Sergei Magnitsky แม็กนิทสกี้, เซอร์เกย์ เลโอนิโดวิช. การมีส่วนร่วมในการพิจารณาคดีในศาล

16 พฤศจิกายน 2552

ความทรงจำของ Sergei Magnitsky

ในงานศิลปะ

19.11.2018

Magnitsky Sergey Leonidovich

ผู้สอบบัญชีของรัสเซีย

ข่าวสารและกิจกรรม

Sergei Magnitsky เสียชีวิตในคุกด้วยอาการหัวใจวาย

นักเศรษฐศาสตร์ชาวรัสเซีย Sergei Magnitsky เสียชีวิตเมื่อวันที่ 16 พฤศจิกายน 2552 ในศูนย์กักกันก่อนการพิจารณาคดี Butyrka อันเป็นผลมาจากความล้มเหลวในการให้ความช่วยเหลือสำหรับอาการหัวใจวาย การตายของเขานำไปสู่เรื่องอื้อฉาวระดับนานาชาติที่มีชื่อเสียงและกลายเป็นสาเหตุของการยอมรับในสหรัฐอเมริกาและต่อมาในแคนาดาตามพระราชบัญญัติ Magnitsky ซึ่งนำเสนอการคว่ำบาตรส่วนบุคคลต่อผู้ที่รับผิดชอบในการละเมิดสิทธิมนุษยชน ในขั้นต้น กฎหมายมุ่งเป้าไปที่บุคคลที่เกี่ยวข้องกับการเสียชีวิตของนักเศรษฐศาสตร์ Magnitsky ถูกจับในปี 2551 ในข้อหาช่วยเหลือและสนับสนุนการหลีกเลี่ยงภาษี ขณะทำงานให้กับบริษัทที่ปรึกษา Firestone Duncan เขาอ้างว่ามีแผนการลักทรัพย์จำนวนมาก กองทุนงบประมาณผ่านการคืนภาษีที่ผิดกฎหมายซึ่งจัดโดยเจ้าหน้าที่รัสเซียและกองกำลังรักษาความปลอดภัย เพื่อเป็นมาตรการป้องกัน Magnitsky ถูกควบคุมตัวและถูกขังในศูนย์กักกันก่อนการพิจารณาคดี ซึ่งเขาพบว่ามี "ตับอ่อนอักเสบ" ต่อมาเขาเสียชีวิตด้วยอาการหัวใจวาย คณะกรรมการสอบสวนของรัสเซียได้ริเริ่มคดีอาญาต่อแพทย์ภายใต้บทความ "ความล้มเหลวในการให้ความช่วยเหลือผู้ป่วย" และ "ความประมาทเลินเล่อ"

ผู้ตรวจสอบบัญชีชาวรัสเซียที่ทำงานให้กับบริษัทที่ปรึกษา Firestone Duncan
ที่ปรึกษา กองทุนรวมลงทุนการจัดการทุนอาศรม

Sergei Magnitsky เกิดเมื่อวันที่ 8 เมษายน พ.ศ. 2515 ในเมืองโอเดสซาประเทศยูเครน เด็กชายเติบโตขึ้นมาในครอบครัวของ Leonid Maksimovich และ Natalia Nikolaevna Magnitsky เมื่อตอนเป็นเด็กเขาย้ายไปมอสโคว์กับพ่อแม่ของเขา เป็นพลเมือง สหพันธรัฐรัสเซีย. ในปี 1993 เขาสำเร็จการศึกษาจาก Plekhanov University of Economics ด้วยปริญญาด้านการเงินและเครดิต

ตั้งแต่ปี 1995 เขาทำงานเป็นผู้ตรวจสอบบัญชีในบริษัทที่ปรึกษา Firestone Duncan ชื่อ Firestone Duncan CJSC ซึ่งก่อตั้งเมื่อสองปีก่อนโดยทนายความชาวอเมริกัน Jameson Firestone และ Terry Duncan และทำงานให้คำปรึกษาด้านภาษีและตรวจสอบบัญชี

ในปี พ.ศ. 2550 เฮอร์มิเทจและไฟร์สโตน ดันแคน ซึ่งประจำการอยู่นั้น ถูกจู่โจมโดยสงสัยว่าพวกเขากำลังสร้างแผนการเลี่ยงภาษีผ่านเครือข่ายบริษัทในเครือที่กว้างขวาง ระหว่างการตรวจค้น เอกสาร ข้อมูลคอมพิวเตอร์ และตราสาม องค์กรรัสเซียรองพื้นบราวเดอร์. ทันทีหลังจากนั้น กองทุนได้ขายสินทรัพย์รัสเซียทั้งหมด ผู้สอบสวนระบุว่า บริษัทในเครือของกองทุนซื้อหุ้นเชิงกลยุทธ์อย่างผิดกฎหมาย วิสาหกิจของรัสเซียรวมถึง Gazprom, Surgutneftegaz และ Rosneft

จากนั้นตัวแทนของ Hermitage ประกาศว่ากระทรวงมหาดไทยได้ดำเนินการจับกุมผู้บุกรุกของ บริษัท ย่อยทั้งสามแห่งโดยใช้ตราประทับและเอกสารที่ยึดระหว่างการค้นหา ทันทีหลังจากการค้นหาในปี 2550 Magnitsky ได้เปิดตัวการสอบสวนอิสระเพื่อปกป้องผลประโยชน์ของกองทุนรวมและพบว่า 5.4 พันล้านรูเบิลในภาษีที่จ่ายโดย บริษัท ย่อยที่ถูกจับของกองทุนรวมที่ลงทุนในปี 2549 ถูกถอนออกจากคลังรัสเซียโดยอาชญากรในฐานะ "จ่ายเกิน ”

Magnitsky ยังให้การว่าพนักงาน การบังคับใช้กฎหมายจับอย่างผิดกฎหมาย สังหาริมทรัพย์อาศรม. อย่างไรก็ตาม ในปี 2008 บราวเดอร์และผู้จัดการ สาขารัสเซียกองทุนรวมเพื่อการลงทุน Ivan Cherkasov ถูกตั้งข้อหาขาดการหลีกเลี่ยงภาษีและถูกจัดให้อยู่ในรายชื่อที่ต้องการตัวระหว่างประเทศ เนื่องจาก Cherkasov ออกจากรัสเซียในช่วงฤดูร้อนปี 2550 และ Browder ถูกห้ามไม่ให้เข้าประเทศตั้งแต่ปี 2548

Sergei Leonidovich ถูกจับเมื่อวันที่ 27 พฤศจิกายน 2551 ในคดีอาศรม เขาถูกตั้งข้อหาช่วยเหลือองค์กรในการหลีกเลี่ยงภาษีในวงกว้างโดยเฉพาะอย่างยิ่ง: จากข้อมูลของหน่วยงานสืบสวนพบว่าในปี 2543 เขามีส่วนร่วมในการสร้างโครงการซื้อหุ้น Gazprom สองเปอร์เซ็นต์อย่างผิดกฎหมาย

ในการทำเช่นนี้ Magnitsky มาถึง Kalmykia ในปี 2542 ซึ่งเขาเห็นด้วยกับหัวหน้ากองทุนทหารผ่านศึกอัฟกานิสถานในท้องที่เพื่อจ้างคนพิการหลายคนในตำแหน่ง นักวิเคราะห์การเงินใน Dalnyaya Step LLC และ Saturn Investments LLC ที่ก่อตั้งโดย Browder ต้องขอบคุณบริษัทที่ได้รับ ลดหย่อนภาษีและดำเนินการซื้อและขายหุ้น Gazprom ให้กับ Hermitage โดยชำระภาษีเงินได้ในอัตราร้อยละ 5.5 แทนที่จะเป็นร้อยละ 35 โดยรวมแล้วจากการกระทำเหล่านี้ตามที่ผู้ตรวจสอบงบประมาณได้รับน้อยกว่า 522 ล้านรูเบิล

Magnitsky ถูกควบคุมตัวเพื่อเป็นมาตรการป้องกัน ตามที่กระทรวงมหาดไทยระบุ มาตรการนี้ได้รับเลือกเนื่องจากผู้สอบสวนเกรงว่าผู้ต้องหาอาจเดินทางไปต่างประเทศได้ จากการสอบสวน ไม่นานก่อนที่เขายื่นขอวีซ่าเข้าสถานเอกอัครราชทูตอังกฤษ ในขณะเดียวกัน แฟ้มของ Magnitsky มีจดหมายจากสถานทูตระบุว่าเขายังไม่ได้ออกวีซ่า

ผู้ต้องสงสัยถูกนำตัวเข้าศูนย์กักกันก่อนการพิจารณาคดีหมายเลข 5 ซึ่งเขาถูกย้ายหลายครั้งในช่วงห้าเดือนจากห้องขังหนึ่งไปยังอีกห้องหนึ่ง ในเดือนเมษายน 2552 เขาถูกย้ายไปที่ศูนย์กักกันก่อนการพิจารณาคดีของ Matrosskaya Tishina ในเดือนกรกฎาคมของปีเดียวกัน เขามีปัญหาด้านสุขภาพและได้รับการวินิจฉัยว่าเป็น "ถุงน้ำดีอักเสบจากแคลคูลัส" ต่อมาแพทย์ได้ค้นพบนิ่วในถุงน้ำดีของผู้ต้องหา เมื่อปลายเดือนกรกฎาคม Magnitsky ถูกย้ายไปที่เรือนจำ Butyrka ซึ่งสุขภาพของเขาแย่ลงไปอีก โดยเฉพาะอย่างยิ่งเนื่องจากขาดโรงพยาบาลที่ติดกับเรือนจำควบคุมตัว

ที่นั่น ศัลยแพทย์วินิจฉัยว่าเขาเป็นโรคตับอ่อนอักเสบ แต่แล้วหมอก็อ้างว่ามีพฤติกรรมไม่เหมาะสมของแม็กนิทสกี้ ซึ่งเรียกว่าจิตแพทย์ ซึ่งล่ามโซ่ทนายความไว้กับเก้าอี้ Magnitsky ไม่ได้รับการผ่าตัดฉุกเฉินแล้ว 16 พฤศจิกายน 2552เวลา 21:50 น. แพทย์รับรองการเสียชีวิตจากการแตกของตับอ่อนอันเป็นผลมาจากเนื้อร้ายในตับอ่อน แต่ภายหลังการสอบสวนระบุว่า Magnitsky เสียชีวิตด้วยอาการหัวใจวาย

การเสียชีวิตของทนายความทำให้เกิดเรื่องอื้อฉาวระดับนานาชาติที่มีชื่อเสียง เมื่อวันที่ 24 พฤศจิกายน 2552 Ella Pamfilova ประธานสภาส่งเสริมการพัฒนาสถาบันภาคประชาสังคมและสิทธิมนุษยชนในที่ประชุมกับประธานาธิบดีรัสเซีย Dmitry Medvedev ได้ขอให้จัดการกับสถานการณ์การเสียชีวิตของทนายความ

หลังจากนั้นคณะกรรมการสอบสวนภายใต้สำนักงานอัยการของสหพันธรัฐรัสเซียได้ริเริ่มคดีอาญาภายใต้มาตรา 124 "ความล้มเหลวในการให้ความช่วยเหลือผู้ป่วย" และ 293 "ความประมาทเลินเล่อ" จากผลการสอบสวนภายใน หัวหน้า บริการของรัฐบาลกลางเมื่อวันที่ 11 ธันวาคม 2552 Alexander Reimer ได้ปลดหัวหน้าแผนกมอสโกของ Federal Penitentiary Service Vladimir Davydov และหัวหน้าศูนย์กักขังก่อนการพิจารณาคดี Butyrka Vadim Magomedov

ในปี 2010 การตรวจสอบสาเหตุของการเสียชีวิตของ Magnitsky อีกครั้งเสร็จสิ้นลง ซึ่งยืนยันว่าเขาเสียชีวิตด้วยภาวะหัวใจล้มเหลวเฉียบพลัน ในเวลาเดียวกัน การตรวจสอบพบว่าในศูนย์กักขังก่อนการพิจารณาคดี เขาได้รับความช่วยเหลือทางการแพทย์ไม่เพียงพอและไม่เพียงพอ

ผู้อำนวยการหลักของกระทรวงกิจการภายในของ Central Federal District ได้แยกกรณีของ Magnitsky และ Browder เป็นกระบวนการที่แยกจากกัน เพราะจากการสืบสวน อาชญากรรมดังกล่าวได้กระทำ "โดยสมรู้ร่วมคิดกับบุคคลอื่น"

ในเดือนเมษายน 2010 คณะกรรมาธิการความมั่นคงและความร่วมมือของสหรัฐฯ ในยุโรป นำโดยวุฒิสมาชิกเบนจามิน คาร์ดิน ส่ง กระทรวงการต่างประเทศจดหมายถึงสหรัฐอเมริกาพร้อมคำขอห้ามไม่ให้ผู้พิพากษาและเจ้าหน้าที่รักษาความปลอดภัยชาวรัสเซีย 60 คนเข้าประเทศที่เกี่ยวข้องกับการเสียชีวิตของ Magnitsky ในเดือนพฤษภาคม 2010 คณะกรรมการกิจการต่างประเทศของวุฒิสภาสหรัฐได้สนับสนุนความคิดริเริ่มของคาร์ดินและอนุมัติข้อเสนอของคณะกรรมาธิการที่เขาดำรงตำแหน่ง

ในเดือนเดียวกันนั้น คณะอนุกรรมการสิทธิมนุษยชนของรัฐสภายุโรปยังเรียกร้องให้ผู้พิพากษาและผู้สอบสวนชาวรัสเซียที่เกี่ยวข้องกับการตายของแมกนิทสกี้ต้องรับผิดชอบ ในเดือนกันยายน 2010 ร่างกฎหมายถูกส่งไปยังรัฐสภาคองเกรสแห่งสหรัฐอเมริกาซึ่งห้ามไม่ให้เข้าสู่สหรัฐอเมริกาและดำเนินการธุรกรรมทางการเงินในประเทศนี้สำหรับทุกคนที่เกี่ยวข้องใน "รายชื่อ Magnitsky"

ในเดือนธันวาคมของปีเดียวกัน รัฐสภายุโรปได้มีมติเห็นชอบให้รัฐบาลต่างๆ ประเทศในยุโรปกำหนดวีซ่าและการลงโทษทางการเงินกับเจ้าหน้าที่รัสเซียที่กล่าวถึงในรายการ ในเดือนกรกฎาคม 2555 มติดังกล่าวได้รับการรับรองโดยรัฐสภา OSCE

Magnitsky ได้รับรางวัล Transparency International Award จากผลงานที่โดดเด่นของเขาในการต่อสู้กับการทุจริต

แต่งงานแล้ว. เขารอดชีวิตจากลูกเล็กสองคน

ความทรงจำของ Sergei Magnitsky

วันครบรอบการเสียชีวิตของ Magnitsky เมื่อวันที่ 16 พฤศจิกายน 2010 ถูกทำเครื่องหมายโดยชุมชนรัสเซียและโลก:

บริการของ BBC Russian ให้รายงานโดยละเอียดเกี่ยวกับความคืบหน้าของการสอบสวนคดี Hermitage Capital

ภาพยนตร์สารคดีเกี่ยวกับคดี Magnitsky ได้ฉายในรัฐสภาของสหภาพยุโรป บริเตนใหญ่ สหรัฐอเมริกา แคนาดา เอสโตเนีย และเยอรมนี

ในงานศิลปะ

เกี่ยวกับ Sergei Magnitsky หนึ่งปีหลังจากที่เขาเสียชีวิต มีการถ่ายทำภาพยนตร์สารคดีเรื่อง "Justice for Sergei" กำกับการแสดงโดย: Hans Hermans และ Martin Maat สตูดิโอ: ICU Documentaries เนเธอร์แลนด์ ภาพยนตร์เรื่องนี้ฉายเมื่อวันที่ 30 มีนาคม 2555 ที่เซนต์ปีเตอร์สเบิร์กในงานเทศกาลภาพยนตร์ "Open your eyes!"

ในปี 2016 ผู้กำกับ Andrey Nekrasov ได้กำกับสารคดีเรื่อง The Magnitsky Act ซึ่งได้รับมอบหมายจากช่องทีวีเยอรมัน-ฝรั่งเศส Arte วิลเลียม บราวเดอร์วิจารณ์ภาพยนตร์เรื่องนี้อย่างหนักและคัดค้านการฉายในรัฐสภายุโรป

ละครสารคดีเรื่อง Hour Eighteen เขียนขึ้นเกี่ยวกับ Magnitsky ผู้เขียน Elena Gremina ใช้ไดอารี่และจดหมายของ Magnitsky เพื่อสร้างบทละคร ผู้กำกับ Mikhail Ugarov สร้างการแสดงตามบทละครเกี่ยวกับนาทีสุดท้ายของชีวิตของ Magnitsky; รอบปฐมทัศน์เกิดขึ้นในเดือนพฤศจิกายน 2010 ที่กรุงมอสโก

รายชื่อ Magnitsky ถูกกล่าวถึงในองค์ประกอบทางดนตรีของกลุ่มเลนินกราด

ความจริงที่ว่าการเมืองใหญ่เป็นเพียงบางอย่างและอาจไกลจากอนุพันธ์อันดับแรก เศรษฐกิจโลก- ความจริงที่ว่าวันนี้ด้วยความมั่นใจทั้งหมดสามารถนำมาเป็นพื้นฐานของความเป็นจริงได้

มีตัวอย่างวิธีการใช้เครื่องมือการจัดการมากมาย อุปทานเงินงานที่มีความทะเยอทะยานที่สุดไม่เพียงแค่ในระดับท้องถิ่นเท่านั้น แต่ยังรวมถึงภูมิรัฐศาสตร์ของดาวเคราะห์ด้วย ในเนื้อหานี้ ให้เราจินตนาการถึงเรื่องเดียวกับคนโสดซึ่งในช่วงไม่กี่ปีที่ผ่านมาชื่อได้กลายเป็นชื่อสามัญ: สำหรับบางคน สัญลักษณ์ของการฉ้อโกงในระดับที่น่าประทับใจ สำหรับคนอื่น ๆ ซึ่งเป็นสัญลักษณ์ของความเด็ดขาด ของอำนาจ ชื่อของเขาคือ Sergei Magnitsky และแม้ว่าพวกเขาจะบอกว่าผู้ตายนั้นดีหรือไม่มีอะไรเลย แต่การได้รับข้อมูลเกี่ยวกับตัวตนของบุคคลนี้และโดยเฉพาะอย่างยิ่งเกี่ยวกับประเภทของกิจกรรมของเขาในดินแดนของประเทศของเรานั้นไม่ได้ทำร้ายอย่างเห็นได้ชัด ยิ่งไปกว่านั้น มันจะไม่เสียหายอะไร เนื่องจากคนส่วนใหญ่ที่ใช้ชื่อ Sergei Magnitsky เป็นสัญลักษณ์บางอย่างของการต่อสู้เพื่อประชาธิปไตยนั้นไม่รู้ว่า Sergei เองและบริษัทที่เขาเป็นตัวแทนนั้นสนใจคืออะไรกันแน่ ทำในรัสเซีย. .

อย่างไรก็ตาม เราจะต้องไม่เริ่มด้วยตัวของ Sergei Leonidovich แต่กับผู้คนจากพื้นที่อื่นๆ ของการบิน

Sergei Magnitsky

ปี 2541 17 สิงหาคม รัฐบาลรัสเซียบังคับให้ประกาศผิดนัดทางเทคนิคทุกประเภทที่สำคัญของ เอกสารอันมีค่าและการขยายตัวของทางเดินสกุลเงินที่เรียกว่า แถบด้านบนของทางเดินถูกกำหนดเป็น 9.5 รูเบิลต่อหนึ่งดอลลาร์สหรัฐ อย่างไรก็ตาม เงินรูเบิลไม่ต้องการอยู่ในทางเดิน และหลังจากนั้น 1.5 เดือน เงินรูเบิลก็อยู่ที่ระดับ 16 หน่วยต่อดอลลาร์ สถานการณ์ทางเศรษฐกิจพ.ศ. 2541 เรียกได้ว่าช็อกหนักไม่แพ้กันสำหรับ เศรษฐกิจภายในประเทศมากกว่าสิ่งที่เกิดขึ้นระหว่างการล่มสลายของสหภาพโซเวียต

ไม่กี่วันก่อนมอสโกจะประกาศการผิดนัดทางเทคนิค ผู้นำของกองทุนการเงินระหว่างประเทศตัดสินใจที่จะออกเงินกู้ "ช่วยเหลือ" อีกครั้งให้กับสหพันธรัฐรัสเซียอย่างเร่งด่วนในจำนวนเงิน 4.8 พันล้านดอลลาร์ เงินถูกหักจากบัญชีของธนาคารกลางสหรัฐในนิวยอร์ก แต่เนื่องจากสถานการณ์ลึกลับบางอย่าง พวกเขาไม่ได้มาที่คลังของรัสเซียเลยเพื่อแก้ไขสถานการณ์ แต่มาที่ธนาคารแห่งชาติของสาธารณรัฐ ต่อมาเอฟบีไอซึ่งสนใจว่าเหตุใดเงินจึงไม่ช่วยให้รัสเซียอยู่ได้อย่างน้อยก็ช่วงหนึ่งในปี 2541 และหลีกเลี่ยงวิกฤติร้ายแรง ดำเนินการสอบสวนและกำหนดจำนวนบัญชีที่ได้รับเงินหลายพันล้านเหรียญ . ตัวเลขนี้คือ 608555800 และธนาคาร RNB เองก็เป็นหนึ่งในเจ้าสัวทางการเงินที่ทรงอิทธิพลที่สุดแห่งยุค คุณ Edmond Safra ในเวลาเดียวกัน มหาเศรษฐีเองที่มีหนังสือเดินทางของบราซิลตัดสินใจที่จะร่วมมือกับตัวแทนของสำนักงานสืบสวนกลางแห่งสหรัฐอเมริกาและนำเสนอแผนการฟอกเงินทางอาญาทั้งหมดซึ่งดำเนินการผ่านธนาคารของเขาโดยตัวแทนของชนชั้นสูงทางเศรษฐกิจและการเมืองของรัสเซีย ซาฟราพยายามอย่างเต็มที่ที่จะประกาศว่าธนาคารของเขาเป็นคนแรกที่เผชิญกับการฉ้อโกงดังกล่าว (ฉันอยากจะเชื่อ - บันทึกของผู้เขียน) เริ่มให้การอย่างดังมาก ซึ่งทำให้บางคนในรัสเซียสั่นคลอนอย่างรุนแรง โดยเฉพาะอย่างยิ่งมหาเศรษฐี Safra ประกาศว่าหลังจากที่เงินที่ตั้งใจจะช่วยเศรษฐกิจรัสเซียไปที่บัญชีธนาคารบัญชีใดบัญชีหนึ่งของเขา พวกเขาเริ่มถูกโอนในหุ้นต่าง ๆ ไปยังธนาคารอื่น (ไม่ใช่รัสเซีย) ซึ่งเงินถูกถอนออกไป
ซาฟราเองอ้างว่าพนักงานของธนาคารกลางรัสเซียและกระทรวงการคลังของสหพันธรัฐรัสเซียมีส่วนร่วมในการฟอกเงินจำนวน 4.8 พันล้านดอลลาร์เดียวกัน เห็นได้ชัดว่ามหาเศรษฐีชาวอเมริกันไม่แม้แต่จะคิดว่าตัวเองมีส่วนเกี่ยวข้องกับม้าหมุนทางการเงินที่ยิ่งใหญ่นี้

เอ็ดมอนด์ ซาฟรา

อย่างไรก็ตาม FBI เห็นว่าคำแถลงของ Safra มีเหตุผลที่ดีที่จะขจัดความสงสัยทั้งหมดออกจากนายธนาคารและตั้งเป้าหมายที่รัสเซีย หลังจากให้การอย่างถี่ถ้วน มหาเศรษฐีก็สงบสติอารมณ์และไปที่ที่ดินของเขาในโมนาโกเพื่อสูดหายใจ และหากเป็นไปได้ ให้กระโดดลงไปในน้ำทะเลสีฟ้าของทะเลเมดิเตอร์เรเนียน อย่างไรก็ตาม Edmond Safra ไม่ได้สนุกกับวันหยุดของเขาเป็นเวลานาน เมื่อวันที่ 3 ธันวาคม พ.ศ. 2542 ซาฟราเสียชีวิตอย่างกะทันหัน ชัดเจนยิ่งขึ้นว่าพวกเขาช่วยให้เขาตาย ... แน่นอน! อย่างที่พวกเขาพูดด้วยเงินแบบนั้นสะอาดและยิ่งกว่านั้นยังมีชีวิตอยู่ ... ไม่เลยมีคนตัดสินใจ ...

Safra ถูกพบว่าเสียชีวิตในคฤหาสน์หลังใหญ่บน โกตดาซูร์. ความตายเกิดจากพิษคาร์บอนมอนอกไซด์ซึ่งถูกปล่อยออกมาอย่างแข็งขันในระหว่างเกิดเพลิงไหม้ กล่าวอีกนัยหนึ่งคฤหาสน์ของ Safra ถูกไฟไหม้และมหาเศรษฐีผู้รู้วิธีออกจากน้ำให้แห้งและพ้นจากไฟตลอดชีวิตคราวนี้ไปหาบรรพบุรุษ ... เจ้าหน้าที่สาธารณสุขของบ้าน Safra เท็ด มาเฮอร์ ผู้ซึ่งอ้างว่าบ้านของซาฟราถูกสงสัยว่าถูกโจมตี แม้จะพบบาดแผลถูกแทงลึกสองแผลบนร่างของเฮอร์ แต่เฮอร์ (อดีตกรีนเบเร่ต์) ก็กลายเป็นผู้ต้องสงสัยหลักในคดีฆาตกรรมนายจ้างของเขา เป็นผลให้ในปี 2545 เขาถูกตัดสินจำคุก 10 ปีซึ่งเขาดำรงตำแหน่งครึ่งหนึ่ง แม้หลังจากที่เขาได้รับการปล่อยตัว เท็ด มาเฮอร์ยังกล่าวซ้ำแล้วซ้ำเล่าว่าเขาไม่ได้ก่อเหตุฆาตกรรมเจ้านายของเขาและคิดว่าเขา นายจ้างที่ดีที่สุดตลอดชีวิตของฉัน

แล้วพยาบาลธรรมดาที่ดูแลมหาเศรษฐีมีแรงจูงใจที่จะฆ่า Safra หรือไม่? เห็นได้ชัดว่า Maher ไม่ได้รับโบนัสใดๆ จากการฆาตกรรม เว้นแต่คุณจะพิจารณาถึงข้อเท็จจริงที่ว่าคนที่แตกต่างกันโดยสิ้นเชิงสามารถใช้เขาได้ ซึ่งการตายของนายธนาคารนั้นทำกำไรได้มากกว่ามาก

ใครก็ตามที่รับผิดชอบการตายของนายธนาคารที่มีหนังสือเดินทางบราซิลและวิ่ง Western หลายแห่ง สถาบันการเงิน(ทั้งในยุโรปและสหรัฐอเมริกา) เป็นที่ชัดเจนว่าการตายของเขาเกี่ยวข้องกับเขา กิจกรรมทางการเงิน. เห็นได้ชัดว่า Safra สะสมทรัพย์สมบัติมหาศาลของเขาไว้ รวมถึงการไม่ดูหมิ่นการใช้แผนการฟอกเงินที่เขาเคยบอกบริการพิเศษเกี่ยวกับการตั้งชื่อนักการเมืองและนักเศรษฐศาสตร์ของรัสเซีย และไม่เพียง แต่ชาวรัสเซียเท่านั้น ... เขาตั้งชื่อหลาย ๆ คน แต่คิดว่าตัวเองบริสุทธิ์อย่างดื้อรั้น ... ในกรณีเช่นนี้พวกเขามักจะพูดว่า: "ฉันไม่ผิดพวกเขามา ... "

แต่ในทุกโอกาส ธนาคารที่นำโดยคุณซาฟราเป็นช่องโหว่ทางการเงินประเภทหนึ่ง ซึ่งพูดง่ายๆ ก็คือ ไม่ใช่การดำเนินการที่โปร่งใสที่สุด อย่างไรก็ตาม ความจริงที่ว่ากลุ่ม Safra ขาย RNB ที่ "ส่องสว่าง" เพียงไม่กี่เดือนหลังจากการล่มสลายทางเศรษฐกิจในรัสเซียและเรื่องอื้อฉาวอันยิ่งใหญ่ที่มี "การสูญเสีย" เกือบ 5 พันล้านดอลลาร์นั้นเป็นที่สนใจ

ผู้อ่านจะพูดว่า: แต่ขอโทษด้วย เกี่ยวอะไรกับ Sergei Magnitsky ที่เสียชีวิตในศูนย์กักกันก่อนการพิจารณาคดีในมอสโก และนายธนาคารชาวอเมริกันบางคนที่อนุญาตให้ฟอกเงินผ่านธนาคารของเขาได้ และอันที่จริงก็เป็นเช่นนั้นมาก มันคือ Edmond Safra ในปี 1996 ร่วมกับ Bill Browder ซึ่งเป็นผู้ก่อตั้งกองทุน Hermitage Capital Mng. ซึ่ง Sergei Magnitsky ทำงานในตำแหน่งที่เกี่ยวข้องกับงานบัญชีและโดยทั่วไปแล้วจะนำเสนอเอกสารการรายงานเกี่ยวกับสิ่งที่น่าทึ่งได้อย่างไร รายได้ของกองทุนเพื่อไม่ให้เอกสารเหล่านี้เกิดความสงสัยระหว่างหน่วยงานจัดเก็บภาษี

และลองนึกภาพว่าต้องบอกเลยว่าเป็นอย่างนั้น! หากเราทำการวิเคราะห์งานของ Hermitage Capital อย่างผิวเผินที่สุด ปรากฎว่ากองทุนมีการจัดการเพื่อรับผลกำไรประจำปี 250-300% อย่างน่าประหลาดใจ! นอกจากนี้ จุดสูงสุดของการทำกำไรยังถูกสังเกตในเวลาเดียวกันเมื่อ เศรษฐกิจรัสเซียประสบปัญหาร้ายแรง ขัดแย้ง?..บังเอิญ?..

แต่แล้วกองทุนที่ลงทุนในรัสเซียล่ะ โครงการเศรษฐกิจสามารถรับรายได้สามร้อยเปอร์เซ็นต์ต่อปีในขณะที่โครงการของรัสเซียเองซึ่งถูกกล่าวหาว่าได้รับทุนจากกองทุนไม่ว่าจะเริ่มหายใจครั้งสุดท้ายหรือเพียงแค่พับ ... เห็นด้วยรูปแบบแปลก ๆ ที่ไม่สอดคล้องกับกฎหมาย เศรษฐกิจที่แท้จริง. ทั้งหมดนี้เริ่มที่จะเข้าร่วมก็ต่อเมื่อนึกถึงร่างของนายซาฟราซึ่งชอบให้โอกาสแก่องค์กรทางการเงินของเขาในการเบี่ยงเบนกระแสขนาดใหญ่ ทรัพยากรทางการเงิน"ซ้าย".

วันนี้ หลายคนบอกว่า Hermitage Capital ซึ่งเป็นเจ้าของโดย Bill Browder และ Edmond Safra ที่เสียชีวิต ถูกขึ้นบัญชีดำโดยทางการมอสโกว หลังจากที่ Browder ถูกกล่าวหาว่าประกาศว่ามูลนิธิของเขากำลังต่อต้านเจ้าหน้าที่ทุจริตในรัสเซีย เห็นได้ชัดว่าในสถานการณ์เช่นนี้พวกเขากำลังพยายามนำเสนอ Sergei Magnitsky ให้เราในฐานะนักสู้ต่อต้านกลไกการทุจริตในรัสเซีย อย่างไรก็ตาม Mr. Browder (นายจ้างโดยตรงของ Magnitsky) ด้วยเหตุผลบางอย่างไม่ได้บอกว่าเขาเริ่มพูดเสียงดังเกี่ยวกับความปรารถนาที่ไม่คาดคิดของเขาที่จะต่อต้านการทุจริตในสหพันธรัฐรัสเซียหลังจากข้อเท็จจริงของการมีส่วนร่วมของ Messrs บราวเดอร์และซาฟราเองได้รับความช่วยเหลืออย่างชัดเจน คณาธิปไตยของรัสเซียใช้ โครงสร้างทางการเงินในรูปแบบของ Republic National Bank of New York และ Hermitage Capital Mng หลังจากทำความคุ้นเคยกับแผนการที่องค์กรเหล่านี้ทำงานเกี่ยวกับรัสเซียแล้ว Browder ถูกห้ามไม่ให้เข้าสู่สหพันธรัฐรัสเซียและนาย Magnitsky กลายเป็นบุคคลที่เกี่ยวข้องกับการใช้เครื่องมือในการฟอกเงิน

บิล บราวเดอร์

ที่นี่เราสามารถพูดได้ว่าโดยส่วนใหญ่มีข้อผิดพลาดเกิดขึ้น ท้ายที่สุดแล้ว Magnitsky (แค่ Magnitsky) กลับกลายเป็นว่าเป็นคนหลังลูกกรง - ชายที่เป็นฟันเฟืองตัวเล็กในตัวใหญ่ กลไกทางการเงิน. การไม่ป้องกัน Bill Browder จากการเข้าสู่รัสเซียจะมีประสิทธิภาพมากกว่ามาก แต่ในทางกลับกัน การรอเขาที่สนามบินพร้อมกับขนมปังก้อนใหญ่ และหลังจาก "กัด" ก็เป็นไปได้ที่จะส่งเขาไปยังสถานที่บางแห่งเพื่อชี้แจงสถานการณ์พิเศษของกิจกรรมของกองทุนที่ทำกำไรได้สูง ท้ายที่สุดแล้ว ชาติตะวันตก (เช่น สหรัฐอเมริกา เป็นต้น) ยอมให้ตัวเองตัดสินพลเมืองรัสเซียตามกฎหมายของตนเอง กักขังชาวรัสเซียไว้แม้ไม่ได้อยู่ในอาณาเขตของตนเลย ดังนั้นทำไมรัสเซียถึงไม่ไปตามทางเดียวกัน

การกำกับดูแลที่แปลกประหลาดของบริการพิเศษของรัสเซียในปัจจุบันนี้เป็นสิ่งที่นำไปสู่ความจริงที่ว่า Bill Browder ได้กลายเป็นกระบอกเสียงที่แท้จริงสำหรับการต่อสู้กับการทุจริตสำหรับตะวันตกและรัสเซียขอโทษสำหรับริบบิ้นสีขาว ปากเป่านี้ตามกฎทั้งหมดของประเภทและตามวิธีการของอดีตเพื่อนร่วมงาน Safra ทำให้ไม่ใช่ตัวเขาเองไม่ใช่เจ้าหน้าที่ของเขาไม่ใช่ Magnitsky นักการเงินครึ่งหนึ่งไม่ใช่ Safra เอง แต่ต่างคนต่างไปอย่างสิ้นเชิง เป็นผลให้นักบัญชีสามัญ Magnitsky ซึ่งเห็นได้ชัดว่ามีส่วนร่วมมากที่สุดสมมติว่าในการดำเนินงานระดับรากหญ้าด้วยเงินของกองทุนซึ่งเขา "หมดไฟ" ถูกนำเสนอโดยบางส่วนของสาธารณะเช่น เกือบจะเป็นนักสู้หลักที่ต่อต้านความเด็ดขาดทางการเงินในรัสเซีย นักสู้ที่ "ถูกทำลายในดันเจี้ยน FSB" ...

แต่การเสียชีวิตของ Sergei Magnitsky หากใครแน่ใจว่ามันเป็นความรุนแรงอย่างแท้จริง อาจให้ผลกำไรมากขึ้นสำหรับกองทุน Hermitage Capital เองและโดยส่วนตัวสำหรับ Bill Browder ท้ายที่สุด Magnitsky แม้จากความสูงของเขาซึ่งไม่ใช่ความสูงที่ยิ่งใหญ่ที่สุดในปิรามิดนี้ก็สามารถบอกได้มากมายว่าเงินจากรัสเซียลอยไปต่างประเทศผ่านกองทุนได้อย่างไรด้วยความเจียมเนื้อเจียมตัวขององค์กรดังกล่าวจึงสามารถนำมาหลายล้านได้ - ผลกำไรดอลลาร์แก่ผู้ก่อตั้ง เขาสามารถบอกได้ในทุกโอกาสว่าธนาคาร RNB ของนาย Safra ใช้สถานะของตนอย่างชำนาญในการระดมทุนครั้งแรกสำหรับ งบประมาณรัสเซียแล้วใช้กับผู้ที่ให้ความร่วมมืออย่างแข็งขันกับความเป็นผู้นำขององค์กรทางการเงินในรัสเซีย

อย่างไรก็ตาม ในปี 1998 เมื่อ Safra เริ่มให้การเป็นพยานต่อ FBI ต่อผู้ที่ใช้ธนาคารของเขาในการฟอกเงิน เขาตั้งชื่อนามสกุลที่เป็นที่รู้จักกันดีในรัสเซียว่า Mikhail Kasyanov ในยุค 90 (ก่อนที่เขาจะได้รับการแต่งตั้งเป็นรัฐมนตรีว่าการกระทรวงการคลังของสหพันธรัฐรัสเซียในเดือนพฤษภาคม 2542) มิคาอิล มิคาอิโลวิชทำงานอย่างใกล้ชิดกับองค์กรทางการเงินระหว่างประเทศเพื่อชำระหนี้ของรัสเซีย เห็นได้ชัดว่าเขาตั้งรกรากอย่างชำนาญ ...

โดยทั่วไป เรื่องราวทั้งหมดนี้กับ Sergei Magnitsky เป็นโรงละครหุ่นกระบอกจริงๆ ซึ่งเราเห็นเพียงหุ่นกระบอกเล็กๆ บนหน้าจอสีดำขนาดใหญ่ และหุ่นกระบอกเหล่านี้พยายามบอกอะไรบางอย่างแก่เราด้วยเสียงของผู้ที่ถือไว้บนขาหุ่น เพื่อบอก "ความจริงอันยิ่งใหญ่" อย่างไรก็ตาม เพื่อที่จะค้นหาความจริงนี้ เราจะต้องไม่ฟังเสียงหุ่นเชิดที่บิดเบี้ยวเลย แต่เพียงแค่มองไปข้างหลังหน้าจอ และมีการแสดงที่น่าสนใจมากขึ้น ...

ในสงครามการคว่ำบาตรที่รุนแรงอย่างต่อเนื่องระหว่างรัสเซียและตะวันตก มีเพียงไม่กี่คนที่จำได้ว่ามันไม่ได้เริ่มต้นหลังจาก "ฤดูใบไม้ผลิไครเมีย" หรือเหตุการณ์ใน Donbas แต่ในปี 2010 สาเหตุของการเสียชีวิตของทนายความ Sergei Magnitsky ที่เกิดขึ้นเมื่อปีก่อน

ในโอกาสนี้ วุฒิสภาสหรัฐฯ รับรอง Cardin List ซึ่งจำกัดการเข้าประเทศของเจ้าหน้าที่รัสเซีย 60 รายที่เกี่ยวข้องกับการเริ่มต้นคดีอาญาต่อ Magnitsky และการเสียชีวิตของเขา

อีกหนึ่งปีต่อมา อเมริกานำพระราชบัญญัติ Magnitsky Act ซึ่งแคนาดาเข้าร่วมทันที ตามด้วยสหภาพยุโรปทั้งหมด เอกสารดังกล่าวได้ระบุรายการการคว่ำบาตรบุคคลต่อกลุ่มบุคคลที่มีความผิดในการละเมิดสิทธิมนุษยชน คำศัพท์ของสงครามเย็นที่ถูกลืมเลือนมายาวนานได้กลับมามีชีวิตอีกครั้ง มู่เล่ของการคว่ำบาตรเริ่มได้รับแรงผลักดัน

Sergei Magnitsky ทำงานเป็นหัวหน้าแผนกภาษีและการตรวจสอบที่ Firestone Duncan บริษัทที่ปรึกษาเอกชนของอังกฤษ ในบรรดาลูกค้าชาวรัสเซียของเธอคือกองทุนเพื่อการลงทุน Hermitage Capital Management ซึ่งก่อตั้งโดย William Browder ชาวอังกฤษ ทนายความตรวจสอบกิจกรรมของกองทุนและให้คำแนะนำเกี่ยวกับกฎหมายภาษีอากร ทุกอย่างเริ่มต้นในเดือนพฤษภาคม 2550 เมื่อมีการดำเนินคดีอาญากับ Kameya LLC ซึ่งจดทะเบียนใน Kalmykia เพื่อปกปิดภาษี

Kameya เป็นหนึ่งในหลายบริษัทที่ปิดกิจการด้วย Hermitage Capital Management แน่นอนว่า William Browder ไม่สามารถกำหนดมาตรฐานความเหมาะสมได้ ความจริงที่ว่าเขาเริ่มที่จะพัฒนา ธุรกิจการลงทุนในรัสเซียซึ่งติดอันดับหนึ่งในร้อยสองประเทศในด้านคอร์รัปชั่นมานานหลายทศวรรษ พูดถึงเพียงความปรารถนาของเขาที่จะใช้ประโยชน์จากสถานการณ์ด้วยความไม่สมบูรณ์ของกฎหมายภายในประเทศและโอกาสในการสร้างธุรกิจตาม "แนวคิด" เมื่อปรากฏว่าเจ้าหน้าที่ของรัสเซียและกองกำลังรักษาความปลอดภัยในระดับที่มากขึ้นก็มีวิสัยทัศน์ของตนเองเกี่ยวกับโอกาสทางธุรกิจของชาวอังกฤษ

ในระหว่างการค้นหาในสำนักงาน Kameya ผู้สืบสวนได้ยึดเอกสารของบริษัท Parthenon LLC, Makhaon LLC, Riland LLC และบริษัทอื่นๆ อีกหลายแห่งที่เกี่ยวข้องกับกองทุน Hermitage โดยไม่มีเหตุผลใดๆ เมื่อมันปรากฏออกมาในภายหลัง พวกเขาต้องการชุดเอกสารเพื่อเปลี่ยนเจ้าของและผู้บริหารของบริษัท ทุกบริษัทมีกรรมการที่ได้รับการเสนอชื่อใหม่ พวกเขายังลงนามในใบสมัครกับผู้ตรวจภาษีมอสโกที่ 25 และ 28 โดยแนบเอกสารปลอมไว้กับพวกเขา เจ้าของบริษัทรายใหม่เรียกร้องภาษีเงินได้คืนตามข้อกำหนด รหัสภาษี. ยอดรวม"ดึง" 5.4 พันล้านรูเบิล เงินถูกโอนไปยังบัญชีของบริษัทต่างๆ หลังจากนั้นพวกเขาก็ได้รับการรับรองจากธนาคารรัสเซียหลายแห่งและ Swiss Credit Suisse

Sergei Magnitsky คลี่คลายแผนการทุจริตอันชาญฉลาดทั้งหมดเพื่อขโมยเงินจากงบประมาณที่ดำเนินการโดยเจ้าหน้าที่รักษาความปลอดภัย เจ้าหน้าที่ภาษี ผู้พิพากษา อัยการ และทนายความ เพื่อตอบโต้ ตัวเขาเองถูกกล่าวหาว่าเป็นผู้คิดค้นแผนการเลี่ยงภาษีที่ผิดกฎหมาย อีกครั้งที่บริษัทต่างๆ ของ William Browder, Dalnyaya Steph LLC และ Saturn Investments LLC ซึ่งจดทะเบียนใน Kalmykia จ่ายเงินให้รัฐต่ำกว่า 500 ล้านรูเบิล Browder ประสบความสำเร็จในการซ่อนตัวในสหราชอาณาจักรในปี 2548 ดังนั้น Magnitsky ที่ปรึกษาด้านภาษีของเขาจึงต้องตอบก่อนกฎหมาย

ณ สิ้นเดือนพฤศจิกายน 2550 ผู้ตรวจสอบบัญชีถูกจับและถูกนำตัวไปที่ศูนย์กักกันก่อนการพิจารณาคดีของ Matrosskaya Tishina Magnitsky เสียชีวิตโดยไม่ต้องรอเพียง 7 วันก่อนปล่อยตัว ตามกฎหมายไม่สามารถควบคุมตัวเขาในระหว่างการสอบสวนได้นานกว่าหนึ่งปี ตลอดหลายเดือนที่ยาวนานเขาถูกสอบปากคำเพียง 4 หรือ 5 ครั้งเท่านั้น เขาเรียกตัวเองว่าเป็นตัวประกัน ผู้สืบสวนพยายามเกลี้ยกล่อมให้เขาทำข้อตกลงกับการสอบสวน ยินยอมให้มีการพิจารณาคดีของเขาในกระบวนการ "พิเศษ" และปฏิเสธคำให้การที่จะเปิดเผยสาระสำคัญทางอาญาของการรวมกันที่ลิดรอนงบประมาณ 5.4 พันล้านรูเบิล นักโทษปฏิเสธอย่างดื้อรั้น

หกเดือนต่อมาเขาเริ่มมีปัญหาสุขภาพ - ถุงน้ำดีอักเสบแย่ลงซึ่งถูกใช้ทันทีเป็นอีกวิธีหนึ่งในการกดดันบุคคลที่อยู่ภายใต้การสอบสวน เขาถูกปฏิเสธอย่างดื้อรั้นในการตรวจสุขภาพอย่างละเอียดและมีคุณสมบัติ ดูแลรักษาทางการแพทย์. Sergei Magnitsky เขียนเรื่องร้องเรียนประมาณ 100 เรื่อง แต่ทุกอย่างกลับกลายเป็นว่าไร้ประโยชน์ ระบบตอบกลับที่โหดร้ายและไร้วิญญาณส่งคำตอบที่ว่างเปล่าและไร้วิญญาณมาให้เขา

Sergei Magnitsky - สาเหตุการตาย

ผู้สอบสวนของเขาโต้แย้งว่าเขาไม่จำเป็นต้องตรวจสอบสถานะสุขภาพของผู้ถูกจับ แพทย์ของศูนย์กักกันก่อนการพิจารณาคดีอ้างถึงความเป็นไปไม่ได้ในการย้าย Magnitsky ไปยังสถาบันทางการแพทย์โดยไม่ได้รับอนุญาตจากผู้ตรวจสอบ วงจรอุบาทว์นำไปสู่ผลลัพธ์ที่หลีกเลี่ยงไม่ได้ 16 พฤศจิกายน 2552 Sergei Magnitsky ถึงแก่กรรม ด้วยการวินิจฉัยการเสียชีวิต กบกระโดดแปลก ๆ ก็เริ่มเกิดขึ้นทันที เนื้อร้ายในตับอ่อนในระยะเริ่มต้นทำให้เกิดภาวะหัวใจล้มเหลวเฉียบพลัน จากนั้นตับอ่อนอักเสบเฉียบพลันและอาการบาดเจ็บที่กะโหลกศีรษะแบบปิดก็มา

ก่อนการเสียชีวิตของ Magnitsky ผู้คุม 8 คนถูกพาไปที่ห้องขังเพื่อวินิจฉัย "ความไม่เพียงพอทางจิตใจ" ในห้องขังนี้ในไม่ช้าเขาก็ตาย ญาติของทนายความถูกปฏิเสธการตรวจทางนิติเวชเพิ่มเติม ในปี 2554 อาการบาดเจ็บที่สมองได้หายไปอย่างไร้ร่องรอยจากเอกสาร

การตรวจสอบโครงการ Magnitsky

การตายของ Magnitsky ก่อให้เกิดคดีอาญาประมาณโหล สำหรับตัวเขาเอง การสอบสวนสิ้นสุดลงเนื่องจากเขาเสียชีวิต พวกเขาพยายามชี้แจงสถานการณ์การเสียชีวิตในปี 2554 แต่แล้วในที่สุดพวกเขาก็หยุดยุยงอดีต เจ้าหน้าที่ถูกบังคับให้ทำการจัดเรียงตกแต่งใหม่ในการบริการเรือนจำกลาง ผู้นำบริการหลายสิบคนถูกไล่ออก ผู้ที่รับผิดชอบต่อการเสียชีวิตของทนายความไม่ได้รับการลงโทษ นอกจากนี้ อดีตพนักงานสอบสวนยังได้ยื่นฟ้องหมิ่นประมาทหลายคดีกับพวกเขาในสื่อ

ในปี 2013 ศาลได้พิจารณาข้อกล่าวหาเรื่องการฉ้อโกงขนาดใหญ่ที่ฟ้องร้อง Browder และ Magnitsky ญาติของ Sergei Magnitsky มองว่าการกระทำนี้เป็นการทำลายความทรงจำของผู้ตาย ทุกคนที่เกี่ยวข้องกับการเสียชีวิตของผู้ถูกจับกุมและการฉ้อโกงทางการเงินไม่ได้คำนึงถึงสิ่งหนึ่ง - เขาทำงานใน บริษัท ต่างประเทศ การเสียชีวิตของพนักงานได้รับการเผยแพร่ในระดับสากล ในประเทศตะวันตก ถูกมองว่าเป็นการฆาตกรรมโดยไตร่ตรองไว้ล่วงหน้า ควบคู่ไปกับการทรมานที่ซับซ้อน ไม่ว่าเขาจะเป็นนักบัญชีของรัสเซียบางคนหรือไม่? การร่วมทุนแล้วไม่มีใครเคยได้ยินเรื่องนี้

William Browder และ Jamison Firestone เริ่มการสอบสวนข้ามพรมแดน ข้อสันนิษฐานของ Magnitsky เกี่ยวกับปลาหมึกที่เสียหายได้รับการยืนยันแล้ว เจ้านาย สำนักงานภาษีในไม่ช้า Olga Stepanova ก็เข้าซื้อคฤหาสน์ในภูมิภาคมอสโก ตามด้วยวิลล่าสุดหรูและอพาร์ทเมนท์ 4 ห้องในดูไบ ผู้พัน Artem Kuznetsov ใช้เงินไปประมาณ 3 ล้านเหรียญสหรัฐในระยะเวลา 3 ปี และพันตรี Pavel Karpov ใช้เงินไปประมาณ 1 ล้านเหรียญสหรัฐในช่วงเวลาเดียวกัน

ในรัสเซียนักข่าวเป็นผู้ริเริ่มการสอบสวนอิสระ ตามที่พวกเขากล่าวผู้ริเริ่มการดำเนินคดีทางอาญาของ Magnitsky เป็นหัวหน้าคณะกรรมการสืบสวนของกระทรวงกิจการภายในของ Alexei Anuchin และผู้รับประโยชน์หลักของโครงการทุจริตในการขอคืนภาษีที่สมมติขึ้นกลายเป็นอดีตรัฐมนตรีว่าการกระทรวงกลาโหม Anatoly Serdyukov ผู้นำรัสเซีย บริการภาษีตั้งแต่ปี 2547 ถึง 2550 อย่างไรก็ตาม บุคลิกประมาณเดียวกัน ในกรณีที่ไม่มี Serdyukov ในขณะที่ Magnitsky อยู่ในคุก ได้ดำเนินการชุดค่าผสมที่พยายามและทดสอบอีกครั้งและขโมยเงินอีกประมาณ 11 พันล้านรูเบิลจากรัฐ

นอกจากการลาออกหลายครั้งแล้ว ในรัสเซียพวกเขายังพยายามหา "สวิตซ์แมน" ที่จะตำหนิทุกอย่าง พวกเขาถูกแทนที่โดยรองหัวหน้า Dmitry Kratov และผู้ช่วยห้องปฏิบัติการ Larisa Litvinova ซึ่ง "ใช้" Magnitsky เขาถูกส่งตัวจาก Matroska ไปเป็น Butyrka เป็นเวลา 4 เดือน ซึ่งมีหน่วยแพทย์ที่ "ล้ำหน้า" กว่านั้น เจ้าหน้าที่ของศูนย์กักกันก่อนการพิจารณาคดีถูกกล่าวหาว่าประมาทเลินเล่อซึ่งส่งผลให้เสียชีวิต

การพิจารณาคดีเกิดขึ้นในกรุงมอสโกเมื่อปลายปี 2555 เมื่อถึงเวลานั้น Kratov ก็เกษียณแล้ว สถานการณ์ระหว่างประเทศเกี่ยวกับ "คดี Magnitsky" ได้ผ่านไปแล้วจนไม่มีการหวนกลับ การยอมรับความผิดของเจ้าหน้าที่หมายถึงการยอมรับว่ารัฐไม่สามารถใช้การควบคุมอย่างมีประสิทธิภาพต่อร่างบทลงโทษ และยืนยันโดยอ้อมถึงความเป็นไปได้ของการมีอยู่ของกลุ่มบุคคลที่สนใจโดยตรงในการกำจัดทนายความ

ศาลไม่เห็นความเชื่อมโยงระหว่างการตายของ Magnitsky กับการกระทำของจำเลย ธุรกิจที่มองไม่เห็น สำนักงานอัยการสูงสุดขออภัยสำหรับอันตรายที่เกิดจากการดำเนินคดีอาญา จำเลยไม่ยืนกรานให้ค่าสินไหมทดแทนอย่างอื่น ความตายของ Sergei Magnitsky กลายเป็นเพียงหน้าเดียวที่น่าเศร้าของประวัติศาสตร์สมัยใหม่

Magnitsky Sergey Leonidovich– นักบัญชีและผู้ตรวจสอบบัญชี ทำงานในบริษัทที่ปรึกษา Firestone Duncan (บริษัทก่อตั้งขึ้นในปี 1993 โดยทนายความชาวอเมริกัน เชี่ยวชาญด้านการให้คำปรึกษาและการตรวจสอบภาษี)

คดีอาญาของ Magnitsky

ในเดือนพฤศจิกายน 2551 Sergei Magnitsky เป็นที่โปรดปราน จัดขึ้นโดยเจ้าหน้าที่แผนกคดีภาษีอากรของแผนกกิจการภายในหลักของมอสโกในวันเดียวกันนั้น คณะกรรมการสอบสวนภายใต้สำนักงานอัยการแห่งสหพันธรัฐรัสเซียได้นำเสนอข้อหาจัดระเบียบและสมรู้ร่วมคิดในการหลีกเลี่ยงภาษีหลาย นิติบุคคลขนาดใหญ่โดยเฉพาะอย่างยิ่งในกรอบของคดีอาญาของกองทุน Hermitage Capital Management Sergei Magnitsky อยู่ภายใต้การสอบสวนและถูกจับกุมเป็นเวลาหนึ่งปี ในช่วงเวลานี้ไม่มีการพิจารณาคดีของศาล ในเดือนพฤศจิกายน 2552 เขาเสียชีวิตในศูนย์กักกันก่อนการพิจารณาคดีของ Matrosskaya Tishina ตามเวอร์ชั่นอย่างเป็นทางการของภาวะหัวใจล้มเหลว สองสัปดาห์ต่อมา คดีอาญาต่อ Magnitsky ถูกยกเลิกเนื่องจากการตายของเขา

ก่อนหน้านี้ในปี 2550 สาขาของกองทุนเพื่อการลงทุน Hermitage Capital Management ของรัสเซีย (ก่อตั้งเมื่อเดือนเมษายน 2539 โดย William Browder) และบริษัทที่ปรึกษา Firestone Duncan ที่ให้บริการ (ที่ที่ Sergei Magnitsky ทำงานอยู่) ถูกตรวจค้นโดยสงสัยว่าจะสร้างแผนเลี่ยงภาษีโดย กองทุนผ่านเครือข่ายบริษัทย่อย ในระหว่างการค้นหา มีการยึดเอกสาร ข้อมูลคอมพิวเตอร์ และตราประทับขององค์กรกองทุนรวมรัสเซีย 3 แห่งของรัสเซีย ทันทีหลังจากการค้นหา กองทุนขายสินทรัพย์รัสเซียทั้งหมด

ตามที่ผู้สืบสวนระบุว่า บริษัทในเครือของกองทุนได้ซื้อหุ้นของวิสาหกิจรัสเซียเชิงกลยุทธ์อย่างผิดกฎหมาย เช่น Gazprom, Surgutneftegaz และ Rosneft ในทางกลับกัน ตัวแทนของ Hermitage ได้ประกาศว่ากระทรวงกิจการภายในได้ดำเนินการจับกุมผู้บุกรุกของ บริษัท ย่อยสามแห่งโดยใช้ตราประทับและเอกสารที่ยึดระหว่างการค้นหา

หกเดือนก่อนที่เขาจะถูกจับกุม Sergei Magnitsky ให้การว่าผ่านการไกล่เกลี่ยของพนักงานของคณะกรรมการกิจการภายในหลักของมอสโก บริษัท ย่อยสามแห่งถูกขโมยไปจากกองทุน Hermitage Capital Management ตราประทับและเอกสารส่วนประกอบถูกขโมยแล้วเรียกคืนจาก งบประมาณของรัฐบาลกลางและเก็บภาษีโดยบริษัทเหล่านี้โดยบุคคลทั่วไป

Kirill Kleymenov

นี่เป็นอีกเรื่องหนึ่งที่เขย่าโลกอย่างแท้จริง - การตายของ Sergei Magnitsky เรื่องราวนี้เพิ่งมีอายุครบ 10 ปีในวันนี้

กับเธอถ้าคุณจำได้หลายสิ่งหลายอย่างเริ่มต้นขึ้น กฎหมาย Magnitsky การลงโทษเพื่อนพลเมืองของเราตามที่วุฒิสมาชิกสหรัฐบางคนที่เกี่ยวข้องกับการตายของ Magnitsky นี่คือจุดเริ่มต้นของความสัมพันธ์ใหม่ของเรากับชาวตะวันตก ความสัมพันธ์แบบเดียวกับที่เราคุ้นเคยในตอนนี้ ทั้งหมดนี้ไม่ได้เริ่มต้นจากแหลมไครเมีย ไม่ใช่จากเหตุการณ์ใน Donbass และไม่ใช่จากการแข่งขันกีฬาโอลิมปิกในโซซี แต่ก่อนหน้านี้มาก จากกรณี Magnitsky นี้เอง ทุกอย่างเริ่มต้นเมื่อสิบปีที่แล้ว และนั่นคือวิธีที่มันจบลง แน่นอนว่ามันจบลงแล้ว

และนี่คือสิ่งที่น่าสนใจ ระบบการคว่ำบาตรและการขับไล่นักการทูตทั้งระบบ เรื่องอื้อฉาวที่มีแนวโน้มสูงและรายวัน สงครามเย็นครั้งใหม่ทั้งหมดนี้ตั้งอยู่บนเสาหลักสองประการ - จากข้อเท็จจริงของการเสียชีวิตของ Sergei Magnitsky ความตายในศูนย์กักกันก่อนการพิจารณาคดี และคำโกหกที่ชั่วร้ายอย่างยิ่ง อาชญากรรายแรกคือบราวเดอร์ เจ้านายของแม็กนิทสกี้ และลูกค้าของเขาทั้งหมดในสถานประกอบการของอเมริกาและยุโรป

ทุกคนมีแรงจูงใจที่สำคัญของตัวเอง: Browder มีการเงินนักการเมืองบางทีก็เช่นกัน แต่พวกเขาทั้งหมดโกหก อย่างตรงไปตรงมาและรอบคอบ และคุณรู้อะไรไหม ไม่มีใครจะตอบคำถามนี้ และไม่มีอะไร ย้อนหลังไม่สามารถทำได้ คุณไม่สามารถลบคำโกหกของคอลินพาวเวลล์ออกจากชีวิตด้วยหลอดทดลองได้อย่างไร และที่สำคัญที่สุด สงครามครั้งต่อไปในอิรัก การล่มสลายของพื้นที่ขนาดใหญ่ การสร้างรัฐอาชญากรเงาไม่สามารถลบออกจากประวัติศาสตร์ได้ และที่สำคัญที่สุดจะไม่มีใครฟื้นคืนชีพคนตายนับแสนคนได้

ผลที่ตามมาของความสัมพันธ์ใหม่ของเรากับตะวันตก การประเมินผลที่ตามมาเหล่านี้เป็นเรื่องของประวัติศาสตร์ แต่นี่คือเหตุผล หรือมากกว่าก้าวแรก นี่คือกรณีของไอ้เวรนั่น วิลเลียม บราวเดอร์ เท่านั้น.

นักธุรกิจ William Browder กำลังได้รับหมายเรียก อเมริกัน. อยากปิดประตู-ไม่ออกมา ทางออกเดียวคือวิ่ง และพวกเขาต้องการสัมภาษณ์เขาในฐานะพยานในคดีฟอกเงินในรัสเซีย 230 ล้านดอลลาร์ถูกขโมยไปจากงบประมาณ พูดง่ายๆ ก็คือ เขาเป็น "ศัตรูอันดับหนึ่งของปูติน" แต่ในความเป็นจริง เขาเป็นคนที่ความจำเสื่อมหลายอย่าง ซึ่งแทบไม่รู้อะไรเลย

Browder เป็นผู้ก่อตั้งกองทุนเพื่อการลงทุน Hermitage Capital ในรัสเซียเขาคุยโวเขาทำให้นักลงทุนบ้าไปแล้วครึ่งพันเปอร์เซ็นต์ MMM มีความเจียมเนื้อเจียมตัวมากขึ้น นักการเงินถูกตัดสินว่าไม่อยู่ในประเทศของเราเป็นเวลาเก้าปีสำหรับการหลีกเลี่ยงภาษีและการล้มละลายโดยเจตนา เป็นเวลาหลายปีที่เขาเดินทางไปทั่วโลก กล่าวว่าบริษัทของเขาถูกขโมยโดยพนักงานทุจริตของกระทรวงมหาดไทย และบุคคลที่เปิดเผยแผนอาชญากรรมถูกสังหารในคุก เกี่ยวกับ Sergei Magnitsky ซึ่ง Browder เรียกทนายอย่างดื้อรั้น

ผู้ตรวจสอบบัญชี Magnitsky เสียชีวิตในศูนย์กักขังก่อนการพิจารณาคดี แต่เขาไม่ถูกฆ่า นับประสาถูกทุบตีจนตายตามที่ Browder อ้างสิทธิ์ ในปี 2008 Magnitsky ไม่ได้แจ้งความกับตำรวจเพื่อแจ้งความ เขาได้รับเชิญให้เป็นหลักฐาน

นักข่าวของนิตยสารเยอรมัน Spiegel ในบทความเรื่อง "A story without a hero" พบว่า "ทนายความอิสระ" ซึ่งเขามักถูกเรียกว่ามีส่วนเกี่ยวข้องกับเรื่องกลิ่นเหม็นกับคนพิการซึ่งกองทุนรวมลงทุนถูกกล่าวหาว่าจดทะเบียน ในการทำงานเพื่อเสียภาษีให้น้อยลง สิ่งนี้ได้รับการยืนยันโดยเอกสารของปี 2549

จาก Spiegel: “ตามระเบียบการของผู้ตรวจสอบ Magnitsky ถูกสัมภาษณ์เกี่ยวกับบริษัทหนึ่งวันที่น่าสงสัยซึ่งสรุป สัญญาจ้างกับคนพิการ จากคำให้การของเขา ปรากฏว่าคนของบราวเดอร์ขอให้เขา "ทำหน้าที่เป็นผู้จัดการสักพัก" ที่นั่น เอกสารอื่นๆ แสดงให้เห็นชัดเจนว่า Magnitsky มีส่วนเกี่ยวข้องกับบริษัทดังกล่าวตั้งแต่ช่วงต้นปี 2545”

ในปี 2013 สมัชชารัฐสภาแห่งสภายุโรปได้รับอนุมัติโดยเสียงข้างมากโหวตรายงานของ Andreas Gross สมาชิกรัฐสภาสวิสใน "คดี Magnitsky" พร้อมข้อเสนอแนะเพื่อแนะนำการคว่ำบาตรต่อเจ้าหน้าที่รัสเซีย

เอกสารชื่อ "ข้อเท็จจริงที่เถียงไม่ได้" กล่าว: เมื่อวันที่ 7 ตุลาคม 2551 Magnitsky ประกาศการมีส่วนร่วมของ Kuznetsov และ Karpov พนักงานของกระทรวงกิจการภายในในการจดทะเบียนใหม่อย่างผิดกฎหมายของบริษัทต่างๆ ที่ Hermitage Capital เป็นเจ้าของ ผู้สร้างภาพยนตร์สารคดี Andrey Nekrasov พบกับ Gross และแสดงสำเนาคำให้การของ Magnitsky ไม่มีข้อกล่าวหาใด ๆ ต่อ Karpov และ Kuznetsov ในคำให้การของวันที่ 5 มิถุนายนหรือในคำให้การของวันที่ 7 ตุลาคม

“เอกสารที่เราได้รับ.... เราต้องใช้คำแปลจากสำนักงานของบราวเดอร์เสมอ เพราะตัวฉันเองอ่านภาษารัสเซียไม่ได้และไม่รู้” กรอสกล่าว

นักข่าวของ Wall Street Journal ก็อ่านภาษารัสเซียไม่ได้เช่นกัน บนเซิร์ฟเวอร์ของสิ่งพิมพ์ คุณสามารถค้นหารายงานของคณะกรรมการตรวจสอบสาธารณะเกี่ยวกับการเสียชีวิตของ Magnitsky ปัญหาคือต้นฉบับของรัสเซียและ แปลภาษาอังกฤษแตกต่าง. ในภาษาอังกฤษจะมีการเพิ่มส่วนที่มีการกล่าวหา เวอร์ชั่นแก้ไขนี้มาจากไหน?

การแปลเดียวกันกับส่วนเพิ่มเติมถูกอัปโหลดไปยังเว็บโดยผู้ใช้ภายใต้ชื่อ russianuntouchables นี่คือชื่อของไซต์ที่สร้างโดยบริษัทของ Browder เขาให้ข้อมูลกับนักข่าวและนักการเมือง ในปี 2555 นักการเงินรายนี้กล่าวในรัฐสภาแคนาดา เขาเสนอให้ค้นหาหลักฐานคำพูดของเขาเกี่ยวกับการสมรู้ร่วมคิดในไซต์เดียวกัน: “มีห้องสมุดเอกสารในเว็บไซต์นี้ และคุณสามารถเข้าถึงรายงานได้"

เรากำลังพูดถึงรายงานฉบับเดียวกัน ซึ่งมีข้อความผิดเพี้ยนระหว่างการแปล และนั่นไม่ใช่มัน ในปี 2014 นักวิจัยจากกระทรวงความมั่นคงแห่งมาตุภูมิของสหรัฐฯ ถูกสอบสวน ซึ่งมีส่วนเกี่ยวข้องในการติดตามเงินสกปรกและความเกี่ยวข้องที่เป็นไปได้กับคดี Magnitsky เอกสารทั้งหมดรวมทั้งสำเนา ธุรกรรมทางธนาคารเขาได้รับจากบริษัทของบราวเดอร์ ไม่ได้ตรวจสอบข้อมูล

“ดังนั้น ทุกอย่างจึงอิงจากสำเนาที่ไม่ได้รับการรับรอง บันทึกที่ไม่สมบูรณ์ ตามสมมติฐานทางบัญชี” ทอดด์ ฮิวแมนถูกถาม

“ใช่ ถูกต้อง” ทอดด์ ฮิวแมน เจ้าหน้าที่สอบสวนของกระทรวงความมั่นคงแห่งมาตุภูมิสหรัฐฯ กล่าว

สิ่งนี้เกิดขึ้นเมื่อห้าปีที่แล้ว แต่ไม่มีอะไรเปลี่ยนแปลง วงจรอุบาทว์. ทุกคนเชื่อ Browder เพราะทุกคนเชื่อ Browder มาก่อน ท้ายที่สุดถ้าไม่เชื่อ Browder แล้วจะเกิดอะไรขึ้นกับการกระทำทุกประเภทของ Magnitsky กฎหมาย Magnitsky? แล้วจะเกิดอะไรขึ้นกับชื่อเสียงของนักการเมืองที่เล่นและยังมีบทบาทอย่างแข็งขันในเรื่องนี้?