Mobil transferlar 

Soliq organlari tashkilotning hisoblarini bloklashi mumkinmi? Bank tomonidan joriy hisobni blokirovka qilish: qanday qilib blokdan chiqarish sabablari. Joriy hisobni blokdan chiqarish uchun nima qilish kerak

Nima uchun soliq joriy hisobni bloklaydi? Buning sabablari nima va undan qanday qochish kerak? Soliq kodeksida hisobni blokirovka qilish tushunchasi "Hisob-kitob hisobvaraqlari bo'yicha operatsiyalarni to'xtatib turish" deb ta'riflangan. Bu shuni anglatadiki, bank joriy hisobvaraq bo'yicha barcha debet operatsiyalarini to'xtatadi. Hammasi - lekin hammasi emas! Keling, quyida ushbu savollarni ko'rib chiqaylik.

Soliq idorasi joriy hisobni faqat quyida tavsiflangan va Soliq kodeksida aniq belgilangan 5 holatda bloklashi mumkin:

1-sonli sabab: soliq to'lash bo'yicha soliq talabini bajarmaslik (Rossiya Federatsiyasi Soliq kodeksining 76-moddasi 2-bandi).

Har bir deklaratsiya, soliqni hisoblash o'tadi stol auditi va 3 oy ichida IFTS soliqni to'lash uchun da'vo qilishi mumkin. Talab o'rnatiladi:

  1. yoki TCS (telekommunikatsiya kanallari) orqali
  2. yoki ro'yxatdan o'tgan pochta orqali

Yuborish usulidan qat'i nazar, 6 kundan keyin So'rov qabul qilingan hisoblanadi. Bundan tashqari, Qonun chiqaruvchi bizga qarzni to'lash uchun yana 8 kun beradi (Rossiya Federatsiyasi Soliq kodeksining 69-moddasi 4-bandi).

Talab bajarilmagan taqdirda, soliq inspektsiyasi boshlig'i yoki uning o'rinbosari hisobvaraqlar bo'yicha operatsiyalarni to'xtatib turish to'g'risida qaror chiqarishga haqli. Shuni tushunish va hisobga olish kerakki, IFTS darhol tashkilotning barcha hisob-kitob hisoblarini bloklaydi, lekin talabda ko'rsatilgan to'lanmagan soliq miqdori doirasida.

Masalan , so'm Soliq talablari 10 ming rublni tashkil etadi va mavjud bo'lgan 3 ta joriy hisobning har biridagi mablag'lar blokirovka miqdoridan oshadi. Bu 3 ta joriy hisobning har birida 10 ming rubl miqdorida blokirovka qilinishini anglatadi. Hisob-kitob hisobvaraqlaridagi qoldiq miqdori 10 ming rubldan ortiq bo'lsa, tashkilot har qanday joriy majburiyatlarni to'lash uchun ishlatilishi mumkin. Ammo aniq bir noqulaylik bor - da'vo miqdori 10 ming rublni tashkil etadi va jami uchta hisob-kitob hisobvarag'ida 30 ming rubl blokirovka qilinadi. Va agar biz millionlab bloklangan rubllar haqida gapiradigan bo'lsak? Kompaniyaning faoliyati shunchaki falaj bo'lishi mumkin. Bunday holda, soliq to'lovchi Federal Soliq xizmatiga tegishli so'rov bilan ariza yozish orqali o'zining joriy hisobvaraqlaridan birida (yoki bir nechtasida) kerakli miqdorga ega ekanligini isbotlash orqali haddan tashqari bloklangan hisoblarni blokdan chiqarishi mumkin. Arizada hisob raqamlari, BIC va joriy hisob balanslari ko'rsatilishi, shuningdek, ushbu qoldiqlarni tasdiqlovchi bank ko'chirmalari ilova qilinishi kerak. Bu qulfni ochish jarayonini tezlashtiradi, chunki. soliq idorasi bankdan ma'lumot so'rashi shart emas.

Shuningdek, sizning e'tiboringizni soliq to'lamaganligi sababli hisobni blokirovka qilishning o'zi darhol hisobdan chiqarishni anglatmasligiga qaratmoqchiman. Pul. Pul bor-yo‘qligidan qat’i nazar, bank soliq to‘lovchini javobgarlikka tortish to‘g‘risidagi qaror asosida berilgan inkasso topshiriqnomasini olguncha pulni hisobdan chiqarmaydi. Qaror IFTS boshlig'i yoki uning o'rinbosari tomonidan qabul qilinadi va faqat o'zi va uning "Inkasso buyrug'i" vositasi mablag'larni hisobdan chiqarish uchun asos beradi. Qaror soliq to'lash to'g'risida so'rov berilgan kundan boshlab 2 oydan kechiktirmay qabul qilinadi.

Sabab №2:Soliq deklaratsiyasini kechiktirilganligi sababli joriy hisobni blokirovka qilish (Rossiya Federatsiyasi Soliq kodeksining 76-moddasi 3-bandi).

Agar siz deklaratsiyani o'z vaqtida topshirmagan bo'lsangiz, (masalan, hisobot emas, deklaratsiya, moliyaviy hisobotlar, o'rtacha xodimlar soni to'g'risidagi ma'lumot emas) soliq organi uch yil ichida 10 kundan keyin joriy hisobni blokirovka qilish huquqiga ega (Rossiya Federatsiyasi Soliq kodeksining 76-moddasi 3-bandi). Joriy hisobni blokirovka qilish butun summa uchun to'liq amalga oshiriladi.

Sabab №3: 6 - shaxsiy daromad solig'idan o'tmagan (Rossiya Federatsiyasi Soliq kodeksining 76-moddasi 3.2-bandi)

2016 yildan beri - taqdimotsiz soliq agenti hisoblash 6 - shaxsiy daromad solig'i etkazib berish muddati tugaganidan keyin 10 kun ichida - joriy hisobni blokirovka qilishga ham olib keladi. 6 shaxsiy daromad solig'ini hisoblash har chorakda oldin topshirilishi kerak oxirgi kun hisobot davridan keyingi oy. Yillik hisobot 1 aprelgacha topshirilishi kerak.

Sabab №4: Elektron hujjatlarning qabul qilinganligi to'g'risidagi kvitansiya tekshiruvga taqdim etilmagan taqdirda joriy hisobvaraqni blokirovka qilish ( San'atning 5.1-bandi. Rossiya Federatsiyasi Soliq kodeksining 23-moddasi)

2015 yil 1 yanvardan boshlab soliq to'lovchilar soliq idorasidan tadbirlar paytida yuborilgan hujjatlarni olganligini tasdiqlashlari shart. soliq nazorati. Bunday hujjatlarning qabul qilinganligi to'g'risidagi kvitansiya soliq organi tomonidan yuborilgan kundan boshlab 6 ish kuni ichida TCS orqali inspektsiyaga yuboriladi.

Soliq to'lovchi IFTSdan quyidagi hujjatlarni olgandan keyin IFTSga kvitansiya yuborishi shart:

  1. hujjatlarni topshirishga qo'yiladigan talablar;
  2. tushuntirish talablari;
  3. soliq organiga qo'ng'iroq qilish to'g'risida xabar.

Joriy hisobvaraqni blokirovka qilish to'g'risidagi qaror, ushbu talab buzilgan taqdirda, soliq to'lovchiga So'rov yoki bildirishnoma yuborilgan kundan boshlab 6 kun o'tgandan keyin 10 ish kuni ichida qabul qilinadi.

Elektron kvitansiya yuborilmagan bo'lsa, joriy hisobni qanday blokdan chiqarish mumkin?

Hisobni blokdan chiqarish uchun siz TCS kanallari orqali hujjatlarni qabul qilish kvitansiyasini tekshirishga yuborishingiz kerak. So'ralgan hujjatlarni topshirishni unutmang. Joriy hisob bir kun ichida blokdan chiqariladi.

5-sonli sabab: Soliq tekshiruvi natijalariga ko'ra soliq huquqbuzarligi uchun javobgarlikka tortish (Rossiya Federatsiyasi Soliq kodeksining 101-moddasi 2-bandi)

San'atning 10-bandida. Rossiya Federatsiyasi Soliq kodeksining 101-moddasiga binoan, javobgarlikka tortish to'g'risidagi qaror qabul qilingandan so'ng (javobgarlikni rad etish to'g'risida) bunday qarorning bajarilishini ta'minlash uchun inspektsiya vaqtinchalik choralar ko'rish huquqiga ega. Va, bu holda, vaqtinchalik chora San'atga muvofiq amalga oshiriladigan joriy hisobni blokirovka qilishdir. Rossiya Federatsiyasi Soliq kodeksining 76-moddasi.

Hisobni bloklash joriy hisobdan umuman foydalanish mumkin emas degani emas!

Hisobni blokirovka qilish quyidagilarga taalluqli emas: fuqarolik qonunchiligiga muvofiq soliqlar, yig'imlar, penyalar va jarimalarni to'lash majburiyatini bajarishdan oldin bo'lgan to'lovlar. Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksiga muvofiq, bank hisobvaraqlari bo'yicha to'lovlar quyidagi tartibda amalga oshiriladi:

- Birinchidan- By ijro hujjatlari hayoti va sog'lig'iga etkazilgan zararni qoplash, shuningdek aliment undirish to'g'risidagi da'volar to'g'risida;

–ikkinchi o'rinda- ishdan bo'shatilgan xodimlarga ishdan bo'shatish nafaqalari va ish haqi to'lash, shuningdek intellektual faoliyat natijalari mualliflariga haq to'lash bo'yicha hisob-kitoblar bo'yicha ijro hujjatlariga muvofiq;

- uchinchi o'rinda- ishlaydigan xodimlar uchun ish haqini hisoblash uchun to'lov hujjatlari bo'yicha, soliq inspektsiyalari nomidan va byudjetdan tashqari fondlar soliqlar, yig‘imlar va majburiy sug‘urta mukofotlari bo‘yicha qarzlarni undirish.

Shunday qilib, IFTS talabiga binoan soliqlarni yig'ish uchinchi ustuvorlikka tegishli. Shu sababli, birinchi va ikkinchi (ba'zi hollarda uchinchi) navbatlarning to'lovlari, hatto hisob to'xtatilgan bo'lsa ham, bank tomonidan so'zsiz amalga oshiriladi.

Boshqa bankda joriy hisobvaraq ochish va undan biznes yuritish mumkinmi?

Noto'g'ri qaror! Federal Soliq xizmati tashkilotning hisob-kitob hisobvaraqlarini blokirovka qilish to'g'risida banklarni xabardor qiladi (Federal soliq xizmatining buyrug'i MMV-7-8/ [elektron pochta himoyalangan]). Agar bank tashkilot yoki yakka tartibdagi tadbirkor uchun "to'xtatib turish" bilan hisob-kitob hisobvarag'ini ochsa (Rossiya Federatsiyasi Soliq kodeksining 76-moddasi 12-bandi), u jarimaga tortiladi.

Soliq idorasi tomonidan hisobingizni blokirovka qilishdan qanday qochish kerak

  1. Hisob-fakturani blokirovka qilishni o'zgartirish huquqiga egasiz bank kafolati(bank Moliya vazirligi ro'yxatida ko'rsatilishi kerak), garov qimmatli qog'ozlar uchinchi tomon kafolati.
  2. Agar soliq organlari hisobni muzlatish to'g'risida qaror qabul qilganda qoidabuzarliklarga yo'l qo'ygan bo'lsa, joriy hisobning bloklanishini olib tashlashingiz mumkin. Birinchidan, yuqori soliq organiga shikoyat qiling. Tekshiruv shikoyatni qanoatlantirmasa, sudga murojaat qiling.
  3. Buxgalterning deklaratsiyalar, shaxsiy daromad solig'i hisob-kitoblari, kvitansiyalarni o'z vaqtida taqdim etishini nazorat qilish.

Agar siz barcha qoidabuzarliklarni bartaraf qilsangiz, hisob blokdan chiqariladi. Bu soliq organlari kerakli hujjatlar yoki summalarni olganidan keyin bir kundan kechiktirmay sodir bo'ladi.

Joriy hisobni noqonuniy blokirovka qilish uchun javobgarlik.

Agar hisobni blokirovka qilish muddati buzilgan bo'lsa yoki hisobvaraqlar bo'yicha operatsiyalarni to'xtatib turish to'g'risidagi qaror noqonuniy ravishda qabul qilingan bo'lsa, soliq idorasi tashkilotga foizlar to'lashi shart (agar tashkilot tegishli so'rov taqdim etsa). Hisobvaraqlar bo'yicha operatsiyalarni blokirovkadan chiqarish yoki noqonuniy to'xtatib turish muddati buzilgan har bir kalendar kuni uchun qayta moliyalash stavkasi bo'yicha foizlar hisoblanadi.

Foizlarni hisoblash davrining davomiyligi bank tomonidan operatsiyalarni to'xtatib turish to'g'risidagi qaror qabul qilingan kundan boshlab blokirovkani bekor qilish to'g'risidagi qaror qabul qilingan kungacha belgilanadi. Shu bilan birga, bank tomonidan operatsiyalarni to'xtatib turish to'g'risidagi qaror qabul qilingan kun uchun inspektsiya, agar tashkilot o'sha kun davomida joriy hisobvarag'idan foydalangan bo'lsa ham, foizlarni hisoblashi kerak.

Va nihoyat, joriy hisobingiz bloklanganligini qanday tezda tekshirish mumkin?

Federal Soliq xizmati veb-saytida mavjudligini ko'rsatadigan xizmat mavjud joriy qarorlar hisob-kitob hisobvaraqlari bo'yicha operatsiyalarni to'xtatib turish to'g'risida.

Agar bank joriy hisobni bloklagan bo'lsa, bu sizning undagi barcha debet operatsiyalaringiz holatlar aniqlanmaguncha to'xtatilganligini anglatadi. Va siz bu holatlarni bilib olishingiz, bankka qo'ng'iroq qilishingiz, tushuntirishingiz, hujjatlarni topshirishingiz, asabiylashishingiz va kontragentlarga to'lovlarni kechiktirish uchun bahona qilishingiz kerak bo'ladi.

Ushbu maqolada biz blokirovka qilishning mumkin bo'lgan sabablarini va bunday noqulaylikdan qochish uchun profilaktika choralarini ko'rib chiqamiz. Va shunga qaramay, keling, darhol rezervasyon qilaylik: hech kim bundan himoyalanmaydi. Shuning uchun, agar sizning joriy hisobingiz bloklangan bo'lsa, nima qilish kerakligi haqida tavsiyalar beramiz.

Bank sizning joriy hisobingizni blokirovka qilish sabablari

Har qanday muammoni mahalliy va kengroq nuqtai nazardan ko'rib chiqish mumkin. Tor ma'noda, siz o'zingizning harakatlaringiz bilan hisobingizdagi operatsiyalarni to'xtatib qo'yishingiz mumkin. Boshqa tomondan, hozirda bank sohasida global jarayonlar sodir bo'lmoqda, bu ba'zan sizga nisbatan kredit tashkilotining haddan tashqari qattiq choralarini tushuntiradi.

Muammoning mahalliy jihati: sizning biznesingizga qarshi da'volar

Ko'pgina hollarda, joriy hisobingizni blokirovka qilish tashabbusi bilan sodir bo'ladi va banklar uning irodasini shubhasiz bajarishlari shart. Ko'pincha, agar bank mijozi soliqlarni to'lashda, moliyaviy hisobotlarni topshirishda kechikishlarga yo'l qo'ysa yoki u noqonuniy xatti-harakatlarda gumon qilinsa, ko'rsatma olinadi.

Shu bilan birga, hisobni blokirovka qilish tashqi organ tomonidan emas, balki bevosita bank tomonidan o‘zining maxsus moliyaviy monitoring xizmati orqali amalga oshirilishi odatiy holdir. Mijozning hisobvarag'i bo'yicha operatsiyalarni to'xtatib turish to'g'risida qaror qabul qilganda, sizning bankingiz, barcha boshqalar kabi, quyidagi hujjatlarga amal qiladi:

  • Rossiya Federatsiyasining Soliq kodeksi, 76-modda(bank hisobvaraqlari bo'yicha operatsiyalarni to'xtatib turish to'g'risida);
  • FZ 115(jinoiy faoliyatdan olingan daromadlarni legallashtirishga va terrorizmni moliyalashtirishga qarshi kurashish to‘g‘risida);
  • Rossiya Markaziy bankidan xat (ko'rsatmalar kredit tashkilotlarining mijozlarning individual operatsiyalariga e'tiborini oshirish to'g'risida).

Mijoz tomonidan hisobvaraq bo'yicha amalga oshirilgan barcha operatsiyalar ushbu standartlarga muvofiqligi uchun moliyaviy monitoring tomonidan diqqat bilan nazorat qilinadi. Agar biror narsa bank uchun shubhali bo'lib tuyulsa, u o'z tashabbusi bilan yakka tartibdagi tadbirkor yoki MChJ hisobini blokirovka qilish shaklida sanktsiyalarni qo'llashi mumkin. Moliyaviy monitoring buni quyidagi sabablarga ko'ra amalga oshirishi mumkin:

Bank sizning kompaniyangizni aslida hech qanday vakolatga ega bo'lmagan nominal direktor boshqarayotganiga shubha qilgan. Misol uchun, xizmat bir odam bir nechta tashkilotning rahbari ekanligini aniqlashi mumkin. Nominallar noqonuniy hisoblanadi (Jinoyat kodeksining 173-moddasi), shuning uchun bank tushuntirishlarni talab qilishga haqli;

Hisobingizda shubhali tranzaksiya qildingiz . Masalan, agar bank tasdiqlovchi hujjatlar bilan nomuvofiqliklarni aniqlagan bo'lsa yoki bu hujjatlar umuman mavjud bo'lmasa. Savollar tashkilotning OKVED kodlariga mos kelmaydigan to'lov topshirig'idan kelib chiqishi mumkin;

Sizning bankingizni xabardor qilmasdan kompaniyaning ta'sis hujjatlaridagi o'zgarishlar . Bank ma’lumotlar bazasiga nomuvofiq ma’lumotlar kirganda, holatlar aniqlanguniga qadar hisobni bloklaydi. Shunday qilib, kompaniya ustaviga har qanday o'zgartirishlar kiritilishi kerak albatta kredit tashkilotingiz e'tiborini jalb qilish;

Soxta manzil yuridik shaxs . Cheklar nafaqat soliq organlari, balki banklar tomonidan ham tartibga solinadi. Agar kompaniya ko'rsatilgan manzilda topilmasa, hisobni blokirovka qilish darhol amalga oshiriladi;

Soliq to'lovlari aylanmaning 0,5% dan kam . Markaziy bank tavsiyalariga ko‘ra, mijozning bunday xatti-harakati shubhali ko‘rinadi. Joriy hisobvarag'idan pul olib, shaxsiy kartasidan soliq to'lagan mijozlar bloklanishi mumkin. Muammo shundaki, bank sizning soliq to'lash usulingizni tahlil qilmaydi, garchi bu vaziyatda siz qonuniy harakat qilyapsiz;

Joriy hisobdan tez-tez naqd pul olish . Bu pul yuvishning "halqalari" dan biridir, garchi mijoz soliq to'lash orqali qonunni buzmasligi mumkin. shaxsiy karta yoki terminallar;

To'lov maqsadining noto'g'ri tavsifi . To'lovni amalga oshirayotganda ham Shaxsiy kabinet Bank joriy hisobvaraqdan pul qayerga ketishini kuzatib boradi. Vaqti-vaqti bilan to'lovda xuddi shu ibora paydo bo'lsa, bu bank uchun shubhali ko'rinishi mumkin;

Shubhali kontragent . Qonunga ko'ra, bank nafaqat sizni mijoz sifatida, balki kontragentlaringizni ham kuzatib borishi shart. Agar siz halol savdogar bo'lsangiz, lekin qora ro'yxatga kiritilgan odamdan to'lov olgan bo'lsangiz, hisobingiz bloklanishi mumkin. Bu erda "do'sting kimligini ayt, men senga kimligingni aytaman" qoidasi amal qiladi;

Tekshirilayotgan mulkdorning hisobvarag'i bo'yicha operatsiyalarni to'xtatib turish to'g'risidagi sud qarori .

Amalda, agar banklar oldinga qadam tashlaganida, tushunarsiz operatsiyalar sodir bo'lgan taqdirda ular qo'ng'iroq qilishgan, bilib olishgan, ya'ni egri chiziqdan oldin ishlaganlarida, ko'p blokirovkalarning oldini olish mumkin edi. Garchi ko'pchilik uchun bunday xizmat, ular aytganidek, "fantaziya olamidan" qolmoqda.

Agar joriy hisob bloklangan bo'lsa, nima qilish kerak, uni qanday qilib blokdan chiqarish mumkin?

Hisobni ochish uchun siz o'zingizni hech narsada aybsiz deb hisoblasangiz ham, faol harakat qilishingiz kerak. Yakka tartibdagi tadbirkorlar va MChJlar uchun xuddi shu sxema qo'llaniladi, agar hisob bloklangan bo'lsa, nima qilish kerak. Siz undan foydalana olmasligingizni darhol bilib olasiz - Internet-bankda to'lovni amalga oshirishga birinchi urinishda to'lov operatsiyalari to'xtatilganligi to'g'risida bildirishnoma ko'rsatiladi. Bankning o'zida kassir sizni xabardor qiladi. Shunday qilib, quyidagi qadamlarni bajaring:

Bloklash tashabbuskorini toping. Agar tashabbuskor soliq organi bo'lsa, amalda bank har doim ham hisobni qanday blokdan chiqarishni batafsil tushuntira olmaydi, chunki u faqat IFTSdan ko'rsatma sifatida nimani olganini biladi. Keyin u erga borib, to'siq sabablarini joyida aniqlashga majbur bo'lasiz. Agar bu taqiq qo'ygan bank bo'lsa, u sizga qo'ng'iroq qilishni ta'minlashi shart to'liq ma'lumot obro'ingizni "oqlash" uchun unga taqdim etishingiz kerak bo'lgan sabablar va hujjatlar haqida.

Bankingizga murojaat qiling. Aytaylik, sizga telefon orqali blokirovkaning sababi nimada ekanligini aytishdi. So'zlarga ishonmang - agar tushuntirish kechiksa, hujjat sizning qo'lingizda bo'lishi kerak. Debet operatsiyalarini to'xtatib turish sababini tushuntirish uchun yozma so'rov bilan bankka murojaat qiling.Sizda arizaning ko'rib chiqish uchun qabul qilinganligi to'g'risida bank tomonidan belgi qo'yilgan, ariza qabul qilingan sana ko'rsatilgan ikkinchi nusxasi bo'lishi kerak. Bankda javob berish uchun faqat ikki ish kuni bor.

Bank tomonidan talab qilingan barcha etishmayotgan hujjatlarni taqdim eting. Agar siz shaffof biznes bilan shug'ullanayotgan bo'lsangiz, hisobingizni muzlatish ko'pincha tushunmovchilikdir. Internetdagi tematik forumlarda siz ikki yoki uch soatdan keyin hisoblar qayta ishlaganligi haqida ko'plab mijozlar sharhlarini topishingiz mumkin. Balki siz ham unchalik qo'rqmagandirsiz. Asosiysi, darhol harakat qilish.

bilan shikoyat qiling Markaziy bank RF. Agar ikki kun ichida sizning bankingiz arizangizga javob bermasa, siz Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankiga nima bo'layotganini ko'rsatadigan ariza yuborishingiz kerak (oddiy pochta orqali, Rossiya Bankining Internet-qabulxonasi orqali). Siz ham qo'ng'iroq qilishingiz mumkin ishonch telefoni 8 800 250-40-72. Ariza darhol ko'rib chiqiladi, shundan so'ng sizga qaror haqida xabar beriladi.

Agar blokirovka qilish sababi sud qarori bo'lsa, siz uning talablarini bajarishingiz kerak(qarzni to'lash, jarima to'lash va boshqalar).

Agar blokirovka qonuniylashtirish to'g'risidagi qonunning 115-bandini buzish natijasida yuzaga kelgan bo'lsa, bitimlarning qonuniyligini tasdiqlovchi hujjatlarning to'liq to'plamini yig'ish kerak. Ushbu ro'yxat muayyan vaziyatga (shartnomalar, shartnomalar, vasiyatnomalar va boshqalar) qarab o'zgaradi.

Agar joriy hisobingiz bloklangan bo'lsa, soliqlarni qanday to'lash kerak

Bu savolga javob 76-moddada keltirilgan Soliq kodeksi. Hisobingizning bloklanishi qisman bo'lishi mumkin. Masalan, cheklov faqat ma'lum miqdor uchun, qolganidan foydalanishingiz mumkin. Shu jumladan soliq to'lash.

Hisobni to'liq blokirovka qilish haqida gapiradigan bo'lsak ham, qonun chiqaruvchi soliqlarni ustuvor to'lovlar tizimi orqali to'lash imkoniyatini nazarda tutgan. Soliqlarni to'lash orqali byudjetni to'ldirish xuddi shu ro'yxatga kiritilgan sug'urta mukofotlari, jarimalar va jarimalar.

Bloklangan joriy hisobdan qanday qilib pul olish mumkin

Joriy hisobdan blokirovkani qanday olib tashlash mumkin, biz oldingi paragraflarda ko'rib chiqdik. Yana bir savol tug'iladi - bu blokirovkani qanday chetlab o'tish va muzlatilgan hisobdan pulingizni olish mumkin? Javob juda qisqa: yo'q. Sizning hisobingiz shu maqsadda bloklangan, shuning uchun undagi mablag'larni bemalol tasarruf eta olmaysiz.

Shunday qilib, pul mablag'larini olib qo'yish faqat u to'liq ochilgandan keyin mumkin. Buning uchun siz yo bank talablarini qondirishingiz yoki sudda aybsizligingizni isbotlashingiz kerak. Shu bilan birga, in individual holatlar undan ustuvor to'lovlarni amalga oshirish mumkin: soliqlarni to'lash, ish haqini to'lash, alimentlar, kasallik ta'tillari, nafaqalar va hokazo.

Agar tadbirkor eski hisobvaraqning holatlari aniqlangunga qadar boshqa bankda yangi joriy hisobvaraq ochmoqchi bo'lsa, u muvaffaqiyatga erisha olmaydi. Yangi bank, katta ehtimol bilan, rad etadi. Amaliyot shuni ko'rsatadiki, banklar o'zlarini muammoli mijozlardan himoya qilish uchun bir-birlarini ogohlantirishning ma'lum bir tizimiga ega.

Moliyaviy monitoring joriy hisobingizni bloklamasligi uchun nima qilish kerak

moliyaviy monitoring- har bir bankda o'z mijozlarining barcha operatsiyalarini sinchkovlik bilan tahlil qiladigan va ulardan tekshirish uchun hujjatlarni talab qiladigan maxsus xizmat. Agar ba'zi to'lovlar xizmat uchun shubhali bo'lib tuyulsa yoki tasdiqlovchi hujjatlar o'z vaqtida taqdim etilmasa, moliyaviy monitoring joriy hisobni ogohlantirishsiz bloklashi mumkin (va ko'pincha bu amalga oshiriladi).

Agar siz bir marta hisob blokirovkasini boshdan kechirgan bo'lsangiz, uni qayta boshdan kechirishni xohlamaysiz. Hisobingiz imkon qadar muzlatilganligiga ishonch hosil qilish uchun nima qilish kerakligi haqida bir nechta maslahatlar:

Hisob qaydnomasini oching yaxshi bank, bu har bir kichik narsa tufayli sizni "tortib qo'ymaydi". Bundan tashqari, bank litsenziyasi bekor qilinmasligi uchun ishonchli bo'lishi kerak. Siz Sberbankning ishonchliligiga deyarli amin bo'lishingiz mumkin, chunki uning aktsiyalarining yarmidan ko'pi Rossiya Markaziy bankiga tegishli. Boshqa kredit tashkilotlarining faoliyati eng yaxshi nazorat qilinadi. Mana yakka tartibdagi tadbirkorlar va MChJlar orasida mashhur banklarning pozitsiyalari:

0"Iqtisodiyot" tarifida 400 dan

Katta to'lovlarga alohida e'tibor. Monitoring uchun 600 ming rubldan ortiq operatsiyalarni iloji boricha aniq va shaffof qiling. Bank ularni, shuningdek, 3 million rubldan ortiq bo'lgan ko'chmas mulk operatsiyalarini nazorat qiladi. Ammo katta to‘lovni bir necha kichik to‘lovlarga bo‘lib, bankni aqldan ozdirishga urinmang: bu harakat yanada ko‘proq shubha uyg‘otadi;

To'lovning maqsadini aniq tasvirlab bering. Agar operatsiya sizning kompaniyangiz uchun o'z faoliyat turi bo'yicha g'ayrioddiy bo'lsa, egri chiziqdan oldinroq ishlang - bankka bunday to'lov sababini tushuntiring. Bu sizning manfaatlaringiz uchun, chunki 115-FZ qonuniga binoan, bank shubhali operatsiyani amalga oshirishni rad etishga haqli. Misol uchun, agar sizning kompaniyangiz ehtiyot qismlarni sotsa va siz kattalik qilsangiz pul o'tkazmasi qandolat fabrikasi - siz pul yuvyapsizmi degan savol tug'iladi;

Kamroq naqd pul oling. Aksincha, siz uchun qulayroq bo'lsa ham, yirik xaridlar uchun hisob qaydnomangizdan to'lang. Bu ofis ijarasi, suv yetkazib berish, ofis materiallari, kompaniya transporti bo'lishi mumkin. Naqd pul o'rniga foydalaning korporativ karta. Agar siz hali ham katta xarid uchun naqd pul to'lashingiz kerak bo'lsa, barcha kvitansiyalarni sarf-xarajatlarning dalili sifatida saqlang;

Kontragentlarning ishonchliligini tekshiring. Ishonchsiz sheriklaringiz bo'lsa, ularning soyasi ham sizga tushadi. Endi siz kontragentning ishonchliligini Internet orqali tekshirishingiz mumkin, masalan, soliq veb-saytidan foydalangan holda;

O'ngni tanlang OKVED kodlari . Agar siz bitta biznesni boshlagan bo'lsangiz va vaqt o'tishi bilan qo'shimcha ravishda boshqa narsa bilan shug'ullana boshlagan bo'lsangiz, agar siz tadbirkor bo'lsangiz, USRIPga yoki kompaniya bo'lsangiz USRLEga o'zgartirishlar kiritishingiz kerak. Shundan so'ng siz kodlardagi o'zgarishlar haqida bankni xabardor qilishingiz kerak.

Muammoning global jihati: banklarni "tozalash"

Internetdagi forumlarda siz tez-tez ishbilarmonlarning joriy hisob raqamini ochgan banklar haqidagi bunday shikoyatlarini o'qishingiz mumkin: " Biz bir necha yil ishladik, ammo shunga qaramay, hisob tushuntirishsiz bloklandi". Ko'pgina ishbilarmonlar uchun banklar juda ko'p salbiy his-tuyg'ularni keltirib chiqara boshladilar. Odam bankni non bilan to'ydirmaydi, kimdir joriy hisobini yopsin va zo'rg'a tug'ilgan biznesni hayot dengiziga cho'ktirsin, degan taassurot paydo bo'ladi.

Darhaqiqat, barcha rus banklari hozirda o'zlarini depressiya holatidadirlar va ularning "kabus" nomi bor - Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki tomonidan litsenziyani bekor qilish. O'zingiz uchun hukm qiling. 2017 yil iyul oyining boshiga kelib, yigirmadan ortiq Rossiya banklari o'z faoliyatini amalga oshirish huquqini yo'qotdilar. 2016 yilda yuzga yaqin bank "yegan". 2015-yil ham bu borada “samarali” yil bo‘ldi – to‘qsondan ortiq bank mijozlar uchun eshiklarini yopdi.

Umumiy kliring 2013 yilda Rossiya Bankining yangi rahbari Elvira Nabiullinaning kelishi bilan boshlandi. Jarayon ham kichik, ham o'rta ta'sir ko'rsatdi va asosiy o'yinchilar bank sektori. Shu kungacha ikki yuzdan ortiq bank faoliyati to‘xtatildi. Nabiullina bu kurs davom etishini tasdiqladi. 2017-yil 24-iyundan boshlab u yana besh yilga Markaziy bank rahbari lavozimiga qayta saylanganini inobatga olsak (prezidentning o‘zi uning nomzodini taklif qilgan), bunga shubha yo‘q.

2016-yilda prezident bilan bo‘lib o‘tgan yig‘ilishda Markaziy bank rahbari banklarning litsenziyalari bekor qilingan holatlarning qariyb 70 foizi 115-FZ-sonli Federal qonunni buzish bilan bog‘liqligini aytdi. Boshqacha aytganda, banklar moliyalashtirishda gumon qilinmoqda. yashirin iqtisodiyot, shubhali operatsiyalarni amalga oshirishda.

Bank uchun litsenziyani bekor qilish o'limga teng. Regulyatorning qarori ustidan shikoyat qilish mumkin emas. Ishonch yo'qolgan kredit tashkiloti darhol tugatiladi, agar qarzni to'lashga qodir bo'lmasa - bankrot deb e'lon qilinadi.

Banklar tavakkal qilishdan qo'rqishlari ajablanarli emas va, ehtimol, in bu daqiqa biror narsada qayta sug'urtalangan. O'z mijozining joriy hisobini to'sib qo'ygan bir bank menejeri buni juda to'g'ri aytdi: " Biz uchun Markaziy bankka biznes yuritish uslubingizni tushuntirishdan ko‘ra siz bilan xayrlashish osonroq».

Albatta, bu biznesni osonlashtirmaydi. Ammo, ular aytganidek, ular o'rmonni kesib tashlashdi - chiplar uchib ketadi. Siz quyidagilarni maslahat berishingiz mumkin: keraksiz o'ziga xos operatsiyalar bilan bankingiz e'tiborini jalb qilmaslikka harakat qiling, shunda u sizdan ayb topishga asos bo'lmaydi. Va shuningdek, "tozalash" ning qiyin davrini kutishga harakat qiling. Oxir-oqibat, ertami-kechmi, ularning intensivligi pasayadi.

Yakka tartibdagi tadbirkor va MChJ uchun hisob.

Rossiya Federatsiyasining deyarli har bir voyaga etgan fuqarosi bugungi kunda banklarda hisob yoki hisob raqamlariga ega. Odamlar hisobni yuritish va yuritish uchun bank bilan shartnoma tuzadilar, chunki bu qulay va foydalidir. Qoidaga ko'ra, pul hisob raqamiga o'tkaziladi, xizmatlar uchun to'lovlar hisobdan amalga oshiriladi, xaridlar amalga oshiriladi. Rossiyada naqd pulsiz to'lovlar aylanmasi o'sib bormoqda, naqd pul esa pasaymoqda. Bu odatiy holga aylandi.

Biroq, ichida Yaqinda shaxslarning hisoblarini blokirovka qilish haqida tobora ko'proq g'azablangan ovozlar eshitilmoqda. IN ijtimoiy tarmoqlarda va forumlarda odamlar o'z mablag'laridan foydalanishga ruxsat bermaydigan banklar haqida shikoyat qiladilar. Keling, buni tushunishga harakat qilaylik.

Hisobni bloklash nima

Bank bilan xizmat ko'rsatish shartnomasini tuzib, mijoz hujjatda ko'rsatilgan qoidalarga rioya qilish majburiyatini oladi. Bank mijozning iltimosiga binoan pul mablag'larini kreditlash yoki debet qilish majburiyatini oladi. veb-sayt

Hisobni bloklash - bu bank tomonidan mijozning hisobvarag'i bo'yicha operatsiyalarni to'liq yoki qisman tugatish (bloklash) bank kartasi, bu faqat hisobni boshqarish vositasi - butunlay boshqacha tartib). Hisob bloklanganda, shaxs na karta, na bank filiali, na Internet-banking orqali hisobdagi pul mablag'lariga kira olmaydi.

Mijozning hisob raqamini blokirovka qilishda bank bunday harakatlar uchun asosli sabablarga ega bo'lishi va fuqaroning iltimosiga binoan aniq tushuntirishlar berishi kerak.

Jismoniy shaxsning hisobini blokirovka qilishning mumkin bo'lgan sabablari

Bloklashning qonun bilan aniq belgilangan sabablari bor:

  • Sud qarori yoki xizmat ko'rsatish buyrug'i sud ijrochilari.
  • Agar fuqaroga nisbatan mulkiy da'vo qo'zg'atilgan bo'lsa, sud da'voni ta'minlash uchun mablag'larni vaqtincha olib qo'yishi mumkin.
  • Fuqaroning hisobvarag'iga yoki pul mablag'larining bir qismiga hibsga olish alimentlar, jarimalar, kreditlar to'lash bo'yicha qarzlar bo'lgan taqdirda yoki sud ijrochisi xizmati oldidagi qarzni to'lash uchun qo'llanilishi mumkin. Agar siz soliq qarzi bo'lsangiz, soliq organlarining iltimosiga binoan ushbu variant ham mumkin. Bunday hollarda blokirovka hisobni hibsga olgan organlarning qarori bilan olib tashlanadi.
  • Muayyan operatsiya amalga oshiriladigan hujjatlarning haqiqiyligi bank xodimlarida shubha uyg'otadi. Bu ushbu operatsiyani bajarishni 7 kungacha to'xtatib turish va audit o'tkazish uchun asos beradi. Lekin bu, aslida, hisobni blokirovka qilish emas. offbank.ru

Yaqinda hisoblar fuqarolar uchun yangi va kutilmagan sabablarga ko'ra bloklandi:

  • Mijoz ta'sirchan miqdorda pul olishga harakat qilganda. Shunday qilib, agar siz bir marta naqd 600 000 rublni olishni istasangiz yoki bir oy ichida 1 000 000 rubl yoki undan ko'proq pul o'tkazsangiz, hisob bloklanishi mumkin. Bu 115-sonli Federal qonunni amalga oshirish bilan bog'liq va pul yuvishga qarshi kurashishga qaratilgan.
  • Agar bank nuqtai nazaridan shubhali bo'lgan va yana 115-sonli Federal qonun bilan tartibga solinadigan "terrorizmga yordam berish" tushunchasiga kiruvchi bitim mavjud bo'lsa. Agar moliyaviy operatsiya ishtirokchilaridan kamida bittasi bo'lsa. (mablag' jo'natuvchi yoki oluvchi) ro'yxatdagi faoliyat bo'lsa, hisob bir ma'noda bloklanadi.

Bank barcha bunday holatlar haqida Rosfinmonitoringni xabardor qilishi shart. 115-sonli Federal qonun 2001 yilda qabul qilingan, ammo ular yaqinda odamlarga "etib ketgan" ko'rinadi. Ta'kidlash joizki, ushbu amaliyot AQSh va Evropada o'n yildan ko'proq vaqt davomida amal qiladi, endi Rossiya fuqarolarining unga qo'shilish vaqti keldi.

Biroq, advokatlar bunday usullarning qonuniyligiga shubha bildirishmoqda. Gap shundaki, Rosfinmonitoring ko'rsatmalariga muvofiq, banklar mijozning hisobvarag'ida amalga oshirilgan operatsiyalarni "noodatiy" deb baholashlari kerak. Masalan, xodimlar Moliya instituti uchinchi shaxslar orqali hisob-kitob qilish, keyinchalik bitta hisobvaraqqa pul o‘tkazish bilan bir nechta omonat ochish, noma’lum manbadan muddati o‘tgan kredit qarzini to‘lash va h.k.larni g‘ayrioddiy deb hisoblashi mumkin. Ro'yxat juda katta, ammo to'liq emas, chunki. "boshqa operatsiyalar" atamasini o'z ichiga oladi. Bugungi kunga qadar aniq belgilangan va qonun bilan tasdiqlangan mezonlar mavjud emas, shuning uchun bank xodimlarining fikri, qoida tariqasida, qaror qabul qilishda hal qiluvchi ahamiyatga ega. Shunga ko'ra, u bilan shug'ullanish mumkin. https://www.site/

Hisob bloklanganda nima qilish kerak yuzlar

Hisobni blokirovka qilish har doim ajablantiradi. Qaysi biri sizniki moliyaviy operatsiyalar bank xodimlariga g'ayrioddiy bo'lib tuyuladi - oldindan aytib bo'lmaydi. Bu avtomobil sotib olish, qarindoshlar yoki do'stlarga pul o'tkazish, qarzni to'lash va boshqa ko'p narsalarni olish uchun pul chiqarishga urinish bo'lishi mumkin.

Avval siz hisobni blokirovka qilish sababini bilib olishingiz kerak. Buning uchun siz bankka murojaat qilishingiz va sababini ko'rsatish talabi bilan yozma ariza topshirishingiz kerak. Agar bank buni amalga oshirishdan bosh tortsa, u holda siz Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankiga moliyaviy muassasaga qarshi shikoyat qilishingiz kerak. Shikoyat pochta orqali yuborilishi mumkin, siz Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining ishonch telefoniga telefon orqali shikoyat qilishingiz mumkin, rasmiy veb-saytda taklif qilingan shakldan foydalanish ham qulay. E'tibor bering, bizning banklar reytingida siz bank sahifasiga kirganingizda ma'lum bir bank ustidan CBRga shikoyat qilish uchun havolani topasiz. Har holda, shikoyat nazoratga olinadi va natijada rasmiy javob beriladi.

Hisobni blokirovka qilish sababini bilib, quyidagi yo'llar bilan harakat qilish maqsadga muvofiqdir:

  • Agar hisob bloklangan bo'lsa sudlar yoki sud ijrochisi xizmati, keyin siz barcha belgilangan majburiyatlarni bajarishingiz kerak bo'ladi. Agar siz bunday qarorga rozi bo'lmasangiz, unda faqat sud uni bekor qilishga haqli.
  • Agar hisob soliq organlarining iltimosiga binoan bloklangan bo'lsa, siz soliq organlarining talablarini qondirishingiz yoki sudga murojaat qilishingiz va ularning noto'g'riligini isbotlashingiz kerak bo'ladi. Hujjatlar ro'yxati bankning ixtiyoriga ko'ra juda boshqacha bo'lishi mumkin. Da'vo xati bilan birgalikda siz hisobvaraqdagi pul mablag'lari manbasining qonuniyligini tasdiqlovchi dalillarni taqdim etishingiz kerak (mulkni sotish shartnomalari, shartnomalar va boshqalar).

Agar bank hujjatlar mavjud bo'lganda hisobni blokdan chiqarmasa, biz yuqorida aytib o'tganimizdek, siz Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankiga shikoyat qilishingiz kerak. https://www.site/

Advokatlar boshqasini beradi qimmatli maslahat . Qonunga ko'ra, mijoz o'z iltimosiga binoan bank bilan shartnomani bekor qilishga haqli. Bunday holda, 7 kundan so'ng, bank mijozga o'z pulini beradi yoki mijoz tomonidan ko'rsatilgan hisob raqamiga (masalan, boshqa bankda) o'tkazadi, agar bank rad etsa yoki belgilangan muddatlarga rioya qilmasa, siz Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankiga shikoyat qilish kerak. Mijozlarga ko'proq yo'naltirilgan boshqa bankni tanlang, u bilan hisob oching va u erda pul o'tkazing.

Agar mijoz terrorizm, ekstremizmga aloqador shaxslar ro‘yxatida bo‘lmasa, u jinoyatdan olingan daromadlarni legallashtirishda ayblanmagan bo‘lsa, bank aralasha olmaydi.

Ko'pgina advokatlar hisoblarni blokirovka qilish degan fikrda individual sud qarorisiz bank tomonidan - noqonuniy harakat, bank 7 kun davomida muayyan operatsiyani to'xtatib turishi va Rosfinmonitoringni xabardor qilishi mumkin. Qolgan hamma narsa noqonuniy harakatlardir va agar bankning o'zi xatolarini tuzatishga tayyor bo'lmasa, ehtimol sudga murojaat qilish fuqaroga o'z huquqlarini himoya qilishga yordam beradi.

Hisob-kitob hisobvaraqlari yuridik shaxslar va yakka tartibdagi tadbirkorlar uchun moliyaviy operatsiyalarni amalga oshirish uchun zarurdir. naqd pulsiz to'lov. bilan bog'liq operatsiyalarni amalga oshiradilar tadbirkorlik faoliyati: hamkorlar bilan hisob-kitoblar, ish haqini to'lash, kompensatsiyalar, mijozlardan to'lovlarni qabul qilish.

R / s blokirovkasi juda keng tarqalgan holat.

Bunday natijaga olib kelgan sabablardan qat'i nazar, butun moliyaviy faoliyat korxonalarda ko'plab eng muhim jarayonlar to'xtatildi: biznesni yuritish uchun mablag'larni olib qo'yish va ularning majburiyatlari bo'yicha to'lovlarni amalga oshirish mumkin emas.

Natijada, shartnoma majburiyatlari buziladi, kompaniya o'z ishini to'liq davom ettira olmaydi. Shuning uchun blokirovka qilishning umumiy sabablarini va hibsga olishni olib tashlash tartibini bilish juda muhimdir.

R/s hibsga olish nima?

Hisob-kitob hisobvaraqlarini hibsga olish hisobdagi mablag'larni sarflash bo'yicha operatsiyalarni to'liq to'xtatishni nazarda tutadi. Pulni yechib olish yoki o'tkazish imkonsiz bo'lib qoladi. Shu bilan birga, mablag'lar standart rejimda hisob raqamiga o'tishda davom etmoqda. Siz shunchaki hisobingizni bloklay olmaysiz. Buning yaxshi sabablari bor.

  1. Hibsga olish soliq xizmati tomonidan belgilanishi mumkin. Bu qarzlar mavjudligi bilan bog'liq soliq yig'ish, Federal Soliq xizmatining kredit mablag'lari manbalarining noqonuniyligi haqidagi shubhalari. Huquq Rossiya Federatsiyasi Soliq kodeksining 72-moddasida belgilangan. Ushbu usul qarzdorga ta'sir qilish uchun samarali hisoblanadi. Korxona egasi barcha biznes jarayonlarini to'xtatish tahdidi ostida barcha soliqlarni to'lashi kerak bo'ladi.
  2. Hibsga olishning yana bir varianti - qarzning mavjudligi. Qarz o'z-o'zidan blokirovkaga olib kelmaydi. Hisoblar muzlatilgan ijro varaqasi. Siz uni sud orqali olishingiz mumkin. Hisobdagi mablag'lar mavjud qarzni to'lash uchun ishlatiladi. Hisobga mablag'lar tushsa, ular ham qarzga yo'naltiriladi.
  3. Agar kompaniya tomonidan pul yuvishni ko'rsatuvchi omillar mavjud bo'lsa, bank muassasasining o'zi hisobni bloklashi mumkin. Shubha uchun asoslar yirik tushumlar bo'lishi mumkin xorijiy valyuta, jismoniy yoki boshqa tashkilotlarga tez-tez o‘tkazish, faoliyati ekstremistik yoki terroristik deb topilgan shaxslarning hisob raqamlariga o‘tkazish.

Bankning o'zida hisobni blokirovka qilish sabablari ro'yxati

Har bir bank muassasasida kontragentlar va joriy operatsiyalarni nazorat qiluvchi monitoring xizmati mavjud. Agar buzilishlar qayd etilsa, bankning o'zi blokirovka qilishga qaror qilishi mumkin. Hibsga olish quyidagi holatlar mavjud bo'lganda belgilanadi:

  • Tashkilotda nomzod direktorning mavjudligi belgilari topildi. Misol uchun, bunday belgi bir shaxsda bir nechta kompaniyaning direktori maqomi deb hisoblanishi mumkin.
  • Hisob bo'yicha amalga oshirilgan shubhali operatsiyalar. Mavjud hujjatlarga rozi bo'lmasa yoki tasdiqlovchi hujjatlar umuman bo'lmasa, operatsiyalar shubhali deb hisoblanadi. Shubhalar OKVED kodlariga rioya qilmaslik, noto'g'ri to'lov, uning maqsadlari bo'yicha ko'rsatmalarning yo'qligi, korxona egasi tranzaksiya bitimlarini taqdim eta olmaydigan holatlar tufayli yuzaga kelishi mumkin.
  • Ta'sis hujjatlaridagi mavjud o'zgarishlar to'g'risida bank xabardor qilinmagan. Korxona ta'sis hujjatlaridagi har qanday o'zgarishlar to'g'risida darhol bank muassasasini xabardor qilishi shart. Shuningdek, boshning o'zgarishi to'g'risida bildirishnomalarni yuborish talab qilinadi. Agar kompaniya haqidagi ma'lumotlar va bankda saqlanadigan ma'lumotlar bir-biriga zid bo'lsa, hibsga olish uchun asoslar mavjud.
  • Korxonaning yuridik manzili noto'g'ri. bank muassasasi yaxshi tashkil qilishi mumkin maydon tekshiruvi kompaniyaning yuridik manzilining haqiqiyligi uchun. Agar tashkilot e'lon qilingan manzilda joylashgan bo'lmasa, moliya institutining birinchi harakati hisobni blokirovka qilishdir.
  • Qarzni ijro hujjati bo'yicha undirish. Agar sud hisobvaraqlarni muzlatish yo'li bilan qarzni undirish to'g'risida qaror qabul qilgan bo'lsa, bank ijro varaqasi taqdim etilganidan keyin hisobvaraqlarni bloklaydi.

Buning uchun blokirovka qilish mumkin moliyaviy monitoring. Biroq, bu holda, hisob faqat 2 kun davomida muzlatiladi. Agar ushbu muddatdan keyin blokirovka olib tashlanmasa, hisob egasi shikoyat qilishi mumkin Milliy bank. Shu bilan bir qatorda sudga murojaat qilish mumkin.

Hisobimni blokdan chiqarish uchun nima qilishim kerak?

Hibsga olishni olib tashlash xususiyatlari uni qo'llash sabablariga bog'liq:

  • Agar hibsga olish tayinlangan direktorning shubhalari tufayli qo'llanilsa, ushbu fikrga qarshi hujjatlarni taqdim etish talab qilinadi. Direktorning o'zi bank muassasasiga tasdiqlovchi hujjatlar to'plami bilan kelishi kerak.
  • Agar blokirovka ta'sis hujjatlaridagi nomuvofiq o'zgarishlar tufayli amalga oshirilgan bo'lsa, siz kiritilgan tuzatishlarni tasdiqlovchi hujjatlarni taqdim etishingiz kerak.
  • Agar hibsga olish noto'g'ri yuridik manzil tufayli amalga oshirilgan bo'lsa, siz haqiqiy yuridik manzilni tasdiqlovchi hujjatlarni taqdim etishingiz kerak.
  • Agar soliq qarzi bo'lsa, uni to'liq to'lash kerak. Shundan keyingina Federal Soliq xizmati bankka hibsga olishni olib tashlash mumkinligi haqida so'rov yuboradi.
  • Agar blokirovka qilish ijro varaqasi asosida amalga oshirilgan bo'lsa, siz butun qarzni to'lashingiz va keyin buni tasdiqlovchi hujjatlarni taqdim etishingiz kerak bo'ladi.

Agar joriy hisob blokirovkasi aniqlansa, darhol bankka borib, hibsga olish sabablarini bilib olishingiz kerak. Bank ushbu ma'lumotlarni taqdim etishga majburdir. Shundan keyingina harakat qilish kerak.

MUHIM! Ba'zida r / s ustidan hibsga olish noqonuniy ravishda amalga oshiriladi. Xatolar faqat korxona tomonidan emas, balki ham bo'lishi mumkin soliq inspektorlari va bank xodimlari. Agar qonunbuzarliklar bo'lmasa, tushuntirish uchun bank bilan bog'lanishingiz kerak. Agar bank muassasasi blokirovka qilishdan bosh tortsa, siz sudga murojaat qilishingiz kerak. Arbitraj amaliyoti bunday hollarda da'vogar uchun ijobiydir.

Hibsga olingan hisobdan pul mablag'larini olish mumkinmi?

Agar joriy hisob muzlatilgan bo'lsa, undan pul mablag'larini olib qo'yish mumkin emas. Pul olishning yagona yo'li - barcha qonunbuzarliklarni to'g'irlash va uni blokdan chiqarish uchun so'rov bilan bank bilan bog'lanish. Siz hibsga olishni olib tashlash jarayoni juda uzoq davom etishiga tayyor bo'lishingiz kerak. Eng oddiy holat - bankning o'zi qarori bilan blokirovka qilish. Bunday holda, hibsga olishni olib tashlash soddalashtirilgan, chunki qaror faqat bitta instantsiya tomonidan qabul qilinadi.

Eng uzun - sud organining qarori bilan blokdan chiqarish jarayoni yoki soliq xizmati. Bu organlarda hujjat aylanishi ancha sekin. Agar biror kishi qarzni to'lash to'g'risidagi barcha dalillarni taqdim etsa ham, hisobni blokdan chiqarish uchun hali ham uzoq vaqt kerak bo'ladi.

Xulosa qilish

Bank hisobini blokirovka qilish juda mumkin bo'lgan holat. Bank muassasasi barcha tegishli vakolatlarga ega. Hisobni hibsga olish korxona uchun salbiy oqibatlarga olib keladi. Xususan, barcha moliyaviy jarayonlar sekinlashadi, sheriklar bilan hisob-kitoblar imkonsiz bo'lib qoladi. Shu sababli, bank bilan o'z vaqtida bog'lanish, blokirovka sabablarini aniqlash va uni bartaraf etish choralarini ko'rish juda muhimdir.

Tashkilotning hisob-kitob hisobvarag'i bo'yicha operatsiyalarni to'xtatib turish yoki yakka tartibdagi tadbirkor(shunchaki "hisobni bloklash") soliq organlari tomonidan qo'llaniladigan keng tarqalgan vositalardan biridir. Shunday qilib, inspektsiya soliq to'lovchini o'z majburiyatlarini bajarishga majburlamoqchi, o'z faoliyatini aslida "muzlatilgan" qoldiradi. Hisobni blokirovka qilish biznesning to'liq ishlashiga to'sqinlik qiladi: etkazib beruvchilar va hamkorlar bilan hisob-kitob qilish, boshqa hisob yaratish, depozit yoki depozit ochish mumkin emas, hatto yangi bankda ham siz chek daftaridagi puldan foydalana olmaysiz. Soliq idorasida siz hisobni muzlatish sababini bilib olishingiz mumkin. Joriy hisobni blokirovka qilishning sabablari nimada? soliq idorasi, va uni qanday muzlatish mumkin?

Nima uchun hisob bloklanishi mumkin?

Shunday qilib, soliq nima uchun joriy hisobni bloklashi mumkin:

  • Jarimalar, jarimalar, soliqlarni e'tiborsiz qoldirish. Qayta tiklash to'g'risida qaror qabul qilingandan so'ng, qarz miqdori bloklanadi, kompaniya mablag'larning qolgan qismini o'zi xohlagancha sarflashi mumkin.
  • Deklaratsiyalarni kechiktirish. Hisob qaydnomasi hisobot berish muddati tugaganidan keyin o'n kun o'tgach bloklanadi. Federal soliq xizmati ma'lum bir miqdorni, shu jumladan operatsiyadan keyin keladigan pulni emas, balki butun hisobni "falaj qiladi".
  • Talablarning buzilishi, ya'ni kompaniya har qanday bildirishnoma hujjatlarini olgandan keyin olti ish kuni ichida soliq kvitansiyalarini yubormaydi.

Bu holatlarning barchasi San'atda batafsil tavsiflangan. Rossiya Federatsiyasi Soliq kodeksining 76-moddasi. Shuni ta'kidlash kerakki, soliq organlari boshqa hollarda hisobni muzlatib qo'yishi mumkin. Masalan, tadbirkor qarzini shu yo'l bilan to'lashi mumkin bo'lsa-da, o'zida bor narsani yashirmoqda, deyishga asos bor. Biroq, bank muayyan debet operatsiyalarini amalga oshirishni rad etishga haqli emas.

Qanday to'lovlar bloklanmagan?

  • Sog'likka etkazilgan zararni qoplash uchun to'lovlar, alimentlar.
  • Kompaniyani tark etgan xodimlarga to'lov, ishdan bo'shatish nafaqasi.
  • Mavjud xodimlarning ishi uchun to'lov.
  • Federal Soliq Xizmati, PFR, turli sug'urta mukofotlari, jarimalar, to'lovlar.

Federal Soliq xizmati rahbariyati davlat tomonidan belgilangan modelga muvofiq hisobni to'xtatib turish to'g'risida hujjat tuzadi. Keyin u bankka yuboriladi, nusxasi esa kvitansiyaga qarshi tashkilotga yuboriladi. Bank deyarli darhol hisobni to'sib qo'yadi, shu bilan birga hujjat olingan kunida amalga oshirilgan, ammo muddatidan oldin to'lovlar bekor qilinmaydi. Agar hisob chet el valyutasida bo‘lsa, blokirovka summasi Markaziy bankning qaror kuchga kirgan vaqtdagi kursi bo‘yicha hisoblanadi. Federal Soliq xizmati noqonuniy harakat qilsa ham, bank hali ham hisobni blokirovka qilishga majburdir.

Hujjat olingan kunida, lekin muddatidan oldin amalga oshirilgan to'lovlar bekor qilinmaydi.

  1. Har qanday kompaniyaning hisobini blokirovka qilish haqida qanday bilsam bo'ladi? Tekshiruv saytida siz "Rossiyaning Federal Soliq xizmati to'g'risida" sarlavhasini topasiz, so'ngra davlat muassasalari bilan, xususan, Rossiya Federatsiyasi Banki bilan o'zaro munosabatlar bo'yicha bandni tanlang. Ushbu havolada siz banklarni qayta ishlash haqida xabardor qilish tizimini topasiz elektron hujjatlar. Shuningdek, siz tashkilot va bankning TIN-ni kiritishingiz mumkin identifikatsiya kodi so'rov yuborish.
  2. Qanday hollarda inspeksiya qonundan tashqari faoliyat yuritadi? Agar tashkilot buxgalteriya hisobini taqdim etmasa (Moliya vazirligining 03-02-07 / 1 / 25590-sonli xati) yoki yakuniy soliq hisoboti orqasida hisobot davri(Federal soliq xizmatining ED-4-15/25663-sonli xati), shu jumladan pochta bo'limining aybi bilan. Bundan tashqari, hisobot berishda xatolik yuzaga kelganda yoki tashkilotning bir kunlik firma bilan ishlayotgan tekshiruvi shubhalari.
  3. Noqonuniy harakatlar sodir bo'lganda nima qilish kerak? Avval siz mahalliy inspektsiya boshlig'i nomidan rasmiylashtirishingiz kerak. Agar bu yordam bermasa, mintaqangizning Federal Soliq xizmati bilan bog'laning va keyin sudga boring. Soliq organi o'z xatosi uchun javob berishi va kompaniyaga quyidagi formula bo'yicha hisoblangan foizlarni to'lashi kerakligini bilish muhimdir:

(Hisobdagi bloklangan summa x Bloklash kunlari soni (hujjat bank tomonidan olingan paytdan boshlab) x Markaziy bankning qayta moliyalash stavkasi) / Yildagi kunlar soni.

Agar hisobdagi mablag'lar qonuniy ravishda muzlatilgan bo'lsa, blokirovka qilish ham mumkin.

Qonuniy ravishda muzlatilgan hisobni blokdan chiqarish

Hisobni blokdan chiqarishning bir necha yo'li mavjud:

  • Agar soliq ko'rsatmalariga rioya qilmaslik tufayli hisob muzlatilgan bo'lsa, soliqlarni, jarimalarni undirish uchun Federal Soliq Xizmatiga kvitansiyalarni yuboring.
  • Inspektorlarga elektron kvitansiyalarni, tushuntirishlarni yuboring yoki hujjat aylanishida buzilishlar mavjud bo'lsa, shaxsan tashrif buyuring.
  • Ta'minlash soliq deklaratsiyasi agar blokirovkaning sababi hujjatlarni kechiktirish bo'lsa.

Agar hisobni blokdan chiqarish shartlari bajarilgan bo'lsa, soliq organi zudlik bilan javob berishi va kompaniyaning mablag'larini muzlatib qo'yishi kerak. Agar inspektorlar muddatni bir necha kun yoki haftaga kechiktirsa, siz majburiyatlaringizni bajarganingizni tasdiqlovchi hujjatlarni ilova qilgan holda shahar rahbariyatiga, so'ngra viloyat Federal soliq xizmatiga murojaat qilishingiz kerak.