Shartnomada to'g'ridan-to'g'ri ko'rsatilgan taqdirdagina kechiktirilgan to'lov tijorat krediti hisoblanadi. Shartnomada avans tijorat krediti emasligini ko'rsatish kerakmi? Yetkazib berish shartnomasi tijorat krediti emas
Salom! To'lovni kechiktirish bilan yetkazib berish shartnomasida kechiktirilgan to'lov tijorat krediti emasligini ko'rsatish kerakmi? Buning belgisi bo'lmasa, % avtomatik ravishda hisoblanadimi?
Ha albatta.
O'tkazilgan tovar uchun to'lovni kechiktirish (bo'lib-bo'lib to'lash) to'g'risidagi shartnomaning muddati o'z-o'zidan tijorat krediti bo'ladimi, degan savol sud tomonidan turli yo'llar bilan hal qilinadi. Ya'ni, sud to'lovni kechiktirish (bo'lib-bo'lib to'lash) to'g'risidagi shartnoma shartini tijorat krediti bo'yicha shart sifatida tan olishi yoki tan olmasligi mumkin (qarang: FAS MOning 2006 yil 25 apreldagi KG-A41 / 2041-sonli qarori). 06 ular buni taniganda).
Shuning uchun bunday shartni shartnomaga kiritish munosabatlarning barcha noaniqliklarini yo'q qiladi.
Ushbu lavozimning mantiqiy asoslari quyida "Tizimlar bo'yicha huquqshunos" materiallarida keltirilgan. .
To'lovni kechiktirish (bo'lib-bo'lib to'lash rejasi) shartlari buzilgan taqdirda sanktsiyalarni undirish
To'lovni kechiktirish va bo'lib-bo'lib to'lash xaridorga ma'lum muddatga taqdim etiladi, bunda xaridor davriy to'lovlar bilan (bo'lib-bo'lib) tovar qiymatini to'lashi shart yoki undan keyin xaridor to'liq to'lovni to'lashi shart. tovarlar (kechiktirilgan taqdirda).
Agar xaridor to'lov shartlarini buzsa, sotuvchi o'z huquqlarini himoya qilish uchun quyidagi usullardan foydalanishi mumkin.*
1. Sotuvchi xaridordan belgilangan qarz miqdoridan foiz undirishi mumkin Fuqarolik kodeksi RF. Agar tomonlar shartnomada kechiktirilgan to'lov uchun jarima belgilamagan bo'lsa, ushbu qoida qo'llaniladi (Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksining 395-moddasi 4-bandi).
2. Agar shartnomada tomonlar to'lovni kechiktirganlik uchun jarimani nazarda tutgan bo'lsa, sotuvchi faqat bunday jarimani undirishi mumkin. Bunday holda, sotuvchi, agar qonun hujjatlarida yoki tomonlar o'rtasidagi kelishuvda boshqacha qoida nazarda tutilgan bo'lmasa, xaridordan Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksiga muvofiq foizlarni undirishga haqli emas (Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksining 395-moddasi 4-bandi). , Rossiya Federatsiyasi Oliy sudi Plenumining 7-sonli qarorining 42-bandi).
3. To'lovni kechiktirish sotuvchiga Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksiga muvofiq jarima yoki foizlar miqdoridan oshib ketadigan miqdorda yo'qotishlarga olib kelishi mumkin. Bunday holda, sotuvchi, agar tomonlar shartnomada boshqacha qoida nazarda tutilgan bo'lmasa, xaridordan jarima yoki hisoblangan foizlar miqdoridan ortiq miqdorda zararni undirishi mumkin (
Kredit dasturlari bozorining xilma-xilligi orasida tijorat krediti alohida o'rin egallaydi. Kreditning bu turi keng tarqaldi. Tijorat kreditining asosiy xususiyatlarini va uni ro'yxatdan o'tkazish shartlarini ko'rib chiqing.
Tijorat krediti nima?
tijorat krediti bir korxona tomonidan boshqa korxonaga beriladigan maxsus kreditdir. Shu bilan birga, kreditlash ob'ekti emas pul mablag'lari, va har qanday xizmatlar va tovarlar. Kredit miqdoridan oshmasligi kerak zaxira fondi tijorat kreditlarini taqdim etuvchi kompaniya. Ushbu turdagi kredit bilan bank ishtirok etmaydi, bitim taraflari o'rtasida munosabatlar o'rnatiladi. Qarz beruvchi va qarz oluvchi faqat bo'lishi mumkin yuridik shaxslar.
Tijorat krediti ko'pincha savdo krediti deb ataladi, chunki munosabatlar oldi-sotdi shartnomasi taraflari o'rtasida tuziladi.
Tijorat kreditining asosiy turlari
Hozirgi vaqtda tijorat kreditlarining qanday turlari mavjudligini ko'rib chiqing:
- Oldindan to'langan xarajatlar. Ushbu turdagi kredit bilan xaridor pulning bir qismini korxonaga o'tkazib, o'z navbatida mahsulot yoki xizmat ko'rsatish majburiyatini olgan holda qarz beruvchiga aylanadi. Bunday tijorat kreditining muddati avans to'lovi olingan kundan boshlanadi va tovar yoki xizmatlar olingan kungacha davom etadi.
- Tijorat kreditining yana bir turi - oldindan to'lov. Qarz beruvchi mahsulot yoki xizmatning mijozidir. Tovarlar qarz oluvchiga etkazib beriladi ma'lum vaqt shartnomada ko'rsatilgan. Ishtirokchilar o'rtasida tovar olingan kundan boshlab ma'lum foiz belgilanadi.
- To'lovni keyinroqqa qoldirish. Kreditning bu turi bir martalik to'lovda ma'lum muddatdan keyin qarzni to'lash shartlarida mijozga tovar yoki xizmatlarni olishni nazarda tutadi. Ushbu turdagi kredit bilan yetkazib beruvchi qarz beruvchiga aylanadi. Kredit shartlari tovarni qabul qilish sanasi bilan butun summani to'lashgacha belgilanadi.
- Yana bir turi - bo'lib to'lash. Kechiktirishdan farqi shundaki, mablag'larni to'lash bir marta emas, balki bir necha bo'lib to'lanadi. Pul mablag'larini omonatga qo'yish muddatlari kredit olish uchun ariza berishda shartnoma jadvali bilan belgilanadi. Qarz beruvchi - sotuvchi, ya'ni tovarlarni sotuvchi yoki xizmatlar ko'rsatuvchi korxona.
Tijorat kreditlarining quyidagi turlarini ajratish mumkin:
- Bir marta. Ushbu shaklda munosabatlar bir martalik asosda tuziladi, shartlarning bajarilishi shartnomaning barcha asosiy talablariga rioya qilgan holda amalga oshiriladi. Tomonlarning o'zaro hamkorligi kredit shartnomasi shartlari bajarilgandan keyin tugaydi.
- Veksel. Qarzni to'lash bo'yicha majburiyatlar qonunda ko'rsatilgan maxsus hujjatlar- veksellar, shuning uchun kreditor huquqiy asoslar shartnomada belgilangan muddatda qarzni qaytarishni talab qilishi mumkin. Qarz oluvchi kreditorga ma'lum bir miqdorni to'lashi kerak bo'lgan qonun loyihasi oddiy bo'lishi mumkin va o'tkazilishi mumkin - qarz oluvchi kreditor tomonidan belgilangan uchinchi shaxsga qarzni to'laydi. Veksel krediti tijorat kreditlarining eng keng tarqalgan turi hisoblanadi.
- Faoliyati yil vaqtiga bog'liq bo'lgan korxonalar uchun mavsumiy shakl xosdir. Qarz oluvchi sotish uchun ba'zi mahsulotlarni oladi va mavsum tugagandan so'ng mablag'larni depozitga qo'yadi.
- Yuk tashish. Yetkazib beruvchi xaridorga sotiladigan tovarlarni taklif qiladi. Agar tovar sotilgan bo'lsa, qarzni to'lash sodir bo'ladi. Ushbu turdagi kreditlash ko'pincha bozorda sotishda qo'llaniladi yangi mahsulotlar va savdo belgisi. Tovarlar sotilgunga qadar ular etkazib beruvchining mulki bo'lib qoladi. Shunday qilib, qarz oluvchi mahsulot sotishda muvaffaqiyatsizlikka uchragan taqdirda o'zini moliyaviy yo'qotishlardan sug'urta qilishi mumkin.
- Tijorat kreditining davriy shakli etkazib beruvchi va mijoz o'rtasidagi ishonchli munosabatlarni nazarda tutadi. Kiruvchi tovarlar uchun to'lov ma'lum sanalarda, masalan, har oyning 20-kunida amalga oshirilishi mumkin. Shu bilan birga, har safar yangi xulosa qilish shart emas kredit shartnomasi. Qarz oluvchi istalgan vaqtda mahsulotlarga murojaat qilishi mumkin, to'lov olingandan keyin yoki tuzilgan jadvalga muvofiq amalga oshiriladi. Ushbu kredit shaklining yana bir nomi ochiq hisobvaraq hisoblanadi.
Tijorat krediti yetkazib beruvchi (sotuvchi) tomonidan mijozga (xaridorga) beriladi. Bunday holda, kredit shartnomasi mustaqil hujjat sifatida harakat qila olmaydi. Bu bitimning asosiy hujjatiga (shartnoma, sotish, ijaraga) qo'shimcha kelishuvdir.
Ba'zi hollarda, agar ishtirokchilar o'rtasida ishonchli munosabatlar allaqachon o'rnatilgan bo'lsa, shartnoma tuzilmaydi. Qarzni to'lashning barcha shartlari oldi-sotdi yoki ijara shartnomasida tasvirlangan.
Rossiya qonunchiligi tijorat krediti beriladigan foiz stavkalarini tartibga solmaydi. Kredit shartlarini sotuvchi va xaridorning o'zi belgilaydi. Shu bilan birga, bunday kreditning bajarilishi jarayonning barcha ishtirokchilari manfaatlariga mos kelishi kerak:
- Yillik foiz stavkadagi qiymatlardan past bo'lishi kerak bank tashkilotlari. Aks holda, tijorat kreditining xulosasi ma'nosizdir.
- Ushbu stavka kreditorning mahsulotini kredit bilan ta'minlashdagi xarajatlari va xarajatlarini qoplashi kerak.
- Kredit uchun to'lov tovar narxining oshishiga sezilarli ta'sir qilmasligi kerak, bu esa uning raqobatbardoshligini pasaytiradi.
Tomonlarning qaroriga ko'ra, bitimni tuzish foizsiz bo'lishi mumkin, shartnomada faqat qarzni o'z vaqtida to'lamagan taqdirda jarimalar va penyalar ko'rsatilgan.
Shartnomada kredit predmeti, shartlari va ko'rsatilishi kerak yillik foiz, xavfsizlik, masalan, kafolat yoki mulkni garov sifatida taqdim etish. Shuningdek, u majburiyatlarni insofsiz bajarganlik uchun tomonlarning mulkiy javobgarligini belgilaydi. Tomonlar o'z majburiyatlarini bajara olmaydigan fors-major holatlari belgilanadi. Tuzilgan shartnoma shartlari uchinchi shaxslarga oshkor etilmasligi kerak, tomonlar maxfiylik siyosatiga rioya qilishlari kerak. Hujjatda uning kuchga kirgan sanasi va amal qilish muddati ko'rsatilgan. Har qanday qo'shimcha shartlar bitim shartnomasiga talablar ham kiritilishi mumkin. Shuningdek qarang: . 
Tijorat krediti va bank krediti o'rtasidagi asosiy farqlar:
- Kreditor bank emas, balki mahsulot ishlab chiqaruvchi yoki sotuvchi korxonadir.
- Har qanday tovar yoki xizmatlar kreditlash predmetiga aylanadi, shu bilan birga qarz mablag'lari miqdori bank kredit shartnomasida qat'iy belgilangan.
- Tijorat krediti asosiy bitim hujjatiga qo'shimcha bitim sifatida tuziladi, bank krediti shartnomasi esa mustaqil hujjatdir.
- Tijorat kreditini taqdim etish tugadi qulay sharoitlar bank takliflari bilan solishtirganda.
Afzalliklar tijorat kreditlash:
- Xaridor tezda imtiyozli shartlarda kreditga tovar oladi.
- Yetkazib beruvchi kreditga mahsulot chiqarishda aylanmani oshiradi.
- Bilan isbotlangan ijobiy tomoni sheriklar takroriy shartnomalar tuzmasdan va foiz olinmasdan hamkorlik qilishlari mumkin.
- Sotish uchun tovarlarni olgandan so'ng, qarz oluvchi tovarlar assortimentini diversifikatsiya qilishi va mahsulot muvaffaqiyatsiz sotilgan taqdirda moliyaviy xarajatlardan qochishi mumkin.
- Bitim sotuvchi va xaridor uchun o'zaro manfaatli bo'lib, shu bilan bir-biriga tomonlarga moliyaviy o'zaro yordam beradi.
Ushbu turdagi kreditning ba'zi kamchiliklari quyidagilardan iborat:
- Kredit hajmi etkazib beruvchining moliyaviy imkoniyatlari va xaridorning to'lov qobiliyati bilan chegaralanadi.
- Tovarning narxi o'zgarganda, xaridor shartnomada ko'rsatilgan miqdorda to'lashga majbur bo'ladi. Chegirmali narxda to'lash mumkin emas.
- Kreditor eng yuqori xavfni o'z zimmasiga oladi. Agar xaridor o'z majburiyatlarini bajarmasa, siz sud organlaridan yordam so'rashingiz kerak bo'ladi. Bunday jarayonlar ko'p vaqt talab qiladi, shuning uchun kredit mablag'lari yoqilgan bo'lishi mumkin Uzoq muddat muomaladan chiqarilgan.
Shunday qilib, tijorat kreditlari alohida o'rinni egallaydi zamonaviy soha qarz berish. Ular har bir ishtirokchi uchun maqbul shartlarda korxonalar o‘rtasida hamkorlik aloqalarini o‘rnatish imkonini beradi, mamlakatimiz ishlab chiqarish va savdo tarmoqlarini rivojlantirishga hissa qo‘shadi. Qarz oluvchi uchun tijorat kreditini olish ko'proq narsa bilan bog'liq foydali foiz bank kreditlari bilan solishtirganda. Yetkazib beruvchilar mahsulotni xaridorga kreditga sotish orqali tovar aylanmasini oshirishi mumkin.
Kreditor uni Fuqarolik Kodeksining 333-moddasiga asosan kamaytirmasdan, katta miqdorda undirib olishi uchun qarzdordan mablag'lardan foydalanganlik uchun kompensatsiya undirish shartini qanday shakllantirish kerak?
Asosiy savol: Fuqarolik Kodeksining 333-moddasi asosida kreditor uni katta miqdorda, kamaytirmasdan undirib olishi uchun qarzdordan mablag'lardan foydalanganlik uchun kompensatsiya undirish shartini qanday shakllantirish kerak?
Yechim: shartnomada to‘langan avans (oldindan to‘lov) yoki bo‘lib-bo‘lib (kechiktirilgan) to‘lov tijorat krediti sifatida taqdim etilishini va tomonlar o‘z majburiyatlarini bajarmagan taqdirda, ushbu tijorat kreditidan foydalanganlik uchun foizlarni to‘lashi shartligini belgilashingiz mumkin. .
Agar shartnoma bo'yicha tovarlarni topshirish, ish natijalarini etkazib berish yoki xizmatlarni ko'rsatish majburiyatini bajarish vaqti ularni to'lash bilan mos kelmasa, u holda o'z majburiyatlarini bajargan, ammo qarshi shartni olmagan tomon, o'z majburiyatlari buzilgan taqdirda, kontragent nafaqat asosiy qarzni to'lashi, balki yo'qotishlarni qoplashi kafolatiga muhtoj. Boshqa odamlarning pullaridan foydalanganlik uchun foizlar (Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksining 395-moddasi) qayta moliyalash stavkasi asosida hisoblab chiqiladi, uning miqdori qarzdor uchun kechikishdan qochish uchun jiddiy rag'bat bo'lib xizmat qilishi dargumon. Endilikda shartnomaviy jarima amalda qayta moliyalash stavkasining ikki baravari va boshqalar bilan cheklanadi yuqori stavkalar sud, ehtimol, Fuqarolik Kodeksining 333-moddasi (Rossiya Federatsiyasi Oliy Hakamlik sudi Plenumining 2011 yil 22 dekabrdagi 81-sonli "Rossiya Federatsiyasi Oliy Arbitraj sudi qarorini qo'llashning ayrim masalalari to'g'risida" gi qarorining 2-bandi) asosida uni qisqartiradi. Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksining 333-moddasi").
Kreditor uchun mumkin bo'lgan sug'urta varianti tijorat kreditidan foydalanganlik uchun foizlarni undirish sharti bo'lishi mumkin. Uning ortiqcha tomoni shundaki, qarzdor uchun bunday foizlarni kamaytirishga erishish juda qiyin. Bunday tavakkalchilik, asosan, tijorat kreditidan foydalanish shartlarining muvaffaqiyatsiz ifodalangan taqdirdagina mavjud.
Tijorat krediti nafaqat etkazib berishda mumkin
Bugungi kunga kelib, qarzdorlar tijorat kreditidan foydalanganlik uchun foizlarni kamaytirishga muvaffaq bo'lishdi yuqori foiz bank faoliyati va kreditor tomonidan huquqni suiiste'mol qilish bilan solishtirganda, hakamlik nizolarining atigi 7 foizida (qarang: Tijorat kreditidan foydalanganlik uchun foizlarni kamaytirish mumkinmi).
Tijorat krediti bo'yicha shart har qanday shartnomaga kiritilishi mumkin, unga ko'ra tomonlardan biri boshqasiga pul to'lashi shart (ta'minot, shartnoma, xizmatlar ko'rsatish va boshqalar). Ammo ushbu shartnoma shartlariga ko'ra, tomonlarning majburiyatlarini bajarish daqiqalari bir-biriga to'g'ri kelmasligi kerak - boshqacha qilib aytganda, shartnomada kechiktirilgan yoki bo'lib-bo'lib to'lash yoki aksincha, avans yoki avans to'lovi nazarda tutilishi kerak (1-band). , Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksining 823-moddasi). Agar biror tomon tovarlar, ishlar yoki xizmatlar uchun to'liq muddatidan oldin to'lash yoki avans to'lash shartlarida to'layotgan bo'lsa, u holda tijorat krediti bo'yicha kreditor aynan shu tomon bo'lib, etkazib beruvchi (pudratchi, pudratchi) qarzdor sifatida ishlaydi. Agar tovar, ish yoki xizmatlar bo'lib-bo'lib to'langan yoki kechiktirilgan bo'lsa, u holda etkazib beruvchi (pudratchi, pudratchi), aksincha, tijorat ssudasi bo'yicha kreditor sifatida ishlaydi va xaridor (buyurtmachi) qarzdor hisoblanadi.
Tijorat kreditining sharti shartnomada aniq ko'rsatilishi kerak
Kreditor tijorat kreditidan foydalanganlik uchun foizlarni undira olishi uchun shartnomada ushbu pul tijorat krediti shartlari asosida taqdim etilishini ko'rsatuvchi ibora bo'lishi kerak, garchi bu masala bo'yicha sud amaliyoti bir xil bo'lmagan. uzoq vaqt.
Komissiya. Ba'zi sudlar shartnomada avans yoki bo'lib-bo'lib to'lash ko'zda tutilganligi sababli foizlarni undirishdi, garchi tijorat kreditlari haqida to'g'ridan-to'g'ri eslatib o'tmagan. Bunday pozitsiyani hatto Oliy arbitraj sudi Prezidiumi tomonidan komissiya shartnomasiga nisbatan ko'rsatildi (Rossiya Federatsiyasi Oliy Hakamlik sudi Prezidiumining 17-noyabrdagi 04-sonli 85-sonli ma'lumot xatining 7-bandi "Umumiy nuqtai nazar. nizolarni komissiya shartnomasi bo'yicha hal qilish amaliyoti"). Unda ma'lumot xati quyidagi misol keltirildi: komissioner o'z nomidan, lekin komitent hisobidan komitent tovarlarini sotish bilan shug'ullangan. Bitim unga ishonib topshirilishidan oldin ham, komissioner tovarlarni sotishdan kelajakdagi tushumlar hisobiga komitentga avans to'lovini o'tkazgan. Komissiyachi faqat bir oydan keyin tovarni sotishga muvaffaq bo'ldi va yana ikki oydan keyin xaridordan pul oldi. Komissiyachi shartnomaning o'zida bunday ko'rsatma bo'lmasa-da, tijorat kreditidan foydalanganlik uchun asosiy qarzni to'lashni talab qildi. Sud shuni ta'kidladiki, komissiya shartnomasining xususiyatiga ko'ra, komitentning komitent oldidagi pul majburiyati tovar xaridorlaridan pul mablag'lari olinganidan oldin paydo bo'lganligi sababli, komitentga o'tkazilgan avans - tijorat krediti. Shunday qilib, Rossiya Federatsiyasi Oliy arbitraj sudi tijorat kreditini berish komissiya shartnomasi bo'yicha avans berish faktidan kelib chiqishini ta'kidladi. Biroq, ushbu tushuntirishlarni boshqa shartnomalarga (komissiya emas) qo'llash amaliyoti mavjud emas.
Agar shartnomada tijorat kreditidan foydalanganlik uchun foizlar miqdori ko'rsatilmagan bo'lsa, ular qayta moliyalash stavkasi miqdorida undiriladi (Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksining 809-moddasi 1-bandi, 2-bandi).
Tijorat krediti bandini shartnomaga kiritishda odatiy xatolar
| Xato | Mantiqiy asos | Misollar |
|---|---|---|
| Tijorat krediti bo'yicha foizlar oldindan to'lash yoki bo'lib-bo'lib to'lash sharti mavjud bo'lmaganda belgilanadi | Shunday bo'ladiki, shartnoma tijorat kreditidan foydalanganlik uchun foizlarni undirish huquqini o'z ichiga oladi, lekin ayni paytda u oldindan to'lash yoki bo'lib to'lash shartini o'z ichiga olmaydi. Misol uchun, bir holatda shunday yozuv bor edi: "... to'lovni kechiktirilgan har bir kun uchun 1 foiz miqdorida tijorat krediti shartlari bo'yicha ishlar amalga oshiriladi". Avans to'lovi yoki kechiktirish sharti bo'lmasa, sud ushbu qoidani jarima deb hisobladi va uning miqdorini kamaytirdi. | Rossiya Federatsiyasi Oliy arbitraj sudining 2011 yil 23 dekabrdagi A33-6344/2011-sonli ishi bo'yicha qarori. |
| Majburiyat shartnomasi bo'limiga tijorat krediti bandi kiritilgan | Bunday holda, sud foiz stavkasini, hatto shartnomada tijorat krediti deb atalsa ham, jarima sifatida ko'rib chiqishi mumkin. Garchi ba'zi sudlar shartnomada tijorat krediti to'g'risidagi bandning joylashuvi hech narsaga ta'sir qilmaydi deb hisoblasa ham (Shimoliy Kavkaz okrugi Federal monopoliyaga qarshi xizmatining 2010 yil 27 dekabrdagi A53−6210/2009-sonli qarori) | Moskva okrugi Federal monopoliyaga qarshi xizmatining 2012 yil 12 dekabrdagi A41−75/12-sonli, Volga-Vyatka tumanining 2011 yil 12-iyuldagi A11−5009/201-sonli qarorlari 0 |
| Avans yoki bo‘lib-bo‘lib to‘lash tijorat krediti bo‘yicha berilgani haqida hech qanday ma’lumot yo‘q | Endilikda sudlar tovarni haqiqiy yetkazib berish va uni to'lash vaqti o'rtasidagi vaqt oralig'idagi har qanday tafovutlar avtomatik ravishda tijorat kreditini taqdim etishni tashkil qiladi, degan pozitsiyani baham ko'rmaydi. Shuning uchun shartnomada tijorat krediti uchun avans yoki kechiktirish nazarda tutilganligini ko'rsatish majburiydir. | Moskva tumani FASning 10/31/12-sonli A40-120556 / 11-82-97 3-sonli, 05/31/12-sonli A40-83028 / 11-16-747-sonli qarorlari. |
Tijorat krediti shartlarining matni noaniq talqinlarga yo'l qo'ymasligi kerak
Hech bo'lmaganda, shartnomaning javobgarlik bo'limiga tijorat krediti bandini kiritish shart emas. Va "xaridor tomonidan tovar uchun qarz miqdorini to'lash majburiyati bajarilmagan taqdirda, tijorat kreditidan foydalanganlik uchun foizlar to'lanadi" degan so'zlarni ishlatmaslik yaxshiroqdir.
Foizlarni undirish bo'yicha nizolarni hal qilishda sud kreditordan tijorat ssudasidan foydalanganlik uchun foiz talab qiladimi yoki uning da'vosining mohiyati bajarmaganlik yoki ijroni kechiktirish uchun javobgarlikni qo'llashdan iboratligini aniqlashi shart. pul majburiyati(13/14-sonli Farmonning 4-bandi). Bunday holda, sudlar shartlarni so'zma-so'z talqin qilishdan kelib chiqadi (Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksining 431-moddasi). Shuning uchun, agar kreditor o'z vaqtida majburiyatlarni bajarmagan taqdirda (to'lov, etkazib berish va h.k.) tijorat kreditini o'rnatmoqchi bo'lsa, shuni yodda tutish kerakki, sud bunday shartni oddiy penya yoki foiz sifatida ko'rib chiqishi mumkin. boshqa odamlarning pullaridan foydalanish (ta'rifi Rossiya Federatsiyasi Oliy arbitraj sudi 2010 yil 21 iyuldagi VAS-9623/10-sonli ishda A35-9385/2009). Biroq, bunday malaka shartini muvaffaqiyatli shakllantirish bilan, undan qochish mumkin.
To'lovni kechiktirish uchun mumkin bo'lgan so'zlar. Muvaffaqiyatli formulaning misoli quyidagi holatdir. Tomonlar yetkazib berish shartnomasini quyidagi shart bilan tuzdilar: “Yetkazib beruvchi xaridorga kreditdan foydalanganlik uchun foizlarni to‘lash sharti bilan yetkazib berilgan mahsulotning har bir partiyasi uchun to‘lovni 14 kalendar kunga kechiktirish shaklida tijorat kreditini taqdim etadi. ning: yetkazib berishning birinchi kunidan boshlab imtiyozli davr tugagunga qadar - yetkazib berilgan tovar qiymatining 0 foizi; to‘lovni kechiktirish muddati tugaganidan keyin 20 kalendar kuni ichida to‘lov amalga oshirilganda - kechiktirilgan har bir kun uchun to‘lanmagan tovar qiymatining 0,1 foizi; kechiktirilgan to‘lov muddati tugaganidan keyin 20 kalendar kundan kechroq to‘langanda - kechiktirilgan har bir kun uchun to‘lanmagan tovar qiymatining 0,5 foizi. Xaridor to'lovni to'lamagan va etkazib beruvchi foizlarni talab qilgan. Birinchi instantsiya sudi qaroriga ko'ra, tomonlar haqiqatda jarima to'g'risida kelishgan va uning miqdorini sezilarli darajada kamaytirgan. Ammo apellyatsiya instantsiyasi shartnomada tijorat kreditidan foydalanganlik uchun foizlar nazarda tutilgan deb hisobladi. Mazkur foizni Fuqarolik kodeksining 333-moddasiga asosan kamaytirish mumkin emasligi sababli, shikoyatda birinchi instansiya hal qiluv qarori bekor qilinib, foizlar to‘liq undirilgan. Kassatsiya instantsiyasi ushbu pozitsiyani qo'llab-quvvatladi (Sharqiy Sibir okrugi Federal monopoliyaga qarshi xizmatining 2013 yil 26 apreldagi A19-14521/2012-sonli ishi bo'yicha qarori).
Agar ushbu davrda foydalanish haqiqatda bepul bo'lishi kerak bo'lsa, tovarning narxi tegishli miqdorga tushirilishi mumkin.
Ammo bu holatda, shunga qaramay, misollardan biri tijorat kreditining shartini jarima deb hisoblaganligi sababli, tijorat kreditining shartnoma shartlarida "to'lashni kechiktirish" iborasidan qochish yaxshiroqdir (bu darhol buzilganlik uchun javobgarlikni nazarda tutadi). to'lov muddati). Bundan tashqari, Fuqarolik Kodeksining 823-moddasi 1-bandining so'zma-so'z talqiniga asoslanib, to'lov kechiktirilgan taqdirda, foizlar kechikish davri uchun (bu qarz muddati) aniq hisoblanadi. Shu sababli, ushbu davrdagi nol foiz stavkasi va ushbu muddat tugagandan keyingi real foiz stavkasi ham bu haqiqatda to'lovni kechiktirish uchun javobgarlik ekanligini ko'rsatishi mumkin. Kechiktirilgan to'lov muddati uchun real kursni ta'minlash yaxshiroqdir. Masalan: xaridorga tijorat krediti shartlari bo'yicha falon sanagacha kechiktirilgan to'lov beriladi. Belgilangan muddatdan keyin tijorat kreditidan foydalanish uchun xaridor yuqori stavkada foiz to'laydi.
Oldindan mumkin bo'lgan so'zlar. Aksincha, xaridor yetkazib beruvchiga qarz bersa, oldindan to'lov (yoki avans) tijorat krediti asosida taqdim etilganligini aniq ko'rsatgan ma'qul. Siz ushbu iborasiz qila olasiz, agar hammasi bir xil bo'lsa, pul mablag'laridan foydalanish belgilari aniq belgilangan bo'lsa. Masalan, oldindan to'lov summasi "oldindan to'lov summasi uchun mahsulot yetkazib berish sanasigacha yiliga 12 foiz shartlarda" taqdim etilishi ko'rsatilgan. Ushbu so'zning so'zma-so'z talqinidan kelib chiqadiki, tomonlar tijorat kreditidan foydalanganlik uchun foizlarni undirish huquqiga kelishib oldilar (Markaziy okrug Federal monopoliyaga qarshi xizmatining 2012 yil 18 iyuldagi A08-8090-sonli qarori). /2010).
Tijorat kreditidan foydalanish uchun foizlar miqdorini kamaytirish xavfi minimaldir
Amalda, hali ham Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksining 333-moddasi asosida tijorat krediti bo'yicha foizlarni kamaytirishning nodir misollarini topish mumkin.Masalan, A56-21651 / 2010-sonli ishda yuqori organlar panelgacha. Rossiya Federatsiyasi Oliy arbitraj sudi sudyalarining bu boradagi qonunbuzarliklarni ko'rmaganligi (Rossiya Federatsiyasi Oliy Arbitraj sudining 25.05.11-son VAS-6078/11-son qarori). Ammo bu holda, kreditor ham rol o'ynashi mumkin bo'lgan jarimani talab qildi.
tomonidan umumiy qoida sudlar Fuqarolik Kodeksining 333-moddasiga muvofiq tijorat kreditidan foydalanganlik uchun foizlar miqdorini kamaytirishga haqli emas, chunki bunday foizlar javobgarlik chorasi emas (13/14-sonli qarorning 12-bandi, Federal monopoliyaga qarshi xizmatining qarori). Moskva tumani, 06.18.12 yildagi No A40-104840/11 -155-888-sonli ishda). Ammo sud amaliyotida sudlanuvchilar hali ham ushbu foizlarni kamaytirishga erishadigan kamdan-kam holatlar mavjud. To'g'ri, bu holatda boshqa dalillar qo'llaniladi (Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksiga havola emas). Ya'ni: shartnomada joriy o'rtacha stavkaga nisbatan ortiqcha foiz miqdori aniq belgilangan bank krediti ushbu mintaqada va bunday ortiqcha baholangan ko'rsatkich huquqni suiiste'mol qilishni ko'rsatadi (Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksining 10-moddasi). Misol uchun, bitta nizoda shartnomada tijorat kreditidan foydalangan har bir kun uchun 2,5 foiz foiz stavkasi ko'rsatilgan. Foiz undirilgan xaridor yetkazib beruvchi tomonidan huquqni suiiste'mol qilganligini da'vo qildi, chunki tijorat krediti foizlari juda yuqori edi. Kassatsiya instantsiyasi huquqni suiiste'mol qilganligini tasdiqladi: kechiktirilgan har bir kun uchun 2,5 foiz yillik 912,5 foizni tashkil etadi, bu qayta moliyalash stavkasining 100 baravari va 30 baravar ko'pdir. bank stavkalari tijorat kreditlari taqdim etilganda. Shuning uchun, maksimal bank asosida xaridordan foizlar undirildi kredit stavkasi Yiliga 30 foiz. Rossiya Federatsiyasi Oliy arbitraj sudi sudyalari hay'ati ushbu yondashuvga rozi bo'ldi (Rossiya Federatsiyasi Oliy arbitraj sudining 2012 yil 19 dekabrdagi VAC-16905/12-sonli A32-5274/2011-sonli ishi bo'yicha qarori) .
Ammo bu misol juda kam uchraydigan holat. Odatda, sudlar bundan ham yuqori stavkalarni huquqni suiiste'mol qilish deb hisoblamaydilar (qarang: Ural okrugi Federal monopoliyaga qarshi xizmatining 04.05.11 yildagi A50-16963 / 2010-sonli qaroriga qarang). Bundan tashqari).
Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksining 395-moddasiga binoan jarima yoki foizlar bilan bir vaqtning o'zida tijorat krediti
Tijorat ssudasidan foydalanganlik uchun foizlar majburiyatlarni buzganlik uchun javobgarlik chorasi emasligini hisobga olsak, shu bilan birga jarima shartini ham belgilash mumkin.
Rasmiy ravishda, bunga hech qanday to'siqlar yo'q va kreditor ham foizlarni, ham jarimani undirishi mumkin (masalan, Moskva tumani Federal monopoliyaga qarshi xizmatining 2013 yil 1 iyuldagi A12-17419/2011-sonli qarori). Agar shartnomada jarima nazarda tutilmagan bo'lsa, kreditor shartnoma foizlari bilan bir qatorda Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksining 395-moddasida nazarda tutilgan foizlarni ham talab qilishga harakat qilishi mumkin (bu ham shartnomani bajarmaganlik uchun javobgarlik chorasi ekanligini hisobga olib). pul majburiyati va ba'zan qonuniy jazo deb ataladi). Biroq, bu holda, qarz beruvchi muvaffaqiyatsiz bo'lishi mumkin. Misol uchun, da'vogar Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksining 395-moddasiga binoan tijorat krediti bo'yicha foizlarni ham, foizlarni ham talab qilgan bir holatda, sud tijorat krediti bo'yicha foiz stavkasini va da'vogar foizlarni hisoblab chiqqan qayta moliyalash stavkasini qo'shdi. Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksining 395-moddasi asosida. Jami maʼlum boʻlishicha, mablagʻlardan foydalanganlik uchun toʻlov miqdori yiliga 43,75 foizni tashkil etgan boʻlsa, sudlanuvchi hududda banklar tomonidan yillik 9–10,5 foiz stavkada kreditlar berilgan. Sud Fuqarolik kodeksining 395-moddasida nazarda tutilgan foiz majburiyatning bajarilishini ta’minlash usullaridan biri bo‘lib, da’vogarni javobgarlar hisobidan asossiz boyib ketish vositasi bo‘lmasligi kerakligini ta’kidladi. Natijada, sud Fuqarolik Kodeksining 395-moddasi (Moskva tumani Federal monopoliyaga qarshi xizmatining 2012 yil 27 yanvardagi A40-19092/11-sonli qarori) bo'yicha foizlarni undirishdan bosh tortgan holda, tijorat krediti bo'yicha faqat foizlarni undirdi. -98-165 ishni nazorat tartibida tekshirishga yuborish).
- Qarzni undirish bo'yicha qo'llanmada. "Forum Media" nashriyotining qarzdorlar bilan ishlash va debitorlik qarzlarini boshqarish bo'yicha amaliy qo'llanma "(2012 yil aprel) (2012 yil 24 fevraldagi 442/12-sonli shartnoma shartlari bo'yicha, Dudin A.S. va Forum Media nashriyoti o'rtasida tuzilgan, maqolalarni qayta chop etish). Dudin A.S. saytidan yoki u nashr etilgan ma'lumotnomadan faqat nashriyot roziligini olgandan keyin mumkin).
Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksining 823-moddasi tijorat krediti bo'yicha tovarlarni etkazib berish (ishlarni bajarish, xizmatlar ko'rsatish), shu jumladan to'lovni kechiktirish muddati uchun kechiktirilgan to'lovni berish uchun yig'im undirish imkoniyatini nazarda tutadi. .
haqida shartdan foydalanish tijorat shartnomasi to'lov muddatini kechiktirish asosida tovarlarni etkazib beruvchi (ishlarni bajaradigan, xizmatlar ko'rsatadigan) kreditor kompaniya manfaatlarini samarali ta'minlashga yordam berishi mumkin. Biroq, ba'zi sabablarga ko'ra, shartnoma amaliyotida tijorat krediti bandidan foydalanish Rossiya kompaniyalari tez-tez topilmasligi mumkin. Ko'rinib turibdiki, bu ko'plab egalar, menejerlar va mutaxassislar foydalanish imkoniyati haqida bilmasligi bilan bog'liq. bu mexanizm o'z firmasining manfaatlarini himoya qilish.
Ushbu maqola sizga tijorat kreditining barcha asosiy nuanslari haqida gapirib beradi va ushbu samarali vositani qarz beruvchining "arsenaliga" qo'shish imkonini beradi.
Tijorat kreditining mohiyati
Biz kontragentimizga kechiktirilgan to'lovni taqdim qilsak, biz unga kredit beramiz. Axir, agar biz tovarlarni (ishlarni, xizmatlarni) faqat oldindan to'lov asosida sotgan bo'lsak, ularni sotib olish uchun zarur bo'lgan "aylanma" ga ega bo'lmagan mijoz birinchi navbatda kredit olish uchun bankka borib, shundan keyingina keladi. bizga. Mahsulotlarimizni keyingi to'lov shartlarida berish orqali biz bank o'rniga kontragentimizga kredit beramiz. Bank qarzga olingan mablag'lardan foydalanganlik uchun foiz ko'rinishida kredit berish uchun komissiya oladi, shuning uchun biz kontragentimizdan kredit berish uchun komissiyani faqat naqd pul ko'rinishida emas, balki to'lashni talab qilishimiz adolatli bo'ladi. to'lovni kechiktirish shartlarida jo'natilgan (bajarilgan/ko'rsatilgan) mahsulot (ishlar/xizmatlar) shakli.
Kreditorga bunday operatsiyalarni amalga oshirishning huquqiy asoslari Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksining 823-moddasi 1-qismining qoidalari bilan ta'minlanadi. Matnda dedi maqola quyidagi so'zma-so'z yoziladi: “Bajarilishi mulk huquqini boshqa shaxsga o'tkazish bilan bog'liq bo'lgan shartnomalar so'm pullar yoki umumiy xususiyatlar bilan belgilanadigan boshqa narsalar, agar qonun hujjatlarida boshqacha tartib nazarda tutilgan bo'lmasa, kredit, shu jumladan tovarlar, ishlar yoki xizmatlar uchun avans, oldindan to'lov, kechiktirish va bo'lib-bo'lib to'lash (tijorat krediti) shaklida berilishi mumkin.
Amaldagi qonunchilikda bitimlar tuzilishi mumkin bo'lgan barcha narsalarni alohida-alohida belgilangan xususiyatlarga ega bo'lgan narsalarga (masalan, o'ziga xos manzili, kadastr raqami va boshqalarga ega bo'lgan ko'chmas mulk ob'ekti), shuningdek umumiy belgilar bilan belgilanadigan narsalarga ajratadi. Xususiyatlari (masalan, etkazib beriladigan partiyaga kiritilgan keramik plitkalar, u umumiy umumiy xususiyatlarga ega bo'lib, etkazib beriladigan keramik plitkalarning butun partiyasiga xos bo'lgan va alohida birlikni boshqa har qanday keramikadan aniq ajratib turadigan va ajratib turadigan individual xususiyatlarga ega emas. plitka taqdim etilgan partiyaga kiritilgan).
Tijorat krediti uchun to'lov
Tijorat kreditidan foydalanganlik uchun to'lov miqdori qonun bilan tartibga solinmaydi va tomonlar o'z xohishiga ko'ra kelishib oladilar. Bundan ko'p yoki kamroq bo'lishi mumkin o'rtacha stavka yoqilgan qisqa muddatli kreditlar da taqdim etilgan bu daqiqa banklar va boshqalar tomonidan vaqt kredit tashkilotlari. Bularning barchasi kompaniyaning o'ziga xos xususiyatlari va ko'lamiga, shuningdek u faoliyat yuritadigan bozorga bog'liq.
Tijorat krediti uchun to'lovni aniqlashning keng imkoniyatlarini hisobga olgan holda, uni qancha miqdorda belgilash kerakligi haqida savol tug'iladi. Tijorat kreditidan foydalanganlik uchun to'lov miqdorini aniqlashda ba'zi ko'rsatmalarga ega bo'lish va ular bilan "professional ochko'zlik" ni solishtirish yaxshidir. Menimcha, bunday uchta ko'rsatma mavjud.
Birinchidan, ko'p hollarda tijorat krediti kontragent uchun bank tomonidan berilgan kreditga qaraganda arzonroq bo'lishi kerak. Aks holda, kontragentning bankdan kredit olib, zarur tovar (ish, xizmatlar)ni avans to‘loviga sotib olishi foydaliroq bo‘ladi.
Ikkinchidan, tijorat krediti uchun to'lov tovarlar (ishlar, xizmatlar) narxini raqobatbardosh darajada ushlab turishi kerak, ya'ni. agar boshqa bozor ishtirokchilari shunga o'xshash pozitsiya uchun sezilarli darajada pastroq narxni berishsa, unda siz shunga o'xshash pozitsiyalarni ikki baravar qimmat sotib olishingizni kutish befoyda.
Uchinchidan, tijorat krediti uchun to'lov kreditor kompaniyaning o'z mijozlari uchun kechiktirilgan to'lovni ta'minlash va tegishli ravishda "purkash" bilan bog'liq xarajatlarini qoplashi kerak. aylanma mablag'lar.
Tijorat krediti muddati
Tijorat krediti berilishi mumkin bo'lgan muddatga kelsak, shuni ta'kidlash kerakki, tijorat kreditidan foydalanganlik uchun to'lov miqdorida bo'lgani kabi, u qonuniy ravishda belgilanmagan va tomonlarning xohishiga ko'ra belgilanadi. .
Tijorat kreditini taqdim etish kontragentga kechiktirish huquqini beradigan tuzilgan shartnoma bilan bog'liq bo'lganligi sababli, dastlab tijorat kreditining muddati kreditor kompaniya o'z mijoziga to'lovni kechiktirishni beradigan davrga o'xshaydi. Va ma'lum darajada bu to'g'ri, lekin agar kechiktirilgan to'lov oxirida va tomonlar tomonidan kelishilgan tijorat kreditining muddati tugashi bilan kontragent o'z vaqtida to'lamasa, nima qilish kerakligi haqida savol tug'iladi. Shu munosabat bilan, to'lovni kechiktirish asosida olingan tovarlar (ishlar, xizmatlar) uchun haqiqiy to'lov amalga oshirilgunga qadar tijorat krediti muddatini aniqlash maqsadga muvofiqdir, ya'ni. Shunday qilib, tijorat krediti sharti "X" soatigacha bo'lgan vaqt oralig'ida ham amal qiladi, ya'ni. to'lov momenti va "X" soatidan keyingi vaqt davri, ya'ni. kontragent tomonidan ruxsat etilgan taqdirda, to'lovni kechiktirish davri uchun.
Tijorat krediti va jarima
Tijorat kreditining sharti to'lovni kechiktirish muddatigacha cho'zilishi mumkinligini eshitgan ko'pchilikda tijorat krediti ushbu qismda Rossiya biznesining har qanday vakiliga yaxshi ma'lum va tushunarli bo'lgan jarimadan qanday farq qilishi haqida savol tug'iladi. jamiyat.
Bir qarashda, to'lovni kechiktirish muddati uchun olinadigan tijorat krediti uchun to'lov va jarima juda o'xshash.
Birinchidan, bu ikkala vosita qarzdorni tarbiyalaydi va uni kreditorga o'z vaqtida to'lashga undaydi.
Ikkinchidan, agar kontragent kelishilgan to'lov shartlarini buzsa, u holda tijorat krediti shartnomasidagi shart ham, undirish sharti ham qarzdordan asosiy qarzga qo'shimcha ravishda qo'shimcha pul miqdorini undirish imkonini beradi.
Uchinchidan, tijorat kreditidan foydalanganlik uchun to'lov odatda foiz sifatida belgilanadi va xuddi shu tarzda, qoida tariqasida, jarima sharti - kechiktirilgan har bir kun uchun foiz (penya) shaklida shakllantiriladi.
Biroq, barcha tashqi o'xshashlik bilan, tijorat kreditidan foydalanganlik uchun to'lov va jarima sezilarli farqga ega. Bu farqning mohiyati shundan iboratki, kechiktirilgan har bir kun uchun penya ko'rinishidagi penya penya hisoblanadi va tijorat kreditidan foydalanganlik uchun to'lov aynan birovning aylanma mablag'laridan foydalanish qiymatidir (o'xshash). naqd kredit yoki kredit uchun to'lov) kechiktirilgan to'lov shaklida taqdim etiladi.
Ushbu farq tufayli sud tijorat kreditidan foydalanganlik uchun tomonlar tomonidan belgilangan yig'im miqdorini kamaytira olmaydi. Jazo bo'lsa, sud Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksining 333-moddasi qoidalariga binoan bunday huquqqa ega, unga ko'ra sud undiriladigan jarima miqdorini, agar u aniq nomutanosib bo'lsa, kamaytirishi mumkin. majburiyatni buzish oqibatlariga. Qarzdor sudda u bilan tuzilgan shartnoma qullik ekanligini isbotlashga muvaffaq bo'lgan holatlar bundan mustasno. Bu sud amaliyotida jazoni kamaytirishga qaraganda kamroq tez-tez sodir bo'ladi.
Agar kreditor kompaniya qarzdor bilan penya miqdorini kelishib olgan bo'lsa, masalan, kechiktirilgan har bir kun uchun muddati o'tgan to'lov summasining 0,7 foizi miqdorida, u holda tomonlarning ko'rsatilgan penya bilan shartnoma imzolaganligi. shart bu jazo undirilishi mumkin degani emas. Qarzdor sudda belgilangan jarima miqdorini kamaytirish uchun yaxshi imkoniyatga ega. Va Oliy Plenumning yaqinda qabul qilingan Farmoniga qaramasdan Arbitraj sudi RF 2011 yil 22 dekabrdagi 81-sonli "Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksining 333-moddasini qo'llashning ba'zi masalalari to'g'risida" gi jazoni kamaytirishning mumkin bo'lgan holatlarini cheklab qo'ydi, qarzdorning xonasi "manevrlar uchun" jarimani kamaytirish nuqtai nazaridan. yetarlicha qolmoqda. Tijorat ssudasi bo'yicha sud tijorat ssudasidan foydalanganlik uchun taraflar tomonidan kelishilgan foizlarni kamaytirishga haqli emas.
Shartnomada tijorat krediti shartlaridan foydalanish bo'yicha kreditor uchun imtiyozlar
Yuqoridagilarni hisobga olgan holda, kreditor kompaniya mijozlar bilan to'lovni kechiktirish asosida tuzilgan shartnomalarda tijorat krediti shartlaridan foydalanganda bir qator imtiyozlarga ega bo'ladi, jumladan:
- kompaniyadan tovarlarni (ishlarni, xizmatlarni) sotib olayotgan kontragentlardan ularning xarajatlari va “jonli” aylanma mablag‘larning kamayishi bilan bog‘liq risklarni qoplash maqsadida to‘lovni kechiktirish asosida undirishning aniq va shaffof mexanizmini o‘rnatish;
- kontragent tomonidan kelishilgan to'lov shartlari buzilgan taqdirda kompaniyaning mumkin bo'lgan moliyaviy yo'qotishlarining oldini olish - sud tomonidan shartnomada nazarda tutilgan penya miqdorini kamaytirish natijasida;
- shartnomada tijorat krediti shartlarini ham, penya shartlarini ham qo'llash, so'ngra qarzdordan asosiy qarz miqdorini ham, penyani undirish yo'li bilan kompaniya manfaatlarini ta'minlashni oshirish imkoniyati. shuningdek, tijorat kreditidan foydalanganlik uchun to'lovlar.
Tegishli misol sud amaliyoti ehtimol, masalan, Shimoliy Kavkaz okrugi Federal monopoliyaga qarshi xizmatining 2010 yil 9 martdagi N A32-22734 / 2009-sonli qarori. Mazkur hujjatda quyidagilar qayd etilgan: “Fuqarolik Kodeksining 823-moddasi Rossiya Federatsiyasi Aniqlanishicha, bajarilishi pul yoki umumiy xususiyatlar bilan belgilangan boshqa narsalarni boshqa tomonning mulkiga o'tkazish bilan bog'liq bo'lgan shartnomalarda qarz berish, shu jumladan kechiktirish shaklida va qarz berish ko'zda tutilishi mumkin. tovarlar, ishlar, xizmatlar uchun bo'lib-bo'lib to'lash (tijorat krediti), agar qonun hujjatlarida boshqacha tartib belgilanmagan bo'lsa. Kodeksning 42-bobining (qarzlar va kreditlar to'g'risida) qoidalari, agar tegishli majburiyat paydo bo'lgan shartnoma to'g'risidagi qoidalarda boshqacha qoida nazarda tutilgan bo'lmasa va bunday majburiyatning mohiyatiga zid bo'lmasa, tijorat kreditiga nisbatan qo'llaniladi. Kodeksning 809 va 811-moddalari qoidalaridan kelib chiqadiki, qarz beruvchi tomonidan qarz oluvchidan ssuda summasi bo‘yicha shartnomada belgilangan miqdorda va tartibda foizlarni undirish hamda bir vaqtning o‘zida foizlarni undirish Qarz oluvchi kredit summasini o'z vaqtida qaytarmagan taqdirda jarima turli sabablarga ko'ra majburiyatni bajarmaganlik uchun ikki baravar javobgarlik hisoblanmaydi. huquqiy tabiat ko'rsatilgan foizlar. Xuddi shu qoidalar xaridorga tijorat krediti berishda ham qo'llaniladi, chunki bu sotish va etkazib berishdan kelib chiqadigan majburiyatlarning mohiyatiga zid bo'lmasa ... "
Tijorat krediti uchun shartni qanday shakllantirish kerak
Tijorat kreditining shartidan samarali foydalanish uchun uni to'g'ri shakllantirish muhimdir. Matndagi kamchiliklar kontragentdan tijorat kreditidan foydalanganlik uchun to'lovni sudda undirib bo'lmasligiga olib kelishi mumkin.
Har bir narsa "yuqori" bo'lishi uchun to'rtta asosiy fikrga rioya qilish kerak.
Birinchidan, kechiktirilgan to'lov asosida tuzilgan shartnomada kreditor kompaniyaning kontragentdan tijorat kreditidan foydalanganlik uchun haq olish imkoniyatini aniq ko'rsatish muhimdir. Bu Plenumlarning qo'shma qarorining 13 va 14-bandlari mazmunidan kelib chiqadi. Oliy sud Rossiya Federatsiyasi va Rossiya Federatsiyasi Oliy arbitraj sudi 09.10.1998 yildagi 13/14-son.
Ikkinchidan, tijorat kreditidan foydalanganlik uchun yig'im undirish miqdori va shartlarini (yillik to'lov shaklida) aniq belgilash zarur. stavka foizi summadan; kunlik foiz stavkasi; yoki ma'lum vaqt birligi uchun belgilangan pul miqdori shaklida).
Uchinchidan, shartnoma matnida tijorat ssudasi bo'yicha shartni tomonlarning javobgarligi to'g'risidagi bo'limdan tashqariga qo'yish va aniq ko'rsatish muhimdir. shartnomada nazarda tutilgan tijorat kreditidan foydalanganlik uchun to'lov javobgarlik o'lchovi emas.
Agar tomonlarning javobgarligi to'g'risidagi bo'limda tijorat ssudasi bo'yicha shart qo'yilgan bo'lsa, bu sud ushbu bandni jarima to'lash sharti sifatida talqin qilishi va shunga ko'ra uni sud tomonidan qisqartirishi yoki tegishli pul mablag'larini undirish to'g'risidagi da'volarni qanoatlantirishni sud rad etish. Bunday sud amaliyotiga misol sifatida biz Volga-Vyatka okrugi Federal monopoliyaga qarshi xizmatining 09.12.2009 yildagi A39-1186 / 2009-sonli ishi bo'yicha qarorini va Rossiya Federatsiyasi Oliy arbitraj sudining 03.03.2009 yildagi qarorini keltirishimiz mumkin. .2010 yil No VAS-17658/09, № A40-96420 / 08-89 -811
To'rtinchidan, shuni ta'kidlash kerakki, tijorat kreditidan foydalanganlik uchun to'lov to'lov kechiktirilgan paytdan emas, balki tovarlar jo'natilgan (ishlar bajarilgan, xizmatlar ko'rsatilgan) paytdan boshlab amalga oshiriladi.
Arbitraj amaliyoti bir qator hollarda tomonlarning kelishuvi bo'yicha bajarilmagan majburiyat miqdorida tijorat krediti bo'yicha yig'imlarni undirish to'g'risidagi bitim shartlarini tan olish yo'lidan boradi (qarang, masalan, barcha oqibatlarga olib keladigan jarima). G'arbiy Sibir okrugi Federal Monopoliyaga qarshi xizmatining 2009 yil 26 noyabrdagi A45-3143 / 2009-sonli ishida, Moskva okrugi Federal monopoliyaga qarshi xizmatining 2010 yil 8 fevraldagi KG-A40 / 15568-sonli qarori. 09-sonli ishda A40-45478 / 09-12-317). Va qarama-qarshi amaliyot mavjud bo'lsa-da (masalan, Volga-Vyatka okrugi Federal monopoliyaga qarshi xizmatining 2009 yil 28 oktyabrdagi A31-932 / 2009-sonli qarori, Federal monopoliyaga qarshi xizmatining qarori. Shimoli-g'arbiy okrugi 2010 yil 1 apreldagi A56-50920 / 2008-sonli ishda, tijorat krediti to'g'risidagi bandni qoldirib, penya emas, balki faqat tijorat kreditining to'lanmagan majburiyati miqdori bo'yicha hisoblab chiqilishi shart. kreditor kompaniya tavakkal qilmasligi kerak.
Yuqorida tavsiflangan tavsiyalarga javob beradigan tijorat krediti shartiga misol sifatida yetkazib berish shartnomasi misolidan foydalanib, "Mahsulot tannarxi va to'lov tartibi" bo'limiga joylashtirilgan quyidagi bandni keltirish mumkin:
"Tomonlar ushbu shartnoma bo'yicha mahsulotni kechiktirilgan to'lov (keyingi to'lov) shartlarida etkazib berish Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksining 823-moddasi qoidalariga muvofiq xaridorga tijorat krediti berilganligini anglatadi. va Yetkazib beruvchi tomonidan Xaridordan tijorat kreditidan foydalanganlik uchun haq (foiz shaklida) hisoblash va undirish imkoniyati.
Tijorat kreditidan foydalanganlik uchun to'lov mahsulot yetkazib berilgan paytdan boshlab tomonlar kelishilgan to'lov sanasigacha Yetkazib beruvchi tomonidan mahsulot tannarxiga kiritiladi.
Tijorat kreditidan foydalanganlik uchun yig'im tomonlar tomonidan yetkazib berilgan mahsulot uchun to'lovni amalga oshirish uchun kelishilgan paytdan boshlab va xaridor tomonidan mahsulot uchun haqiqiy to'lov amalga oshirilgunga qadar qiymatning 0,1 foizi (noldan bir foiz) miqdorida belgilanadi. tijorat kreditidan foydalanishning har bir kuni uchun yetkazib berilgan mahsulotlar miqdori.
Ushbu bandda ko'rsatilgan tijorat kreditidan foydalanganlik uchun to'lov (foiz shaklida) shartnoma majburiyatlarini buzganlik uchun javobgarlik chorasi emas, balki tijorat kreditidan foydalanganlik uchun yig'im hisoblanadi.
Tijorat kreditidan foydalanganlik uchun to'lovni qanday yig'ish kerak
Shartnomada tijorat ssudasi bo'yicha shart mavjud bo'lgan kontragentdan muddati o'tgan qarz bo'lsa, kreditor kompaniya undan nafaqat asosiy qarz miqdori va penyani, balki kreditdan foydalanganlik uchun to'lovni ham undirishi mumkin. tijorat krediti.
Tijorat kreditidan foydalanganlik uchun to'lovni undirish uchun hech qanday maxsus narsa talab qilinmaydi. Da'vo arizasida javobgarning asosiy qarz summasini to'lash va penyani to'lash majburiyatlari mavjudligini tasdiqlovchi faktlarning tavsifi bilan bir qatorda, tijorat kreditini to'lash bo'yicha majburiyatlarning mavjudligi ham ko'rsatiladi. Tomonlarning mahsulot yetkazib berish bo'yicha munosabatlaridan kelib chiqadigan da'vo arizasining bir qismi misolida u quyidagicha ko'rinishi mumkin:
“... 3.7-band qoidalariga muvofiq. 2011-yil 01-yanvardagi 0001/0001-sonli yetkazib berish shartnomasining 3-bo‘limi “Mahsulot tannarxi va hisob-kitob qilish tartibi” bo‘yicha shartnoma taraflari mahsulot yetkazib berish bo‘yicha o‘z munosabatlarini to‘lovni kechiktirish (keyingi to‘lov) shartlariga muvofiq kelishib oldilar. ko'rsatilgan shartnoma Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksining 823-moddasi qoidalariga muvofiq Respondentga tijorat kreditini taqdim etish faktini anglatadi.
3.7-bandga muvofiq. 2011 yil 01 yanvardagi 0001/0001-sonli yetkazib berish shartnomasining "Mahsulot tannarxi va hisob-kitob qilish tartibi" 3-bo'limida tijorat kreditidan foydalanganlik uchun to'lov mahsulot yetkazib berilgan paytdan boshlab tomonlar tomonidan kelishilgan to'lov muddatigacha amalga oshiriladi. mahsulotlar tannarxiga kiritilgan. Tijorat kreditidan foydalanganlik uchun yig‘im tomonlar yetkazib berilgan mahsulot uchun to‘lov muddati to‘g‘risida kelishilgan paytdan boshlab va mahsulot uchun haqiqiy to‘lov amalga oshirilgunga qadar har bir kun uchun yetkazib berilgan mahsulot qiymatining 0,1 foizi (noldan bir foiz) miqdorida belgilanadi. tijorat kreditidan foydalanish.
Da'vo narxining ilova qilingan hisob-kitobiga muvofiq, 2011 yil 01 iyundan 2011 yil 31 dekabrgacha bo'lgan davr uchun tijorat kreditidan foydalanganlik uchun to'lov 24 780,00 (yigirma to'rt ming etti yuz sakson) rubl 00 tiyinni tashkil etadi.
Belgilangan miqdor, 3.7-band qoidalariga muvofiq. 2011 yil 01 yanvardagi 0001/0001-sonli yetkazib berish shartnomasining 3-bo'limi "Mahsulot tannarxi va hisob-kitob qilish tartibi" shartnoma majburiyatlarini buzganlik uchun chora emas, balki tijorat kreditidan foydalanganlik uchun to'lov hisoblanadi.
…
Yuqoridagilarga asoslanib,…
…
Iltimos:
1. ...
2. ...
3. Javobgardan da’vogar foydasiga 2011-yil 01-iyundan 2012-yil 31-dekabrgacha bo‘lgan muddatga tijorat kreditidan foydalanganlik uchun 24 780,00 (yigirma to‘rt ming yetti yuz sakson) miqdorida yig‘im undirilsin. rubl 00 tiyin
…»
Da'vo arizasida tijorat kreditidan foydalanganlik uchun yig'imlarni undirish uchun asoslarni tavsiflashdan tashqari, da'vo narxini hisoblashda tegishli miqdorni hisoblash ham talab qilinadi, unga ilova qilinadi. albatta uchun da'vo arizasi mulkiy xususiyatga ega bo'lgan da'volarni o'z ichiga oladi.
Tomonlarning mahsulot yetkazib berish bo'yicha munosabatlaridan kelib chiqadigan da'vo narxini hisoblashning bir qismi misolida bu quyidagicha ko'rinishi mumkin:
Tijorat kreditidan foydalanganlik uchun to'lovlarni hisoblash
2011 yil 01 may kuni 118 000,00 (Bir yuz o'n sakkiz ming) rubl 00 tiyin, shu jumladan 18% QQS - 18 000,00 (O'n sakkiz ming) rubl 00 tiyin miqdorida mahsulotlar yetkazib berildi. Yetkazib berish da'vogarning omboridan o'z-o'zidan yetkazib berish shartlari bo'yicha amalga oshirildi, bu ishonchnoma bo'yicha ish yurituvchi javobgar Ivan Ivanovning vakili tomonidan tuzilgan 2011 yil 1 maydagi 0001-sonli konsignatsiya qog'ozidagi yozuv bilan tasdiqlangan. 01.01.2011 yildagi 01/2011-son.
2011 yil 01 iyunda 3.1-band qoidalariga muvofiq etkazib berilgan mahsulotlar uchun to'lovning oxirgi muddati keldi. 2011 yil 01 yanvardagi 0001/0001-sonli yetkazib berish shartnomasining 3-bo'limi "Mahsulotlarning tannarxi va hisob-kitob qilish tartibi". Respondentdan hech qanday to'lov olinmagan.
2011 yil 31 dekabr - Respondentda yetkazib berilgan mahsulotlar uchun 118 000,00 (Bir yuz o'n sakkiz ming) rubl 00 tiyin, shu jumladan QQS 18% - 18 000,00 (O'n sakkiz ming) rubl 00 tiyin miqdorida qarzi bo'lgan sana.
3.7-band qoidalariga muvofiq. 2011-yil 01-yanvardagi 0001/0001-sonli yetkazib berish shartnomasining “Mahsulot tannarxi va hisob-kitob qilish tartibi” 3-bo‘limi bo‘yicha tijorat kreditidan foydalanganlik uchun to‘lov tomonlar tomonidan kelishilgan yetkazib berilgan mahsulotlar uchun to‘lov muddati tugagan paytdan boshlab va haqiqiy to‘lov amalga oshirilgunga qadar mahsulotlar uchun tijorat kreditidan foydalangan har bir kun uchun yetkazib berilgan mahsulot qiymatining 0,1 foizi (foizning o'ndan biriga teng nol) miqdorida belgilanadi.
Tijorat krediti miqdori 118 000,00 (bir yuz o'n sakkiz ming) rubl 00 tiyin. Tijorat kreditidan foydalanish uchun komissiya olinadigan kunlar soni 210 kun.
2011 yil 01 iyundan 2011 yil 31 dekabrgacha bo'lgan davrda tijorat kreditidan foydalanish uchun umumiy to'lov formula bo'yicha (118 000,00 rubl * 0,1% * 210 kun) hisoblanadi va 24 780,00 (yigirma to'rt ming etti yuz sakson) ni tashkil qiladi. ) rubl 00 tiyin.
Kompaniyani jalb qilish har doim foydaliroqdir qarz mablag'lari aylanmasidan o'zlarini chalg'itishdan ko'ra. Dan tashqari bank krediti(pul qarzga berilganda) ko'plab tadbirkorlar foydalanadi tijorat krediti(tovar yoki xizmatlar kreditga taqdim etilganda). Keling, oxirgi variantning afzalliklari va kamchiliklari qanday ekanligini aniqlashga harakat qilaylik. tijorat krediti Bu bankdan tashqari kreditning bir turi. Ob'ekt naqd pul emas, balki tovar kapitalidir. Bunday kreditni sotuvchi ham, xizmatlar yoki tovarlarni xaridor ham berishi mumkin. Yetkazib beruvchilar - kechiktirilgan va bo'lib-bo'lib to'lash shaklida, xaridorlar - oldindan to'lov va avans to'lovi shaklida. Ya'ni, biz bir tomonning oldi-sotdi shartnomasi bo'yicha boshqasiga bergan krediti haqida gapiramiz.1-jadval "Bank krediti va tijorat krediti o'rtasidagi farqlar"
| № | tijorat krediti | Bank krediti |
| 1 | Kreditorlar - oldi-sotdi shartnomasi bilan bog'langan har qanday yuridik shaxslar | Kreditorlar ixtisoslashgan moliyaviy institutlardir |
| 2 | Tovar shaklida taqdim etadi | Naqd pul bilan beriladi |
| 3 | Xarajat (stavka, foiz) pastroq | Narx (stavka, foiz) yuqoriroq |
| 4 | Kredit to'lovi tovar narxiga kiritilgan | Kredit to'lovi sifatida belgilanadi belgilangan foiz kredit summasidan |
Tijorat kreditlarining turlari:
Oldindan to'langan xarajatlar(qisman to'lov). Bunda kreditor tovarning xaridori bo‘lib, u oldi-sotdi shartnomasiga muvofiq sotuvchiga qisman to'lov tovarlar/xizmatlar. Kredit muddati avans to'lovi o'tkazilgan kundan boshlab xaridor tomonidan sotuvchidan tovarni olgan kungacha hisoblanadi; Oldindan to'lov. Savdo shartnomasiga ko'ra, xaridor sotuvchiga mahsulot / xizmat uchun 100% to'lashi kerakligi ham belgilanishi mumkin. Oldindan to'lov mahsulot/xizmat keyinroq jo'natilishi/ta'minlanishini bildiradi. Bu shuni anglatadiki, xaridor sotuvchiga bu sodir bo'lgunga qadar kredit beradi; To'lovni keyinroqqa qoldirish. Oldi-sotdi shartnomasiga ko'ra, sotuvchi tovarni jo'natib yuborishi va to'lovni (to'liq, bitta to'lovda) keyinroq, ma'lum vaqtdan keyin olishi shart bo'lishi mumkin. Bunday holda, tovar xaridorga topshirilgan paytdan boshlab va to'lov amalga oshirilgunga qadar sotuvchiga garovga qo'yilgan deb e'tirof etiladi. Bu xaridor tomonidan tovarni to'lash majburiyatini bajarishini kafolatlaydi. Bo'lib-bo'lib to'lash. Bunday holda, sotuvchi ham kreditor sifatida ishlaydi: u keyinchalik to'lanadigan tovarlarni jo'natadi. Kechikishning yagona farqi shundaki, to'lov darhol emas, balki bo'lib-bo'lib va ma'lum bir muddat ichida amalga oshiriladi. To'lovlar jadvali va miqdori oldi-sotdi shartnomasida ko'rsatilgan. To'lovni kechiktirish (bo'lib-bo'lib to'lash) uchun xaridor ma'lum foizni to'lashi shart.
Tijorat kredit shartnomasi shakli
Ko'pincha, alohida tijorat krediti shartnomasi tuzilmaydi. Uni berish tartibi, tariflari va shartlari oddiygina asosiy shartnomaga kiritilgan. Tomonlarning iltimosiga ko'ra, tijorat kreditini berish asosiy shartnomaga qo'shimcha kelishuv bilan ham rasmiylashtirilishi mumkin. Bunday hollarda, unga asosiy shartnomaga qo'yiladigan talablar qo'llaniladi. Demak, tijorat ssudasi shartnomasini tuzish shakli, shartlari va tartibi asosiy shartnoma turiga bog‘liq bo‘ladi. Va agar Rossiya Federatsiyasining Fuqarolik Kodeksi asosiy shartnomaga nisbatan shartnomaning yozma shakli uchun talabni ilgari surgan bo'lsa, u holda tijorat krediti shartnomasi yozma ravishda tuzilishi kerak. Agar asosiy shartnoma talab qilsa davlat ro'yxatidan o'tkazish, keyin shunga o'xshash talablar tijorat krediti shartnomasiga qo'yiladi.Tijorat kreditini berish usullari
hisob-kitob usuli. Xaridorning tovar/xizmat uchun qarzi sotuvchiga berilgan veksel bilan tasdiqlanadi. Bunday to'lov vositasi jo'natilgan tovar uchun qarzning mavjudligini va sotuvchining tovar uchun to'lovni talab qilish huquqini tasdiqlaydi. Hisobni ochish. Sotuvchi xaridorga shunday hisob ochadi, ya'ni u tovarni hozir olishi va hisob-fakturani olgandan keyin keyinroq to'lashi mumkin. Xizmat ko'rsatiladi ma'lum davr uning davomida xaridor uni qayta-qayta ishlatishi mumkin. Muayyan muddat ichida to'lashda xaridorga chegirma. Sotuvchi nufuzli xaridor bilan oldi-sotdi shartnomasini tuzganida, unga chegirma berishi mumkin. Majburiy shart- Tovarlar ma'lum vaqt ichida to'lanishi kerak. Mavsumiy kredit. Sotuvchi tovarni sotish mavsumi boshlanishidan oldin aktsiyalarni shakllantirgan xaridorga oldindan jo'natadi va faqat savdo tugagandan so'ng to'laydi. Shunday qilib, sotuvchi saqlashni tejaydi, bu esa xaridorga o'ziga xos kechikishni ta'minlash imkonini beradi. Yuk tashish. Yangi mahsulotlarni sotishda ularga bo'lgan talabni oldindan aytish qiyin. Konsignatsiya sotuvchining tovarni sotishini va faqat sotilgan taqdirdagina to'lovni olishini anglatadi. Aks holda, buyum sotuvchiga qaytariladi. Ya'ni, xaridor tovarni to'lash majburiyatisiz oladi.