신용위험의 종류와 이를 최소화하는 방법. 신용 위험 최소화: 방법 및 메커니즘 상업 은행의 신용 위험 최소화 방법

신용리스크 관리는 목표 지향적이고 체계적인 활동입니다. 신용 기관그러한 발생 가능성과 관련하여. 위험 관리는 항상 대출의 비효율적인 기능에 저항하는 은행의 관리 품질, 이해 및 능력을 특징으로 합니다. 실제로 다른 작업을 수행할 때와 마찬가지로 대출을 할 때 은행은 수익성과 유동성 사이의 균형을 유지하지만 실제로는 활동 관리가 더 다각적이라고 믿어집니다. 활동 과정에서 은행은 이익과 유동성뿐만 아니라 시장에서의 신뢰성과 경쟁적 위치도 "선택"합니다. 관리는 항상 은행이 특정 작업을 수행하는 과정에서 해결해야 하는 다면적인 작업만큼 딜레마가 아닙니다.

신용리스크 관리는 개별적인 활동의 개별적인 집합이 아니라, 특정 시스템그 요소는 다음과 같습니다:

• § 대출 과정에서 부정적인 결과를 초래할 수 있는 위험 요소(원인) 식별
• § 신용 위험 평가;
• § 신용 위험을 최소화하기 위한 조치 및 도구 개발
• § 위험 관리에 대한 통제를 조직화합니다.

신용위험 관리 활동은 차별화되어야 합니다. 이와 관련하여, 원인에 따른 위험관리정책이 있고, 결과에 따른 위험관리정책이 있습니다. 위험 원인의 존재와 관련된 첫 번째 조치 그룹은 위험 가능성을 줄이고 불확실성을 줄이며 피해를 사전에 줄이는 것을 목표로 합니다. 반대로 위험 관련 조치는 가능한 손실을 줄이고 이로 인해 발생하는 피해가 은행 운영에 미치는 부정적인 영향을 완화하는 것을 목표로 합니다. 이러한 피해는 신용 기관이 중단 없이 계속 존속할 수 있도록 가능한 한 최소화되어야 합니다.

최소화하는 몇 가지 입증된 방법이 있습니다. 신용 위험 상업 은행.

1. 대출 포트폴리오의 다양화. 다각화 정책의 핵심은 서로 독립적인 다수의 고객에게 대출을 제공하는 것입니다. 또한 대출 및 유가증권은 조건에 따라 배분됩니다(단기, 중기, 장기 투자예상되는 시장 상황 변화에 따라), 대출 목적(계절, 건설 등), 담보 유형별 다른 종류자산, 대출 금리(고정 또는 변동) 설정 방법, 업종별 등

다각화를 위해 은행은 신용 배급을 실시합니다. 즉, 대출자에 대해 변동 대출 한도 또는 신용 한도를 설정하고, 이를 초과하면 수준에 관계없이 대출이 제공되지 않습니다. 이자율.

2. 잠재적 차용자에 대한 종합적인 분석을 수행하고 신뢰도에 따라 순위를 매깁니다. 그러한 분석 과정에서 분석을 수행하는 것이 특히 중요합니다. 재정 상태공급에 비해 신용 자원에 대한 수요가 지속적으로 증가하는 상황에서 여러 차용자를 선택하는 절차의 효율성을 높이는 것이 우선 순위이기 때문에 대차 대조표 및 손익 계산서의 잠재적 차용인 신용 정책어느 은행. 그러한 분석을 위해 더 많거나 덜 공식화된 방법은 없습니다. 따라서 미국 은행의 경험을 고려하면 이러한 분석을 위한 기본 방안을 제안함으로써 이러한 격차를 부분적으로 메울 수 있다. 이는 은행이 대출 자원의 분배를 최적화하고 많은 잠재적 차용자 중에서 가장 신뢰할 수 있는 것을 선택한다고 가정합니다. 그는 순위를 매기고 각각에 대출 우선 순위(이하 차용자 등급이라고 함)를 할당합니다.

형성 대출 포트폴리오, 일정 수준의 집중력을 유지해야 합니다. 신용 운영, 은행은 특정 시장 부문에서 운영되고 특정 고객에게 서비스를 전문적으로 제공하기 때문입니다. 동시에 과도한 집중은 신용 위험 수준을 크게 증가시킵니다. 동시에, 은행은 연구가 거의 이루어지지 않은 새롭고 비전통적인 분야에 활동을 집중해서는 안 됩니다. 은행은 신용 위험을 최소화하기 위한 특정 방법을 개발했으며 이는 6개 그룹으로 나눌 수 있으며 다음을 목표로 하는 방법을 강조합니다.

• 1) 위험 예방
• 2) 위험 이전;
• 3) 위험 흡수;
• 4) 위험 보상;
• 5) 위험 분산;
• 6) 다양화.

위험 예방.여기서 많은 부분은 대출 상환에 대한 의문이 있는 경우 은행이 고수익 대출을 거부할 수 있는 능력에 따라 결정됩니다.

위험 이전 방법제3자가 위험을 감수하는 상황을 조성하는 것을 포함합니다.

위험을 흡수하는 방법예상되는 사건이 발생하거나 이를 최소화하는 다른 방법이 실패할 경우 발생할 수 있는 피해를 중화하는 것을 목표로 합니다. 이러한 위험 흡수의 주요 방법은 가능한 예비금을 형성하는 것입니다. 사상자 수대출에.

위험 보상 방법손익분기점 상태를 유지하는 메커니즘을 통해 위험의 결과를 균등화하는 것을 목표로 합니다.

전체 위험 세트를 분할하는 방법개별 부품에 적용 목적이에 대한 피해의 영향을 제한 별도의 부분, 전체적으로는 아닙니다.

은행 대출 포트폴리오 다각화대출을 분배하여 수행 다양한 카테고리산업별 차용자, 제공 조건, 담보 유형.

신용위험 관리는 가장 중요한 측면 중 하나입니다. 은행 업무. 신용 리스크와 대출 포트폴리오의 균형 잡힌 관리를 통해 대출 포트폴리오 구조를 최적화하여 최소한의 리스크로 최대의 수익성을 보장할 수 있습니다.

따라서 현재 대출자가 상업 은행에 대출금을 상환하지 않는 관행이 여전히 흔하며 이는 은행법의 격차로 인해 촉진됩니다. 현재까지 대출 부여 원칙 및 조건 준수 측면에서 신용 및 재무 관계 주체의 상호 책임 문제는 해결되지 않았습니다. 실제로, 명백히 허위 대출을 식별할 수 있는 법적 메커니즘은 없습니다. 또한, 후속 대출 미상환에 대해 대출 기관과 차용인이 알고 있음이 입증되면 거래 당사자 중 누구에게도 처벌이 제공되지 않습니다.

신용위험- 계약 조건에 따라 신용 기관에 대한 채무자의 재정적 의무를 이행하지 않거나 시기적절하지 않거나 불완전하게 이행하여 신용 기관에 손실이 발생할 위험이 있습니다.

신용 위험의 집중은 개인 차용자 또는 관련 차용자 그룹에 대규모 대출을 제공할 때뿐만 아니라 경제의 특정 부문이나 지역에 속하는 신용 ​​기관의 채무자의 결과로 나타납니다. 또는 동일한 경제적 요인에 취약하게 만드는 여러 가지 다른 의무가 있는 경우.

신용 기관과 관련된 사람에게 대출(연계 대출)할 때 신용 위험이 증가합니다. 개인에게 대출을 제공하거나 법인, 데 실제 기회대출 발행 및 대출 조건에 대해 신용 기관이 내리는 결정의 성격은 물론 신용 기관의 영향을 받을 수 있는 의사 결정을 하는 사람에게도 영향을 미칩니다.

신용위험 관리시스템의 중요한 요소는 관리방법입니다. 신용위험 관리방법은 은행이 설정한 목표를 달성하기 위해 신용위험에 영향을 미치는 일련의 기술과 방법입니다.

신용위험 관리의 주요 목표는 다음과 같습니다.

1. 위험 예방 – 신용 위험 발생의 전제 조건을 제거함으로써 달성됩니다.

2. 위험을 특정 수준으로 유지합니다.

3. 위험 최소화.

안에 경제문학다음과 같은 관리 방법이 전통적으로 구별됩니다. 재정적 위험:

1. 회피(거절),

2. 감소(최소화),

3. 보험,

4. 보유.

신용위험 관리와 관련하여 자산 포트폴리오의 다각화, 차주의 지급여력 분석, 신용위험 충당을 위한 적립금 조성, 대출 확보 등의 관리 방법이 잘 연구되어 왔습니다. 많은 저자들은 전체 관리 방법 시스템과 별도로 신용 위험을 측정하고 평가하는 방법을 고려합니다.

신용 위험을 피하려면 고객의 재무 상태가 불안정하다는 징후가 확인될 때 고객에게 대출을 거부하는 것이 포함됩니다.

신용위험 최소화에는 대출 배분, 신용투자 다각화, 대출 구조화, 은행위험 충당을 위한 준비금 형성 등이 포함됩니다.

법률 또는 법률 기관에 대출할 때 이러한 위험을 최소화하는 전통적인 방법 개인– 유동 자산이나 가치 있는 재산의 형태로 담보(대출 담보)를 수락합니다. 결제거래에 있어서 신용위험을 최소화하는 방법 중 하나는 선지급이다.

은행은 지속적으로 위험을 분산시키는 정책을 추구해야 하며 소수의 대규모 차입자에게 대출이 집중되는 것을 피해야 합니다. 이는 그들 중 한 명이 대출을 불이행할 경우 심각한 결과를 초래할 수 있기 때문입니다. 은행은 투기성(비록 수익성이 높은) 프로젝트에 자금을 조달함으로써 예금자의 자금을 위험에 빠뜨려서는 안 됩니다.

대출 포트폴리오 배분 - 금액, 기간, 이자율 유형 및 기타 대출 제공 조건에 따라 대출 한도를 설정합니다. 개별 차용자 및 차용자 범주에 대한 한도 설정 개인 차용자 또는 관련 차용자 그룹에 대한 대출 집중에 대한 제한을 설정합니다.

대출 배분 절차는 두 가지 방향으로 수행됩니다. 첫째, 러시아 중앙 은행의 필수 표준을 준수하고 둘째, 내부 개발을 기반으로합니다. 규제 문서은행 및 요구 사항을 충족합니다.

대출 포트폴리오 다변화는 대출자를 차주, 제공 조건, 담보 유형, 위험 정도, 지역, 활동 유형 등 다양한 범주에 걸쳐 분산하여 신용 위험을 최소화하는 방법입니다.

대출 구조화는 은행의 수익을 창출하고 신용 위험을 최소화하기 위해 특정 거래에 대한 대출 계약 조건을 개발하고 결정하는 것입니다. 대출을 구성할 때 다음과 같은 대출 계약 매개변수가 개발됩니다.

최적의 시간대출;

대출 이용에 대한 이자율

특수 목적대출;

차용인의 의무 이행을 보장하는 방법

대출 계약의 기타 조건.

위험을 충당하기 위한 준비금 생성 - 은행이 특별 준비금을 형성하여 회수할 수 없는 부채를 탕감합니다.

위험 준비금에는 다음이 포함됩니다.

특별 준비금 – 개인 대출을 위해 적립된 금액;

일반 준비금 – 전체 대출 포트폴리오에 대한 준비금으로 총 대출 부채 금액의 백분율로 결정됩니다.

부문별 준비금 - 대출 포트폴리오의 일부를 위해 예약된 금액(예: 저개발국에 대출을 발행하는 경우 지역 준비금).

신용위험 감소를 목표로 하는 신용관리의 주요 목적은 다음과 같습니다.

신용위험 수준에 영향을 미치는 요인의 결정

신용 위험, 고객 구성 및 대출 구조 측면에서 대출 포트폴리오 최적화;

차용인의 신용도 수준을 결정하고 그의 재정 상황 변경 가능성을 식별합니다.

문제가 있는 대출을 발생 초기 단계에서 식별합니다.

자원 기반의 충분성과 시기적절한 조정을 평가합니다.

신용 투자의 다각화, 유동성 및 수익성 보장

대출 포트폴리오의 품질 분석을 고려하여 은행의 신용 정책을 개발합니다.

앞서 언급한 바와 같이 신용업무는 은행업에서 가장 수익성이 높은 항목입니다. 동시에, 대출 포트폴리오의 구조와 품질은 은행이 대출 과정에서 노출되는 주요 위험과 연관되어 있습니다. 운영 활동(유동성위험, 신용위험, 금리위험 등) 그 중 가장 중심적인 위치는 신용위험(또는 차용인이 대출계약 조건에 따라 대출금의 원금과 이자를 상환하지 않을 위험)이 차지한다. 상업 은행의 수익성은 이러한 유형의 위험에 직접적으로 의존합니다. 왜냐하면 은행 자산 포트폴리오의 신용 부분의 가치는 발행된 대출의 미상환 또는 불완전 상환에 의해 크게 영향을 받으며 이는 은행의 자기자본에 반영되기 때문입니다. 신용 위험은 거래상대방이 부담하고 부담하는 위험과 직접적으로 관련되어 있기 때문에 대출 기관의 "순수한" 내부 위험이 아닙니다. 따라서 이러한 위험을 관리(최소화)하려면 "내부" 구성 요소(예: 대출 포트폴리오의 다양화 정도와 관련됨)를 분석하는 것뿐만 아니라 차용인의 전체 위험 세트를 분석하는 것도 포함됩니다. 칸드루예프 A.A. 은행 위험 관리: 과학적이고 실용적인 측면 // 돈과 신용. - 2004. - 6호. - p. 17-21.

은행 관리자는 신용 위험을 완전히 제거하는 것이 불가능하다는 점을 인식해야 합니다. 더욱이, 발행된 대출에 대한 이자는 본질적으로 기업이 감수한 위험에 대한 지불입니다. 상업 은행대출을 발행할 때. 신용 위험이 클수록 일반적으로 대출에 대한 이자율이 높아집니다.

상업은행의 신용위험을 최소화하는 몇 가지 입증된 방법이 있습니다.

1. 대출 포트폴리오의 다양화. 다각화 정책의 핵심은 서로 독립적인 다수의 고객에게 대출을 제공하는 것입니다. 또한, 대출 및 유가증권은 조건(예상되는 시장 상황 변화에 따라 단기, 중장기 투자 비중 규제) 및 대출 목적(계절, 건설용)에 따라 분배됩니다. 등), 자산 종류별 담보 종류, 대출 금리 설정 방법(고정 또는 변동), 업종별 등

다각화를 위해 은행은 신용 배급을 실시합니다. 즉, 이자율 수준에 관계없이 대출이 제공되지 않는 대출 한도 또는 차용자에 대한 신용 한도를 설정합니다.

2. 잠재적 차용자에 대한 종합적인 분석을 수행하고 신뢰도에 따라 순위를 매깁니다. 이러한 분석 과정에서 공급에 비해 신용 자원에 대한 수요가 지속적으로 증가하는 상황에서 대차 대조표 및 손익 계산서에서 잠재적 차용인의 재무 상태를 분석하는 것이 특히 중요합니다. 여러 차용자를 선택하는 절차의 효율성은 모든 은행의 신용 정책에서 최우선 과제가 됩니다. 그러한 분석을 위해 더 많거나 덜 공식화된 방법은 없습니다. 따라서 미국 은행의 경험을 고려하면 이러한 분석을 위한 기본 방안을 제안함으로써 이러한 격차를 부분적으로 메울 수 있다. 이는 은행이 대출 자원의 분배를 최적화하고 많은 잠재적 차용자 중에서 가장 신뢰할 수 있는 것을 선택한다고 가정합니다. 그는 순위를 매기고 각각에 대출 우선 순위(이하 차용자 등급이라고 함)를 할당합니다.

이 등급은 차용인의 적분 지표의 정확한 값과 차용인의 적분 클래스의 그룹화된 값으로 구성됩니다. 결과적으로 각 기업은 네 가지 클래스 중 하나에 속합니다. Edronova V.N., Khasyanova S.Yu. 차용인의 신용도를 결정하는 외국 및 국내 접근 방식 // 돈과 신용. - 2002. - 10호. - p. 3-8.

대부분의 경우, 대출 기관은 돈(유동성이 1인 자원)의 형태로 대출을 발행하고 기업은 이를 수익을 창출할 수 있는 유동적인 대출로 교환합니다. 경제적 자원. 그리고 회사 자산의 구조는 관성적이기 때문에 채권자는 개별 항목의 유동성에 따라 기업 자산의 구조에 우선적으로 관심을 가져야 합니다.

대출 기관의 양식 검토 재무제표기업은 다음 네 가지 영역에서 수행되는 것이 좋습니다.

• · 지불 능력 분석(예비금 제공 정도 및 형성 출처에 따른 비용)
• · 기업의 신용도 분석(대출에 대한 민감성, 유동자금으로 제때에 채무를 완전히 상환할 수 있는 능력)
• · 분석 재정적 독립(독립적이고 효과적으로 수행하는 능력 금융 정책);
• · 부채 구조 분석(받은 대출 구조를 기반으로 기업 관리자의 정책 유형 결정).

지급 능력 지표.현대 경제 문헌에는 지급 능력에 대한 정의가 많이 있습니다. 대부분의 경우, 특정 시점의 지불 능력은 사용 가능한 유동 자원과 해당 시점에 상환해야 할 의무 간의 지불 잉여/부족으로 정의됩니다. 그러나 회사의 지급 능력의 본질적인 특징을 연구하고 지급 능력을 다음과 같이 고려하는 것이 합리적입니다. 외부 효과재고 및 비용의 보안은 형성의 원천이고 지불 불능은 각각 불안정합니다. 대출 기관이 수행하는 분석의 목적에 따라 세 가지 주요 비율 값에 따라 지급 능력의 네 가지 수준을 고정하는 것으로 충분합니다.

• 1) 준비금 및 비용의 공급 비율 자신의 소스형성 (자체 운전 자본 포함)
• 2) 재고 공급 비율과 자체 및 장기 차입 소스에 대한 비용
• 3) 재고 공급 비율과 주요 공급원별 비용

신용도 지표.이는 기업의 재무 상태에 대한 은행 분석의 핵심 블록입니다. 신용도는 기업이 빌린 자금에 과부하가 걸리지 않고 대출을 "수락"하고 기한 내에 전액 상환할 수 있는 능력입니다.

신용도 분석의 본질은 판매 기간이 다른 자산을 결정할 수 있는 표준 시스템을 계산하는 것입니다. 따라서 구조가 다음과 같은 경우 기업은 이미 인수한 의무를 어느 기간 내에 상환할 수 있습니까? 재무 상태(활동의 효율성도 나타냄)는 변경되지 않습니다.

이 시스템에는 세 가지 표준이 포함되어 있습니다.

• 1. 현금자원비율은 회사가 즉시 상환할 수 있는 단기부채의 비율을 나타냅니다.
• 2. 유동성 비율은 기업의 단기 대출금 지급 능력을 나타냅니다. 외상 매입 계정채무자와 적시에 합의해야 합니다.
• 3. 보장률은 기업이 가장 많은 금액을 상환할 수 있는 능력을 나타냅니다. 긴급한 의무신속하게 실현 가능한 자산뿐만 아니라 중요한 자산의 매각을 통해 유동 자산. Kabushkin S.N. "은행 신용위험 관리" - M.: New Knowledge, 2004. - p. 88

기업의 재정적 독립성 분석.이 분석 블록을 통해 우리는 다음 질문에 답할 수 있습니다. 기업이 대출을 사용하여 업무 효율성을 향상시킬 수 있습니까, 아니면 금융 분야에서 의사 결정을 내릴 때 독립적이지 않습니까?

재정자립도를 분석하기 위해서는 4가지 재정비율 체계를 사용하는 것이 적절해 보인다.

자율성 계수는 ​​공유를 특징 짓습니다. 자신의 자금기업 총액균형을 이루고 그것이 얼마나 의존하는지 보여줍니다. 외부 소스자금조달. 이 지표의 값이 높을수록 기업의 재정적 독립성이 높아집니다.

민첩성 계수는 ​​기업 자체 운전 자본의 어느 부분이 모바일 형태인지를 보여주며, 이에 따라 재무 기동의 자유도를 결정합니다.

DER(부채 비율) 지표는 자율성 계수를 보완합니다. 몇 루블인지 특성화 빌린 돈우리 자신의 1 루블을 차지합니다.

"자유 손"계수는 기업 대차대조표에서 모바일 자금과 고정 자금의 비율을 나타냅니다. 실제로 변화하는 외부 조건에 처음에 신속하게 대응하는 능력이 있습니다. 이 계수는 DER 등급을 계산하기 위한 조정 지표입니다. Edronova V.N., Khasyanova S.Yu. 차용인의 신용도를 결정하는 외국 및 국내 접근 방식 // 돈과 신용. - 2002. - 10호. - p. 3-8.

차주 통합등급에는 지급여력 분석, 신용도 분석, 재무자립도 분석, 대출금 구조 분석 등의 정보가 요약되어 있습니다. 이 경우 회사의 재무 상태에 대한 전반적인 평가에서 각 블록의 "점유율"은 각 블록을 분석하는 데 사용되는 계수의 수에 따라 자동으로 달라집니다. 따라서 투자자에게 가장 흥미로운 부문에서 특성 계수의 수를 늘리면 동시에 더 많은 것을 얻을 수 있습니다. 자세한 정보, 이 부문의 중요성을 전체에 반영합니다. 등급 평가재정 상태. Sagitdinov M.Sh., Kalimulina F.F. 상업 은행의 활동 분석 문제 // 은행. - 2003. - 10호. - p. 15-24.

그래서 결과를 정리해보면 재무 분석러시아 회사의 경우 잠재적 대출 기관의 경우 유동성에 대한 통합 평가, 차용인의 통합 등급 및 차용인의 통합 클래스라는 세 가지 위치의 통합 지표 세트가 있습니다. 차용자를 특정 클래스에 할당하는 것에 대한 실질적인 해석은 위에 정의되어 있습니다. 대출 차용자 데이터베이스는 통합 등급에 따라 순위가 매겨집니다.

동일 등급 내 대출자를 비교할 때는 다음 지표를 일관되게 비교할 필요가 있습니다.

• 1) 차용인의 통합 등급(등급 값이 낮은 차용인에게 우선권이 부여됨)
• 2) 유동성에 대한 통합 평가(이 지표의 가치가 더 큰 차용인이 선호됩니다).

단, 적분 정격에 따른 비교는 최대 허용 편차 ±0.0(9)으로 수행됩니다. 데이터베이스에서 연속 셀을 차지하는 동일한 클래스의 차용인이 0.0(9) 내에서 적분 등급 모듈로 차이가 있는 경우, 적분 유동성 평가가 더 큰 차용인에게 우선권이 부여됩니다(최대 편차 없이 비교가 이루어짐).

이 복잡한 절차는 적분 등급의 구성 요소 중 하나에 계산의 여러 단계(예: 반올림 또는 특정 값에서 이동할 때)에서 정보 손실로 인해 발생하는 오류가 있기 때문에 도입되었습니다. 재무비율그의 수업에). 임계값 편차(그리고 상당히 대규모 공급강도)는 0.1로 설정할 수 있습니다. 두 번째(테스트) 통합 지표로 대차대조표 유동성 평가를 선택한 것은 두 가지 상황 때문이었습니다.

• - 첫째, 다른(비표준화된) 형식의 유동성 평가는 은행이 수행하는 기업 분석의 가장 중요한 블록인 신용도 분석의 결과를 반영합니다.
• - 둘째, 계산 중 정보 손실 통합평가유동성은 "미시적"입니다.

따라서 세 가지 필수 지표(클래스/등급/유동성 평가) 시스템을 통해 잠재적 대출 차용자의 신뢰성에 따라 하위 집합의 순위를 정확하게 매길 수 있으며 이를 통해 대출 미상환 위험을 줄일 수 있습니다. 비교 계산에 따르면 이 시스템은 유사하게 구성된 적분 표시기의 1개 또는 2개 위치 세트보다 더 효과적인 것으로 나타났습니다.

차용인에 대한 완전한 재무 분석을 수행하기 위해 은행은 정량적 지표와 함께 숫자로 측정하고 평가할 수 없는 정성적 지표도 사용해야 합니다. 대출 발행을 결정하는 과정에서 차용인의 평판(인사 자격, 계약 준수, 지불 규율등), 경제 상황의 특징 및 전망(차용자가 운영하는 산업의 발전, 업계에서의 역할 및 위치, 경쟁 수준 등), 생산된 제품에 대한 수요의 존재 및 차용인 등이 매각한 경우 P.

재무 분석을 위해서는 고객으로부터 직접 획득하고(감사 재무제표) 신용 아카이브에서 사용할 수 있는 신뢰할 수 있고 지속적으로 업데이트되는 재무 정보(부채 상환 지연 및 기타 위반에 대한 정보)뿐만 아니라 외부에서 들어오는 정보의 가용성이 필요합니다. 출처(차용인이 거래한 은행, 비즈니스 파트너, 현재 언론 등)

• 3) 신용 사용을 통제합니다. 대출 과정에서 차용자의 현재 상태를 모니터링하는 것과는 구별되어야 합니다. 그러한 통제를 위한 절차는 대출 계약이나 특별 부속서에 명시되어야 합니다(예: 잠재적 차용인의 모든 계좌를 은행으로 이체하라는 요구 사항 등). 은행의 보안 서비스를 개발할 필요가 있습니다.
• 4) 의무 이행 실패 시 손실을 방지하기 위해 발행된 대출에 대해 충분한 담보를 확보합니다.

이 경우 중요한 상황은 대출 담보 금액이 발행 된 대출 금액뿐만 아니라 이에 대한이자 금액도 포함해야한다는 사실입니다. 그러나 어떤 경우에도 고객이 "좋은" 담보를 제공한다는 이유로 의심스러운 거래에 대해 대출을 승인해서는 안 됩니다. 담보는 대출금 지불이 아닌 추가 보증일 뿐이며, 부채 미납 위험을 줄이지 않습니다. 이 점은 특히 고려해야 한다 러시아 은행, 대부분의 경우 담보 매각으로 인해 미결제 대출로 인한 손실이 보상되지 않기 때문입니다.

실제로 가장 중요한 유형의 신용 담보에는 보증, 보증, 물품 질권, 유가 증권, 동산 및 담보가 포함됩니다. 부동산, 보험 정책, 차용인이 은행에 청구 및 계좌 할당(할당).

보증 계약을 통해 보증인은 필요한 경우 차용인이 인정한 부채를 지불할 채권자(은행)에 대한 의무를 집니다(보증은 신용 거래에서 가장 자주 발견되는 형식입니다). 실습에서 알 수 있듯이 이는 보증인이 보장하는 의무의 규모와 법적 타당성에 대해 의문을 제기하지 않는 완벽한 지불 능력을 가지고 있는 경우 허용되는 보안 형태입니다.

보증은 보증 사건 발생 시 차용인에게 일정 금액을 지불해야 하는 제3자의 서면 의무입니다. 특히 널리 퍼져 있음 은행 보증. 이는 은행의 보증 의무 범위 내에서 대출 기관에 대한 차용인의 청구가 고려되지 않는다는 점에서 보증과 다릅니다. 따라서 대출을 확보할 때 은행은 보증인보다 보증을 선호합니다. 특히 보증에 "첫 번째 요구 시"라는 조항이 포함된 경우 더욱 그렇습니다. 그러나 대출에 대한 담보로 보증을 사용하려면 차용자 자체와 마찬가지로 보증인에 대한 동일한 분석이 필요합니다. 보증이 되기 때문에 우발 책임보증인의 난외항목인 경우, 보증인과 관련된 신용위험을 평가할 때 보증인의 난외거래와 난외거래를 모두 조사할 필요가 있습니다.

담보 인출을 사용하는 은행은 특정 대출 거래에 적합한 담보로 간주되는 자산과 대출의 현재 가치를 계산하는 방법을 결정해야 합니다. 담보자산의 가치를 평가할 때 특히 다음 특성을 고려할 필요가 있습니다.

• - 가능한 한 최단 시간 내에 사전 판매 준비 없이 시장에 판매될 가능성
• - 특정 유형의 자산에 대한 시장 가격 변동 빈도
• - 채권자가 담보를 쉽게 찾아 점유할 수 있음
• - 담보자산의 감가상각 및 노후화.

대출이 보장된다는 점을 기억해야합니다. 물리적 담보미수금 계정의 형태로 차용인 측에서 사기에 가장 취약합니다.

차용인은 그 동안 상업 활동제3자를 상대로 소송이 제기될 수 있습니다. 이 경우 그는 받은 대출에 대한 담보로 이를 은행에 할당합니다. 보증으로서의 의무의 정상적인 양도(양도) 은행 요구 사항실제로 널리 퍼져 있다 금융 기관. 에 비해 방계친청구 및 계정 할당에는 기술적 이점이 있습니다. 이 경우 담보 보관과 관련된 문제는 없습니다.

대출 보험은 미상환 위험을 보험 기관에 이전하는 것을 포함하며, 보험 정책에 의해 발행되며 대출에 대한 담보로 허용될 수 있습니다. 이 경우 모든 보험비용은 차용인이 부담합니다. 대출금이 상환되지 않는 경우, 은행은 보험 약관에 따라 손실된 대출금에 대해 보험회사로부터 보상을 받을 권리가 있습니다.

어떤 경우에는 위반 시 신용위험이 시스템적 위험으로 발전할 수 있습니다. 신용 의무한 명의 참가자가 금융 시장에서 연쇄적인 미납으로 이어집니다.

따라서 상업은행의 신용정책을 규제하는 틀 내에서 신용위험 관리 문제가 점점 더 국가적으로 중요한 문제로 인식되기 시작했습니다.

위험을 줄이기 위해서는 고객의 신용도와 은행 자체의 재무 안정성에 대한 정기적인 분석을 수행해야 합니다.

신용 위험을 증가시키는 요인은 다음과 같습니다.

• - 특정 차용자 또는 산업계에 발행된 상당한 금액(예: 대출 집중)
• - 자유로운 신용 정책(필요한 정보 및 적절한 승인을 제공하지 않고 대출 제공)
• - 대출을 위한 적절한 담보를 확보하지 못한 경우
• - 상호 연결된 차용자(친척 등)에게 상당한 금액이 발행되었습니다.
• - 불안정한 경제적, 정치적 상황.

신용 위험을 줄이는 요소는 다음과 같습니다.

• - 보수적인 신용 관리 정책;
• - 각 대출을 승인하기 위한 세심한 절차
• - 설립 최대 크기차용인당 위험;
• - 경영진의 위험에 대한 체계적인 모니터링 및 통제
• - 효과적인 담보 또는 대출 보험;

신용위험 관리의 가장 중요한 요소는 다음과 같습니다. 정보 시스템; 고객의 신용도를 평가하는 방법과 신중한 문서화, 그러나 무엇보다 중요한 것은 명확한 대출 정책 및 절차의 정의입니다. 대출 정책 및 절차에 관한 규정은 은행의 기타 중요한 문제와 함께 다음과 같은 주요 측면을 반영하도록 설계되었습니다.

대출 전략(은행이 집중하는 대출 유형 및 고객, 러시아의 경제 및 정치 상황 변화에 대한 반응, 위험에 대한 은행 접근 방식의 특징 및 대출 가격 결정)

대출 포트폴리오 관리 업무(산업 및 지역별 대출 포트폴리오의 목표 위험 가중치;

산업과 고객 전반에 걸쳐 위험의 최대 집중; 목표 수익성 수준; 포트폴리오 확장 또는 축소와 관련된 목표)

대출에 대한 최소 기준(강도 금융 투자, 은행이 만족할 만한 금융정보 제공 요건 부채 상환 출처; 담보 요건; 이자율(수수료); 허용되는 중개자)

대출 담보(은행이 선호하는 자산 유형, 전문적이거나 독립적인 평가공급; 미적분학 지침의 가용성 순자산회계 데이터를 기반으로 한 담보 실현; 대출 유형별 담보 가치 수준)

승인(신용위원회 기능 정의, 거래 승인을 위한 위원회 및 개별 직원의 권한 제한, 신용 위원회에 제출된 대출 평가의 최소 내용, 책임 분배 요구 사항)

감독 (신용 부서 직원의 정기 점검 절차) 정기적인 검토(예: 연간)와 차용인의 문서, 담보 및 신용도에 대한 검토를 수집하고 분석하기 위한 요구 사항 대출 포트폴리오의 정기 검사 및 분석(내부 감사 부서)

대출 분류(품질에 따라 대출을 분류하는 모델)

예비 정책 의심스러운 부채(의심스러운 부채에 대한 준비금 생성 지침)

은행이 맡는 보증 및 보증.

대출 포트폴리오의 위험을 규제하는 주요 영역은 이와 관련된 손실을 예방하거나 최소화하기 위한 조치를 개발하고 구현하는 것입니다. 여기에는 은행 발전을 위한 모든 기회를 시의적절하고 지속적으로 활용하는 동시에 위험을 수용 가능하고 관리 가능한 수준으로 유지하는 방식으로 의사결정 정책의 기초인 신용 위험 관리 전략을 수립하는 것이 포함됩니다.

위험 최소화(위험 규제라고도 함)는 채권자와 예금자의 이익이나 은행의 안정성을 위협하지 않는 수준으로 위험을 유지하기 위한 조치를 채택하는 것입니다. 이 관리 프로세스에는 위험 예측, 예상 크기 및 결과 결정, 관련 손실을 예방하거나 최소화하기 위한 조치 개발 및 구현이 포함됩니다. 효과적인 관리 결정을 내리려면 신용 포트폴리오 위험 수준을 가장 정확하게 평가하고 예측하는 것이 필요합니다. 가능한 정의그리고 대출 포트폴리오의 위험 수준을 예측함으로써 은행은 그러한 위험을 최소화하고 그에 따라 은행의 대출 포트폴리오의 질을 향상시키기 위해 적절한 규제 방법을 적용할 수 있습니다.

이 목표를 달성하려면 다음 작업을 해결해야 합니다.

• - 은행의 대출 포트폴리오에 포함된 신용 거래의 위험 정도를 결정합니다.
• - 규제에 대한 적절한 방법을 채택하기 위해 은행 대출 포트폴리오의 위험 수준을 예측합니다.
• - 은행 대출 포트폴리오의 위험을 규제하기 위한 효과적인 메커니즘을 개발하여 표준 대출을 선호하는 은행 대출 포트폴리오 구조에서 비표준 대출의 비중을 줄입니다.
• - 은행의 자산과 부채를 관리하는 과정에서 안전 및 유동성 지표를 통해 은행 대출 포트폴리오의 위험성을 줄이고 허용 가능한 수익성 비율을 유지합니다.

은행은 대출 포트폴리오의 위험을 규제하기 위한 특정 방법을 개발해야 합니다. 이러한 방법에는 다음이 포함됩니다.

• - 다양화;
• - 제한;
• - 예약.

은행 대출 포트폴리오의 다각화는 다양한 범주의 차용자, 제공 조건, 담보 유형 및 산업별로 대출을 분배함으로써 수행됩니다.

대출을 배분함으로써 차용자의 다각화를 이룰 수 있습니다. 다양한 그룹대출 목적에 따른 인구 (당 소비자 요구, 주택 건설, 교육 등). 사업자의 경우에는 대기업, 중견기업, 중소기업, 공공기관, 민간기관 등을 대상으로 대출 포트폴리오의 다각화가 이루어지고 있습니다. 동시에, 소수의 대형대출보다는 중형대출을 다수 유치하여 대출포트폴리오를 다양화하고자 노력하고 있습니다.

일반적으로 은행의 신용 위험 수준은 대출 기간이 길어질수록 증가하기 때문에 만기별 대출 포트폴리오를 다양화하는 것이 특히 중요합니다.

대출에 대해 승인된 담보를 다양화하면 은행은 차용자의 재산을 희생하여 신용 손실을 최적으로 보상할 수 있는 기회를 얻게 됩니다. 무담보 대출이나 담보가 충분하지 않은 대출은 은행의 손실 가능성을 높이기 때문에 은행은 담보 대출만 발행합니다.

산업 다각화에는 다양한 경제 분야에서 활동하는 고객 간의 대출 분배가 포함됩니다. 대출 포트폴리오의 전반적인 위험을 줄이려면 영역 선택이 중요합니다. 선택은 통계 연구 결과를 기반으로 이루어집니다. 차용인이 경기주기 변동의 반대 단계에 있는 지역에서 활동할 때 가장 좋은 효과가 달성됩니다. 한 영역이 무대에 있는 경우 경제 성장, 다른 하나는 쇠퇴 단계를 경험하고 시간이 지남에 따라 위치가 반대 방향으로 변경됩니다. 그런 다음 한 고객 그룹의 수입 감소는 다른 그룹의 수입 증가로 보상되어 은행 수입을 안정시키고 위험을 크게 줄이는 데 도움이 됩니다.

은행은 대출 포트폴리오를 구성할 때 과도한 다각화와 집중을 피하도록 노력해야 합니다. 최적 비율을 결정하는 문제는 대출 및 예약 한도를 설정하여 해결됩니다.

대출 한도 설정을 통해 은행은 모든 유형의 위험이 무분별하게 집중되어 발생하는 심각한 손실을 피할 수 있을 뿐만 아니라 대출 포트폴리오를 다양화하고 안정적인 수익을 보장할 수 있습니다.

대출 유형, 차용자 범주 또는 상호 연관된 차용자 그룹, 가장 위험한 대출 영역(장기 대출 제공, 대출 제공)에 따라 한도가 설정될 수 있습니다. 외화 보유등등.).

제공되는 대출 규모와 관련하여 다양한 직위의 신용 담당자의 권한을 결정하는 데 제한이 사용됩니다.

한도는 절대 최대 값 (금전적 대출 금액)과 상대 지표(계수, 지수, 표준).

위험을 최소화할 때 러시아 중앙은행 N 110-I 지침에 의해 정의된 경제 표준이 주도적인 역할을 합니다. 은행이 확립된 규정을 준수하지 않음 경제 기준허용되지 않습니다.

최대 효과적인 방법은행 포트폴리오의 신용 위험 수준을 낮추는 것이 충당금입니다. 이 방법은 예금자, 채권자 및 주주를 보호하는 동시에 대출 포트폴리오의 품질과 은행의 신뢰성을 높이는 것을 목표로 합니다. 차주의 부실로 인한 채무 미상환으로 인한 손실을 방지하기 위해 유보를 실시합니다.

바이세이토프 M.R.,

해당 프로그램의 박사과정 학생 박사,

T. Ryskulov의 이름을 딴 KazEU

신용 위험을 최소화하는 방법

상업은행이 직면한 가장 심각한 문제 중 하나는 대출 불이행의 위험입니다. 은행은 당연히 은행 대출 상환을 보장하는 다양한 수단을 통해 이러한 위험을 최소화하려고 노력합니다.

위험은 불리한 사건이나 그 결과가 발생할 확률을 나타내며, 이는 직접적인 손실이나 간접적인 피해로 이어집니다. 금융 시장은 매우 복잡하고 불안정하며 첨단 기술이 적용된 환경입니다. 그렇기 때문에 은행 업무는 다양한 금융 위험과 직접적으로 연관되어 있습니다. 통제 및 관리의 실천과 방법론 은행 위험은행업무에 있어서 가장 중요한 부분입니다. 성공적인 리스크 관리는 기업의 경쟁력과 신뢰성을 위한 가장 중요한 조건입니다. 금융 기관. 수많은 사례에서 알 수 있듯이 가장 심각한 유형의 위험(신용, 투자, 통화)은 신용 기관의 재정 상태를 심각하게 악화시킬 뿐만 아니라 극단적인 경우 자본 손실 및 파산으로 이어질 수 있습니다. 적절한 평가와 관리를 통해 손실을 크게 최소화할 수 있습니다.

위험 관리의 주요 임무는 발생할 수 있는 부작용을 식별 및 예방하고, 그 결과를 최소화하는 방법을 찾고, 관리 방법론을 만드는 것입니다.

은행 위험의 정도는 경제 상황과 은행 관리 전략 및 수준에 따라 결정됩니다. 위험 관리에는 상당히 복잡한 절차와 통제 인프라가 필요합니다.

전통적으로 은행의 전반적인 리스크 수준은 자본적정성 기준에 의해 평가되는데, 이는 리스크를 충당하는 보험의 역할을 합니다.

위험 분류는 상당히 광범위합니다. 금융 운영위험도가 다양합니다. 강조하는 것이 관례입니다. 다음 유형위험: 체계적, 국가, 신용, 투자, 통화, 이자, 유동성, 집중, 운영, 법률, 시장, 평판 위험, 남용, 기술 및 기타.

위험은 차용자 유형(기업 고객, 은행, 개인 등)에 따라 식별됩니다. 특정 유형의 금융 상품(대출, 청구서, 채무, 선물 등)과 관련된 위험 은행업무(신용, 투자, 통화). 또한 은행 내부 환경, 외부 환경과 관련된 내부 위험이 있습니다. 따라서 시스템적 위험은 은행 활동의 외부 조건입니다. 누적 은행 위험은행의 위험 전체를 보여줍니다.

은행의 주요 전략 목표 중 하나는 수익성과 위험 간의 최적의 균형을 보장하는 것입니다. 고위험 운영과 관련된 전략은 손실과 유동성 감소로 이어집니다. 반대로 수익성이 시장 수준보다 낮으면 은행은 어려움을 겪기 시작합니다. 자산이 성장할 때 위험 수준을 안정화하려면 자본을 늘리는 것이 필요합니다.

위험은 투자 기간과 관련이 있는 것으로 알려져 있으며, 기간이 길수록 위험도 커집니다. 담보란 차용자가 대출금을 상환하지 않을 경우 대출기관(은행)에 대해 차용자가 대출금을 상환할 것을 보장하는 의무의 종류 및 형태를 말합니다.

신용 위험은 법인이나 개인에게 일정 기간 대출을 하거나 채무(국채, 회사채, 어음)를 구매할 때뿐 아니라 현재 지급 과정에서도 발생합니다. 이에 따라 직접적인 신용 위험, 유가 증권 불이행 위험(채무 미상환, 쿠폰 미지급 등), 부외 채무 불이행 위험, 파생상품을 구분합니다. 금융 상품, 계산된 위험.

신용위험 관리의 주요 요소는 차주와 거래상대방의 재무상태 분석, 대출담보, 거래한도 설정, 적립 등입니다.

법인이나 개인에게 대출할 때 이러한 위험을 최소화하는 전통적인 방법은 유동 자산이나 가치 있는 재산의 형태로 담보(대출 담보)를 받는 것입니다. 결제거래에 있어서 신용위험을 최소화하는 방법 중 하나는 선지급이다.

현대 대출 절차의 근본적인 차이점은 은행이 우선 거래를 체결하는 대출 기관에 관심이 있다는 것입니다. 대출 계약서대출금 상환 능력을 검토한 후. 대출과 관련된 모든 문제는 계약에 따라 은행과 차용인이 해결합니다.

대출 계약은 당사자들의 상호 의무와 책임을 정의합니다. 이는 대출의 목적과 대상, 대출 규모, 대출 발행 및 상환 조건 및 기타 조건을 규정합니다. 대출 담보 유형; 대출 이자율; 대출 이동 및 고객의 재정 상황을 모니터링하기 위해 차용인이 제출한 문서 목록 은행에 제시하는 빈도, 대출 과정에서 은행의 통제 기능.

대출 상환의 적시성은 대출 계약이 얼마나 명확하고 유능하게 작성되었는지에 따라 달라집니다.

대출 계약을 체결하는 동안 예상치 못한 문제가 발생할 수 있으며, 그 결과 계약 조건을 변경해야 합니다. 대출 조건의 변경 및 대출 재발급은 차용인과 은행 모두의 주도로 발생할 수 있습니다. 재발행 대출 계약 조건의 변경은 다음 변경 사항 중 하나를 의미합니다.

원래 계약이 다음을 제공하는 경우 이자율의 추가 계약 인하 고정 비율; 변동 이자율 - 당사자의 원래 계약에 포함된 조건을 준수하지 않는 변경

원래 대출 계약에 명시된 대출 기간의 추가 계약 연장

원래 대출 금액에 비해 제공되는 대출 금액이 증가했습니다.

대출 부채에 대한 담보의 품질이 원래 조건에 비해 실제로 향상되는 추가 계약의 재발행. 대출 재발급은 우선 품질 저하와 은행 위험 증가를 나타냅니다.

대출 계약 조건 중 하나는 차용인 고객이 계약에 명시된 의무를 위반하는 경우 일정보다 일찍 대출 계약을 종료할 수 있는 은행의 권리입니다.

일반적으로 은행은 다음과 같은 경우 대출금의 조기 상환을 요구하거나 명백히 대출금을 징수합니다.

대차대조표 및 기타 보고 형식을 은행에 늦게 제출하거나 제출을 완전히 거부하는 경우

은행의 동의 없이 입질재산을 매각한 사례의 확인

질권재산의 보관이 불충분한 사례의 확인

원금과 이자 연체. 계약은 정당한 이유로 대출(신용 한도) 전체 또는 일부를 사용하지 않을 권리를 고객-차용자에게 제공할 수 있습니다. 처음에 합의한 대출 금액( 신용 한도)는 향후 당사자에 의해 조정될 수도 있습니다. ~에 조기상환대출 또는 차용인의 불완전한 사용으로 인해 은행은이자 수입의 일부를 잃습니다.

은행은 지속적으로 위험을 분산시키는 정책을 추구해야 하며 소수의 대규모 차입자에게 대출이 집중되는 것을 피해야 합니다. 이는 그들 중 한 명이 대출을 불이행할 경우 심각한 결과를 초래할 수 있기 때문입니다. 은행은 투기성(비록 수익성이 높은) 프로젝트에 자금을 조달함으로써 예금자의 자금을 위험에 빠뜨려서는 안 됩니다.

자산의 정량적 평가는 은행 활동 분석에 특별한 역할을하지 않으며 국제 관행에 따라 주요 기준은 자산의 질 평가입니다.

알려진 바와 같이, 국내은행이들은 주로 단기 대출에 익숙하며, 업종 특성상 리스크가 높고 투자 자금 회수 기간이 길어 장기 대출 확대를 꺼린다. 장기 대출을 발행하면 특정 차용인이 몇 년 안에 은행에 대한 의무를 완전히 이행할 수 있는지 여부를 확실하게 판단할 수 없는 반면, 단기 대출은 상대적으로 짧은 기간 동안 발행됩니다. , 그 동안 기업의 재무 안정성은 크게 변하지 않습니다.

은행과 관련된 신용위험은 은행의 거래상대방이 의무를 이행하지 못할 때 발생하며, 이는 원칙적으로 부채 원금과 그에 대한 이자를 (전체 또는 일부) 상환하지 못하는 것으로 나타납니다. 대출 계약에 설정된 조건.

위험을 제한하고 신용자원의 산업 유입을 늘리기 위해서는 다음과 같은 특징을 지닌 국내 상업은행의 대출 포트폴리오 관리를 개선할 필요가 있습니다.

단기대출성향

은행 자원 기반의 품질이 부족합니다.

강력한 정보 센터가 부족합니다.

고도로 전문화된 인력이 부족합니다.

이와 관련하여 신용위험 감소를 목표로 하는 신용관리의 주요 목표는 다음과 같습니다.

신용위험 수준에 영향을 미치는 요인의 결정

신용 위험, 고객 구성 및 대출 구조 측면에서 대출 포트폴리오 최적화

차용인의 신용도 수준을 결정하고 그의 재정 상황 변경 가능성을 식별합니다.

문제가 있는 대출을 발생 초기 단계에서 식별합니다.

자원 기반의 충분성과 시기적절한 조정을 평가합니다.

신용 투자의 다각화, 유동성 및 수익성 보장

대출 포트폴리오의 품질 분석을 고려하여 은행의 신용 정책을 개발합니다.

산업 기업에 대한 대출의 높은 위험 수준으로 인해 상업 은행은 전략, 평가 방법 및 위험 관리 형태를 포함하는 신용 ​​정책의 틀 내에서 신중하게 고려된 위험 관리 정책을 가질 필요가 있습니다.

신용 위험 관리 분야의 신용 관리에는 위험의 다양화, 권한 위임 시스템 정의, 고품질 신용 서류 작성, 발행된 대출에 대한 모니터링 시스템, 정보의 가용성 및 품질이 포함됩니다. 데이터베이스 및 문제 대출 반환을 수행하는 서비스가 있습니다.

위험 분산은 특정 고객, 고객 그룹 또는 산업의 파산이 은행의 존립을 위태롭게 하지 않도록 은행의 대출 포트폴리오를 다양화해야 함을 의미합니다.

신용 관리 분야의 은행 관리는 복잡하고 다차원적인 프로세스입니다. 대출 프로세스의 관리 품질은 우선 각 단계의 개별 구현 성공 여부에 달려 있으며 이는 직원의 경험 및 자격과 직접적인 관련이 있습니다.

현대의 경제 발전 조건은 여전히 ​​자격을 갖춘 은행 직원뿐만 아니라 산업 기업의 유능한 관리 인력이 부족하여 산업 부문과 관련된 상업 은행의 활동이 불안정하고 불확실성을 초래한다는 특징이 있습니다.

은행과 업계 간의 활발한 상호 작용 과정은 현재 상황에서 타협점을 찾는 양측의 오해와 꺼림으로 인해 방해를 받고 있습니다. 실제로 은행과 업계의 상호 통합은 이러한 구조와 부서 사이에 강력하고 불가분하며 장기적인 유대 관계가 존재한다는 것을 전제로 합니다. 따라서 은행 및 산업체의 경영진 및 관리인력은 신용의 이용이 일시적, 일회성으로 이루어져서는 안 되며, 오히려 신용관계는 직접 참여하는 장기적이고 긴밀한 관계에 기초해야 한다는 점을 분명히 인식해야 한다. 그리고 각 당사자의 통제.

따라서 현대적 상황에서 상업은행과 산업기업이 상호작용하는 과정에서 외국의 경험을 국내상황에 맞게 적극적으로 활용하는 것은 산업기업이 부족을 겪고 있는 현재의 역설적인 상황을 신속하게 벗어나는 데 기여할 것이다. 재원, 은행은 가능하지만 후자에게 적극적으로 대출하는 것을 두려워합니다. 동시에, 신용 위험을 최소화하기 위해 외국 경험에서 얻은 최적의 접근 방식을 사용하는 것은 시장 인프라의 독특한 특징으로 인해 카자흐스탄 경제에 항상 허용되는 것은 아닙니다.

참고자료:

1. 세이트카시모프 G.S. 은행, A: " Karzhy-Karazhat", 1998