업 및 정부 기관, 이 경우 특별한 요구 사항이 적용됩니다.

♦ 창립자는 등록일로부터 처음 3년 동안 은행 회원 자격을 철회할 권리가 없습니다(즉, 은행 정관 자본금에서 자신의 지분 전체 또는 일부를 철회).

양적 요구 사항우려 총 수창립자 (참가자)와 은행 정관 자본금의 지분. 그 수는 5-6명 이하로 시작해야 하고 나중에 자본금을 늘릴 필요가 있을 경우 최대 30명까지 작아야 합니다(입법자는 주식회사의 참가자 수를 제한하지 않았지만 LLC는 50개 이하로 제한을 설정했습니다. 동시에 관리 회사에서 각자의 지분은 적고 다른 창립자 또는 참가자의 지분과 크게 다르지 않은 것이 바람직합니다 (러시아 은행의 법률 또는 규정은 그러한 것을 제공하지 않습니다) 한정).

품질 요구 사항두 개의 하위 그룹으로 나눌 수 있습니다. 에게 첫 번째 하위 그룹다음이 포함될 수 있습니다 (중앙 은행 문서에 모두 표시되지는 않음).

1. 모든 창업자는 재정적으로 안정적이어야 하며, 은행의 정관 자본금에 기여할 수 있는 충분한 자체 자금을 보유하고 예산에 대한 모든 의무를 이행해야 합니다. 법인과 관련하여 관련 데이터는 대차대조표 및 기타 보고 문서를 통해 확인되어야 합니다.

러시아 은행(기술 사양)이 은행 자본에 기여한 모든 자금을 은행으로부터 받은 자산으로 인식하는 것이 중요합니다. 적절한출처 (이와 관련하여 중앙 은행법 제 72 조와 중앙 은행 자체의 규정이 있습니다). 목표는 간단합니다. 즉, 은행이 인위적으로 자본 규모를 "부풀리지" 않도록 하는 것입니다.

2. 모든 창업자는 완전한 신뢰를 얻고 자신의 업무에 전념해야 합니다. 능력과 준비, 시간에 맞춰 효율적이고 완전하게 의무를 이행하려는 욕구.

3. 모든 창업자(소유자)의 자금은 "깨끗"해야 합니다.

4. 설립자(법인)는 금융시장 부문을 포함해 다양한 산업과 경제 부문을 대표하는 것이 바람직합니다.

5. 법인과 개인을 포함한 은행의 모든 설립자는 은행의 전략에 동의하고 그 실행에 적극적으로 기여해야 합니다.

두 번째 하위 그룹품질 요구 사항은 이전 요구 사항에 이어 특히 다음 조항을 포함할 수 있습니다.

♦ 은행의 모든 설립자(참가자)가 고객 중 하나여야 합니다(총 고객 수는 더 커야 함). 경제 관계의 창립자(참가자)의 상대방도 고객이 되는 것이 바람직합니다.

♦ 설립자(참가자)는 은행의 안정성을 해칠 수 있는 배타적 권리나 이익을 향유해서는 안 되며, 은행 소유주 이사회는 은행 운영을 방해해서는 안 됩니다. 경제 활동, 보드를 교체해 보십시오.

아마도 창립자가 생각할 필요가 없는 유일한 질문은 설립되는 은행의 정관 자본금에 필요한 최소 규모에 대한 질문일 것입니다. 시장의 '진입장벽' 규모 은행 서비스러시아 은행 문서에 명시되어 있으며 500만 유로에 해당하는 금액 이상입니다. 2002년 초부터 이 요구 사항은 NPO 상태를 은행 상태로 변경하여 설립된 은행을 포함하여 새로 설립된 국내 은행과 러시아 연방 영토에서 설립된 은행 모두에 동일하게 적용됩니다. 자회사 은행으로외국은행.

따라서, 중앙 은행국내 및 국내를 고려한 측면에서 평등할 뿐만 아니라 외국 은행그러나 러시아 은행에 필요한 최소 자본 관리 규모에 대한 "기준"을 5배로 높임으로써 새로운 국내 은행의 출현 가능성이 급격히 제한되고 점점 더 제한되고 있습니다.

해당 금액에 해당하는 루블은 마지막 영업일 현재 러시아 중앙 은행이 정한 유로/루블 환율을 기준으로 러시아 은행에서 분기별로 결정합니다. 지난 달이전 분기. 이 금액은 최근 몇 년간 다음과 같이 변경되었습니다(표 4.1).

표 4.1

루블 상당 최소 크기은행 설립에 필요한 승인된 자본

2008년부터 설립 초기부터 또는 등록일로부터 2년 이내에 유치권을 부여받을 수 있는 은행 설립(합병 포함)이 가능해졌습니다. 현금 예금개인 (법 제 36조 3부 및 4부 “ 은행 및 은행 활동 정보” 및 4.1, 7.2, 8.1, 8.2, 8.4 조항; 13.2, 13.4, 14.4, 14.6, 14.7 2004년 1월 14일자 중앙은행 지침 No. 109-I “ 러시아 은행이 신용 기관의 국가 등록 및 은행 운영 라이센스 발급에 대한 결정을 내리는 절차"). 그러한 은행의 경우, 최소 정관 자본금 규모(이미 운영 중인 은행의 경우 자기자본)에 대해 믿을 수 없을 정도로 높은 별도의 "기준"이 설정되었습니다. 이는 2008년 1분기에 1억 유로에 해당하는 루블 이상입니다. 3,594,100,000 루블에 달했습니다. (2008년 3월 11일자 러시아 중앙은행 No. 22-T 서한)

은행 설립자 선정, 준비 작업 필요한 서류, 등록 자체를 3~5명으로 구성된 소규모 조직 그룹에 맡기는 것이 좋습니다. 그러면 원하는 경우 새로 만든 은행의 직원 중 한 명이 될 수 있습니다.

기본 서류 준비

설립자의 구성이 결정되고 위의 기본 문제에 대한 적절한 상호 이해를 찾았으면 초기 설립자의 지도력 하에 있는 실무 그룹은 미래 은행 등록 및 라이센스에 필요한 문서 패키지를 준비하는 데 집중해야 합니다. 주요 문서가 고려됩니다. 구성 문서경제회사를 만들었습니다.

에 따라 러시아 연방 민법 LLC의 구성 문서는 협회 각서와 헌장(또는 LLC가 한 사람에 의해 설립된 경우 헌장만)입니다. 주식회사의 창립 문서는 헌장입니다. JSC 창립자들은 또한 JSC 설립에 관해 서로 합의해야 합니다.

안에 협회 각서 LLC 형태의 은행( 은행 설립에 관한 합의 JSC 형식)을 결정해야 합니다.

은행 설립에 대한 창립자의 의무

그것을 만들기 위한 공동 활동 절차

창립자의 구성, 재산 일부를 은행으로 이전하는 조건 및 활동에 참여하는 조건

승인된 자본 규모, 관리 회사의 각 창립자의 지분 규모

예금의 규모와 구성, 형법에 포함되는 절차와 시기

은행 관리 기관의 구성 및 역량과 의사 결정 절차에 대한 정보

창업자(참가자) 간 이익배분 조건 및 절차

(LLC의 경우) 구성에서 창립자(참가자)를 철회하는 절차

연방법에 의해 규제되는 기타 문제.

모든 창립자는 협회 각서에 서명해야 합니다. 이 경우 소재지, 우편주소 및 은행 계좌 정보(신용 기관인 설립자의 경우 - 은행 식별 코드러시아 은행 현금 결제 센터의 특파원 계좌 번호). 설립자-법인 대표의 서명은 해당 법인의 인감으로 인증되어야 합니다. 개인의 서명은 공증인의 인증을 받습니다. 이는 문서 전체를 인증합니다.

은행 설립 시(참가자 수가 증가하는 경우 포함) 구성 계약 승인은 은행 헌장 승인 절차와 유사한 방식으로 수행됩니다.

창립자 자신의 기부금이 자신이 발표한 자본의 일부에만 해당되는 경우 계약은 은행의 다른 참가자를 유치하려는 조건을 규정합니다. 이 경우 참가자가 특정 시간 내에 전체 지분을 기부하겠다는 결정을 알리는 서명 시트로 계약이 보완됩니다. 다만, 설립 당시 합자은행전체 자본은 설립자에게 즉시 분배되어야 합니다(주식 지불은 명목 가치로 이루어집니다). 은행이 공개 주식회사 형태로 설립된 경우, 설립자는 은행 주식의 첫 번째 발행을 적절하게 등록해야 합니다.

구성 계약(은행 창설에 관한 계약)에 서명한 후 러시아 은행의 현금 결제 센터(RCC)가 창립자에게 공개됩니다. 임시(저축) 당좌계좌, 구성 회의 전에 그들은 기부하기로 약속한 관리 회사 주식 명목 가치의 최소 10%를 기부(양도)합니다. 계좌개설의 근거는 기초협약(은행설립에 관한 약정)이며, 예금계좌로의 자금이체의 근거는 청약서이다. 각 창업자는 독립적으로 자금을 기부해야 합니다.

창업자가 지불해야 할 모든 금액을 즉시 저축 계좌에 입금하는 것이 좋습니다. 즉시 관리 회사 전체를 구성하십시오. 이로 인해 창업자의 자금이 한동안 매출에서 벗어나게 되지만 조직 기간이 단축되고 은행이 더 빨리 업무를 시작할 수 있게 됩니다. 그러나 이러한 접근 방식은 은행을 만드는 데 필요한 모든 문서가 잘 작성되어 가능한 한 빨리 등록할 수 있다는 희망을 준다면 그 자체로 정당화됩니다.

저축 계좌에 돈을 입금할 때 다른 창립자를 위해 자금을 이체하고 각 창립자 법인의 당좌 계좌가 아닌 현재 계좌에서 자금을 이체하는 것이 금지되어 있음을 잊어서는 안됩니다. 그렇지 않으면 RCC가 이 돈을 받지 않을 것이며, 이는 설립자 자신의 잘못으로 인해 오랫동안 은행 등록이 지연될 수 있습니다.

재단 계약(은행 창설에 관한 계약)에는 기타 중요한 결정이 포함되어야 합니다. 예를 들어, 관리 회사는 다음과 같은 이유로 부분적으로 또는 완전히 구성될 수 있습니다. 외화(통화는 창립자(러시아 연방 거주자)가 현재 외화 계좌에서 입금하며, 해당 거주자가 신용 기관인 경우 다른 은행의 특파원 계좌에서 입금됩니다.) 이 경우 계약에는 자본 지불로 허용되는 통화(중앙 은행이 관리 회사에 대한 기부금으로 허용하는 폐쇄된 통화 목록이 있음), 기부된 통화의 가치가 어느 정도인지 명시해야 합니다. , 같은 것이 무엇인지, 관리 회사의 지분 비용인 루블과 통화는 얼마입니까(이는 창립자 회의에서 결정됩니다). 창업자로부터 받은 외화 자금을 입금하려면 Vneshtorgbank 또는 Sberbank of Russia에 특파원 계좌를 개설해야 합니다. 설립자는 현금 데스크에 적절한 금액을 예치함으로써 현금으로 자본금을 지불할 수 있습니다. 러시아 은행, 이후 통화로의 이전을 조건으로 통화 작업을 할 권리가 있습니다. 지정된 금액 Vneshtorgbank 또는 Sberbank에서 개설한 향후 은행 계좌로. 창업자 중에 다음과 같은 사람이 있다면 비거주자, 그런 다음 그는 또한 자신의 관리 회사에 기여금을 지불할 권리가 있습니다. 외화계좌이전에 다른 은행에서 받은 적이 있는 경우 필요한 권한러시아 은행15.

관련하여 러시아 은행의 요구 사항 비금전적 형태관리 회사에 대한 기여. 이러한 요구사항의 주요 내용은 다음과 같습니다.

1. 연방법이나 이전에 체결된 계약에 따라 처분권이 제한된 재산은 은행의 정관 자본금에 기여할 수 없습니다.

2. 은행의 정관코드를 입력합니다. 정해진 방법으로그 재산은 그의 재산이 됩니다.

3. 관리 회사에 대한 기부는 루블, 외화 자금 및 비화폐성 자산의 형태로 이루어질 수 있습니다.

4. 케이 비화폐성 자산이 경우 유형자산이 포함됩니다.

5. 언더 유형자산은행이 위치할 건물(부지)을 말합니다.

6. 유형자산이 은행 정관자본금에 포함된 경우, 이를 은행 정관자본금에 포함시킬 수 있는 창립자의 권리를 확인하는 서류를 제출해야 합니다. 유형 자산의 가치를 평가하고 은행 대차대조표에 루블 단위로 반영해야 합니다. 유형 자산의 금전적 평가는 다음에 의해 승인됩니다: LLC(LCD) – 총회 JSC의 창립자 – 이사회. 연방법에 규정된 경우, 유형 자산은 독립적인 감정인에 의해 평가됩니다.

7. 설립된 은행의 자본금 중 비화폐적 부분의 기준(상한)은 20%이다. 향후 기존 은행의 자본금 증액 시에도 이 기준을 위반해서는 안 된다.

다음에 특별 요구사항이 적용됩니다. 건물, 은행이 위치할 곳입니다. 첫째, 이 요구 사항은 건물의 소유권에 관한 것입니다. 이는 설립자에 의해 정관 자본금의 주식에 대한 대금 지불 또는 임대(전대)를 위해 은행 소유권으로 (전체 또는 일부) 이전될 수 있습니다. 은행은 설립자가 아닌 사람으로부터 임대(전대)하는 건물(부지)에 위치할 수도 있습니다. 둘째, 귀중품 거래가 수행되는 은행 건물(부지)에는 신뢰할 수 있는 화재 및 경보 시스템이 있어야 하며, 현금 거래 – 금전 등록기, 특별한 요구 사항에 따라 기술적으로 강화되었습니다.

마지막으로, 문제는 유능하게 해결되어야 합니다 소유권 구조 V 은행이 만들어지고 있다. 이 부분에는 다음과 같은 기본 요구 사항이 적용됩니다.

1. 하나의 법인이나 개인, 계약에 의해 관계된 법인 및/또는 개인의 집단, 또는 서로 종속되거나 종속된 법인의 집단인 경우(제105조 및 제107조) 러시아 연방 민법), 은행 관리 회사 주식의 5% 이상을 인수하려는 경우 먼저 러시아 은행에 이에 대해 알려야 하며, 은행 주식의 20% 이상 인수에 대해 이야기하는 경우 관리 회사는 먼저 이에 대한 동의를 얻어야 하며 이에 대한 청원서는 중앙 은행 TU 콘텐츠에 제출됩니다.

2. 러시아 은행의 TU는 신청서에 첨부된 전체 문서 패키지를 기반으로 요청된 예비 동의를 제공할 가능성을 고려하고 있으며 그 중에는 독점 금지 규칙 준수에 대한 연방 독점 금지 당국의 결론이 포함되어 있습니다.

3. 위 문서를 고려한 결과와 신청자의 재정 상황을 고려하여 TU 중앙 은행은 동의 또는 거부를 서면으로 알려줍니다.

다음 단계는 수행하는 것입니다. 제헌 의회. 그러한 회의의 최종 문서는 다음과 같습니다. 규약– 여러 가지 필수 결정을 포함해야 합니다.

1) 은행 창설(결정은 만장일치로 이루어져야 함)

2) 은행 이름의 승인. 설립자는 구성 계약(설립 계약)에 서명하기 전에 먼저 제안된 은행 이름(전체 및 약칭)에 대해 러시아 은행과 동의해야 합니다.

3) 은행 헌장 승인 시;

4) 은행 협의회 및 의장 선거 (별도 - 협의회 의장 선출 결정에 관한 협의회 회의록)

5) 집행 기관장, 은행 수석 회계사 및 그의 대리인 직위 임명 후보자 승인

6) 은행의 사업 계획 승인.

사업 계획은 러시아 은행이 다음을 평가할 수 있는 것이어야 합니다. a) 설립되는 조직이 은행 요구 사항을 충족하는지 여부 b) 은행은 상호의존적인 설립자와 그 그룹의 활동에 미칠 수 있는 영향을 고려하여 금융 안정성을 유지하고 활동의 건전성 기준, 필수 준비금 요건을 준수할 수 있습니까(즉, 내린 결정을 직간접적으로 결정할 수 있는 사람을 의미함) 은행 창립자); c) 은행의 관리기관이 은행이 직면한 위험에 얼마나 적합한지

여기서 우리는 2002년 7월 5일자 중앙은행 No. 1176-U의 지침을 따라야 합니다. 신용 기관의 사업 계획에 대해"(모든 첨부 파일 포함). 이 지침에 따라 새로 설립된 은행은 다음 사항도 제출해야 합니다.

첫 2년간의 활동에 대한 현재 대차대조표(자산 및 부채의 미래 구조를 포함하여 대차대조표의 개별 항목에 대한 설명 포함)

수입, 지출 및 수익 계획은 2년간의 활동에 대한 것입니다(자세한 기록도 포함).

향후 2년간의 운영 기간 동안 은행이 필수 표준을 준수하는지 나타내는 지표입니다. 적어도 새로운 은행의 경우 그러한 요구는 비현실적이라는 것이 분명합니다.

소개 부분이 끝났습니다.

A. M. 타바시예프

은행업. 신용 기관의 관리. 지도 시간

제1장. 은행, 은행 활동, 은행 시스템

1.1. 은행 및 기타 신용 기관: 기본 특성

은행이 무엇인지 정의하는 출발점은 “신용 기관”이라는 더 넓은 개념입니다. 여기서부터 다음 추론을 사용하여 시작해야 합니다.

상품-화폐 관계세 가지 유형의 관계로 구성됩니다.

– 해당 상품이 다른 상품으로 직접 교환되는 경우(T – T)

– 상품이 돈을 통해 다른 상품으로 교환되는 경우(T – D – T)

– 화폐는 소유자를 직접적으로 변경합니다(D – D).

제시된 상품-화폐 관계의 구조에서 두 번째 경우에는 상품과 돈이 상호 연결된 반대 움직임을 만들고, 첫 번째 경우에는 상품만 이동하고, 세 번째 경우에는 돈만 이동한다는 것이 분명합니다. 마지막 사례는 화폐(금융) 관계 자체라고 불리는 경제 과정의 본질을 반영합니다. 다시 말해서, 화폐 관계-이것은 상품-화폐 관계의 일부이며, 이는 화폐의 독립적인 이동과 관련된 경제 주체 간의 관계를 의미합니다.

화폐 관계의 구성에는 다음과 같은 주요 특정 관계가 포함됩니다.

예산 편성 및 자금 지출

세금 및 수수료 지불(영수증)

신용으로 돈을 이체하고 반환합니다. 따라서 화폐 관계의 주요 형태가 실현되는 경제 영역에는 예산, 세금, 신용이라는 세 가지 영역이 있습니다.

실제 화폐관계의 경우, 돈(그 기호)은 독립운동(상품의 직접적인 반대 이동 없이) 독립성은 상대적이지만. 돈은 오랫동안 저절로 유통될 수 없습니다. 화폐를 유지하기 위해(보편적 등가물, 유통 수단, 지불 수단 등이 되기 위해) 그들은 상품의 이동 과정에서 정기적으로 만나서 상품의 유통 과정을 수행해야 합니다. 그러나 일정한 한도 내에서 때때로 돈은 그 자체로 독립적인 움직임을 할 수 있고 또 해야 합니다. 더욱이 그러한 움직임은 경제적 재생산의 일반적인 과정에서 필요한 순간(조건)입니다. 재생산이 정상적으로 진행되기 위해서는 적시에 돈이 필요한 곳에 나타나야 하고, 현재 불필요한 곳에서는 떠나야 합니다. 따라서 특별한 경제(즉, 금융) 문제가 발생하며 그 중 일부는 신용 기관에서 해결됩니다.

예산 및 조세 분야의 화폐 관계는 관계입니다. 비시장. 사회의 역사적 발전 과정에서 그 실행은 국가 행정 당국의 특권이 됩니다.

신용 부문에는 항상 다음과 같은 특정 시장이 있습니다.

"재화"의 가격은 (임대료와 같은) 이자입니다. 돈의 이동은 유료로 이루어집니다.

명명된 "제품" 자체의 "거래"에는 세 가지 옵션이 있습니다.

◆ 특정 기간 동안 또는 타인의 돈을 사용할 권리가 요구될 때까지 구매(유인)합니다.

◆ 판매자 자신의 자금을 사용할 수 있는 권리를 일정 기간 동안 차용자에게 판매(배치)합니다.

◆ 판매자가 조달한 자금을 사용할 권리를 일정 기간 동안 차용자에게 재판매(배치)합니다.

엄밀히 말하면 이 시장에는 국내자금시장과 외환시장이 포함됩니다. 실제로 여기에는 귀금속 시장과 증권 시장도 포함됩니다. 이러한 각 시장은 더 좁은 부분으로 나눌 수 있습니다.

예산과 세금은 점차 국가 기관에서 독점적으로 처리되기 시작했습니다. 시장 통화 관계에 관해서는 주로 시장 경제 주체의 전통적인 활동 영역을 구성합니다. 은행그리고 비은행 신용 기관(소위 은행이 아닌 기타 신용기관이라 함)

후자에는 다음이 포함됩니다.

주식 및 환전

보험 및 금융회사

비은행 예금 및 신용 기관

수집 기관

청산 기관(챔버, 센터)

투자, 연금 및 자선 기금

중개, 딜러, 임대 및 팩토링 회사;

신용소비자협동조합, 신용조합, 협회 및 파트너십, 공제기금;

전당포.

따라서 은행과 비은행 신용 기관(NPO)은 통합되어 동시에 다른 모든 경제 및 사업체와 하나의 품질로 구별됩니다. 시장 통화 관계 전문화(운영). 하지만 서로 다른 점은 무엇입니까?

시장 경제에는 생산 수단 시장, 소비재 시장, 서비스 시장, 금융 시장, 노동 시장 등이 포함됩니다. 이 모든 시장의 주요 행위자는 제조업 기업과 기업이라는 두 가지 큰 경제 주체입니다. 기업이 아닌 경제단체. 둘 다 다소 명확하게 표현된 전문성을 가지고 있습니다.

기업은 주로 산업 전문화(자재 생산 제품 유형별)를 가지고 있습니다. 유통 과정에 대한 참여는 도매 시장(의무 구성 요소)에서의 활동으로 제한되거나 자체적으로 제품의 소매 거래로 확장될 수도 있습니다.

후자는 신용 기관에 완전히 적용됩니다. 시장 방식을 사용하여 사회적 생산과 재생산의 재정적, 신용적 측면을 보장하는 데 어느 정도 책임이 있는 그들은 어떤 방식으로든 그들 사이에서 "책임을 공유"해야 합니다. 그들은 다음을 수행해야 합니다. 1) 매우 광범위한 시장 화폐 거래; 2) 개별 조직의 제한된 역량(물질, 재정, 인력 등) 3) 특정 유형의 활동 참여에 대한 법적 제한 및 경쟁 세력에 의해 시장 참가자에게 부과되는 제한 4) 은행과 비영리 단체 간의 초기 실질적인 차이.

은행– 논리적으로 기본, 소스 링크금융 시장에서는 다른 신용 기관이 보조 파생 링크입니다. 다른 신용 기관과 관련하여 일차적인 역할을 하기 위해 은행은 특정 방식으로 상호 작용하고 특정 경제적 및 기타 관계를 맺어야 합니다. 은행을 기본 링크의 위치에 두는 이러한 연결은 무엇입니까?