Co to jest regulowana waluta rozliczeniowa. Rachunkowość zarządcza w różnych walutach. Odbiór na rachunek bieżący
Czasami organizacje muszą kupować lub sprzedawać obcą walutę. Sytuacji może być wiele. Na przykład importujesz lub eksportujesz towary, wysyłasz pracowników do zagraniczne wyjazdy służbowe, spłacić kredyt w walucie obcej itp.
Obecne ustawodawstwo zobowiązuje organizacje do przeszacowania sald walutowych na ruble po ustalonym kursie. W przypadku dodatniej dla Ciebie różnicy kursowej jest ona ujmowana jako inne dochody w księgach rachunkowych i jako dochód nieoperacyjny w NU. Kwota ujemnej różnicy jest uwzględniana w ten sam sposób, tylko dla wydatku.
W tym artykule weźmiemy przykład wykonywania operacji przeliczania walut w 1C 8.3 i rozważymy ich księgowanie, a mianowicie zakup i sprzedaż walut.
Zanim zaczniesz pracować z walutą, musisz skonfigurować program.
W przypadku, gdy przelew między kontem w obcej walucie a rachunkiem w rublu trwa dłużej niż jeden dzień, konieczne będzie skorzystanie z konta pośredniego 57.
W sekcji „Główne” przejdź do.
W oknie, które zostanie otwarte, znajdź element o nazwie „Konto 57 „Przelewy w drodze” jest używany podczas przenoszenia Pieniądze” i oznacz to flagą. Ten dodatek nie musi być włączony.
Zaleca się również sprawdzenie instalacji innego dodatku. Z menu Administracja wybierz Funkcjonalność. W wyświetlonym oknie ustawień otwórz zakładkę „Rozliczenia” i sprawdź, czy na pozycji „Rozliczenia w walucie i USD” jest ustawiona flaga. Mamy to już ustawione domyślnie.
W sekcji „Materiały referencyjne” wybierz „Waluty”.
Zobaczysz listę wszystkich walut dodanych do programu wraz z ich kursami. W tym formularzu kliknij przycisk „Pobierz kursy walut ...”.
Program poprosi o wybranie walut obcych, dla których chcesz pobrać kursy. Zaznacz ich pola i kliknij przycisk „Pobierz i zamknij”. Domyślnie jest to data bieżąca, ale można ją zmienić.
Teraz możesz przejść bezpośrednio do naszego przykładu sprzedaży i zakupu waluty w 1C 8.3.
Sprzedaż waluty
Odpis waluty obcej
Rozważmy przykład, w którym nasza organizacja musi sprzedać Sbierbankowi 7 000 USD za ruble. Początkowo tworzy 1C nakaz zapłaty i na jej podstawie. Nie rozważymy samego zlecenia płatniczego i natychmiast przystąpimy do wykonania odpisu, ponieważ to on dokonuje niezbędnych księgowań.
Jako typ transakcji określ „Inne rozliczenia z kontrahentami”. Odbiorcą w naszym przypadku jest PJSC Sberbank. Zawarliśmy już z nim umowę z rozliczeniami w USD. Jest wybrany na karcie. ten dokument. Poniższy rysunek przedstawia kartę tej umowy.
W odpisie wskażemy również konto 52 ( Konta walutowe) i rachunek rozliczeniowy 57.22 (Realizacja wymiana zagraniczna). Ponadto musisz podać swoją organizację i konto bankowe.
Przejrzyjmy dokument i spójrzmy na jego wpisy. Widać, że uwzględniono nie tylko sam odpis, ale także różnice kursowe.
Jeśli waluta zmieniła swoją wartość od ostatniej transakcji walutowej, 1C doda również transakcję do obliczenia przeszacowania sald walutowych (jeśli przeszacowanie jest skonfigurowane).
Odbiór na rachunek bieżący
Gdy bank otrzyma 7000 $, przekaże je nam w rublach. Program uwzględnia dokument.
Paragon jest wypełniany automatycznie po wyładowaniu z banku-klienta. Niemniej jednak zaleca się sprawdzenie wypełnionych danych, zwłaszcza konta i kwoty.
Ruchy tego dokumentu pokazano na poniższym rysunku.
Kupowanie waluty
W przypadku zakupu waluty w 1C 8.3 musisz wykonać te same czynności, co w poprzednim przykładzie.
W tej sytuacji odpis będzie wyglądał jak „Inne rozliczenia z kontrahentem”. W transakcjach kupna waluty zamiast 57,22 będzie 57,02 (Zakup waluty). Wpływ na rachunek rozliczeniowy będzie miał formę „Zakup waluty”.
Aby zobaczyć odpowiedź - kliknij na samo pytanie lub na "+" (po lewej stronie pytania)
Jak szybko otrzymam produkt zamówiony na stronie internetowej?
- W przypadku płatności kartą bankową lub płatności przez terminal nowe formularze zostaną wysłane na Twój adres e-mail natychmiast!
- W przypadku płatności za pośrednictwem rachunku bieżącego wybierz metodę płatności „Wystaw fakturę do zapłaty”. Po potwierdzeniu zamówienia zobaczysz stronę z fakturą do zapłaty. Formularze zostaną przesłane do Państwa w dniu zaksięgowania wpłaty na naszym koncie.
Czy mogę zapłacić przelewem?
Tak. W tym celu na etapie płatności należy wybrać pozycję „Wystaw fakturę do zapłaty”. Po potwierdzeniu zamówienia na Twój adres e-mail zostanie wysłana wiadomość e-mail z danymi naszego indywidualnego przedsiębiorcy.
Po dokonaniu płatności wyślij skan płatności na adres ( [e-mail chroniony] stronie internetowej) i prześlemy linki do formularzy lub zaczekamy, aż pieniądze wpłyną na nasze konto.
Czy istnieje możliwość uzyskania dokumentów księgowych?
Tak, oczywiście. Działamy oficjalnie i zapewniamy wszystko Dokumenty księgowe z naszego IP. Umowę i akt wykonanej pracy (lub akt przeniesienia prawa do korzystania z produktu) prześlemy na Twój adres pocztowy. W przypadku produktów kosztujących mniej niż 1500 rubli dokumenty są wysyłane na żądanie. W pozostałych przypadkach dokumenty wysyłamy automatycznie.
Pracujesz z VATem?
Indywidualny przedsiębiorca, w imieniu którego wydawane są dokumenty, pracuje w uproszczonym systemie podatkowym, bez podatku VAT.
Czy wprowadzanie danych karty bankowej jest bezpieczne?
Tak, oczywiście. Po kliknięciu przycisku „Potwierdź zamówienie” przejdziesz do płatności w popularnym systemie Yandex.Checkout lub Coin. To na ich stronie internetowej wprowadzasz dane karta bankowa, a nasza strona będzie otrzymywać tylko powiadomienia z Yandex.Checkout (Coin), że płatność się powiodła. Płatność działa w podobny sposób w takich sklepach jak OZON, M.Video, Świat dziecka, Walmart itp.
/
Operacje walutowe
Rachunkowość zarządcza transakcje walutowe
W konfiguracji „Zarządzanie handlem dla Ukrainy” istnieje możliwość prowadzenia księgowości wielowalutowej. Liczba walut, w których środki są przechowywane na różnych rachunkach bankowych (w różnych kasach), a także rozliczania wzajemnych rozliczeń z różnymi kontrahentami, nie jest ograniczona.
Metodologia podana w rozdziale wzorowana była na konfiguracji „Zarządzanie handlem dla Ukrainy”, wydanie 2.3, wydanie 2.3.1.
Waluty rachunkowości zarządczej i regulowanej
Waluty dla rachunkowości zarządczej i regulowanej to stałe, które należy ustawić przed rozpoczęciem pracy z programem. Waluty dla księgowości zarządczej i regulowanej ustawia się w ustawieniach parametrów księgowania w zakładce „Waluta”.
Waluta rachunkowość zarządcza- jest to waluta, w której prowadzona jest rachunkowość i planowanie wszystkich działań przedsiębiorstwa: koszt towarów; rozliczenia z kontrahentami i osobami odpowiedzialnymi; Pieniądze; obrót i zysk ze sprzedaży; koszty.
Walutą rachunkowości regulowanej jest waluta, w stosunku do której ustalane są kursy wszystkich innych walut; ponadto podatek VAT i sprzedaż detaliczna są rejestrowane w walucie rachunkowości regulowanej. Dlatego regulowaną walutą rozliczeniową jest prawie zawsze waluta krajowa.
Waluty rachunkowości zarządczej i regulowanej nie można zmienić podczas pracy z systemem, nawet jeśli księgowanie wszystkich dokumentów zostanie anulowane. Wynika to z faktu, że większość dokumenty pierwotne wprowadzony kurs wymiany. Przy zmianie waluty rachunkowości regulowanej należałoby każdy dokument wprowadzać od nowa i ręcznie zmieniać w nim kurs (kurs ustalany jest w stosunku do waluty rachunkowości regulowanej. Jeżeli zmienia się waluta, to zmienia się kurs ). Dlatego wybór walut dla rachunkowości zarządczej i regulowanej należy traktować niezwykle poważnie, nie będzie można ich zmienić.
Kurs wymiany
W przypadku każdej waluty należy ją regularnie deponować aktualny kurs wymiany. Kurs ten będzie wykorzystywany przy rozliczaniu działalności przedsiębiorstwa. Szczególnie ważne jest terminowe i prawidłowe wprowadzenie kursu waluty rachunkowości zarządczej, jeżeli nie pokrywa się on z regulowaną walutą rozliczeniową, tj. z walutą krajową.
W zależności od celów rachunkowości firma handlowa samodzielnie określa, po jakim kursie rozliczać waluty - po kursie banku centralnego lub po kursie komercyjnym.
Kursy walut ustawia się w katalogu Waluty. Jeśli firma handlowa działa po kursie Banku Centralnego, wówczas przy pierwszym wejściu do programu ze strony internetowej FINANCE.Ua można automatycznie załadować aktualne kursy walut: ukraińskie finanse, kursy walut, kredyty, depozyty, banki, firmy (http: //finance.ua/).
Aby kursy walut ładowały się automatycznie po wejściu do programu, należy ustawić flagę „Pobieraj codziennie” w ustawieniach przetwarzania „Ładowanie kursów walut” i zapisać ustawienie.
O czym jest ten artykuł
W tym artykule rozważymy niuanse, o których musisz wiedzieć podczas konfigurowania waluty rachunkowości zarządczej, różna od waluty regulowanej rachunkowości:
- Zakupu można dokonać w jednej walucie, realizacji w innej - trzeba poprawnie obliczyć koszt wysyłki
- Istnieją różnice kursowe, które należy uwzględnić w strukturze dochodów i wydatków
Stosowalność
Artykuł został napisany dla dwóch wydań 1C: Trade Management - 11.1 oraz 11.2 . Jeśli korzystasz z tych wydań, świetnie - przeczytaj artykuł i zaimplementuj rozważaną funkcjonalność.
Jeśli planujesz rozpocząć wdrażanie UT 11, najprawdopodobniej zostanie użyta nowsza edycja. Interfejsy i funkcje mogą się różnić.
Dlatego zalecamy skorzystanie z kursu Zadania praktyczne poziomu 1C: Specjalista w UT 11, KA 2 i 1C: ERP 2, pomoże to uniknąć błędów i straty czasu/reputacji.
Sformułowanie problemu
Firma "Mebel-design" zajmuje się hurtowym handlem meblami. Firma posiada jedną hurtownię, z której prowadzona jest sprzedaż.
Spółka prowadzi rachunkowość zarządczą w złotych. Rachunkowość regulowana - w rublach.
Zakup towarów od dostawców i wzajemne rozliczenia z nimi również odbywają się w dolarach.
Firma sprzedaje klientom hurtowym w rublach.
Sprzedając klientom, firma stosuje typ ceny „Sprzedaż hurtowa”. Walutą ceny jest rubel. Ten rodzaj ceny obliczany jest jako cena zakupu + 10%.
Wszystkie procesy firmy są odzwierciedlane za pomocą programu „1C: Trade Management 11”.
Co musisz zdobyć
Wymagane jest wykazanie działania programu „1C: Trade Management 11” w sytuacji, gdy waluta rachunkowości zarządczej różni się od waluty rachunkowości regulowanej.
Rozwiązanie problemu utrzymania kontroli. rozliczanie w walutach
Stwórzmy nową bazę danych i dokonajmy w niej wszystkich niezbędnych ustawień. W tym przypadku nie będziemy szczegółowo rozważać tego procesu, ponieważ wszystko jest bardzo szczegółowo opisane w przypadku nr 1 kursu „65 przypadków na UT11”.
W takim przypadku rozważymy dokładnie ustawienia niezbędne do rozwiązania opisanego problemu.
W programie UT11 możesz prowadzić księgowość wielowalutową. Aby zachować rozliczanie wielowalutowe, należy ustawić flagę „Kilka walut”.
Przejdźmy do sekcji „Administracja” - „Organizacje i fundusze” i zaznacz pole „Kilka walut” (w UT 11.2 jest to sekcja „NSI i administracja” - „Przedsiębiorstwo”).
Katalog „Waluta” otworzy się przed nami. Dodatkowo można go otworzyć w sekcji programu „Informacje prawne i referencyjne” - „Ustawienia i katalogi”.
Podręcznik jest przeznaczony do obsługi walut używanych w programie. Waluty wymagane do pracy można wybrać z ogólnorosyjskiego klasyfikatora walut lub dodać ręcznie.
Domyślnie w katalogu mamy tylko jedną walutę - rubla rosyjskiego.
W zależności od stanu problemu w naszej firmie używana jest inna waluta, a mianowicie dolar.
Naciśnij przycisk „Wybierz z klasyfikatora”
Przed nami otworzy ogólnorosyjski klasyfikator waluty.
Poprzez wyszukiwanie znajdź walutę „USD” i naciśnij przycisk „Wybierz”.
Teraz w naszym katalogu walut są dwie waluty - dolar amerykański i rubel rosyjski
Jeśli zwrócimy uwagę na kolumnę „Kurs”, zobaczymy, że kurs dolara jest ustawiony na „1”.
Możemy ręcznie określić kurs dolara w stosunku do rubla lub skorzystać z automatycznego pobierania ze strony RBC.
Korzystamy z automatycznego ładowania kursów.
W tym celu w katalogu „Waluty” kliknij przycisk „Pobierz kursy walut”.
W oknie, które zostanie otwarte, możesz określić okres ładowania kursów walut.
Wszystkie nasze waluty, które mają zaznaczone pole „Pobrane z Internetu”, również zostaną tutaj wyświetlone. Ponieważ mamy tylko jedną taką walutę (czyli dolar), to odpowiednio w oknie ładowania walut wyświetlamy tylko „dolar amerykański”.
W oknie ładowania kursów walut kliknij przycisk „Pobierz”.
Zobaczymy następujące okno procesu ładowania kursów walut:
Po zakończeniu pobierania kursów na liście w katalogu „Waluty” zobaczymy nowy kurs dolara amerykańskiego.
Wszystkie kursy walut możemy przeglądać, edytować kurs lub dodać nowy bezpośrednio z karty waluty klikając na polecenie „Kursy walut” w panelu nawigacyjnym formularza.
Po wypełnieniu listy walut ustalimy waluty rachunkowości zarządczej i regulowanej.
Wróćmy do sekcji „Administracja” - „Organizacje i fundusze” (w UT 11.2 jest to sekcja „NSI i administracja” - „Przedsiębiorstwo”).
W zależności od stanu problemu firma prowadzi rachunkowość zarządczą w dolarach, a księgowość regulowaną - w rublach.
W ustawieniach programu znajdują się odpowiednie pola wyboru walut dla rachunkowości zarządczej i regulowanej.
Walutą rachunkowości zarządczej jest waluta stosowana w rachunkowości zarządczej przedsiębiorstwa. Większość raportów w programie pokaże nasze wskaźniki finansowe w walucie rachunkowości zarządczej. W momencie księgowania dokumentów kwota wpisu do rejestrów jest przeliczana na walutę rachunkowości zarządczej.
Walutą regulowanej rachunkowości Federacji Rosyjskiej są ruble. Jest to waluta bazowa, kurs jest zawsze równy „1”, kursy innych walut wyrażone są w jednostkach waluty regulowanej.
Spróbujmy zmienić walutę w polu „Waluta rachunkowości zarządczej”.
Program wyświetli komunikat, że nie zaleca się zmiany waluty po starcie robotów z systemem. Ale ponieważ właśnie stworzyliśmy nową bazę danych i przeprowadzamy wstępne ustawienia, klikniemy przycisk „Tak”.
W polu „Waluta rachunkowości zarządczej” wybierz walutę „Dolar amerykański”.
W przypadku księgowości wielowalutowej konieczne jest dalsze doprecyzowanie procedury przeszacowania długów i środków partnerów:
- Począwszy od dat transakcji na koniec miesiąca – przychody i wydatki w ramach procedury zamknięcia miesiąca będą uwzględniane bezpośrednio w dniach, w których zawierano transakcje walutowe.
- Za każdy dzień miesiąca - przychody i wydatki w ramach procedury zamknięcia miesiąca będą uwzględniane za wszystkie dni od momentu wykonania każdej transakcji walutowej.
Zostawmy domyślną pierwszą opcję „W terminach operacji na koniec miesiąca”.
Teraz utwórzmy jednego dostawcę i jednego klienta hurtowego w bazie danych.
Przejdźmy do sekcji „Informacje regulacyjne i referencyjne” - „Kontrahenci”.
Następnie w sekcji „Informacje prawne i referencyjne” - „Nomenklatura” utworzymy kilka pozycji nomenklatury:
Przejdźmy do sekcji „Zakupy” - „Dokumenty odbioru” i utwórzmy nowy dokument„Odbiór towarów i usług”.
Wypełnij wszystkie wymagane pola dokumentu.
Przejdźmy do zakładki „Zaawansowane” dokumentu.
Należy pamiętać, że pola „Waluta” i „Waluta rozliczenia” są domyślnie ustawione na „USD”.
Jak widać nie stosujemy umów z dostawcami. Dlatego waluta została wyciągnięta nie z umów.
Faktem jest, że w programie ustawiliśmy walutę rachunkowości zarządczej jako „dolar amerykański”. W związku z tym domyślnie walutą wszystkich transakcji jest „USD”.
W razie potrzeby możemy ręcznie zmienić walutę dokumentu:
Ale zostawmy wszystko bez zmian, ponieważ warunek cesji mówi, że zakup towarów od dostawców i wzajemne rozliczenia z nimi są również realizowane w dolarach.
Dodatkowo program umożliwia korzystanie z umów z dostawcami w sekcji „Administracja” – „Zakupy”. W umowie możesz ustalić niezbędne zasady zakupów z dostawcą (w UT 11.2 jest to sekcja „NSI i administracja” - „Zakupy”).
Ponieważ jednak zarówno waluta dokumentu, jak i waluta wzajemnych rozliczeń jest ustawiona na „USD” (co odpowiada warunkom zadania), wszystko pozostawimy bez zmian.
Przeprowadźmy nasz dokument „Odbiór towarów i usług”.
W sekcji „Zakupy” – „Raporty zakupów” otwórz i wygeneruj raport „Zestawienie rozliczeń z dostawcami”.
Jak widać walutą wzajemnych rozliczeń jest "USD" - zgodnie z wypełnionym przez nas dokumentem zakupu.
Teraz musimy ustawić cenę „hurtową” dla zakupionego towaru i sprzedać towar klientowi hurtowemu.
Aby umożliwić programowi korzystanie z kilku rodzajów cen należy przejść do sekcji programu „Administracja” – „Marketing i planowanie” i zaznaczyć pole „Kilka rodzajów cen”.
Następnie w sekcji „Marketing i planowanie” - „Ustawienia i katalogi” - „Typy cen” (w UT 11.2 jest to sekcja „CRM i marketing”) utworzymy nowy rodzaj Ceny hurtowe.
Wypełnij kartę rodzaju ceny, wprowadzając niezbędne ustawienia:
- Podajemy walutę zgodnie z warunkiem zadania jako „RUB” i zaznaczamy pole „Cena zawiera VAT”.
- Zaznacz checkboxy dla stosowania ceny „Przy sprzedaży do klientów” oraz „Przy wprowadzaniu na podstawie dokumentów dostawy.
- Sposób ustalenia ceny wskazujemy jako „Narzut na cenę paragonu”, a procent narzutu jako „10%”.
- Ustaw dokładność zaokrąglenia na „1”.
Zapiszmy typy cen „Sprzedaż hurtowa”, klikając przycisk „Zapisz i zamknij”.
Następnie ustalimy cenę „hurtową” dla towarów, które kupiliśmy od dostawcy „Dostawca nr 1”.
Otwórzmy ponownie dokument „Przyjęcie towarów i usług” i kliknij przycisk „Utwórz na podstawie” - „Ustaw ceny towarów”.
Przed nami otworzy się dokument „Ustalanie cen przedmiotu”.
Program automatycznie wyliczył cenę „hurtową” zgodnie z naszymi ustawieniami.
- Przeliczyłem cenę zakupu w rublach i dodałem 10%.
- Obliczoną cenę zaokrąglono w górę do 1 rubla.
Weźmy na przykład nazewnictwo „Tabela”.
Kupiliśmy go od dostawcy za 1000 USD.
Procent narzutu ceny „hurtowej” jest ustawiony na 10%
kurs dolara ten moment ustawiliśmy to na 57,7279 rubli (sekcja „Informacje prawne i referencyjne” - „Ustawienia i katalogi” - „Waluta”).
Odpowiednio (1000 * 57,7279) * 110% = 57727,9 * 110% = 63 500,69 rubli.
A ponieważ procent zaokrąglenia dla ceny „hurtowej” jest ustawiony na „1”, to zaokrąglona cena 63 500,69 równa się 63 501 rubli.
Zgadza się, program poprawnie wyliczył nasze ceny.
Przeprowadźmy dokument „Ustalanie cen towaru”.
Ponadto, aby naprawić fakt, że sprzedaż do klientów hurtowych prowadzona jest po cenie „Hurt”, utworzymy w bazie standardową umowę, a także segment partnerów, do którego będziemy zaliczać klientów hurtowych, oraz dla których niniejsza umowa będzie obowiązywać.
Aby umożliwić korzystanie ze standardowych umów, przejdź do sekcji programu „Administracja” - „CRM i sprzedaż” (w UT 11.2 jest to sekcja „NSI i administracja” - „Sprzedaż”) oraz w polu „Korzystanie z umów z klientów” wybierz opcję „Tylko umowy standardowe”.
Jak wspomniano, będziemy potrzebować segmentów partnerskich.
Aby umożliwić korzystanie z segmentów partnerów należy przejść do sekcji „Administracja” – „Marketing i planowanie” i zaznaczyć checkbox „Segmenty klientów” (w UT 11.2 jest to sekcja „NSI i administracja” – „CRM i marketing”).
Następnie przejdźmy do sekcji programu „Marketing i planowanie” - „Ustawienia i katalogi” - „Segmenty klientów” i utwórz nowy segment.
Określ nazwę segmentu jako „Klienci hurtowi”.
Ustaw metodę formowania na „Formuj ręcznie”.
Napiszmy segment.
W panelu nawigacyjnym formularza segmentu kliknij polecenie „Skład segmentu”.
Klikając przycisk „Dodaj do segmentu”, dodamy klienta „Petr Petr Petrovich” do naszego segmentu.
W polu Segment klientów określ utworzony przez nas segment „Klienci hurtowi”.
Określ, że w umowie zostanie zastosowany typ ceny „Sprzedaż hurtowa”.
Napiszmy nasz segment.
Teraz możemy rozpocząć sprzedaż towaru do naszego klienta hurtowego.
Przejdźmy do sekcji „Sprzedaż” – „Dokumenty sprzedaży” i utwórzmy nowy dokument „Sprzedaż towarów i usług”.
Wypełnij wszystkie wymagane pola.
Sprzedamy naszemu klientowi hurtowemu wszystkie zakupione wcześniej towary.
Zgodnie z wybraną umową typ ceny w dokumencie jest ustawiony na „Sprzedaż hurtowa”.
Jeśli przejdziemy do zakładki „Dodatkowe” dokumentu, zobaczymy, że w polach „Waluta” i „Waluta rozliczenia” waluta naszej umowy jest ustawiona na „RUB”.
Przekażmy dokument.
Teraz przetwórzmy płatność od klienta.
Aby to zrobić, w dokumencie „Sprzedaż towarów i usług” naciśnij przycisk „Utwórz na podstawie” - „Przychodzące zamówienie gotówkowe”.
Sprawdźmy stan gotówki w naszej kasie. W tym celu wygenerujemy raport „Salda środków pieniężnych” (sekcja „Finanse” - „Raporty dotyczące finansów”).
Zgadza się, ostateczne saldo gotówkowe jest równe kwocie, którą wydaliśmy od klienta hurtowego.
Dodatkowo sprawdzimy wzajemne rozliczenia z naszym klientem.
W sekcji „Sprzedaż” - „Raporty ze sprzedaży” otwórz i wygeneruj raport „Zestawienie rozliczenia z klientem”.
Wszystko w tym raporcie jest poprawne. Obrót klienta jest wyświetlany w rublach. Brak końcowego salda zadłużenia.
Przejdźmy do sekcji „Finanse” i wykonajmy przetwarzanie „Zamknięcie miesiąca”.
Następnie wygenerujemy raporty finansowe:
Jak widać, „Bilans zarządu” nie jest naruszony, a wartość pola „Zysk i strata” w bilansie jest równa łącznej kwocie raportu „ Wyniki finansowe". W porządku!
Pozycja „Podział przychodów i kosztów według linii biznesowych” nie zostanie zrealizowana.
Zobaczymy, że mamy jeden niedokończony dokument „Podział przychodów i wydatków według linii biznesowych”.
Ten dokument jest przeznaczony do podziału przychodów i kosztów według linii biznesowych, zarejestrowanych w pozycjach przychodów i kosztów.
Otwórzmy dokument.
Na karcie „Wydatki” dokumentu znajduje się wiersz, w którym domyślnie wskazana jest pozycja kosztu „Różnice kursowe”, analiza wydatków to „Gotówka”, a pole „Metoda podziału” nie jest wypełnione.
Otwórzmy pozycję kosztową „Różnice kursowe”.
Zobaczymy, że typ analizy wydatków w artykule jest wymieniony jako „Typy różnice kursowe».
Istnieją trzy rodzaje różnic kursowych:
- Gotówka.
- Rachunki z klientami.
- Rozliczenia z dostawcami.
Możesz je zobaczyć, próbując zmienić analitykę kosztów w dokumencie „Podział przychodów i wydatków według linii biznesowych”. Ale zostawmy to domyślnie jako „Gotówka”.
Wypełnij pole „Metoda podziału” w dokumencie „Podział przychodów i kosztów według linii biznesowych”.
Aby to zrobić, będziemy musieli stworzyć nowy sposób alokacji przychodów i wydatków według linii biznesowych.
Możesz go utworzyć bezpośrednio z dokumentu lub w sekcji „Finanse” - „Ustawienia i katalogi” - „Metody dystrybucji”.
Wskażmy nazwę naszej metody jako „Na RD „Różnice kursowe””.
Reguła dystrybucji zostanie wybrana jako „Proporcjonalna do współczynników”.
W sekcji tabelarycznej wybierz kierunek działalności „Różnice kursowe” (po wcześniejszym utworzeniu tej linii działalności z tego formularza lub w sekcji „Finanse” - „Ustawienia i katalogi” - „Strefy działalności”) i wskaż współczynnik „ 1".
Zapiszmy naszą metodę podziału dochodów i wydatków i wybierzmy ją w dokumencie „Podział dochodów i wydatków według obszarów działalności”.
Czym jest ta różnica kursowa w wysokości 129,13 USD i skąd się wzięła?
Faktem jest, że mamy gotówkę w kasie w wysokości 196 852 rubli.
Prowadzimy dokumentację zarządczą w dolarach.
W związku z tym w dniu 29.03.2015, gdy kurs w naszej bazie wynosił 57,7279, kwota ta była równa:
196 852 / 57,7279 = 3410 USD.
Kwotę tę można zobaczyć (nawet przed zmianą kursu dolara) w raporcie Management Balance, którego zrzut ekranu znajduje się powyżej.
Ale po zmianie podstawy kursu dolara (na dzień 30 marca 2015 kurs ustalamy na 60) otrzymaliśmy wydatki. Ponieważ kwota w gotówce według nowego kursu nie jest już równa 3410 USD.
Przy nowym kursie wymiany nasze obecne saldo gotówki wynosi:
196 852 / 60 = 3280,87 USD.
3410 – 3280,87 = 129,13 USD.
Właśnie taką kwotę program zaproponował nam do wydania z dokumentem „Podział dochodów i wydatków według obszarów działalności”.
Przejdźmy do sekcji „Finanse” - „Raporty finansowe”, a następnie w przetwarzaniu „Zamknięcie miesiąca” wszystkie punkty zostaną zakończone:
Widzimy, że „Bilans zarządu” nie jest naruszony, ilość gotówki, a także wysokość zysku i straty uległy zmianie w porównaniu z poprzednim zrzutem ekranu bilansu.
Wartość pola „Zysk i strata” w bilansie jest równa łącznej kwocie raportu „Wyniki finansowe”, w którym również pojawił się wiersz i kolumna „Różnice kursowe”.
Wygenerujemy również raport Zysk brutto przez klientów"
Kwoty przychodów i kosztów w raporcie są tożsame z odpowiednimi kwotami w raporcie „Wyniki finansowe”.
Chcę również zauważyć, że raporty „Wyniki finansowe” i „Zysk brutto” są tworzone w walucie rachunkowości zarządczej, czyli w dolarach. Jeśli chodzi o raport „Saldo zarządzania”, to w nim możemy wybrać walutę generowania raportu.
Wniosek
Rozważaliśmy więc funkcjonalność programu „1C: Zarządzanie handlem 11” w przypadku prowadzenia rachunkowości zarządczej w walucie innej niż waluta prowadzenia rachunkowości regulowanej.
Ustaliliśmy ceny sprzedaży do odbiorców hurtowych i obliczyliśmy cenę w rublach, biorąc pod uwagę fakt, że zakup dokonywany jest w dolarach.
Pokazaliśmy powstawanie różnic kursowych w programie, gdy kurs waluty zarządzania zmienia się w bazie.
Ustawienia jak widać nie są skomplikowane, a funkcjonalność przyda się firmom prowadzącym ewidencję w walucie innej niż waluta księgowości regulowanej.