39. Kredit shakllarini tasniflash Kredit shakllarini tasniflash turli asoslar bo'yicha amalga oshirilishi mumkin: kredit qiymatining xususiyatiga, kreditor va qarz oluvchiga, qarz oluvchining maqsadli ehtiyojlariga qarab.1. Qarzga olingan qiymatiga qarab: a) tovar shakli - oldingi

40. Kredit turlarining tasnifi Kredit turi shaklga qaraganda batafsilroq xarakterlidir.1. Kredit orqali xizmat ko'rsatadigan takror ishlab chiqarish bosqichlariga ko'ra: ishlab chiqarish, taqsimlash, iste'mol ehtiyojlariga xizmat qiladi. To'lov aylanmasidagi eng sezilarli bo'shliq

58. Kreditning asosiy shakllarining tasnifi Kreditni bir necha asosiy belgilariga ko'ra tasniflash an'anaviy tarzda hisoblanadi. Bundan kelib chiqib, kreditning ayrim shakllarini ajratish kerak.1. Bank krediti eng keng tarqalgan kredit shakllaridan biridir

13.3. Etika shakllarining samaradorligi va tasnifi Shuni yodda tutish kerakki, tomonlarning manfaatlari va reaktsiyalarini aniqlash va amalda hisobga olish oson emas. Ammo bu harakatlarning axloqiy mazmunini asosan odamlarning reaktsiyalari va tajribalari belgilaydi. Agar so'zlarga javob bersak va

3.8. Shakl dialog oynalaridagi takliflar 1C: Enterprise tizimi ma'lumotlarni kiritish va tahrirlash uchun konfiguratsiya bosqichida yaratilgan ekrandagi shakllardan (muloqot oynalaridan) foydalanadi. Muloqot oynalari yordamida hujjatlarga, kataloglarga, ma'lumotlar kiritiladi va tahrirlanadi.

Moliyaviy shakllarning turlari Biznes-rejaning "Moliya" bo'limining eng muhim qismi uchta shakldan iborat: Daromad to'g'risidagi prognoz hisoboti. Sizning kompaniyangiz daromad qilyaptimi degan savolga javob beradi. Pul oqimi to'g'risida prognoz hisoboti. Kompaniyaning mavjudligini ko'rsatadi

4-BOB Har qanday shakl va o'lchamdagi "lekin" Biz allaqachon har bir kishining o'ziga xos "lekin" borligini aytdik. Shuning uchun, sizning ofisingiz nima uchun turli xil "lekin" bilan to'lib-toshganini tushuntirishga hojat yo'q. Ulardan ba'zilari bevosita korporativ madaniyat bilan bog'liq, masalan, jamoada ishlash qobiliyati.

444. Kredit shakllari xususiyatiga ko‘ra quyidagilarga bo‘linadi.

A. Sanoat yo'nalishi, kreditlash ob'ektlari, kredit ta'minoti.

B. Qarzning dolzarbligi va to'lanishi, shuningdek, ssuda bilan xizmat ko'rsatuvchi takror ishlab chiqarish bosqichlari.

C. Qarz beruvchi va qarz oluvchi, kreditning tarmoq yo'nalishi va uning ta'minlanishi.

D. Qarz qiymati, qarz beruvchi va qarz oluvchi, qarz oluvchining maqsadli ehtiyojlari.

445. ... kredit shaklida kredit tovar qiymatlari shaklida tuziladi va qaytariladi.

A. Aralash.

B. Tovar.

C. Pul.

D. Tovar-pul.

446. Kreditning asosiy shakli zamonaviy iqtisodiyot... shakldir.

A. Tovar.

B. Aralash.

C. Tovar-pul.

D. Pul.

447. ...da ssuda shaklida ssuda tovar (pul) qiymatlari shaklida beriladi va pul (tovar) qiymatlari shaklida qaytariladi.

A. Moliyaviy.

B. Tovar.

C. Aralash.

D. Pul.

448. Qarz shaklida ... shaklida qarz tuziladi va to'lanadi pul qiymatlari.

A. Tovar.

B. Aralash.

C. Tovar-pul.

D. Pul.

449. Qarz oluvchining maqsadli ehtiyojlariga qarab kreditning ikki shakli ajratiladi:

A. Himoyalangan va himoyalanmagan.

B. Ishlab chiqaruvchi va iste’molchi.

C. Muddati va doimiy.

D. Yashirin va oshkora.

450. ... ko‘rinishida kredit to‘g‘ridan-to‘g‘ri qarz oluvchiga hech qanday oraliq bo‘g‘inlarsiz beriladi.

A. Yashirin.

C. To'g'ri.

D. Bilvosita.

451. ... deganda kredit shakli oldindan belgilangan maqsadlar uchun beriladigan ssuda tushuniladi.

A. To'g'ri.

B. Bilvosita.

C. Yashirin.

452. ... ssuda - uning tashkiliy-iqtisodiy belgilarining batafsil tavsifi bo‘lib, kreditlarni tasniflash uchun foydalaniladi.

A. Funktsiya.

C. Chegara.

453. ...da ssuda shaklida ssuda qarz oluvchi tomonidan boshqa shaxslarga avans (kredit) berish uchun foydalaniladi.

A. To'g'ri.

C. Yashirin.

D. Bilvosita.

454. Qarz shaklida ...da ssuda tomonlarning o‘zaro majburiyatlarida nazarda tutilmagan maqsadlarda foydalaniladi..

B. To'g'ri.

C. Bilvosita.

D. Yashirin.

455. Tijorat kreditining sub’ektlari quyidagilardir:

A. Tijorat banklari va shaxslar.

B. Yuridik va jismoniy shaxslar va davlat.

C. Xo‘jalik yurituvchi subyektlar.

D. Savdo tashkilotlari va shaxslar.

456. Tijorat krediti, qoida tariqasida, ... xarakterga ega.

A. Qisqa muddatli.

B. Uzoq muddatli.

C. Abadiy.

D. Oʻrta va uzoq muddatli.

457. Tijorat ssudasi bitimining ob'ekti:

A. Valyuta qiymatlari.

B. Naqd pul.

C. Qimmatli qog'ozlar.

D. Tovar va xizmatlar.

458. Quyidagi resurslar tijorat ssudasi bitimining ob'ekti hisoblanadi:

A. Tijorat banki.

B. Korxona-sotuvchi.

C. Markaziy bank.

D. Iste'molchi korxona.

459. Hozirgi zamon iqtisodiyotida eng keng tarqalgani ... kredit shaklidir.

A. Tijorat.

B. Bank ishi.

C. Fuqarolik.

D. Lizing.

460. ... qarz oluvchining to'lash majburiyati bilan bog'liq bo'lgan tijorat kreditining bir turi ma'lum davr unga ma'lum bir muddat davomida etkazib berilgan mahsulotlarning butun miqdori.

A. Hisobni ochish.

Yuk tashish.

C. Mavsumiy kredit.

D. Veksel.

461. Tijorat krediti bitimi asosan qanday rasmiylashtiriladi?

A. Akkreditiv.

B. Veksel.

C. To'plam.

D. Og'zaki kelishuv.

462. ... qarz oluvchining kreditor oldidagi muayyan majburiyatlarini nazarda tutuvchi tijorat ssudasining bir turi (agar tovar sotilgan bo‘lsa, u holda majburiyatlar qoplanadi, aks holda tovar penya to‘lanmagan holda qaytariladi).

A. Mavsumiy kredit.

B. Hisobni ochish.

C. Franchayzing.

D. Yuk tashish.

463. ... yirik sanoat va savdo firmalari va kichik chakana savdo do‘konlari o‘rtasidagi shartnomaviy kredit munosabatlari tizimidir.

A. Franchayzing.

B. Yuk tashish.

C. Mavsumiy kredit.

D. Hisobni ochish.

464. Bank krediti bo‘yicha qarz oluvchilar quyidagilardir:

A. Faqat yuridik shaxslar.

B. Faqat jismoniy shaxslar.

C. Faqat uning vakillik organlari vakili bo'lgan davlat.

D. Yuridik va jismoniy shaxslar.

465. Kredit uchun ... uchun qarzga olingan qiymatning harakati quyidagi shakllarda xarakterlidir: tovar shaklida kredit berish - kreditni naqd pulda qaytarish.

A. Bank ishi.

B. Tijorat.

C. Fuqarolik.

D. Davlat.

466. Bank kreditida quyidagilar kreditor bo‘lishi mumkin:

A. Vaqtinchalik bepul naqd pulga ega bo'lgan har qanday moliya institutlari.

B. Faqat tijorat banklari.

C. Faqat sug'urta va investitsiya kompaniyalari.

D. Kredit operatsiyalarini amalga oshirish uchun litsenziyaga ega kredit-moliya muassasalari.

467. Kredit bo‘yicha ... bo‘yicha foizlar tovar narxiga kiritiladi.

A. Bank ishi.

B. Fuqarolik.

C. Tijorat.

D. Davlat.

468. Bank ssudasi operatsiyasining obyekti kreditlash jarayoni hisoblanadi?

A. Naqd pul.

B. Ishlab chiqarish vositalari.

C. Qimmatbaho metallar.

D. Inventar buyumlar.

469. ... bank kreditlari, qoida tariqasida, investisiya maqsadlarida foydalaniladi.

A. Qisqa muddatli.

B. O'rta muddatli.

C. Uzoq muddatli.

D. Abadiy.

470. ... bank kreditlari kreditorning rasmiy xabarnomasidan so‘ng belgilangan muddatda qaytarilishi shart.

A. Blank.

B. Onkol.

C. Xavfsiz.

D. Kafolatlangan.

471. Blank ssudalar quyidagilar bilan ta’minlanadi:

A. Kafolatlar va kafolatlar.

B. Kredit riskini sug'urta qilish.

C. Faqat kredit shartnomasi.

D. Topshiriq.

472. Bank ssudasidan olingan daromadlar quyidagi shakllarda bo‘ladi.

A. Kredit foizlari.

B. Faktor ulushi.

C. Lizing foizlari.

D. Tovar tannarxiga marja.

473. ... bank kreditlari, qoida tariqasida, o‘z mablag‘larining vaqtincha yetishmovchiligini qoplash uchun beriladi aylanma mablag'lar qarz oluvchi.

A. Uzoq muddatli.

B. Abadiy.

C. Bo'sh.

D. Qisqa muddatli.

474. Bank kreditida ssuda foizlari to‘lanadi?

A. Qarzni qaytarish vaqtida.

B. Qarz oluvchining teng to'lovlari.

C. Bank tomonidan berilgan kredit summasidan foizlarni chegirib tashlash orqali.

D. Qarz beruvchi va qarz oluvchi o'rtasida kelishilgan har qanday usul bilan.

475. Iste'mol krediti tovar yoki xizmatlar narxini ... to'lash uchun beriladi.

A. Toʻliq.

B. Butun yoki qisman.

D. 1/10 dan oshmasligi kerak.

476. Shoshilinch ehtiyojlar uchun iste’mol kreditlarida kreditdan qarz oluvchi foydalanishi mumkin:

A. Faqat ishlab chiqarish maqsadlarida.

B. Har qanday maqsadda.

C. Faqat qurilish bog 'uylari va kapital ta'mirlash turar-joy binolari.

D. Faqat uy-joy sotib olish va yordamchi uy xo'jaligini yaratish xarajatlarini moliyalashtirish uchun.

477. Mijoz krediti Rossiya Federatsiyasida aholining soni asosan quyidagilarni amalga oshiradi:

A. Rossiya Federatsiyasining Sberbanki.

B. Vneshtorgbank RF.

C. Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki.

D. Rosselxozbank.

478. ... kreditlar odatda qarz oluvchiga yetarlicha ishonchga ega bo‘lgan kreditorlar tomonidan beriladi.

A. Onkol.

B. Bo'sh.

C. Yashirin.

D. Azizim.

479 ... kredit shakli kreditor sifatida kredit bitimida ishtirok etishga asoslanadi shaxslar.

A. Tijorat.

B. Bank ishi.

C. Lizing.

D. Fuqarolik.

480. Davlat ssudalari quyidagilar bo‘lishi mumkin:

A. Ham ichki, ham tashqi.

B. Faqat ichki.

C. Faqat mintaqaviy.

D. Faqat tashqi.

481. Joylashtirish usuliga ko‘ra davlat ssudalari quyidagilar bo‘lishi mumkin:

A. Yutuq, foiz va tovar.

B. Qisqa muddatli va uzoq muddatli.

C. Majburiy, obunaga asoslangan va erkin sotilishi mumkin.

D. Bog‘langan va bog‘lanmagan.

482. To‘langan daromadning xususiyatiga ko‘ra davlat ssudalari quyidagilar bo‘lishi mumkin.

A. Yutuq, foiz va obligatsiya.

B. Yutuq, foiz va tovar.

C. Foiz, tovar va tashqi.

D. Tijorat, yutuq va sotilmaydi.

483. Ro‘yxatdan o‘tkazish usuliga ko‘ra davlat ssudalari quyidagilarga bo‘linadi.

A. Bog‘langan va bog‘lanmagan.

B. Bozor va nobozor.

C. Ariza beruvchilar va konvertor bo'lmaganlar.

D. Mintaqaviy va mintaqalararo.

484. Lizing kreditida lizing beruvchi quyidagi vazifalarni bajaradi:

A. Lizing oluvchi.

B. Mahsulot ishlab chiqaruvchisi.

C. Bitim xavfsizligi kafolati.

D. Lizing beruvchi.

485. Lizor – lizing ssudasi tarafi:

A. Lizing beruvchi.

B. Mahsulot ishlab chiqaruvchisi.

C. Lizing oluvchi.

D. Bitim xavfsizligi kafolati.

486. Lizing ssudasining obyekti:

A. Tovar qiymatlari.

B. Naqd pul.

C. Tovarlar va naqd pullar.

D. Valyuta qiymatlari.

487. ... lizingda shartnoma belgilangan muddatdan oldin bekor qilinishi mumkin emas.

A. Moliyaviy.

B. Operatsion.

C. Operatsion-moliyaviy.

D. Majburiy emas.

488. Tijorat kreditidan farqli o‘laroq, lizing krediti to‘lanadi?

A. Faqat tovarlar.

B. Tovar va pul.

C. Faqat pul.

D. Faqat ishlab chiqarish vositalari.

489. ... lizing bilan shartnoma istalgan vaqtda bekor qilinishi mumkin.

A. Moliyaviy.

B. Operatsion va moliyaviy.

C. Operatsion.

D. Favqulodda.

490. ... kredit - bu qarz oluvchilar jismoniy shaxslar, kreditorlar esa kredit muassasalari va savdo tashkilotlari bo‘lgan kredit shaklidir.

A. Ipoteka.

B. Fuqarolik.

C. Iste'molchi.

D. Tijorat.

491. ...kreditning ahamiyati shundan iboratki, u ishlab chiqarishni modernizatsiya qilishga, unga fan-texnika taraqqiyoti yutuqlarini keng joriy etishga xizmat qiladi.

A. Lizing.

B. Davlat.

C. Iste'molchi.

D. Ipoteka.

492. ... kredit yagona xususiyatga ega bo‘lib, insayderlarga kredit berishda va kreditning fuqarolik (shaxsiy) shaklida qo‘llaniladi.

A. Investitsiyalar.

B. Soliq.

C. Bepul.

D. Stok.

493. ...kreditning ahamiyati shundan iboratki, uning yordamida kapital iqtisodiyotning bir tarmog‘idan ikkinchisiga o‘tkaziladi va takror ishlab chiqarish jarayoni moliyalashtiriladi.

A. Fuqarolik.

B. Iste'molchi.

C. Ipoteka.

D. Bank ishi.

494. ... kredit - sotilgan tovarlar uchun to‘lovni kechiktirish shaklida beriladigan kredit.

A. Bank ishi.

B. Tijorat.

C. Davlat.

D. Fuqarolik (do'stona).

495. Kreditning asosiy maqsadi ... - u aholi ehtiyojlarini qondirishni ta'minlaydi.

A. Tijorat.

B. Bank ishi.

C. Lizing.

D. Iste'molchi.

496. ... kredit uskunani qoldiq qiymati bo‘yicha sotib olish huquqi bilan lizing bitimiga asoslanadi.

A. Lizing.

B. Tijorat.

C. Ipoteka.

D. Uy xo'jaligi.

497. ...kreditning ahamiyati shundan iboratki, uning yordamida korxonalar o‘rtasidagi ishlab chiqarish aloqalari mustahkamlanadi va ular o‘rtasida inventar qiymatlari qayta taqsimlanadi.

A. Davlat.

B. Tijorat.

C. Bank ishi.

D. Fuqarolik.

498. O'ng ustunda ko'rsatilgan kredit shakllarining xususiyatlarini chap ustunda ko'rsatilganlarga moslang.

499. O'ng ustunda ko'rsatilgan kredit shakllarini to'qqizinchi ustunda ko'rsatilgan xarakteristikalari bilan moslang.

Mavzu bo'yicha batafsil kredit shakllari va turlari:

1. Turli tasniflash mezonlari bo'yicha kredit shakllari va turlari

- Mualliflik huquqi - Advokatlik - Ma'muriy huquq - Ma'muriy jarayon - Monopoliyaga qarshi va raqobat huquqi - Arbitraj (iqtisodiy) jarayon - Audit - Bank tizimi - Bank huquqi - Tadbirkorlik - Buxgalteriya hisobi - Mulk huquqi - Davlat huquqi va boshqaruvi - Fuqarolik huquqi va jarayon - Pul muomalasi, moliya va kredit - Pul - Diplomatik va konsullik huquqi -

Kredit shakllari uning tuzilishi va ma'lum darajada kredit munosabatlarining mohiyati bilan chambarchas bog'liqdir. Ular tabiatiga qarab ko'rib chiqilishi mumkin:

• - qarzga olingan qiymat;
• - qarz beruvchi va qarz oluvchi;
• - qarz oluvchining maqsadli ehtiyojlari.

Qarz qilingan qiymatga qarab, quyidagilarni ajratib ko'rsatish tavsiya etiladi:

• - tovar,
• - pul,
• - kreditning aralash (tovar-pul) shakllari.

Kreditning tovar shakli tarixan pul shaklidan oldin bo'lgan (kredit mo'yna, qoramol, donga berilgan). Hozirgi vaqtda tovar shakli qo'llaniladi:

• - tovarlarni bo'lib-bo'lib to'lash sharti bilan sotishda;
• - narsalarni ijaraga olish
• - mulkni ijaraga berishda.

Zamonaviy sharoitda kredit asosan naqd pulda beriladi.

Aralash shaklda kredit tovar shaklida beriladi va naqd pulda yoki aksincha qaytariladi.

Kredit bitimida kim kreditor ekanligiga qarab kreditning quyidagi shakllari ajratiladi:

• - iqtisodiy (tijorat),
• - fuqarolik (xususiy, shaxsiy).

Da fuqarolik formasi xususiy shaxslar qarz beruvchi sifatida faoliyat yuritadilar. U ham pul, ham tovar xarakterga ega bo'lishi mumkin, ko'pincha do'stona xarakterga ega: kredit foizlari banklarga qaraganda kamroq miqdorda belgilanadi, u umuman undirilmasligi mumkin; ssuda shartnomasi tuzilmaydi, veksel ko'proq qo'llaniladi, garchi u har doim ham ishlatilmasa; kredit muddati qiyin emas. Kreditning ushbu shakli bilan ishonch elementi ortib borayotgan qiymatga ega bo'ladi.

Qarz oluvchining maqsadli ehtiyojlariga qarab, quyidagilar mavjud:

• - samarali,
• - kreditning iste'mol shakli.

Ishlab chiqarish shaklida ssuda ishlab chiqarish va aylanma maqsadida foydalaniladi. Iste'mol shakli aholi tomonidan iste'mol qilish maqsadida qo'llaniladi.

Kredit shakllari kredit munosabatlarining mohiyatidan kelib chiqadigan navlardir.

Kreditning tasnifi ssuda qilingan qiymatning xarakteri, kreditorlar va qarz oluvchilar toifalari, ta'minlash shakli va qarz oluvchilar ehtiyojlarining yo'nalishlari kabi asosiy belgilarga ko'ra amalga oshiriladi.

Guruch. 5.1. Kredit shakllarining tasnifi

Qarz qilingan qiymatning xususiyatiga ko'ra kredit shakllari

tomonidan qarzga olingan qiymatning tabiati Kredit uch shaklga bo'linadi:

Tovar shakli kredit tarixan pul shaklidan oldin turadi. Kreditning bu shaklida tovarlar qarzga beriladi. Shu bilan birga, kredit ob'ekti bo'lgan tovarlar uning qaytarilishini ta'minlaydi. Tovarlar iqtisodiy muomalada qo'llaniladi va ko'pincha naqd pulda qaytariladi. Tovarlar qarzni to'lash va foizlarni to'lashdan keyingina qarz oluvchining mulkiga aylanadi.

Birinchi kreditorlar ortiqcha tovarga ega bo'lgan korxonalar edi. Hozirgi vaqtda kreditning tovar shakli tovarlarni bo'lib-bo'lib sotish, lizing va ijaraga berishda qo'llaniladi va ko'pincha pul shakli bilan birga keladi.

Pul shakli qarz - kreditning klassik shakli, ya’ni ssuda bo’yicha vaqtincha bo’sh pul mablag’lari berilishini bildiradi.Pulning tovar qiymatlarini ayirboshlashda universal ekvivalenti, universal muomala va to’lov vositasi bo’lganligi sababli pul shakli eng tipik hisoblanadi. Kreditning bu shakli ko'p jihatdan iqtisodiyotdagi vaziyat, inflyatsiya, ishsizlik va boshqalarga bog'liq. Kreditning bu shaklidan ham davlat, ham jismoniy shaxslar ham mamlakat ichida, ham tashqi iqtisodiy aylanmada foydalanadilar.

Aralash (tovar-pul) shakli qarz. Bunda ssuda mahsulot shaklida beriladi va naqd pulda yoki aksincha qaytariladi.Rivojlanayotgan mamlakatlarda keng tarqalgan. qarz mablag'lari xalqaro miqyosda tovar yetkazib berish orqali qaytariladi.

Bank krediti

Kreditning bu shakli bilan faqat pul kapitalidan foydalaniladi. Ushbu kredit faqat Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki tomonidan bunday operatsiyalarni amalga oshirish uchun litsenziyaga ega bo'lgan moliya-kredit tashkilotlari tomonidan beriladi. Ushbu kreditning ko'lami tijoratga qaraganda ancha kengroqdir.

Kreditning bank shakli quyidagi xususiyatlarga ega:

• bank, qoida tariqasida, o'z kapitali bilan emas, balki jalb qilingan resurslar bilan ishlaydi;
• bank bo'sh kapitalni qarzga beradi;
• bank nafaqat pulni, balki kapital sifatida pulni ham qarzga beradi.

Bank kreditlaridan foydalanish narxi kredit foizlari, kredit munosabatlari sub'ektlari o'rtasida o'zaro manfaatli asosda belgilanadi va kredit shartnomasida belgilanadi.

tijorat krediti

tijorat krediti kreditor kredit tashkiloti emasligini anglatadi, lekin kredit tijorat bitimi jarayonida beriladi, shuning uchun u tijorat deb ham ataladi. Qarz ixtiyorida vaqtincha bo'sh pul mablag'lari bo'lgan har qanday tashkilot tomonidan berilishi mumkin.

Tijorat krediti iqtisodiyotdagi kredit munosabatlarining birinchi shakllaridan biri boʻlib, veksel muomalasini yuzaga keltirgan va shu orqali naqd boʻlmagan pul muomalasining rivojlanishiga faol hissa qoʻshgan, yuridik shaxslar oʻrtasidagi moliyaviy-iqtisodiy munosabatlar shaklida amaliy ifodasini topgan. to'lovni kechiktirish orqali mahsulot yoki xizmatlarni sotish. Kreditning bu shaklining asosiy maqsadi tovarlarni sotish jarayonini tezlashtirish va buning natijasida ular tarkibiga kiritilgan foydani olishdir.

Tijorat krediti vositasi an'anaviy hisoblanadi veksel, qarz oluvchining qarz beruvchiga nisbatan moliyaviy majburiyatlarini ifodalash. Vekselning ikkita shakli eng ko'p qo'llaniladi - qarz oluvchining to'lash majburiyatini o'z ichiga olgan oddiy veksel. belgilangan miqdor to'g'ridan-to'g'ri kreditorga va kreditor tomonidan qarz oluvchiga uchinchi shaxsga yoki vekselni taqdim etuvchiga ma'lum miqdorni to'lash to'g'risida yozma topshiriqni ifodalovchi o'tkazuvchan (loyiha). Zamonaviy sharoitda vekselning funktsiyasi ko'pincha etkazib beruvchi va iste'molchi o'rtasidagi tijorat krediti shartlari bo'yicha sotilgan mahsulotlar uchun to'lovni amalga oshirish tartibini tartibga soluvchi standart shartnoma bilan qabul qilinadi. Tijorat krediti bank kreditidan tubdan farq qiladi:

• kreditorning roli ixtisoslashgan moliya institutlari emas, balki tovarlar yoki xizmatlarni ishlab chiqarish yoki sotish bilan bog'liq har qanday yuridik shaxslardir;
• faqat tovar shaklida taqdim etiladi;
• ssuda kapitali zamonaviy sharoitda yaratilishda amaliy ifodasini topgan sanoat yoki tijorat kapitali bilan birlashtirilgan moliyaviy kompaniyalar, xoldinglar va boshqa shunga o'xshash tuzilmalar, shu jumladan turli ixtisoslik va faoliyat sohasi korxonalari;
• tijorat kreditining o'rtacha qiymati har doim ma'lum vaqt uchun o'rtacha bank foiz stavkasidan past bo'ladi;
• kreditor va qarz oluvchi o'rtasidagi bitim qonuniy ravishda rasmiylashtirilganda, ushbu kredit uchun to'lov tovarlarning narxiga kiritiladi va maxsus belgilanmaydi, masalan, belgilangan foiz asosiy summadan.

DA xorijiy amaliyot tijorat krediti nihoyatda keng tarqalgan. Misol uchun, Italiyada ulgurji savdodagi bitimlar miqdorining 85 foizigacha tijorat krediti shartlari asosida amalga oshiriladi va uning o'rtacha muddati taxminan 60 kunni tashkil etadi, bu tovarlarni real sotish davridan sezilarli darajada oshadi. bevosita iste'molchilarga. Rossiyada kreditlashning bu shakli yaqin vaqtgacha muomala doirasi bilan cheklanib kelgan. Boshqa tarmoqlarda inflyatsiya darajasining yuqoriligi, to‘lovni amalga oshirmaslik inqirozi, sheriklik munosabatlarining ishonchsizligi, aniq qonunchilikdagi kamchiliklar kabi omillar uning tarqalishiga ob’ektiv to‘sqinlik qildi.

Zamonaviy sharoitda amalda tijorat kreditlarining asosan uch turi mavjud:

• belgilangan to'lov muddati bilan kredit;
• qarz oluvchi tomonidan bo'lib-bo'lib yetkazib berilgan tovarlar haqiqiy sotilgandan keyingina qaytariladigan kredit;
• ochiq hisobvaraq bo'yicha kreditlash, tijorat ssudasi shartlari bo'yicha tovarlarning navbatdagi partiyasini yetkazib berish avvalgi yetkazib berish bo'yicha qarzni to'lamaguncha amalga oshirilganda.

Davlat krediti

Asosiy xususiyat - davlat yoki mahalliy hokimiyat organlarining turli darajadagi ishtiroki. Davlat krediti byudjet mablag'lari hisobidan beriladi.

Kreditor vazifasini bajaruvchi, davlat orqali markaziy bank kreditlar beradi:

• moliyaviy resurslarga alohida ehtiyoj sezayotgan muayyan tarmoqlar yoki hududlar, agar byudjetdan moliyalashtirish imkoniyatlari tugallangan boʻlsa va bozor omillari taʼsirida tijorat banklarining kreditlarini jalb qilish imkoni boʻlmasa;
• tijorat banklari banklararo kredit bozorida kredit resurslarini kim oshdi savdosi yoki bevosita sotish jarayonida;
• xalqaro munosabatlarning maqsadli dasturlari.

Davlat davlat ssudalarini joylashtirish jarayonida yoki davlat qisqa muddatli qimmatli qog'ozlar bozorida operatsiyalarni amalga oshirishda qarz oluvchi sifatida ishtirok etadi. Davlat kreditidagi kredit munosabatlarining asosiy shakli shunday munosabatlardirki, bunda davlat pul mablag'larining qarz oluvchisi sifatida ishlaydi. Shuni ta'kidlash kerakki, shartlar asosida o'tish davri nafaqat moliyaviy resurslarni jalb qilish manbai, balki iqtisodiyotni kreditlashni markazlashtirilgan tartibga solishning samarali vositasi sifatida ham foydalanish kerak.

Xalqaro kredit

Xalqaro kredit - xalqaro miqyosda faoliyat yurituvchi kredit munosabatlari majmui, ularning bevosita ishtirokchilari davlat va xalqaro moliya institutlari (XVF, XTTB va boshqalar). Kredit munosabatlari ishtirokchilaridan birining boshqa davlatga tegishliligi o'ziga xos xususiyatdir.

Umuman davlatlar va xalqaro institutlar ishtirokidagi munosabatlarda kredit doimo pul shaklida, tashqi savdo faoliyatida esa tovar shaklida ham (import qiluvchiga tijorat kreditining bir turi sifatida) harakat qiladi. U bir nechta asosiy belgilarga ko'ra tasniflanadi:

• ssudalarning tabiati bo'yicha - davlatlararo, xususiy;
• shaklda - davlat, bank, tijorat;
• tashqi savdo tizimidagi o'rni bo'yicha - eksport kreditlash, import kreditlash.

Xalqaro kreditning xarakterli xususiyati uning xususiy sug‘urta va davlat kafolatlari ko‘rinishidagi qo‘shimcha huquqiy yoki iqtisodiy himoyasi hisoblanadi.

Rejimlar o'zgarganda, yangi hokimiyat har doim ham o'zidan oldingilarning majburiyatlarini tan olmaydi. Ushbu muammoni hal qilishda davlatlar va tijorat kreditorlariga yordam berish kunida xalqaro kreditorlar klublari tashkil etildi: Parij klubi kreditor davlatlarni birlashtiradi, London klubi xalqaro tijorat kreditorlarini o'z ichiga oladi.

Kreditning fuqarolik shakli

Kreditning fuqarolik shakli(xususiy, shaxsiy, sudxo'rlik). Kreditning bu shakli kredit tarixida birinchi bo'lib tovar shaklida mavjud bo'lgan bo'lsa, keyinchalik u pul shaklida rivojlangan. Bu sudxo'rlik. Ushbu kredit jismoniy shaxslarga, shuningdek tegishli litsenziyaga ega bo'lmagan tadbirkorlik sub'yektlariga kreditlar berish orqali amalga oshiriladi. markaziy bank. U o'ta yuqori foiz stavkalari va ko'pincha to'lovchidan undirishning jinoiy usullari bilan tavsiflanadi.

Kreditning bu shakli ham do'stona xarakterga ega bo'lishi mumkin. U o'zaro ishonchga asoslanadi va shartnoma tuzish bilan birga kelmaydi. Notarial sertifikatlarga ega bo'lgan veksellardan foydalaniladi.

Iste'mol va sanoat krediti

Ishlab chiqarish krediti tadbirkorlik maqsadlarida: ishlab chiqarish, ishlar, xizmatlar, aktivlar hajmini kengaytirish. Ishlab chiqarish krediti tovarlar, ishlar, xizmatlar, aktivlar, ishlab chiqarish omillari hajmining oshishiga, aholi turmush darajasining oshishiga bevosita ta'sir qiladi.

Iste'mol krediti. xarakterli xususiyat iste’mol krediti ham pul, ham tovar kapitalining munosabatlari, jismoniy shaxslar esa potentsial qarz oluvchilardir.

Ishlab chiqarish shaklidan farqli o'laroq, bu kredit aholi tomonidan iste'mol qilish uchun ishlatiladi, u yangi qiymat yaratishga qaratilgan emas.

Kreditor sifatida ixtisoslashtirilgan kredit tashkilotlari ham, tovarlar yoki xizmatlarni sotuvchi har qanday yuridik shaxslar ham ishtirok etishlari mumkin. Pul ko'rinishida iste'mol krediti jismoniy shaxsga ko'chmas mulk sotib olish, qimmat muomala uchun to'lash va hokazolar uchun bank krediti sifatida, tovar shaklida - to'lov muddati kechiktirilgan holda tovarlarni chakana sotish jarayonida beriladi. Rossiyada ushbu turdagi kredit faqat mashhurlikka erishmoqda, u cheklangan darajada ko'chmas mulk (ko'pincha uy-joy) bilan ta'minlangan kreditlash uchun ishlatiladi. Xorijiy amaliyotda iste’mol krediti barcha qatlamlarni qamrab oladi mehnatga layoqatli aholi, asosan turli tizimlar orqali kredit kartalari.

Kreditning boshqa shakllari

Bundan tashqari, kredit boshqa mezonlarga ko'ra tasniflanishi mumkin. Shunday qilib, kreditning to'g'ridan-to'g'ri va bilvosita, ochiq va yashirin, asosiy va qo'shimcha, rivojlangan va rivojlanmagan moliyaviy shakli mavjud.

moliyaviy kredit moliyaviy aktivlar: qimmatli qog'ozlar, valyuta, ssuda kapitali bozorining turli vositalari bilan operatsiyalarni amalga oshirish uchun foydalaniladi. Bu spekulyativ kapitalga bo'lgan talabni qondirishga yordam beradi.

To'g'ridan-to'g'ri kredit shakli foydalanuvchiga vositachilarsiz bevosita kredit berilishini aks ettiradi.

Kreditning bilvosita shakli boshqa sub'ektlarga kredit berish uchun kreditlar olishni nazarda tutadi. Odatda qishloq xo'jaligi mahsulotlarini sotib olish uchun kredit berishda foydalaniladi.

ostida kreditning aniq shakli oldindan belgilangan maqsadli kreditni nazarda tutadi. Kreditning yangi shakllariga quyidagilar kiradi lizing krediti va boshqa bir qator.

Kreditning asosiy shakli hisoblanadi bu pul ssudasi, tovar krediti esa uning qo'shimcha shaklidir.

Kreditning rivojlangan va rivojlanmagan shakllari uning rivojlanish darajasini tavsiflaydi. Lombard kreditini kreditning rivojlanmagan shakliga kiritish mumkin.

Kredit shakllarini ko'rib chiqib, ularning turlarini tahlil qilishingiz mumkin.

Kredit turlari

Qarz beruvchi va qarz oluvchi o'rtasidagi munosabatlar natijasida oltita mustaqil umumiy shakllar qarz.

Bank krediti - iqtisodiyotda kredit munosabatlarining keng tarqalgan shakllaridan biri, muomala ob'ekti naqd pul hisoblanadi. Operatsiyalar ixtisoslashgan mutaxassislar tomonidan amalga oshiriladi kredit tashkilotlari Markaziy bank tomonidan litsenziyalangan. Bank o'z kapitali bilan emas, balki qarz mablag'lari bilan ishlaydi. U bo'sh turgan kapitalni, bank hisobvaraqlariga joylashtirilgan vaqtincha bo'sh pul mablag'larini tasarruf etadi. Bank pullik asosda kredit beradi (qarz qilingan qiymat kapital rolini o'ynaydi: pul qarz oluvchiga foyda keltiradi, bu hech bo'lmaganda kredit foizlarini to'lash uchun etarli bo'lishi kerak). Qarz oluvchining rolini kredit tashkiloti bilan tegishli shartnoma tuzadigan yuridik va jismoniy shaxslar bajaradi. Bank foiz stavkasi qayta moliyalash stavkasi, kredit resurslari qiymati va kredit shartlarini hisobga olgan holda tomonlarning kelishuvi bilan belgilanadi.

tomonidan muddatlari Kreditlar quyidagilarga bo'linadi:

• onkol- kredit qarz beruvchini xabardor qilgandan keyin belgilangan muddatda to'lanishi kerak, hozirda juda kam foydalaniladi;
• qisqa muddatli kreditlar o'z aylanma mablag'larining vaqtincha taqchilligini qoplash uchun (odatda bir yilgacha) taqdim etiladi. Qisqa muddatli kreditlar ichida eng faol foydalaniladi fond bozori, savdo va xizmat ko'rsatish sohasida, banklararo kreditlash rejimida. Uy sharoitida bank amaliyoti bunday kreditlar eng keng tarqalgan shakl bo'lib, ular odatda 6 oygacha bo'lgan muddatga taqdim etilishi va muomala sohasiga xizmat qilishi bilan tavsiflanadi;
• o'rta muddatli kreditlar bir yildan uch yilgacha muddatga beriladi. Rossiya sharoitida bir yilgacha bo'lgan kreditlar, savdo va tijorat xarakteriga qo'shimcha ravishda, ishlab chiqarish yo'nalishiga ega;
• uzoq muddatli kreditlar bir yildan ortiq muddatga berilgan, tanlangan mamlakatlar- uch yildan ortiq bo'lgan va, qoida tariqasida, investitsiya maqsadlarida foydalaniladigan, asosiy vositalar harakati uchun xizmat qiladi. Ayniqsa, kreditlash uchun keng tarqalgan kapital qurilish, yoqilgʻi-energetika kompleksi, xomashyo sanoati. Rossiyada ular iqtisodiy beqarorlik, uzoq muddatli kredit resurslarining etishmasligi tufayli amalda qo'llanilmaydi.

tomonidan to'lov usullari Bank kreditlari quyidagilarga bo'linadi:

• qarz oluvchidan bir martalik to'lov bilan kreditlar, tabaqalashtirilgan foiz mexanizmidan foydalanishni talab qilmaydigan;
• shartnomaning butun muddati uchun bo'lib-bo'lib kreditlar o'rta va uzoq muddatli kreditlarni to'lashda foydalaniladi. Shartnoma kreditor uchun inflyatsiyaga qarshi choralarni nazarda tutadi.

tomonidan ushlab turish usuli kredit foizlari:

• foizlar to'lanadi kreditni to'liq to'lash vaqtida(qisqa muddat);
• foizlar to'lanadi teng hissalar shartnomaning butun muddati davomida;
• foizlar to‘lanadi kreditni to'lash vaqti, besh kungacha bo'lgan ultra qisqa kreditlar bilan juda kam uchraydi.

Garovning mavjudligi bo'yicha:

• ishonchli kreditlar - kredit shartnomasi kafolatning yagona shakli hisoblanadi. Doimiy va ishonchli mijozlarga kredit berish uchun foydalaniladi. Shunday qilib, banklar bir-biriga qarz berishi mumkin; o'rta muddatli kreditlashda kreditni qarz oluvchi hisobidan sug'urta qilish majburiydir;
• kafolatlangan kreditlar - qarz oluvchiga egalik huquqi asosidagi har qanday mulk, ko'pincha ko'chmas mulk, likvid tovarlar, qimmat baho qog'ozlar. Agar qarz oluvchi shartnoma shartlarini buzsa, ta'minot bankka o'tadi. Shartnoma tuzishda garovni baholash juda muhimdir;
• boshqalar tomonidan kafolatlangan kreditlar- qarz oluvchi kredit shartnomasi shartlarini buzgan taqdirda, kafil bankka yetkazilgan zararni qoplash majburiyatini tuzadi.

Belgilangan maqsad uchun:

• umumiy kreditlar, qarz oluvchi tomonidan o'z xohishiga ko'ra foydalaniladi;
• maqsadli kreditlar ssuda shartnomasi shartlarida nazarda tutilgan maqsadlarda foydalaniladi, ularning buzilishi moliyaviy jazo choralarini qo‘llashga olib keladi.

tomonidan potentsial qarz oluvchilar toifalari: rivojlanish uchun Qishloq xo'jaligi; muomala sohasi uchun tijorat kreditlari; vositachilarga kreditlar Birja; ipoteka kreditlari mulk egalari uchun; banklararo kreditlar (banklararo kreditlar bo'yicha joriy stavka aniqlashda muhim omil hisoblanadi kredit siyosati boshqa turdagi kreditlar uchun).

Tijorat krediti - kreditning birinchi tarixiy shakllaridan biri bo'lib, veksel muomalasiga sabab bo'lgan. Bitim taraflari yuridik shaxslar - xo‘jalik yurituvchi subyektlardir. Naqd pulsiz aylanmani rivojlantirishga yordam beradi. Qarz qilingan qiymat yuridik shaxslar o'rtasida mahsulot sotish, to'lov muddati kechiktirilgan holda xizmatlar ko'rsatish shaklida aylanadi.

Veksel - sodir bo'ladigan an'anaviy tijorat kredit vositasidir oddiy- qarz oluvchining to'g'ridan-to'g'ri qarz beruvchiga ma'lum miqdorni to'lash majburiyati; o'tkazilishi mumkin - kreditorning qarz oluvchiga uchinchi shaxsga yoki vekselni taqdim etuvchiga qarzni to'lash to'g'risidagi buyrug'i. Tijorat krediti va bank krediti o'rtasidagi farqlar quyidagicha: yuridik shaxs; agar kredit tovar shaklida berilsa, u holda qarzga beriladigan vaqtinchalik erkin qiymat emas, balki oddiy tovar hisoblanadi; o'tkazish ob'ekti sifatida mulk qarz beruvchidan qarz oluvchiga o'tadi; agar ssuda naqd pulda berilgan bo'lsa, uning manbai vaqtincha bo'sh naqd puldir; tegishli ravishda qarzga olingan qiymatga egalik huquqi kreditorda qoladi. O'rtacha stavka tovar shaklida berilgan tijorat krediti bo'yicha, bank krediti stavkasidan past, chunki kredit to'lovi tovar narxiga kiritilgan. Hozirgi vaqtda tijorat kreditining uchta shakli qo'llaniladi: to'lash muddati belgilangan kredit; bo'lib-bo'lib yetkazib berilgan tovarlar haqiqiy sotilgandan keyin kredit qaytarish; tovarlarning navbatdagi partiyasini yetkazib berish oldingi partiya bo‘yicha qarzni to‘lash paytigacha amalga oshiriladi.

Davlat krediti - davlat hokimiyat organlari timsolida kreditor vazifasini bajaradi davlat hokimiyati va banklararo bozorda kredit resurslarini sotishda, shuningdek, xalqaro miqyosda Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki orqali muayyan tarmoqlar va hududlarga, tijorat banklariga kredit berishni ta'minlaydi. Davlat davlat ssudalarini joylashtirish jarayonida yoki davlat qimmatli qog'ozlari bilan operatsiyalarni amalga oshirishda qarz oluvchi sifatida ishtirok etadi.

Xalqaro kredit - bu global darajadagi kredit munosabatlari majmuidir. Bitimlar ishtirokchilari xalqaro moliya-kredit institutlari, hukumatlar, banklar, monopoliyalardir. U asosan pul shaklida, tashqi savdo operatsiyalarida tovar shaklida harakat qiladi. Kreditlar xususiy sug‘urta (qarzning xususiyatiga ko‘ra) va davlat kafolati bilan ta’minlanadi.

Xususiy kredit - jismoniy shaxslar o'rtasidagi kredit operatsiyasi asosan IOU ga asoslangan. Bitim muddati ko'pincha qat'iy kelishilmagan, foizlar bankdagiga qaraganda pastroq stavkada belgilanadi; tabiatan do'stona, pul shaklida ham, tovar shaklida ham harakat qiladi.

sudxo'rlik qarzi - hozirda noqonuniy bo'lib, o'ta yuqori foiz stavkalari va ko'pincha qarzni undirishning jinoiy usullari bilan ajralib turadi.

Qarz oluvchining maqsadli ehtiyojlariga qarab, mavjud samarali(ssuda ishlab chiqarish va aylanma maqsadida foydalaniladi) va iste'molchi kredit shakllari (bu jismoniy shaxslarga pul yoki tovar koʻrinishida beriladigan, koʻchmas mulk garovi bilan cheklangan foydalanishga moʻljallangan, kredit karta tizimi orqali xorijda keng qoʻllaniladigan kreditlash shaklidir; yangi qiymat yaratish uchun foydalanilmaydi, qondirishga qaratilgan. iste'molchi ehtiyojlari qarz oluvchi).

Kredit shakllari bir-biridan ajralgan emas.