ใบแจ้งหนี้ที่ได้รับใบแจ้งหนี้ที่ออก ใบแจ้งหนี้สำหรับธุรกรรมตัวกลาง: สี่สถานการณ์ แบบฟอร์มเอกสารที่สามารถพิมพ์ได้

กฎหมายของรัสเซียกำหนดให้องค์กรธุรกิจที่เป็นผู้จ่ายภาษีมูลค่าเพิ่มต้องออกใบแจ้งหนี้เมื่อทำการชำระหนี้กับคู่สัญญา ข้อกำหนดสำหรับการจัดทำใบแจ้งหนี้ขั้นตอนการออกการลงทะเบียนและการบัญชีนั้นถูกกำหนดโดยกฎหมายด้วย (มติของรัฐบาลสหพันธรัฐรัสเซียเมื่อวันที่ 26 ธันวาคม 2554 ฉบับที่ 1137) ความสำคัญของการปฏิบัติตามข้อกำหนดของมตินี้อย่างเคร่งครัดนั้นเนื่องมาจากข้อเท็จจริงที่ว่าหากหน่วยงานกำกับดูแลระบุการละเมิด บริษัทต่างๆ จะถูกปฏิเสธการขอคืนภาษีจากงบประมาณ

การดำเนินการตามข้อกำหนดทางกฎหมายในผลิตภัณฑ์ 1C

เมื่อนำไปปฏิบัติ การบัญชีเมื่อใช้โปรแกรม 1C บริษัทต่างๆ สามารถมั่นใจได้ถึงความถูกต้องและความถูกต้องของการออกใบแจ้งหนี้ กรอกรายละเอียดที่จำเป็นทั้งหมด และปฏิบัติตามอัตราภาษีมูลค่าเพิ่ม การเปลี่ยนแปลงใด ๆ ในกฎหมายปัจจุบันจะมีผลทันทีในโปรแกรมเวอร์ชันอัปเดต นอกจากนี้ยังมีระบบแจ้งเตือนนักบัญชีเกี่ยวกับนวัตกรรมที่นำเสนอ ในโหมดอัตโนมัติโปรแกรมจะคำนวณจำนวนเงินที่ต้องชำระภาษีล่วงหน้าและแจ้งเตือนคุณล่วงหน้าเกี่ยวกับกำหนดเวลาในการชำระภาษี

การออกใบแจ้งหนี้สำหรับการขาย

เป็นไปได้ที่จะสร้างใบแจ้งหนี้ใน 1C 8.3 บนพื้นฐานของเอกสารยืนยันข้อเท็จจริงของการขายสินค้า การให้บริการ หรือการปฏิบัติงาน - การกระทำหรือใบแจ้งหนี้ที่เกี่ยวข้อง ในการทำเช่นนี้คุณต้องไปที่เมนู "การขาย" - "การขาย (การกระทำ, ใบแจ้งหนี้)"

ในสมุดรายวันของใบแจ้งหนี้ที่เปิดขึ้น เราเลือกคู่สัญญาที่เราต้องการ ในตัวอย่างของเรา - Vodnik LLC

เราพบใบส่งมอบสำหรับการขายเชื้อเพลิงและน้ำมันหล่อลื่น การคลิกสองครั้งจะเป็นการเปิดเอกสาร ในบรรทัดบนสุด คลิกปุ่ม "สร้างตาม" เลือก "ออกใบแจ้งหนี้แล้ว" จากรายการป๊อปอัป

จะเปิด เอกสารใหม่“ใบแจ้งหนี้ที่ออกเพื่อการดำเนินการ (การสร้าง)”

คลิกปุ่ม "เขียน" โดยไม่ต้องเปลี่ยนแปลงสิ่งใดในเอกสาร เอกสารจะถูกสร้างขึ้นโดยอัตโนมัติ รายการ ปริมาณ และราคาจะถูกสร้างขึ้นจากใบแจ้งหนี้ เมื่อคลิกที่ "พิมพ์" เราจะแสดงใบแจ้งหนี้ที่สร้างขึ้นบนหน้าจอ

แก้ไขแบบฟอร์มได้ ผู้ปฏิบัติงานสามารถตรวจสอบเอกสารด้วยสายตาได้อย่างอิสระ และทำการเปลี่ยนแปลงหากจำเป็น ในตัวอย่างของเรา เห็นได้ชัดว่าเมื่อป้อนรายละเอียดของคู่สัญญาลงในระบบ ไม่ได้ระบุที่อยู่ตามกฎหมาย ดังนั้นระบบจึงไม่ได้รวมไว้ในใบแจ้งหนี้ เมื่อนี่คือใบแจ้งหนี้แบบครั้งเดียวสำหรับคู่สัญญาที่กำหนด คุณสามารถทำการปรับปรุงในรูปแบบที่พิมพ์ออกมาได้ แต่หากมีการวางแผนความสัมพันธ์ทางธุรกิจระยะยาว คุณจะต้องแก้ไขข้อมูลเกี่ยวกับบริษัทนี้ในไดเรกทอรี "คู่สัญญา"

ในตัวอย่างของเรา เราได้แก้ไขแบบฟอร์มใบแจ้งหนี้ที่พิมพ์ออกมาด้วยตนเอง

คุณยังสามารถสร้างใบแจ้งหนี้ได้โดยคลิกปุ่ม "เขียนใบแจ้งหนี้" ที่มุมซ้ายล่างของใบแจ้งหนี้ที่เปิดอยู่

ใบแจ้งหนี้จะถูกสร้างขึ้นโดยอัตโนมัติและกำหนดหมายเลขและวันที่ (โดยไม่แสดงบนหน้าจอ)

วิธีที่สามในการสร้างใบแจ้งหนี้จากใบแจ้งหนี้คือปุ่ม "เพิ่มเติม" ที่มุมขวาบนของเอกสาร เมื่อกดแล้วจะมีเมนูปรากฏขึ้น การดำเนินงานที่เป็นไปได้ด้วยเอกสาร เลือก "สร้างตาม" จากนั้นเลือก "ออกใบแจ้งหนี้แล้ว"

ใบแจ้งหนี้ใน 1C 8.3 จะถูกสร้างขึ้นในสมุดรายวันของใบแจ้งหนี้ที่ออกด้วย ในการดำเนินการนี้ในเมนู "การขาย" ให้ไปที่ส่วน "การออกใบแจ้งหนี้"

เราเลือกคู่สัญญาที่เราต้องการแล้วคลิก "สร้าง" ในหน้าต่างป๊อปอัปเราเลือก "ใบแจ้งหนี้สำหรับการขาย"

สร้าง เอกสารอิเล็กทรอนิกส์“ใบแจ้งหนี้ที่ออกเพื่อการดำเนินการ” และ “การสร้าง” ประกอบด้วยชื่อของคู่สัญญาที่เราเลือกไว้ก่อนหน้านี้ทันที - Vodnik LLC

คลิก "เพิ่ม" รายการบันทึกการจัดส่งที่ออกให้กับคู่สัญญานี้จะเปิดขึ้น

เลือกการใช้งานที่เราสนใจแล้วคลิกตกลง

เอกสารได้รับการกำหนดหมายเลขและวันที่โดยอัตโนมัติตามที่อธิบายไว้ข้างต้น สามารถพิมพ์และแก้ไขเอกสารที่สร้างขึ้นได้

ใบแจ้งหนี้สำหรับการชำระเงินล่วงหน้า

ในสมุดรายวันของใบแจ้งหนี้ที่ออก จะมีการสร้างใบแจ้งหนี้สำหรับการชำระเงินล่วงหน้าด้วย

อย่างไรก็ตาม ก่อนที่จะสร้างใบแจ้งหนี้ประเภทนี้ คุณต้อง นโยบายการบัญชีบริษัท เลือก "ลงทะเบียนใบแจ้งหนี้เสมอเมื่อได้รับการชำระเงินล่วงหน้า" และในเวลาเดียวกันยกเลิกการเลือกช่องทำเครื่องหมาย "คงค้างภาษีมูลค่าเพิ่มในการจัดส่งโดยไม่ต้องโอนกรรมสิทธิ์"

หลังจากขั้นตอนนี้ เราจะเริ่มสร้างใบแจ้งหนี้สำหรับการชำระเงินล่วงหน้า โดยเปิดในสมุดรายวันของใบแจ้งหนี้ที่ออก

เราตรงไปที่เอกสารบรรทัด - บริเวณ ระบบจะเข้าถึงใบเสร็จรับเงินเข้าบัญชีกระแสรายวันหรือเครื่องบันทึกเงินสดของบริษัทโดยอัตโนมัติ ในกรณีของเรา เงินจำนวน 100.00 พันรูเบิลถูกโอนเข้าบัญชีปัจจุบัน

คลิกปุ่ม "เลือก" จากนั้น "เขียน" รายละเอียดที่เหลือของใบแจ้งหนี้สำหรับการชำระเงินล่วงหน้าจะถูกกรอกโดยอัตโนมัติ

สำคัญ!ใน เอกสารนี้ไม่มีแบบฟอร์มที่พิมพ์ออกมาองค์กรได้รับสิทธิ์ในการพัฒนาแบบฟอร์มเอกสารส่วนบุคคล

ใบแจ้งหนี้ที่สร้างและลงรายการบัญชีแล้วจะเข้าสู่บัญชีแยกประเภทการขายสำหรับรอบระยะเวลาภาษีที่เกี่ยวข้องโดยอัตโนมัติ โปรแกรมจะคำนวณจำนวน VAT ในสมุดการขายโดยอิสระตามรายการที่ป้อนในสมุดรายวันของใบแจ้งหนี้ที่ออก โดยไปที่เมนู "การขาย" ไปที่สมุดบัญชีการขาย

เราเลือกสิ่งที่เราต้องการ ระยะเวลาที่ต้องเสียภาษีและคลิกปุ่ม "สร้าง"

ใบแจ้งหนี้ที่ได้รับจากซัพพลายเออร์เมื่อซื้อ

หากซัพพลายเออร์แสดงใบแจ้งหนี้สำหรับสินค้าหรือบริการ โปรแกรมจะอนุญาตให้คุณลงทะเบียนได้โดยตรงจากเอกสาร "การรับสินค้าและบริการ" หลังจากเอกสารนี้เสร็จสมบูรณ์ คุณต้องคลิกลิงก์ "ลงทะเบียนใบแจ้งหนี้" ซึ่งอยู่ที่ด้านล่างของเอกสารใบเสร็จรับเงิน (มีอยู่ในแท็บทั้งหมด):

มีการสร้างเอกสาร "ใบแจ้งหนี้ที่ได้รับ" ซึ่งเชื่อมโยงกับเอกสารพื้นฐาน - "การรับสินค้าและบริการ" รหัสประเภทธุรกรรมจะถูกป้อนโดยอัตโนมัติ - 01 (การรับสินค้า งาน บริการ) และกรอกพารามิเตอร์อื่น ๆ คุณจะต้องป้อนหมายเลขที่ปรากฏในใบแจ้งหนี้ของซัพพลายเออร์ด้วยตนเองเท่านั้น จากนั้นคุณจะต้องผ่านรายการและปิดใบแจ้งหนี้

คุณสามารถดูว่าซัพพลายเออร์ได้ส่งใบแจ้งหนี้สำหรับเอกสารการรับทั้งหมดหรือไม่โดยใช้รายงานพิเศษ

ผลลัพธ์ทางการเงินและการควบคุม – รายงานเมื่อ ผลลัพธ์ทางการเงิน– ภาษีมูลค่าเพิ่ม – ความพร้อมของใบแจ้งหนี้

รายงานจะแสดงใบแจ้งหนี้สำหรับเอกสารการรับสินค้าแต่ละรายการ รวมถึงตัวบ่งชี้การผ่านรายการ จากรายงาน คุณสามารถคลิกสองครั้งที่เอกสารการรับสินค้า และหากซัพพลายเออร์ได้จัดเตรียมใบแจ้งหนี้แล้ว ให้ลงทะเบียนไว้

ใบแจ้งหนี้ที่ออกให้กับลูกค้าเมื่อมีการขาย

การจัดทำใบแจ้งหนี้ที่ออกให้กับลูกค้าใน 1C ก็เป็นไปโดยอัตโนมัติเช่นกัน ในเอกสารการขายที่เสร็จสมบูรณ์ – “การขายสินค้าและบริการ” หรือ “ใบรับรองการทำงานที่เสร็จสมบูรณ์” – คุณต้องคลิกลิงก์ “ออกใบแจ้งหนี้” (อยู่ที่ด้านล่างของเอกสาร) หลังจากนี้ "การออกใบแจ้งหนี้" จะถูกสร้างขึ้นและกรอกรหัสประเภทธุรกรรม 01 โดยอัตโนมัติ (การขายสินค้า งาน การบริการ...) ควรดำเนินการและปิด

การออกใบแจ้งหนี้สำหรับเอกสารประกอบต่างๆ

หากคุณต้องการออกใบแจ้งหนี้ใบเดียวสำหรับเอกสารการขายหลายฉบับ คุณสามารถใช้หน้า "สำหรับการลงทะเบียน" เมื่อต้องการทำเช่นนี้ คุณต้องเปิดสมุดรายวันเอกสารการขาย:

การขาย – เอกสารการขาย (ทั้งหมด)

สมุดรายวันของใบแจ้งหนี้ที่ออกจะเปิดขึ้น แท็บ "สำหรับการลงทะเบียน" จะเปิดขึ้น หากต้องการออกใบแจ้งหนี้ คุณต้องเลือกเอกสารหลายฉบับ (กด Ctrl ค้างไว้) แล้วคลิก "ออกใบแจ้งหนี้":

ใบแจ้งหนี้จะถูกสร้างขึ้นโดยเชื่อมโยงกับเอกสารประกอบหลายฉบับ (สามารถเข้าถึงรายการได้โดยคลิกที่ลิงก์) จะต้องดำเนินการตามปกติ

ข้อมูล. เมื่อสร้างใบแจ้งหนี้ด้วยตนเอง ยังสามารถระบุเอกสารประกอบหลายฉบับได้ ในการดำเนินการนี้ ให้ใช้ลิงก์ "เพิ่ม" ในใบแจ้งหนี้ที่ได้รับและลิงก์ "เลือก" ในใบแจ้งหนี้ที่ออก

การตรวจสอบความพร้อมของใบแจ้งหนี้ ณ สิ้นเดือน

หากไม่ได้ลงทะเบียนใบแจ้งหนี้ที่จำเป็นทั้งหมดไว้ในโปรแกรม เมื่อดำเนินการปิดบัญชีสิ้นเดือนในแบบฟอร์ม การดำเนินงานด้านกฎระเบียบลิงก์ “ออกใบแจ้งหนี้และเอกสารศุลกากร” จะปรากฏขึ้น พร้อมคำอธิบาย: “การดำเนินการเหล่านี้จะต้องดำเนินการด้วยตนเอง”:

ลิงค์นี้จะเปิด “ผู้ช่วยบัญชี VAT” จากนั้นคุณสามารถไปที่รายงานความพร้อมของใบแจ้งหนี้ที่ได้รับหรือไปที่หน้า "สำหรับการลงทะเบียน" ของใบแจ้งหนี้ที่ออกเพื่อกรอกเอกสารที่ขาดหายไป

ในเวลาเดียวกัน การบัญชีภาษีมูลค่าเพิ่มสำหรับธุรกรรมที่ป้อนก่อนวันที่ 04/01/2555 จะดำเนินการตามกฎเก่า สามารถดูได้ในการตั้งค่าพารามิเตอร์การบัญชีของโปรแกรม (เปิดผ่านเมนูหรือแท็บ "องค์กร") บนแท็บ "VAT:"

รูปแบบใหม่ของสมุดซื้อและสมุดการขาย บันทึกการรับและออกใบแจ้งหนี้ได้รับการดำเนินการตามมติหมายเลข 1137 รวมถึงการสนับสนุนรหัสประเภทธุรกรรม VAT ตามหนังสือของ Federal Tax Service รัสเซียลงวันที่ 02/03/2555 ED-4-3/1657@

นอกจากนี้ระบบบัญชี VAT ใหม่ใน 1C: การบัญชีก็ง่ายขึ้น โดยไม่จำเป็นต้องใช้เอกสารกำกับดูแลบางส่วนอีกต่อไป ในโปรแกรมเวอร์ชันก่อนหน้า การบัญชี VAT แบบง่ายสามารถทำได้เฉพาะกับข้อจำกัดที่ทราบ แต่ตอนนี้ทุกคนสามารถใช้ได้แล้ว

พื้นฐานสำหรับการบัญชี VAT จะได้รับและออกใบแจ้งหนี้

ใบแจ้งหนี้ที่ได้รับ (สำหรับการรับ)

ตัวอย่าง:เมื่อวันที่ 30 สิงหาคม 2555 องค์กร Vishera ได้รับสินค้าจากซัพพลายเออร์ Borovik LLC เป็นจำนวน 83,600 รูเบิล (รวมภาษีมูลค่าเพิ่ม 18%) นำเสนอใบแจ้งหนี้หมายเลข 67 ในวันเดียวกันนั้นได้รับวัสดุจำนวน 30,480 รูเบิลจากซัพพลายเออร์รายเดียวกัน (รวมภาษีมูลค่าเพิ่ม 18%) นำเสนอใบแจ้งหนี้หมายเลข 31

ใบแจ้งหนี้ที่ได้รับสามารถสะท้อนให้เห็นในโปรแกรมได้สองวิธี

1) ในวิธีแรกจำเป็นต้องป้อนเอกสารใบเสร็จรับเงิน ("ใบเสร็จรับเงินสินค้าและบริการ", "ใบเสร็จรับเงินค่าใช้จ่ายเพิ่มเติม" ฯลฯ ) แล้วโพสต์ เอกสารจะสร้างรายการบัญชี VAT: Dt 19 Kt 60 จากนั้นตามเอกสารใบเสร็จที่โพสต์คุณจะต้องป้อน "ใบแจ้งหนี้ที่ได้รับ" คุณสามารถป้อนได้จากเอกสารใบเสร็จโดยใช้ลิงก์ "ป้อนใบแจ้งหนี้"

ในเอกสารที่สร้างขึ้น "ใบแจ้งหนี้ที่ได้รับ" ต้องกรอกรายละเอียดต่อไปนี้: ประเภทใบแจ้งหนี้ (ค่าเริ่มต้น: "สำหรับการรับ") รหัสประเภทธุรกรรม (ค่าเริ่มต้น: "01 - สินค้า งาน บริการที่ได้รับ") นอกจากนี้ยังมีธง “สะท้อนการหักภาษีมูลค่าเพิ่ม” หากคุณตั้งค่าไว้ การหัก VAT จะแสดงในสมุดบัญชีการซื้อทันที โดยไม่ต้องลงทะเบียนเพิ่มเติมด้วยเอกสารกำกับดูแล และการผ่านรายการสำหรับการหัก VAT จะถูกสร้างขึ้นเมื่อลงรายการบัญชีใบแจ้งหนี้

เมื่อดำเนินการ "ใบแจ้งหนี้ที่ได้รับ" จะสร้างการลงรายการบัญชีสำหรับการหัก VAT: Dt 68.02 Kt 19 (ด้วยการตั้งค่าสถานะ "สะท้อนการหัก VAT") เอกสารจะถูกบันทึกไว้ในสมุดรายวันของใบแจ้งหนี้ที่ได้รับ (เมนู: "การซื้อ - การดูแลบัญชีแยกประเภทการซื้อ")

2) อีกทางเลือกหนึ่งในการสะท้อนใบแจ้งหนี้ที่ได้รับคือการลงทะเบียนในเอกสารใบเสร็จรับเงินเอง บนแท็บ "ใบแจ้งหนี้" คุณต้องตรวจสอบธง "ใบแจ้งหนี้ที่แสดง" และระบุรายละเอียด รวมถึงรหัสประเภทธุรกรรม และหากจำเป็น ให้ทำเครื่องหมาย "สะท้อนการหัก VAT" เพื่อให้สะท้อนโดยอัตโนมัติในสมุดบัญชีการซื้อ เมื่อลงรายการบัญชี เอกสารการรับจะสร้างรายการสำหรับการบัญชี VAT: Dt 19 Kt 60 และสำหรับการหัก VAT: Dt 68.02 Kt 19 (ถ้าเลือกแฟล็ก "สะท้อนการหัก VAT") ใบแจ้งหนี้จะไม่ถูกบันทึกเป็นเอกสารแยกต่างหาก

ได้รับใบแจ้งหนี้แล้ว (สำหรับการชำระเงินล่วงหน้า)

หากองค์กรของเราได้จ่ายเงินล่วงหน้าให้กับซัพพลายเออร์แล้ว ซัพพลายเออร์จะต้องออกใบแจ้งหนี้ล่วงหน้า ในโปรแกรม สามารถลงทะเบียนใบแจ้งหนี้ล่วงหน้าตามเอกสารการชำระเงิน: ค่าใช้จ่าย สั่งซื้อเงินสดหรือหักจากบัญชีกระแสรายวัน

ตัวอย่าง:เมื่อวันที่ 28 สิงหาคม 2555 องค์กร Vishera ได้โอนเงินล่วงหน้าจำนวน 83,600 รูเบิลเข้าบัญชีธนาคารของ Borovik LLC (รวมภาษีมูลค่าเพิ่ม 18%) ตามใบแจ้งหนี้ การส่งมอบที่จะเกิดขึ้นสินค้า. ผู้รับเงินได้ออกใบแจ้งหนี้สำหรับเงินทดรองจ่ายแล้ว

มากรอกเอกสาร “ใบแจ้งหนี้ที่ได้รับ” ตาม รายการเงินฝากถอนในบัญชีเงินฝาก“การตัดจ่ายจากบัญชีกระแสรายวัน” ในเอกสารที่สร้างขึ้น ประเภทใบแจ้งหนี้เริ่มต้นถูกตั้งค่าเป็น: "สำหรับการชำระเงินล่วงหน้า" รหัสประเภทธุรกรรม: "02 - ออกเงินทดรอง" นอกจากนี้ยังมีธง “สะท้อนการหักภาษีมูลค่าเพิ่ม” อยู่ที่นี่ด้วย เมื่อดำเนินการ "ใบแจ้งหนี้ที่ได้รับ" สำหรับการชำระเงินล่วงหน้า ระบบจะสร้างการผ่านรายการสำหรับการหัก VAT (ด้วยการตั้งค่าสถานะ "สะท้อนการหัก VAT"): Dt 68.02 Kt 76.VA เอกสารจะถูกบันทึกไว้ในสมุดรายวันของใบแจ้งหนี้ที่ได้รับ (เมนู: "การซื้อ - การดูแลบัญชีแยกประเภทการซื้อ")

ออกใบแจ้งหนี้แล้ว (สำหรับการขาย)

ตัวอย่าง:เมื่อวันที่ 30 สิงหาคม 2555 องค์กร Vishera จัดส่งสินค้าให้กับผู้ซื้อ Top-Invest LLC ในจำนวน 146,000 รูเบิล (รวมภาษีมูลค่าเพิ่ม 18%) มีการออกใบแจ้งหนี้ให้กับผู้ซื้อแล้ว

จำเป็นต้องกรอกเอกสารการดำเนินการลงในโปรแกรมและดำเนินการ ในกรณีนี้ การผ่านรายการสำหรับการคำนวณ VAT จะถูกสร้างขึ้น: Dt 68.02 Kt 90.03 จากนั้น คุณต้องป้อน "ใบแจ้งหนี้ที่ออกแล้ว" ตามเอกสารการใช้งาน (คุณสามารถป้อนใบแจ้งหนี้ได้โดยใช้ลิงก์จากเอกสารการใช้งาน) ในเอกสารที่สร้างขึ้น "ออกใบแจ้งหนี้แล้ว" ตามค่าเริ่มต้น ประเภทใบแจ้งหนี้จะถูกระบุ: "สำหรับการขาย" รหัสประเภทธุรกรรม: "01 - ขายสินค้า งาน บริการ" เพื่อให้ใบแจ้งหนี้รวมอยู่ในสมุดรายวันของการรับและการออกใบแจ้งหนี้ คุณต้องระบุวันที่ที่ออกใบแจ้งหนี้ แล้วโพสเอกสาร.. เอกสารจะถูกบันทึกไว้ในสมุดรายวันของใบแจ้งหนี้ที่ออก (เมนู: "การขาย - การดูแลบัญชีแยกประเภทการขาย")

ออกใบแจ้งหนี้แล้ว (สำหรับการรับล่วงหน้า)

ตัวอย่าง:เมื่อวันที่ 28 สิงหาคม 2555 ได้รับการชำระเงินล่วงหน้าจาก Top-Invest LLC จำนวน 146,000 รูเบิลเข้าบัญชีธนาคารขององค์กร Vishera (รวมภาษีมูลค่าเพิ่ม 18%) เนื่องจากการส่งมอบสินค้าที่กำลังจะมาถึง ผู้ชำระเงินได้รับใบแจ้งหนี้สำหรับการชำระเงินล่วงหน้า

ใบแจ้งหนี้ที่ออกสำหรับการชำระเงินล่วงหน้าสามารถลงทะเบียนในโปรแกรมตามเอกสารใบเสร็จรับเงิน (คำสั่งรับเงินสดหรือใบเสร็จรับเงินไปยังบัญชีปัจจุบัน)

นอกจากนี้ยังสามารถลงทะเบียนใบแจ้งหนี้ทั้งหมดโดยอัตโนมัติสำหรับการเบิกจ่ายล่วงหน้าในช่วงระยะเวลาหนึ่งได้ ลองใช้ตัวเลือกนี้

เปิดแบบฟอร์ม "การลงทะเบียนใบแจ้งหนี้สำหรับการชำระเงินล่วงหน้า" (มีอยู่ในแท็บ "ธนาคาร" หรือในเมนู: "การขาย - การดูแลสมุดบัญชีการขาย") ระบุระยะเวลาการกรอก เมื่อคลิกปุ่ม "กรอก" ส่วนตารางจะถูกกรอกข้อมูลเกี่ยวกับความก้าวหน้าที่ได้รับ เมื่อคลิกปุ่ม "ดำเนินการ" ใบแจ้งหนี้ที่ออกสำหรับการชำระเงินล่วงหน้าจะถูกสร้างขึ้นโดยอัตโนมัติ ซึ่งระบุด้วยข้อความบริการ สามารถดูเอกสารที่สร้างขึ้นได้โดยคลิกปุ่ม "รายการใบแจ้งหนี้ (ออกแล้ว)"

คลิกปุ่ม "รายการใบแจ้งหนี้ (ออกแล้ว)" เพื่อเปิดใบแจ้งหนี้ที่สร้างขึ้น ตามค่าเริ่มต้น ประเภทใบแจ้งหนี้จะถูกตั้งค่าเป็น: "สำหรับการชำระเงินล่วงหน้า" รหัสประเภทธุรกรรม: "02 - การรับล่วงหน้า" เพื่อให้รวม s/f ไว้ในสมุดรายวันใบแจ้งหนี้ คุณต้องระบุวันที่ที่ออกใบแจ้งหนี้ ใบแจ้งหนี้ที่ออกสำหรับการล่วงหน้าจะสร้างรายการสำหรับการคำนวณ VAT ล่วงหน้า: Dt 76.AB Kt 68.02

เอกสารกำกับดูแลภาษีมูลค่าเพิ่มหลัก

ในโปรแกรมเวอร์ชันก่อนหน้าจำเป็นต้องป้อนเอกสารกำกับดูแล "การสร้างรายการสมุดบัญชีซื้อ" และ "การสร้างรายการสมุดบัญชีการขาย" (หากองค์กรคงไว้ซึ่ง "ปกติ" ไม่ใช่การบัญชี VAT แบบง่าย) ตอนนี้การบัญชีภาษีมูลค่าเพิ่มกลายเป็นเรื่องง่าย

เอกสาร " การสร้างรายการบัญชีแยกประเภทการซื้อ» ขณะนี้จำเป็นต้องสะท้อนการหัก VAT ในใบเสร็จรับเงินเฉพาะในกรณีที่ไม่ได้ตั้งค่าสถานะ "สะท้อนการหัก VAT" ในใบแจ้งหนี้ที่ได้รับ (หรือในเอกสารใบเสร็จรับเงิน) ถ้ามีการตั้งค่าสถานะ การเคลื่อนย้ายการลงทะเบียนและการผ่านรายการที่จำเป็นทั้งหมดจะดำเนินการตามใบแจ้งหนี้ (หรือเอกสารการรับสินค้า) และใบแจ้งหนี้จะไปที่บัญชีแยกประเภทการซื้อ “การสร้างรายการบัญชีแยกประเภทการซื้อ” ยังทำหน้าที่สะท้อนการหักภาษีมูลค่าเพิ่มจากเงินทดรองที่ได้รับอีกด้วย ตัวแทนภาษีเพื่อลดต้นทุนการขาย

มาสร้างเอกสาร (เมนู: "การดำเนินการ - เอกสารกำกับดูแล VAT" หรือ "การจัดซื้อ - การดูแลบัญชีแยกประเภทการซื้อ") และกรอกข้อมูลโดยใช้ปุ่ม "กรอก - กรอกเอกสาร" ในกรณีของเรา เฉพาะส่วนที่เป็นตาราง "การหักภาษีมูลค่าเพิ่มจากเงินทดรองที่ได้รับ" เท่านั้นที่เสร็จสมบูรณ์แล้ว เมื่อผ่านรายการ เอกสารจะสร้างการผ่านรายการสำหรับการหัก VAT จากการชำระเงินล่วงหน้า: Dt 68.02 Kt 76.AB

เอกสาร " การสร้างรายการบัญชีแยกประเภทการขาย» ในระบบบัญชีภาษีมูลค่าเพิ่มใหม่ทำหน้าที่เพียงเพื่อสะท้อนการคืนภาษีมูลค่าเพิ่มตามเงินทดรองที่ออก ความเคลื่อนไหวของการลงทะเบียนและการผ่านรายการอื่นๆ ทั้งหมดจะถูกสร้างขึ้นเมื่อมีการผ่านรายการใบแจ้งหนี้ที่ออก ซึ่งจะเข้าสู่บัญชีแยกประเภทการขายโดยอัตโนมัติ

มาสร้างเอกสาร (เมนู: "การดำเนินการ - เอกสารกำกับดูแลภาษีมูลค่าเพิ่ม" หรือ "การขาย - การดูแลสมุดบัญชีการขาย") แล้วกรอกโดยใช้ปุ่ม "กรอก - กรอกเอกสาร" ในกรณีของเรา จะมีการกรอกส่วนตาราง "การกู้คืนล่วงหน้า" เมื่อลงรายการบัญชี เอกสารจะสร้างรายการขอคืน VAT: Dt76.VAKt68.02

เอกสารจะถูกบันทึกไว้ในวารสาร:

เมนู: “การดำเนินงาน - เอกสารกำกับดูแลภาษีมูลค่าเพิ่ม”

นอกจากนี้ คุณสามารถสร้างเอกสารกำกับดูแล VAT ได้ผ่าน "ผู้ช่วยการบัญชี VAT" (แท็บ "การซื้อ" และ "การขาย")

บัญชีแยกประเภทการซื้อ, บัญชีแยกประเภทการขาย, บัญชีแยกประเภทใบแจ้งหนี้

สมุดซื้อ สมุดรายวันการขาย และสมุดรายวันใบแจ้งหนี้จะถูกนำไปใช้ในโปรแกรมในรูปแบบของรายงาน

เราจะสร้างสมุดบัญชีการซื้อตามมติหมายเลข 1137 สำหรับไตรมาสที่ 3 ของปี 2555 (แท็บหรือเมนู "การจัดซื้อ": "การจัดซื้อ - การดูแลสมุดบัญชีการซื้อ") มี 4 รายการ โดย 2 รายการเป็นการชำระเงินล่วงหน้า

ตอนนี้เรามาสร้างสมุดบัญชีการขายตามมติหมายเลข 1137 สำหรับไตรมาสที่ 3 ปี 2555 กันดีกว่า (แท็บหรือเมนู "การขาย": " การขาย-การจัดการหนังสือขาย") มี 3 รายการ โดย 2 รายการเป็นการชำระเงินล่วงหน้า

เราจะสร้างบันทึกการรับและออกใบแจ้งหนี้ตามมติหมายเลข 1137 (สามารถใช้ได้ทั้งผ่านแท็บ "การซื้อ" และ "การขาย" และผ่านเมนู: "การซื้อ - การดูแลรักษาสมุดบัญชีการซื้อ" และ "การขาย - การรักษาสมุดการขาย”) ใบแจ้งหนี้ทั้งหมดจะแสดงรวมไปถึงการชำระเงินล่วงหน้าด้วย

ปิดรอบเดือน.

เอกสารสำหรับการสร้างบัญชีการซื้อและการขาย ณ สิ้นเดือนจะถูกสร้างขึ้นโดยอัตโนมัติในแต่ละไตรมาส (มีนาคม มิถุนายน กันยายน และธันวาคม) เมื่อคลิกที่รายการที่เหมาะสม คุณสามารถไปที่ผู้ช่วย VAT ซึ่งสะท้อนถึงการดำเนินการหลักที่จำเป็นในการสร้างการคืน VAT

แถลงการณ์ก็คือ ขั้นตอนสุดท้ายหรือค่อนข้างจะอัปโหลดเป็นไฟล์

การทดสอบตัวเอง

ตรวจสอบข้อมูลและวิเคราะห์ ตัวเลือกที่จำเป็นการบัญชีสามารถทำได้โดยใช้ "การวิเคราะห์สถานะ การบัญชีภาษีสำหรับภาษีมูลค่าเพิ่ม" (ในเมนู "รายงาน")

เลือกไตรมาสและองค์กร คลิก "สร้าง" และดูว่า VAT แสดงอย่างไร (สำหรับการชำระเงินหรือการคืนเงิน) รายงานนี้สะท้อนถึงจำนวนเงินที่มีการสร้างจำนวน VAT สำหรับ + และสำหรับ - โดยตรง ช่องสีเทาอมฟ้าแสดงจำนวน VAT ที่ไม่ได้คำนวณ ช่องสีเหลืองแสดงถึง VAT ที่คำนวณแล้ว เมื่อดับเบิลคลิกที่สาขาที่สนใจ สำเนาของรายงานจะแสดงในบริบทของเอกสารแต่ละฉบับ

เมื่อวันที่ 1 เมษายน 2555 พระราชกฤษฎีกาของรัฐบาลสหพันธรัฐรัสเซียหมายเลข 1137 “ ในแบบฟอร์มและกฎเกณฑ์สำหรับการกรอก (การรักษา) เอกสารที่ใช้ในการคำนวณภาษีมูลค่าเพิ่ม” ลงวันที่ 26 ธันวาคม 2554 มีผลใช้บังคับ แทนที่คำสั่งก่อนหน้าของรัฐบาลสหพันธรัฐรัสเซียหมายเลข 914 ลงวันที่ 02.12.2000

ในโปรแกรม "1C: การบัญชี 8" (แก้ไข 2.0) เริ่มต้นด้วยรุ่น 2.0.31 ระบบบัญชี VAT ใหม่ได้ถูกนำมาใช้ซึ่งสนับสนุนมติหมายเลข 1137 การเปลี่ยนแปลงในการสะท้อนของ VAT จะต้องนำมาพิจารณาเมื่อดำเนินการและ การรักษา 1C ในองค์กร ในเวลาเดียวกัน การบัญชีภาษีมูลค่าเพิ่มสำหรับธุรกรรมที่ป้อนก่อนวันที่ 04/01/2555 จะดำเนินการตามกฎเก่า สามารถดูได้ในการตั้งค่าพารามิเตอร์การบัญชีของโปรแกรม (เปิดผ่านเมนูหรือแท็บ "องค์กร") บนแท็บ "VAT:"

พื้นฐานสำหรับการบัญชี VAT จะได้รับและออกใบแจ้งหนี้

ใบแจ้งหนี้ที่ได้รับ (สำหรับการรับ)

ใบแจ้งหนี้ที่ได้รับสามารถสะท้อนให้เห็นในโปรแกรมได้สองวิธี

ได้รับใบแจ้งหนี้แล้ว (สำหรับการชำระเงินล่วงหน้า)

หากองค์กรของเราได้จ่ายเงินล่วงหน้าให้กับซัพพลายเออร์แล้ว ซัพพลายเออร์จะต้องออกใบแจ้งหนี้ล่วงหน้า ในโปรแกรม สามารถลงทะเบียนใบแจ้งหนี้ล่วงหน้าตามเอกสารการชำระเงิน: คำสั่งรับเงินสดหรือเดบิตจากบัญชีปัจจุบัน

ตัวอย่าง:เมื่อวันที่ 28 สิงหาคม 2555 องค์กร Vishera ได้โอนเงินล่วงหน้าจำนวน 83,600 รูเบิลเข้าบัญชีธนาคารของ Borovik LLC (รวมภาษีมูลค่าเพิ่ม 18%) เนื่องจากการส่งมอบสินค้าที่กำลังจะมาถึง ผู้รับเงินได้ออกใบแจ้งหนี้สำหรับเงินทดรองจ่ายแล้ว

ป้อนเอกสาร "ใบแจ้งหนี้ที่ได้รับ" ตามใบแจ้งยอดธนาคาร "เดบิตจากบัญชีกระแสรายวัน" ในเอกสารที่สร้างขึ้น ประเภทใบแจ้งหนี้เริ่มต้นถูกตั้งค่าเป็น: "สำหรับการชำระเงินล่วงหน้า" รหัสประเภทธุรกรรม: "02 - ออกเงินทดรอง" นอกจากนี้ยังมีธง “สะท้อนการหักภาษีมูลค่าเพิ่ม” อยู่ที่นี่ด้วย เมื่อดำเนินการ "ใบแจ้งหนี้ที่ได้รับ" สำหรับการชำระเงินล่วงหน้า ระบบจะสร้างการผ่านรายการสำหรับการหัก VAT (ด้วยการตั้งค่าสถานะ "สะท้อนการหัก VAT"): Dt 68.02 Kt 76.VA เอกสารจะถูกบันทึกไว้ในสมุดรายวันของใบแจ้งหนี้ที่ได้รับ (เมนู: "การซื้อ - การดูแลบัญชีแยกประเภทการซื้อ")

ออกใบแจ้งหนี้แล้ว (สำหรับการขาย)

ออกใบแจ้งหนี้แล้ว (สำหรับการรับล่วงหน้า)

เอกสารกำกับดูแลภาษีมูลค่าเพิ่มหลัก

เอกสาร " การสร้างรายการบัญชีแยกประเภทการซื้อ» ขณะนี้จำเป็นต้องสะท้อนการหัก VAT ในใบเสร็จรับเงินเฉพาะในกรณีที่ไม่ได้ตั้งค่าสถานะ "สะท้อนการหัก VAT" ในใบแจ้งหนี้ที่ได้รับ (หรือในเอกสารใบเสร็จรับเงิน) ถ้ามีการตั้งค่าสถานะ การเคลื่อนย้ายการลงทะเบียนและการผ่านรายการที่จำเป็นทั้งหมดจะดำเนินการตามใบแจ้งหนี้ (หรือเอกสารการรับสินค้า) และใบแจ้งหนี้จะไปที่บัญชีแยกประเภทการซื้อ “การสร้างรายการบัญชีแยกประเภทการซื้อ” ยังทำหน้าที่สะท้อนการหัก VAT จากเงินทดรองที่ได้รับโดยตัวแทนภาษี เพื่อลดต้นทุนการขาย

เอกสารจะถูกบันทึกไว้ในวารสาร:

เมนู: “การดำเนินงาน - เอกสารกำกับดูแลภาษีมูลค่าเพิ่ม”

บัญชีแยกประเภทการซื้อ, บัญชีแยกประเภทการขาย, บัญชีแยกประเภทใบแจ้งหนี้

ตอนนี้เราจะสร้างสมุดบัญชีการขายตามมติหมายเลข 1137 สำหรับไตรมาสที่ 3 ของปี 2555 (แท็บหรือเมนู "การขาย": "การขาย - การรักษาบัญชีการขาย") มี 3 รายการ โดย 2 รายการเป็นการชำระเงินล่วงหน้า

คำแนะนำ

หากต้องการป้อนใบแจ้งหนี้ลงในฐานข้อมูล 1C ให้เลือก "เอกสาร" ในเมนูหลัก หากคุณต้องการบันทึกการซื้อสินค้าคงคลังหรือบริการ ให้เลือก “การจัดการการจัดซื้อ” จากเมนูย่อย ต่อไป “การรับสินค้าและบริการ”

ที่มุมซ้ายบนของเอกสารที่เปิดขึ้น ให้เลือก "การดำเนินการ" รายการ "การซื้อ - เพื่อการประมวลผล - อุปกรณ์ - วัตถุก่อสร้าง" จะเปิดขึ้น เลือกค่าที่ต้องการ โปรดจำไว้ว่าแต่ละค่าสอดคล้องกัน สายไฟทั่วไป.

เลือกคู่สัญญาจากไดเร็กทอรี ข้อมูลคู่สัญญาทั้งหมดจะต้องถูกป้อนลงในไดเร็กทอรีในขั้นตอนการเตรียมการติดตั้งโปรแกรม หากเป็นรายการใหม่ คุณสามารถเปลี่ยนจากใบแจ้งหนี้ไปยังไดเร็กทอรีของคู่สัญญาและกรอกข้อมูลในฟิลด์ที่จำเป็นทั้งหมดในไดเร็กทอรี หลังจากนี้ ให้กลับไปที่เอกสารต้นฉบับและดำเนินการป้อนใบแจ้งหนี้ต่อไป

เลือกข้อตกลงจากรายการข้อตกลงคู่สัญญา หากมีการสรุปข้อตกลงฉบับหนึ่งกับคู่สัญญารายนี้ ช่องจะถูกกรอกเมื่อเลือกมูลค่าคู่สัญญา กรอกแท็บที่จำเป็น - "ผลิตภัณฑ์" หรือ "บริการ" ใส่เครื่องหมายที่จำเป็นในช่อง "ใช้แล้ว" - การบัญชี "ใช้แล้ว" - การบัญชีภาษีและ "จัดการ" - การบัญชีการจัดการ

คลิก “กรอก” ที่มุมขวาล่าง หากคุณไม่ได้กรอกข้อมูลในช่องที่จำเป็นทั้งหมดในเอกสาร ข้อความแสดงข้อผิดพลาดจะปรากฏขึ้น ถัดจากไอคอน "เติม" ให้มองหาไอคอน "ตกลง" คลิก "ตกลง" เพื่อโพสต์เอกสาร ตรวจสอบความถูกต้อง รายการบัญชีหลังจากผ่านรายการใบแจ้งหนี้แล้ว

หากคุณต้องการบันทึกการขายสินค้าคงคลังหรือบริการในการบัญชี ให้เลือก “การจัดการการขาย” ในเมนูย่อย จากนั้น กรอกข้อมูลในช่องของเอกสารที่เปิดในขั้นตอนที่ 2-6 หากองค์กรขายสินค้าหรือบริการเป็นประจำ โปรแกรมก็จะจัดให้ การสร้างอัตโนมัติใบแจ้งหนี้สำหรับการขนส่งสินค้า (บริการ)

แหล่งที่มา:

วิธีป้อนเอกสารใน 1c

ความสามารถของโปรแกรม 1C ช่วยให้คุณกำจัดข้อผิดพลาดที่เกี่ยวข้องกับการกรอกแบบฟอร์มด้วยตนเอง การตั้งค่าคุณภาพสูงช่วยให้มั่นใจได้ถึงการปฏิบัติตามข้อกำหนดด้านกฎระเบียบทั้งหมดเมื่อป้อนเอกสารลงในฐานข้อมูล

คำแนะนำ

เปิดตัวโปรแกรม 1C ค้นหารายการ "เอกสาร" ในเมนูหลักของแอปพลิเคชัน เมนูย่อยประกอบด้วยส่วน “การจัดการการจัดซื้อ” และ “การจัดการการขาย” ในส่วน "การจัดการการจัดซื้อ" มีส่วนย่อย "ใบแจ้งหนี้ที่ได้รับ" ในส่วน "การจัดการการขาย" จะมี "ใบแจ้งหนี้" ตามลำดับ แต่ไม่จำเป็นต้องกรอกแบบฟอร์มในรีจิสทรีเหล่านี้ด้วยตนเอง

ใบแจ้งหนี้คือ เอกสารแบบครบวงจรการกรอกข้อมูลในช่องใดไม่ถูกต้องอาจส่งผลให้เกิดการละเมิดและบทลงโทษตามมา ดังนั้นโปรแกรม 1C จึงจัดให้มีการกรอกแบบฟอร์มโดยอัตโนมัติเมื่อป้อนลงในฐานข้อมูล เอกสารที่เกี่ยวข้องโดย การทำธุรกรรมทางธุรกิจ.

ผู้ปฏิบัติงานเขียนใบแจ้งหนี้สำหรับสินค้าที่ขายในโปรแกรม 1C และหลังจากกรอกข้อมูลในช่องทั้งหมดแล้วให้คลิก "กรอกใบแจ้งหนี้" ที่ด้านล่างของหน้าต่าง เป็นผลให้มีการสร้างเอกสารสองฉบับในฐานข้อมูล - ใบแจ้งหนี้สำหรับการปล่อยสินค้าและใบแจ้งหนี้ที่ออก

นักบัญชีหรือผู้ประกอบการคลังสินค้าป้อนใบแจ้งหนี้สำหรับสินค้าที่องค์กรได้รับ ค่าวัสดุและโดยการคลิกที่ปุ่ม "กรอกใบแจ้งหนี้" ใบแจ้งหนี้จะถูกป้อนในส่วนย่อย "การรับสินค้าและบริการ" และเอกสารสำหรับสินค้าและวัสดุที่ได้รับในส่วนย่อย "ใบแจ้งหนี้ที่ได้รับ"

เมื่อป้อนใบรับรองความสมบูรณ์ในการทำงานลงในโปรแกรม จะมีการสร้างเอกสารสองฉบับพร้อมกันสำหรับธุรกรรมทางธุรกิจที่อธิบายการรับบริการนี้ ใบรับรองความสมบูรณ์ของงานจะถูกป้อนในส่วนย่อย "การรับสินค้าและบริการ" และใบแจ้งหนี้จะถูกกรอกโดยอัตโนมัติในส่วนย่อย "ใบแจ้งหนี้ที่ได้รับ"

หากเมื่อป้อนเอกสารมีข้อมูลไม่เพียงพอที่จะกรอกใบแจ้งหนี้โปรแกรม 1C จะแสดงข้อความแสดงข้อผิดพลาด เมื่อดำเนินการตั้งค่าคุณภาพสูงในขั้นตอนการเตรียมการ โปรแกรมจะสร้างใบแจ้งหนี้ตามข้อกำหนดด้านกฎระเบียบ

แหล่งที่มา:

ใบแจ้งหนี้ใน 1 วินาที

ใบแจ้งหนี้นี้มีไว้เพื่อบัญชีภาษีมูลค่าเพิ่มที่ชำระแล้วและขอคืนได้ ในการบัญชี 1C ใบแจ้งหนี้จะถูกเก็บไว้ในแท็บแยกต่างหาก

นอกจากนี้ในแท็บเดียวกันยังมีเอกสารสำหรับสร้างธุรกรรม VAT และรายการในสมุดบัญชีการซื้อและการขายตามใบแจ้งหนี้ที่ได้รับและออก เอกสารเหล่านี้อยู่ในรายการเมนู “เอกสาร” – “ใบแจ้งหนี้”

เอกสาร “ใบแจ้งหนี้ที่ออก” มีวัตถุประสงค์เพื่อจัดทำใบแจ้งหนี้ที่ออกให้กับผู้ซื้อ เมนูที่เกี่ยวข้องประกอบด้วยสามแท็บ ในตอนแรกคุณจะต้องระบุเอกสารตามการสร้างใบแจ้งหนี้ ถัดไปคุณควรระบุผู้ตราส่งผู้ซื้อผู้รับตราส่ง รายการทั้งหมดที่ระบุไว้ในส่วนหัวของเอกสารจะต้องครบถ้วน

เราจะทำเครื่องหมายในช่องในช่องที่เกี่ยวข้องของเอกสารโดยใช้รายละเอียดที่ควบคุมการก่อตัวของธุรกรรม คุณต้องป้อนหมายเลขและวันที่ของเอกสารการชำระเงินด้วย

บนแท็บ "ตาราง" ส่วนภายในของใบแจ้งหนี้จะถูกกรอก มีการระบุชื่อและราคา จำนวนภาษีและจำนวนเงินที่ต้องชำระจะถูกคำนวณโดยอัตโนมัติตามพารามิเตอร์ที่เลือก

ในแท็บสุดท้าย "หมายเลขบัญชีผู้สื่อข่าวและ TTD" ถูกป้อนข้อมูลเกี่ยวกับการเดบิตของบัญชีการผ่านรายการ VAT รวมถึงประเทศต้นทางของสินค้าและวันที่ของการประกาศศุลกากรสินค้า

วิดีโอในหัวข้อ