은행 카드로 결제. 플라스틱 카드로 결제. 신용카드 결제: 절차 및 확인
질문과 답변 사기질문: 매장에서 물건을 구매하고 플라스틱 카드로 결제할 때 플라스틱 카드에 부착된 여권을 보여달라고 했습니다. 상점 판매자의 요구는 합법적이며 어느 정도입니까? 법률 문서이 경우에는 나와 판매자 모두에게 문의해야 합니다.
답변: 러시아 은행 규정 및 관련 연방법 은행업, 매장에서 물건을 구매할 때 은행카드로 결제할 때 여권을 제시하라는 직접적인 안내는 본 적이 없는데, 일반 지침은행이 고객을 식별하는 데에도 이 뉘앙스가 적용됩니다.
임시 사용을 위해 고객에게 양도된 은행 카드는 은행에 속하며 원격 서비스 중 플라스틱 카드를 사용한 결제와 이 카드 소지자인 고객의 식별은 다음 간의 계약을 기반으로 이루어집니다.
- 은행 및 카드 소지자;
- 은행과 상점.
자금 거래를 수행하는 무역 조직의 직원이 범죄 수익금을 합법화(세탁)할 목적으로 이 작업이 수행되고 있다고 의심하는 경우 고객 식별이 수행됩니다.
결제에 사용된 은행 카드가 도난당하거나 위조된 것으로 판명될 수도 있습니다. 은행 플라스틱 카드에는 사용자 이름(앞면)과 샘플 서명(앞면)이 표시되어 있습니다. 후면), 그러나 확인 없이는 사용자가 제시하는지 여부를 판단하는 것이 불가능할 수 있으므로 다음과 같습니다.
- 은행 카드에 카드 소지자의 사진이 있는 경우, 사진과 원본을 비교하여 구매자의 카드 소유권 확인이 수행됩니다.
- 카드에 사진이 없고 고객이 의심스러운 경우 신분증을 사용하여 카드 소지자를 식별합니다. 구매자는 신분증(예: 러시아 시민의 여권, 운전 면허증, 외국 여권 또는 기타 문서) 이는 카드 계좌에서 안전하게 결제할 목적으로 무역 기업과 은행 간의 합의에 따라 수행됩니다.
- 보안 PIN 코드를 입력하여 소매점에서 상품 대금 결제 거래를 하는 경우 여권으로 카드 소지자를 식별할 수 없습니다.
고객 식별에 대한 은행 요구 사항의 기본은 규정이며 아래에 나열하겠습니다.
- 1990년 12월 2일자 연방법 N 395-1 "은행 및 은행 활동에 관한" 제30조는 다음과 같이 명시합니다.
"러시아 은행, 신용 기관 및 고객 간의 관계는 연방법에 의해 달리 규정되지 않는 한 계약을 기반으로 수행됩니다."
- "범죄 수익의 합법화(세탁) 방지 및 테러 자금 조달에 관한 연방법"(2001년 8월 7일자 No. 115-FZ), 2004년 8월 19일자 러시아 은행 규정 No. 262-P에 근거 범죄 수익금의 합법화(세탁)와 테러 자금 조달을 방지하기 위해 고객 및 수혜자의 신용 기관에 대한 "신원 확인"이 발행되었습니다. 첫 번째 장(1.1항)에는 다음과 같이 명시되어 있습니다.
“신용 기관은 약속을 할 때 서비스를 받는 사람(이하 고객이라고 함)을 식별할 의무가 있습니다. 은행업무및 기타 거래에 따른 연방법"은행 및 은행 활동에 대해..."
- 2004년 12월 24일자 러시아 중앙은행 규정 N 266-P "은행 카드 발행 및 지불 카드를 사용하여 수행된 거래" 조항 1.4에는 다음과 같이 명시되어 있습니다.
"영토에서 러시아 연방신용 기관 - 발행인은 승인된 법인(이하 보유자라고 함)을 포함한 개인이 발행인이 보유하고 있는 자금과 거래를 수행하기 위해 비현금 결제 수단으로 지불 카드 유형인 은행 카드를 발행합니다. 러시아 연방 법률에 따라 연방 및 발행자와의 계약"
- 조항 307 - 312 민법러시아 연방은 또한 채무자와 채권자의 의무를 이행하기 위한 개념과 절차를 명시합니다. 따라서 제309조에는 다음과 같이 명시되어 있습니다.
“의무는 의무 조건과 법률, 기타 법적 행위의 요구 사항에 따라, 그러한 조건과 요구 사항이 없는 경우 비즈니스 관습이나 기타 일반적으로 부과되는 요구 사항에 따라 적절하게 이행되어야 합니다.”
- 연방법 "범죄 수익의 합법화(세탁) 방지 및 테러 자금 조달에 관한"(2001년 8월 7일자 No. 115-FZ) 제3조에서는 "식별"이라는 단어의 개념을 다음과 같이 정의합니다.
"식별은 본 연방법에 따라 고객, 대리인, 수혜자에 대한 정보를 확립하고 원본 문서 및/또는 정당하게 "인증된" 사본을 사용하여 이 정보의 정확성을 확인하기 위한 일련의 조치입니다."
은행과 MasterCard Worldwide 결제 시스템 간의 결제 통화는 다음과 같습니다.
- 러시아 루블 거래 - 러시아 루블(러시아 연방 영토)
- 유로 운영 – 유로(유로 지역)
- 러시아 루블 거래 – 러시아 루블(러시아 연방 영토 내)
- 다른 경우 – 미국 달러.
거래 시에는 은행카드의 사용한도를 초과하는 거래를 방지하기 위해 처리센터의 승인요청을 처리하기 위해 은행이 정한 환율을 적용합니다. 최종 결제는 결제 시스템으로부터 결제 문서를 받은 후 은행에서 이루어집니다. 수령한 금액은 고객 계좌에서 인출되며, 인출일에 설정된 비현금 전환에 대한 은행 환율에 따라 전환이 수행됩니다.
러시아 연방 외부에 등록된 소매점에서는 러시아 루블로 구매를 제공할 수 있습니다. 러시아 국외에서 이루어진 거래 및 비거주 은행이 서비스를 제공하는 소매점(예: 외국 항공사)에서의 인터넷 거래에 대한 정산은 은행과 결제 시스템 간의 정산 통화로 수행됩니다( 미국 달러 또는 유로). 해외 소매점에서 제공하는 러시아 루블 결제 서비스를 이용하려면 결제 시스템을 통해 결제 통화로 추가 변환이 필요하며 러시아 루블 수표에 표시된 금액과 동일한 금액이 계좌에서 인출된다는 의미는 아닙니다.
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해외결제시 이중전환 방지하는 방법은 무엇인가요?
국가에서는 공식 화폐유로인 경우 MasterCard Worldwide 결제 시스템의 카드를 사용하는 것이 더 좋습니다. 공식 통화가 미국 달러인 국가에서의 결제에는 Visa와 MasterCard 카드가 모두 적합합니다.
거래 통화가 은행 결제 시스템의 통화(미국 달러 또는 유로) 및 은행 카드 계좌의 통화와 다를 경우 이중 변환이 발생한다는 점을 고려해야 합니다.
해외결제 시 환전비용이 발생하지 않도록 하려면 무엇이 필요할까요?
해외에서 거래할 때 거래 통화가 은행 결제 시스템 및 카드 계좌 통화와 다르지 않으면 환전이 이루어지지 않습니다.
카드를 발급하거나 거래를 수행할 때 카드 계좌의 통화(러시아 루블/미국 달러/유로), 결제 시스템을 통한 은행 결제 통화 및 가려는 국가의 통화를 고려하세요. 지불하다.
해외 인터넷 사이트에서 구매 시 결제 시 전환됩니다.
항공사, 상점 또는 기타 무역 기업의 외국 인터넷 사이트에서는 러시아 루블로 구매를 제안할 수 있습니다. 비거주 은행이 서비스를 제공하는 소매점에서 인터넷 거래에 대한 결제는 은행과 결제 시스템 간의 결제 통화(미국 달러 또는 유로)로 수행된다는 점을 고려해야 합니다. 추가 전환 비용을 피하기 위해 매장이 등록된 국가의 통화로 구매 비용을 지불하는 것이 좋습니다.
제안된 서비스를 통해 러시아 루블로만 거래를 수행할 수 있는 경우 결제 시스템(미국 달러 또는 유로)을 사용하여 결제 통화로 추가 변환이 필요하며 러시아 루블 결제 영수증 금액이 일치하지 않습니다. 카드 계좌에서 러시아 루블로 인출된 금액입니다.
외국 상인은 거래 통화를 선택하라는 메시지를 표시합니다. 러시아 루블 카드를 사용하여 해외에서 구매하는 것이 어떤 통화로 더 낫습니까?
비거주 은행이 서비스를 제공하는 소매점에서 러시아 외부에서 수행되는 거래에 대한 정산은 은행과 결제 시스템 간의 정산 통화(미국 달러 또는 유로)로 수행됩니다. 거래를 수행할 때 거래 금액은 결제 시스템의 환율에 따라 결제 통화로 다시 계산된 다음 거래가 은행 카드 계좌에 반영된 날짜에 설정된 은행 환율에 따라 계정 통화로 다시 계산됩니다.
러시아 루블로 결제하기 위해 해외 소매점에서 제공하는 서비스는 결제 시스템을 사용하여 결제 통화로 추가 변환이 필요하며 러시아 루블 영수증에 표시된 금액과 동일한 금액을 계좌에서 인출하는 것을 의미하지 않으므로 더 많습니다. 호스트 국가의 통화로 구매 비용을 지불하는 것이 편리합니다.
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운영 당시 처리센터의 승인요청 처리시 은행의 환산율은 다음과 같습니다. 현재 환율러시아 중앙은행 + 5%. 이 요율을 통해 고객은 카드의 지출 한도를 초과하는 거래를 방지할 수 있습니다. 거래 금액의 최종 계산은 해당 금액이 계좌에서 인출되는 시점에 은행에서 이루어집니다.
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카드 계좌 통화와 다른 통화로 러시아 연방 외부에서 현금을 인출하는 경우 거래 금액은 결제 시스템 환율에 따라 결제 통화로 변환된 다음 거래 당일 은행 환율에 따라 카드 계좌 통화로 변환됩니다. 은행 카드 계좌에 반영됩니다.
러시아 영토에서 카드 계좌 통화와 다른 통화로 현금을 인출하는 경우 거래 금액은 거래가 은행 카드 계좌에 반영되는 날짜의 은행 환율에 따라 카드 계좌 통화로 변환됩니다.
- 일반 정보
은행 카드는 고객의 비용으로 지불할 결제 및 기타 문서를 작성하는 수단입니다. 도움을 받으면 소매 체인에서 구매 비용을 지불하고 계정에서 현금을 인출할 수 있습니다.
러시아 연방의 은행 카드 발급 및 사용에 대한 기본 규칙은 "신용 기관의 은행 카드 발급 절차 및 이를 사용하여 수행된 거래 결제 절차에 관한 규정"에 의해 규제됩니다. 은행 카드 기반 시스템은 다음과 같습니다.
카드발급기관
카드 소지자
무역단체, 서비스 카드;
신용 기관 - 인수자
가공센터;
결제 대리인.
은행 카드 발급자는 카드를 발급하고, 카드 계좌를 개설하고, 결제 및 현금 서비스은행 카드를 사용하여 거래를 수행할 때 고객. 두 가지 유형의 카드가 발급될 수 있습니다. 결제 카드 - 계좌 잔액 한도 내에서 거래가 가능합니다. 발행인이 대출을 제공하는 신용. 발행자의 이름과 로고가 은행 카드에 표시되어 있어야 합니다. 중앙 은행의 등록 인증서를 보유한 상주 신용 기관은 러시아 연방의 개인 및 법인을 위한 카드 발급자 역할을 할 수 있습니다. 일반적으로 카드 서비스 조직은 인수자와 체결한 계약에 따라 상품 대금 지불로 은행 카드를 허용하는 무역 또는 서비스 기업입니다. 한 조직에서 다양한 발급자의 카드를 받을 수 있습니다.
인수 은행은 무역 및 서비스 기업에 서비스를 제공하고 계좌로 이루어진 구매 대금을 이체하고 다른 신용 기관에서 발행한 카드 소지자에게 현금을 발행하는 신용 기관입니다.
프로세싱 센터는 결제 시스템 참여자 간의 정보 및 기술 상호 작용을 제공하는 회사입니다. 시스템 참가자의 카드 계좌 상태에 대한 정보가 있으며 이에 따라 은행 카드의 모든 거래를 승인합니다. 처리 센터의 기능에는 시스템 참가자에게 은행 카드 거래에 대한 데이터를 수집, 처리 및 배포하는 것도 포함됩니다.
결제 대행사는 처리 센터에서 받은 데이터를 기반으로 결제 시스템 구성원인 은행 간 상호 결제를 수행하는 신용 기관입니다. 이를 위해 은행간에 통신 관계가 설정됩니다. 따라서, 어음 교환 조합 은행인수 은행의 환거래 계좌에 자금을 입금하고 카드 발급 은행 계좌에서 자금을 인출합니다.
사용되는 기술에 따라 카드는 자기 스트라이프 카드와 마이크로프로세서(칩) 카드로 구분됩니다.
가장 일반적인 것은 세 개의 트랙이 구별되는 자기 띠가 있는 카드입니다. 그 중 하나는 각 카드 거래 중에 데이터를 다시 쓰도록 설계되었으며, 나머지 두 개는 식별 목적으로 사용됩니다. 이러한 카드가 고객에게 발급되기 전에 소유자를 식별하기 위해 특정 특성이 표면에 양각으로 새겨집니다. 이러한 카드는 식별 목적으로만 사용되며 카드 계정의 현재 상태 및 이에 적용되는 제한 사항에 대한 정보를 포함하지 않습니다.
스마트 카드는 카드 계정 상태와 카드와의 최근 몇 건의 거래에 대한 정보를 저장합니다. 이러한 카드는 다기능이며 무단 액세스에 대한 보안이 뛰어나며 "오프라인" 모드에서 인증이 가능합니다. 이 경우 소매점과 처리 센터 간의 직접적인 통신은 필요하지 않습니다. 카드는 전자 단말기와 정보를 교환하고 '인식'이 이루어진 후 구매 금액만큼 카드 잔액이 차감됩니다. 결과적으로 허가를 받는 데 걸리는 시간이 몇 배로 단축됩니다.
"은행카드 발급 및 결제카드를 이용한 거래에 관한 규정"에 의거 중앙 은행 2004년 12월 24일자 RF No. 266-P: "결제(직불) 카드는 신용 기관(발행자, 결제)이 설정한 자금 금액(지출 한도) 한도 내에서 소유자가 거래를 수행하도록 고안되었습니다. 이는 고객의 은행 계좌에 있는 자금 또는 계약에 따라 발행 신용 기관이 고객에게 제공하는 대출을 희생하여 수행됩니다. 은행 계좌은행 계좌에 자금이 부족하거나 없는 경우(초과인월).”
이 정의에 따라 세 가지 유형의 은행 카드를 구분할 수 있습니다.
─ 차변;
─ 당좌 대월;
─ 신용.
직불카드는 보유자가 설정된 한도를 고려하여 고객의 은행 계좌에 있는 현금 잔액 한도 내에서 거래를 수행할 수 있도록 고안되었습니다. 광범위한 신원 확인 및 조사가 필요하지 않습니다. 신용 기록카드 소지자는 등록 절차를 단순화하고 서비스 비용을 절감합니다. 일반 은행 예금과 마찬가지로 계좌 잔액에 이자가 발생하는 경우도 있습니다.
당좌대월 카드- 이는 직불카드 개발의 자연스러운 연속이며, 직불카드의 개선된 버전이라고 말할 수도 있습니다. 외국 경험결제카드의 발전은 신용카드에서 비롯됐다. 당좌대출 카드는 카드 소지자의 은행 계좌에 예치된 자금과 계좌 잔고가 부족한 경우 은행에서 제공하는 대출을 통해 지불할 수 있는 지불 카드입니다. 카드 소지자에 대한 대출은 카드를 사용하여 지불이 이루어지고 고객 계좌에 지불할 자금이 부족한 경우에만 제공됩니다. 이 카드는 고객 계좌와 계좌라는 두 가지 기능을 가지고 있습니다. 신용 한도은행이 고객에게 제시합니다. 계좌에 충분한 자금이 있으면 카드 거래는 고객의 자금을 희생하여 수행되며, 계좌에 더 이상 고객 자금이 충분하지 않으면 은행은 설정된 신용 금액으로 고객에게 신용을 지급하기 시작합니다. 한계. 따라서 고객의 입장에서는 카드에 계약서에 명시된 기간 내에 상환해야 하는 계좌 잔액이나 부채가 있을 수 있습니다.
많은 경우, 고객과 은행 간의 이러한 상호 작용 방식은 기존 신용 카드를 사용하는 것보다 고객에게 더 유리할 수 있습니다. 본 상품의 경우 고객이 항상 은행에서 대출을 받는 것은 아니며 결제 시 직불카드로도 사용할 수 있습니다. 자신의 자금, 이를 통해 비용 절감 신용이자. 이 기능으로 인해 많은 고객은 기존 카드보다 초과인월이 허용되는 카드를 선호합니다. 신용 카드, 실제로 두 카드의 조건은 은행마다 크게 다를 수 있으며 일부 관세에 대한 손실은 다른 카드에 대한 우대를 통해 보상될 수 있습니다.
신용 카드는 소지자가 거래를 수행하도록 고안되었으며, 해당 결제는 발행 신용 기관이 한도 내에서 고객에게 제공한 자금을 희생하여 수행됩니다. 설정된 한도이용 약관에 따라 대출 계약서. 은행은 고객의 지불 능력에 따라 한도를 설정합니다. 신용카드는 가장 유망한 카드 중 하나입니다. 신용상품개인용으로 점차 대체 소비자 대출긴급 상황에 대한 대출.
제시된 분류 외에도 다음이 있습니다.
─ 개인화(카드 앞면에 카드 소지자 정보 포함) 및 비개인화;
─ 가상(카드는 직불카드로 일반 카드와 비슷하지만 칩이나 자기선이 없으며 인터넷을 통해서만 결제할 수 있습니다. 실제로 이러한 카드는 숫자가 적힌 플라스틱 조각일 뿐입니다. , 소유자 이름 및 기타 데이터 이러한 카드 소유자는 은행에서 카드를 폐쇄하는 경우를 제외하고 현금을 받을 수 없습니다.
─ 기본(계좌 소유자 이름으로 발급된 카드) 및 추가(제3자 이름으로 발급되었지만 기본 카드 소유자의 계정에 접근할 수 있는 카드)
─ 개인(개인의 개인계좌로 발급된 카드), 법인(단체계좌로 발급된 카드, 대개 제한됨) 등
은행 카드를 사용한 결제는 은행 고객에게 확실한 이점을 제공합니다. 은행 카드의 매력은 사용 용이성, 은행 카드 계좌에 저장된 자금(특히 스마트 카드)에 대한 상당한 보안 수준, 은행에 연락하여 각 작업을 확인할 수 있는 기능에 의해 결정됩니다.
상업용으로 활용 확대 은행 대출상품 관계가 포괄적 성격을 획득한 상황에서 신용화폐는 그 기능에 있어서 유통 영역(경계), 보증 등을 보장하는 보편적 상품이 되었다는 사실로 이어졌습니다. 일반 돈과 다르며 완전히 다른 규칙이 적용됩니다. 신용 화폐는 사회 경제적 과정의 보다 발전되고 높은 영역에 내재되어 있습니다. 그것은 자본이 생산 자체를 소유하고 이전과는 완전히 다른, 수정된, 구체적인 형태를 제공할 때 발생합니다.
순환이 발달하면서 화폐 형태지불이 점점 더 짧아지고 있습니다. 동시에 상품은 돈을 통해서가 아니라 생산 과정을 통해 직접 대중의 인정을 점점 더 많이 받고 있습니다. 이와 관련하여 신용화폐는 상품(전자본주의적 형태의 화폐)과 같은 유통에서 성장하는 것이 아니라 생산, 자본 순환에서 성장합니다. 화폐자본따라서 다음과 같은 형태로 나타납니다. 신용 돈. 신용화폐는 지폐, 지폐, 수표, 전자화폐, 신용카드 등으로 진화해 왔습니다.
역사적으로 최초의 신용화폐 유형은 환어음이었습니다. 약속 어음, 소유자에게 기간 만료시 채무자에게 지정된 금액의 지불을 요구할 권리를 부여합니다. 돈의 합. 지폐는 다른 사람에게 양도될 수도 있으므로 보편적인 등가물로 사용되지 않고 화폐의 일부 기능을 갖게 됩니다.
지폐는 은행의 약속어음입니다. 현재 지폐가 발행되고 있습니다. 중앙 은행청구서를 재할인하고 다양한 신용 기관과 주정부에 대출합니다.
경제적 본질수표는 은행에서 현금을 얻는 수단, 유통 및 지불 수단, 마지막으로 비현금 지불 수단으로 사용됩니다. 현금을 사용하지 않고 상호 청구의 대부분이 상환되는 비 현금 지불 시스템이 발생한 것은 수표를 기반으로했습니다. 빠른 개발수표 회전율, 수표 수집 작업의 증가로 인해 수표 처리 비용이 크게 증가했습니다.
나중에 소개된 덕분에 은행 부문과학기술적 진보의 성과, 수표처리, 당좌유지 등이 컴퓨터의 사용을 통해 가능해졌습니다. 비현금 지급 관행의 확대, 은행 운영의 기계화 및 자동화, 고급 컴퓨터 사용의 확산으로 인해 전자화폐를 사용하여 부채를 상환하거나 양도하는 새로운 방법이 등장하게 되었습니다.
전자화폐는 은행의 컴퓨터 메모리 계좌에 있는 돈으로 특수한 전자장치를 이용해 관리됩니다. 전자결제시스템의 확산은 질적으로 새로운 진화단계로의 전환을 의미합니다. 화폐유통. 은행에 컴퓨터가 보급되면서 수표를 플라스틱 카드로 대체하는 것이 가능해졌습니다. 플라스틱 카드는 현금과 수표를 대체하는 지불 수단이며 소유자가 은행에서 단기 대출을 받을 수도 있습니다. 플라스틱 카드는 다음과 같은 분야에서 가장 널리 사용됩니다. 소매 업그리고 서비스 부문.
지불 수단으로 카드를 사용하는 것에 대한 최초의 이론적 언급은 영국에서 나타났으며 지난 세기 말로 거슬러 올라갑니다. 신용카드의 개념은 James Bellamy의 저서 Looking Backward(1880)에서 소개되었습니다. 실제로 미국은 이 분야의 선구자였습니다. 최초의 신용카드는 1914년 캘리포니아 Gpegal Petroleum Corporation(현 Mobil Oil)에서 발행되었습니다. 이 카드는 석유제품 거래 과정에서 결제 수단으로 사용됐다. 이 능력으로 그들은 빠르게 인기를 얻었습니다. 카드 소유자는 상품 구매 시 상당한 서비스 편의성과 할인 혜택을 받았습니다. 발급회사에서 받은 일반 고객그리고 안정적인 수입. 이용자 수가 증가함에 따라 발급된 카드별 매출 정산 및 등록에 대한 의문이 제기되면서 카드 엠보싱(카드번호, 고객 데이터, 카드 유효기간 엠보싱) 과정이 생겨나게 되었습니다. 최초의 엠보싱 카드는 금속으로 만들어졌지만 이후 대체되었습니다. 플라스틱 카드더 실용적이니까요. 이 카드는 아직 결제 수단이 아니었습니다. 이는 서비스 기관의 하나 또는 다른 시스템에서 사용자의 멤버십을 확인하는 소위 클럽 카드였습니다. 이 지도는 서비스 유형과 지리적으로 엄격하게 제한된 배포를 가졌습니다. 클럽 카드의 사용은 오늘날에도 여전히 널리 퍼져 있습니다.
본격적인 결제 수단이었던 최초의 카드는 거대 은행이 발행한 것이 아닙니다. 다이너스 클럽(1950), 아메리칸 익스프레스 및 힐튼 크레딧(1959). 제작면에서는 이전 카드와 크게 다르지 않았지만 기능면에서는 완전히 새로운 카드였습니다.
최초의 은행 카드는 1951년 뉴욕의 작은 은행인 롱아일랜드에서 발행되었으며, 이후 이러한 유형의 서비스가 급속하게 발전하기 시작했습니다. 대형 은행인 Bank of America의 최초 범용 카드는 1956년 캘리포니아주 프리스코에서 테스트되었습니다. 1966년에 Bank of America는 카드 기술을 사용할 수 있는 라이센스를 다른 은행에 판매하기 시작했습니다. 이에 대응하여 Bank of America(14개 뉴욕 은행)의 몇몇 대형 은행 경쟁업체는 Interbank Card Association(ICA)을 설립했으며, 1969년 이 협회는 Card Association of Western States Banks(4개)에서 발행한 마스터 차지 카드에 대한 권리를 구입했습니다. 캘리포니아 은행) 및 대부분의 은행 - ICA 회원은 Master Chadzh 발행으로 전환했습니다. 1970년 Bank of America는 카드 사업에 대한 통제권을 다음으로 이전했습니다. 새로운 조직은행 – National BankAmeriCard, Inc. (NBI), 그는 멤버 중 한 명일뿐입니다.
따라서 70년대 초에 미국에서는 범용 은행 카드 시장의 두 주요 경쟁자인 NBI와 MCA가 형성되었습니다. 미국 시장의 발전과 함께 카드 거래의 국제화도 이루어졌습니다.
안에 구소련카드 국제 시스템 1969년에 등장했습니다. 하지만 이것은 외국 회사와 은행에서 발행한 카드였습니다. 소련에서는 이러한 카드를 결제 수단으로 허용하는 기업 네트워크가 형성되기 시작했습니다. 이런 종류의 첫 번째 계약이 Diners Club 회사와 체결된 것은 1969년이었습니다. 1974년에 American Express가 1975년에 VISA와 EuroCard, 1976년에 일본 JCB로 시장에 출시되었습니다. 소련 측에서는 Berezka 화폐 상점과 호텔에서 플라스틱 카드를 사용하여 결제를 조직한 VAO Intourist가 모든 계약에 서명했습니다. 오늘날 국제 결제 시스템(American Express 제외)의 상용 네트워크 작업은 거의 전적으로 United Company의 손에 집중되어 있습니다. 신용 카드- 영어 약어 UCS로 흔히 불리는 KOKK. 이것은 "Intourist"와 "Intourcreditcard"의 직접적인 후속 제품입니다. 소련 최초의 국제 카드 발급자는 Vnesheconombank였으며, 1989년에 "황금" EuroCard 카드를 발행했습니다. 최초의 러시아인 상업 은행 Credo-Bank(1991)는 자체 VISA 카드를 발행한 회사가 되었습니다. 오늘날 카드를 발행하거나 카드를 사용하는 러시아 은행의 수는 수십 개에 이릅니다. 이 과정은 주정부가 현금 지급을 금지하면서 더욱 강화되었습니다. 현재 STB 카드, 유니온 카드, 졸로타야 코로나(Zolotaya Korona) 등 러시아 은행 간 결제 시스템도 운영되고 있습니다.
기술적으로 카드는 개발 과정에서 여러 단계를 거쳤습니다. 이미 언급했듯이 첫 번째 카드는 판지나 금속으로 만들어졌고 이후 플라스틱 카드가 생산되기 시작했습니다. 플라스틱 카드 도입의 주요 주장은 사용자 편의성이었습니다. 새로운 전자적 등록 및 정보수집 수단의 출현으로 자기코딩을 이용하여 카드에 정보를 입력하고 읽는 것이 가능해졌습니다. 자기 띠가 있는 플라스틱 카드의 사용 시작은 1969년으로 거슬러 올라갑니다. 이러한 카드는 엠보싱과 함께 오늘날에도 여전히 널리 사용됩니다.
플라스틱 카드 개발의 다음 단계는 1974년에 전자 칩이 있는 카드 사용을 제안한 프랑스 언론인 Roland Moreno 덕분에 역사가 시작되었습니다. 그는 이 아이디어에 대한 특허를 얻었고 이러한 카드를 생산하기 위해 Innovatron이라는 회사를 설립했습니다. 4년 전, 비슷한 아이디어가 아리무라 쿠니타카(Kunitaka Arimura)에 의해 일본에서 특허를 받았습니다. 마이크로 회로가 내장된 플라스틱 카드는 "지능형", 칩(칩) 또는 스마트(스마트) 카드라고도 합니다. 마이크로칩이 내장된 플라스틱 카드의 등장은 서구 전문가들에 의해 혁명적이라고 평가됩니다. 오늘날 스마트 카드는 가장 역동적으로 발전하는 플라스틱 카드 유형입니다.
전문가들에 따르면 현재 시중은행에서 시행하는 대부분의 카드 프로그램은 실질 이익아직 도입되지 않았지만 많은 은행에서 이에 대한 관심이 높아지고 있습니다. 아마도 이는 러시아 은행의 카드 프로젝트에 참여하는 것이 글로벌 시스템에 통합될 수 있는 기회라는 사실로 설명될 수 있습니다. 은행 서비스, 현금 문제 해결, 은행 이미지 개선. 동시에 이는 유망하고 광범위한 예금 시장의 발전이며 결과적으로 향후 은행의 안정성을 보장합니다. 카드 프로젝트의 구현은 개인으로부터 막대한 자금을 끌어들이고 그에 따른 유통에 참여함으로써 막대한 이익을 창출할 수 있습니다. 인구로부터 자금을 끌어들이는 메커니즘으로서 카드는 다음과 같은 이유로 훨씬 더 효과적입니다. 이자율카드 계좌의 경우 은행 예금보다 은행의 경우 훨씬 낮을 수 있습니다. 동시에, 인구는 발생한 이자가 아니라 카드를 구매하는 다른 요인에 의해 결정되기 때문에 여전히 카드에 대한 관심을 유지합니다. 플라스틱 카드의 모든 명백한 편리함에도 불구하고 러시아에서의 구현은 여러 가지 객관적인 어려움과 관련이 있습니다.
구체적으로 러시아 특유의은행, 고객, 무역 기업, 인증 센터 등 결제 참여자 사이에서 많은 사람들이 인식하는 높은 수준의 불신을 고려할 수 있습니다. 이는 그러한 시스템의 개발에 추가적인 제한을 가하며 이를 보장하기 위해 특별한 방법을 사용해야 합니다. 재정 보안권력과 접근 수단의 부적절한 사용으로부터 모든 결제 참가자.
서구 국가에서는 "전통적인" 결제 시스템의 주요 이익이 상품이나 서비스 판매자의 공제에서 나오며, 우리나라에서는 원칙적으로 구매자가 주요 수입원으로 간주됩니다.
불행히도 러시아에서는 전혀 존재하지 않습니다. 입법 체계플라스틱 카드를 사용한 결제의 경우 논란의 여지가 있는 상황많은 노력과 시간이 소요되는 소송에 참여하는 것보다 은행이 분쟁 금액 자체를 처리하는 것이 더 쉽습니다.
카드가 널리 보급되는 데 가장 큰 걸림돌 중 하나는 사람들의 마음속에 깊이 자리잡은 현금 사용 습관과 플라스틱 카드 결제 분야에 대한 러시아 시민들의 지식과 기술이 부족하다는 것입니다. 더욱 집중적인 지원 활동과 그에 따른 수신 네트워크의 개발로 인해 카드를 갖고자 하는 인구의 비율이 증가할 것입니다. 사용량 기반 결제 시스템 플라스틱 카드, 고도로 자동화되고 실시간으로 작동해야 합니다. 러시아 통신의 품질은 아직 부족한 점이 많습니다. 따라서 안정적인 운영을 위해서는 전문적인 정보 전송 시스템을 구축하고 운영하는 것이 필요합니다. 이 작업은 매우 복잡하고 비용이 많이 들기 때문에 의심할 바 없이 플라스틱 카드를 사용한 결제 도입이 지연됩니다.
ISSN 2304-120X
술타노바 나르기즈 알리예브나,
연방정부예산고등전문교육기관 "Kubansky" 분과 경제경영학과 강사 주립대학교» 아르마비르에서, 아르마비르 나르기즈 [이메일 보호됨]
결제 시스템에서 은행 카드 사용
주석. 안에 현대적인 상황은행 카드는 사용 범위를 확대하고 있으며 이미 비현금 현금 흐름의 필수적인 방법입니다. 금융 시장. 이 기사는 은행 카드로 작업을 구성하는 주요 문제를 고려하는 데 전념합니다. 신용 기관그리고 이를 이용한 거래를 회계에 반영합니다. 핵심어 : 은행카드, 취득은행, 발급은행, 승인, 카드소유자(보유자), 개인식별번호(PIN코드). 섹션: (04) 경제학.
지불 카드는 1969년 소련에서 다시 나타났습니다. 이 카드는 외국 회사에서 발행되었으며 지불 수단으로 사용되었습니다. 점차적으로 American Express, Visa 및 Eurocard 카드가 등장하기 시작했습니다. Vnesheconombank는 1989년에 처음으로 "황금" Eurocard 카드를 발행했으며, 1991년 말에 Credo Bank는 자체 Visa 카드를 발행했습니다.
현재 은행 지불 카드의 사용은 현대적입니다. 편리한 방법비현금 결제 구현. 은행 카드는 보유자, 즉 개인 및 승인된 법인이 하루 중 언제든지 카드 은행 계좌에 있는 자금으로 거래를 수행할 수 있게 하고 전 세계적으로 지불 수단으로 사용되며 온라인 상거래에 사용되며 기회를 제공합니다. 거래가 발생하는 즉시 정확하게 추적하기 위해 모바일 뱅킹.
모바일 뱅크 서비스는 GSM 네트워크에서 휴대폰을 사용하여 카드 계좌 상태를 제어하는 기능을 제공합니다. 모바일 뱅크를 이용하면 공과금을 납부하고, 카드 계좌에서 다른 카드 계좌로 자금을 이체하고, 휴대폰에 자동으로 자금을 충전할 수 있습니다.
국제은행 결제카드 소지자 비자 시스템마스터카드는 해외 여행 시 보험 프로그램에 참여할 수 있습니다. 보험 사건은 피보험자에게 발생하는 사고, 갑작스러운 질병 또는 기타 예상치 못한 상황으로 인해 의료, 긴급 러시아 귀국, 행정, 법적 도움다른 사람.
제공하는 운영 추가적인 서비스국제카드 소지자, 예를 들어 IAPA(국제항공승객협회) 멤버십을 구매하면 항공권 할인, 세계 최고의 호텔 숙박 및 기타 혜택을 구매할 수 있습니다. 해외 카드 소지자는 상품 및 서비스 결제 시 할인 혜택도 받을 수 있습니다.
회계정책상업 은행에서 은행 카드를 사용하는 거래는 요구 사항을 고려하여 구성되어야 합니다. 규제 문서러시아 은행(Bank of Russia)의 주요 내용은 다음과 같습니다.
2004년 12월 24일자 러시아 은행 규정 No. 266-P(2015년 1월 14일 개정) "은행 카드 발행 및 지불 카드를 사용하여 수행된 거래에 관한"(이하 규정 No. 266- 피);
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Sultanova N. A. 결제 시스템에서 은행 카드 사용 // 개념. - 2015. - 08호(8월). - ART 15276. - 0.7 p.l. - URL: http://e-koncept.ru/2015/15276.htm. - ISSN2304-120X.
2012년 7월 16일자 러시아 은행 규정 No. 385-P(2014년 8월 19일 개정) 회계러시아 연방 영토에 위치한 신용 기관"(이하 규정 번호 385-P).
규정 번호 266-P에 따라 러시아 은행은 신용 기관이 결제(직불) 카드, 신용 카드 및 선불 카드와 같은 유형의 은행 카드를 발급할 권리가 있음을 결정합니다. 소유자는 승인된 사람을 포함하여 개인입니다. 법인, 개인 기업가(이하 보유자라 칭함)
플라스틱 카드는 급여, 학생, 사회, 기업 또는 국제 결제 시스템에서 개설될 수도 있습니다. 이러한 유형의 카드는 물리적인 외관, 즉 표준 크기의 플라스틱 형태를 갖습니다.
또한 있다 가상 카드, 물리적 외관이 없고 인터넷을 통한 구매에 사용되며 은행 카드 정보가 암호화된 전자 키 형태로 존재합니다.
현재 은행에서는 주로 직불카드와 신용카드를 발행하고 있습니다.
직불카드는 지출 한도(고객의 은행 계좌에 있는 고객 자신의 자금 금액) 및/또는 당좌 대월 형태로 발행 은행이 제공하는 대출 내에서 거래를 수행하는 데 사용됩니다.
신용카드는 대출 계약 조건에 따라 은행이 제공하는 대출을 이용하여 거래를 수행하는 데 사용됩니다.
고객-개인이 은행 카드를 사용하여 수행할 수 있는 작업 목록은 러시아 은행 규정 번호 266-P에도 포함되어 있습니다. 특히 은행 카드를 사용하면 루블이나 현금으로 현금을 받을 수 있습니다. 외화 보유러시아 연방 영토 및 국경 너머 - 외화로 생산 비현금 결제러시아 연방 영토 내의 루블을 사용하는 다양한 조직, 국경 밖의 외화 및 러시아 연방의 현행법에 위배되지 않는 기타 거래와 협력합니다.
현금의 입금 및 발행 업무는 ATM, 단말기 또는 은행 현금 데스크에 설치된 전자 POS 단말기를 통해 현금 지급 지점에서 이루어집니다.
상품(작업, 서비스)에 대한 결제는 상품(작업, 서비스)에 대한 결제로 은행 플라스틱 카드를 허용하는 계약을 체결한 소매점(상점, 호텔, 미용실, 미용실, 주유소 및 기타 지점)에서 이루어집니다(계약 획득). ).
인수 계약에 따라 은행 카드를 사용하여 수행된 거래 금액에서 신용 기관은 무역 및 서비스 기업으로부터 보상을 받습니다. 이를 무역 양보라고 합니다.
은행 카드 소지자의 경우 상인이 상업 은행과 인수 계약을 체결했는지는 근본적으로 중요하지 않습니다. 은행 카드와 같이 소매점 문에 결제 시스템 로고가 있는 경우 은행 카드를 사용하여 구매 비용을 지불할 수 있으며 카드 소지자는 수수료 형태로 추가 비용이 발생할 위험이 없습니다.
무역 및 서비스 기업의 현금 데스크와 상업 은행의 현금 지급 지점에서는 승인을 위해 은행 카드의 자기 띠 또는 칩(마이크로프로세서)에서 정보를 읽는 POS 단말기와 같은 전자 장치가 사용됩니다.
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Sultanova N. A. 결제 시스템에서 은행 카드 사용 // 개념. - 2015. - 08호(8월). - ART 15276. - 0.7 p.l. - URL: http://e-koncept.ru/2015/15276.htm. - ISSN2304-120X.
승인 요청에는 은행 카드에 대한 정보와 은행 카드를 사용한 구매 금액 또는 발급 금액이 포함됩니다. 승인에 대한 긍정적인 응답은 해당 은행 카드가 유효하고 잔액이 있어 거래를 완료할 수 있다는 의미입니다. 승인에 대한 부정적인 반응은 의사소통 부족이나 카드 계좌 잔고 부족의 원인이 될 수 있습니다. 승인 응답에 대해 전자 장치는 거래가 완료되었음을 나타내는 영수증을 발행합니다.
은행의 현금 데스크나 소매점에서 거래가 이루어지면 은행 카드 소지자에게 POS 단말기 영수증이 발급됩니다. 이 영수증에는 계산원과 카드 소지자의 서명이 반드시 포함되어야 합니다.
신용기관 현금창구에서 은행카드를 이용하여 현금을 발행하거나 수령할 때, 단말기에서 발행된 수표 외에 입(출금)현금주문이 추가로 생성되며, 그 양식이 제공됩니다. 규정러시아 은행.
형성하는 것 외에도 현금 서류, 외화 은행 카드를 사용하여 거래를 수행할 때 신용 기관은 2010년 9월 16일자 러시아 은행 지침 번호 136-I에서 제공한 현금 외화 및 수표 거래 등록부를 작성해야 합니다. 수행할 은행(지점) 개별 종현금외화를 이용한 은행거래 및 수표를 이용한 거래(포함) 여행자 수표), 명목 가치는 개인의 참여로 외화로 표시됩니다.”
은행 카드 소지자는 직불 거래를 동시에 수행할 때 은행 명세서에 따른 계좌 상태 정보와 셀프 서비스 장치(또는 온라인 계좌)에서 지출 한도를 요청할 때의 정보가 다른 이유 때문에 종종 당황합니다. 이는 셀프 서비스 장치 또는 POS 단말기를 통해 지출 거래를 수행할 때 승인 요청이 처리 센터로 전송되고 처리 후 카드의 지출 한도가 줄어들고 잔액에 대한 정보가 수집되기 때문입니다. 수행된 거래를 고려합니다. 은행 카드 계좌 잔액 감소(예: 거주자 개인의 경우 40817번)는 인수 은행이 이 작업에 대한 재정 확인서를 보낸 후 수행되며, 이 작업에는 하루 이상이 소요되며 그 후에만 처리됩니다. 은행에 반영되어 카드 은행계좌 잔액에 반영됩니다.
은행 카드는 카드 사용 조건, 카드 계정 유지 절차, 당사자의 권리 및 의무를 반영하는 계약을 기반으로 고객에게 발급됩니다.
은행 카드의 주요 세부 정보에는 결제 시스템 유형, 발급 은행, 영토 위치, 카드 유효 기간, 소지자의 이름과 성(해당하는 경우)을 암호화하는 16자리 숫자가 포함됩니다. 카드에 양각이 새겨져 있습니다).
국제 은행 카드도 특수 알고리즘을 사용해 생성된 3자리 보안 코드 CVV2 또는 CVC2를 사용하는 거래 보안 기술을 사용합니다. 이는 카드 뒷면이나 카드 번호 바로 뒤 또는 스트립 오른쪽에 고객의 서명을 위한 스트립에 인쇄되어 있습니다. 실제로 이 보안 코드는 다음과 같이 사용됩니다. 추가적인 구제책카드 인증 및 인터넷 거래를 수행하는 데 사용됩니다.
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초기 단계에서 고객이 은행 카드를 신청하면 은행 운영 부서 직원이 고객 및 문서에 대한 초기 확인을 수행합니다.
인증을 통해 고객의 신원이 확인됩니다. 모습신분증에 사진이 있는 고객, 문서 사본을 의무적으로 제출해야 하는 등록 주소가 있는 고객.
눈에 보이는 위조 징후(예: 기계적 제거, 기록 및 인감 수정, 추가, 사진 교체, 시트 교체)를 탐지하고 유효하지 않은 여권 목록을 비교하기 위해 신분 증명서를 검사합니다. 사기꾼이 유효하지 않은 여권을 사용하여 신용 거래에 이의를 제기할 수 있으므로 이 확인이 수행됩니다.
초기 확인이 성공하면 고객은 은행 카드 제공을 위해 설정된 양식의 신청서를 개인적으로 작성합니다. 은행 직원은 등록된 주소와 주소 간의 차이에 특히 주의하면서 신청서의 모든 내용이 완전하게 작성되었는지 확인해야 합니다. 실제 거주지, 등록 장소에서 유선 전화의 가용성 휴대전화신속하게 교체될 수 있습니다(시내 유선 전화가 없는 경우 가장 가까운 친척의 연락 전화번호를 표시해야 합니다). 또한 신청서 작성시 필수 사항은 소지자가 발행 은행의 고객 지원 서비스에 연락하는 경우 요청되는 통제 정보를 표시하는 것입니다.
신청서를 수락한 후, 은행 직원은 고객에게 허위 데이터 제공에 대한 책임을 경고해야 하며, 허위 데이터가 발견될 경우 카드 발급이 거부될 수 있음을 경고해야 합니다.
은행 카드를 발급하는 단계와 이를 사용하여 거래를 수행하는 단계에서 신용 기관은 2001년 8월 7일자 연방법 No. 115-FZ(2001년 7월 5일 개정됨)에 따라 소유자를 식별할 의무가 있습니다. 2015년 6월) “합법화(세탁)에 반대하는 것은 범죄와 테러자금 조달에서 비롯됩니다.” 신용 기관의 식별 절차는 2004년 8월 19일자 러시아 은행 규정 번호 262-P(2014년 1월 21일 개정)에 의해 확립되었습니다. "합법화(세탁)를 방지하기 위해 신용 기관이 고객 및 수혜자를 식별하는 방법 범죄수익금 및 테러자금조달”에 해당하는 경우 중지 목록을 사용하여 추가 확인이 수행됩니다.
보안 개념 개발의 일환으로 원격 서비스 채널을 통해 사기 거래 위험을 줄입니다. 모바일 뱅크신용 기관은 송금 금액에 대한 일일 한도와 카드 계좌에서 현금 인출 한도를 설정할 수 있습니다.
카드를 발급할 때 은행 직원은 은행 카드와 카드 잔액의 최대 안전을 보장하기 위해 은행 카드 사용 규칙 준수를 고객에게 설명해야 하며, 이 경우 전화로 즉시 고객 지원 서비스에 알려야 함을 설명해야 합니다. 분실 또는 도난의 위험이 있습니다(소유자는 온라인 계정을 통해 해당 카드를 독립적으로 차단할 수도 있습니다). 분실신고 전화가 오면 본인의 카드는 'Decline' 상태로 승인시스템에서 차단되며, 카드를 도난당한 경우 'Pick Up' 상태로 차단됩니다.
카드 소지자가 해외에 있는 경우 결제 시스템 서비스 센터에 문의할 수 있습니다. 국제 카드플라스틱
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VISA나 MasterCard 시스템이 있으며 일부 유형의 은행 카드를 사용하여 긴급 현금 인출도 가능합니다.
다음은 테이블에서 은행 카드를 처리할 때 클라이언트가 알아야 할 몇 가지 규칙입니다. 1.
1 번 테이블
은행 카드 사용시 기본 규칙 목록
카드 사용 시 위험 카드 사용 규칙
소지자의 동의 없이 카드를 분실하거나 사용할 위험이 있습니다. 카드를 수령한 후 뒷면에 소지자의 서명을 위한 위치에 서명하십시오. 카드비밀번호(PIN)는 반드시 기억하여 제3자가 접근할 수 없는 곳에 보관해야 합니다. 카드는 절대로 제3자에게 양도하여 사용해서는 안 됩니다. 카드가 양각 처리된 경우(카드 소유자의 성과 이름, 만료일, 카드 번호 및 기타 정보 등 모든 비문이 표시됨), 성과 이름이 표시된 개인만 사용할 권리가 있습니다. 그것
셀프 서비스 장치의 오작동 위험 올바르게 작동하지 않는 ATM은 사용할 수 없습니다. ATM 운영 중 카드가 반납되지 않을 경우 ATM에 표시된 전화번호로 전화하여 사건 경위를 설명한 후 은행 직원의 지시에 따라 조치해야 합니다.
제3자에 의한 사기 행위 위험 안전한 장소에 설치된 ATM을 사용하여 거래를 수행하십시오. 그 목록은 각 회사의 웹사이트에서 확인할 수 있습니다. 상업 은행. ATM을 사용하기 전에 PIN 입력 지점과 카드 승인 장소에 추가 장치가 설치되어 있는지, ATM 설계와 일치하지 않는 추가 키보드가 있는지 검사해야 합니다. 의심스러운 경우 해당 ATM을 사용할 수 없으며 ATM에 표시된 번호로 전화하여 은행 직원에게 의심 사항을 신고해야 합니다. 주변 사람들이 볼 수 없도록 PIN을 입력해야 합니다. 인터넷을 사용하여 온라인 상점에서 구매할 때 PIN을 사용해서는 안 되며, 인터넷을 통해 개인 데이터나 은행 카드 정보를 제공해서는 안 됩니다. 잘 알려져 있고 신뢰할 수 있는 무역 및 서비스 기관의 웹사이트만 사용해야 합니다. 카드 소지자가 카드에 있는 개인 정보나 의심스러운 SMS 메시지를 얻기 위해 은행 직원을 사칭하여 전화를 받는 경우 즉시 발급 은행의 고객 지원 서비스에 전화하거나 은행 보안 서비스에 문의해야 합니다.
카드 사업의 성장과 관련하여 카드 사용 시 위험을 최소화하는 문제가 더욱 중요해지고 있으며, 발급 은행의 이미지를 유지하고 후속 손실 위험을 줄이는 데도 필요합니다.
러시아 은행 규정 번호 385-P에서 제공하는 절차에 따라 은행 카드로 거래를 기록하려면 다음 대차대조표 및 부외 계정이 사용됩니다(표 2 참조).
회계에 은행 카드를 사용한 거래를 반영하는 경우 은행 금전 등록기 계좌 번호 20202, 거래처 계좌, 지점 간 결제 계좌 번호 30301-30302,이자 지불 의무 및 요구 사항 번호 47411, 47426과 같은 다른 대차 대조표 계정도 사용됩니다. , 47427, 법인결제계좌(제405-407호) 및 개인예금, 계좌번호 423-426, 대출계좌 및 당좌차월계정, 수입지출계정(제70601호, 70606호), 흑자 및 부족계정 (No. 60323) 및 기타.
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은행 카드로 거래를 기록하는 계정
표 2
계좌번호 계좌특성
40817 "개인" 대차대조표, 수동 계좌, 루블 및 외화로 개설
40820 "비거주 개인 계정" 대차 대조표, 수동 계정, 루블 및 외화로 개설
No. 30232, No. 30233 "지불 인프라 서비스 운영자 및 송금 운영자와의 불완전한 정산"대차 대조표, 수동 계정-30232, 활성 계정-30233, 계정 분석은 상대방 조직, 거래 유형, 지불의 맥락에서 수행됩니다. 시스템 참가자, 통화 유형, 카드 유형
제 20208호 "ATM에 있는 현금" 대차대조표, 활성 계좌, 분석은 각 ATM 및 통화 유형별로 유지됩니다.
제 40903 호 "전자 결제 수단을 이용한 수표, 선불 카드 및 전자 화폐 이체 결제 자금"대차 대조표, 수동 계좌, 분석은 선불 서비스 유형 (인터넷, 인터넷, 모바일 연결및 기타)
91202 "기타 가치 및 문서" 비개인화 및 개인화 은행 카드 회계를 위해 설계된 부외 활성 계정입니다. 책임자 및 수혜기관을 대상으로 분석을 실시합니다.
91203 "수수료를 위해 계정으로 전송 및 발행된 기타 귀중품 및 문서" 비개인화 및 개인화 은행 카드 회계를 위한 부외 계정, 활성 계정입니다. 책임자 및 수혜기관을 대상으로 분석을 실시합니다.
표에서 발행 은행의 고객인 소지자의 은행 카드를 사용한 거래를 회계 처리하는 절차를 고려해 보겠습니다. 삼.
표 3
스크롤 회계 항목발행은행의 고객인 소지자가 카드를 사용하여 거래할 때
70606 47411.47426 은행카드 계좌 잔액 경과이자 추모명령
47411,47426 40817, 40820, 405-407 은행 카드 계좌 잔액에 대한 이자 귀속 기념 명령, 은행 명령
20202 40817.40820 은행 캐시데스크에서 카드계좌로 현금입금 단말기 수표 및 영수증 현금 주문
40817, 40820, 423-426 405-407 40817,40820 계좌 유지 관리 장소에서 은행 카드 계좌에 자금 입금 고객 주문, 추모 주문, 지불 주문
405-407 405-407 은행 카드 거래용 계좌 개설 법인이 계좌 유지 장소의 은행 카드 계좌에 자금을 입금 지불 명령
40817 40820, 405-407 20202 계좌 유지 장소의 은행 현금 데스크에서 은행 카드 계좌에서 현금 인출 단말기 영수증, 현금 이체 주문
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Sultanova N. A. 결제 시스템에서 은행 카드 사용 // 개념. - 2015. - 08호(8월). - ART 15276. - 0.7 p.l. - URL: http://e-koncept.ru/2015/15276.htm. - ISSN2304-120X.
애플리케이션 개인카드 발급 은행의 현금 데스크에 현금으로 자금을 입금 (보충)하는 것은 POS 단말기 수표와 현금 영수증 주문으로 발행되며, 여기에는 소지자의 전체 성, 이름, 후원 및 번호도 표시됩니다. 카드의 은행계좌번호와 같습니다.
POS 단말기 영수증에는 러시아 은행 규정 번호 266-P에서 제공하는 주요 세부 정보 목록이 포함되어야 합니다.
식별번호 ATM, 전자 단말기또는 기타 기술적 수단, 위치 주소
신용 기관 이름, ATM 또는 단말기 소유자
운영 유형
거래 날짜
거래금액 및 거래통화
수수료가 있는 경우 그 금액
은행 계좌 정보 지불 카드;
카드 소지자와 은행 계산원의 서명.
실재은행 카드를 사용하여 거래하기 위해 개설된 계좌를 보충하려면 적절한 지불 목적을 명시한 지불 주문을 은행에 제출해야 합니다.
계좌 통화와 다른 통화로 국제 은행 카드 계좌에 현금이 허용되는 경우 구매 및 판매로 인한 플러스 환율 차액이 은행 수입 계좌 번호 70601 또는 마이너스를 반영하여 청구됩니다. 환율 차이은행 비용 계좌 번호 70606으로.
신용 기관의 관세에 따라 부과되는 경우 국제 은행 카드 거래 수수료 커미션 보수, 은행 카드 계좌 번호 40817(40820, 405-407)에 대응하여 은행 수입 계좌 번호 70601에 입금됩니다.
규정 번호 266-P에 따라 은행 카드를 사용하여 이루어진 거래에 대한 자금 차변 또는 대변은 은행이 기록의 기초가 되는 지불 등록부 또는 전자 저널을 받은 날의 다음 영업일까지 수행됩니다. 상업 기업의 회계 기록 거래 jar.
제3자 은행 보유자(인수)의 은행 카드와의 거래는 보류 중인 결제 번호 30232 및 30233 계정의 회계에 기록됩니다(표 참조). 4.
본인 명의의 카드를 이용하여 현금을 발행하는 경우 제3자 은행수수료는 은행 카드로 직불 거래를 수행하는 은행이 정한 관세에 따라 부과되며 계좌 번호 30233에 해당하는 은행 소득 계좌 번호 70601에 적립됩니다.
ATM 및 단말기(이하 셀프 서비스 장치라고 함)의 설치 및 시운전은 처리 센터에서 수행됩니다. 시스템에 등록하고 작동하기 전에 모든 셀프 서비스 장치는 설정된 한도 금액만큼 보험에 가입해야 합니다(사용 중에 한도가 변경되면 그에 따라 금액을 다시 계산해야 함). 보험금). 셀프 서비스 장치 설치 계약을 종료하거나 폐기 결정을 내릴 때 소프트웨어를 사용하여 셀프 서비스 장치를 고객 서비스 모드에서 제거하고 모니터링 모드에서 제거하기 위한 조치를 수행해야 합니다. 처리 센터 소프트웨어에 대한 계약을 종료하고 세션 종료를 위한 수표를 발행하여 수집을 수행합니다. 터미널 세션 닫기에 대한 샘플 영수증이 그림에 표시되어 있습니다.
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표 4
발행 은행의 고객이 아닌 소지자가 은행 카드를 사용하여 거래를 수행할 때 회계 항목 목록
D-t 계정계좌번호 운영내용 운영이유
30233 20202 현금집수소에서 은행카드를 이용한 현금인출 단말기 영수증 및 현금주문
30233 40817, 40820, 405-407 고객 계좌가 유지되는 장소에서 거래가 이루어지지 않은 경우 은행 카드 거래에 대한 자금 적립 결제 등록
30232 40817, 40820, 405-407 고객 계좌가 개설된 부서에서 거래가 발생한 경우 은행 카드 거래에 대한 자금 입금 결제 등록
40817,40820, 405-407 30232 고객 계좌가 유지되는 장소가 아닌 곳에서 거래하는 경우 은행 카드 거래 자금 상각 결제 등록
40817,40820, 405-407 30233 고객 계좌 개설 부서에서 거래하는 경우 은행 카드 거래 자금 상각 결제 등록
30110,30302 또는 30233 30232 또는 30110, 30301 은행 명세서 수령 후 은행 카드 거래에 대한 입/출금 금액 은행 명세서, 지불 등록부
30232 30233 은행카드 거래 정산(금액 조정) 완료
세션 종료를 위한 터미널 확인
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셀프 서비스 장치를 싣고 내리는 작업은 필요에 따라 최소 2명의 현금 및 수금 직원이 수행하며, 그 중 한 명은 은행 요구 사항에 따라 감독 직원의 역할을 맡습니다. 2008년 4월 24일자 규정 No. 318-P(2014년 7월 30일자 개정)에서 러시아의 “유지 절차에 대해” 현금 거래러시아 연방 영토에 위치한 신용 기관에 대한 러시아 은행의 지폐 및 동전 보관, 운송 및 수집에 관한 규칙."
셀프 서비스 장치를 충전할 때 신용 기관 번호 20202의 금전 등록기 등록 계좌에 대응하여 ATM 번호 20208에 현금을 기록하는 계좌에서 인출됩니다.
따라서 셀프 서비스 장치를 하역할 때 ATM 번호 20208에 현금을 기록하는 계좌는 신용 기관 번호 20202의 금전 등록기 등록 계좌에 대응하여 적립됩니다.
셀프 서비스 장치를 로드/언로드하는 작업을 수행하기 전에 다음으로 출력하여 수집을 수행해야 합니다. 종이 캐리어수행된 거래의 현재 상태 및 카세트의 자금 잔액에 대한 정보(세션 열기/닫기에 대한 영수증). 셀프 서비스 장치를 하역하고 지폐를 한 장씩 계산한 후 잔액을 수표와 일치시켜 은행 현금 데스크에 입력해야 합니다. 셀프 서비스 장치 카세트에서 지폐를 다시 계산할 때 현금 잉여 또는 부족 형태로 불일치가 식별되면 현금 재계산 보고서가 두 사본으로 작성되고 ATM 검사 보고서(필요한 경우)가 작성됩니다.
잉여금은 다른 채권자 번호 60322의 계정에 적립되고, 부족한 금액은 금전 등록기 계정 번호 20202에 따라 다른 채무자 번호 60323의 계정에 적립됩니다.
셀프 서비스 장치 카세트에서 재계산하는 동안 지급 불능, 의심스러운 지폐 또는 위조 징후가 있는 지폐가 확인되면 해당 지폐는 다른 채무자의 계좌 번호 60323에도 적립됩니다.
은행은 셀프 서비스 장치를 통해 수행된 거래에 대한 정보가 포함된 영수증을 최소 1년 동안 보관해야 합니다.
ATM 및 단말기의 작동을 모니터링하는 것은 필수 절차이며 오작동, 현금 잔액 유무 및 단말기 테이프를 식별하기 위해 수행됩니다.
표의 셀프 서비스 장치에서 수행된 은행 카드 거래에 대한 회계를 고려해 보겠습니다. 5.
은행 카드 거래에 대한 부외 회계는 카드를 소지자에게 전달하는 과정이 비개인/개인화 카드를 은행의 가치 저장소로 전달하고, 고객에게 발급지점, 고객에게 카드발급, 소지자에 의한 중고카드 반납, 폐기카트.
규정 385-P 2부 3항 9.19항에 따른 비개인/개인 카드 회계 처리는 부외 계정 91202, 91203의 카드당 1루블의 조건부 평가로 수행됩니다. 테이블에 있는 계정의 수입니다. 6.
귀중품 보관실에서는 카드를 도난당하거나 개인정보를 무단으로 수령할 수 있으므로 카드는 금속 캐비닛, 재고가 부착되고 접근 권한이 제한된 선반(안전에 대해 재정적으로 책임이 있는 공무원에게만 해당)에 종류별로 분류하여 보관해야 합니다. 은행과 그 이미지에 대한 재정적 피해.
Sultanova N. A. 결제 시스템에서 은행 카드 사용 // 개념. - 2015. - 08호(8월). - ART 15276. - 0.7 p.l. - URL: http://e-koncept.ru/2015/15276.htm. - ISSN2304-120X.
과학 및 방법론 전자 저널
표 5
셀프 서비스 장치에서 카드를 사용하여 거래를 수행할 때 회계 항목 목록
계좌번호 계좌번호 거래내용 거래이유
20208 30232 셀프 서비스 장치를 통한 현금 수령(고객 계정 보충, 제3자 이체, 은행 대출 상환용) 셀프 서비스 장치 확인
30232, 30233 40817, 40820, 30233 해당 은행/제3자 은행 동일 지점에서 발행된 국제 은행 카드 계좌 보충(카드 업로드 전/후) 결제 등록
30233 20208 셀프 서비스 장치를 통해 은행 카드로 현금 발행 셀프 서비스 장치 확인
40817, 40820, 405-407, 30232 30232, 30233 해당 은행/제3자 은행의 동일 지점에서 발행된 국제 은행 카드를 사용하여 셀프 금전 등록기를 통해 현금 발행 업무에 대한 환급 수령(카드 하역 전/후) 지불 등록
40817, 40820, 405-407, 30233 70601 동일한 은행 지점에서 발행된 국제 은행 카드를 사용하여 셀프 서비스 장치를 통한 현금 발행/보충 수수료/제3자 은행 셀프 서비스 수표
30232 30233 국제은행카드를 이용한 셀프서비스 장치를 이용한 현금인출거래 정산 완료
표 6
은행 카드를 사용하여 거래를 수행할 때의 부외 회계 항목 목록
계좌번호 계좌번호 거래내용 거래이유
91202 99999 유형에 따라 개인화한 카드를 귀중품 보관소로 수령 기념 명령서, 송장
91203 작성자 개인 계정, 개인 계좌의 보고서 91202에 따라 발급된 카드, 고객에게 발급할 은행 카드에 대해 공개 개인 카드의 귀중품 보관소를 보유자에게 발급하기 위해 은행 카드 발급을 시작한 지점으로 내부적으로 이전 기념 명령
91203 유통 중인 카드용으로 개설된 개인 계좌 91203 계좌로 발행된 카드용으로 개설된 개인 계좌 신청에 따라 고객 보유자에게 은행 카드 발급 카드 소지자의 신원 증명서 세부 사항, 개인 정보를 의무적으로 표시하는 기념 명령 서명 및 번호카드 발급
91203 파기카드 개인계좌 91203 유통카드 개설 개인계좌 계약 만료 또는 해지로 인한 은행카드 소지자 반환 기념명령
99999 91203 파기대상카드 개인계좌 유통되지 않는 은행카드 파기 기념명령, 파기행위
Sultanova N. A. 결제 시스템에서 은행 카드 사용 // 개념. - 2015. - 08호(8월). - ART 15276. - 0.7 p.l. - URL: http://e-koncept.ru/2015/15276.htm. - ISSN2304-120X.
코니에그그
과학적이고 방법론적인 ^ 전자 저널
영업점에서는 은행 카드를 출입 권한이 제한된 금속 금고에 보관해야 하며, 카드 잔액은 일일 단위 계산을 통해 거래 일지 데이터와 조정되어야 합니다.
반환되거나 청구되지 않은 카드는 위원회 입회 하에 마그네틱 스트라이프 라인을 따라 두 부분으로 절단하거나 특수 기술 장치로 파쇄하고 카드 파기 보고서를 작성하여 파기됩니다.
은행 카드에 대한 비밀번호가 포함된 PIN 봉투 회계는 봉투당 1루블의 조건부 평가로 부외 계좌 번호 91202, 91203의 별도 개인 계좌 카드와 유사하게 수행됩니다.
1. 2004년 12월 24일자 러시아 은행 규정 No. 266-P(2015년 1월 14일 개정) "은행 카드 발급 및 지불 카드를 사용하여 수행된 거래에 관한" 규정입니다. - 참조 및 법률 시스템 "ConsultantPlus"에서 액세스합니다.
2. 2012년 7월 16일자 러시아 은행 규정 No. 385-P(2014년 8월 19일 개정) "러시아 연방 영토에 위치한 신용 기관의 회계 규칙에 관한 것" - 참조 및 법률 시스템 "ConsultantPlus"에서 액세스합니다.
3. 2008년 4월 24일자 러시아 은행 규정 No. 318-P(2014년 7월 30일 개정) “현금 거래 절차 및 은행권 및 동전 보관, 운송 및 수집 규칙 러시아 연방 영토에 위치한 신용 기관의 러시아” . - 참조 및 법률 시스템 "ConsultantPlus"에서 액세스합니다.
나르기즈 술타노바,
Kuban State University, Armavir 지점, Armavir 강사
나르기즈 [이메일 보호됨]
결제 시스템에서 은행 카드 사용
추상적인. 현대 상황에서 은행 카드는 사용 분야를 넓히고 있으며 금융 시장에서 현금 없는 자금 회전의 필수적인 방법입니다. 이 논문은 신용 기관에서 은행 카드를 사용하는 업무 조직의 주요 문제를 다루며 회계에서 카드 사용 운영을 반영합니다.
핵심 단어: 은행 카드, 취득 은행, 발급 은행, 승인, 카드 소지자, 개인 식별 번호(PIN), 은행, 승인, 카드 소지자(보유자), 개인 식별 번호(PIN). 참고자료
1. 2004년 12월 24일자 Polozhenie Banka Rossii. 266-P (빨간색. 2015년 1월 14일) "Ob jemissiibankovskih kart i ob Operacijah, sovershaemyh s ispol"zovaniem platezhnyh kart." Dostup iz sprav.-pravovoj sistemy "Konsul"tantPljus"(러시아어).
2. 2012년 7월 16일자 Polozhenie Banka Rossii, No. 385-P(빨간색. 2014년 8월 19일자) “O prvilah vedenija buhgalterskogo ucheta v kreditnyhorganizacijah, raspolozhennyh na territorii Rossijskoj Federacii.” Dostup iz sprav.-pravovoj sistemy “Konsul"tantPljus”(러시아어).
3. 2008년 4월 24일자 Polozhenie Banka Rossii. 318-P(빨간색. 2014년 7월 30일) "O porjadke vedenija kassovyh Operacij i pravilah hranenija, perevozki i inkassaciibanknot i Moneyty Banka Rossii v kreditnyhorganizacijah raspolozhennyh na territorii Rossijskoj Federacii." Dostup iz sprav.-pravovoj sistemy “Konsul"tantPljus”(러시아어).
Utemov V.V., 교육학 후보자; Gorev P. M., 교육학 후보자, 잡지 "Concept"의 편집장
편집자 접수 06/05/15 긍정적인 리뷰 접수 06/07/15
긍정적인 평가를 받았습니다
출판 승인됨 출판됨
© 개념, 과학 및 방법론 전자 저널, 2015 © Sultanova N. A., 2015
모든 은행 신용카드는 예외 없이 발행사가 정한 결제 한도 내에서 상품 및 서비스에 대한 무현금 결제를 주요 목적으로 합니다. 신용 카드로 결제할 수 있는 단말기가 있는 모든 소매점 및 서비스 지점에서 결제할 수 있습니다. 결제 시스템, 카드가 발급되었습니다. 게다가 비현금화도 가능해요 신용카드 결제인터넷에서 이를 사용하여 모바일 가입자의 계정 잔액을 보충합니다.
또한, ATM 및 셀프 서비스 기기를 이용하여 신용카드 결제도 가능합니다. 따라서 VTB24 신용카드 소지자는 유선 및 이동통신 결제 서비스를 이용할 수 있습니다. 유용 24시간 운영되는 은행 미니오피스를 통해 인터넷 접속이 가능합니다.
신용카드 결제: 절차 및 확인
신용카드를 통한 비현금 결제 과정은 고객의 신용카드 소유권 확인, 승인 절차, 매출 영수증 발급 등 여러 단계로 진행됩니다.
먼저 구매자가 계산원에게 신용카드를 제시하면 계산원은 카드와 신분증에 표시된 이름과 사진(가능한 경우)을 확인합니다. 안에 일부 경우에카드를 사용하여 무현금 결제를 할 경우 전용 리모콘에 신용카드의 PIN 코드를 입력하라는 메시지가 표시됩니다.
신용카드로 결제할 때 계산원에게 PIN 코드를 큰 소리로 읽어달라고 요청하는 것은 불법이지만, 신분증을 보여달라고 요청하는 것은 완전히 합법입니다.
카드를 확인한 후 은행 처리 센터와의 후속 통신을 위해 단말기에 삽입됩니다. 신용카드 승인 과정에서 매장은 은행으로부터 귀하의 계좌에 충분한 자금이 있다는 확인을 받습니다. 소매점이 신용카드 발급 은행의 제휴사 중 하나이고 카드가 활성화되어 있으며 지불 한도에 따라 구매 비용을 지불할 수 있는 경우 자금은 귀하의 계좌에서 인출됩니다.
마지막 스테이지 비현금 결제카드에는 계산원이 발행한 판매 영수증에 서명하는 내용이 포함되어 있습니다. 사본 2개(한 장은 구매자용으로 남음)입니다. 이 경우 매장 담당자는 영수증과 신용카드 또는 여권에 기재된 서명이 맞는지 확인합니다. 구매자는 카드번호, 거래일자, 금액을 확인해야 합니다. 신용카드 결제 시 받은 수표는 거래를 확인하는 서류이며 은행 서비스 제공 계약에 명시된 기간(평균 1~6개월) 동안 보관해야 합니다.
인터넷을 통한 온라인 카드 결제
인터넷을 통해 신용 카드를 사용하여 결제하려면 고객은 원칙적으로 성명, 16자리 카드 번호, 유효 기간 및 CVV/CVC 코드를 표시해야 합니다. 그러나 특정 유형의 카드의 기능이 제한되거나 발급 은행의 직접적인 금지로 인해 모든 신용 카드가 인터넷 구매 결제 기능을 지원하는 것은 아닙니다.
일반적으로 러시아와 CIS에서 전례 없는 규모의 사이버 범죄를 고려할 때 가상을 사용하는 것이 좋습니다. 직불카드물질 운반체가 없는 것.
또한 “신용카드를 이용한 현금 없는 결제” 기사에서 신용카드 결제의 장점과 단점에 대해 읽어보세요.