การชำระเงินรอตัดบัญชีเป็นเงินกู้เพื่อการพาณิชย์ก็ต่อเมื่อมีการระบุไว้อย่างชัดแจ้งในสัญญา จำเป็นต้องกำหนดในสัญญาว่าเงินทดรองไม่ใช่เงินกู้เพื่อการพาณิชย์หรือไม่ สัญญาจัดหาไม่ใช่เงินกู้เพื่อการพาณิชย์

สวัสดี! จำเป็นต้องระบุในสัญญาการส่งมอบที่มีการชำระเงินรอการตัดบัญชีว่าการชำระเงินรอการตัดบัญชีไม่ใช่เงินกู้เพื่อการพาณิชย์หรือไม่? หากไม่มีข้อบ่งชี้นี้ % จะถูกคำนวณโดยอัตโนมัติหรือไม่?

ใช่อย่างแน่นอน.

คำถามที่ว่าระยะเวลาของข้อตกลงเกี่ยวกับการเลื่อนเวลา (แผนการผ่อนชำระ) ของการชำระเงินสำหรับสินค้าที่โอนนั้นเป็นเงินกู้เชิงพาณิชย์หรือไม่นั้นศาลตัดสินด้วยวิธีต่างๆ กล่าวคือศาลอาจหรืออาจไม่รับรู้เงื่อนไขของข้อตกลงการเลื่อนเวลาการชำระเงิน (แผนการผ่อนชำระ) เป็นเงื่อนไขในการกู้ยืมเพื่อการพาณิชย์ (ดูมติของ FAS MO ลงวันที่ 25 เมษายน 2549 เลขที่ KG-A41 / 2041- 06 เมื่อรู้ตัว)

ดังนั้นการรวมเงื่อนไขดังกล่าวไว้ในสัญญาจะขจัดความไม่แน่นอนทั้งหมดของความสัมพันธ์

เหตุผลสำหรับตำแหน่งนี้แสดงไว้ด้านล่างในเอกสารของ "ทนายความระบบ" .

การขอคืนบทลงโทษกรณีละเมิดเงื่อนไขการผ่อนชำระ (แผนการผ่อนชำระ)

การชำระเงินเลื่อนเวลาและผ่อนชำระให้กับผู้ซื้อในช่วงเวลาหนึ่งในระหว่างที่ผู้ซื้อมีหน้าที่ต้องชำระต้นทุนของสินค้าเป็นงวด (เป็นงวด) หรือหลังจากนั้นผู้ซื้อจะต้องชำระค่าใช้จ่ายเต็มจำนวน สินค้า (กรณีล่าช้า)

หากผู้ซื้อละเมิดเงื่อนไขการชำระเงิน ผู้ขายสามารถใช้วิธีการดังต่อไปนี้เพื่อปกป้องสิทธิ์ของตน*

1. ผู้ขายอาจเรียกเก็บดอกเบี้ยจากผู้ซื้อตามจำนวนหนี้ตาม ประมวลกฎหมายแพ่งอาร์เอฟ กฎนี้ใช้บังคับหากคู่สัญญาไม่ได้กำหนดโทษสำหรับการชำระล่าช้าในสัญญา (ข้อ 4 มาตรา 395 แห่งประมวลกฎหมายแพ่งของสหพันธรัฐรัสเซีย)

2. หากคู่สัญญาในสัญญากำหนดโทษสำหรับการชำระเงินล่าช้าผู้ขายสามารถเรียกคืนได้เฉพาะค่าปรับดังกล่าว ในกรณีนี้ ผู้ขายไม่มีสิทธิ์เรียกดอกเบี้ยตามประมวลกฎหมายแพ่งของสหพันธรัฐรัสเซียจากผู้ซื้อ เว้นแต่กฎหมายกำหนดไว้เป็นอย่างอื่นหรือในข้อตกลงระหว่างคู่สัญญา (ข้อ 4 มาตรา 395 แห่งประมวลกฎหมายแพ่งของสหพันธรัฐรัสเซีย , ข้อ 42 ของคำตัดสินของ Plenum ของศาลฎีกาของสหพันธรัฐรัสเซียหมายเลข 7)

3. การชำระเงินล่าช้าอาจทำให้ผู้ขายสูญเสียจำนวนเงินที่เกินกว่าค่าปรับหรือจำนวนดอกเบี้ยตามประมวลกฎหมายแพ่งของสหพันธรัฐรัสเซีย ในกรณีนี้ผู้ขายอาจเรียกค่าเสียหายจากผู้ซื้อเป็นจำนวนเงินที่เกินกว่าค่าปรับหรือดอกเบี้ยค้างรับ เว้นแต่คู่สัญญาจะระบุไว้เป็นอย่างอื่นในสัญญา (

ท่ามกลางความหลากหลายในตลาดของโปรแกรมสินเชื่อ เงินกู้เชิงพาณิชย์ครอบครองสถานที่พิเศษ เงินกู้ประเภทนี้เป็นที่แพร่หลาย พิจารณาคุณสมบัติหลักของเงินกู้เพื่อการพาณิชย์และเงื่อนไขในการลงทะเบียน

เงินกู้เพื่อการพาณิชย์คืออะไร?

สินเชื่อเพื่อการพาณิชย์เป็นเงินกู้พิเศษที่ออกโดยองค์กรหนึ่งไปยังอีกองค์กรหนึ่ง ในขณะเดียวกันเป้าหมายของการให้กู้ยืมไม่ใช่ เงินสดและบริการและสินค้าใดๆ วงเงินกู้ไม่เกิน ทุนสำรองบริษัทที่ให้บริการสินเชื่อเพื่อการพาณิชย์ ด้วยเงินกู้ประเภทนี้ธนาคารไม่เข้าร่วม ความสัมพันธ์ถูกสร้างขึ้นระหว่างคู่กรณีในการทำธุรกรรม ผู้ให้กู้และผู้กู้ได้เท่านั้น นิติบุคคล.

เงินกู้เพื่อการพาณิชย์มักเรียกกันว่าเงินกู้เพื่อการค้า เนื่องจากมีการสรุปความสัมพันธ์ระหว่างคู่สัญญาในสัญญาขาย

สินเชื่อการค้าประเภทหลัก

พิจารณาว่าเงินกู้เพื่อการพาณิชย์ประเภทใดที่มีอยู่ในปัจจุบัน:

1. ค่าใช้จ่ายแบบเติมเงิน. ด้วยเงินกู้ประเภทนี้ผู้ซื้อจะกลายเป็นผู้ให้กู้โดยโอนเงินส่วนหนึ่งไปยังองค์กรซึ่งในทางกลับกันจะจัดหาผลิตภัณฑ์หรือบริการ ระยะเวลาของเงินกู้เพื่อการพาณิชย์นั้นเริ่มตั้งแต่วันที่ได้รับการชำระเงินล่วงหน้าและดำเนินต่อไปจนถึงวันที่ได้รับสินค้าหรือบริการ
2. เงินกู้เพื่อการพาณิชย์อีกประเภทหนึ่งคือการชำระล่วงหน้า ผู้ให้กู้เป็นลูกค้าของผลิตภัณฑ์หรือบริการ สินค้าจะถูกส่งไปยังผู้ยืมหลังจากเวลาที่กำหนดในสัญญา เปอร์เซ็นต์ที่แน่นอนจะถูกกำหนดระหว่างผู้เข้าร่วมตั้งแต่วันที่ได้รับสินค้า
3. เลื่อนการชำระเงิน เงินกู้ประเภทนี้ให้การรับสินค้าหรือบริการแก่ลูกค้าตามเงื่อนไขการชำระหนี้หลังจากระยะเวลาที่กำหนดในการชำระเงินก้อน ด้วยเงินกู้ประเภทนี้ ซัพพลายเออร์จะกลายเป็นผู้ให้กู้ เงื่อนไขการกู้ยืมจะกำหนดโดยวันที่ได้รับสินค้าจนกว่าจะชำระเงินเต็มจำนวน
4. อีกประเภทหนึ่งคือการผ่อนชำระ ความแตกต่างจากการเลื่อนเวลาคือการชำระเงินไม่ได้ทำครั้งเดียว แต่เป็นการผ่อนชำระหลายงวด วันที่สำหรับการฝากเงินจะถูกกำหนดโดยกำหนดการของข้อตกลงเมื่อสมัครขอสินเชื่อ ผู้ให้กู้คือผู้ขาย กล่าวคือ องค์กรที่ขายสินค้าหรือให้บริการ

สินเชื่อเพื่อการพาณิชย์ประเภทต่อไปนี้สามารถแยกแยะได้:

1. ครั้งหนึ่ง. ในแบบฟอร์มนี้ ความสัมพันธ์จะสรุปผลเพียงครั้งเดียว การปฏิบัติตามเงื่อนไขจะเกิดขึ้นตามข้อกำหนดพื้นฐานทั้งหมดของสัญญา ปฏิสัมพันธ์ของคู่สัญญาสิ้นสุดลงหลังจากปฏิบัติตามเงื่อนไขของสัญญาเงินกู้
2. ตั๋วแลกเงิน. ภาระผูกพันในการชำระหนี้ถูกกำหนดไว้ใน เอกสารพิเศษ- ตั๋วเงินดังนั้นเจ้าหนี้ใน เหตุผลทางกฎหมายอาจเรียกชำระหนี้ตามวันที่ระบุในสัญญาก็ได้ การเรียกเก็บเงินสามารถทำได้ง่ายๆ เมื่อผู้กู้ต้องชำระเงินจำนวนหนึ่งให้กับเจ้าหนี้ และสามารถโอนได้ - ผู้ยืมจะชำระหนี้ให้กับบุคคลที่สามที่เจ้าหนี้กำหนด เครดิตตั๋วสัญญาใช้เงินเป็นประเภทเงินกู้เพื่อการพาณิชย์ที่พบบ่อยที่สุด
3. รูปแบบตามฤดูกาลเป็นเรื่องปกติสำหรับองค์กรที่มีกิจกรรมขึ้นอยู่กับช่วงเวลาของปี ผู้ยืมได้รับสินค้าบางส่วนเพื่อขายและฝากเงินหลังสิ้นสุดฤดูกาล
4. ฝากขาย. ซัพพลายเออร์เสนอให้ผู้ซื้อสินค้าเพื่อขาย การชำระหนี้จะเกิดขึ้นหากมีการขายสินค้า สินเชื่อประเภทนี้มักใช้ในการขายในตลาด สินค้าใหม่และเครื่องหมายการค้า จนกว่าสินค้าจะถูกขายออกไป สิ่งเหล่านี้ยังคงเป็นทรัพย์สินของผู้จัดหาสินค้า ดังนั้นผู้กู้สามารถประกันตัวเองจากการสูญเสียทางการเงินในกรณีที่ขายสินค้าไม่สำเร็จ
5. รูปแบบของสินเชื่อเชิงพาณิชย์เป็นระยะแสดงถึงความสัมพันธ์ที่ไว้วางใจระหว่างซัพพลายเออร์และลูกค้า สามารถชำระค่าสินค้าเข้าได้ในวันที่กำหนด เช่น วันที่ 20 ของทุกเดือน พร้อมกันทุกครั้งไม่ต้องสรุปใหม่ สัญญาเงินกู้. ผู้ยืมสามารถสมัครสินค้าได้ตลอดเวลา โดยชำระเงินเมื่อได้รับหรือตามกำหนดการที่ตกลงไว้ อีกชื่อหนึ่งสำหรับรูปแบบเงินกู้นี้คือบัญชีที่เปิดอยู่

เงินกู้เพื่อการพาณิชย์ออกโดยซัพพลายเออร์ (ผู้ขาย) ให้กับลูกค้า (ผู้ซื้อ) ในกรณีนี้สัญญาเงินกู้ไม่สามารถทำหน้าที่เป็นเอกสารอิสระได้ เป็นข้อตกลงเพิ่มเติมในเอกสารหลักของธุรกรรม (สัญญา การขาย สัญญาเช่า)

ในบางกรณี เมื่อมีการสร้างความสัมพันธ์ที่ไว้วางใจระหว่างผู้เข้าร่วมแล้ว ข้อตกลงจะไม่ถูกร่างขึ้น เงื่อนไขการชำระหนี้ทั้งหมดมีระบุไว้ในสัญญาซื้อขายหรือสัญญาเช่า

กฎหมายของรัสเซียไม่ได้กำหนดอัตราดอกเบี้ยที่ให้เงินกู้เพื่อการพาณิชย์ ผู้ขายและผู้ซื้อเป็นผู้กำหนดเงื่อนไขของเงินกู้เอง ในเวลาเดียวกัน การดำเนินการของเงินกู้ดังกล่าวควรอยู่ในความสนใจของผู้เข้าร่วมทั้งหมดในกระบวนการ:

• เปอร์เซ็นต์ต่อปีจะต้องต่ำกว่าค่าใน องค์กรการธนาคาร. มิฉะนั้นข้อสรุปของเงินกู้เพื่อการพาณิชย์จะไม่มีความหมาย
• อัตราควรชดเชยค่าใช้จ่ายและค่าใช้จ่ายของผู้ให้กู้เมื่อให้ผลิตภัณฑ์สินเชื่อ
• ค่าธรรมเนียมสำหรับเงินกู้ไม่ควรส่งผลกระทบอย่างมีนัยสำคัญต่อราคาสินค้าที่เพิ่มขึ้น ซึ่งลดความสามารถในการแข่งขัน

โดยการตัดสินใจของคู่กรณี การทำธุรกรรมอาจปราศจากดอกเบี้ย สัญญาระบุเฉพาะค่าปรับและค่าปรับในกรณีที่ชำระหนี้ล่าช้า

ข้อตกลงต้องระบุหัวข้อเงินกู้ เงื่อนไข และ ดอกเบี้ยรายปี, การรักษาความปลอดภัย เช่น การค้ำประกันหรือการจัดหาทรัพย์สินเป็นหลักประกัน นอกจากนี้ยังกำหนดความรับผิดในทรัพย์สินของคู่สัญญาในกรณีที่มีการปฏิบัติหน้าที่โดยทุจริต มีการกำหนดเงื่อนไขเหตุสุดวิสัยซึ่งคู่สัญญาไม่สามารถปฏิบัติตามภาระผูกพันของตนได้ เงื่อนไขของข้อตกลงที่ตกลงกันไว้ไม่ควรเปิดเผยต่อบุคคลที่สาม คู่สัญญาต้องปฏิบัติตามนโยบายการรักษาความลับ เอกสารระบุวันที่มีผลบังคับใช้และวันหมดอายุ ใดๆ เงื่อนไขเพิ่มเติมและข้อกำหนดอาจรวมอยู่ในข้อตกลงในข้อตกลงการทำธุรกรรมด้วย ดูสิ่งนี้ด้วย: .

ความแตกต่างที่สำคัญระหว่างเงินกู้เพื่อการพาณิชย์และเงินกู้ธนาคาร:

• เจ้าหนี้เป็นวิสาหกิจที่ผลิตหรือขายสินค้าไม่ใช่ธนาคาร
• สินค้าหรือบริการใด ๆ กลายเป็นเรื่องของการให้กู้ยืมในขณะที่จำนวนเงินที่ยืมมีการกำหนดไว้อย่างเคร่งครัดในสัญญาเงินกู้ธนาคาร
• เงินกู้เพื่อการพาณิชย์จัดทำขึ้นเป็นข้อตกลงประกอบกับเอกสารธุรกรรมหลัก ในขณะที่สัญญาเงินกู้จากธนาคารเป็นเอกสารอิสระ
• การให้สินเชื่อเชิงพาณิชย์เกิดขึ้นมากกว่า เงื่อนไขที่เอื้ออำนวยเมื่อเทียบกับข้อเสนอของธนาคาร

ประโยชน์ของการให้กู้ยืมเพื่อการค้า:

• ผู้ซื้อจะได้รับสินค้าเป็นเครดิตอย่างรวดเร็วตามเงื่อนไขพิเศษ
• ซัพพลายเออร์เมื่อออกผลิตภัณฑ์ด้วยเครดิตจะเพิ่มมูลค่าการซื้อขาย
• พิสูจน์ด้วย ด้านบวกพันธมิตรสามารถให้ความร่วมมือโดยไม่ต้องทำสัญญาซ้ำและคิดดอกเบี้ย
• เมื่อได้รับสินค้าเพื่อขาย ผู้กู้สามารถกระจายช่วงของสินค้าและหลีกเลี่ยงค่าใช้จ่ายทางการเงินในกรณีที่ขายสินค้าไม่สำเร็จ
• ธุรกรรมดังกล่าวเป็นประโยชน์ร่วมกันสำหรับผู้ขายและผู้ซื้อ จึงให้ความช่วยเหลือทางการเงินแก่คู่สัญญาทั้งสองฝ่าย

ข้อเสียบางประการของสินเชื่อประเภทนี้ ได้แก่ :

• ขนาดของเงินกู้ถูกจำกัดโดยความสามารถทางการเงินของซัพพลายเออร์และการละลายของผู้ซื้อ
• เมื่อราคาสินค้าเปลี่ยนแปลง ผู้ซื้อจะถูกบังคับให้ชำระเงินตามจำนวนที่ระบุในสัญญา ไม่สามารถจ่ายในราคาลดได้
• ผู้ให้กู้มีความเสี่ยงสูงสุด หากผู้ซื้อไม่ปฏิบัติตามภาระผูกพัน คุณจะต้องขอความช่วยเหลือจากหน่วยงานตุลาการ กระบวนการดังกล่าวต้องใช้เวลามาก ดังนั้น กองทุนเงินกู้จึงสามารถ ระยะยาวนำออกจากการไหลเวียน

ดังนั้นสินเชื่อเพื่อการค้าจึงอยู่ในช่องที่แยกจากกันในด้านการให้กู้ยืมที่ทันสมัย สิ่งเหล่านี้ทำให้สามารถสร้างความร่วมมือระหว่างองค์กรตามเงื่อนไขที่ยอมรับได้สำหรับผู้เข้าร่วมแต่ละราย และมีส่วนช่วยในการพัฒนาภาคการผลิตและการค้าของประเทศ สำหรับผู้กู้ การได้รับเงินกู้เพื่อการพาณิชย์มีความเกี่ยวข้องมากกว่า กำไรดอกเบี้ยเมื่อเทียบกับสินเชื่อธนาคาร ซัพพลายเออร์สามารถเพิ่มการหมุนเวียนของสินค้าได้โดยการขายสินค้าให้กับผู้ซื้อด้วยเครดิต

จะกำหนดเงื่อนไขการชดใช้ค่าสินไหมทดแทนจากลูกหนี้สำหรับการใช้เงินทุนเพื่อให้เจ้าหนี้สามารถกู้คืนได้ในจำนวนที่มีนัยสำคัญโดยไม่ลดหย่อนตามมาตรา 333 แห่งประมวลกฎหมายแพ่ง?

คำถามหลักคือ จะกำหนดเงื่อนไขการชดใช้ค่าสินไหมทดแทนจากลูกหนี้สำหรับการใช้เงินทุนอย่างไรเพื่อให้เจ้าหนี้สามารถกู้คืนได้ในจำนวนที่มากโดยไม่ลดหย่อนตามมาตรา 333 แห่งประมวลกฎหมายแพ่ง?

วิธีแก้ไข: คุณสามารถระบุในสัญญาว่าการชำระเงินล่วงหน้า (ชำระล่วงหน้า) หรือการชำระเงินงวด (รอตัดบัญชี) นั้นเป็นเงินกู้เชิงพาณิชย์และในกรณีที่คู่สัญญาผิดนัดจะต้องชำระดอกเบี้ยสำหรับการใช้เงินกู้เพื่อการพาณิชย์นี้ .

หากภายใต้สัญญาช่วงเวลาของการปฏิบัติตามภาระผูกพันในการโอนสินค้าการส่งมอบผลงานหรือการให้บริการไม่ตรงกับการชำระเงินของพวกเขาฝ่ายที่ปฏิบัติตามภาระผูกพัน แต่ยังไม่ได้รับบทบัญญัติตอบโต้ ต้องการการรับประกันว่าในกรณีที่มีการละเมิดภาระผูกพันคู่สัญญาจะไม่เพียง แต่ชำระหนี้เงินต้นเท่านั้น แต่ยังชดเชยความสูญเสียด้วย ดอกเบี้ยสำหรับการใช้เงินของบุคคลอื่น (มาตรา 395 แห่งประมวลกฎหมายแพ่งของสหพันธรัฐรัสเซีย) คำนวณจากอัตราการรีไฟแนนซ์ซึ่งไม่น่าจะเป็นแรงจูงใจที่ร้ายแรงสำหรับลูกหนี้เพื่อหลีกเลี่ยงความล่าช้า บทลงโทษตามสัญญาถูกจำกัดอย่างมีประสิทธิภาพเป็นสองเท่าของอัตราการรีไฟแนนซ์และอื่น ๆ เดิมพันสูงศาลมักจะลดค่าลงตามมาตรา 333 แห่งประมวลกฎหมายแพ่ง (ข้อ 2 ของมติของ Plenum ของศาลอนุญาโตตุลาการสูงสุดของสหพันธรัฐรัสเซียลงวันที่ 22 ธันวาคม 2554 ฉบับที่ 81 "ในประเด็นบางประการของการสมัคร มาตรา 333 แห่งประมวลกฎหมายแพ่งของสหพันธรัฐรัสเซีย”)

ตัวเลือกการประกันภัยที่เป็นไปได้สำหรับผู้ให้กู้อาจเป็นเงื่อนไขในการเก็บดอกเบี้ยสำหรับการใช้เงินกู้เพื่อการพาณิชย์ ข้อดีคือเป็นเรื่องยากมากที่ลูกหนี้จะได้รับดอกเบี้ยดังกล่าวลดลง ความเสี่ยงดังกล่าวมีอยู่เฉพาะในกรณีที่ถ้อยคำไม่สำเร็จของเงื่อนไขการใช้เงินกู้เพื่อการพาณิชย์

สินเชื่อเชิงพาณิชย์เป็นไปได้ไม่เพียง แต่ในการจัดส่ง

จนปัจจุบันลูกหนี้ได้จัดการลดดอกเบี้ยเงินกู้เพื่อการพาณิชย์แล้ว หมายถึง เปอร์เซ็นต์สูงเมื่อเทียบกับธนาคารและการใช้สิทธิโดยมิชอบของเจ้าหนี้ มีเพียงร้อยละ 7 ของข้อพิพาทอนุญาโตตุลาการ (ดู เป็นไปได้ไหมที่จะลดดอกเบี้ยสำหรับการใช้เงินกู้เพื่อการพาณิชย์)

เงื่อนไขในการกู้ยืมเพื่อการค้าสามารถรวมอยู่ในข้อตกลงใด ๆ โดยที่คู่สัญญาฝ่ายใดฝ่ายหนึ่งจำเป็นต้องจ่ายเงินให้อีกฝ่ายหนึ่ง (การจัดหา สัญญา การให้บริการ ฯลฯ) แต่ภายใต้เงื่อนไขของข้อตกลงนี้ ช่วงเวลาของการปฏิบัติตามภาระผูกพันของคู่สัญญาไม่ควรตรงกัน กล่าวคือ ข้อตกลงควรจัดให้มีการผ่อนชำระหรือผ่อนชำระ หรือในทางกลับกัน การชำระเงินล่วงหน้าหรือการชำระเงินล่วงหน้า (ข้อ 1 , มาตรา 823 แห่งประมวลกฎหมายแพ่งของสหพันธรัฐรัสเซีย) หากฝ่ายใดฝ่ายหนึ่งชำระค่าสินค้า งานหรือบริการตามเงื่อนไขการชำระเงินล่วงหน้าหรือเงินล่วงหน้าเต็มจำนวน บุคคลนี้จะเป็นเจ้าหนี้เงินกู้เพื่อการพาณิชย์ และผู้จัดหา (ผู้รับเหมา นักแสดง) จะทำหน้าที่เป็นลูกหนี้ หากสินค้า งานหรือบริการได้รับการชำระเป็นงวดหรือรอการตัดบัญชี ซัพพลายเออร์ (ผู้รับเหมา นักแสดง) จะทำหน้าที่เป็นเจ้าหนี้ในเงินกู้เชิงพาณิชย์ และผู้ซื้อ (ลูกค้า) เป็นลูกหนี้

เงื่อนไขของสินเชื่อเพื่อการพาณิชย์ต้องระบุไว้โดยชัดแจ้งในสัญญา

เพื่อให้ผู้ให้กู้สามารถเก็บดอกเบี้ยสำหรับการใช้เงินกู้เพื่อการพาณิชย์ได้ สัญญาจะต้องมีข้อความระบุว่าเงินจำนวนนี้มีให้ตามเงื่อนไขของการปล่อยกู้เชิงพาณิชย์ แม้ว่าการพิจารณาคดีในประเด็นนี้จะไม่เหมือนกัน เวลานาน.

คณะกรรมการ.ศาลบางแห่งเรียกเก็บดอกเบี้ยเพียงเพราะสัญญาให้เงินล่วงหน้าหรือผ่อนชำระ แม้ว่าจะไม่มีการกล่าวถึงโดยตรงของการให้กู้ยืมเพื่อการพาณิชย์ก็ตาม เมื่อตำแหน่งดังกล่าวได้รับการแสดงโดยรัฐสภาของศาลอนุญาโตตุลาการสูงสุดที่เกี่ยวข้องกับข้อตกลงค่าคอมมิชชัน (ข้อ 7 ของจดหมายข้อมูลของรัฐสภาของศาลอนุญาโตตุลาการสูงสุดของสหพันธรัฐรัสเซียเมื่อวันที่ 17 พฤศจิกายน 04 ฉบับที่ 85 “ ภาพรวม ของการปฏิบัติเพื่อแก้ไขข้อพิพาทภายใต้ข้อตกลงค่าคอมมิชชั่น”) ในนั้น จดหมายข้อมูลตัวอย่างต่อไปนี้ได้รับ: ตัวแทนค่าคอมมิชชันในนามของเขาเอง แต่ด้วยค่าใช้จ่ายของผู้รับมอบอำนาจได้มีส่วนร่วมในการขายสินค้าของผู้กระทำความผิด ก่อนที่ธุรกรรมจะมอบหมายให้เขา ตัวแทนค่าคอมมิชชันได้โอนเงินล่วงหน้าไปยังผู้กระทำความผิดเนื่องจากเงินที่ได้จากการขายสินค้าในอนาคต ตัวแทนนายหน้าสามารถขายสินค้าได้หลังจากผ่านไปหนึ่งเดือนเท่านั้น และได้รับเงินจากผู้ซื้อหลังจากนั้นอีกสองเดือน นายหน้าเรียกร้องให้จ่ายเงินต้นสำหรับการใช้เงินกู้เชิงพาณิชย์แม้ว่าจะไม่มีข้อกำหนดดังกล่าวในสัญญาก็ตาม ศาลชี้ให้เห็นว่าเนื่องจากโดยอาศัยธรรมชาติของข้อตกลงค่าคอมมิชชั่นภาระผูกพันทางการเงินของตัวแทนค่าคอมมิชชั่นต่อผู้กระทำความผิดเกิดขึ้นไม่เร็วกว่าที่ได้รับเงินจากผู้ซื้อสินค้าล่วงหน้าที่โอนไปยังผู้กระทำความผิดคือ เงินกู้เพื่อการพาณิชย์ ดังนั้น ศาลอนุญาโตตุลาการสูงสุดของสหพันธรัฐรัสเซียจึงชี้ให้เห็นว่าการให้เงินกู้เพื่อการพาณิชย์เกิดขึ้นจากข้อเท็จจริงของการออกเงินล่วงหน้าภายใต้ข้อตกลงค่าคอมมิชชัน อย่างไรก็ตาม ไม่มีแนวทางปฏิบัติในการใช้คำชี้แจงเหล่านี้กับสัญญาอื่นๆ (ไม่ใช่ค่าคอมมิชชั่น)

หากจำนวนดอกเบี้ยสำหรับการใช้เงินกู้เพื่อการพาณิชย์ไม่ได้ระบุไว้ในข้อตกลง จะมีการเรียกเก็บอัตราดอกเบี้ยรีไฟแนนซ์ (ข้อ 1 มาตรา 809 ข้อ 2 มาตรา 823 แห่งประมวลกฎหมายแพ่งของสหพันธรัฐรัสเซีย)

ข้อผิดพลาดทั่วไปเมื่อรวมประโยคเงินกู้เพื่อการพาณิชย์ในข้อตกลง

ความผิดพลาด	เหตุผล	ตัวอย่าง
ดอกเบี้ยเงินกู้เพื่อการพาณิชย์กำหนดไว้ในกรณีที่ไม่มีการชำระเงินล่วงหน้าหรือเงื่อนไขการผ่อนชำระ	มันเกิดขึ้นที่สัญญารวมถึงสิทธิในการเก็บดอกเบี้ยสำหรับการใช้เงินกู้เชิงพาณิชย์ แต่ในขณะเดียวกันก็ไม่มีเงื่อนไขสำหรับการชำระล่วงหน้าหรือผ่อนชำระ ตัวอย่างเช่น ในกรณีหนึ่งมีถ้อยคำดังกล่าว: “… งานดำเนินการตามเงื่อนไขของสินเชื่อเชิงพาณิชย์ในจำนวน 1 เปอร์เซ็นต์สำหรับวันที่ล่าช้าในการชำระเงินแต่ละวัน” ในกรณีที่ไม่มีการชำระเงินล่วงหน้าหรือเงื่อนไขรอการตัดบัญชี ศาลถือว่าบทบัญญัตินี้เป็นค่าปรับและลดจำนวนเงินลง	การพิจารณาของศาลอนุญาโตตุลาการสูงสุดของสหพันธรัฐรัสเซียเมื่อวันที่ 23 ธันวาคม 2554 ในกรณีหมายเลข A33-6344/2011
เงื่อนไขการกู้ยืมเพื่อการพาณิชย์รวมอยู่ในส่วนสัญญาความรับผิด	ในกรณีนี้ศาลอาจถือว่าดอกเบี้ยเป็นเบี้ยปรับ แม้ว่าจะเรียกว่าเงินกู้เพื่อการพาณิชย์ในสัญญาก็ตาม แม้ว่าศาลบางแห่งเชื่อว่าตำแหน่งของเงื่อนไขการให้กู้ยืมเพื่อการพาณิชย์ในสัญญาไม่มีผลกระทบใดๆ (คำสั่งของ Federal Antimonopoly Service ของเขต North Caucasus เมื่อวันที่ 27 ธันวาคม 2010 ในกรณีหมายเลข A53-6210 / 2009)	การตัดสินใจของ Federal Antimonopoly Service ของเขตมอสโกเมื่อวันที่ 12 ธันวาคม 2555 ในกรณีหมายเลข А41−75/12 ของเขต Volga-Vyatka เมื่อวันที่ 12 กรกฎาคม 2011 ในกรณีหมายเลข А11−5009/201 0
ไม่มีการอ้างอิงถึงข้อเท็จจริงที่ว่าเงินทดรองจ่ายหรือเงินผ่อนเป็นเงินกู้เพื่อการพาณิชย์	ตอนนี้ศาลไม่แบ่งปันจุดยืนว่าความคลาดเคลื่อนใด ๆ ในช่วงเวลาระหว่างช่วงเวลาของการส่งมอบสินค้าจริงกับช่วงเวลาของการชำระเงินถือเป็นข้อกำหนดของเงินกู้เพื่อการพาณิชย์โดยอัตโนมัติ ดังนั้นจึงมีความจำเป็นที่จะต้องระบุในสัญญาว่ามีการให้เงินล่วงหน้าหรือเลื่อนเวลาสำหรับการให้กู้ยืมเพื่อการพาณิชย์	การตัดสินใจของ FAS ของเขตมอสโกลงวันที่ 10/31/12 ในกรณีหมายเลข A40-120556 / 11-82-97 3 ลงวันที่ 05/31/12 ในกรณีหมายเลข A40-83028 / 11-16-747

ถ้อยคำของเงื่อนไขของเงินกู้เพื่อการพาณิชย์ไม่ควรให้การตีความที่คลุมเครือ

อย่างน้อยที่สุด เงื่อนไขการกู้ยืมเพื่อการค้าไม่จำเป็นต้องรวมอยู่ในส่วนหนี้สินของข้อตกลง และเป็นการดีกว่าที่จะไม่ใช้ถ้อยคำว่า "ในกรณีที่ผู้ซื้อไม่ปฏิบัติตามภาระผูกพันในการชำระค่าสินค้าตามจำนวนหนี้จะต้องชำระดอกเบี้ยจากการใช้เงินกู้เพื่อการพาณิชย์"

เมื่อแก้ไขข้อพิพาทเกี่ยวกับการขอคืนดอกเบี้ย ศาลต้องพิจารณาว่าเจ้าหนี้ต้องการดอกเบี้ยสำหรับการใช้เงินกู้เชิงพาณิชย์หรือไม่ หรือสาระสำคัญของการเรียกร้องของเขาคือการใช้ความรับผิดสำหรับการไม่ปฏิบัติตามหรือความล่าช้าในการดำเนินการหรือไม่ ภาระผูกพันทางการเงิน(ข้อ 4 แห่งพระราชกฤษฎีกาฉบับที่ 13/14) ในกรณีนี้ ศาลจะดำเนินการตามการตีความเงื่อนไขตามตัวอักษร (มาตรา 431 แห่งประมวลกฎหมายแพ่งของสหพันธรัฐรัสเซีย) ดังนั้น หากเจ้าหนี้ต้องการสร้างสินเชื่อทางการค้าในกรณีที่ผิดนัดชำระหนี้ (สำหรับการชำระเงิน เพื่อส่งมอบ ฯลฯ) ตรงเวลา ต้องระลึกไว้เสมอว่าศาลอาจถือว่าเงื่อนไขดังกล่าวเป็นค่าปรับหรือดอกเบี้ยธรรมดา การใช้เงินของผู้อื่น (คำนิยาม ศาลอนุญาโตตุลาการสูงสุดของสหพันธรัฐรัสเซีย ลงวันที่ 21 กรกฎาคม 2010 หมายเลข VAS-9623/10 ในกรณีหมายเลข A35-9385/2009) อย่างไรก็ตามด้วยการกำหนดเงื่อนไขของคุณสมบัติดังกล่าวที่ประสบความสำเร็จก็สามารถหลีกเลี่ยงได้

ถ้อยคำที่เป็นไปได้สำหรับการชำระเงินรอตัดบัญชีตัวอย่างของการกำหนดที่ประสบความสำเร็จคือกรณีต่อไปนี้ คู่สัญญาได้ทำสัญญาการจัดหาโดยมีเงื่อนไขดังต่อไปนี้: “ซัพพลายเออร์ให้ผู้ซื้อเงินกู้เชิงพาณิชย์ในรูปแบบของการเลื่อนการชำระเงิน 14 วันตามปฏิทินสำหรับผลิตภัณฑ์ที่จัดส่งแต่ละชุดพร้อมชำระดอกเบี้ยสำหรับการใช้เงินกู้ตามเกณฑ์ ของ: ตั้งแต่วันแรกของการส่งมอบจนถึงสิ้นสุดระยะเวลาผ่อนผัน — ร้อยละ 0 ของมูลค่าของสินค้าที่ส่งมอบ; เมื่อชำระเงินภายใน 20 วันตามปฏิทินหลังจากสิ้นสุดระยะเวลาเลื่อนการชำระเงิน - 0.1 เปอร์เซ็นต์ของมูลค่าของสินค้าที่ยังไม่ได้ชำระสำหรับแต่ละวันที่ล่าช้า เมื่อชำระเงินช้ากว่า 20 วันตามปฏิทินหลังจากสิ้นสุดระยะเวลาการชำระเงินรอตัดบัญชี - 0.5 เปอร์เซ็นต์ของมูลค่าสินค้าที่ยังไม่ได้ชำระสำหรับแต่ละวันที่ล่าช้า ผู้ซื้อผิดนัดชำระเงินและซัพพลายเออร์เรียกร้องดอกเบี้ย ศาลชั้นต้นตัดสินว่าคู่กรณีตกลงกันในเรื่องค่าปรับและลดจำนวนเงินลงอย่างมาก แต่กรณีอุทธรณ์พิจารณาว่าข้อตกลงดังกล่าวให้ดอกเบี้ยเงินกู้เพื่อการพาณิชย์ เนื่องจากดอกเบี้ยนี้ไม่สามารถลดลงได้ภายใต้มาตรา 333 แห่งประมวลกฎหมายแพ่ง การอุทธรณ์จึงเป็นโมฆะการตัดสินของคดีแรกและเรียกเก็บดอกเบี้ยเต็มจำนวน อินสแตนซ์ Cassation รองรับตำแหน่งนี้ (พระราชกฤษฎีกาของ Federal Antimonopoly Service ของ East Siberian District เมื่อวันที่ 26 เมษายน 2013 ในกรณีหมายเลข A19-14521/2012)

หากจำเป็นให้ใช้ฟรีในช่วงเวลานี้จริง ๆ ราคาของสินค้าจะลดลงตามปริมาณที่เหมาะสม

แต่เนื่องจากในกรณีนี้ มีกรณีหนึ่งที่ถือว่าเงื่อนไขของเงินกู้เพื่อการพาณิชย์เป็นการริบ ดังนั้น เป็นการดีกว่าที่จะหลีกเลี่ยงวลี "การชำระเงินล่าช้า" ในเงื่อนไขสัญญาของเงินกู้เพื่อการพาณิชย์ (แสดงความรับผิดชอบต่อการละเมิดในทันที) ของกำหนดเวลาชำระเงิน) นอกจากนี้ ตามการตีความตามตัวอักษรของวรรค 1 ของมาตรา 823 แห่งประมวลกฎหมายแพ่ง ในกรณีที่การชำระเงินล่าช้า ดอกเบี้ยจะถูกคิดอย่างแม่นยำสำหรับระยะเวลาของความล่าช้า (นี่คือระยะเวลาเงินกู้) ดังนั้น อัตราดอกเบี้ยที่เป็นศูนย์ในช่วงเวลานี้และอัตราดอกเบี้ยที่แท้จริงหลังจากสิ้นสุดระยะเวลานี้อาจบ่งชี้ด้วยว่า อันที่จริงนี่คือความรับผิดสำหรับการชำระเงินล่าช้า เป็นการดีกว่าที่จะระบุอัตราจริงสำหรับงวดการชำระเงินรอการตัดบัญชี ตัวอย่างเช่น ผู้ซื้อจะได้รับการชำระเงินรอการตัดบัญชีจนถึงวันที่ดังกล่าวและตามเงื่อนไขการให้กู้ยืมเพื่อการพาณิชย์ สำหรับการใช้เงินกู้เชิงพาณิชย์หลังจากวันที่กำหนด ผู้ซื้อจ่ายดอกเบี้ยในอัตราที่สูงขึ้น

ถ้อยคำที่เป็นไปได้ล่วงหน้าในทางตรงกันข้าม หากผู้ซื้อให้ยืมกับซัพพลายเออร์ เป็นการดีกว่าที่จะระบุอย่างชัดเจนว่าการชำระเงินล่วงหน้า (หรือเงินล่วงหน้า) นั้นจัดทำขึ้นบนพื้นฐานของการให้กู้ยืมเชิงพาณิชย์ คุณสามารถทำได้โดยไม่ต้องใช้วลีนี้หากเหมือนกันทั้งหมดจะมีการกำหนดสัญญาณการใช้เงินที่จ่ายให้ชัดเจน ตัวอย่างเช่น มีการระบุว่าจำนวนเงินที่ชำระล่วงหน้ามีให้ "ตามเงื่อนไข 12 เปอร์เซ็นต์ต่อปีจนถึงวันที่ส่งมอบผลิตภัณฑ์สำหรับจำนวนเงินที่ชำระล่วงหน้า" จากการตีความตามตัวอักษรของถ้อยคำนี้ ทั้งสองฝ่ายได้ตกลงกันเกี่ยวกับสิทธิในการเก็บดอกเบี้ยสำหรับการใช้เงินกู้เพื่อการพาณิชย์ (พระราชกฤษฎีกาของ Federal Antimonopoly Service ของ Central District เมื่อวันที่ 18 กรกฎาคม 2012 ในกรณีหมายเลข А08− 8090/2010).

ความเสี่ยงในการลดดอกเบี้ยเงินกู้เพื่อการพาณิชย์มีน้อยมาก

ในทางปฏิบัติ ยังพบตัวอย่างหายากของการลดดอกเบี้ยเงินกู้เพื่อการพาณิชย์ตามมาตรา 333 แห่งประมวลกฎหมายแพ่งของสหพันธรัฐรัสเซีย ตัวอย่างเช่น ในกรณีหมายเลข A56-21651 / 2010 หน่วยงานระดับสูงขึ้นถึงคณะกรรมการ ของผู้พิพากษาศาลอนุญาโตตุลาการสูงสุดของสหพันธรัฐรัสเซียไม่เห็นการละเมิดในเรื่องนี้ (การพิจารณาของศาลอนุญาโตตุลาการสูงสุดของสหพันธรัฐรัสเซียตั้งแต่ 05/25/11 ฉบับที่ VAS-6078/11) แต่ในกรณีนี้ เจ้าหนี้ยังเรียกร้องให้มีการลงโทษซึ่งอาจมีบทบาท

โดย กฎทั่วไปศาลไม่มีสิทธิ์ลดจำนวนดอกเบี้ยสำหรับการใช้เงินกู้เพื่อการพาณิชย์ตามมาตรา 333 แห่งประมวลกฎหมายแพ่ง เนื่องจากดอกเบี้ยดังกล่าวไม่ใช่ตัวชี้วัดความรับผิดชอบ (วรรค 12 ของมติที่ 13/14 มติของ Federal Antimonopoly Service of เขตมอสโกลงวันที่ 06.18.12 ในกรณีหมายเลข A40-104840/11 −155−888) แต่ในการพิจารณาคดี มีบางกรณีที่จำเลยยังคงบรรลุถึงการลดลงในเปอร์เซ็นต์เหล่านี้ จริงมีการใช้การโต้แย้งที่แตกต่างกันในกรณีนี้ (ไม่ใช่การอ้างอิงถึงประมวลกฎหมายแพ่งของสหพันธรัฐรัสเซีย) กล่าวคือ สัญญากำหนดจำนวนดอกเบี้ยที่ประเมินไว้สูงเกินไปอย่างชัดเจนเมื่อเทียบกับอัตราเฉลี่ยในปัจจุบัน สินเชื่อธนาคารในภูมิภาคนี้และอัตราที่สูงเกินไปดังกล่าวบ่งชี้ถึงการละเมิดสิทธิ (มาตรา 10 แห่งประมวลกฎหมายแพ่งของสหพันธรัฐรัสเซีย) ตัวอย่างเช่น ในข้อพิพาทหนึ่ง ข้อตกลงดังกล่าวมีอัตราดอกเบี้ย 2.5 เปอร์เซ็นต์สำหรับการใช้เงินกู้เพื่อการพาณิชย์ในแต่ละวัน ผู้ซื้อซึ่งเก็บดอกเบี้ยได้อ้างว่าซัพพลายเออร์ใช้สิทธิ์ในทางที่ผิดเนื่องจากดอกเบี้ยสินเชื่อเชิงพาณิชย์สูงเกินไป อินสแตนซ์ Cassation ยืนยันว่ามีการใช้สิทธิในทางที่ผิด: 2.5 เปอร์เซ็นต์สำหรับความล่าช้าในแต่ละวันคือ 912.5 เปอร์เซ็นต์ต่อปีซึ่งเป็นอัตราการรีไฟแนนซ์ 100 เท่าและ 30 เท่า อัตราธนาคารเมื่อให้สินเชื่อเพื่อการพาณิชย์ ดังนั้นจึงเก็บดอกเบี้ยจากผู้ซื้อตามยอดธนาคารสูงสุด อัตราเครดิตร้อยละ 30 ต่อปี คณะตุลาการของศาลอนุญาโตตุลาการสูงสุดของสหพันธรัฐรัสเซียเห็นด้วยกับแนวทางนี้ (การพิจารณาของศาลอนุญาโตตุลาการสูงสุดของสหพันธรัฐรัสเซียเมื่อวันที่ 19 ธันวาคม 2555 เลขที่ VAC-16905/12 ในกรณีหมายเลข A32-5274/2011) .

แต่ตัวอย่างนี้เป็นกรณีที่หายากมาก โดยปกติ ศาลจะไม่ถือว่าอัตราที่สูงขึ้นเป็นการละเมิดสิทธิ (ดูคำตัดสินของ Federal Antimonopoly Service ของ Urals District ที่ 04.05.11 ในกรณีหมายเลข A50-16963 / 2010) นอกจากนี้).

เงินกู้เพื่อการพาณิชย์พร้อมค่าปรับหรือดอกเบี้ยตามมาตรา 395 แห่งประมวลกฎหมายแพ่งของสหพันธรัฐรัสเซีย

การพิจารณาว่าดอกเบี้ยสำหรับการใช้เงินกู้เพื่อการพาณิชย์ไม่ได้เป็นตัวชี้วัดความรับผิดสำหรับการละเมิดภาระผูกพัน ในขณะเดียวกันก็เป็นไปได้ที่จะกำหนดเงื่อนไขการลงโทษ

อย่างเป็นทางการ ไม่มีอุปสรรคในเรื่องนี้ และเจ้าหนี้สามารถเก็บทั้งดอกเบี้ยและค่าปรับ (เช่น การตัดสินใจของ Federal Antimonopoly Service ของเขตมอสโก ลงวันที่ 1 กรกฎาคม 2013 ในกรณีหมายเลข A12-17419/2011) หากสัญญาไม่ได้ให้ค่าปรับ เจ้าหนี้อาจพยายามเรียกร้องพร้อมกับดอกเบี้ยตามสัญญาและดอกเบี้ยตามมาตรา 395 แห่งประมวลกฎหมายแพ่งของสหพันธรัฐรัสเซีย (เนื่องจากเป็นตัวชี้วัดความรับผิดชอบในการไม่ปฏิบัติตาม ภาระผูกพันทางการเงินและบางครั้งเรียกว่าบทลงโทษทางกฎหมาย) อย่างไรก็ตาม ในกรณีนี้ ผู้ให้กู้อาจล้มเหลว ตัวอย่างเช่น ในกรณีหนึ่งที่โจทก์เรียกร้องทั้งดอกเบี้ยเงินกู้เพื่อการพาณิชย์และดอกเบี้ยตามมาตรา 395 แห่งประมวลกฎหมายแพ่งของสหพันธรัฐรัสเซีย ศาลได้เพิ่มอัตราดอกเบี้ยเงินกู้เพื่อการพาณิชย์และอัตราการรีไฟแนนซ์ที่โจทก์คำนวณดอกเบี้ย บนพื้นฐานของมาตรา 395 แห่งประมวลกฎหมายแพ่งของสหพันธรัฐรัสเซีย โดยรวมแล้วปรากฏว่าจำนวนเงินที่ชำระสำหรับการใช้เงินทุนมีจำนวนร้อยละ 43.75 ต่อปีในขณะที่ในเขตของจำเลยธนาคารให้สินเชื่อในอัตราร้อยละ 9–10.5 ต่อปี ศาลชี้ว่าดอกเบี้ยตามมาตรา 395 แห่งประมวลกฎหมายแพ่งเป็นวิธีหนึ่งที่จะประกันการปฏิบัติตามภาระผูกพันและไม่ควรเป็นวิธีการเพิ่มคุณค่าของโจทก์อย่างไม่เป็นธรรมโดยเสียค่าใช้จ่ายของจำเลย เป็นผลให้ศาลเก็บเฉพาะดอกเบี้ยเงินกู้เพื่อการพาณิชย์โดยปฏิเสธที่จะเก็บดอกเบี้ยตามมาตรา 395 แห่งประมวลกฎหมายแพ่ง (คำสั่งของ Federal Antimonopoly Service ของเขตมอสโกลงวันที่ 27 มกราคม 2012 ในกรณีหมายเลข A40-19092/11 -98-165 การส่งต่อคดีเพื่อการตรวจสอบการกำกับดูแล)

• ในคู่มือการทวงหนี้ คู่มือปฏิบัติในการทำงานกับลูกหนี้และการจัดการลูกหนี้ "(เมษายน 2555) ของสำนักพิมพ์ Forum Media (ภายใต้เงื่อนไขของข้อตกลงฉบับที่ 442/12 ลงวันที่ 24 กุมภาพันธ์ 2555 สรุประหว่าง Dudin A.S. และ Forum Media Publishing House, บทความพิมพ์ซ้ำ จากเว็บไซต์ของ Dudin A.S. หรือหนังสืออ้างอิงที่ตีพิมพ์จะสามารถทำได้หลังจากได้รับความยินยอมจากผู้จัดพิมพ์เท่านั้น)

ประมวลกฎหมายแพ่งของสหพันธรัฐรัสเซียในมาตรา 823 เกี่ยวกับเงินกู้เพื่อการพาณิชย์ให้ความเป็นไปได้ในการเรียกเก็บค่าธรรมเนียมสำหรับการให้การชำระเงินรอการตัดบัญชีสำหรับการจัดหาสินค้า (ประสิทธิภาพการทำงาน, การให้บริการ) รวมถึงระยะเวลาการชำระเงินล่าช้า .

การใช้เงื่อนไข about สัญญาการค้าสามารถช่วยรับรองผลประโยชน์ของบริษัทเจ้าหนี้ที่จัดหาสินค้า (ทำงาน ให้บริการ) ได้อย่างมีประสิทธิภาพโดยชำระเงินรอการตัดบัญชี อย่างไรก็ตาม ด้วยเหตุผลบางประการ การใช้เงื่อนไขเครดิตทางการค้าในการปฏิบัติตามสัญญา บริษัทรัสเซียอาจพบไม่บ่อยนัก เห็นได้ชัดว่านี่เป็นเพราะเจ้าของผู้จัดการและผู้เชี่ยวชาญหลายคนไม่รู้เกี่ยวกับความเป็นไปได้ในการใช้งาน กลไกนี้เพื่อปกป้องผลประโยชน์ของบริษัทของตน

บทความนี้จะบอกคุณเกี่ยวกับความแตกต่างที่สำคัญทั้งหมดของเงินกู้เพื่อการพาณิชย์ และช่วยให้คุณสามารถเพิ่มเครื่องมือที่มีประสิทธิภาพนี้ลงใน "คลังแสง" ของผู้ให้กู้ได้

สาระสำคัญของสินเชื่อการค้า

เมื่อเราให้การชำระเงินรอตัดบัญชีแก่คู่สัญญา เราจะให้เครดิตเขา ท้ายที่สุดถ้าเราขายสินค้า (งานบริการ) แบบเติมเงินเท่านั้นลูกค้าที่ไม่มี "มูลค่าการซื้อขาย" ที่จำเป็นในการซื้อจะต้องไปที่ธนาคารเพื่อรับเงินกู้ก่อนแล้วจึงมา สำหรับพวกเรา. โดยการแจกผลิตภัณฑ์ของเราตามเงื่อนไขการชำระเงินครั้งต่อไป เราจึงให้เครดิตแก่คู่สัญญาของเราแทนการที่ธนาคาร เนื่องจากธนาคารคิดค่าธรรมเนียมในการให้กู้ยืมเงินในรูปของดอกเบี้ยสำหรับการใช้เงินที่ยืมมา จึงเป็นการยุติธรรมสำหรับเราที่จะเรียกค่าธรรมเนียมในการให้กู้ยืมจากคู่สัญญาของเรา ไม่ใช่แค่ในรูปของเงินสดเท่านั้น แต่ใน รูปแบบของสินค้า (งาน / บริการ) ที่จัดส่ง ( ดำเนินการ / ส่งมอบ) ตามเงื่อนไขการชำระเงินรอตัดบัญชี

พื้นฐานทางกฎหมายสำหรับการดำเนินการดังกล่าวแก่เจ้าหนี้นั้นจัดทำโดยบทบัญญัติของส่วนที่ 1 ของข้อ 823 แห่งประมวลกฎหมายแพ่งของสหพันธรัฐรัสเซีย ในข้อความ บทความดังกล่าวต่อไปนี้เขียนเป็นคำต่อคำ: “สัญญา การดำเนินการที่เกี่ยวข้องกับการโอนกรรมสิทธิ์ให้อีกฝ่ายหนึ่ง จำนวนเงินหรือสิ่งอื่น ๆ ที่กำหนดโดยลักษณะทั่วไป อาจให้เงินกู้รวมทั้งในรูปแบบของการชำระเงินล่วงหน้า การชำระเงินล่วงหน้า การเลื่อนและการชำระเงินงวดสำหรับสินค้า งาน หรือบริการ (สินเชื่อเพื่อการค้า) เว้นแต่กฎหมายจะกำหนดไว้เป็นอย่างอื่น

กฎหมายฉบับปัจจุบันแบ่งทุกสิ่งที่เกี่ยวข้องกับการทำธุรกรรมที่สามารถสรุปเป็นสิ่งที่มีลักษณะเฉพาะที่กำหนดไว้ (เช่น วัตถุอสังหาริมทรัพย์ที่มีที่อยู่เฉพาะของตัวเอง หมายเลขที่ดิน ฯลฯ) เช่นเดียวกับสิ่งที่กำหนดโดยทั่วไป ลักษณะเฉพาะ (เช่น กระเบื้องเซรามิกที่รวมอยู่ในชุดที่จัดหา ซึ่งมีคุณสมบัติทั่วไปทั่วไปที่เป็นคุณลักษณะของกระเบื้องเซรามิกที่จัดมาทั้งชุด และไม่มีคุณลักษณะเฉพาะที่จะแยกและแยกหน่วยที่แยกออกจากเซรามิกอื่น ๆ อย่างชัดเจน ไทล์รวมอยู่ในชุดที่จัดมาให้)

ค่าธรรมเนียมสินเชื่อเพื่อการพาณิชย์

จำนวนเงินที่ชำระสำหรับการใช้เงินกู้เพื่อการพาณิชย์ไม่ได้ควบคุมโดยกฎหมายและตกลงกันโดยคู่กรณีตามดุลยพินิจของตนเอง จะมากหรือน้อยกว่าค่าเฉลี่ยก็ได้ เงินกู้ระยะสั้นจัดให้ใน ช่วงเวลานี้เวลาโดยธนาคารและอื่น ๆ สถาบันสินเชื่อ. ทั้งหมดขึ้นอยู่กับลักษณะเฉพาะและขนาดของบริษัท ตลอดจนตลาดที่ดำเนินการ

ด้วยความเป็นไปได้ที่กว้างขวางในการกำหนดค่าธรรมเนียมสำหรับเงินกู้เพื่อการพาณิชย์ คำถามจึงเกิดขึ้นว่าควรกำหนดจำนวนเงินเท่าใด เมื่อกำหนดจำนวนเงินที่ชำระสำหรับการใช้เงินกู้เพื่อการพาณิชย์ ควรมีแนวทางปฏิบัติบางประการและเปรียบเทียบ “ความโลภในอาชีพ” ของคุณกับแนวทางเหล่านี้ ในความคิดของฉัน มีแนวทางดังกล่าวอยู่สามข้อ

ประการแรก ในกรณีส่วนใหญ่ เงินกู้เพื่อการพาณิชย์สำหรับคู่สัญญาควรถูกกว่าเงินกู้ที่ธนาคารให้มา ไม่เช่นนั้นคู่สัญญาจะได้รับเงินกู้จากธนาคารและซื้อสินค้าที่จำเป็น (งานบริการ) จากการชำระเงินล่วงหน้า

ประการที่สอง การชำระเงินกู้เพื่อการค้าควรรักษาราคาสินค้า (งาน บริการ) ให้อยู่ในระดับที่แข่งขันได้ กล่าวคือ หากผู้เล่นในตลาดรายอื่นให้ราคาที่ต่ำกว่าอย่างเห็นได้ชัดสำหรับตำแหน่งที่คล้ายกัน ก็ไม่มีประโยชน์ที่จะคาดหวังว่าคุณจะซื้อตำแหน่งที่คล้ายกันราคาแพงเป็นสองเท่า

ประการที่สาม การชำระเงินสำหรับเงินกู้เพื่อการพาณิชย์ควรครอบคลุมค่าใช้จ่ายของบริษัทผู้ให้กู้ที่เกี่ยวข้องกับข้อกำหนดการชำระเงินที่รอการตัดบัญชีสำหรับลูกค้าและ "การฉีดพ่น" ที่สอดคล้องกันของพวกเขา เงินทุนหมุนเวียน.

เงื่อนไขการกู้ยืมเพื่อการพาณิชย์

เกี่ยวกับระยะเวลาที่สามารถให้กู้ยืมเพื่อการพาณิชย์ได้ เป็นสิ่งสำคัญที่จะต้องทราบว่าในกรณีของจำนวนเงินที่ชำระสำหรับการใช้เงินกู้เพื่อการพาณิชย์นั้นไม่ได้จัดตั้งขึ้นตามกฎหมายและขึ้นอยู่กับดุลยพินิจของคู่สัญญา .

เนื่องจากบทบัญญัติของเงินกู้เพื่อการพาณิชย์มีความเกี่ยวข้องกับข้อตกลงที่ได้ข้อสรุป ซึ่งคู่สัญญาได้รับการเลื่อนเวลาออกไป ในขั้นต้นดูเหมือนว่าเงื่อนไขของเงินกู้เพื่อการพาณิชย์คือช่วงเวลาที่บริษัทเจ้าหนี้ให้การเลื่อนการชำระเงินแก่ลูกค้าของตน และในระดับหนึ่งสิ่งนี้เป็นความจริง แต่คำถามเกิดขึ้นว่าจะทำอย่างไรถ้าเมื่อสิ้นสุดการชำระเงินรอการตัดบัญชีและระยะเวลาของเงินกู้เพื่อการพาณิชย์ที่ตกลงกันโดยคู่สัญญาคู่สัญญาไม่ชำระเงินตรงเวลา ในการนี้ เป็นการสมควรที่จะกำหนดเงื่อนไขของเงินกู้เพื่อการพาณิชย์จนกว่าการชำระเงินจริงสำหรับสินค้า (งาน บริการ) ที่ได้รับตามหลักเกณฑ์การชำระเงินรอตัดบัญชี กล่าวคือ ในลักษณะที่เงื่อนไขเงินกู้เพื่อการพาณิชย์ใช้ทั้งระยะเวลาสูงสุดชั่วโมง "X" กล่าวคือ ช่วงเวลาของการชำระเงินและระยะเวลาหลังจากชั่วโมง "X" เช่น สำหรับระยะเวลาการชำระเงินล่าช้าหากคู่สัญญาอนุญาต

สินเชื่อเพื่อการพาณิชย์และบทลงโทษ

เมื่อได้ยินว่าเงื่อนไขของเงินกู้เพื่อการพาณิชย์สามารถขยายไปสู่ระยะเวลาของการชำระเงินล่าช้า หลายคนมีคำถามเกี่ยวกับความแตกต่างของเงินกู้เพื่อการพาณิชย์ในส่วนนี้จากบทลงโทษ ซึ่งเป็นที่รู้จักกันดีและเข้าใจได้สำหรับตัวแทนของธุรกิจรัสเซีย ชุมชน.

เมื่อมองแวบแรก ค่าธรรมเนียมสำหรับเงินกู้เพื่อการพาณิชย์ที่เรียกเก็บสำหรับระยะเวลาการชำระเงินล่าช้าและค่าปรับนั้นใกล้เคียงกันมาก

ประการแรก เครื่องมือทั้งสองนี้มีวินัยในลูกหนี้และสนับสนุนให้เขาจ่ายเงินให้เจ้าหนี้ตรงเวลา

ประการที่สอง ในกรณีที่คู่สัญญาละเมิดเงื่อนไขการชำระเงินที่ตกลงกัน ทั้งเงื่อนไขในสัญญาเงินกู้เพื่อการพาณิชย์และเงื่อนไขเกี่ยวกับค่าปรับจะช่วยให้คุณสามารถกู้คืนจำนวนเงินเพิ่มเติมจากลูกหนี้นอกเหนือจากหนี้เงินต้นได้

ประการที่สาม ค่าธรรมเนียมสำหรับการใช้เงินกู้เพื่อการพาณิชย์มักจะกำหนดเป็นเปอร์เซ็นต์ และในลักษณะเดียวกัน ตามกฎแล้ว เงื่อนไขการลงโทษจะถูกกำหนด - ในรูปแบบของเปอร์เซ็นต์ (บทลงโทษ) สำหรับแต่ละวันที่ล่าช้า

อย่างไรก็ตาม ด้วยความคล้ายคลึงกันภายนอกทั้งหมด การชำระเงินสำหรับการใช้เงินกู้เพื่อการพาณิชย์และค่าปรับมีความแตกต่างอย่างมีนัยสำคัญ สาระสำคัญของความแตกต่างนี้อยู่ที่บทลงโทษในรูปแบบของค่าปรับสำหรับแต่ละวันที่ล่าช้าเป็นค่าปรับ และการชำระเงินสำหรับการใช้เงินกู้เพื่อการพาณิชย์นั้นเป็นต้นทุนการใช้เงินทุนหมุนเวียนของผู้อื่นอย่างแม่นยำ (คล้ายกับ การชำระเงินสำหรับเงินกู้เงินสดหรือเครดิต) ให้ในรูปแบบของการชำระเงินรอการตัดบัญชี

ในการเชื่อมต่อกับความแตกต่างนี้ ศาลไม่สามารถลดจำนวนค่าธรรมเนียมสำหรับการใช้เงินกู้เพื่อการพาณิชย์ที่คู่สัญญาจัดตั้งขึ้น ในกรณีของการลงโทษ ศาลมีสิทธิดังกล่าวโดยอาศัยอำนาจตามบทบัญญัติของมาตรา 333 แห่งประมวลกฎหมายแพ่งของสหพันธรัฐรัสเซีย ซึ่งศาลอาจลดจำนวนเงินค่าปรับที่จะได้รับคืนได้หากไม่สมส่วนอย่างชัดเจน ถึงผลของการผิดสัญญา ข้อยกเว้นคือกรณีที่ลูกหนี้สามารถพิสูจน์ในศาลว่าสัญญาที่ทำกับเขานั้นเป็นทาส สิ่งนี้เกิดขึ้นในการพิจารณาคดีซึ่งมีลำดับความสำคัญน้อยกว่าการลดโทษ

หากบริษัทเจ้าหนี้ได้ตกลงกับลูกหนี้ในจำนวนเงินค่าปรับ เช่น ในรูปแบบ 0.7% ของจำนวนเงินที่ค้างชำระในแต่ละวันของความล่าช้า แสดงว่าคู่สัญญาได้ลงนามในข้อตกลงค่าปรับตามที่กำหนดไว้ เงื่อนไขไม่ได้หมายความว่าสามารถกู้คืนบทลงโทษนี้ได้ ลูกหนี้มีโอกาสดีที่จะลดจำนวนเงินค่าปรับในชั้นศาล และถึงแม้พระราชกฤษฎีกาประกาศิตฎีกาฉบับล่าสุด ศาลอนุญาโตตุลาการ RF ลงวันที่ 22 ธันวาคม 2554 ฉบับที่ 81“ ในบางประเด็นของการบังคับใช้มาตรา 333 แห่งประมวลกฎหมายแพ่งของสหพันธรัฐรัสเซีย” จำกัด กรณีของการลดโทษที่เป็นไปได้ห้องของลูกหนี้ "สำหรับการซ้อมรบ" ในแง่ของการลดโทษ ยังคงเพียงพอ ในกรณีของเงินกู้เพื่อการพาณิชย์ ศาลไม่มีสิทธิ์ในการลดดอกเบี้ยที่คู่สัญญาตกลงกันสำหรับการใช้เงินกู้เพื่อการพาณิชย์

ประโยชน์สำหรับผู้ให้กู้จากการใช้เงื่อนไขการกู้ยืมเพื่อการพาณิชย์ในสัญญา

เมื่อพิจารณาจากข้างต้น บริษัทเจ้าหนี้เมื่อใช้เงื่อนไขของเงินกู้เพื่อการพาณิชย์ในสัญญาที่ทำกับลูกค้าโดยชำระเงินรอตัดบัญชีจะได้รับผลประโยชน์หลายประการ ได้แก่

• การจัดตั้งกลไกที่ชัดเจนและโปร่งใสในการจัดเก็บค่าธรรมเนียมจากคู่สัญญาที่ซื้อสินค้า (งาน บริการ) จากบริษัทตามหลักเกณฑ์การชำระเงินที่รอการตัดบัญชี เพื่อให้ครอบคลุมต้นทุนและความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับการลดทุนหมุนเวียนที่ "มีอยู่จริง"
• การป้องกันการสูญเสียทางการเงินที่เป็นไปได้ของ บริษัท ในกรณีที่คู่สัญญาละเมิดเงื่อนไขการชำระเงินที่ตกลงกันไว้ - อันเป็นผลมาจากการลดจำนวนเงินค่าปรับตามสัญญาโดยศาล
• ความเป็นไปได้ของการเพิ่มการตั้งสำรองผลประโยชน์ของบริษัทผ่านการใช้งานในสัญญาทั้งเงินกู้เชิงพาณิชย์และค่าปรับตามด้วยการเรียกเงินคืนจากลูกหนี้ทั้งเงินต้นและค่าปรับอีกด้วย เป็นค่าธรรมเนียมการใช้เงินกู้เพื่อการพาณิชย์

ตัวอย่างที่เกี่ยวข้อง การพิจารณาคดีตัวอย่างเช่น พระราชกฤษฎีกาของ Federal Antimonopoly Service ของเขต North Caucasus เมื่อวันที่ 9 มีนาคม 2010 ในกรณี N A32-22734 / 2009 เอกสารดังกล่าวระบุว่า: “มาตรา 823 แห่งประมวลกฎหมายแพ่ง สหพันธรัฐรัสเซียได้มีการกำหนดว่าสัญญาซึ่งการดำเนินการที่เกี่ยวข้องกับการโอนเงินหรือสิ่งอื่น ๆ ที่กำหนดโดยลักษณะทั่วไปไปสู่ความเป็นเจ้าของของอีกฝ่ายหนึ่งอาจจัดให้มีการกู้ยืมรวมทั้งในรูปแบบของการเลื่อนเวลาและ การผ่อนชำระสินค้า งาน บริการ (เครดิตเชิงพาณิชย์) เว้นแต่กฎหมายไม่ได้กำหนดไว้เป็นอย่างอื่น กฎของบทที่ 42 แห่งประมวลกฎหมาย (เกี่ยวกับสินเชื่อและสินเชื่อ) ใช้กับเงินกู้เพื่อการพาณิชย์ เว้นแต่จะกำหนดไว้เป็นอย่างอื่นโดยกฎเกณฑ์ในสัญญาที่มีภาระผูกพันที่เกี่ยวข้องเกิดขึ้น และไม่ขัดแย้งกับสาระสำคัญของภาระผูกพันดังกล่าว จากบทบัญญัติของมาตรา 809 และ 811 แห่งประมวลกฎหมายว่าด้วยการรวบรวมโดยผู้ให้กู้ดอกเบี้ยจากผู้กู้ในวงเงินกู้ตามจำนวนและลักษณะที่สัญญากำหนด และการจัดเก็บดอกเบี้ยพร้อมกันในรูปของ บทลงโทษเมื่อผู้กู้ไม่คืนยอดเงินกู้ตรงเวลาไม่ใช่ความรับผิดซ้ำซ้อนสำหรับความล้มเหลวในการปฏิบัติตามภาระผูกพันอันเนื่องมาจากลักษณะทางกฎหมายที่แตกต่างกันของเปอร์เซ็นต์เหล่านี้ กฎเดียวกันนี้ใช้ในกรณีของการให้สินเชื่อเชิงพาณิชย์แก่ผู้ซื้อตราบเท่าที่สิ่งนี้ไม่ขัดแย้งกับสาระสำคัญของภาระผูกพันที่เกิดจากการขายและการส่งมอบ ... "

วิธีการกำหนดเงื่อนไขสำหรับเงินกู้เพื่อการพาณิชย์

เพื่อให้สามารถใช้เงื่อนไขของเงินกู้เพื่อการพาณิชย์ได้อย่างมีประสิทธิภาพ จำเป็นต้องกำหนดเงื่อนไขให้ถูกต้อง ข้อบกพร่องในถ้อยคำอาจนำไปสู่ความเป็นไปไม่ได้ในการกู้คืนจากคู่สัญญาในศาลค่าธรรมเนียมสำหรับการใช้เงินกู้เพื่อการพาณิชย์

เพื่อให้ทุกอย่างเป็น "สุดยอด" ต้องสังเกตสี่ประเด็นสำคัญ

ประการแรก ในข้อตกลงที่สรุปโดยการชำระเงินแบบรอตัดบัญชี สิ่งสำคัญคือต้องระบุอย่างชัดเจนถึงความเป็นไปได้ที่บริษัทเจ้าหนี้จะเรียกเก็บค่าธรรมเนียมสำหรับการใช้เงินกู้เชิงพาณิชย์จากคู่สัญญา สืบเนื่องมาจากเนื้อหาของวรรค 13 และ 14 ของพระราชกฤษฎีการ่วมของ Plenums ศาลสูงของสหพันธรัฐรัสเซียและศาลอนุญาโตตุลาการสูงสุดของสหพันธรัฐรัสเซีย ลงวันที่ 09.10.1998 ฉบับที่ 13/14

ประการที่สอง จำเป็นต้องกำหนดจำนวนเงินและเงื่อนไขในการเรียกเก็บค่าธรรมเนียมการใช้เงินกู้เพื่อการพาณิชย์ให้ชัดเจน (ในรูปแบบรายปี อัตราดอกเบี้ยจากผลรวม; อัตราดอกเบี้ยรายวัน หรือในรูปของจำนวนเงินที่แน่นอนสำหรับหน่วยเวลาหนึ่งๆ)

ประการที่สาม มันเป็นสิ่งสำคัญที่จะวางเงื่อนไขเกี่ยวกับเงินกู้เพื่อการพาณิชย์ในข้อความของข้อตกลงนอกส่วนเกี่ยวกับความรับผิดของคู่สัญญาและระบุโดยชัดแจ้งว่า กำหนดโดยสนธิสัญญาการชำระเงินสำหรับการใช้เงินกู้เพื่อการพาณิชย์ไม่ใช่ตัวชี้วัดความรับผิดชอบ
ในกรณีที่เงื่อนไขเงินกู้เพื่อการพาณิชย์อยู่ในหมวดความรับผิดของคู่สัญญา ทำให้เกิดความเสี่ยงที่ศาลจะตีความข้อนี้เป็นเงื่อนไขในบทลงโทษ และดังนั้น ศาลจะลดโทษหรือ ปฏิเสธศาลที่จะปฏิบัติตามข้อเรียกร้องสำหรับการกู้คืนจำนวนเงินที่เกี่ยวข้อง ตัวอย่างของการพิจารณาคดีดังกล่าว เราสามารถพูดถึงพระราชกฤษฎีกาของ Federal Antimonopoly Service ของเขต Volga-Vyatka ลงวันที่ 09.12.2009 ในกรณีหมายเลข A39-1186 / 2009 และคำตัดสินของศาลอนุญาโตตุลาการสูงสุดของสหพันธรัฐรัสเซียลงวันที่ 03.03 .2010 หมายเลข VAS-17658/09 กรณีหมายเลข A40-96420 / 08-89 -811

ประการที่สี่ เป็นสิ่งสำคัญที่จะต้องชี้ให้เห็นว่าการชำระเงินสำหรับการใช้เงินกู้เพื่อการพาณิชย์นั้นเริ่มต้นจากช่วงเวลาที่จัดส่งสินค้า (ประสิทธิภาพการทำงาน การให้บริการ) และไม่ใช่จากช่วงเวลาที่การชำระเงินล่าช้า
อนุญาโตตุลาการในหลายกรณีเป็นไปตามเส้นทางของการรับรู้เงื่อนไขของข้อตกลงในการเรียกเก็บค่าธรรมเนียมสำหรับเงินกู้เชิงพาณิชย์ในจำนวนภาระผูกพันที่ยังไม่ได้ปฏิบัติตามข้อตกลงของคู่สัญญาในบทลงโทษกับผลที่ตามมาทั้งหมด (ดูตัวอย่างเช่น พระราชกฤษฎีกาบริการต่อต้านการผูกขาดของรัฐบาลกลางของเขตไซบีเรียตะวันตกเมื่อวันที่ 26 พฤศจิกายน 2552 ในกรณีหมายเลข A45-3143 / 2552 พระราชกฤษฎีกาบริการต่อต้านการผูกขาดของรัฐบาลกลางของเขตมอสโกลงวันที่ 8 กุมภาพันธ์ 2553 หมายเลข KG-A40 / 15568- 09 กรณีที่ A40-45478 / 09-12-317) และถึงแม้ว่าจะมีการปฏิบัติที่ตรงกันข้าม (ดูตัวอย่างเช่นพระราชกฤษฎีกา Federal Antimonopoly Service ของเขต Volga-Vyatka เมื่อวันที่ 28 ตุลาคม 2552 ในกรณีหมายเลข A31-932 / 2552 พระราชกฤษฎีกาของ Federal Antimonopoly Service ของ เขตภาคตะวันตกเฉียงเหนือของวันที่ 1 เมษายน 2553 ในกรณีหมายเลข A56-50920 / 2551) ออกจากข้อเกี่ยวกับสินเชื่อทางการค้าโดยพิจารณาคงค้างเฉพาะจำนวนเงินที่ผิดนัดชำระหนี้ของสินเชื่อทางการค้า ไม่ใช่ค่าปรับ บริษัทเจ้าหนี้ ไม่ควรเสี่ยง

โดยใช้ตัวอย่างของข้อตกลงการจัดหา ซึ่งเป็นตัวอย่างของเงื่อนไขเงินกู้เพื่อการพาณิชย์ที่ตรงตามคำแนะนำที่อธิบายข้างต้น ย่อหน้าต่อไปนี้สามารถอ้างถึงได้ โดยวางไว้ในส่วน "ต้นทุนผลิตภัณฑ์และขั้นตอนการชำระเงิน":

“คู่สัญญาทั้งสองฝ่ายตกลงกันว่าการจัดหาผลิตภัณฑ์ภายใต้ข้อตกลงนี้เกี่ยวกับเงื่อนไขการชำระเงินรอการตัดบัญชี (การชำระเงินครั้งถัดไป) หมายถึงความจริงที่ว่าผู้ซื้อได้รับเงินกู้เพื่อการพาณิชย์ตามบทบัญญัติของมาตรา 823 แห่งประมวลกฎหมายแพ่งของสหพันธรัฐรัสเซีย และความเป็นไปได้ของการสะสมและการเรียกเก็บโดยซัพพลายเออร์จากผู้ซื้อของค่าธรรมเนียม (ในรูปของดอกเบี้ย ) สำหรับการใช้เครดิตเชิงพาณิชย์

การชำระเงินสำหรับการใช้เงินกู้เพื่อการพาณิชย์ตั้งแต่ช่วงเวลาที่ส่งมอบผลิตภัณฑ์จนถึงวันที่ชำระเงินที่ตกลงกันโดยคู่สัญญาจะรวมไว้ในต้นทุนของผลิตภัณฑ์

ค่าธรรมเนียมการใช้เงินกู้เพื่อการพาณิชย์ตั้งแต่วินาทีที่คู่สัญญาตกลงชำระเงินสำหรับสินค้าที่ส่งมอบและจนกว่าการชำระเงินจริงสำหรับสินค้าโดยผู้ซื้อตั้งไว้ที่ 0.1% (ศูนย์จุดหนึ่งเปอร์เซ็นต์) ของมูลค่าสินค้าที่ส่งมอบสำหรับ ในแต่ละวันของการใช้เงินกู้เพื่อการพาณิชย์

ค่าธรรมเนียม (ในรูปของดอกเบี้ย) สำหรับการใช้เงินกู้เพื่อการพาณิชย์ที่ระบุในวรรคนี้ไม่ใช่การวัดความรับผิดสำหรับการละเมิดภาระผูกพันตามสัญญา แต่เป็นค่าธรรมเนียมสำหรับการใช้เงินกู้เพื่อการพาณิชย์

วิธีการเก็บค่าธรรมเนียมการใช้เงินกู้เพื่อการพาณิชย์

กรณีหนี้ที่ค้างชำระจากคู่สัญญาในสัญญาซึ่งมีเงื่อนไขว่าด้วยเงินกู้เพื่อการพาณิชย์ บริษัทเจ้าหนี้สามารถกู้คืนจากตนได้ไม่เพียงแค่จำนวนเงินต้นและค่าปรับเท่านั้น แต่ยังมีค่าธรรมเนียมการใช้เงินต้นและค่าปรับ เงินกู้เพื่อการพาณิชย์

ไม่จำเป็นต้องมีสิ่งใดเป็นพิเศษในการเก็บค่าธรรมเนียมสำหรับการใช้เงินกู้เพื่อการพาณิชย์ ในคำให้การเรียกร้องพร้อมด้วยคำอธิบายข้อเท็จจริงที่ยืนยันว่าจำเลยมีภาระผูกพันในการชำระหนี้เงินต้นและชำระค่าปรับนั้นยังระบุถึงการมีอยู่ของภาระผูกพันที่จะต้องจ่ายเงินกู้เพื่อการพาณิชย์ ในตัวอย่างบางส่วนของคำชี้แจงการเรียกร้องที่เกิดจากความสัมพันธ์ของคู่สัญญาในการจัดหาผลิตภัณฑ์อาจมีลักษณะดังนี้:

“… ตามบทบัญญัติของวรรค 3.7 ส่วนที่ 3 "ต้นทุนผลิตภัณฑ์และขั้นตอนการชำระเงิน" ของสัญญาจัดหาหมายเลข 0001/0001 ลงวันที่ 1 มกราคม 2554 คู่สัญญาทั้งสองฝ่ายตกลงกันว่าความสัมพันธ์ในการจัดหาผลิตภัณฑ์ตามเงื่อนไขการชำระเงินรอการตัดบัญชี (การชำระเงินครั้งต่อไป) ภายใต้ ข้อตกลงที่ระบุหมายถึงข้อเท็จจริงในการจัดหาเงินกู้เพื่อการพาณิชย์ของผู้ถูกกล่าวหาตามบทบัญญัติของมาตรา 823 แห่งประมวลกฎหมายแพ่งของสหพันธรัฐรัสเซีย

ตามวรรค 3.7 ของส่วนที่ 3 "ต้นทุนผลิตภัณฑ์และขั้นตอนการชำระเงิน" ของสัญญาจัดหาหมายเลข 0001/0001 ลงวันที่ 1 มกราคม 2554 การชำระเงินสำหรับการใช้เงินกู้เชิงพาณิชย์ตั้งแต่ช่วงเวลาที่ผลิตภัณฑ์ถูกจัดส่งจนถึงกำหนดเวลาการชำระเงินที่ตกลงกันโดยคู่สัญญาคือ รวมอยู่ในต้นทุนของผลิตภัณฑ์ ค่าธรรมเนียมการใช้เงินกู้เพื่อการพาณิชย์ตั้งแต่ช่วงเวลาที่คู่สัญญาตกลงกันในกำหนดเวลาการชำระเงินสำหรับสินค้าที่จัดส่งและจนกว่าจะชำระเงินตามจริงสำหรับผลิตภัณฑ์ที่กำหนดไว้ที่ 0.1% (ศูนย์จุดหนึ่งเปอร์เซ็นต์) ของมูลค่าของผลิตภัณฑ์ที่จัดหาในแต่ละวัน ของการใช้เงินกู้เพื่อการพาณิชย์

ตามการคำนวณที่แนบมาของราคาเรียกร้อง ค่าธรรมเนียมการใช้เงินกู้เพื่อการพาณิชย์สำหรับงวดตั้งแต่ 1 มิถุนายน 2554 ถึง 31 ธันวาคม 2554 คือ 24,780.00 (สองหมื่นสี่พันเจ็ดร้อยแปดสิบ) รูเบิล 00 kopecks

จำนวนที่ระบุตามข้อกำหนดของข้อ 3.7 ส่วนที่ 3 "ต้นทุนผลิตภัณฑ์และขั้นตอนการชำระเงิน" ของสัญญาจัดหาหมายเลข 0001/0001 ลงวันที่ 1 มกราคม 2554 ไม่ใช่มาตรการสำหรับการละเมิดภาระผูกพันตามสัญญา แต่เป็นการชำระเงินสำหรับการใช้เงินกู้เชิงพาณิชย์

…
บนพื้นฐานของข้างต้น, ...
…
โปรด:
1. ...
2. ...
3. เรียกเก็บค่าธรรมเนียมการใช้เงินกู้เชิงพาณิชย์จากจำเลยจากผู้ถูกฟ้อง ตั้งแต่วันที่ 1 มิถุนายน 2554 ถึงวันที่ 31 ธันวาคม 2555 จำนวน 24,780.00 (สองหมื่นสี่พันเจ็ดร้อยแปดสิบ) rubles 00 kopecks
…»

นอกจากการอธิบายในคำชี้แจงการเรียกร้องเหตุผลในการเก็บค่าธรรมเนียมการใช้เงินกู้เพื่อการพาณิชย์แล้ว ยังต้องคำนวนจำนวนเงินที่สอดคล้องกันในการคำนวณราคาค่าสินไหมทดแทนซึ่งแนบมากับ ไม่ล้มเหลวถึง คำให้การเรียกร้องที่มีการเรียกร้องของลักษณะทรัพย์สิน

ในตัวอย่างเศษส่วนของการคำนวณราคาเรียกร้องที่เกิดจากความสัมพันธ์ของคู่สัญญาในการจัดหาผลิตภัณฑ์ อาจมีลักษณะดังนี้:

การคำนวณค่าธรรมเนียมการใช้เงินกู้เพื่อการพาณิชย์

เมื่อวันที่ 1 พฤษภาคม 2554 มีการส่งมอบผลิตภัณฑ์จำนวน 118,000.00 (หนึ่งแสนแปดพัน) รูเบิล 00 kopecks รวมภาษีมูลค่าเพิ่ม 18% - 18,000.00 (หนึ่งหมื่นแปดพัน) รูเบิล 00 kopecks การส่งมอบดำเนินการตามเงื่อนไขการจัดส่งด้วยตนเองจากคลังสินค้าของผู้เรียกร้องซึ่งได้รับการยืนยันโดยบันทึกย่อในใบตราส่งสินค้าหมายเลข 0001 ลงวันที่ 1 พฤษภาคม 2554 ซึ่งจัดทำโดยตัวแทนของจำเลย Ivan Ivanov ซึ่งกระทำการภายใต้หนังสือมอบอำนาจ ฉบับที่ 01/2011 ลงวันที่ 01.01.2011

ในวันที่ 1 มิถุนายน 2554 กำหนดเส้นตายสำหรับการชำระเงินสำหรับผลิตภัณฑ์ที่จัดส่งได้เป็นไปตามข้อกำหนดของข้อ 3.1 ส่วนที่ 3 "ต้นทุนของผลิตภัณฑ์และขั้นตอนการชำระเงิน" ของสัญญาจัดหาหมายเลข 0001/0001 ลงวันที่ 1 มกราคม 2554 ไม่ได้รับการชำระเงินจากจำเลย

31 ธันวาคม 2554 - วันที่ผู้ถูกกล่าวหาเป็นหนี้ค่าสินค้าที่ส่งมอบจำนวน 118,000.00 (หนึ่งแสนแปดพัน) รูเบิล 00 kopecks รวมภาษีมูลค่าเพิ่ม 18% - 18,000.00 (หนึ่งหมื่นแปดพัน) รูเบิล 00 kopecks

ตามบทบัญญัติของข้อ 3.7 ของส่วนที่ 3 "ต้นทุนของผลิตภัณฑ์และขั้นตอนการชำระบัญชี" ของสัญญาจัดหาหมายเลข 0001/0001 ลงวันที่ 1 มกราคม 2554 การชำระเงินสำหรับการใช้เงินกู้เชิงพาณิชย์จากช่วงเวลาที่กำหนดชำระเงินสำหรับผลิตภัณฑ์ที่จัดหาให้โดยคู่สัญญา และจนกว่าการชำระเงินจริงสำหรับสินค้าจะถูกตั้งไว้ที่ 0.1% (ศูนย์มากถึงหนึ่งในสิบของเปอร์เซ็นต์) ของมูลค่าสินค้าที่จัดส่งในแต่ละวันของการใช้เครดิตทางการค้า

จำนวนเงินกู้เพื่อการพาณิชย์คือ 118,000.00 (หนึ่งแสนแปดพัน) รูเบิล 00 kopecks จำนวนวันในการใช้เครดิตเชิงพาณิชย์ที่มีการเรียกเก็บค่าธรรมเนียมคือ 210 วัน

ค่าธรรมเนียมทั้งหมดสำหรับการใช้เงินกู้เพื่อการพาณิชย์สำหรับงวดตั้งแต่วันที่ 1 มิถุนายน 2554 ถึง 31 ธันวาคม 2554 คำนวณตามสูตร (118,000.00 รูเบิล * 0.1% * 210 วัน) และจำนวน 24,780.00 (สองหมื่นสี่พันเจ็ดร้อยแปดสิบ ) รูเบิล 00 kopecks

มันทำกำไรได้มากกว่าเสมอสำหรับบริษัทที่จะดึงดูด กองทุนที่ยืมมากว่าหันเหความสนใจของตนเองจากการหมุนเวียน นอกเหนือจาก สินเชื่อธนาคาร(เมื่อยืมเงิน) ผู้ประกอบการจำนวนมากใช้ สินเชื่อเพื่อการพาณิชย์(เมื่อสินค้าหรือบริการเป็นเครดิต) ลองคิดดูว่าข้อดีและข้อเสียของตัวเลือกหลังคืออะไร สินเชื่อเพื่อการพาณิชย์นี่คือประเภทของเงินกู้ที่ไม่ใช่ธนาคาร วัตถุไม่ใช่เงินสด แต่เป็นทุนสินค้าโภคภัณฑ์ เงินกู้ดังกล่าวสามารถให้ทั้งผู้ขายและผู้ซื้อบริการหรือสินค้า ซัพพลายเออร์ - ในรูปแบบของการชำระเงินรอตัดบัญชีและผ่อนชำระ และผู้ซื้อ - ในรูปแบบของการชำระเงินล่วงหน้าและการชำระเงินล่วงหน้า นั่นคือเรากำลังพูดถึงเงินกู้ที่ฝ่ายหนึ่งให้สัญญาขายกับอีกฝ่ายหนึ่ง

ตารางที่ 1. "ความแตกต่างระหว่างเงินกู้ธนาคารและเงินกู้เพื่อการพาณิชย์"

№	สินเชื่อเพื่อการพาณิชย์	สินเชื่อธนาคาร
1	ผู้ให้กู้ - นิติบุคคลใด ๆ ที่เชื่อมโยงกับสัญญาขาย	ผู้ให้กู้เป็นสถาบันการเงินเฉพาะทาง
2	ให้บริการในรูปแบบสินค้าโภคภัณฑ์	ให้บริการเป็นเงินสด
3	ต้นทุน (อัตรา, ดอกเบี้ย) ต่ำกว่า	ต้นทุน (อัตรา ดอกเบี้ย) สูงขึ้น
4	ค่าธรรมเนียมเครดิตรวมอยู่ในราคาสินค้า	ค่าธรรมเนียมเงินกู้ถูกกำหนดเป็น เปอร์เซ็นต์คงที่จากวงเงินกู้

ประเภทของสินเชื่อเพื่อการพาณิชย์:

ค่าใช้จ่ายแบบเติมเงิน(ชำระเงินบางส่วน). ในกรณีนี้เจ้าหนี้เป็นผู้ซื้อสินค้าซึ่งตามสัญญาซื้อขายให้ผู้ขายกับ ชำระเงินบางส่วนสินค้า/บริการ. ระยะเวลาของเงินกู้คำนวณจากวันที่โอนชำระเงินล่วงหน้าถึงวันที่ผู้ซื้อสินค้าจากผู้ขายได้รับ

ชำระเงินล่วงหน้าตามสัญญาการขายยังสามารถกำหนดได้ว่าผู้ซื้อจะต้องจ่ายเงินให้กับผู้ขาย 100% สำหรับสินค้า / บริการ การชำระเงินล่วงหน้าหมายความว่าสินค้า/บริการจะถูกจัดส่ง/จัดหาในภายหลัง ซึ่งหมายความว่าผู้ซื้อให้เครดิตแก่ผู้ขายจนกว่าจะเกิดเหตุการณ์นี้

เลื่อนการชำระเงินตามสัญญาขาย ผู้ขายอาจส่งสินค้าและรับการชำระเงิน (เต็มจำนวนในการชำระเงินครั้งเดียว) ในภายหลังหลังจากช่วงเวลาหนึ่ง ในกรณีนี้ สินค้าตั้งแต่เวลาที่โอนไปยังผู้ซื้อจนถึงการชำระเงินถือเป็นการจำนำให้กับผู้ขาย สิ่งนี้รับประกันการปฏิบัติตามภาระผูกพันของผู้ซื้อในการชำระค่าสินค้า

ผ่อนชำระ.ในกรณีนี้ผู้ขายยังทำหน้าที่เป็นเจ้าหนี้ด้วย: เขาจัดส่งสินค้าซึ่งจะจ่ายให้ในภายหลัง ข้อแตกต่างเพียงอย่างเดียวของความล่าช้าคือการชำระเงินจะไม่ทำทันที แต่จะเป็นการผ่อนชำระและภายในกรอบเวลาที่กำหนด กำหนดการและจำนวนเงินจะระบุไว้ในสัญญาซื้อขาย สำหรับการผ่อนชำระ (แผนการผ่อนชำระ) ที่ได้รับ ผู้ซื้อมีหน้าที่ต้องชำระเป็นเปอร์เซ็นต์ที่แน่นอน

แบบฟอร์มสัญญาเงินกู้เพื่อการพาณิชย์

ส่วนใหญ่มักจะไม่มีการร่างสัญญาเงินกู้เพื่อการพาณิชย์แยกต่างหาก ขั้นตอนสำหรับข้อกำหนด อัตราภาษี และเงื่อนไขจะรวมอยู่ในสัญญาหลัก ตามคำขอของคู่สัญญา การจัดหาเงินกู้เพื่อการพาณิชย์ยังสามารถทำให้เป็นทางการได้ด้วยข้อตกลงเพิ่มเติมในสัญญาหลัก ในกรณีดังกล่าว ข้อกำหนดเดียวกันกับสัญญาหลักจะมีผลใช้บังคับเช่นเดียวกัน ซึ่งหมายความว่ารูปแบบ เงื่อนไข และขั้นตอนในการทำสัญญาเงินกู้เพื่อการพาณิชย์จะขึ้นอยู่กับประเภทของสัญญาหลัก และหากประมวลกฎหมายแพ่งของสหพันธรัฐรัสเซียที่เกี่ยวกับสัญญาหลักยื่นข้อกำหนดสำหรับแบบฟอร์มสัญญาที่เป็นลายลักษณ์อักษร สัญญาเงินกู้เพื่อการพาณิชย์จะต้องสรุปเป็นลายลักษณ์อักษร หากสัญญาหลักต้องการ การลงทะเบียนของรัฐจากนั้นข้อกำหนดที่คล้ายคลึงกันจะถูกกำหนดในสัญญาเงินกู้เพื่อการพาณิชย์

วิธีการให้สินเชื่อเพื่อการพาณิชย์

วิธีการเรียกเก็บเงินหนี้ของผู้ซื้อสำหรับสินค้า/บริการได้รับการยืนยันโดยตั๋วสัญญาใช้เงินที่ออกให้กับผู้ขาย เครื่องมือการชำระเงินดังกล่าวเป็นการยืนยันการมีอยู่ของหนี้สำหรับสินค้าที่จัดส่งและสิทธิของผู้ขายในการเรียกร้องให้ชำระเงินค่าสินค้า

เปิดบัญชี.ผู้ขายเปิดบัญชีดังกล่าวสำหรับผู้ซื้อ ซึ่งหมายความว่าเขาสามารถรับสินค้าได้ทันทีและชำระเงินภายหลังหลังจากได้รับใบแจ้งหนี้ ให้บริการบน ช่วงเวลาหนึ่งในระหว่างที่ผู้ซื้อสามารถใช้ซ้ำได้

ส่วนลดให้กับผู้ซื้อเมื่อชำระเงินภายในระยะเวลาที่กำหนดเมื่อผู้ขายทำสัญญาขายกับผู้ซื้อที่มีชื่อเสียง เขาสามารถให้ส่วนลดเขาได้ เงื่อนไขบังคับ- ต้องชำระค่าสินค้าภายในระยะเวลาที่กำหนด

เครดิตตามฤดูกาลผู้ขายจัดส่งสินค้าล่วงหน้าไปยังผู้ซื้อ ซึ่งเป็นผู้จัดทำสต็อกก่อนเริ่มฤดูกาลขาย และชำระเงินหลังจากสิ้นสุดการขายเท่านั้น ดังนั้นผู้ขายจึงประหยัดคลังสินค้าซึ่งช่วยให้ผู้ซื้อสามารถให้ความล่าช้าได้

ฝากขาย.เมื่อขายสินค้าใหม่ อุปสงค์สำหรับสินค้านั้นคาดเดาได้ยาก สินค้าฝากขายหมายความว่าผู้ขายขายสินค้าและรับการชำระเงินเฉพาะเมื่อมีการขาย มิฉะนั้น สินค้าจะถูกส่งคืนไปยังผู้ขาย กล่าวคือผู้ซื้อได้รับสินค้าโดยไม่มีภาระผูกพันในการชำระค่าสินค้า

ข้อดีข้อเสีย

หลัก ข้อได้เปรียบสินเชื่อเพื่อการพาณิชย์ - อัตราดอกเบี้ยต่ำกว่ามากกว่าเงินกู้ธนาคาร ใช่ และขั้นตอนการลงทะเบียนนั้นง่ายกว่ามาก บางครั้งเงื่อนไขของเงินกู้เพื่อการพาณิชย์ถูกกำหนดโดยตรงในสัญญาหลัก โดยไม่ต้องออกเอกสารแยกต่างหาก เครดิตดังกล่าวเปิดโอกาสให้ผู้ซื้อได้รับสินค้าในขณะนี้และชำระเงินในภายหลัง ถึงผู้ขาย - เพื่อรับการชำระเงิน (บางส่วนหรือทั้งหมด) สำหรับสินค้าล่วงหน้า สถานการณ์ดังกล่าวเป็นประโยชน์ต่อทั้งสองฝ่าย เนื่องจากสามารถหมุนเวียนเงินสดฟรีชั่วคราวได้ ข้อบกพร่องเครดิตการค้าคือ จำนวนเงินมีจำกัดในอีกด้านหนึ่ง - ขนาดของสินค้าคงคลังของผู้ขาย และในทางกลับกัน - ระดับความน่าเชื่อถือของผู้ซื้อ ซัพพลายเออร์มีความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับการปฏิเสธที่เป็นไปได้ของผู้ซื้อที่จะชำระค่าใช้จ่ายหรือการล้มละลายของเขา ผู้ซื้อยังต้องแบกรับความเสี่ยงของการชำระเงินล่วงหน้า ชำระเงินล่วงหน้าสินค้าที่ไม่สามารถจัดส่งหรือจัดส่งได้ แต่ คุณภาพไม่เพียงพอ. ข้อเสียอีกประการของสินเชื่อทางการค้าคือระยะเวลาอันสั้น