เลตเตอร์ออฟเครดิต - ในแง่ง่าย ๆ คืออะไร? เลตเตอร์ออฟเครดิตธนาคารคืออะไร เลตเตอร์ออฟเครดิตคืออะไร

เลตเตอร์ออฟเครดิตเป็นรูปแบบที่เข้าใจได้ในสาระสำคัญ แต่ยุ่งยากในการดำเนินการ การชำระเงินแบบไม่ใช้เงินสด. ความแตกต่างที่สำคัญระหว่างเลตเตอร์ออฟเครดิตและการชำระเงินปกติจากบัญชีหนึ่งไปยังอีกบัญชีหนึ่งคือการมีส่วนร่วมที่มากขึ้นของธนาคารใน ความสัมพันธ์ตามสัญญาระหว่างลูกค้า.

จะสะดวกกว่าที่จะอธิบายว่าเลตเตอร์ออฟเครดิตคืออะไรพร้อมตัวอย่าง

ลองนึกภาพว่าซัพพลายเออร์และผู้ซื้อสินค้าไม่มีความมั่นใจซึ่งกันและกันเพียงพอ แต่ตั้งใจที่จะจัดส่งสินค้า (ให้บริการ) และชำระเงิน

เพื่อความมั่นใจซึ่งกันและกัน พวกเขาเกี่ยวข้องกับบุคคลที่สาม - ธนาคาร - ในการทำธุรกรรม

ผู้ซื้อแนะนำให้ธนาคารโอนเงินไปยังซัพพลายเออร์หลังจากจัดเตรียมเอกสารเกี่ยวกับการจัดส่งสินค้าแล้ว ผู้จ่ายดังกล่าวเรียกว่า ผู้สมัครและธนาคารของเขา ผู้ออกบัตร .

ธนาคารรับภาระผูกพันและแจ้งธนาคารอื่นที่ให้บริการซัพพลายเออร์เกี่ยวกับเงื่อนไขของเลตเตอร์ออฟเครดิต

ซัพพลายเออร์ (ผู้รับเงิน) ภายใต้กรอบของการทำธุรกรรม ถูกกำหนดเป็น ผู้รับผลประโยชน์, ส่งไปยังเอกสารธนาคารของเขาเพื่อยืนยันการปฏิบัติตามภาระผูกพัน ธนาคารนี้ชื่อว่า การแสดง.

ธนาคารของผู้รับผลประโยชน์ได้รับจำนวนเงินที่ตกลงกันไว้จากบัญชีตัวแทนของธนาคารที่เปิดเลตเตอร์ออฟเครดิต

ธนาคารที่ให้บริการผู้ชำระเงินจะตัดจำนวนเงินเลตเตอร์ออฟเครดิตและค่าธรรมเนียมในการดำเนินการออกจากบัญชีของเขา

ถือว่าธุรกรรมเสร็จสมบูรณ์

การแต่งตั้งเลตเตอร์ออฟเครดิต

ในการดำเนินงานโดยใช้เลตเตอร์ออฟเครดิต สินค้า (บริการ) จะถูกโอนจากผู้ขายไปยังผู้ซื้อ การชำระเงินจะไปจากผู้ซื้อไปยังผู้ขาย ธนาคารที่เกี่ยวข้องกับการโอนจะได้รับค่าตอบแทนสำหรับการชำระเงินและการค้ำประกันโดยแสดงความรับผิดชอบและตรวจสอบเอกสารที่เข้ามา

ผู้ซื้อมักจะแบกรับต้นทุนของเลตเตอร์ออฟเครดิต

ประโยชน์ของการธนาคารจากเลตเตอร์ออฟเครดิตมีมากกว่าการชำระเงินปกติและค่าตอบแทน

ประโยชน์ของซัพพลายเออร์คือความมั่นใจว่าผลิตภัณฑ์ (บริการ) ของเขาจะได้รับค่าตอบแทน

ดอกเบี้ยของผู้ซื้อในการโอนความเสี่ยงของ "การชำระเงินโดยไม่มีสินค้า" ให้กับธนาคาร และยังอยู่ในความสามารถในการทำข้อตกลงโดยไม่ต้องแตะเงินของคุณเองจนกว่าธุรกรรมจะได้รับการยืนยัน

ประเภทและเงื่อนไขการใช้เลตเตอร์ออฟเครดิต

การชำระเงินด้วยเลตเตอร์ออฟเครดิตมักใช้ใน การค้าระหว่างประเทศหรือภายในรัฐหนึ่งที่คู่สัญญาไม่ไว้วางใจซึ่งกันและกันและต่อสถานการณ์ไม่เพียงพอ

เลตเตอร์ออฟเครดิตเป็นเครื่องมือระดับมืออาชีพของความสัมพันธ์ระหว่างธนาคาร ผู้ขายและผู้ซื้อทั่วไปไม่ได้มีส่วนร่วมโดยตรงในการจัดการเลตเตอร์ออฟเครดิต พวกเขาเพียงให้คำแนะนำในการเปิดและจัดเตรียมเอกสารเกี่ยวกับการทำธุรกรรม ดังนั้นจึงเพียงพอสำหรับลูกค้าธนาคารที่จะรู้ว่าธนาคารค้ำประกันเสนอเลตเตอร์ออฟเครดิตและต้นทุนของบริการเหล่านี้อย่างไร

ในทางปฏิบัติ เป็นเรื่องปกติที่จะแยกแยะประเภทเลตเตอร์ออฟเครดิตต่อไปนี้:

• ยืนยันแล้ว- ที่นี่ธนาคารที่ดำเนินการตกลงที่จะจ่ายเงินตามจำนวนเลตเตอร์ออฟเครดิตเมื่อเกิดเงื่อนไขที่ตกลงกันไว้ (การจัดหาเอกสาร) แม้ว่าธนาคารผู้ออกบัตรจะไม่ได้ทำการโอนเงินที่จำเป็นก็ตาม
• ไม่ได้รับการยืนยัน- หากธนาคารที่ดำเนินการไม่มีภาระผูกพันเพิ่มเติม
• ครอบคลุม- เมื่อจำนวนเงินเลตเตอร์ออฟเครดิตถูกโอนไปยังบัญชีในธนาคารของผู้รับผลประโยชน์จากธนาคารของผู้ชำระเงิน
• เปิดเผย- หากไม่มีการโอนดังกล่าวเกิดขึ้น ตอนนี้เลตเตอร์ออฟเครดิตส่วนใหญ่ถูกเปิดเผย ธนาคารมีบัญชีโต้ตอบซึ่งกันและกันและร่วมกัน วงเงินสินเชื่อ.
• ปืนพกลูก- เลตเตอร์ออฟเครดิตดังกล่าวดำเนินการซ้ำ ๆ ควบคู่ไปกับการส่งมอบและชำระค่าสินค้า เรียกร้องให้มีการทำธุรกรรมที่เกิดซ้ำเป็นประจำ
• โอนได้- ตัวเลือกนี้ช่วยให้สามารถโอนเงินไปยังผู้รับผลประโยชน์รายอื่นได้
• สำรอง (สแตนด์บาย)- เลตเตอร์ออฟเครดิตดังกล่าวจะได้รับการชำระเงินหากผู้ซื้อปฏิเสธที่จะชำระค่าสินค้าที่จัดส่ง นี่เป็นหนึ่งในรูปแบบ ค้ำประกันธนาคารใช้ในการค้าระหว่างประเทศ
• พร้อมชำระค่าเอกสาร, เช่น. หลังจากเอกสารยืนยันการจัดส่ง
• ชำระเงินล่าช้า.

ไม่ใช่ รายการทั้งหมดเลตเตอร์ออฟเครดิตที่ใช้ในการปฏิบัติโลก ทางเลือกของพวกเขาขึ้นอยู่กับความต้องการของลูกค้าและความเต็มใจของธนาคารในการใช้เครื่องมือบางอย่าง

เลตเตอร์ออฟเครดิตคือคำสั่งจากธนาคารของผู้ชำระเงินไปยังธนาคารของผู้รับผลประโยชน์

เลตเตอร์ออฟเครดิต- นี่เป็นคำสั่งของธนาคารผู้ชำระเงิน ธนาคารของผู้รับ ให้ชำระเงินตามคำสั่งซื้อและเป็นค่าใช้จ่ายของเงินของลูกค้าไปยังบุคคลหรือ นิติบุคคลภายในจำนวนที่กำหนดและตามเงื่อนไขที่ระบุในลำดับนี้

เมื่อสร้างความร่วมมือใหม่ระหว่างองค์กรและองค์กร บุคคล และ ผู้ประกอบการรายบุคคลมักจะมีคำถามเกิดขึ้น: จะหลีกเลี่ยงการสูญเสียเงินหรือสินค้าได้อย่างไรเมื่อทำข้อตกลงและตกลงกับ บริษัท ที่ไม่คุ้นเคย? จะประกันธุรกิจของคุณจากพันธมิตรที่ไม่บังคับและไม่ซื่อสัตย์ได้อย่างไร โดยเฉพาะอย่างยิ่งหากสัญญามีจำนวนมาก คำตอบนั้นง่าย - เลตเตอร์ออฟเครดิตจะถูกนำมาใช้ในการชำระหนี้ แน่นอนว่ามันค่อนข้างยากที่จะศึกษาความซับซ้อนทั้งหมดในการทำงานกับเลตเตอร์ออฟเครดิตและนำไปใช้ในการคำนวณ แต่ในทางกลับกัน ความรู้สึกปลอดภัยก็ปรากฏขึ้น และเมื่อศึกษารูปแบบเลตเตอร์ออฟเครดิตแล้วครั้งหนึ่ง ลูกค้าก็ไม่ค่อยจะปฏิเสธ ดังนั้นการชำระบัญชีภายใต้เลตเตอร์ออฟเครดิตจะดำเนินการภายใต้การควบคุมของธนาคารสองแห่งและไม่รวมการไม่ปฏิบัติตามเงื่อนไขภายใต้สัญญาที่สรุปผลทั้งในส่วนของซัพพลายเออร์ของผลิตภัณฑ์และในส่วนของผู้ซื้อ
เลตเตอร์ออฟเครดิตเป็นรูปแบบการชำระเงินที่ปลอดภัยที่สุดระหว่างลูกค้า มีกรณีหนึ่งในการปฏิบัติของฉันเมื่อผู้บริโภคโซดาไฟส่วนใหญ่ของโรงงานเคมีที่ใหญ่ที่สุดเปลี่ยนไปใช้การชำระหนี้ผ่านเลตเตอร์ออฟเครดิต ในเวลานั้น โรงงานเคมีซึ่งเป็นผู้ผลิตโซดาไฟเพียงแห่งเดียวในอวกาศหลังโซเวียต กำลังจะล้มละลาย แต่ยังคงทำงานและจัดส่งผลิตภัณฑ์ต่อไป เงินถูกโอนเข้าบัญชีเดินสะพัดจากเลตเตอร์ออฟเครดิตที่ธนาคารได้รับ ดำเนินการโดยธนาคารหลังจากส่งสินค้าและเอกสารการจัดส่งทั้งหมดถูกส่งไปยังธนาคารตามสัญญาและคำสั่งของผู้ชำระเงิน เอกสารทั้งหมดได้รับการตรวจสอบอย่างรอบคอบ เลตเตอร์ออฟเครดิตให้ความมั่นใจแก่ผู้บริโภค (ผู้ชำระเงิน) ว่าหากสินค้าใน เวลาที่กำหนดไม่ได้จัดส่ง จากนั้นเงินจะถูกส่งคืนโดยไม่มีปัญหาและความล่าช้าจากธนาคารของซัพพลายเออร์ และโรงงานที่อยู่ใน "หลุมพรางทางการเงิน" ก็มั่นใจว่าผู้บริโภครายอื่นจะไม่ทิ้งโรงงานโดยไม่จ่ายเงิน

เลตเตอร์ออฟเครดิต- นี้ เอกสารการตั้งถิ่นฐาน, บน ฉบับพิมพ์บนพื้นฐานของการที่ธนาคารดำเนินการในนามของผู้ชำระเงินเพื่อเปิดเลตเตอร์ออฟเครดิต (ต่อไปนี้จะเรียกว่าธนาคารผู้ออก) ดำเนินการชำระเงินให้กับผู้รับเงินเมื่อนำเสนอโดยหลังเอกสารที่ตรงตาม เงื่อนไขทั้งหมดของเลตเตอร์ออฟเครดิตหรืออนุญาตให้ธนาคารอื่น (ต่อไปนี้เรียกว่าธนาคารที่ดำเนินการ) เพื่อทำการชำระเงินดังกล่าว

การชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดด้วยเลตเตอร์ออฟเครดิตดำเนินการบนพื้นฐานของการตรากฎหมายดังต่อไปนี้:

• ระเบียบของธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซียเมื่อวันที่ 3 ตุลาคม 2545 N 2 - "ระเบียบการชำระเงินแบบไม่ใช้เงินสดในสหพันธรัฐรัสเซีย"


• ระเบียบของธนาคารกลางของสหพันธรัฐรัสเซีย 1 เมษายน 2546 N 222-P - "ระเบียบเกี่ยวกับขั้นตอนการชำระเงินแบบไม่ใช้เงินสด บุคคลใน RF"


• ประมวลกฎหมายแพ่งของสหพันธรัฐรัสเซีย (ประมวลกฎหมายแพ่งของสหพันธรัฐรัสเซีย) ลงวันที่ 26 มกราคม 2539 N 14-FZ - ส่วนที่ 2 ของข้อ 867 - 873

ประเภทของเลตเตอร์ออฟเครดิต

เมื่อชำระเงินด้วยเลตเตอร์ออฟเครดิต การเลือกประเภทเลตเตอร์ออฟเครดิตที่ถูกต้องเป็นสิ่งสำคัญมาก การเปิดเลตเตอร์ออฟเครดิตดำเนินการโดยธนาคารในนามของผู้ชำระเงิน ดังนั้นประเภทของเลตเตอร์ออฟเครดิตจึงถูกเสนอในร่างข้อตกลงโดยผู้จ่าย

ตามระเบียบ ธนาคารกลางธนาคาร RF สามารถเปิดได้ ประเภทต่อไปนี้เลตเตอร์ออฟเครดิต:

• เลตเตอร์ออฟเครดิต (ฝาก) ที่ครอบคลุม;
• เปิด (รับประกัน) เลตเตอร์ออฟเครดิต;
• เลตเตอร์ออฟเครดิตที่เพิกถอนได้
• เลตเตอร์ออฟเครดิตที่เพิกถอนไม่ได้;
• ยืนยันเลตเตอร์ออฟเครดิต (เพิกถอนหรือเพิกถอนไม่ได้)

เลตเตอร์ออฟเครดิต (ฝาก)- นี่คือเมื่อเมื่อเปิดเลตเตอร์ออฟเครดิตการโอนเงินผ่านธนาคารที่ออกโดยผู้ชำระเงินตามจำนวนเลตเตอร์ออฟเครดิต (ความคุ้มครอง) ที่จำหน่ายของธนาคารที่ดำเนินการตลอดระยะเวลาเลตเตอร์ออฟเครดิต

เปิดเลตเตอร์ออฟเครดิต (รับประกัน)- นี่คือเมื่อเมื่อเปิดเลตเตอร์ออฟเครดิตธนาคารผู้ออกจะไม่โอนเงิน แต่ให้สิทธิ์แก่ธนาคารที่ดำเนินการในการตัดเงินจากบัญชีตัวแทนภายในจำนวนเลตเตอร์ออฟเครดิต ขั้นตอนการตัดเงินจากบัญชีตัวแทนของธนาคารผู้ออกภายใต้เลตเตอร์ออฟเครดิตที่ค้ำประกันนั้นกำหนดโดยข้อตกลงระหว่างธนาคาร

เลตเตอร์ออฟเครดิตที่เพิกถอนได้- เป็นเลตเตอร์ออฟเครดิตที่ธนาคารผู้ออกบัตรสามารถเปลี่ยนแปลงหรือยกเลิกได้บนพื้นฐานของคำสั่งเป็นลายลักษณ์อักษรของผู้ชำระเงินโดยไม่ต้องตกลงกับผู้รับเงินล่วงหน้า และไม่มีภาระผูกพันใด ๆ ของธนาคารผู้ออกบัตรต่อผู้รับเงินหลังจาก การถอนเลตเตอร์ออฟเครดิต

เลตเตอร์ออฟเครดิตที่เพิกถอนไม่ได้- นี่คือเลตเตอร์ออฟเครดิตที่สามารถยกเลิกได้เฉพาะในขณะที่ธนาคารที่ดำเนินการได้รับความยินยอมจากผู้รับเงินในการเปลี่ยนแปลงเงื่อนไข ไม่อนุญาตให้ผู้รับเงินยอมรับการเปลี่ยนแปลงเงื่อนไขเลตเตอร์ออฟเครดิตที่เพิกถอนไม่ได้บางส่วน

เลตเตอร์ออฟเครดิตที่ยืนยันแล้ว (เพิกถอนหรือเพิกถอนไม่ได้)- นี่คือเลตเตอร์ออฟเครดิตเมื่อดำเนินการซึ่งธนาคารที่ดำเนินการยอมรับภาระผูกพันในการชำระจำนวนเงินที่ระบุในนั้นโดยไม่คำนึงถึงการรับเงินจากธนาคารที่เปิดเลตเตอร์ออฟเครดิตที่ยืนยันแล้ว ขั้นตอนการยืนยันถูกกำหนดโดยข้อตกลงระหว่างธนาคาร

ในปัจจุบัน มีเลตเตอร์ออฟเครดิตอีกหลายประเภท ซึ่งเหมือนกับที่เคยเป็นมา ตามที่อธิบายไว้ข้างต้น:

• เลตเตอร์ออฟเครดิตที่มีประโยคสีแดง- นี่คือเลตเตอร์ออฟเครดิตตามที่ธนาคารผู้ออกบัตรอนุญาตให้ธนาคารที่ดำเนินการชำระเงินล่วงหน้าให้กับซัพพลายเออร์ของสินค้า (ผู้รับผลประโยชน์ - ผู้รับเงิน) ในจำนวนที่ตกลงกันโดยเฉพาะก่อนการนำเสนอเอกสารการค้าทั้งหมดโดยเขา กล่าวคือก่อนการจัดส่งสินค้าหรือการให้บริการ
• เลตเตอร์ออฟเครดิตหมุนเวียน- นี่คือเลตเตอร์ออฟเครดิตที่เปิดสำหรับส่วนหนึ่งของการชำระเงินจาก ยอดรวมภายใต้สัญญาจะต่ออายุโดยอัตโนมัติเมื่อมีการชำระเงินสำหรับสินค้าชุดถัดไป เลตเตอร์ออฟเครดิตแบบหมุนเวียนจะเปิดขึ้นพร้อมกับการส่งมอบที่สม่ำเสมอ ยืดเวลาออกไปโดยมีเป้าหมายเพื่อลดจำนวนสัญญาตามวัฏจักร

ผู้รับเงินภายใต้เลตเตอร์ออฟเครดิตอาจปฏิเสธที่จะใช้เลตเตอร์ออฟเครดิตก่อนหมดอายุ หากเงื่อนไขของเลตเตอร์ออฟเครดิตระบุความเป็นไปได้ของการปฏิเสธดังกล่าว นอกจากนี้ เงื่อนไขของเลตเตอร์ออฟเครดิตอาจกำหนดไว้สำหรับการยอมรับบุคคลที่ได้รับอนุญาตจากผู้ชำระเงิน

การชำระด้วยเลตเตอร์ออฟเครดิต

การดำเนินการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดสำหรับการให้บริการการจัดหาสินค้าหรือการปฏิบัติงานที่กำหนดไว้ในสัญญาและรูปแบบการชำระเงินที่กำหนดไว้ที่นั่นด้วย
เมื่อใช้รูปแบบการชำระเงินเลตเตอร์ออฟเครดิต เงื่อนไขต่อไปนี้จะต้องแสดงในสัญญา:

• ชื่อธนาคารผู้ออกบัตร
• ชื่อธนาคารที่ให้บริการผู้รับเงิน
• ชื่อผู้รับทุน
• จำนวนเลตเตอร์ออฟเครดิต,
• ประเภทของเลตเตอร์ออฟเครดิต
• วิธีการแจ้งผู้รับเงินเกี่ยวกับการเปิดเลตเตอร์ออฟเครดิต
• วิธีการแจ้งผู้ชำระเงินเกี่ยวกับหมายเลขบัญชีสำหรับการฝากเงินที่เปิดโดยธนาคารที่ดำเนินการ
• ความถูกต้องของเลตเตอร์ออฟเครดิต การส่งเอกสารยืนยันการจัดหาสินค้า (ผลงาน การให้บริการ) และข้อกำหนดสำหรับการดำเนินการของเอกสารเหล่านี้
• เงื่อนไขการชำระเงิน (มีหรือไม่ยอมรับก็ได้);
• ความรับผิดสำหรับการไม่ปฏิบัติตาม (การปฏิบัติที่ไม่เหมาะสม) ของภาระผูกพัน

ข้อตกลงอาจรวมถึงเงื่อนไขอื่น ๆ ที่เกี่ยวข้องกับขั้นตอนการชำระเงินภายใต้เลตเตอร์ออฟเครดิต ตัวอย่างเช่น การชำระเงินบางส่วนภายใต้เลตเตอร์ออฟเครดิตได้รับอนุญาต

ชำระเงินด้วยเลตเตอร์ออฟเครดิตใน คำสั่งซื้อที่ไม่ใช่เงินสดโดยการโอนจำนวนเลตเตอร์ออฟเครดิตไปยังบัญชีของผู้รับเงิน

และที่สำคัญที่สุด สำหรับการละเมิดที่เกิดขึ้นในการดำเนินการตามรูปแบบเลตเตอร์ออฟเครดิตการชำระเงิน ธนาคารต้องรับผิดตามกฎหมาย จากสิ่งนี้ จึงเป็นที่ชัดเจนว่าไม่เป็นประโยชน์สำหรับธนาคารที่ดำเนินการยอมรับเอกสารที่ยืนยันการส่งมอบสินค้าที่ไม่สมบูรณ์ การปฏิบัติงาน หรือการให้บริการ

หากคุณกลัวที่จะตกลงกับคู่สัญญาในการชำระเงินล่วงหน้า ได้เริ่มต้นความร่วมมือกับซัพพลายเออร์รายใหม่แล้ว และต้องการประกันตัวเองหรือวางแผนที่จะทำงานร่วมกับพันธมิตรต่างประเทศ คุณควรใส่ใจกับรูปแบบการชำระเงินดังกล่าวเป็นเลตเตอร์ออฟเครดิต นี่เป็นวิธีการชำระเงินที่ทำกำไรและเชื่อถือได้มากที่สุดวิธีหนึ่งภายใต้สัญญา ซึ่งช่วยให้คุณหลีกเลี่ยงค่าใช้จ่ายและความเสี่ยงที่สำคัญได้ เราจะพูดถึงเขา

หากคุณกลัวศัพท์เฉพาะด้านการธนาคารและยากที่จะเข้าใจได้ว่าเลตเตอร์ออฟเครดิตคืออะไร สื่อของเรามีไว้เพื่อคุณโดยเฉพาะ ในนั้นเราพยายาม ภาษาธรรมดาระบุว่าเลตเตอร์ออฟเครดิตคืออะไร ประเภทใด ข้อดีและข้อเสียของเลตเตอร์ออฟเครดิตคืออะไร

เลตเตอร์ออฟเครดิตในแง่ง่ายคืออะไร?

ในการเริ่มต้น เรามาดูกันว่าแนวคิดของ "เลตเตอร์ออฟเครดิต" ถูกถอดรหัสอย่างไรในกฎหมายภายในประเทศ และหลังจากนั้นเราจะพยายามอธิบายสาระสำคัญของปรากฏการณ์ พูดง่ายๆ.

โดย ประมวลกฎหมายแพ่ง(มาตรา 867) เมื่อทำการชำระหนี้ตามเลตเตอร์ออฟเครดิต ธนาคาร (ผู้ออก) ตามคำสั่งของผู้จ่าย ดำเนินการจ่ายเงิน ชำระตั๋วสัญญาใช้เงินที่ออกโดยผู้รับ หรือดำเนินการอื่น ๆ ที่มุ่งหมายให้บรรลุผลตาม เลตเตอร์ออฟเครดิตหลังจากที่ผู้รับแสดงเอกสารบางอย่าง

สิ่งสำคัญ:นี่คือวิธีการกำหนดเลตเตอร์ออฟเครดิตในภาษามืออาชีพ หากเราระบุการตีความด้วยคำที่ง่ายกว่า เลตเตอร์ออฟเครดิตเป็นคำสั่งให้ธนาคารชำระเงินเป็นจำนวนหนึ่ง โดยที่ผู้รับจะต้องจัดเตรียมเอกสารบางอย่าง พูดให้ง่ายกว่านี้: การเปิดเลตเตอร์ออฟเครดิตคือการกันเงินในบัญชีธนาคารพิเศษ ซึ่งจะรอพวกเขามาพร้อมกับเอกสาร ในการทำเช่นนั้น คุณสามารถใช้ ทุนของตัวเองหรือยืมจากธนาคาร

หลังจากปฏิบัติตามเงื่อนไขของเลตเตอร์ออฟเครดิตแล้ว ธนาคารจะโอนเงินไปยังผู้รับ วิธีการชำระเงินนี้ใช้เพื่อชำระเงินสำหรับสินค้าที่ส่งมอบ งานที่ทำ และบริการที่ให้ ธนาคารมีส่วนร่วมในกระบวนการนี้ในฐานะผู้ค้ำประกันว่าจะมีการชำระเงินเต็มจำนวนและตรงเวลา ดังนั้นเลตเตอร์ออฟเครดิตในแง่ง่าย ๆ สามารถเรียกได้ว่าเป็นการค้ำประกันการชำระเงิน แถมยังเป็นแบบพิเศษ สินเชื่อธนาคารเพราะเงินที่ยืมมามักใช้

ก่อนเปิดเลตเตอร์ออฟเครดิต คู่สัญญาจะต้องยินยอมให้ชำระเงินในลักษณะนี้ ข้อตกลงอยู่ในรูปแบบของสัญญา ขั้นตอนต่อไปคือการติดต่อธนาคาร เลตเตอร์ออฟเครดิตออกในรูปแบบกระดาษและต้องมีข้อมูลบางอย่าง:

• วันที่เปิดและเลขที่
• รวม.
• รายละเอียดของผู้ชำระเงินตามเลตเตอร์ออฟเครดิตและรายละเอียดของธนาคารที่เปิดดำเนินการ
• รายละเอียดผู้รับ
• ประเภทของเลตเตอร์ออฟเครดิต
• ช่วงเวลาที่เปิดเลตเตอร์ออฟเครดิต
• ช่องทางในการทำตามพันธกรณี
• รายการเอกสารที่จำเป็นสำหรับการชำระเงินและข้อกำหนดสำหรับพวกเขา
• กำหนดเวลาในการยื่นเอกสาร
• วัตถุประสงค์ของการชำระเงิน
• การกล่าวถึงว่าจำเป็นต้องมีการยืนยันหรือไม่
• ขั้นตอนการชำระค่าคอมมิชชั่นให้กับธนาคาร

ธนาคารสามารถดำเนินการเลตเตอร์ออฟเครดิตด้วยวิธีใดวิธีหนึ่งต่อไปนี้:

• เงินจะจ่ายหลังจากผู้รับส่งเอกสารบางอย่างตามเงื่อนไขของเลตเตอร์ออฟเครดิต
• ผู้รับแสดงตั๋วแลกเงินซึ่งจ่ายโดยธนาคารตรงเวลา
• ใช้ขั้นตอนอื่นที่ระบุไว้ในเลตเตอร์ออฟเครดิต

เพื่อความชัดเจน เราจะสาธิตการใช้เลตเตอร์ออฟเครดิตสำหรับการชำระหนี้โดยใช้ตัวอย่าง สมมติว่าคุณต้องชำระค่าสินค้าที่จัดส่ง แต่ไม่มีจำนวนเงินที่ต้องการ เพื่อจุดประสงค์นี้ เลตเตอร์ออฟเครดิตจะเปิดขึ้นโดยมีส่วนร่วมของ กองทุนเงินกู้กล่าวคือ พูดง่ายๆ คือ คุณยืมเงินจากธนาคาร แต่ไม่ได้รับด้วยตัวเอง แต่ให้บันทึกไว้ในบัญชีแยกต่างหากและสั่งให้ธนาคารจ่ายเงินให้กับซัพพลายเออร์เมื่อเขาปฏิบัติตามเงื่อนไขบางประการ

หลังจากส่งสินค้าแล้วซัพพลายเออร์จะส่งเอกสารประกอบไปที่ธนาคารและจำนวนเงินที่ตกลงจะโอนไปยังบัญชีของเขา ตามกฎแล้วใบตราส่งคือใบตราส่ง คุณเพียงแค่ต้องคืนหนี้ให้ธนาคารพร้อมดอกเบี้ย เช่น เงินกู้ธรรมดา

สิ่งสำคัญ:เมื่อเปิดเลตเตอร์ออฟเครดิตคุณไม่จำเป็นต้องยืมเงิน - คุณสามารถใช้เงินของคุณเองได้

บุคคลที่จะต้องจ่ายเงินให้นำไปใช้กับธนาคารพร้อมกับเอกสารที่กำหนดโดยเงื่อนไขของเลตเตอร์ออฟเครดิตและยังสามารถออกในรูปแบบอิเล็กทรอนิกส์ นอกจากนี้ ภายใน 5 วันทำการ สามารถตรวจสอบได้ หลังจากนั้นธนาคารจะชำระเงินหรือปฏิเสธ หากภายในระยะเวลาที่ออกเลตเตอร์ออฟเครดิต เอกสารที่จำเป็นจะไม่ถูกนำไปใช้ เงินจะถูกส่งคืนไปยังผู้ที่เปิดเลตเตอร์ออฟเครดิต

สิ่งสำคัญ:เลตเตอร์ออฟเครดิตใช้กันอย่างแพร่หลายไม่เพียง แต่ในธุรกิจ แต่ยังรวมถึงการชำระเงินสำหรับอพาร์ทเมนท์ที่ซื้อในอาคารใหม่ วิธีการชำระเงินนี้ช่วยให้ทั้งผู้ซื้อและผู้พัฒนาสามารถประกันการฉ้อโกงได้ ลูกค้าไม่ต้องโอนเงินก่อนจดทะเบียนความเป็นเจ้าของอพาร์ทเมนท์ และบริษัทที่ขายอพาร์ทเมนท์อาจไม่กลัวว่าจะทำการโอน แต่จะไม่ได้รับเงิน

ความหลากหลายของเลตเตอร์ออฟเครดิต

ขึ้นอยู่กับความเป็นไปได้ของการยกเลิกและการแก้ไขเงื่อนไข:

• เพิกถอนได้. ธนาคารของเขาสามารถเปลี่ยนแปลงหรือยกเลิกได้ตลอดเวลาหากผู้ชำระเงินได้รับคำสั่งดังกล่าว ในขณะเดียวกันก็ไม่จำเป็นต้องแจ้งให้ผู้รับทราบล่วงหน้าว่ามีการเปลี่ยนแปลงเกิดขึ้น
• เอาคืนไม่ได้. เลตเตอร์ออฟเครดิตดังกล่าวไม่สามารถเปลี่ยนแปลงได้หากไม่ได้รับความยินยอมจากผู้รับเงินในบัญชี และการยกเลิกนั้นต้องได้รับความยินยอมจากธนาคารที่ยืนยันเลตเตอร์ออฟเครดิตด้วย

ขึ้นอยู่กับความพร้อมของความคุ้มครอง กล่าวคือ การโอนเงินเบื้องต้น:

• ครอบคลุม (ฝาก). ด้วยเลตเตอร์ออฟเครดิต ธนาคารที่เปิดดำเนินการโอนเงินไปยังธนาคารของผู้รับผลประโยชน์ล่วงหน้า
• เปิดเผย (รับประกัน). ในกรณีนี้ เงินจะถูกหักจากบัญชีตัวแทนหรือชำระเงินคืนด้วยวิธีอื่นที่ธนาคารตกลงกันไว้

ตามโหมดการใช้งาน:

• หมุนเวียน (หมุนเวียน). เลตเตอร์ออฟเครดิตดังกล่าวชำระเป็นงวด ตัวอย่างเช่น ภายใต้ข้อตกลงการจัดหา จะมีการเปิดใบแจ้งหนี้สำหรับจำนวนเงินทั้งหมด และออกให้กับซัพพลายเออร์เมื่อมีการส่งสินค้า พูดง่ายๆ คือ ธนาคารไม่จ่ายทั้งหมดในคราวเดียว แต่จะทยอยจ่ายสำหรับชุดที่จัดส่งแต่ละชุด
• ไม่สามารถหมุนเวียนได้. ในกรณีนี้ การชำระเงินจะทำในจำนวนเดียว

ขึ้นอยู่กับความพร้อมของการรับประกันเพิ่มเติม:

• ยืนยันแล้ว. นี่คือประเภทของเลตเตอร์ออฟเครดิตที่เพิกถอนไม่ได้ ลักษณะเฉพาะของมันคือผู้เข้าร่วมรายอื่นปรากฏขึ้น - ธนาคารซึ่งตามคำร้องขอของธนาคารหลัก (ผู้ออกบัตร) ยืนยันเลตเตอร์ออฟเครดิต หลังจากการยืนยันดังกล่าว ธนาคารจะต้องรับผิดชอบร่วมกันและอย่างร้ายแรงต่อผู้รับเงิน
• ไม่ได้รับการยืนยัน. ด้วยรูปแบบการชำระเงินนี้ ธนาคารของผู้รับผลประโยชน์จะแจ้งให้เขาทราบถึงการเปิดเลตเตอร์ออฟเครดิต

ตามขั้นตอนการชำระเงิน (รูปแบบการดำเนินการ):

• สำหรับการนำเสนอ. ชำระเงินทันทีหลังจากนำเสนอเอกสารที่ตรงตามเงื่อนไขบางประการ
• ต่อรองได้. เลตเตอร์ออฟเครดิตดังกล่าวแพร่หลายโดยเฉพาะในประเทศจีนและบางประเทศที่พูดภาษาอังกฤษ ในกรณีนี้ ธนาคารที่ดำเนินการเลตเตอร์ออฟเครดิตจะซื้อตั๋วแลกเงินจากธนาคารอื่น
• รับได้. เงินจะถูกโอนหลังจากช่วงเวลาหนึ่งหลังจากการนำเสนอตั๋วแลกเงิน
• ด้วยการชำระเงินรอตัดบัญชี. ธนาคารให้เวลาตรวจสอบเอกสาร

ภายใต้เงื่อนไขอื่น เลตเตอร์ออฟเครดิตประเภทอื่นก็มีความโดดเด่นเช่นกัน:

• โอนได้ (โอนได้). ด้วยเลตเตอร์ออฟเครดิตดังกล่าว เงินจะจ่ายให้กับบุคคลที่สามซึ่งกำหนดโดยผู้รับหลัก เขายังสามารถกำหนดได้ว่าเอกสารใดบ้างที่จะต้องส่งไปยังธนาคารเพื่อดำเนินการเลตเตอร์ออฟเครดิต
• สำรอง. เลตเตอร์ออฟเครดิตประเภทนี้คล้ายกับหนังสือค้ำประกันของธนาคาร เปิดเป็นหลักในกรณีที่กฎหมายของประเทศของคู่สัญญารายใดรายหนึ่งห้ามการค้ำประกัน

ข้อดีและข้อเสียของรูปแบบการชำระเงินเลตเตอร์ออฟเครดิต

เช่นเดียวกับรูปแบบการชำระเงินอื่นๆ เลตเตอร์ออฟเครดิตมีทั้งข้อดีและข้อเสียที่ควรพิจารณาเมื่อเลือกเป็นวิธีการชำระเงิน เริ่มจากข้อดีกันก่อน

ข้อดีของเลตเตอร์ออฟเครดิต:

• ความเสี่ยงที่สินค้าที่ส่งมอบ บริการหรืองานที่ทำจะยังคงไม่ได้รับค่าจ้างจะลดลงเหลือศูนย์ ธนาคารมีหน้าที่รับผิดชอบในการชำระบัญชี นี่คือข้อได้เปรียบหลักของเลตเตอร์ออฟเครดิตสำหรับผู้รับเงิน
• รับประกันการปฏิบัติตามภาระผูกพันภายใต้สัญญา ผู้ซื้อ (ผู้รับบริการหรืองาน) อาจไม่ต้องกังวลว่าเขาจะจ่ายเงินสำหรับงานที่ไม่ได้ดำเนินการหรือสินค้าที่ไม่ได้ส่งมอบ ไม่มีความกังวลเกี่ยวกับความพร้อมของเงินที่จะจ่ายให้กับซัพพลายเออร์
• รับได้จ้า รายได้เสริมในกองทุนที่สามารถโอนไปยังผู้รับได้
• การสนับสนุนทางกฎหมายอยู่ภายใต้สัญญา
• เลตเตอร์ออฟเครดิตเป็นวิธีการชำระเงินที่ประหยัด ธนาคารได้รับเงินมากขึ้น ดอกเบี้ยต่ำกว่าเงินกู้ทั่วไป

ข้อเสียของเลตเตอร์ออฟเครดิต:

• การชำระเงินขึ้นอยู่กับว่าเอกสารถูกวาดขึ้นได้ดีเพียงใด
• กฎหมายอาจจำกัดการใช้เลตเตอร์ออฟเครดิต
• ขึ้นอยู่กับสถานการณ์ทางการเงินของผู้เปิดเลตเตอร์ออฟเครดิต จำนวนเงินสูงสุดจะถูกกำหนด
• เมื่อชำระเงินด้วยเลตเตอร์ออฟเครดิต ต้องใช้เอกสารจำนวนมากและใช้เวลาในการแลกเปลี่ยนค่อนข้างมาก
• ค่าใช้จ่ายในการเปิดเลตเตอร์ออฟเครดิต ซึ่งก็คือการจ่ายค่าคอมมิชชั่นของธนาคารนั้นค่อนข้างมีนัยสำคัญ โดยเฉพาะอย่างยิ่งหากใช้สำหรับการชำระเงินระหว่างประเทศ

สรุป

เมื่อทำงานกับคู่สัญญา จำเป็นต้องเลือกวิธีที่ดีที่สุดในการชำระหนี้กับคู่สัญญา ซึ่งจะทำให้คุณสามารถชำระเงินตรงเวลาและประกันความไม่ซื่อสัตย์ของคู่สัญญาได้ รูปแบบการชำระเงินที่ทำกำไรและปลอดภัยที่สุดรูปแบบหนึ่งคือการเปิดเลตเตอร์ออฟเครดิต พูดง่ายๆ ก็คือ สามารถกำหนดเป็นคำสั่งให้ธนาคารจ่ายเงินให้กับบุคคลใดบุคคลหนึ่ง (บริษัท) ได้โดยมีเงื่อนไขว่าตรงตามข้อกำหนดบางประการ ตามกฎแล้วในการรับการชำระเงินจำเป็นต้องจัดเตรียมเอกสารยืนยันการปฏิบัติตามภาระผูกพัน

ขึ้นอยู่กับเงื่อนไขของเลตเตอร์ออฟเครดิต โดยเฉพาะอย่างยิ่งความครอบคลุม การยืนยัน และการเพิกถอน มี ประเภทต่างๆรูปแบบการชำระเงินนี้ ข้อดีหลักคือการออมและความสามารถในการปกป้องคู่สัญญาจากการฉ้อโกง ในบรรดาข้อบกพร่องสามารถเรียกได้ว่าเป็นการแลกเปลี่ยนเอกสารจำนวนมากและการมีข้อ จำกัด ในการใช้เลตเตอร์ออฟเครดิต

เลตเตอร์ออฟเครดิต- ภาระผูกพันของธนาคารตามที่ลูกค้าร้องขอในการชำระเงินให้กับบุคคลที่สามเมื่อผู้รับเงินให้ธนาคารที่ดำเนินการเลตเตอร์ออฟเครดิตพร้อมเอกสารที่กำหนดโดยเงื่อนไขของเลตเตอร์ออฟเครดิต บริษัทลูกค้า ในนามของการเปิดเลตเตอร์ออฟเครดิต โดยทั่วไปจะเรียกว่าผู้ชำระเงินภายใต้เลตเตอร์ออฟเครดิตหรือผู้สมัคร ผู้รับการชำระเงินภายใต้เลตเตอร์ออฟเครดิตเรียกว่าผู้รับผลประโยชน์ ในเวลาเดียวกัน ภาระผูกพันของธนาคารเป็นอิสระจากภาระผูกพันของคู่สัญญาภายใต้สัญญาหลัก ซึ่งจัดให้มีรูปแบบเลตเตอร์ออฟเครดิตของการชำระบัญชีระหว่างซัพพลายเออร์และผู้ซื้อ ดังนั้นธนาคารจึงทำหน้าที่เป็นผู้ค้ำประกันระหว่างกัน

สมมติว่าผู้ขายและผู้ซื้อทำข้อตกลง พวกเขากำลังติดต่อกันเป็นครั้งแรกและยังไม่พร้อมที่จะทำงานโดยจ่ายเงินล่วงหน้าหรือในเบื้องต้น จากนั้นผู้ซื้อนำไปใช้กับธนาคารพร้อมกับใบสมัครเพื่อเปิดเลตเตอร์ออฟเครดิตสำหรับจำนวนเงินเนื่องจากผู้ขายสำหรับสินค้าที่จัดส่ง หลักฐานการปฏิบัติตามสัญญาโดยผู้ขายอาจเป็นเช่นเอกสารเกี่ยวกับการจัดส่งสินค้า ทันทีที่มีการโอนเรื่องของการทำธุรกรรมไปยังผู้ซื้อหรือผู้ให้บริการอิสระ ผู้ขายจะส่งเอกสารที่จำเป็นไปยังธนาคารที่ดำเนินการตามเงื่อนไขของเลตเตอร์ออฟเครดิต ธนาคารของผู้ซื้อชำระเงินภายใต้เลตเตอร์ออฟเครดิตตามคำแนะนำที่ได้รับจากธนาคารที่ได้รับการเสนอชื่อ การดำเนินงานเลตเตอร์ออฟเครดิตเกี่ยวข้องกับจำนวน ค่าคอมมิชชั่นธนาคารจ่ายตามเงื่อนไขเลตเตอร์ออฟเครดิต โดยปกติผู้ซื้อจะจ่ายค่าคอมมิชชั่นสำหรับการเปิดเลตเตอร์ออฟเครดิต

เลตเตอร์ออฟเครดิตช่วยให้คุณสามารถรับประกันการชำระเงินให้กับซัพพลายเออร์ในขณะที่ตามกฎ เงินสดไม่ถูกนำออกจากการไหลเวียน

รูปแบบการชำระเงินเลตเตอร์ออฟเครดิตใช้ทั้งในการค้าต่างประเทศและในประเทศ เลตเตอร์ออฟเครดิตที่ใช้ในข้อตกลงระหว่างประเทศจะอยู่ภายใต้ Uniform Customs and Practice for Documentary Letters of Credit การตีพิมพ์ของหอการค้าระหว่างประเทศหมายเลข 600 ซึ่งแก้ไขเพิ่มเติมในปี 2550 (ต่อไปนี้จะเรียกว่า UOP 600)

เลตเตอร์ออฟเครดิตที่ใช้สำหรับการตั้งถิ่นฐานในประเทศอยู่ภายใต้ระเบียบของธนาคารกลางของสหพันธรัฐรัสเซียฉบับที่ 2-P ลงวันที่ 3 ตุลาคม 2545 และตั้งแต่วันที่ 9 มิถุนายน 2555 - "ระเบียบข้อบังคับสำหรับการโอนเงิน" ไม่ใช่ . 383-P วันที่ 06/19/2012.

เลตเตอร์ออฟเครดิตในประเทศสามารถจำแนกได้เป็นกลุ่มต่อไปนี้:

เพิกถอนได้และเพิกถอนไม่ได้;

ยืนยันและไม่ยืนยัน;

ครอบคลุม (ฝาก) และรับประกัน

เลตเตอร์ออฟเครดิตทั้งหมดตาม UOP 600 ไม่สามารถเพิกถอนได้ในขณะนี้ ไม่ค่อยได้ใช้ความครอบคลุมในเลตเตอร์ออฟเครดิตระหว่างประเทศ - เฉพาะในกรณีที่มีการยืนยันเลตเตอร์ออฟเครดิตที่เปิดโดยธนาคารผู้ออกบัตร ซึ่งธนาคารผู้ยืนยันไม่ได้กำหนดวงเงินไว้

เลตเตอร์ออฟเครดิตที่ได้รับการยืนยันเป็นหนึ่งซึ่งนอกเหนือจากภาระผูกพันของธนาคารผู้ออกบัตรแล้ว ธนาคารอีกแห่งมีภาระผูกพันเพิ่มเติมในการชำระเงินเพื่อประโยชน์แก่ผู้รับผลประโยชน์เมื่อมีการนำเสนอโดยเอกสารหลังที่ปฏิบัติตามข้อกำหนดของ เลตเตอร์ออฟเครดิตไม่ว่าเงินจะถูกโอนไปหรือไม่ก็ตาม หากไม่มีภาระผูกพันของธนาคารอื่น เลตเตอร์ออฟเครดิตจะไม่ได้รับการยืนยัน

ครอบคลุม (ฝาก) - เลตเตอร์ออฟเครดิตจำนวนเงินที่โอนเต็มจำนวนไปยังบัญชีความคุ้มครองในธนาคารของผู้รับผลประโยชน์โดยค่าใช้จ่ายของผู้ชำระเงินหรือค่าใช้จ่ายของเงินกู้ที่ให้ไว้

เปิด (รับประกัน) - เลตเตอร์ออฟเครดิตเมื่อเปิดซึ่งธนาคารผู้ออกไม่ได้โอนเงินไปยังบัญชีเลตเตอร์ออฟเครดิตในธนาคารของผู้รับผลประโยชน์ แต่ให้สิทธิ์เขาในการตัดจำนวนเงินที่ต้องการภายในจำนวนเลตเตอร์ออฟเครดิต จากบัญชีตัวแทนของเขาหรือตกลงที่จะชำระเงินด้วยวิธีอื่น โดยปกติธนาคารขนาดใหญ่จะมีวงเงินสินเชื่อเปิดต่อกัน ดังนั้นใน ประเทศที่พัฒนาแล้วแทบทุกเลตเตอร์ออฟเครดิตจะถูกเปิดออก

นอกจากนี้ เลตเตอร์ออฟเครดิตยังมีประเภทดังต่อไปนี้

เลตเตอร์ออฟเครดิตพร้อมข้อความสีแดง - เลตเตอร์ออฟเครดิตซึ่งซัพพลายเออร์ได้รับจำนวนเงินที่แน่นอนในรูปแบบของการชำระเงินล่วงหน้าก่อนจัดส่งหรือเอกสารอื่น ๆ ที่พิสูจน์การปฏิบัติตามภาระผูกพัน ในกรณีนี้ ผู้รับผลประโยชน์ต้องชำระเงินตามเอกสารที่กำหนดในเงื่อนไขของเลตเตอร์ออฟเครดิต ชื่อนี้มาจากเวลาที่ประโยคสำคัญดังกล่าวถูกเน้นด้วยหมึกสีแดงในเอกสาร แน่นอน ในสมัยของเรา เลตเตอร์ออฟเครดิตเกือบทั้งหมดออกและยืนยันทางอิเล็กทรอนิกส์

หมุนเวียน - เลตเตอร์ออฟเครดิตเปิดสำหรับส่วนหนึ่งของจำนวนเงินที่ชำระและต่ออายุโดยอัตโนมัติเมื่อชำระเงินสำหรับสินค้าชุดถัดไป เปิดด้วยการส่งมอบและการชำระเงินปกติ

โอนได้ (โอนได้) - เลตเตอร์ออฟเครดิตที่ให้ความเป็นไปได้ในการโอนเลตเตอร์ออฟเครดิตบางส่วนเพื่อประโยชน์แก่ผู้รับผลประโยชน์รายอื่น

เลตเตอร์ออฟเครดิตซึ่งเรียกว่าสแตนด์บายคือรูปแบบการค้ำประกันของธนาคารในรูปแบบของเลตเตอร์ออฟเครดิต ซึ่งใช้ในกรณีที่ธนาคารไม่ได้รับอนุญาตให้ออกหนังสือค้ำประกัน (เช่น ในสหรัฐอเมริกา) การชำระเงินให้กับผู้ส่งออกจะทำในกรณีที่ผู้นำเข้าปฏิเสธที่จะชำระเงินภายใต้สัญญาและนำเสนอเอกสารที่ตรงตามเงื่อนไขของหนังสือสแตนด์บายเลตเตอร์ออฟเครดิตแก่ธนาคารผู้ดำเนินการ นั่นคือเลตเตอร์ออฟเครดิตดังกล่าวใช้เพื่อรับรองความปลอดภัยที่มากขึ้นสำหรับซัพพลายเออร์

ตามวิธีการดำเนินการ เลตเตอร์ออฟเครดิตแบ่งออกเป็นเลตเตอร์ออฟเครดิตโดยชำระเงินเมื่อแสดงเอกสาร (โดยการชำระเงินที่เห็น) พร้อมการชำระเงินรอการตัดบัญชีและการยอมรับร่างจดหมาย

คุณกลัวความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับการชำระเงินล่วงหน้าสำหรับการทำธุรกรรมหรือไม่? คุณต้องการประกันตัวเองในฐานะลูกค้าที่ให้ความร่วมมือกับซัพพลายเออร์รายใหม่เป็นครั้งแรกหรือไม่? ใช้ประโยชน์จากเลตเตอร์ออฟเครดิต - หนึ่งในความน่าเชื่อถือและผลกำไรมากที่สุด ตราสารทางการเงินใช้ในสัญญา

รูปแบบการชำระเงินเลตเตอร์ออฟเครดิตจะเป็นประโยชน์สำหรับทั้งผู้ขายและผู้ซื้อ สามารถใช้ได้กับความสำเร็จที่เท่าเทียมกัน ไม่เพียงแต่ในการทำธุรกรรมภายในประเทศ แต่ยังรวมถึงในการดำเนินการการค้าต่างประเทศด้วย วันนี้บริการการชำระเงินในรูปแบบของเลตเตอร์ออฟเครดิตจัดทำโดยธนาคารรัสเซียรายใหญ่ส่วนใหญ่

เลตเตอร์ออฟเครดิต: มันคืออะไรในแง่ง่าย?

กล่าวอย่างง่าย ๆ เลตเตอร์ออฟเครดิตเป็นบัญชีพิเศษที่เปิดกับธนาคารซึ่งคุณสามารถจองเงินเมื่อทำธุรกรรมสำหรับการขายสินค้าหรือการให้บริการ (ประสิทธิภาพการทำงาน) ด้วยการปฏิบัติตามเงื่อนไขที่ระบุไว้ในสัญญาโดยทั้งสองฝ่ายโดยสมบูรณ์ ธนาคารจะชำระเงินตามจำนวนที่ต้องการไปยังบัญชีของผู้รับ (ผู้รับผลประโยชน์)

ดังนั้นธนาคารจึงทำหน้าที่เป็นผู้ค้ำประกันและรับผิดชอบในการชำระเงิน ซัพพลายเออร์มั่นใจ 100% ว่าจะต้องชำระค่าสินค้า / บริการและผู้ซื้อรู้ว่าเขาสามารถจ่ายได้ตรงเวลาและไม่มีหนี้

แบบฟอร์มเลตเตอร์ออฟเครดิต

มันทำงานตามรูปแบบต่อไปนี้

1. คู่กรณีทำสัญญาซึ่งกำหนดเงื่อนไขของการชำระเงินเลตเตอร์ออฟเครดิต
2. ผู้ซื้อส่งคำขอเปิดบัญชีเลตเตอร์ออฟเครดิตไปยังธนาคารของเขา (ผู้ออกบัตร) และฝากจำนวนเงินที่จำเป็นเพื่อให้ครอบคลุมการทำธุรกรรม (เงินสำรอง)
3. หลังจากเปิดเลตเตอร์ออฟเครดิตสำเร็จแล้ว ธนาคารผู้ออกจะแจ้งธนาคารของผู้ขาย (ธนาคารที่ปรึกษา) เกี่ยวกับเรื่องนี้
4. ธนาคารที่ปรึกษาจะแจ้งให้ผู้ขายทราบถึงการเปิดเลตเตอร์ออฟเครดิต ผู้ขายจัดส่งสินค้าและจัดเตรียมเอกสารประกอบให้กับธนาคารของเขา
5. หลังจากตรวจสอบเอกสารแล้ว การชำระเงินจะถูกโอนไปยังบัญชีของผู้ขายโดยธนาคารผู้ออกบัตรหรือธนาคารที่ปรึกษา (ขึ้นอยู่กับเงื่อนไขของสัญญา)

เลตเตอร์ออฟเครดิตที่เพิกถอนไม่ได้

หนึ่งในประเภทหลักและประเภทของการคำนวณเอกสารที่ใช้บ่อย เลตเตอร์ออฟเครดิตที่เพิกถอนได้นั้นแตกต่างจากเลตเตอร์ออฟเครดิตที่เพิกถอนไม่ได้ เลตเตอร์ออฟเครดิตที่ยืนยันหรือไม่สามารถเพิกถอนได้จะไม่ถูกเพิกถอนหรือเปลี่ยนแปลงโดยฝ่ายใดฝ่ายหนึ่ง (รวมถึงธนาคาร) โดยไม่ได้รับความยินยอมล่วงหน้าจากผู้ขาย/ซัพพลายเออร์ ถือเป็นรูปแบบเลตเตอร์ออฟเครดิตที่น่าเชื่อถือที่สุด เนื่องจากช่วยให้ธุรกรรมการค้าและการเงินปลอดจากความเสี่ยงที่อาจเกิดขึ้นได้ทั้งหมด โดยเฉพาะความเสี่ยงด้านการเงิน

หากระหว่างการทำธุรกรรม ซัพพลายเออร์และผู้ซื้อบรรลุข้อตกลงร่วมกัน เงื่อนไขของเลตเตอร์ออฟเครดิตที่เพิกถอนไม่ได้อาจเปลี่ยนแปลงได้

สัญญาเลตเตอร์ออฟเครดิต

ข้อมูลใด ๆ ที่สามารถนำมาใช้ในภายหลังเมื่อทำธุรกรรมการค้าและการเงินและการชำระเงินจะได้รับการกำหนดและบันทึกไว้อย่างเข้มงวดในข้อตกลงในการทำธุรกรรมซึ่งให้รูปแบบการชำระบัญชีดังกล่าว:

• ชื่อซัพพลายเออร์และผู้รับ
• ประเภทของเลตเตอร์ออฟเครดิตที่ใช้ (ยกเลิกไม่ได้/เพิกถอนได้ ครอบคลุม/ไม่เปิดเผย)
• จำนวนเงินที่จองในบัญชีเพื่อชำระเงินสำหรับการทำธุรกรรม
• ระยะเวลาของภาระผูกพัน
• ค่าคอมมิชชั่น,
• คำสั่งจ่ายเงิน,
• ขั้นตอนกรณีไม่ชำระหนี้ตามเลตเตอร์ออฟเครดิต
• สิทธิและหน้าที่ของทุกฝ่าย

ชำระเงินด้วยเลตเตอร์ออฟเครดิต

การชำระด้วยเลตเตอร์ออฟเครดิตให้การโอนเงินไปยังบัญชีของผู้ขายก็ต่อเมื่อตรงตามเงื่อนไขทั้งหมดที่ระบุไว้ในสัญญา โดยเฉพาะอย่างยิ่งการโอนเงินไปยังบัญชีของผู้ขายจะทำหลังจากจัดส่งสินค้าครบถ้วนและจัดเตรียมเอกสารที่จำเป็นทั้งหมดไปยังธนาคาร ในกรณีที่มีการละเมิดเงื่อนไขของสัญญาเลตเตอร์ออฟเครดิตผู้ชำระเงิน (ผู้ซื้อ) มีสิทธิ์ปฏิเสธการชำระเงินและส่งคืนสินค้าไปยังซัพพลายเออร์

แตกต่างกันนิดหน่อย: ผู้ซื้อเปิดบัญชีเลตเตอร์ออฟเครดิตด้วยเงินของตัวเองหรือเกี่ยวข้องกับกองทุนเครดิตของธนาคาร (ถ้าเขามีสิทธิ์ให้ยืม)

การเปิดเลตเตอร์ออฟเครดิต

การเปิดบัญชีเลตเตอร์ออฟเครดิต องค์กรการธนาคารใบสมัครเป็นลายลักษณ์อักษรจะถูกส่งในรูปแบบที่เหมาะสม แถลงการณ์ระบุว่า:

• จำนวนข้อตกลงที่เปิดเลตเตอร์ออฟเครดิต
• ชื่อและรายละเอียดของซัพพลายเออร์
• ประเภท ระยะเวลา จำนวนเงินเลตเตอร์ออฟเครดิต,
• วิธีการดำเนินการ
• รายการสินค้า/บริการที่จัดส่ง (ให้)
• ชื่อธนาคารที่ดำเนินการตามภาระผูกพันของเลตเตอร์ออฟเครดิต
• รายการเอกสารที่จะใช้เป็นพื้นฐานในการเบิกจ่ายเงินให้กับซัพพลายเออร์

คำแนะนำ Comparison.ru: ใช้รูปแบบการชำระเงินเลตเตอร์ออฟเครดิตหากคุณต้องการทำธุรกรรมการค้าและการเงินที่ปลอดภัยกับพันธมิตรทางธุรกิจใหม่ที่ "มีปัญหา"