การล้างสกุลเงิน ประสบการณ์การใช้การหักบัญชีสกุลเงินต่างประเทศ

กิจกรรมการล้าง ค่าใช้จ่ายของผู้เสียภาษีในรูปแบบของค่าธรรมเนียมการค้ำประกันที่โอนไปยังกองทุนพิเศษที่สร้างขึ้นโดยองค์กรตามข้อกำหนดของกฎหมายของสหพันธรัฐรัสเซียซึ่งมีวัตถุประสงค์เพื่อลดความเสี่ยงของการผิดนัดในการทำธุรกรรม

สกุลเงิน

การหักบัญชีสกุลเงินถือเป็นประเภทพิเศษ ซึ่งในทางปฏิบัติของโลก โดยเฉพาะอย่างยิ่งในเอเชียและแอฟริกา ทำหน้าที่เป็นรูปแบบการชำระบัญชีร่วมกันเช่นการหักบัญชีสกุลเงิน การหักบัญชีสกุลเงินเป็นที่เข้าใจกันว่าเป็นข้อตกลงระหว่างรัฐบาลเกี่ยวกับการหักล้างร่วมกันของการเรียกร้องและภาระผูกพันในสกุลเงินต่างประเทศที่เกิดจากความเท่าเทียมกันของต้นทุนของการส่งมอบสินค้าโภคภัณฑ์และการให้บริการ การล้างสกุลเงิน - หน่วยพิเศษของบัญชีที่ใช้ในการค้าต่างประเทศบนพื้นฐานของข้อตกลงระหว่างรัฐบาลของสองรัฐขึ้นไป สกุลเงินหักบัญชีใช้ในรูปแบบที่ไม่ใช่เงินสดในรูปแบบของบันทึกทางบัญชีในบัญชีของธนาคารของประเทศที่ลงนามในข้อตกลงการหักบัญชี สกุลเงินการหักบัญชีสามารถเป็นอะไรก็ได้ ในทางปฏิบัติ จะใช้สกุลเงินของประเทศใดประเทศหนึ่งที่เข้าร่วมในข้อตกลงการหักบัญชีหรือสกุลเงินของประเทศที่สาม ในสหภาพโซเวียต สกุลเงินหักบัญชีถูกนำมาใช้กันอย่างแพร่หลายในการชำระเงินสำหรับธุรกรรมการค้าต่างประเทศ เมื่อวันที่ 1 มกราคม พ.ศ. 2542 ธนาคารแห่งรัสเซียได้ยกเลิกอัตราอย่างเป็นทางการของสกุลเงินการหักบัญชีและการชำระบัญชี เพื่อวัตถุประสงค์ในการบัญชี ภาษี และการชำระเงินทางศุลกากรสำหรับธุรกรรมที่มีสกุลเงินในการหักบัญชีและการชำระบัญชีทั้งหมด อัตราอย่างเป็นทางการฐานสกุลเงินที่แปลงได้อย่างอิสระตามที่กำหนดไว้ ธนาคารกลางอาร์เอฟ ประเภทเดียวคือรูปแบบพื้นฐานของการหักบัญชีและการชำระบัญชี ประเภทนี้ตามกฎแล้วจะใช้การหักบัญชีในการซื้อขายสินค้าจริง ข้อสรุปของการทำธุรกรรมจะต้องตามด้วยการส่งมอบสินค้าจริง ตัวอย่างเช่น หลังจากเสร็จสิ้นการทำธุรกรรม ผู้ซื้อหลักทรัพย์จะโอนเงินสดหรือสิ่งที่เทียบเท่าไปในรูปแบบที่ผู้ขายสามารถเข้าถึงได้ แม่ค้ากำลังถือ หลักทรัพย์ในรูปแบบที่เหมาะสมสำหรับการส่งมอบให้กับผู้ซื้อ ทั้งสองฝ่ายตกลงที่จะใช้กลไกบางอย่างในการแลกเปลี่ยนเอกสารเพื่อเงิน เคลียร์เต็มๆ. ระบบที่สำนักหักบัญชีเป็นตัวกลางและรับประกันการทำธุรกรรมทั้งหมดเป็นเรื่องปกติสำหรับคนทันสมัย ตลาดซื้อขายล่วงหน้า. ระบบดังกล่าวเรียกว่าการหักบัญชีเต็มรูปแบบ ระบบการหักบัญชีแบบสมบูรณ์เกิดขึ้นจากการแลกเปลี่ยนข้าวของญี่ปุ่นในศตวรรษที่ 18 และการแลกเปลี่ยนกาแฟของยุโรปในศตวรรษที่ 19 และถูกนำมาใช้ครั้งแรกในสหรัฐอเมริกาโดยหอการค้ามินนิอาโปลิส (ปัจจุบันคือการแลกเปลี่ยนเมล็ดพืชมินนิอาโปลิส) ในปี พ.ศ. 2434 SWOT ซึ่งเป็นบริษัทแลกเปลี่ยนฟิวเจอร์สที่ใหญ่ที่สุดในสหรัฐอเมริกาได้นำระบบการหักบัญชีแบบสมบูรณ์มาใช้ในปี 1925 การชำระบัญชีโดยตรง รูปแบบการหักบัญชีที่ง่ายและเก่าที่สุดคือการชำระบัญชีโดยตรง (การชำระบัญชี) ความพึงพอใจระดับทวิภาคีของภาระผูกพันตามสัญญาระหว่างคู่สัญญาในสัญญา การชำระโดยตรงสามารถเกิดขึ้นได้สามวิธี: 1. การส่งมอบสินค้าหลังจากหมดอายุสัญญา 2. การชดเชยโดยตรง - การชำระบัญชีภาระผูกพันตามสัญญา จ่ายเงินสด. สัญญาจะซื้อคืนจากผู้ซื้อเดิมโดยผู้ขาย การชำระเงินในกรณีนี้จะเท่ากับมูลค่าของสัญญา ณ เวลาที่ลงนาม ลบด้วยมูลค่าของสัญญา ณ เวลาที่ซื้อคืน 3. การไม่ปฏิบัติตามสัญญา - สถานการณ์ที่เมื่อสัญญาหมดอายุ ฝ่ายใดฝ่ายหนึ่งไม่เต็มใจหรือไม่สามารถปฏิบัติตามภาระผูกพันของตนได้ การยุติสัญญาเกิดขึ้นผ่านศาลหรือตามกฎของการแลกเปลี่ยนนี้เกี่ยวกับการอนุญาโตตุลาการ ข้อดีที่สำคัญสองประการของระบบการหักบัญชีแบบสมบูรณ์เหนือการตั้งถิ่นฐานโดยตรงและแบบปัดเศษคือ: 1. ผู้เสนอราคาไม่ต้องกังวลเกี่ยวกับตัวตนของพันธมิตรของตน 2. ผู้เสนอราคาสามารถชำระสถานะของตนได้โดยทำการซื้อขายแบบ offset โดยไม่ได้รับความยินยอมจากหุ้นส่วนเดิมหรือแม้แต่รับรู้ สกุลเงินในงบดุลคือผลรวมของสินทรัพย์และหนี้สินของงบดุล

ภายใต้ข้อตกลงการหักบัญชี การชำระหนี้ทั้งหมดระหว่างบุคคลและ นิติบุคคลจากประเทศที่เข้าร่วม ข้อตกลงจะดำเนินการในสกุลเงินที่หักบัญชีโดยไม่ใช่เงินสดชดเชยภาระผูกพันและการเรียกร้องร่วมกัน การชำระเงินจากบัญชีการหักบัญชีจะทำในแต่ละประเทศในสกุลเงินของตนด้วยการแปลงสกุลเงินการหักบัญชีเป็นสกุลเงินประจำชาติตามอัตราของประเทศนั้น ๆ เว้นแต่จะกำหนดไว้เป็นอย่างอื่นในข้อตกลงการหักบัญชีสกุลเงิน

ขั้นตอนการชำระบัญชีในสกุลเงินชำระ มีดังนี้ ผู้นำเข้าและลูกหนี้อื่นของประเทศเดียวกันที่มี ภาระผูกพันทางการเงินก่อนถูกกฎหมายและ บุคคลของประเทศอื่น ฝากจำนวนเงินที่สอดคล้องกันในสกุลเงินประจำชาติในอัตราสกุลเงินหักบัญชีไปยังบัญชีหักบัญชีของธนาคารของประเทศคู่สัญญาที่เปิดในธนาคารของประเทศนี้ การชำระเงินให้กับคู่สัญญาของอีกฝ่ายหนึ่ง (เช่น ผู้ส่งออก) จะทำในสกุลเงินหักบัญชีจากยอดเงินคงเหลือในบัญชีหักบัญชีในธนาคารที่เกี่ยวข้อง หากไม่มียอดเงินคงเหลือในสกุลเงินหักบัญชี ขึ้นอยู่กับเงื่อนไขของข้อตกลงการหักบัญชี เจ้าหนี้ (เช่น ผู้ส่งออก) อาจต้องรอจนกว่าเงินในสกุลเงินหักบัญชีจะปรากฏในบัญชี หรือมีการให้เงินกู้ทางเทคนิคในสกุลเงินนี้ .

ตัวอย่างการล้างสกุลเงิน

รูปแบบหนึ่งของการชำระเงินระหว่างประเทศคือ การหักบัญชีสกุลเงิน- การคำนวณตามการชดเชยบังคับของข้อกำหนดร่วมกันและภาระผูกพันของประเทศต่างๆ การหักบัญชีระหว่างประเทศ (สกุลเงิน) แตกต่างจากการหักบัญชีระดับชาติ (ภายใน) ซึ่งปรากฏในช่วงกลางศตวรรษที่ 18 (สำนักหักบัญชีลอนดอนจาก 1775)

ประการแรก การหักบัญชีสำหรับการหักบัญชีภายในจะดำเนินการตามความสมัครใจ และสำหรับการหักบัญชีสกุลเงิน - บังคับ: หากมีข้อตกลงการหักบัญชีระหว่างประเทศ ผู้ส่งออกและผู้นำเข้าไม่มีสิทธิ์หลบเลี่ยงการชำระบัญชีการหักบัญชี

ประการที่สอง ตามการหักบัญชีภายใน ยอดดุลของออฟเซ็ตจะถูกจ่ายเป็นเงินทันที ในขณะที่การหักบัญชีเงินตราต่างประเทศ ปัญหาของการชำระคืนเกิดขึ้น

ประการที่สาม การหักบัญชีสกุลเงินจะทำอย่างเป็นทางการโดยข้อตกลงระหว่างรัฐบาลหรือธนาคารของสองประเทศขึ้นไป และการหักบัญชีภายใน - โดยข้อตกลงระหว่างธนาคารแห่งชาติ

การพูดนอกเรื่องในอดีต. เป็นครั้งแรกที่การหักบัญชีสกุลเงินเริ่มมีการใช้กันอย่างแพร่หลายในการชำระบัญชีระหว่างประเทศในช่วงโลก วิกฤตเศรษฐกิจ 2472-2476 สาเหตุของการแนะนำคือ: ความไม่สมดุลของดุลการชำระเงิน, การกระจายทองคำและทุนสำรองเงินตราต่างประเทศที่ไม่สม่ำเสมอ, การยกเลิกมาตรฐานทองคำในประเทศ การไหลเวียนของเงิน, อัตราเงินเฟ้อ, ข้อ จำกัด ด้านสกุลเงิน, การแข่งขันที่เพิ่มขึ้น เป้าหมายของการหักล้างสกุลเงินจะแตกต่างกันไปขึ้นอยู่กับสถานการณ์ทางการเงินและเศรษฐกิจของประเทศ:

• 1) การออมทองคำและทุนสำรองเงินตราต่างประเทศโดยการหักกลบข้อเรียกร้องและภาระผูกพันร่วมกันภายใต้การชำระหนี้ระหว่างประเทศ
• 2) รับเงินกู้พิเศษจากคู่สัญญาที่มียอดเงินคงเหลืออยู่
• 3) การตอบสนองต่อการเลือกปฏิบัติของรัฐอื่น (เช่น บริเตนใหญ่แนะนำการหักบัญชีเพื่อตอบสนองต่อการยกเลิกการชำระเงินของเยอรมนีให้กับเจ้าหนี้ชาวอังกฤษในช่วงทศวรรษที่ 1930)
• 4) การจัดหาเงินทุนที่เพิกถอนไม่ได้โดยประเทศที่มียอดการชำระเงินคงเหลืออยู่ของประเทศที่มียอดดุลการชำระเงินแบบพาสซีฟ

ในช่วงสงครามโลกครั้งที่สอง เยอรมนีฟาสซิสต์ใช้การหักบัญชีสกุลเงินเป็นวิธีการปล้นประเทศในยุโรปตะวันตกเพิ่มเติม โดยเฉพาะอย่างยิ่งประเทศที่ถูกยึดครอง ในเดือนกันยายน พ.ศ. 2487 หนี้หักบัญชีของเยอรมนีมีจำนวนถึง 42 พันล้านเครื่องหมาย (ประมาณ 2.5 พันล้านดอลลาร์) แต่เมื่อเทียบกับ 567 ล้านเครื่องหมายในปี 2478

นับเป็นครั้งแรกที่มีการเปิดใช้การหักบัญชีสกุลเงินในปี พ.ศ. 2474 ในเดือนมีนาคม พ.ศ. 2478 มีการลงนามข้อตกลงการหักบัญชี 74 ฉบับในปี พ.ศ. 2480 - 169 ฉบับซึ่งครอบคลุม 12% ของปริมาณการค้าระหว่างประเทศ

หลังสงครามโลกครั้งที่สอง เนื่องจากวิกฤตดุลการชำระเงิน "ความหิวโหยของเงินดอลลาร์" การจำกัดเงินเฟ้อและสกุลเงินที่เพิ่มขึ้น ทองคำและทุนสำรองเงินตราต่างประเทศของประเทศส่วนใหญ่ในยุโรปตะวันตกหมดลง จำนวนการหักบัญชีทวิภาคีเพิ่มขึ้นจาก 200 ใน พ.ศ. 2490 ถึง 400 ในปี พ.ศ. 2493 คิดเป็น 2/ 3 การค้าภายในยุโรป

ลักษณะเฉพาะของการหักบัญชีสกุลเงินคือการแทนที่การชำระเงินระหว่างประเทศใน สกุลเงินต่างประเทศการตั้งถิ่นฐานในสกุลเงินประจำชาติกับธนาคารหักบัญชีที่ดำเนินการชดเชยขั้นสุดท้ายของการเรียกร้องและภาระผูกพันร่วมกัน

การหักบัญชีเป็นหลัก แต่ไม่ใช่ข้อตกลงการชำระเงินประเภทเดียว ข้อตกลงการชำระเงินระหว่างรัฐกำหนดประเด็นต่างๆ ของการตั้งถิ่นฐานระหว่างประเทศ โดยเฉพาะอย่างยิ่ง ขั้นตอนการใช้รายได้จากการแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ สถานะของดุลการชำระเงินและแต่ละรายการ เงินกู้สกุลเงินต่างประเทศร่วมกันเพื่อชำระเงิน ระบบการแปลงสกุลเงิน ฯลฯ

รูปแบบการหักบัญชีสกุลเงินมีความหลากหลายและสามารถจำแนกได้ตามคุณสมบัติหลักดังต่อไปนี้:

ขึ้นอยู่กับจำนวนของประเทศที่เข้าร่วม การหักบัญชีฝ่ายเดียว ทวิภาคี พหุภาคี และระหว่างประเทศมีความโดดเด่น การหักบัญชีทางเดียวไม่สามารถทำได้

การหักบัญชีทวิภาคีแพร่หลาย โดยผู้นำเข้าฝากสกุลเงินประจำชาติเข้าธนาคาร และผู้ส่งออกได้รับสกุลเงินประจำชาติเพื่อแลกกับรายได้จากการแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ การเรียกร้องและภาระผูกพันร่วมกันจะถูกหักล้างโดยธนาคารหักบัญชีเช่น บัญชีหักบัญชีชั้นนำ การหักบัญชีพหุภาคีเกี่ยวข้องกับสามประเทศขึ้นไป

• แต่ปริมาณการดำเนินการแตกต่างกันระหว่างการหักบัญชีทั้งหมด ซึ่งครอบคลุมถึง 95% ของมูลค่าการซื้อขายที่ชำระ และบางส่วน
• ตามวิธีการควบคุมยอดคงเหลือของบัญชีการหักบัญชีการหักบัญชีมีความโดดเด่น:
  • 1) ด้วยยอดคงเหลือที่แปลงสภาพได้อย่างอิสระ
  • 2) ด้วยการแปลงแบบมีเงื่อนไขเช่นหลังจากช่วงเวลาหนึ่งหลังจากการก่อตัวของยอดคงเหลือ
  • 3) ยอดคงเหลือที่ไม่สามารถแปลงสภาพได้ ซึ่งส่วนใหญ่ชำระคืนโดยการส่งมอบสินค้าโภคภัณฑ์ ไม่ใช่ด้วยสกุลเงินต่างประเทศ

ยอดคงเหลือจะถูกปรับในช่วงระยะเวลาของข้อตกลงการหักบัญชี (มิฉะนั้น การส่งมอบเพิ่มเติมจะถูกระงับ) หรือหลังจากหมดอายุ (เช่น หลังจาก 6 เดือน)

วงเงินในบัญชีหักบัญชีขึ้นอยู่กับขนาดของมูลค่าการซื้อขายและมักจะคงที่ที่ระดับ 5-10% ของปริมาณ เช่นเดียวกับความผันผวนตามฤดูกาลในการส่งมอบสินค้าโภคภัณฑ์ ขีดจำกัดนี้กำหนดความเป็นไปได้ในการได้รับเงินกู้จากคู่สัญญา

การล้างสกุลเงิน สามารถเป็นใครก็ได้ บางครั้งมีการใช้สกุลเงินสองสกุลหรือหน่วยสกุลเงินต่างประเทศ (เช่น epunit ใน European Payments Union (EPU)) ในการเคลียร์การตั้งถิ่นฐานมี ความเสี่ยงจากอัตราแลกเปลี่ยน: การระงับรายได้จากอัตราแลกเปลี่ยนในกรณีที่มีการหักบัญชีที่ไม่สามารถแปลงสภาพได้และการขาดทุนในกรณีที่อัตราแลกเปลี่ยนเปลี่ยนแปลง

ด้านหนึ่งการหักบัญชีสกุลเงินมีส่วนช่วยในการพัฒนาความสัมพันธ์ทางเศรษฐกิจระหว่างประเทศด้วยข้อ จำกัด ด้านสกุลเงินและการออมในสกุลเงินต่างประเทศสำหรับการตั้งถิ่นฐานระหว่างประเทศ ในทางกลับกัน ในกรณีนี้ จำเป็นต้องควบคุมมูลค่าการซื้อขายต่างประเทศกับแต่ละประเทศแยกกัน และรายได้จากอัตราแลกเปลี่ยนสามารถใช้ได้เฉพาะในประเทศที่มีการทำสัญญาหักบัญชีเท่านั้น

สำหรับผู้ส่งออก การหักบัญชีสกุลเงินจะไม่เป็นประโยชน์ เนื่องจากแทนที่จะได้รับรายได้เป็นสกุลเงินที่แปลงสภาพได้ พวกเขาจะได้รับสกุลเงินประจำชาติ ดังนั้นผู้ส่งออกจึงมองหาวิธีเลี่ยงการหักบัญชีสกุลเงิน ในหมู่พวกเขามีการจัดการกับราคาในรูปแบบของการ understating ราคาสัญญาในใบแจ้งหนี้ (สัญญาสองครั้ง) เพื่อให้ส่วนหนึ่งของรายได้จากการแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศอยู่ที่การกำจัดฟรีของผู้ส่งออกโดยผ่านหน่วยงานควบคุมสกุลเงิน การจัดส่งสินค้าไปยังประเทศที่ไม่มีข้อตกลงการหักบัญชี ให้กู้ยืมแก่ผู้ซื้อต่างประเทศเป็นระยะเวลาที่คำนวณได้สำหรับการบอกเลิกสัญญาหักบัญชี

การหักบัญชีสกุลเงินพหุภาคี แตกต่างจากทวิภาคีตรงที่การชดเชยการเรียกร้องและภาระผูกพันร่วมกันและความสมดุลของการชำระเงินระหว่างประเทศจะดำเนินการระหว่างทุกประเทศที่ได้ลงนามในข้อตกลงหักบัญชี ครั้งแรกในประวัติศาสตร์ การหักบัญชีดังกล่าวในรูปแบบ สหภาพการชำระเงินยุโรป ดำเนินการตั้งแต่มิถุนายน 2493 ถึงธันวาคม 2501 17 ประเทศในยุโรปตะวันตกเข้าร่วม

การหักบัญชีพหุภาคีเกิดขึ้นจากความคิดริเริ่มและด้วยการสนับสนุนจากสหรัฐอเมริกา ซึ่งใช้เพื่อเอาชนะอุปสรรคด้านค่าเงินที่ขัดขวางการนำทุนของอเมริกาเข้ามา แจกจ่ายความช่วยเหลือภายใต้แผนมาร์แชลล์ และเพื่อนำเงินดอลลาร์เข้าสู่การตั้งถิ่นฐานระหว่างประเทศของยุโรปตะวันตก . ผู้แทนสหรัฐเข้าร่วมในคณะกรรมการบริหาร ENP ในตำแหน่งที่ปรึกษา

สกุลเงินของ ENP คือหน่วยการชำระเงินของยุโรป epunit, ปริมาณทองคำซึ่งเทียบเท่ากับเงินดอลลาร์ในช่วงเวลานั้น (ทองคำบริสุทธิ์ 0.888671 กรัม) ENP ก่อตั้งขึ้นในฐานะองค์กรระดับภูมิภาคสำหรับประเทศในยุโรปตะวันตก สหรัฐอเมริกาใช้ ENP เพื่อวัตถุประสงค์ในการขยายเศรษฐกิจต่างประเทศในภูมิภาคนี้

ในด้านเทคนิค กิจกรรมของ ENP ประกอบด้วยการชดเชยพหุภาคีรายเดือนสำหรับการชำระเงินทั้งหมดโดยประเทศที่เข้าร่วม โดยมีการจำกัดเครดิตของลูกหนี้ด้วยค่าใช้จ่ายของประเทศที่มีส่วนเกิน

ธนาคารเพื่อการชำระหนี้ระหว่างประเทศ (BIS) ทำหน้าที่เป็นธนาคารตัวแทนสำหรับการหักบัญชีพหุภาคี ยอดคงเหลือในบัญชีหักบัญชีถูกควบคุมตามโควต้า

โควตาใน ENP (รวมทั้งสิ้น 4 พันล้านคน) ถูกกำหนดโดยขึ้นอยู่กับมูลค่าการซื้อขายระหว่างประเทศของประเทศ: สำหรับสหราชอาณาจักร - 1 พันล้านสำหรับฝรั่งเศส - 520 ล้าน ฯลฯ โควตาใน ENP นั้นยังไม่ได้ชำระและทำหน้าที่เพื่อกำหนดส่วนแบ่งของการชำระเงินของประเทศเป็นทองคำและส่วนแบ่งของเงินให้สินเชื่อที่ระบุด้วยยอดคงค้างของการชำระเงินที่มอบให้กับลูกหนี้

แม้จะมีปัญหาและความขัดแย้งก็ตาม ENP ได้ปฏิบัติตามบทบาทของการล้างสกุลเงินพหุภาคีโดยลดปริมาณการเรียกร้องร่วมกันลง 45% เนื่องจากการชดเชยและการออม ทองคำสำรองประเทศที่เข้าร่วม

การทำงานของ ENP มีความซับซ้อนจากความขัดแย้งระหว่างลูกหนี้ถาวร (ฝรั่งเศส บริเตนใหญ่ ตุรกี นอร์เวย์ ฯลฯ) และเจ้าหนี้ (เยอรมนี เบลเยียม เนเธอร์แลนด์) ตัวอย่างเช่น FRG ให้เงินกู้แก่ผู้เข้าร่วม ENP เป็นจำนวนเงินมากกว่า 4 พันล้านดอลลาร์

ภายใต้แรงกดดันจากประเทศเจ้าหนี้ ส่วนแบ่งของการชำระเงินด้วยทองคำและดอลลาร์เพิ่มขึ้นจาก 40% ในปี 1950 เป็น 75% ในปี 1955 โดยการลดส่วนแบ่งของเครดิต กว่า 8.5 ปีของการดำเนินงาน ENP 70% ยอดรวมหนี้สินถูกไถ่ถอนเป็นทองคำ สิ่งนี้นำไปสู่การใช้ ENP เพื่อแจกจ่ายทองคำและดอลลาร์จากประเทศลูกหนี้ (5.4 พันล้านดอลลาร์) ไปยังประเทศเจ้าหนี้ โดยส่วนใหญ่ส่งไปยัง FRI”

ด้วยการเปิดตัวของสกุลเงินยุโรปตะวันตกที่แปลงได้ ไม่จำเป็นต้องมีการหักบัญชีพหุภาคี เมื่อวันที่ 29 ธันวาคม พ.ศ. 2501 ENP ถูกแทนที่ด้วยข้อตกลงการเงินของยุโรป และตั้งแต่ปี พ.ศ. 2516 ข้อตกลงทางการเงินของ OECD เรื่องการระงับข้อพิพาทก็มีผลบังคับใช้ แต่พวกเขาครอบคลุมส่วนที่ไม่สำคัญของการตั้งถิ่นฐานระหว่างประเทศ เนื่องจากการตั้งถิ่นฐานทวิภาคีในสกุลเงินแปลงสภาพมีชัย

ที่ สภาพที่ทันสมัยระบบการชำระเงินได้กลายเป็นองค์ประกอบสำคัญของโครงสร้างพื้นฐานของการตั้งถิ่นฐานระหว่างประเทศ ตัวอย่างเช่น ในสหภาพเศรษฐกิจและการเงินยุโรปในปี 2543 กลุ่มเดียว ระบบการชำระเงินใช้เงินยูโร - TARGET ดำเนินการแบบเรียลไทม์รวมถึงระบบการชำระเงินระดับชาติของประเทศในสหภาพยุโรปและยุโรป ธนาคารกลาง. ทางเลือกอื่น TARGET สำหรับการชำระเป็นเงินยูโรคือระบบการชำระบัญชีค้าส่ง EURO-1 (โดยมีส่วนร่วมของธนาคารโลก 70 แห่งที่ดำเนินการมากถึง 150,000 ธุรกรรมต่อวัน) EURO-2 และระบบการชำระบัญชีรายย่อย STEP-1 (180 ธนาคาร และรหัสธนาคาร 8,000 รหัส) ระบบการชำระเงินเหล่านี้สร้างโดย European Banking Association กำลังวางแผนสร้างระบบการชำระเงินทั่วยุโรป

โครงการ สหภาพหักบัญชีระหว่างประเทศ (ISS) ได้รับการพัฒนาโดย Keynes ในเดือนเมษายน พ.ศ. 2486 เพื่อชดเชยการเรียกร้องและภาระผูกพันร่วมกันและกฎระเบียบด้านสกุลเงินระหว่างรัฐ

สถานีอวกาศนานาชาติควรจะออก bancors ซึ่งเป็นสกุลเงินต่างประเทศ (แทนที่จะเป็นเงินทองคำ) เพื่อชดเชยการขาดดุลในดุลการชำระเงินผ่านการตั้งถิ่นฐานระหว่างรัฐ ในการประชุม Bretton Woods โครงการนี้ถูกวิพากษ์วิจารณ์จากสหรัฐอเมริกาและถูกปฏิเสธ

สำนักหักบัญชีระดับภูมิภาคและสหภาพการชำระเงินในประเทศกำลังพัฒนา

ในบริบทของการทำให้เป็นภูมิภาคของเศรษฐกิจโลก แนวโน้มไปสู่พหุภาคี การตั้งถิ่นฐานร่วมกัน ประเทศกำลังพัฒนา- สมาชิกสมาคมเศรษฐกิจกระตุ้นการค้าขายและลดการพึ่งพาเงินดอลลาร์สหรัฐฯ เพื่อจุดประสงค์นี้ มีการใช้สำนักหักบัญชีและจัดตั้งสหภาพการชำระเงินโดยใช้สกุลเงินในภูมิภาคและหน่วยระหว่างประเทศ ตัวอย่างเช่น สกุลเงินของสหภาพหักบัญชีแห่งเอเชียคือ Akyu (หน่วยสกุลเงินของเอเชีย) สหภาพการชำระเงินอาหรับคือดีนาร์อาหรับ ในแอฟริกา สกุลเงินการหักบัญชีระดับภูมิภาคเป็นสกุลเงินประจำภูมิภาค: ฟรังก์แอฟริกาในประชาคมเศรษฐกิจและการเงินของรัฐแอฟริกากลาง ฟรังก์ CFA แอฟริกาตะวันตกในสหภาพเศรษฐกิจและการเงินของแอฟริกาตะวันตก ฯลฯ

การพูดนอกเรื่องในอดีต. การหักบัญชีพหุภาคีในรูเบิลที่โอนได้ทำงานบนพื้นฐานของข้อตกลงระหว่างรัฐบาลของประเทศต่างๆ - สมาชิกของสภาเพื่อความช่วยเหลือทางเศรษฐกิจร่วมกัน (2506-2533) โดยใช้สกุลเงินส่วนรวม ระบบนี้นำหน้าด้วยการหักบัญชีอัตราแลกเปลี่ยนทวิภาคีด้วยการชำระยอดคงเหลือด้วยการส่งมอบสินค้าโภคภัณฑ์ จนถึงปี 1950 สกุลเงินหักบัญชีคือ สกุลเงินต่างๆส่วนใหญ่เป็นดอลลาร์ หลังปี 1950 รูเบิลโซเวียต การล้างสกุลเงินทวิภาคีมีข้อเสียหลายประการ ประการแรก การขยายการค้าระหว่างกัน [ถูกเลียนแบบโดยปริมาณการส่งออกของประเทศที่มีศักยภาพในการส่งออกต่ำที่สุด ประการที่สอง การใช้ยอดคงเหลือในบัญชีการหักบัญชีถูก จำกัด (เพื่อชำระค่าสินค้าจากประเทศคู่ค้าสำนักหักบัญชีเท่านั้น) ประการที่สามไม่รวมความสมดุลของการหักบัญชีผ่านการทำธุรกรรมทางเศรษฐกิจต่างประเทศกับประเทศที่สาม

การหักบัญชีระหว่างประเทศทำให้สามารถเอาชนะข้อบกพร่องเหล่านี้ได้ในระดับหนึ่ง เนื่องจากเป็นไปตามหลักการสมดุลพหุภาคีของการส่งมอบสินค้าโภคภัณฑ์และการชำระเงิน ตั้งแต่ปี 2506 แปดประเทศได้เข้าร่วมในข้อตกลง (บัลแกเรีย ฮังการี GDR มองโกเลีย โปแลนด์ โรมาเนีย สหภาพโซเวียต เชโกสโลวะเกีย) จากนั้นคิวบาเข้าร่วมในปี 2519 เวียดนามในปี 2524 แต่ละประเทศที่เข้าร่วมในการตั้งถิ่นฐานพหุภาคีในรูเบิลโอนได้ ภาระผูกพันในการรับประกันระยะเวลาหนึ่ง (1-3 ปี) ยอดคงเหลือของการรับและการชำระเงินกับพันธมิตรการชำระเงินทั้งหมด และไม่แยกกัน มีการชำระในรูเบิลที่โอนได้สำหรับแต่ละธุรกรรมในบัญชีของธนาคารที่ได้รับอนุญาตใน ธนาคารระหว่างประเทศ ความร่วมมือทางเศรษฐกิจ(เอ็มวีอีเอส). ใบเสร็จรับเงินทั้งหมด รวมทั้งเงินกู้ของ IBEC ถูกโอนเข้าบัญชีเหล่านี้ เป็นเวลา 27 ปี (พ.ศ. 2507-2533) ปริมาณการดำเนินงานของ IBEC สำหรับการให้บริการการตั้งถิ่นฐานระหว่างรัฐมีจำนวน 4.5 ล้านล้านรูเบิลที่โอนได้

ระบบการชำระบัญชีพหุภาคีส่วนใหญ่กลายเป็นทวิภาคี และรูเบิลที่โอนได้ได้สูญเสียความสำคัญในฐานะสกุลเงินหักบัญชี

แนวโน้มของการสร้างสหภาพการชำระเงินกำลังพัฒนาใน CIS การดำเนินการนี้มีแนวโน้มมากที่สุดใน EurAsEC บนพื้นฐานของการก่อตัวของพื้นที่เศรษฐกิจร่วม (2012-2015) ประเทศของสหภาพศุลกากร (ซึ่งเป็นส่วนหนึ่งของรัสเซีย คาซัคสถาน เบลารุสในปี 2010)