1s-da kassa apparatini qanday chop etish kerak 8.2. Buxgalteriya ma'lumotlari. Operatsiya turi "Bankdan naqd pul olish"

6 Tadqiqot hisobotini tayyorlash

Standart shakl hisobot Quyida loyiha hisobotiga kiritilishi mumkin bo'lgan savollar ro'yxati keltirilgan. Hisobot ishga tushirish maydonchasi, tushunish va innovatsiya bosqichlarini qamrab oladi. Hisobotni har bir bosqich tugallanganda to'ldirish kerak deb hisoblaymiz. 2 va 3 bo'limlar muvofiq to'ldiriladi

9.2. Kassadagi naqd pul va kassa hujjatlari Tashkilot kassasida naqd pulning mavjudligi va harakatini hisobga olish uchun 50-“Kassa” faol schyotidan foydalaniladi.50-schyotning debetida naqd pulning kassaga kelib tushishi hisobga olinadi. tashkilot stoli va pul hujjatlari(Misol uchun,

Har bir tashkilot ishtirok etadi savdo operatsiyalari tovarlarni sotib olish va sotish, barcha naqd pul harakatlarini ro'yxatdan o'tkazishi shart. Mulohaza yuritish ga muvofiq amalga oshiriladi maxsus hujjatlar: kiruvchi kassa orderi (PKO) va chiquvchi kassa orderi (RKO). DA albatta kassa kitobi har kuni KO-4 shaklida saqlanadi. Naqd pul berish va qabul qilish bo'yicha barcha operatsiyalar bu erda qayd etilishi kerak. Kitobning har bir varag'ini loyihalash va to'ldirish ikki marta sodir bo'ladi. Bir varaq kassirga hisobot berish uchun, ikkinchisi esa kassa kitobi uchun. Kitobni qo'lda saqlashda barcha varaqlar oldindan tikiladi va muhrlanadi. Ushbu hisobni dasturda saqlash ancha qulayroq

Kassa kitobi, aslida, bitta tugmani bosish orqali avtomatik ravishda yaratiladigan hisobot asosiy hujjatlar dasturda qayd etilgan naqd pul tushumlari va xarajatlari.

Hisobot to'g'ri ishlashi uchun siz ba'zi sozlamalarni o'rnatishingiz kerak. "Bank va kassa" dasturining "Kassa" bo'limiga o'ting va "Kassa hujjatlari" jurnalini oching:

Panelning yuqori qismidagi "Kassa kitobi" tugmasini bosing va hisobot shakliga kiring.

Shakllantirish uchun ko'rsatilishi kerak bo'lgan faqat ikkita parametr mavjud: davr va tashkilot. Agar yozuvlar bitta tashkilot uchun saqlangan bo'lsa, nom allaqachon ko'rsatiladi. Agar bir nechta tashkilotlar uchun, masalan, qachon bo'lsa, katalogdan tanlab, maydonni to'g'ri qiymat bilan to'ldirishingiz kerak. "Davr" parametri kerak bo'lganda o'rnatilishi mumkin, baribir har bir kun uchun alohida kassa varaqasi yaratiladi:

Kassa kitobini ko'rsatish uchun qo'shimcha imkoniyatlarni o'rnatish bo'limiga o'tish uchun siz "Sozlamalarni ko'rsatish" tugmasini bosishingiz kerak.

Bu erda bir nechta fikrlar mavjud:

Kitob shakllantirilmoqda - siz "Asosiy faoliyat bo'yicha" yoki "To'lov agenti faoliyati bo'yicha" ni belgilashingiz kerak.

Qopqoqni va oxirgi varaqni shakllantiring - belgi bilan belgilangan. Ushbu parametr hisobot davri (yil) oxirida kassa kitobini yaratish uchun o'rnatiladi. Ustida sarlavha sahifasi tashkilot haqidagi ma'lumotlar ko'rsatiladi, oxirgisi esa varaqlarning umumiy sonini aks ettiradi. Barcha varaqlar majburiy tikilgan va bosh buxgalter va menejerning muhri va imzosi bilan tasdiqlangan.

Naqd pul hujjatlarining asoslarini ko'rsatish - belgi bilan belgilangan. Agar o'rnatilgan bo'lsa, unda har bir ro'yxatdan o'tgan hujjat uchun kitobda u berilgan yoki olingan ma'lumotlar aks ettiriladi.

Kassa varaqlarini raqamlash - maydon hisobot davri (yil) boshidan emas, balki keyingi sanalardan boshlab shakllantirilganda mavjud bo'ladi. Agar kitob qisman shakllangan bo'lsa, raqamlashni davom ettirish uchun varaq raqamini belgilashingiz mumkin.

Kassir va buxgalter - bu erda familiyalar ko'rsatilgan mas'ul shaxslar da belgilangan hisob siyosati tashkilotlar. Agar kerak bo'lsa, siz katalogdan tanlashingiz mumkin.

Sozlamalar amalga oshirilgandan so'ng, "Yaratish" tugmasini bosing va ekranda to'ldirilgan "Kassa kitobi" hisoboti ko'rsatiladi:

Har bir kassa hujjati uchun hisobot ma'lumotni ko'rsatadi: kimdan olingan yoki kimga berilgan. Bundan tashqari, asosiy chiqish tekshirilganda, bazaning o'zi to'g'ridan-to'g'ri ko'rsatiladi. Nisbatga ko'ra, ustunlar to'ldiriladi: tegishli hisob raqami (sub-hisob), naqd pulning kelib tushishi va sarflanishi. Har bir varaqda shakllanish sanasi, varaqning tartib raqami, kun uchun umumiy summasi, ish kunining boshi va oxiridagi pul qoldig'i ko'rsatilgan. Hamma narsa kassirning imzosi bilan tasdiqlangan bo'lishi kerak. Har bir varaqning chiqishi avtomatik ravishda ikki nusxada paydo bo'ladi. Kassa kitobini chop etish xuddi shu nomdagi kalit bilan amalga oshiriladi. Ushbu hisobot elektron shaklda saqlanishi mumkin, chunki u boshqa hisobotlar kabi dasturda saqlanmaydi, lekin kerak bo'lganda tuziladi.

Kassa apparati va kassa hujjatlari bilan ishlash ajralmas qismi hisoblanadi buxgalteriya faoliyati. U naqd pul limitini belgilash, kiruvchi kassa orderi (PKO) orqali naqd pul tushumlarini hisobga olish va chiquvchi kassa orderi (RKO) orqali xarajatlarni hisobga olishni o'z ichiga oladi. Keling, har bir operatsiya turini navbat bilan ko'rib chiqaylik.

Chiqish chegarasi

Naqd pul bilan ishlaydigan har bir yirik tashkilot naqd pul limitini belgilashi kerak - bu Rossiya Federatsiyasi Bankining yo'riqnomasi bilan tartibga solinadi. Istisno - kichik kompaniyalar va tadbirkorlar. Cheklovni belgilang kassalarni oshib bo'lmaydi, lekin har oyda o'zgartirilishi mumkin, bu hujjatlashtirilgan bo'lishi kerak, rahbariyatning buyrug'i bilan imzolanadi. Aks holda, soliq inspektsiyasidan jarima olishingiz mumkin.

Kassa limiti yoki kassadagi naqd pul qoldig'i chegarasi ish kunining oxirida kassada saqlanishi mumkin bo'lgan naqd pulning ruxsat etilgan maksimal miqdoridir.

Endi dasturda naqd pul limitini qanday belgilashni bilib olaylik. Buning uchun "Ma'lumotnomalar" menyusi yorlig'iga, "Korxona" bo'limiga, "Tashkilot" ma'lumotnomasiga o'ting. Biz tashkilot sozlamalariga o'tamiz va yuqori panelda "Ko'proq" tugmasini bosing, "To'lov balansi chegaralari" bandini tanlang:

Biz hujjatni to'ldirishga kirishamiz. "Yaratish" tugmasini bosing. Ochilgan oynada ushbu sozlama amal qiladigan sanani kiriting va kassa limiti hajmini kiriting, ya'ni kassada bo'lishi mumkin bo'lgan naqd pul miqdorini ko'rsating.

"Saqlash va yopish" tugmasini bosing. Cheklov belgilangan. Bu davriy sozlama. Agar biz, masalan, bir oy ichida yana bir limitning ishlashini istasak, unda biz yaratamiz yangi hujjat kerakli sana bilan chegara va o'tkazish hajmini ko'rsating. Barcha hujjatlarni jurnalda ko'rish mumkin:

Endi "Bank va kassa" menyusiga o'tamiz va "Kassir" bo'limiga qaysi jurnallar kiradi:

• Naqd pul hujjatlari daromadlar va xarajatlardir naqd pul buyurtmalari;
• To'lov kartalari orqali to'lovlar ekvayring;
• Xarajatlar hisoboti- hisobdor shaxslarga hisobot berishga ruxsat berish;
• Fiskal registratorni boshqarish - smenani yopish, X-hisobot va Z-hisobot qilish imkonini beradi;
• Terminal boshqaruvini olish - bu terminalni sozlash imkonini beradi.

Naqd pul olish buyurtmalari

Keling, kassa apparatlarini batafsil ko'rib chiqaylik. Keling, naqd pul tushumlaridan boshlaylik. Ular "Qabul qilish" tugmasi orqali beriladi. PKO yordamida siz ko'p sonli operatsiyalarni bajarishingiz mumkin. Bu "Operatsiya turlari" moddasi bilan belgilanadi:

• Chakana savdo daromadlari;
• Yetkazib beruvchidan qaytarish;
• Bankdan naqd pul olish;
• kontragentdan kredit olish;
• Qarzni kontragent tomonidan qaytarish;
• Xodim tomonidan kreditni to'lash;

Hujjatga ko'ra, Dt50.01 - Kt62.01 posting shakllanadi - xaridordan kvitansiya.

Hujjatni joylashtirgandan so'ng, pastki qismida "Rekvizitlar" sozlamasi paydo bo'ladi. bosma shakl". Bu erda siz PKO chop etishda ko'rsatiladigan ma'lumotlarni belgilashingiz mumkin:

• Qabul qilingan - tashkilot nomi;
• Sababi - hujjatning nomi va raqami;
• Ilova;
• Izoh.

Chop etish ekranning yuqori qismidagi "Kirish kassa orderi (KO-1)" tugmasi orqali amalga oshiriladi. Chop etish va imzolash uchun yuborish.

Agar fiskal registrator ulangan bo'lsa, yuqori panelda joylashgan "Kvitansiyani chop etish" tugmasi orqali siz chekni chop etishingiz mumkin. E'tibor bering, siz PSP-ga cheksiz ko'p qator qo'shishingiz mumkin. Bu to'lovni shartnomalar bo'yicha yoki pul oqimining moddalari bo'yicha taqsimlash uchun qilingan. Masalan, yana bitta qator qo'shamiz, kvitansiya miqdorini ajratamiz va ko'rsatamiz DDS maqolasi- "Boshqa ta'minot". Va hisob-kitob hisobi 62.01.

Keling, hujjatni joylashtiramiz va yaratilgan xabarlarni ko'ramiz. O'zgargan yagona narsa shundaki, bu miqdor ikki qismga bo'lingan:

• Dt50.01 - Kt62.01 - xaridorlardan to'lov;
• Dt50.01 - Kt62.01 - boshqa tushumlar.

Operatsiya turi "Chakana daromad"

To‘ldiriladigan maydonlar:

• Operatsion turi - chakana daromad;
• Raqam va sana avtomatik ravishda yaratiladi;
• Ombor - chakana savdo omborini ko'rsating;
• Daromad miqdori;
• DDS moddasi - chakana savdo daromadi.

Biz tekshiramiz, qilamiz. Agar kerak bo'lsa, biz uni chop etishga yuboramiz va imzo uchun beramiz.

Operatsiya turi "Hisobdor shaxsdan qaytarish"

Bu erda biz to'ldiramiz:

• Raqam va sana - o'tkazib yuborish;
• Hisobdor shaxs- biz qaytarib olishni qabul qiladigan ma'lumotlarni kiriting;
• summa;
• Agar kerak bo'lsa, "Bosma shaklning tafsilotlari" bandini to'ldiring - u PKO chop etilganda ko'rsatiladi.

Chop etish va imzolash uchun yuborish.

Ushbu turdagi simlar quyidagicha ko'rinadi: Dt50.01 - Kt71.01.

Operatsion turi "Yetkazib beruvchidan qaytarish"

To'ldirilgan:

• Operatsiya turi - hisobdor shaxsdan qaytarish;
• Kontragent - biz qaytarishni qabul qiladigan tashkilotning nomi;
• To'lov miqdori;
• Shartnoma;
• Qolgan hamma narsa dasturning o'zi tomonidan to'ldiriladi;
• Agar kerak bo'lsa, "Bosma shaklning tafsilotlari" ni to'ldiring.
• Biz bajaramiz, chop etamiz, imzo uchun beramiz. Shakllangan simlar Dt50.01 - Kt60.01

Operatsiya turi "Bankdan naqd pul olish"

Bunday holda, siz faqat operatsiya turini va miqdorini kiritishingiz kerak va dastur boshqa barcha parametrlarni avtomatik ravishda to'ldiradi. Hujjatni tekshirish va joylashtirish uchungina qoladi. Chop etish va imzolash uchun yuborish. Agar siz simlarni ko'rsangiz, u joriy hisobvarag'idan kassaga mablag'larning harakatini aks ettiradi: Dt50.01 - Kt51:

Operatsiya turi "Kontragentdan kredit olish"

Biz to'ldiramiz:

• Operatsiya turi;
• Kontragent - biz kimdan kredit olamiz;
• To'lov miqdori;
• Shartnoma boshqacha bo'lishi kerak;
• DDS moddasi - kreditlar va qarzlarni olish;
• Hisob-kitob schyotlari - 67.03.

Biz bajaramiz, chop etamiz, imzo uchun beramiz. Biz e'lonlarni ko'rib chiqamiz: Dt50 - Kt67.03 - naqd kredit / kredit olish.

Operatsiya turi "Bankdan kredit olish"

U avvalgi turga o'xshash tarzda to'ldiriladi, faqat "Qarshi tomon" maydonida siz bank nomini ko'rsatishingiz kerak. Qarshi tomon oldindan kiritilishi kerak. Hisob qaydnomasi bu erda sukut bo'yicha kiritilgan.

Operatsiya turi "Kontragent tomonidan kreditni to'lash"

Biz to'ldiramiz:

• Operatsiya turi;
• kontragent
• To'lov miqdori;
• Shartnoma - bu shaklda "Boshqa" bo'lishi kerak;
• Hisob-kitob schyotlari - 58.03 (berilgan kreditlar).

Biz bajaramiz. Agar kerak bo'lsa, biz "Bosma shaklning tafsilotlari" ni to'ldiramiz, uni chop etishga yuboramiz va imzo uchun beramiz.

Operatsiya turi "Xodim tomonidan kreditni to'lash"

Ushbu tur xuddi shu tarzda to'ldiriladi, faqat biz kontragentni emas, balki ko'rsatamiz jismoniy shaxs. Biz miqdorni yozamiz. Biz bajaramiz, agar kerak bo'lsa, bosma shakl sozlamalarini to'ldiramiz. Biz chop etamiz, imzo uchun beramiz. E'londa Dt50.01 - Kt73.01 - kreditlarni to'lashdan tushgan tushum ko'rsatiladi.

Operatsiya turi "Boshqa daromadlar"

Bu yerda siz har qanday hisobni, har qanday tahlilni belgilashingiz mumkin. "Boshqa daromadlar" operatsiyasi yordamida siz ilgari ko'rib chiqilgan barcha operatsiyalarni ro'yxatdan o'tkazishingiz mumkin.

Agar chet el valyutasida mablag'larni qabul qilishni kapitallashtirish zarurati tug'ilsa, siz 50.21 (tashkilotning xorijiy valyutadagi kassasi) hisobvarag'ini qo'yishingiz kerak. Kerakli valyutani tanlash imkoniyati paydo bo'ladi. Kassada ham xuddi shunday bank hujjatlari, valyutani qayta baholash va kurs farqlarini hisoblash mavjud.

Naqd pul buyurtmalarini sarflash

Keling, naqd pul buyurtmalarini (RKO) ko'rib chiqaylik. Ular "Naqd pul hujjatlari" jurnalida "Emissiya" tugmasi orqali chiqariladi. To'ldirish FSP ga o'xshaydi, faqat operatsiya teskari. RKO yordamida siz hujjatlarni berishingiz mumkin:

• etkazib beruvchiga to'lov;
• xaridorga qaytarish;
• Hisobdor shaxsga berish;
• Bayonotlarga muvofiq ish haqini to'lash;
• Xodimga ish haqini to'lash;
• Mehnat shartnomasi bo'yicha xodimga to'lash;
• Bankka naqd pul o'tkazish;
• Qarzni kontragentga qaytarish;
• Bank kreditini to'lash;
• Kontragentga kredit berish;
• To'plam;
• Depozitga qo'yilgan ish haqini to'lash;
• Xodimga kredit berish;
• Boshqa xarajatlar.

RKO ayrim turdagi operatsiyalarda PKOdan farq qiladi. Keling, ularga e'tibor qaratsak.

Operatsiya turi "Bayonotlar bo'yicha ish haqini to'lash"

Operatsiya turi "Xodimga ish haqini to'lash"

Operatsiya turi "Mehnat shartnomasi bo'yicha xodimga to'lash"

Xuddi shu tarzda ma'lum bir oluvchi uchun to'ldiriladi. DDS maqolasi ko'rsatiladi - etkazib beruvchilarga (pudratchilarga) to'lov:

E'lonlar Dt76.10 - Kt50.01 ko'rsatiladi:

Operatsiya turi "Yig'ish"

Operatsiya turi "Depozitga qo'yilgan ish haqini to'lash"

depozitga qo'yilgan ish haqi- bu xodim biron sababga ko'ra tashkilot tomonidan belgilangan muddatda o'z vaqtida ololmagan ish haqi. To'ldirilmoqda.