วิธีตรวจสอบภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาหัก ณ ที่จ่ายใน 1 วินาที การบัญชีสำหรับจำนวนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาที่โอนสำหรับผู้เสียภาษีแต่ละราย

ในบทความนี้ เราจะพิจารณาการทำงานกับภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาใน 1C 8.3 การบัญชี 3.0 - ตั้งแต่การตั้งค่าไปจนถึงการดำเนินการและการรายงาน

ข้อมูลภาษี

ก่อนดำเนินการคำนวณภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาตลอดจนการใช้งานฟังก์ชันส่วนใหญ่ จำเป็นต้องกำหนดค่าก่อน

เลือก "องค์กร" จากเมนู "หลัก"

เลือกองค์กรที่คุณต้องการกำหนดค่าจากรายการและเปิดการ์ด ในแบบฟอร์มการตั้งค่า ให้กรอกข้อมูลพื้นฐานและข้อมูลที่อยู่ในส่วนย่อย "Tax Inspectorate"

การตั้งค่าเงินเดือน

ในเมนู "เงินเดือนและบุคลากร" ไปที่รายการ "การตั้งค่าเงินเดือน"

ในการตั้งค่าทั่วไป ให้ระบุว่าบันทึกเงินเดือนและบุคลากรจะถูกเก็บไว้ในโปรแกรมนี้ มิฉะนั้น การตั้งค่าที่เหลือจะไม่แสดงขึ้น จากนั้นคลิกที่ไฮเปอร์ลิงก์ "ขั้นตอนการบัญชีเงินเดือน"

ในแบบฟอร์มรายการ เลือกบรรทัดที่สอดคล้องกับองค์กรที่คุณกำลังตั้งค่า แบบฟอร์มที่เกี่ยวข้องจะเปิดขึ้นต่อหน้าคุณ ที่ด้านล่างของรายการ ให้เลือกรายการ "การตั้งค่าภาษีและรายงาน"

ในหน้าต่างที่เปิดขึ้น ให้ไปที่ส่วน "ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา" และระบุว่าคุณจะนำการหักเงินเหล่านี้ไปใช้อย่างไร

ทีนี้มาดูการตั้งค่าประเภทของรายได้และการหักเงินที่ใช้เมื่อ การเก็บภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา. ในการทำเช่นนี้ในเมนู "เงินเดือนและบุคลากร" เลือกรายการที่เราไปก่อนหน้านี้ - "การตั้งค่าเงินเดือน"

ไปที่ส่วน "ตัวแยกประเภท" และคลิกที่ไฮเปอร์ลิงก์ "NDFL"

ตรวจสอบความถูกต้องของการกรอกข้อมูลที่เปิดอยู่ โดยเฉพาะแท็บ "Types ภาษีรายได้ส่วนบุคคล».

หากจำเป็น คุณยังสามารถปรับแต่งรายการได้อีกด้วย กลับไปที่แบบฟอร์มการตั้งค่าบัญชีเงินเดือนและเลือกรายการที่เหมาะสมในส่วนบัญชีเงินเดือน ตามกฎแล้ว ในการส่งมอบการกำหนดค่าโดยทั่วไป จะมีข้อมูลอยู่ที่นั่นแล้ว

การบัญชีภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาใน 1C

ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาไม่ได้เรียกเก็บจากค่าจ้างเท่านั้น แต่ยังรวมถึงการลาพักร้อนและรายได้อื่น ๆ ยกเว้นรายได้ ตามกฎหมายกำหนด(เช่น ค่าเลี้ยงดูบุตร)

พิจารณาภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาในเอกสาร "" ซึ่งอยู่บนแท็บที่มีชื่อเดียวกันในเอกสารนี้ นอกจากนี้ยังใช้การหักเงินอีกด้วย หลังจากโพสต์ ข้อมูลนี้จะเข้าสู่การโพสต์

ภาษีจะถูกหัก ณ วันที่ลงรายการบัญชี เขาไม่หักภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาจากรายได้อื่นเช่น ในการดำเนินการนี้ ให้ใช้ "การดำเนินการ การบัญชีภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา».

ในเมนู "เงินเดือนและบุคลากร" เลือกรายการ "เอกสารทั้งหมดเกี่ยวกับภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา" ในแบบฟอร์มรายการที่เปิดอยู่ สร้าง เอกสารใหม่กับประเภทการดำเนินงาน "การทำบัญชีภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา"

ทะเบียนหลัก การบัญชีภาษีภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาใน 1C 8.3 คือทะเบียนสะสม "การคำนวณผู้เสียภาษีด้วยงบประมาณภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา"

การรายงาน

เอกสารการรายงานภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาที่ใช้บ่อยที่สุดคือ: "2-NDFL" และ "6-NDFL" อยู่ในเมนู "เงินเดือนและบุคลากร"

Help 2-NDFL จำเป็นสำหรับการรับข้อมูลและถ่ายโอนไปยังพนักงานหรือไปยัง IFTS เท่านั้น

การก่อตัวของ 6-NDFL หมายถึงการรายงานด้านกฎระเบียบและถูกส่งทุกไตรมาส การเติมจะทำโดยอัตโนมัติ

ตรวจสอบความถูกต้องของการคำนวณภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา

หากภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาค้างจ่ายและหัก ณ ที่จ่ายใน 1C 8.3 ไม่ตรงกัน คุณจะพบข้อผิดพลาดได้ รายงานสากล. ในส่วนหัว เลือกการลงทะเบียน "การชำระบัญชีของผู้เสียภาษีด้วยงบประมาณภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา" และระบุว่าการก่อตัวของมันจะขึ้นอยู่กับยอดคงเหลือและการหมุนเวียน

ผ่านเมนู "เพิ่มเติม" - "อื่นๆ" เปลี่ยนตัวเลือกรายงาน การตั้งค่าสามารถทำได้ตามที่คุณต้องการ ในตัวอย่างนี้ เราลบบางฟิลด์และจัดกลุ่มตามแต่ละบุคคล

รายงานนี้จะช่วยให้คุณตรวจสอบความถูกต้องของการคงค้างและการหักภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา

วันนี้เราจะพิจารณาว่าเครื่องมือและฟังก์ชันใดของโปรแกรม 1C สำหรับการคำนวณภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาและการสะท้อนกลับที่ถูกต้องในการบัญชีภาษี

มีการป้อนขั้นตอนการจัดเก็บภาษีเมื่อตั้งค่าประเภทการคำนวณ

รูปที่ 1

รหัสจากรูปที่ 1 สามารถเลือกได้ใน "ประเภทของรายได้ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา" โดยที่แต่ละองค์ประกอบจะได้รับเปอร์เซ็นต์ของภาษีและระบุว่าเกี่ยวข้องกับค่าจ้างหรือไม่

หมวดหมู่ของรายได้ช่วยให้คุณสามารถชี้แจงวันที่ได้รับในใบแจ้งยอดที่ระบุไว้ใน เอกสารการตั้งถิ่นฐาน. ในการระบุขั้นตอนการคำนวณภาษีสำหรับรายได้ของผู้ปฏิบัติงานที่เลิกจ้างในสมุดอ้างอิงที่มีชื่อเดียวกัน ขั้นตอนการคำนวณจะถูกเลือก

รูปที่ 2

เพื่อระบุตัวเลือกสำหรับการคำนวณภาษีสำหรับรายได้อื่นของบุคคลนั้น ไดเร็กทอรีที่เกี่ยวข้องก็ถูกนำมาใช้เช่นกัน

รูปที่ 3

คุณสามารถกำหนดรหัสรายได้ได้โดยตรงในช่องเอกสาร

รูปที่ 4

การหักเงินจะถูกเก็บไว้ใน "ประเภทการหักภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา"

การชำระภาษีล่วงหน้า ชาวต่างชาติได้รับการแก้ไขโดยเอกสารชื่อเดียวกันว่า "การชำระภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาล่วงหน้า" คำชี้แจงเกี่ยวกับความชอบธรรมของการหักเงินล่วงหน้าอยู่ใน "การรายงาน 1C"

ในทะเบียนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาใน 1C 8.3 เอกสารการชำระบัญชีจะบันทึกฐานภาษีและภาษีที่คำนวณได้ ซึ่งจะกำหนดในวันที่ได้รับรายได้จริง

ภาษีจากผลประโยชน์ทุกประเภท การลาพักร้อน และการชำระเงินระหว่างกันอื่นๆ ในเอกสารจะแสดงทันทีในวันที่วางแผนชำระเงิน

การรับรายได้จริงสำหรับประเภทการคำนวณตามรหัสรายได้ที่ระบุ "สอดคล้องกับค่าจ้าง" ลงวันที่ในวันสุดท้ายของเดือนคงค้างหรือวันที่เลิกจ้าง

รูปที่ 5

รายได้ได้รับการแก้ไขใน "คงค้าง ... ", "รางวัล" ฯลฯ

รูปที่ 6

รูปที่ 7

การหักภาษี ณ ที่จ่ายคือวันที่จากวันที่ชำระเงินที่ป้อนในบัญชีเงินเดือน วันที่ชำระเงินจริงได้รับการแก้ไขโดยเอกสาร "การยืนยันการชำระเงินรายได้", "การยืนยันการโอนเงินเดือน"

เมื่อคำนวณการหักภาษี ณ ที่จ่ายจะมีการกรอกเอกสารพื้นฐานตามจำนวนรายได้ที่กำหนดไว้ซึ่งจะนำมาพิจารณาในบรรทัดที่ 130 ในรายงาน 6-NDFL

สำหรับแสดงในรายงาน นำส่งภาษีจะแสดงในใบแจ้งยอดบัญชีเงินเดือนเมื่อระบุเครื่องหมาย "ภาษีพร้อมเงินเดือน" หรือแบบฟอร์มแยกต่างหาก "โอนไปยังงบประมาณ" ในกรณีนี้ ระยะเวลาการโอนจะขึ้นอยู่กับประเภทของรายได้ กำหนดเส้นตายจะถูกลงทะเบียนในระบบในระหว่างการหักเงินและจะใช้เมื่อรวบรวมรายงาน 6-NDFL

สำหรับการวิเคราะห์ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดามีรายงานดังต่อไปนี้:

• การวิเคราะห์รายเดือน
• ทะเบียนการบัญชีภาษีสำหรับภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา
• ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา 2 แห่ง

หากจำเป็นต้องคำนวณภาษีใหม่ใน ZUP ไม่ว่าด้วยเหตุผลใดก็ตาม ให้ใช้เอกสาร "การคำนวณภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาใหม่" ซึ่งอยู่ในเมนู "ภาษีและเงินสมทบ" ที่นี่ภาษีถูกคำนวณใหม่ตั้งแต่ต้น ระยะเวลาภาษีระบุไว้ที่นี่

รูปที่ 8

ในการปรับการบัญชีสำหรับประเภทของภาษีที่เป็นปัญหา 1C ZUP ใช้เอกสารพิเศษ "การดำเนินการบัญชีภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา" ช่วยให้คุณสามารถแก้ไขทะเบียนภาษี:

• การหักเงินล่วงหน้า เมื่อแจ้งไปยัง NO;
• ได้มาตรฐานและ การหักเงินทางสังคม;
• การคำนวณตัวแทนภาษี / ผู้เสียภาษีด้วยงบประมาณภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา
• การบัญชีสำหรับรายได้สำหรับการคำนวณภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา

การหักเงินแบบมาตรฐานเข้าสู่ระบบโดยเอกสาร "ใบสมัครหักภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา" นับลำดับ การหักมาตรฐานตั้งค่าในการตั้งค่า นโยบายการบัญชีในการ์ดองค์กร: ทรัพย์สิน - ใน "ประกาศเกี่ยวกับสิทธิในการหักเงิน" มืออาชีพ - ใน "พระราชบัญญัติการยอมรับงานที่ทำ" "ข้อตกลงคำสั่งของผู้แต่ง"

หากลูกจ้างถูกหักภาษี ณ ที่จ่าย งวดปัจจุบันตามนั้นเขาจะชำระด้วย "ลบ" ในกรณีที่สำหรับเดือนปัจจุบัน ยอดรวมสำหรับพนักงานติดลบ เขาจะไม่ถูกระงับและจะไม่ได้รับการยอมรับเพื่อชดเชยกับการจ่ายเงินในอนาคต ในการตั้งถิ่นฐาน เอกสารภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาสามารถดูออฟเซ็ตได้ในแท็บ "การปรับปรุงการชำระเงิน" ในงวดถัดไป ระบบจะลดภาษีหัก ณ ที่จ่ายโดยอัตโนมัติตามจำนวนเงินที่ปรับ แต่คุณสามารถคืนภาษีได้โดยใช้ "การคืนเงิน"

การบัญชีภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาที่ถูกต้องในระบบขึ้นอยู่กับความถูกต้องของการกรอกทะเบียนกับหน่วยงานสรรพากรในบัตรส่วน/หน่วยงาน เมื่อลงทะเบียนกับหน่วยงานจัดเก็บภาษีแล้ว รายงานที่เกี่ยวข้องจะถูกรวบรวมไว้ใน ZUP ตามระยะเวลาในการออกรายได้ วันครบกำหนดสำหรับการโอนจะถูกคำนวณ ซึ่งจะแสดงในทะเบียนระหว่างการโพสต์

การจัดทำและคำนวณภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาเป็นจุดสำคัญในการจ่ายเงินเดือน ในการดำเนินการนี้ มีความแตกต่างหลายอย่างที่คุณต้องจำขณะทำงานใน 1C

วิธีสร้างภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาอย่างถูกต้องและคำนวณเงินเดือนของพนักงานใน 1C ให้สำเร็จ - เราจะวิเคราะห์สิ่งนี้ในบทความ

การสะสมภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาใน 1C

ก่อนที่คุณจะสามารถจ่ายค่าจ้างได้ คุณต้องจ้างพนักงานก่อน สิ่งนี้ทำในเอกสารพิเศษในการสร้างเอกสารนี้ คุณต้องปฏิบัติตามเส้นทาง"เอกสาร" — “การบัญชีบุคคล” — “ รับสมัครงาน" และปั้นมัน

หลังจากที่คุณคลิก"สร้าง"เอกสารจะเปิดขึ้นซึ่งคุณต้องระบุองค์กรและบุคคลที่รับผิดชอบ ในส่วนตารางของแท็บ“เงินคงค้าง”จำเป็นต้องกำหนดพนักงาน อัตราและประเภทของการคำนวณ

ในแท็บ “การบัญชี”มีการจัดทำบัญชีและการบัญชีภาษี

สิ่งสำคัญ! ที่ ไม่ล้มเหลวคุณต้องระบุประเภทภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาในแท็บ"ประเภทภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา" ตามประเภทนี้ จำนวนภาษีจะถูกอ่าน

การก่อตัวของภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา

มีเอกสารพิเศษในโปรแกรม 1C“เงินเดือนพนักงานในองค์กร” . เป็นสากลและออกแบบมาเพื่อลดความซับซ้อนของงานเมื่อสะสม ค่าจ้าง. ในการสร้างเอกสารนี้ คุณต้องปฏิบัติตามเส้นทาง"เอกสาร" — “เงินเดือนขององค์กร” — “เงินเดือนพนักงานในองค์กร”.

ในเอกสารนี้เราต้องกรอกชื่อองค์กร แผนก รับผิดชอบ คำนวณเอกสารใหม่ และวันที่จ่ายเงินเดือน

โปรดจำไว้ว่าก่อนที่คุณจะสร้างเอกสารการจ่ายเงินเดือน คุณต้องสร้างเอกสารการจ้างงาน วิธีแสดงเงินเดือนและเงินคงค้างพื้นฐานในองค์กรก่อนหากจำเป็น ให้สร้างสิทธิประโยชน์ทางภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาใน 1C

กรณีต้องคำนวนเงินเดือนอัตโนมัติ ให้คลิกที่ปุ่ม“เติมและคำนวณทุกอย่าง” . ฟังก์ชันนี้จะดำเนินการคำนวณที่จำเป็นและจ่ายเงินเดือนให้กับพนักงานทั่วทั้งองค์กร

เพื่อความสะดวก 1C สามารถกรอกข้อมูลในแต่ละแท็บแยกกันได้ ตัวอย่างเช่น หากพนักงานจำเป็นต้องคำนวณข้อมูลใหม่สำหรับแท็บเดียว

ขั้นตอนต่อไปคือการสะท้อนการผ่านรายการของรายการคงค้างและการหักเงินทั้งหมด ในการทำเช่นนี้เราจะสร้างเอกสาร"ภาพสะท้อนของเงินเดือนในการบัญชีควบคุม" . คุณสามารถค้นหาเอกสารนี้ได้โดยทำตามเส้นทาง“เอกสาร” - “การคำนวณเงินเดือนขององค์กร” - “ภาพสะท้อนของเงินเดือนในการบัญชีที่มีการควบคุม”

การแยกภาษีทหารและภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาในบัญชี 663

ค่าธรรมเนียมทหารถูกใช้อย่างแข็งขันใน 1C แต่เพื่อนร่วมงานยังคงมีปัญหากับการแนะนำการปรับปรุงภาษี

หนึ่งในบทความที่กล่าวถึง

จะสิ้นปีแล้ว และอีกสองสามเดือนหลังจากวันหยุดทั้งหมด เราจะเริ่มจัดทำรายงาน 2-NDFL สำหรับการโอนไปยัง IFTS. ในเรื่องนี้ข้าพเจ้าได้ดูบทความแล้วแปลกใจที่พบว่าประเด็นนี้ การบัญชีภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาใน 1C ZUPแทบไม่ได้รับความสนใจ ดังนั้น เริ่มต้นจากเอกสารนี้ บทความเกี่ยวกับการบัญชีภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาจะออกในเดือนหรือสองเดือนถัดไป เราจะพิจารณาสถานการณ์ทั่วไปที่ฉันพบขณะให้บริการลูกค้า

และเพื่อให้ง่ายขึ้นสำหรับคุณในการทำงานเกี่ยวกับภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาในอนาคต บทความแรกนี้จะครอบคลุมทั้งหมด ลำดับการบัญชีภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาใน 1C ZUP เราจะดูหลักการพื้นฐานพื้นฐาน และในอนาคตเมื่อพิจารณาประเด็นที่แคบลง ข้าพเจ้าจะสามารถอ้างอิงบทความนี้ได้เพื่อไม่ให้ฟุ้งซ่าน กรณีศึกษา. ผมขอเตือนคุณว่าบนหลักการนี้มีบทความชุดหนึ่งที่อุทิศให้กับ

✅

✅

มาเริ่มกันเลยดีกว่าว่าในโปรแกรมไหนและอย่างไร 1C Payroll and Personnel Management คำนวณภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา. ในการเริ่มต้น ฉันจะพิจารณากรณีที่ง่ายที่สุดที่ไม่ต้องการการตั้งค่าเพิ่มเติมใดๆ พนักงานเป็นพลเมืองของรัสเซีย ผู้อยู่อาศัย ไม่มีการหักภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาและได้งานกับเราตั้งแต่ต้นปี ในกรณีนี้ คุณไม่จำเป็นต้องตั้งค่าใดๆ สำหรับการบัญชีภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาสำหรับพนักงานคนนี้ ตามปกติแล้ว เราสะท้อนความเป็นจริงของการจ้างเขา (เกี่ยวกับประวัติบุคลากร ดูรายละเอียดในบทความ)

หากพนักงานมียอดคงค้างที่วางแผนไว้ต่อเดือนเช่น "เงินเดือนตามวัน" 100,000 รูเบิล จากนั้นในการคำนวณการชำระเงินนี้ เราจะใช้เอกสาร "เงินเดือน" ซึ่งฉันเขียนไว้โดยละเอียด เมื่อกรอกเอกสารนี้ลงในบุ๊คมาร์ค "เอ็นเอฟแอล"บรรทัดว่างจะถูกสร้างขึ้นโดยอัตโนมัติสำหรับการคำนวณภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา ในตัวอย่างนี้ ฉันมีพนักงาน 1 คนในเอกสาร จึงมีเพียงหนึ่งบรรทัดสำหรับคำนวณภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา โดยปกติจะมีการสร้างบรรทัดจำนวนมากเนื่องจากมีพนักงานอยู่ในส่วนที่เหลือ (บางครั้งอาจไม่ตรงกันหากพนักงานบางคนมีรายได้ที่ไม่ต้องเสียภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา)

ต่อไปเราต้องสะท้อนความเป็นจริงของการจ่ายค่าจ้างโดยเอกสาร "เจ้าหนี้".คุณสามารถอ่านบทความหลักซึ่งเกี่ยวกับเอกสารนี้โดยเฉพาะ ดังนั้นจำนวนเงินที่ต้องชำระในเอกสารนี้จะถูกกรอกเรียบร้อยแล้วสำหรับ การหักภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาคำนวณก่อนหน้านี้ ตัวอย่างของเราคือ 87,000 รูเบิล = 100,000 - 13,000. จริงๆ แล้ว หักภาษี ณ ที่จ่ายใน 1C ZUP ลงทะเบียนกับเอกสารนี้

แนวคิดของการคำนวณภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาและภาษีหัก ณ ที่จ่าย

✅

✅ รายการตรวจสอบสำหรับตรวจสอบเงินเดือนใน 1C ZUP 3.1
วิดีโอ - การตรวจสอบบัญชีด้วยตนเองรายเดือน:

✅ เงินเดือนใน 1C ZUP 3.1
คำแนะนำทีละขั้นตอนสำหรับผู้เริ่มต้น:

และมี คุณสมบัติที่สำคัญซึ่งควรนำมาพิจารณาทันที เพื่อที่ในภายหลังจะได้ใช้งานโปรแกรมได้ง่ายขึ้น เชื่อกันว่าเมื่อคำนวณ เงินเดือนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาถูกคำนวณและจะถูกระงับเฉพาะในเวลาที่จ่ายค่าจ้างเท่านั้น แต่ในโปรแกรม 1C ZUP คุณสามารถตั้งค่าเพื่อให้ในขณะที่ทำการจ่ายเงินเดือนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาจะถูกพิจารณาทั้งคำนวณและหัก ณ ที่จ่ายทันที ทำได้ในพารามิเตอร์การบัญชีบนแท็บ "เงินเดือน" โดยใช้ช่องทำเครื่องหมาย "ในการคำนวณภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาให้นำภาษีที่คำนวณมาพิจารณาเป็นหัก ณ ที่จ่าย"

มันส่งผลกระทบอะไร. โปรแกรมมีรายงาน "การวิเคราะห์ภาษีค้างจ่ายและเงินสมทบ"ซึ่งรวมถึงตัวเลือก รายงานภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาเพื่อดูข้อมูลภาษีเงินได้

เหล่านั้น. รายงาน การวิเคราะห์ภาษีค้างจ่ายและเงินสมทบ” ไม่ได้เน้นที่เดือนคงค้าง แต่เป็นวันที่ในเอกสาร

หากตอนนี้เราทำเครื่องหมายในช่องในพารามิเตอร์การบัญชี “ในการคำนวณภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาให้นำภาษีที่คำนวณมาเข้าบัญชีหัก ณ ที่จ่าย”และเราจะทำเอกสาร "เงินเดือน" และ "เงินเดือนค้างชำระ" อีกครั้งอย่างแน่นอน เราจะเห็นในรายงาน "การวิเคราะห์ภาษีค้างจ่ายและเงินสมทบ" และ คำนวณภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาและหักภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาในหนึ่งเดือน

โอนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาเข้างบประมาณ

✅ สัมมนา "เคล็ดลับชีวิตสำหรับ 1C ZUP 3.1"
การวิเคราะห์ 15 การแฮ็กบัญชีในชีวิตใน 1 วินาที zup 3.1:

✅ รายการตรวจสอบสำหรับตรวจสอบเงินเดือนใน 1C ZUP 3.1
วิดีโอ - การตรวจสอบบัญชีด้วยตนเองรายเดือน:

✅ เงินเดือนใน 1C ZUP 3.1
คำแนะนำทีละขั้นตอนสำหรับผู้เริ่มต้น:

ขั้นตอนต่อไปในการทำงานกับภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาใน 1C ZUP คือการสะท้อนความเป็นจริงของการเสียภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาตามงบประมาณ การทำเช่นนี้โปรแกรมให้เอกสาร « การโอนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาสู่งบประมาณ". สามารถพบได้ในแท็บ "ภาษี" ของเดสก์ท็อปของโปรแกรม เอกสารนี้ค่อนข้างเฉพาะเจาะจงและไม่ใช่ว่างานของมันจะให้คำอธิบายเชิงตรรกะเสมอไป ดังนั้นฉันจะพูดถึงรายละเอียดในสิ่งพิมพ์อื่น ตอนนี้ฉันทราบว่าจำเป็นต้องกรอกข้อมูลที่เกี่ยวข้องเกี่ยวกับ การชำระภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาใน รายงานที่มีการควบคุม 2-NDFLและใน ทะเบียนการบัญชีภาษีสำหรับภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา. เป็นไปตามที่ไม่ต้องกรอกรายเดือนบังคับ คุณสามารถกรอกข้อมูลทุกอย่างได้ทันทีก่อนที่จะส่งรายงานไปยัง IFTS แต่ฉันไม่แนะนำให้คุณทำเช่นนี้ แม้ว่าแน่นอนว่าคุณเป็นผู้เลือก

ดังนั้น ให้กรอกเอกสารนี้สำหรับพนักงานจากตัวอย่างของเรา คุณสมบัติของเอกสารนี้คือต้องระบุฟิลด์ "จำนวนเงิน" ด้วยตนเอง จำนวนนี้แจกจ่ายให้กับพนักงานที่มีรายได้ที่ต้องเสียภาษีในเดือนนั้น ตอนนี้ฉันจะไม่ลงรายละเอียดงานของเอกสารนี้เนื่องจากฉันจะพิจารณาในบทความแยกต่างหาก ตัวอย่างเช่นภายใต้การพิจารณากับพนักงานคนหนึ่งเอกสาร “การโอนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาเข้างบประมาณ”ต้องกรอกตามที่แสดงในภาพหน้าจอ

การรายงานภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาใน 1C ZUP

ในส่วนของระบบอัตโนมัตินั้น การบัญชีภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาใน 1C ZUPดำเนินการเพื่อวัตถุประสงค์หลักสองประการ ประการแรก ช่วยให้คุณสร้างจำนวนเงินที่ถูกต้องโดยอัตโนมัติซึ่งต้องชำระตามเงินเดือนค้างจ่ายและภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาที่คำนวณได้ เรื่องนี้ถูกกล่าวถึงเมื่อฉันพูดถึงเอกสาร “เงินเดือนเจ้าหนี้” เป้าหมายที่สองคือการสร้างการรายงานที่มีการควบคุมโดยอัตโนมัติ กล่าวคือรายงาน 2-NDFL ฉันขอเตือนคุณว่ารายงานนี้สร้างขึ้นปีละครั้งและต้องส่งไปยัง IFTS ไม่เกินวันที่ 1 เมษายนของปีถัดจากการรายงาน

ในการสร้างรายงานนี้ใน 1C ZUP มีบริการพิเศษ “การเตรียมข้อมูลภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาเพื่อโอนมาที่ หน่วยงานภาษี» . สามารถเข้าถึงได้จากส่วน "ภาษี" ของเดสก์ท็อปของโปรแกรม

ในบทความนี้ฉันได้ตรวจสอบ หลักการทั่วไปการบัญชีสำหรับภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาใน 1C ZUP และยังกล่าวถึงความเป็นไปได้ของระบบอัตโนมัติหลักสองประการที่ ZUP จัดเตรียมไว้ในแง่ของการทำงานกับภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา อย่างไรก็ตาม ยังไม่ค่อยมีใครพูดถึงภาษีเงินได้บุคคลธรรมดามากนัก: เกี่ยวกับการบัญชีภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาในเอกสารบัญชีเงินเดือนอื่นๆ เกี่ยวกับการหักลดหย่อน เกี่ยวกับการทำงานกับผู้ที่ไม่ใช่ผู้มีถิ่นพำนักและพลเมืองของประเทศอื่นๆ และประเด็นสำคัญอื่นๆ อีกมากมาย ฉันจะเขียนเกี่ยวกับสิ่งนี้ในบทความต่อ ๆ ไป นั่นคือทั้งหมดสำหรับวันนี้!

นั่นคือทั้งหมดสำหรับวันนี้!

เป็นคนแรกที่รู้เกี่ยวกับสิ่งตีพิมพ์ใหม่ สมัครรับการอัปเดตบล็อกของฉัน:

• 1 ข้อผิดพลาดที่เป็นไปได้เมื่อ การคำนวณภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาในโปรแกรม 1C 8.2 ZUP 2.5
• 2 ข้อผิดพลาดที่เป็นไปได้ในการคำนวณภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาในโปรแกรม 1C 8.3 ZUP 3.0
• 3 ข้อผิดพลาดที่เป็นไปได้ในการคำนวณภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาในโปรแกรม 1C 8.3 การบัญชี 3.0
• 4 ข้อผิดพลาดที่อาจเกิดขึ้นในการคำนวณภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา
• 5 ข้อผิดพลาดที่เป็นไปได้ในเอกสารระหว่างการชำระเงินตามตัวอย่าง 1C 8.3 ZUP 3.0
• 6 ข้อผิดพลาดที่เป็นไปได้ในเอกสารการชำระบัญชีโดยใช้ตัวอย่างการบัญชี 1C 3.0
• 7 ข้อผิดพลาดที่เป็นไปได้ในเอกสารการระงับข้อพิพาทในตัวอย่าง 1C 8.2 ZUP 2.5

ข้อผิดพลาดที่เป็นไปได้ในการคำนวณภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาในโปรแกรม 1C 8.2 ZUP 2.5 ลองพิจารณาในโปรแกรม 1C ZUP 2.5 ในตัวอย่างเอกสาร "Vacation" ค่าลาพักร้อนเกิดขึ้น ซึ่งเดิมมีกำหนดจะจ่ายในวันที่ 29 มกราคม 2559 อันที่จริง ชำระเงินในวันที่ 28 มกราคม 2559 ดังนั้นเราจึงเปลี่ยนวันที่จ่ายรายได้ในเอกสารคงค้างวันหยุดเป็น 28 มกราคม 2559 .

ผู้ใช้โปรแกรม 1s 8.3 บางคนมีปัญหากับภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา แล้วคุณล่ะเป็นยังไงบ้าง?

มีหลายวิธีในการย้อนกลับจากการอัปเดตครั้งล่าสุดและแม้แต่ย้อนกลับบางส่วน ในเดือนพฤศจิกายน ทุกอย่างยังปกติดี และตอนนี้ ฉันแค่อยากจะร้องไห้อย่างโง่เขลาจากความอ่อนแอ ที่เพิ่ม: 19 ม.ค. 2018, 11:27 น. ข้อความอ้างอิง: Gennady ObGES เมื่อ 19 ม.ค. 2018, 05:49 น. เผื่อว่าฉันจะชี้แจง - เอกสารถูกแปลใหม่ (รวมทั้งที่ยังไม่สมบูรณ์) เดือนเริ่มต้นใหม่? คุณจะตอบคำถามนี้ได้อย่างไรโดยอาศัยภาพหน้าจอและการขาดข้อมูลแม้แต่น้อย Gennady Ob HPP โปรดบอกฉันว่าควรให้ข้อมูลประเภทใด ฉันเริ่มต้นทุกอย่างตั้งแต่เริ่มต้น ทำรายการคงค้างอย่างต่อเนื่อง - ใบแจ้งยอด - การชำระเงิน

ไม่มีอะไรช่วย ข้อเท็จจริงที่ว่าหลังจากการอัพเดต ตารางเงินคงค้างมีการเปลี่ยนแปลงอย่างมากคือข้อเท็จจริง ฉันไม่เข้าใจรายละเอียดทางเทคนิค แต่มีบางอย่างไม่ถูกต้องในการอัพเดท

การบัญชีภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาใน 1 วินาที 8.3 การบัญชี 3.0

สิ่งสำคัญ! เพื่อหลีกเลี่ยงข้อผิดพลาดที่อาจเกิดขึ้นในภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา ติดตามในโปรแกรม 1C 8.3 (8.2) การติดต่อระหว่างวันที่ของรายได้ในทะเบียนรายได้และวันที่ของรายได้ในทะเบียนภาษี มิฉะนั้น โปรแกรมจะมีข้อผิดพลาดในการคำนวณภาษี เมื่อลงทะเบียนรายได้ใดๆ ในโปรแกรม วันที่รับรายได้จริงจะได้รับการแก้ไข
สำหรับรายได้ที่มีรหัส 2000 นี่เป็นวันสุดท้ายของเดือนคงค้าง สำหรับรายได้อื่น นี่คือวันที่ชำระเงินตามแผนจากเอกสารคงค้างที่เกี่ยวข้อง
เมื่อคำนวณภาษีแล้ว โปรแกรมจะวิเคราะห์จากรายได้ที่เรียกเก็บภาษีนี้ และกำหนดวันที่รับรายได้จริงซึ่งบันทึกไว้ในทะเบียนการบัญชีภาษี เหตุใดจึงมีความแตกต่างในวันที่ได้รับรายได้ซึ่งนำมาพิจารณาในทะเบียนรายได้และทะเบียนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา? พิจารณาด้านล่าง

ภาษีเงินได้คำนวณไม่เท่ากับหักภาษี ณ ที่จ่าย

ข้อผิดพลาดที่เป็นไปได้ในเอกสารการชำระระหว่างกันในตัวอย่าง 1C 8.3 ZUP 3.0 ในตัวอย่างของโปรแกรม 1C ZUP 3.0 ในเอกสาร "Vacation" วันที่ชำระเงินตามแผนคือ 01/28/2016 แต่เราจะกำหนดวันที่ของเอกสารเป็น 01 /30/2016 นั่นคือ ช้ากว่าวันที่ชำระเงินตามแผน มาทำให้มันผ่านกันเถอะ บันทึกของทะเบียนการบัญชีภาษีถูกสร้างขึ้น ณ วันที่ 30 มกราคม 2016

สิ่งสำคัญ

หากเราจ่ายค่าลาพักร้อนก่อนวันที่ในเอกสาร - 01/28/2559 ตามแผน กรอกใบแจ้ง เราจะเห็นว่า - ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาจะไม่ถูกกรอก ณ วันที่ 01/28/2559 จะไม่มีการคำนวณภาษี ดังนั้นเมื่อจัดทำใบแจ้งยอดภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาดังกล่าวผู้คงเหลือไม่ได้ลงทะเบียน

ความสนใจ

หากทุกอย่างเรียบร้อยดีกับวันที่ของเอกสารและเร็วกว่าวันที่วางแผนการชำระเงิน: จากนั้นเมื่อกรอกใบแจ้งยอดทุกอย่างจะเรียบร้อยภาษีจะถูกกำหนด เมื่อดำเนินการ Vedomosti จะถูกบันทึกเป็นภาษีหัก ณ ที่จ่าย

ปัญหาเกี่ยวกับ NDFL

ข้อผิดพลาดที่เป็นไปได้ในเอกสารการชำระบัญชีระหว่างกันโดยใช้ตัวอย่างของ 1C Accounting 3.0 ในโปรแกรม 1C Accounting 3.0 ทุกอย่างเหมือนกัน วันที่ของเอกสารมีความสำคัญ พิจารณาตัวอย่างของเอกสาร "วันหยุด" วันที่ชำระเงินตามแผนคือ 01/28/2559 และวันที่ของเอกสารจะถูกกำหนดในภายหลังเช่น 30/01/2559 มาโพสต์เอกสารกัน ภาษีที่คำนวณได้จดทะเบียนเมื่อวันที่ 30/01/2559

หลังจากชำระเงินแล้วและไม่ได้อยู่ใน Vedomosti คือการชำระเงิน "การถอนเงินสด" หรือการตัดบัญชีจากบัญชีปัจจุบันก่อนวันที่ในเอกสาร "วันหยุด" การหักภาษี ณ ที่จ่ายไม่ได้ลงทะเบียนกำหนดและไม่ได้บันทึกในการลงทะเบียน . ดังนั้นวันที่ของเอกสารจึงมีความสำคัญหากเราใส่ในวันที่ 01/28/2559 และออกการเบิกเงินสดใหม่ก็จะมีการเก็บบันทึกภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาไว้ทุกอย่างได้เข้าสู่ทะเบียนและจะตกอยู่ใน 6- แบบฟอร์มภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา

ข้อผิดพลาดภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาที่เป็นไปได้ใน 1 วินาที 8.3 และ 8.2 - วิธีค้นหาและแก้ไข

นอกจากนี้ยังมีวันที่ชำระเงินที่นี่ และเมื่อวันที่นี้เปลี่ยนแปลง ทุกอย่างจะเปลี่ยนไปโดยอัตโนมัติ วันที่ได้รับเงินได้สำหรับภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาจะเปลี่ยนแปลงโดยอัตโนมัติเช่นกัน

แต่ในกรณีที่ตรวจสอบ ข้อผิดพลาดที่อาจเกิดขึ้นในการคำนวณภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา นอกจากนี้ เมื่อคำนวณภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา เราต้องใส่ใจกับวันที่คำนวณภาษี สิ่งนี้เป็นจริงสำหรับโปรแกรมในเวอร์ชันที่สาม วันที่ครบกำหนดชำระภาษีต้องมาก่อนวันที่หักภาษี ณ ที่จ่ายอย่างเคร่งครัด

หาก ณ เวลาที่หักภาษี ภาษีนั้นไม่สะสม อันที่จริงแล้ว ไม่มีอะไรต้องหักภาษี ณ ที่จ่าย สิ่งสำคัญ! ติดตามในโปรแกรม 1C: วันที่ของเอกสารการชำระระหว่างกันคือวันที่ที่มีการเรียกเก็บภาษี หากไม่มีการเรียกเก็บภาษี ณ เวลาที่ชำระ ก็จะไม่ถูกหักภาษี ณ ที่จ่าย โดยเฉพาะอย่างยิ่งสำหรับรายได้ที่ไม่ใช่เงินเดือน เนื่องจากวันที่ในเอกสารถูกกำหนดให้เป็นวันที่ภาษี ดังนั้นในฉบับที่สาม วันที่ของเอกสาร "วันหยุด" วันที่ของเอกสาร "ลาป่วย" และเอกสารอื่น ๆ ก็มีความสำคัญเช่นกัน

แต่ถ้าเราเปลี่ยนวันที่ในรูปแบบหลักของเอกสาร วันที่จะเปลี่ยนโดยอัตโนมัติในรูปแบบ “เพิ่มเติมเกี่ยวกับการคำนวณภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา” ง่ายกว่าที่นี่ โปรแกรม ZUP 3.0 ตัวมันเองรับประกันเราว่าวันที่เหล่านี้จะตรงกัน

สิ่งเดียวคือในโปรแกรม 1C รุ่นปัจจุบันมีข้อผิดพลาดสำหรับเอกสาร " ลาป่วย". หากได้รับเงินเดือนและเราเปลี่ยนวันที่ชำระเงินในกรณีนี้วันที่ได้รับรายได้ในรูปแบบ "เพิ่มเติมเกี่ยวกับการคำนวณภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา" จะไม่เปลี่ยนแปลง

ที่นี่คุณต้องทำการคำนวณใหม่หรือเปลี่ยนวันที่ในรูปแบบ "เพิ่มเติมเกี่ยวกับการคำนวณภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา" ด้วยตนเอง สำหรับกรณีอื่น ๆ วันที่บัญชีภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาควรเปลี่ยนโดยอัตโนมัติในวันที่ชำระเงิน แต่เผื่อในกรณีที่ ตรวจสอบช่วงเวลานี้ ควบคุมความบังเอิญของวันที่ ข้อผิดพลาดที่เป็นไปได้ในการคำนวณภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาในโปรแกรม 1C 8.3 การบัญชี 3.0 สำหรับโปรแกรม 1C การบัญชี 3.0 ยังมีเอกสารการชำระบัญชีสองฉบับ "ลาป่วย" และ "วันหยุด"
หนึ่งบรรทัดในภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาที่มี "ลบ" ลงวันที่ 01/29/2559 และบรรทัดที่สองที่มี "บวก" ลงวันที่ 01/28/2559 มีการเพิ่มบรรทัดอีกสองกลุ่มจาก 100 เป็น 140 ใน 6- ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา ประการหนึ่ง ทุกอย่างถูกย้อนกลับ และอีกอย่างคือ ทุกอย่างถูกคำนวณใหม่ เพื่อหลีกเลี่ยงสถานการณ์ดังกล่าว ให้ตรวจสอบวันที่ได้รับรายได้อย่างรอบคอบ ซึ่งจะถูกบันทึกไว้ในทะเบียนรายได้และวันที่ได้รับรายได้ ซึ่งจะถูกบันทึกไว้ในทะเบียนภาษี

พวกเขาจะต้องตรงกัน ข้อผิดพลาดที่เป็นไปได้ในการคำนวณภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาในโปรแกรม 1C 8.3 ZUP 3.0 ในโปรแกรม 1C ZUP 3.0 วันที่รับรายได้จะถูกนำมาพิจารณาในการลงทะเบียนสองรายการ: การลงทะเบียนบัญชีรายได้และการลงทะเบียนการบัญชีภาษี

ตัวอย่างเช่น พิจารณาเอกสาร "วันหยุด" วันที่ชำระเงินจากรูปแบบหลักของเอกสารไปที่ทะเบียนบัญชีรายได้ และในทะเบียนการบัญชีภาษี - วันที่จากแบบฟอร์ม "รายละเอียดเพิ่มเติมเกี่ยวกับการคำนวณภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา"

วันที่ทั้งสองนี้ต้องตรงกัน
ในบทความนี้ เราจะพิจารณาการทำงานกับภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาใน 1C 8.3 การบัญชี 3.0 - ตั้งแต่การตั้งค่าไปจนถึงการดำเนินการและการรายงาน เนื้อหา

• 1 ตั้งค่าโปรแกรม
  • 1.1 ข้อมูลภาษี
  • 1.2 การตั้งค่าเงินเดือน
• 2 การดำเนินการบัญชีภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาใน 1C
• 3 การรายงาน
• 4 ตรวจสอบความถูกต้องของการคำนวณภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา