Pul va moliyaning qiyosiy tavsiflari. "Moliya", "pul" va "kredit" toifalarining o'ziga xos xususiyatlarini aniqlash. a) "bankning qarz kapitali"
Ta'lim muassasasi
o'rta kasb-hunar ta'limi
Orol bank maktabi (kollej)
Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki"
Kasbiy fanlar kafedrasi
Kurs ishi
intizom: Moliya, pul muomalasi va kredit
"Rossiya va xorijiy kredit tizimining qiyosiy tahlili, tuzilishi va funktsiyalari" mavzusida
Talabalar
Troshina Yekaterina Sergeevna
Nazoratchi:
Molchanova Elena Valerievna
Orel
Kirish
1-bo'lim. Kredit tizimining faoliyatining nazariy asoslari
1.1 Kredit tizimi tushunchasi, uning mohiyati va vazifalari
1.2 Kredit tizimining tuzilishi va uning sub'ektlari roli
2-bo'lim. Xorijiy davlatlar va Rossiya kredit tizimlarining tuzilishi va funktsiyalarini qiyosiy tahlil qilish
2.1 Rossiya kredit tizimi
2.1.1 Rossiya kredit tizimining tuzilishi va uning xususiyatlari
2.1.2 Rossiya bankining mamlakat kredit tizimidagi o'rni
2.1.3 Bank va nobank kredit tashkilotlari, ularning vazifalari va mamlakat kredit tizimidagi roli
2.1.4 Ixtisoslashgan moliya institutlari, ularning vazifalari va mamlakat kredit tizimidagi roli
2.2 Xorijiy mamlakatlar va Rossiya kredit tizimlarining tuzilishi va funktsiyalarini qiyosiy tahlil qilish
Bo'lim 3. Rossiya Federatsiyasining kredit tizimini muammolari va takomillashtirish
3.1 Rossiya Federatsiyasining zamonaviy kredit tizimining muammolari
3.2 Rossiya Federatsiyasining zamonaviy kredit tizimini takomillashtirish yo'llari
Xulosa
Bibliografik ro'yxat
Ilova
Kirish
Muvofiqlik. Kredit tizimi - bu mamlakatda mavjud bo'lgan kredit munosabatlari, kredit berish shakllari va usullari, bunday munosabatlarni tashkil etuvchi va amalga oshiruvchi banklar yoki boshqa kredit tashkilotlari. U quyidagi aloqalar tizimi bo'lgan kredit mexanizmi orqali ishlaydi: pul kapitali va investitsiyalarni to'plash uchun kredit tashkilotlari va iqtisodiyotning turli tarmoqlari o'rtasida; kapital bozori doirasida pul kapitalini qayta taqsimlash bo'yicha kredit institutlarining o'zlari o'rtasida. Kredit tizimi pul kapitalini safarbar etish va investitsiyalarni iqtisodiyotning asosiy tarmoqlariga jamlash orqali ishlab chiqarishning o‘sishiga, fan-texnika taraqqiyotiga yordam beradi, iqtisodiyotning mutanosib rivojlanishini ta’minlaydi.
Bozor iqtisodiyoti sharoitida vaqti-vaqti bilan shunday vaziyat yuzaga keladiki, ba'zi sub'ektlar vaqtincha bo'sh pul mablag'lariga ega bo'lsa, boshqalarida esa qo'shimcha mablag'larga vaqtinchalik ehtiyoj paydo bo'ladi. Kredit tizimi ushbu qarama-qarshilikni o'zaro manfaatli hal qilish imkonini beradi. Shuning uchun, bu mavzu zamonaviy dunyoda dolzarbdir, chunki ko'pchilik turli ehtiyojlar uchun kredit oladi.
Tadqiqot ob'ekti - Rossiya va xorijiy kredit tizimlari.
Tadqiqot mavzusi - Rossiya va xorijiy kredit tizimlarining tuzilishi va funktsiyalari.
Kurs ishining maqsadi - Rossiya va xorijiy kredit tizimlarining qiyosiy tahlilini o'tkazish.
Ushbu maqsadga erishish uchun quyidagi vazifalar belgilandi:
Kredit tizimi, uning mohiyati va vazifalarini aniqlang.
Kredit tizimining tuzilishini taqdim eting va uning sub'ektlarining rollarini ko'rsating.
Rossiyada kredit tizimining tuzilishini aniqlang va uning xususiyatlarini bering.
Rossiya bankining mamlakat kredit tizimidagi rolini ko'rsating.
Ta'rif bering, Rossiya Federatsiyasining kredit tizimidagi bank va nobank kredit tashkilotlarining funktsiyalari va rolini o'rganing.
Rossiyaning ixtisoslashgan kredit-moliya institutlarini tavsiflash.
Xorijiy mamlakatlar va Rossiya kredit tizimlarining tuzilishi va funktsiyalarini qiyosiy tahlil qilish.
Rossiya Federatsiyasining kredit tizimining zamonaviy muammolarini belgilash.
Rossiya Federatsiyasining zamonaviy kredit tizimini takomillashtirish yo'llarini belgilang.
Tadqiqotning uslubiy va nazariy asosini mamlakatimiz va xorijiy olimlarning mamlakat kredit tizimining shakllanishi va rivojlanishi muammolariga bag'ishlangan ishlari tashkil etilib, ularning asosiylari Lavrushin O.I., Rogova O.L., Fetisov V.D., Biryukova kabi olimlar tomonidan yaratilgan. E.A., Chinenkov A.V. va boshqalar.Bundan tashqari, tadqiqot Rossiya Federatsiyasining kredit tizimining faoliyatini tartibga soluvchi Rossiya Federatsiyasi qonun hujjatlarini, shuningdek, tahliliy va statistik ma'lumotlarni tahlil qilishga asoslangan.
Ish jarayonida quyidagi usullar qo'llanildi: kompleks tahlil, konkretlashtirish, umumlashtirish, qiyosiy taqqoslash, adabiyotlar, me'yoriy hujjatlar tahlili, hujjatlashtirish.
Ishning amaliy ahamiyati shundan iboratki, uning asosiy qoidalari va xulosalaridan kredit tizimlarining faoliyatini chuqurroq o'rganish uchun foydalanish mumkin.
Ishning tuzilishi mavzuni o'rganish mantig'i bilan belgilanadi va tadqiqot mavzusini izchil taqdim etishga qaratilgan. Ish uch bo'limdan iborat.
Birinchi bo'limda kredit tizimining faoliyatining nazariy asoslari: kredit tizimining tushunchasi, mohiyati, vazifalari, tuzilishi va uning sub'ektlarining roli ko'rib chiqiladi.
Ikkinchi bo'limda Rossiya va xorijiy kredit tizimlarining qiyosiy tavsifi keltirilgan.
Uchinchi bo'limda Rossiyada kredit tizimini rivojlantirish va uning samaradorligini oshirish istiqbollari ko'rib chiqiladi.
Ish 8 ta ilovani o'z ichiga oladi.
Ishning umumiy hajmi 26 varaq mashinkada yozilgan matn.
1. Kredit tizimi faoliyatining nazariy asoslari
1.1 Kredit tizimi tushunchasi, uning mohiyati va vazifalari
Kredit tizimi odatda kredit va hisob-kitob munosabatlari, kreditlash shakllari va usullari majmui sifatida hamda kredit tashkilotlari yoki moliya-kredit muassasalari majmui sifatida qaraladi. Kreditning turli ko'rinishdagi mohiyati va vazifalari kredit tizimi orqali amalga oshiriladi. Kredit tizimi pul tizimi bilan chambarchas bog'liq, shuning uchun ular ko'pincha ularning kombinatsiyasi - pul tizimi haqida gapiradilar. An'anaviy tarzda kredit tizimi ikki jihatdan ko'rib chiqiladi: funktsional va institutsional.
Funksional jihat nuqtai nazaridan «kredit tizimi» deganda kredit munosabatlari, kreditlash shakllari va usullari yig’indisi tushuniladi, ya’ni kredit tizimi bank, tijorat va iste’mol, davlat va xalqaro kreditlar bilan ifodalanadi (Ilova). 1).
Institutsional jihat nuqtai nazaridan kredit tizimi kreditlashning asosiy tamoyillariga muvofiq mablag‘larni yaratuvchi, jamg‘arib boruvchi va ta’minlovchi kredit tashkilotlari yig‘indisidir.
Kredit tizimining institutsional tarkibiy qismi quyidagi parametrlar bilan tavsiflanadi:
bank tizimining turi - bir darajali yoki ko'p darajali;
Markaziy bankning iqtisodiy tizimidagi o‘rni, iqtisodiy roli, funksional maqsadi, tashkiliy tuzilmasi;
iqtisodiy tizimdagi o‘rni, iqtisodiy roli, bajariladigan operatsiyalar doirasi, ixtisoslashuvi, iqtisodiy erkinlik darajasi, banklarning tashkiliy tuzilishi;
iqtisodiyot tizimidagi o‘rni, ixtisoslashtirilgan moliya-kredit muassasalari va nobank kredit tashkilotlarining, shuningdek, ushbu sohada turli nazorat turlarini amalga oshiruvchi davlat va nodavlat tashkilotlarining (soliq organlari, auditorlik xizmatlari va boshqalar) iqtisodiy roli;
Kredit tizimining funktsional komponenti quyidagi elementlardan iborat:
Kredit tamoyillari to'lash, kechiktirish, to'lov, kafolat, maqsadli xarakterdir.
Kredit funktsiyalari - to'plash, qayta taqsimlash, almashtirish.
Kredit shakllari - tijorat, davlat, bank, iste'mol, xalqaro.
Kredit berish usullari - balans bo'yicha, aylanma bo'yicha, individual, shoshilinch, kredit liniyalari bo'yicha.
Kredit munosabatlarining sub'ektlari qarz beruvchi, qarz oluvchidir.
Kredit tizimi quyidagi funktsiyalarni bajaradi. Kredit orqali tovar aylanmasiga xizmat ko'rsatiladi. Kredit tizimi korxonalar, aholi, davlat, shuningdek, chet el mijozlarining pul jamg'armalari va jamg'armalarini to'playdi yoki yig'adi. Pul mablag'lari bevosita ssuda kapitaliga aylantirilib, kapital qo'yilmalar shaklida ishlab chiqarish jarayoniga xizmat ko'rsatish uchun foydalaniladi. Davlat va iste'mol xarajatlarini qoplash uchun kapital manbalari sifatida davlat va aholiga xizmat ko'rsatiladi. Bundan tashqari, kapitalning kontsentratsiyasi va markazlashuvi jadallashib, qudratli moliyaviy-sanoat guruhlari shakllanishiga yordam berilmoqda.
Markaziy bank kredit tizimi strukturasining asosiy qismi hisoblanadi. Ushbu tashkilot davlat boshqaruvi va banklar o'rtasida vositachi hisoblanadi. Markaziy bankning asosiy vazifalari quyidagilardan iborat: pul belgilarini muomalaga chiqarish, davlatning pul-kredit siyosatini olib borish, davlatning oltin-valyuta zaxiralarini boshqarish, pul-kredit siyosatini amalga oshirish.
Bank sektori ham kredit tizimi strukturasining eng muhim qismlaridan biridir. Hozirgi vaqtda bank sektori omonat kassalari, tijorat banklari, investitsiya banklari, ipoteka banklari, ixtisoslashtirilgan banklarga bo'lingan. Banklarning asosiy vazifasi jismoniy va yuridik shaxslarga kreditlar berish, tovar aylanmasini ko‘paytirish uchun jismoniy shaxslardan mablag‘larni jalb qilish, shuningdek, hisob-kitoblarni yuritish va yuridik shaxslarga kredit-kassa xizmatlarini ko‘rsatishdan iborat.
Kredit tizimining zamonaviy tuzilishida sug‘urta sohasi ham muhim o‘rin tutadi. Bu sohada nafaqat majburiy va ixtiyoriy sug'urta xizmatlarini ko'rsatuvchi sug'urta tashkilotlari, balki pensiya jamg'armalari ham mavjud.
Nobank sektorini ifodalovchi ixtisoslashtirilgan tashkilotlarga turli investitsiya va moliya kompaniyalari, xayriya fondlari, trast kompaniyalari, shuningdek jamg‘arma va kredit banklari kiradi (3-ilova).
Zamonaviy kredit tizimining bunday tuzilishi iqtisodiyoti rivojlangan mamlakatlarning aksariyati uchun xosdir, shu bilan birga, zamonaviy kredit tizimining tuzilishini rivojlantirishda milliy xususiyatlar mavjud.
Shunday qilib, kredit tizimi har qanday mamlakat iqtisodiyotining ajralmas qismi hisoblanadi, chunki davlatning rivojlanish shakli va dinamikasi, birinchi navbatda, iqtisodiy nuqtai nazardan uning faoliyatiga bog'liq.
2. Xorijiy mamlakatlar va Rossiya kredit tizimlarining tuzilishi va funktsiyalarini qiyosiy tahlil qilish
2.1 Rossiya kredit tizimi
.1.1 Rossiya kredit tizimining tuzilishi va uning xususiyatlari
Rossiyaning kredit tizimi bank tizimi va ixtisoslashtirilgan kredit-moliya institutlarini o'z ichiga oladi. Bank tizimi ikki bosqichli. Birinchi darajada, u Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankini, ikkinchi darajada esa, bank kredit tashkilotlarini, bank bo'lmagan kredit tashkilotlarini o'z ichiga olgan kredit tashkilotlarini o'z ichiga oladi.
Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki, qonunga ko'ra, yuridik shaxs maqomiga ega. Rossiya Bankining huquqiy maqomining asosiy elementi mustaqillik printsipi bo'lib, u birinchi navbatda Rossiya Banki pul muomalasi va pul muomalasini tashkil etishning mutlaq huquqqa ega bo'lgan maxsus davlat muassasasi sifatida faoliyat yuritishida namoyon bo'ladi.
Bu davlat hokimiyati organi emas, lekin uning vakolatlari o'zining huquqiy tabiatiga ko'ra davlat hokimiyati funktsiyalariga taalluqlidir, chunki ularni amalga oshirish davlat majburlash choralarini qo'llashni o'z ichiga oladi. Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki vertikal boshqaruv tuzilmasi bo'lgan yagona markazlashtirilgan tizimdir. U Rossiya Banki faoliyatini amalga oshirish uchun zarur bo'lgan markaziy idora, hududiy idoralar (Bosh boshqarmalar va Milliy banklar), kassa hisob-kitob markazlari (RCC, GRCC), kompyuter markazlari, soha muassasalari, ta'lim muassasalari va boshqa tashkilotlarni o'z ichiga oladi. (4-ilova).
Boshqa mamlakatlarning markaziy banklari singari, Rossiya banki birinchi navbatda banknotlarni chiqaradi, bank nazorati va iqtisodiyotni pul-kredit tartibga solish bilan shug'ullanadi. Markaziy bankning o'zining asosiy funktsiyalarini bajarishi kredit tashkilotlari faoliyatini nazorat qilish va nazorat qilish zarurligini anglatadi. Rossiya banki pul-kredit siyosatini amalga oshirishni kredit tashkilotlari ishini nazorat qilish bilan birlashtirib, aslida mamlakatdagi yagona nazorat organi hisoblanadi. Markaziy bankning funksiyalari uning mamlakat bank tizimining eng markazida joylashgan muassasa sifatidagi maqomini tasdiqlaydi. Rossiya Bankining funktsiyalarini muvaffaqiyatli bajarish Rossiya Federatsiyasining bozor iqtisodiyotini samarali rivojlantirish shartidir.
2010-2012 yillarda Rossiya banki bank faoliyatini tartibga solish va nazorat qilish, moliya tizimining barqarorligini ta'minlash, milliy to'lov tizimining barqarorligi va rivojlanishi, valyutani tartibga solish va nazorat qilish, naqd pul muomalasini tashkil etish, buxgalteriya hisobini takomillashtirish va boshqa sohalarda faol ish olib bordi. hisobot, xalqaro hamkorlik va hamkorlik va boshqalar
Kredit tashkilotlari. "Kredit muassasasi" tushunchasi qonun chiqaruvchi tomonidan "Banklar va bank faoliyati to'g'risida" Federal qonunida mustahkamlangan, bunda kredit tashkiloti o'z faoliyatining asosiy maqsadi sifatida foyda olish uchun yuridik shaxs sifatida tushuniladi. Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining (Rossiya Banki) maxsus ruxsatnomasi (litsenziyasi) asosida bank operatsiyalarini amalga oshirish huquqiga ega. Kredit tashkilotlarining uch turi mavjud:
Bank kredit tashkilotlari.
Bank - kredit tashkiloti bo'lib, jami ma'lumotlarga ko'ra quyidagi bank operatsiyalarini amalga oshirishning mutlaq huquqiga ega: jismoniy va yuridik shaxslarning depozitlariga pul mablag'larini jalb qilish, bu mablag'larni o'z nomidan va o'z hisobidan to'lash shartlarida joylashtirish. , jismoniy va yuridik shaxslarning to‘lov, tezkorlik, bank hisobvaraqlarini ochish va yuritish.
bank bo'lmagan kredit tashkilotlari.
Nobank kredit tashkiloti - ushbu Federal qonunda nazarda tutilgan ayrim bank operatsiyalarini amalga oshirish huquqiga ega bo'lgan kredit tashkiloti. Bankdan tashqari kredit tashkilotlari uchun bank operatsiyalarining ruxsat etilgan kombinatsiyasi Rossiya banki tomonidan belgilanadi.
Ixtisoslashgan kredit va moliya institutlari.
Bular ma'lum soha va tarmoqlarni kreditlash bilan shug'ullanadigan ixtisoslashgan moliya institutlaridir. Ularning faoliyatida ikkita asosiy operatsiya mavjud bo'lib, ular ssuda kapitali bozorining nisbatan tor sektorlarida hukmronlik qiladi va o'ziga xos mijozlar doirasiga ega.
2.1.2 Rossiya bankining mamlakat kredit tizimidagi o'rni
Har qanday davlatning bank tizimining asosiy bo'g'ini mamlakatning markaziy banki hisoblanadi. Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki mamlakatning asosiy bankidir. Rossiya Federatsiyasi Konstitutsiyasi va "Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki to'g'risida" Federal qonunida nazarda tutilgan funktsiyalar va vakolatlar Rossiya banki tomonidan federal davlat hokimiyati organlari, Rossiya Federatsiyasining ta'sis sub'ektlarining davlat hokimiyati organlaridan mustaqil ravishda amalga oshiriladi. va mahalliy hukumatlar.
Rossiya bankida Rossiya Federatsiyasining Davlat gerbi tasvirlangan va o'z nomi yozilgan muhr mavjud. Rossiya Bankining ustav kapitali va boshqa mulki federal mulkdir. Davlat Rossiya Bankining majburiyatlari bo'yicha, Rossiya Banki esa - davlatning majburiyatlari bo'yicha, agar ular bunday majburiyatlarni o'z zimmalariga olmasalar yoki federal qonunlarda boshqacha tartib nazarda tutilgan bo'lmasa, javobgar emaslar.
Rossiya banki faoliyatining maqsadlari:
rublning himoyasi va barqarorligi;
· Rossiya Federatsiyasi bank tizimini rivojlantirish va mustahkamlash;
To'lov tizimining samarali va uzluksiz ishlashini ta'minlash.
Foyda olish Rossiya Bankining maqsadi emas.
Markaziy bank to'g'risidagi qonun Rossiya bankining faoliyatining batafsil ro'yxatini o'z ichiga oladi (5-ilova). Faoliyat maqsadlari va funksiyalar o‘rtasidagi farq shundan iboratki, maqsadlar jarayonlarning rivojlanish yo‘nalishini ko‘rsatadi, funksiyalar esa belgilangan maqsadlarga erishishga qaratilgan muayyan vakolatlar va harakatlar yig‘indisidir. Funktsiyalarni iqtisodiy mazmuniga ko'ra tasniflash mumkin (jamlangan funktsiyalar):
Yagona davlat pul-kredit siyosatini amalga oshirish Markaziy bankning eng muhim funktsiyalaridan biri bo'lib, u Rossiya Federatsiyasi hukumati bilan hamkorlikda yagona davlat pul-kredit siyosatining asosiy yo'nalishlarini ishlab chiqadi va amalga oshirishni ta'minlaydi. "Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki (Rossiya banki) to'g'risida" Federal qonunining VII bobi unga bag'ishlangan. Rossiya Bankining pul-kredit siyosatining asosiy vositalari quyidagilardir: Rossiya Bankining operatsiyalari bo'yicha foiz stavkalarini belgilash; rossiya bankiga qo'yilgan majburiy zahira normalari (zaxira talablari); ochiq bozor operatsiyalari; kredit tashkilotlarini qayta moliyalashtirish; valyuta intervensiyalari; pul massasining o'sishi uchun mezonlarni belgilash; qayta moliyalashtirish va bank operatsiyalariga bevosita miqdoriy cheklovlar; o'z nomidan obligatsiyalar chiqarish.
Naqd pul muomalasini monopol tarzda amalga oshirish, Rossiya Federatsiyasi hududida ularning muomalasini tashkil etish Markaziy bankning eng qadimgi funktsiyalaridan biridir. U naqd pul muomalasini chiqaradi va muomaladan chiqaradi, shikastlangan tangalar va banknotlarni ishlab chiqarish, saqlash, almashtirish va ularni yo‘q qilish uchun shart-sharoitlarni ta’minlaydi, kassa operatsiyalarini amalga oshirish tartibini belgilaydi.
Rossiya banki qonun hujjatlariga muvofiq to'lov tizimini tashkil qiladi, Rossiya Federatsiyasida hisob-kitoblarni amalga oshirish qoidalari, shakllari va standartlarini belgilaydi, milliy to'lov tizimida nazorat va nazoratni amalga oshiradi va uning ishtirokchisi hisoblanadi.
Markaziy bank kredit tashkilotlarini qayta moliyalash tizimining tashkilotchisi, oxirgi instansiya kreditoridir. Rossiya banki quyidagi shakllarda kreditlashni ta'minlaydi: Lombard krediti; kunlik kredit (savdo kunida) - hisob-kitoblarni bajarish uchun kredit turi; "overnight" krediti (1 ish kuni uchun); veksellar garovi va moddiy ishlab chiqarish sohasidagi tashkilotlarning kredit shartnomalari va (yoki) bank kafolatlari bo‘yicha talab qilish huquqlari (6 oygacha bo‘lgan muddatga) bilan ta’minlangan kreditlar; oltin bilan garovga olingan kreditlar. Moliyaviy-iqtisodiy inqiroz sharoitida qayta moliyalashtirish amaliyoti odatda kengaytiriladi. Masalan, 1998-1999 yillarda. Rossiya banki barqarorlashtirish kreditlarini berdi va 2008-2009 yillarda. kafolatsiz kreditlar. Ularning amal qilish muddati 1 yilga uzaytirildi.
Bank faoliyatini tartibga solish va bank nazorati funktsiyasini amalga oshirish bank operatsiyalarini davlat ro'yxatidan o'tkazish va litsenziyalash to'g'risida qarorlar qabul qilishni o'z ichiga oladi; hujjatli nazorat - kredit tashkilotlari faoliyatidagi muammolarni dastlabki bosqichda baholash va aniqlash hamda aniqlangan salbiy hodisalar va tendentsiyalarni bartaraf etish choralarini ko'rish; kredit tashkilotlari (ularning filiallari) faoliyatini tekshirish tekshiruvlarini o'tkazish; kredit tashkilotlarining nochorligi (bankrotligi)ning oldini olish va ularning tugatilishi ustidan nazoratni amalga oshirish; kredit tashkilotlari tomonidan qimmatli qog'ozlar chiqarilishini nazorat qilish.
Federal qonunga muvofiq, Rossiya banki Rossiya Federatsiyasida valyutani tartibga solish va nazorat qilishning asosiy organi hisoblanadi. Markaziy bank faoliyatining ushbu sohasi odatda moliyaviy-iqtisodiy inqiroz oqibatlarini bartaraf etish davrida kengaytiriladi.
Hukumatning moliya agenti funksiyasini amalga oshirish, xususan, davlatga kredit berish (faqat tegishli byudjet to'g'risidagi qonun qabul qilingan taqdirda) va davlat ichki qarziga xizmat ko'rsatish, shuningdek, barcha darajadagi va byudjetdan tashqari byudjetlar hisoblariga xizmat ko'rsatish orqali. byudjet mablag'lari.
Makroiqtisodiy tahlil va prognozlash funktsiyasini amalga oshirish quyidagilar orqali amalga oshiriladi: Rossiya to'lov balansini tuzish, prognozlash va tahlil qilish; butun Rossiya Federatsiyasi iqtisodiyotining holatini va mintaqalar bo'yicha, birinchi navbatda, pul, pul, moliyaviy va narx munosabatlarini tahlil qilish va prognozlash; bank tizimining rivojlanishini tahlil qilish va prognozlash; iqtisodiyotning real sektoridagi eng muhim korxonalar faoliyatini monitoring qilish va boshqalar. Bu funktsiyaning ahamiyati mamlakatdagi iqtisodiy va siyosiy vaziyatning barqarorlashuvi sharoitida ortib boradi.
Rossiya Banki oldiga qo'yilgan maqsadlarga erishish uchun Rossiya va xorijiy kredit tashkilotlari va Rossiya Federatsiyasi hukumati bilan bank operatsiyalari va operatsiyalarini amalga oshirish huquqiga ega. Markaziy bank to'g'risidagi qonun Rossiya bankining operatsiyalari ro'yxatini belgilaydi (6-ilova).
Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki va kredit tashkilotlari qonunchiligi bilan ruxsat etilgan bank operatsiyalari va operatsiyalarining qiyosiy tahlili quyidagi xulosalar chiqarishga imkon beradi. Rossiya Banki uchun qonunchilikda kredit tashkilotlari uchun ko'zda tutilmagan cheklovlar mavjud. Xususan, Rossiya Bankining kontragentlari operatsiyalar va operatsiyalarda faqat ma'lum bir kafolat ostida va 1 yildan ortiq bo'lmagan muddatga xizmat ko'rsatishi mumkin (moliyaviy-iqtisodiy inqiroz davrida berilgan kafolatsiz kreditlar bundan mustasno). Shuningdek, Rossiya Bankining moliyaviy-xo'jalik faoliyati, boshqa yuridik shaxslarning kapitalida ishtirok etishiga cheklovlar mavjud. Boshqa narsalar qatorida, Rossiya banki samarali investor va kredit tashkilotlari o'rtasida resurslarni taqsimlovchi sifatida ko'rib chiqilishi kerak. Samarali taqsimlash bank sektorining hamrohlikdagi rivojlanishini maksimal darajada oshirish shartidir. Shunga ko'ra, Rossiya Banki mavjud makroiqtisodiy vaziyatdan qat'i nazar, bank sektorini jalb qiladigan har qanday davlat ijtimoiy-iqtisodiy siyosatida ishtirok etishi oqlanadi.
Shunday qilib, Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining maqsadlari, vazifalari, funktsiyalari va operatsiyalari uning mohiyatiga mos keladi. Rossiya Banki oldida turgan barcha maqsad va vazifalar va unga berilgan vakolatlar pirovardida bankning mamlakatda pul muomalasini tartibga solish uchun mo'ljallangan umummilliy markaz sifatida faoliyat yuritishi bilan belgilanadi.
2.1.3 Bank va nobank kredit tashkilotlari, ularning vazifalari va mamlakat kredit tizimidagi roli
Kredit tashkilotlari ikki guruhga bo'linadi - banklar va nobank kredit tashkilotlari.
Banklar kredit tashkilotlari bo'lib, jami bo'lib quyidagi bank operatsiyalarini amalga oshirishning mutlaq huquqiga ega: jismoniy va yuridik shaxslarning mablag'larini jalb qilish; ushbu mablag'larni o'z nomidan va o'z hisobidan to'lash, to'lash, muddatlilik (kreditlash) shartlarida joylashtirish; jismoniy va yuridik shaxslarning bank hisobvaraqlarini ochish va yuritish. Tijorat banklari pul kapitalini to‘playdi va harakatga keltiradi, kreditlar bo‘yicha vositachilik qiladi, iqtisodiyotdagi hisob-kitob va to‘lovlarni tekshiradi, qimmatli qog‘ozlarni chiqarish va joylashtirishni tashkil qiladi, maslahat xizmatlarini ko‘rsatadi. Ustav kapitalini shakllantirish usuliga ko‘ra tijorat banklari aksiyadorlik va ulushli banklarga bo‘linadi.
Kredit tashkilotlari uchun kreditlashning uchta tamoyili o'rnatilgan: to'lov tamoyili; shoshilinchlik printsipi; to'lov printsipi.
Nobank kredit tashkiloti (NNT) - muayyan bank operatsiyalarini amalga oshirish huquqiga ega bo'lgan tashkilot. Nodavlat notijorat tashkilotlari uchun bank operatsiyalarining ruxsat etilgan kombinatsiyasi Rossiya banki tomonidan belgilanadi. Nobank kredit tashkilotlari uchun qonunchilik talablari banklarga nisbatan pastroqdir, bu esa tranzaktsiyalarda xavfning past darajasi bilan bog'liq.
Umuman olganda, nobank kredit tashkilotlarini uchta asosiy turga bo'lish mumkin: hisob-kitob nobank kredit tashkilotlari (NKO), to'lov nobank kredit tashkilotlari (PNKO) va nobank depozit-kredit tashkilotlari (NDCO).
RNKO quyidagi faoliyatni amalga oshirishi mumkin:
Yuridik shaxslarning bank hisobvaraqlarini ochish va yuritish;
yuridik shaxslar, shu jumladan vakillik banklari nomidan ularning bank hisobvaraqlari bo‘yicha hisob-kitoblarni amalga oshirish;
Yuridik shaxslar uchun pul mablag'lari, veksellar, to'lov-hisob-kitob hujjatlari va kassa xizmatlarini inkasso qilish;
Naqd pulsiz shaklda xorijiy valyutani sotib olish va sotish;
Jismoniy shaxslar nomidan bank hisobvaraqlarini ochmasdan pul o‘tkazmalarini amalga oshirish (pochta jo‘natmalaridan tashqari);
RNKO quyidagi huquqlarga ega emas: jismoniy va yuridik shaxslarning mablag'larini depozitlarga jalb qilish; jismoniy shaxslarning bank hisobvaraqlarini ochish va yuritish, jismoniy shaxslar nomidan ularning bank hisobvaraqlari bo‘yicha hisob-kitoblarni amalga oshirish; naqd xorijiy valyutani sotib olish va sotish; depozitlarni jalb qilish va qimmatbaho metallarni joylashtirish, shuningdek bank kafolatlarini berish. Boshqacha qilib aytganda, RNCO depozitlarni jalb qilish va kreditlar berish huquqiga ega emas, u hisob-kitoblar va pul o'tkazmalari tizimini ta'minlaydi.
To'lovchi nobank kredit tashkiloti bank hisobvaraqlarini ochmasdan pul o'tkazmalarini va ular bilan bog'liq boshqa bank operatsiyalarini amalga oshirishga haqli. Ushbu turdagi NPO "Milliy to'lov tizimi to'g'risida" gi qonunning chiqarilishi bilan paydo bo'ldi. Hisob-kitob to'lovi bo'lmagan bank kredit tashkiloti bilan taqqoslaganda, operatsiyalarning tor doirasiga ruxsat beriladi. Bu tezkor, elektron, mobil to'lovlarni tashkil etish doirasida xavf-xatarsiz o'tkazma tizimini ta'minlashi kerak.
NDKO quyidagi bank operatsiyalarini amalga oshirishi mumkin:
Yuridik shaxslarning mablag'larini depozitlarga jalb qilish (ma'lum muddatga);
yuridik shaxslarning omonatlariga jalb qilingan mablag‘larni o‘z nomidan va o‘z mablag‘lari hisobidan joylashtirish;
Xorijiy valyutani naqd bo'lmagan shaklda sotib olish va sotish (faqat o'z nomingizdan va o'z hisobingizdan);
Bank kafolatlarini berish;
Qimmatli qog'ozlar bozorida faoliyatni amalga oshirish.
NDCO quyidagi huquqlarga ega emas:
jismoniy shaxslardan omonatlarga (talab qilib ko‘ringan va ma’lum muddatga) va yuridik shaxslardan talab qilib olinmagan holda depozitlarga mablag‘larni jalb qilish;
jismoniy va yuridik shaxslarning bank hisobvaraqlarini ochish va yuritish, shuningdek ular bo‘yicha hisob-kitoblarni amalga oshirish;
Pul mablag'lari, veksellar, to'lov va hisob-kitob hujjatlari va kassa xizmatlarini inkasso qilish bilan shug'ullanish;
Naqd xorijiy valyutani sotib olish va sotish;
Depozitlarni jalb qilish va qimmatbaho metallarni joylashtirish;
Jismoniy shaxslar nomidan bank hisobvaraqlarini ochmasdan pul o‘tkazmalarini amalga oshirish.
Boshqacha qilib aytganda, NDTlar hisob-kitob operatsiyalarini amalga oshirishga haqli emas, lekin ular muayyan kredit va depozit operatsiyalarini amalga oshirishlari mumkin.
Shunday qilib, mavjud iqtisodiy sharoit bank sektori muammolarini ochib berdi, banklarni mijozlar siyosatini, shuningdek, mahsulot qatorini qayta ko'rib chiqishga majbur qildi, tariflarni o'zgartirdi. Mijoz uchun kurashning maqsadi - bepul xizmatlar ko'rsatish orqali jalb qilingan mablag'lar bo'yicha oshirilgan stavkalar hisobiga ham o'z likvidligini oshirish istagi. Ko'tarilgan xarajatlarni "ishlash" zarurati banklarni "vaqtinchalik bepul" mablag'larni joylashtirishning yanada xavfli taktikasiga rioya qilishga majbur qiladi.
2.1.4 Ixtisoslashgan moliya institutlari, ularning vazifalari va mamlakat kredit tizimidagi roli
Ixtisoslashgan moliya institutlari (SCFI) yoki parabanking institutlari o'zlarining yo'nalishlari bilan ajralib turadi:
a) yoki muayyan turdagi mijozlarga xizmat ko'rsatish;
b) yoki asosan bir yoki ikki turdagi xizmatlarni amalga oshirish uchun.
Shu bilan birga, ixtisoslashgan moliya institutlari (SCFI) ikki tomonlama bo'ysunish bilan tavsiflanadi:
) har qanday moliyaviy, sug'urta, investitsiya yoki boshqa operatsiyalarga ixtisoslashgan SCFIlar tegishli bo'limlarning tartibga solish choralariga bo'ysunadi.
Ixtisoslashgan moliya institutlarining (SCFI) faoliyati asosan bozorning kichik segmentiga xizmat ko'rsatishga va, qoida tariqasida, ma'lum bir mijozlarga xizmat ko'rsatishga qaratilgan.
NCFU ning maxsus turi pochta omonat tizimini tashkil etuvchi pochta jamg'arma muassasalaridir. Ushbu tizimning eng muhim va eng qadimgi elementlaridan biri pochta omonat kassalari bo'lib, ular tarixan kichik omonatchilarning mablag'larini jalb qilish uchun davlat muassasalari sifatida paydo bo'lgan.
Pochta omonat muassasalari pochta bo'limlari orqali aholi omonatlarini jamlaydi, pul mablag'larini qabul qiladi va chiqaradi. So'nggi paytlarda ko'pchilik mamlakatlarda banklarga xos bo'lgan pochta omonat muassasalarining kredit-hisob-kitob operatsiyalari keng tarqalmoqda, bank qonunchiligi qoidalari va moliya qonunchiligining faoliyat predmeti va turli kreditlar tomonidan ko'rsatiladigan xizmatlar turlariga oid sohalari o'rtasidagi chegaralar. muassasalar tobora xiralashgan.
Ixtisoslashgan moliya institutlari (NCFI) quyidagilarni o'z ichiga oladi:
lizing kompaniyalari, faktoring kompaniyalari, lombardlar, kredit sherikliklari, jamiyat va uyushmalar, o'zaro kredit jamiyatlari, sug'urta kompaniyalari, investitsiya kompaniyalari (fondlari), pensiya jamg'armalari, moliya kompaniyalari, hisob-kitob (kliring) markazlari.
Lizing kompaniyalari - lizing operatsiyalari bilan shug'ullanuvchi tashkilotlar, firmalar. Lizing - moliyaviy xizmat turi, korxonalar tomonidan asosiy vositalar yoki jismoniy shaxslar tomonidan o'ta qimmat tovarlarni sotib olish uchun kredit berish shakli.
Faktoring - to'lovni kechiktirish asosida savdo faoliyatini amalga oshiruvchi ishlab chiqaruvchilar va yetkazib beruvchilar uchun xizmatlar majmui.
Lombardlar - ko'char mulkni garovga qo'ygan holda kredit beruvchi kredit tashkilotlari.
Kredit uyushmalari - bu alohida shaxslar guruhlari yoki kichik kredit tashkilotlari tomonidan tashkil etilgan kredit kooperativlari.
O'zaro kredit jamiyatlari (OVK) - faoliyat xususiyatiga ko'ra kichik va o'rta biznesga xizmat ko'rsatadigan tijorat banklariga o'xshash kredit tashkilotlari turi.
Sug'urta kompaniyalari - sug'urta xizmatlarini ko'rsatuvchi, sug'urtalovchi sifatida faoliyat yurituvchi tashkilotlar, ya'ni. sug'urta hodisasi yuz berganda sug'urta qildiruvchiga yetkazilgan zararni qoplash majburiyatini o'z zimmasiga olish. Sug'urta kompaniyalari hayot, sog'liq, mulk, javobgarlik va boshqalarni sug'urtalashni amalga oshiradilar.
Investitsiya fondi - jamoaviy investitsiyalarni amalga oshiradigan muassasa. Uning mohiyati jismoniy va yuridik shaxslarning real ishlab chiqarish aktivlarini emas, balki qimmatli qog‘ozlarni sotib olish yo‘li bilan birgalikda investitsiyalar, shu jumladan portfel investitsiyalari uchun jamg‘armalarini to‘plashdan iborat. Shu bilan birga, qimmatli qog'ozlarni xarid qilish bozorning professional ishtirokchisi tomonidan amalga oshirilayotganligi sababli, bu xususiy investorlarning risklarini minimallashtirish imkonini beradi.
Pensiya jamg'armasi - qarilik yoki nogironlik pensiyalarini to'lash uchun mo'ljallangan fond.
Moliyaviy kompaniyalar - bu iste'mol krediti sohasida faoliyat yurituvchi moliya institutlarining alohida turi.
Hisob-kitob-kliring tashkiloti qimmatli qog‘ozlar uyushgan bozori ishtirokchilariga hisob-kitob xizmatlarini ko‘rsatuvchi ixtisoslashtirilgan bank tipidagi tashkilotdir.
Shunday qilib, kredit tashkilotlarining iqtisodiyotga ta'siri juda yuqori, chunki ular moliya bozorining ishlashini ta'minlaydilar, alohida korxonalar, tarmoqlar, hududlar, jismoniy va yuridik shaxslar o'rtasida mablag'larni qayta taqsimlashni tashkil qiladilar. Kredit tizimining yetarli darajada rivojlanmaganligi sababli iqtisodiy rivojlanish sur'atlari yomonlashmoqda, chunki ishlab chiqarishni rivojlantirish uchun resurslar yetishmayotgan korxonalar uni kredit manbalari hisobidan qoplay olmaydi. Iqtisodiyotning muvaffaqiyatli rivojlanishi kredit tizimining rivojlanishi va mustahkamlanishiga xizmat qilmoqda.
2.2 Xorijiy mamlakatlar va Rossiya kredit tizimlarining tuzilishi va funktsiyalarini qiyosiy tahlil qilish
Aniqlik uchun AQSh, Germaniya, Buyuk Britaniya, Yaponiya va Rossiya Federatsiyasining kredit tizimlarini alohida ko'rib chiqaylik.
AQSh kredit tizimi. AQSh kredit tizimining o'zagi Federal zaxira tizimi (FRS) hisoblanadi (Qo'shimcha tuzilma.
Fed tarkibida quyidagi muhim organlar mavjud:
Fed ochiq bozor qo'mitasi.
Federal maslahat kengashi (FAC).
FRS apparati.
Federal rezerv banklarining majburiyatlari quyidagilardan iborat:
) a'zo banklarning ulushli badallari hisobiga yaratilgan o'z kapitalidan;
) banknotlarni chiqarishdan;
) Fed a'zolari - banklarning zaxiralari bo'lgan bank depozitlaridan.
Federal rezerv banklarida tijorat banklarining naqd pul zahiralarining kontsentratsiyasi pulni tejash omili bo'ldi. Fedning tashkil etilishi naqd pul iqtisodiga boshqa yo'l bilan hissa qo'shdi - Federal zaxira banklari orqali keng miqyosda amalga oshirila boshlangan naqd pulsiz to'lovlarni rivojlantirish tufayli. Kongress Fed o'z vazifalarini samarali bajarishi uchun u hukumatning ijro etuvchi va qonun chiqaruvchi tarmoqlaridan mustaqil bo'lishi kerak degan qarorga keldi. 1913 yilgi Federal zaxira to'g'risidagi qonun 12 ta alohida federal zaxira okruglarini tashkil etdi, ularning har biri o'z federal zaxira bankiga ega. 12 ta okrugning har birida Fedga a'zo banklar o'zlarining Federal zaxira bankining aktsiyadorlaridir. Ular ushbu bankning 9 direktoridan 6 nafarini saylaydilar.
Federal zaxira banklari foyda olish uchun emas, balki Fed a'zolari bo'lgan bankni nazorat qilish va Boshqaruvchilar kengashi tomonidan ishlab chiqilgan pul-kredit siyosatini amalga oshirishda ishtirok etish uchun chaqirilgan. Federal zaxira banklarining asosiy faol operatsiyasi davlat qimmatli qog'ozlarini sotib olishdir. Bu bilan solishtirganda, Federal zaxira banklarining a'zo banklarga berilgan kreditlari ahamiyatsiz. Federal rezerv banklari birinchi navbatda davlatning kreditorlari hisoblanadi. Lekin ular tomonidan davlat qimmatli qog'ozlariga qo'yilgan mablag'lar pirovard natijada korporatsiyalar manfaati uchun ishlatiladi, chunki ular davlat tomonidan davlat buyurtmalarini to'lash va tovarlar sotib olishga katta miqdorda sarflanadi.
AQSh bank tizimi emitent (federal rezerv) banklaridan tashqari:
) tijorat banklari;
) investitsiya banklari;
) o'zaro jamg'arma kassalari,
) bank uylari.
AQSHda eng keng tarqalgan bank turi filialsiz bank - filialsiz (filialsiz) bank hisoblanadi. Shuning uchun AQShdagi banklar soni boshqa mamlakatlardagi banklar sonidan ancha ko'p. Biroq, AQSh bank tizimining tuzilishi doimo o'zgarib turadi. Filialsiz banklar hanuzgacha o'z ahamiyatini saqlab qolmoqda, ammo bugungi kunda filiallar, bank xolding kompaniyalari va boshqa tashkiliy tuzilmalarning roli tobora ortib bormoqda.
Germaniya kredit tizimi federatsiya tarkibiga kiruvchi hududlarning keng siyosiy huquqlariga qaramay, nisbatan qattiq pul-kredit siyosati modelini ko'rsatadi .. Xususiyatlari, shuningdek, moliyaviy vositachilikning barcha asosiy funktsiyalari universal banklarda jamlanganligi bilan bog'liq. (tijorat banklari va jamg'armalari AQSh va Yaponiyadagi kredit tashkilotlari kabi individual operatsiyalarga ixtisoslashgan emas. Hozirgi vaqtda Germaniyada yuqori darajada rivojlangan bank tizimi yaratilgan. Uning faoliyatini nazorat qilish Federal nazorat boshqarmasi (Moliya vazirligiga bo'ysunuvchi) tomonidan amalga oshiriladi.
Germaniyada kredit-moliya institutlari to'rtta muhim iqtisodiy funktsiyani bajaradi:
Naqd pulsiz to'lovlar aylanmasi tizimining ishlashini ta'minlagan holda ko'plab mijozlar nomidan muntazam ravishda to'lovlarni amalga oshirish;
Kredit olishga qiziqqan kompaniyalarning tavakkalchiligini o'z zimmangizga oling;
Turli davrlar uchun kapitalni jalb qilishda bo'g'in sifatida harakat qilish; ko'pgina omonatchilar qisqa muddatli depozitlarni afzal ko'rishlariga qaramay, banklar investitsiyalarni uzoq muddatli moliyalashtirishni ta'minlaydi;
Ko'pgina kichik depozitlar tufayli ular katta kreditlar uchun mablag' to'plashadi.
Germaniya kredit tizimi Yevropadagi eng rivojlanganlaridan biridir. Germaniyaning jahondagi yetakchi bank markazi sifatidagi obro‘si milliy qonunchilikning mukammalligi bilan bog‘liq. Germaniya kredit tizimi ikki bosqichli tuzilishga ega. Kredit tizimining birinchi darajasida Germaniya Federal banki turadi.
1957 yil 1 avgustda Germaniya Bundesbanki to'g'risidagi qonun kuchga kirdi, uning asosida Germaniya Bundesbanki boshchiligidagi, Frankfurt-na-Mayn shahrida markaziy boshqaruv va to'qqizta idorasi - Markaziy banklar joylashgan yangi bank tizimi ishlay boshladi. shtatlar va 126 shahar filiallari. Qonunga ko'ra, Bundesbank federal korporatsiya hisoblanadi. Bankning ustav kapitali to'liq federal hukumatga tegishli. Boshqa tomondan, bank o'z faoliyatini amalga oshirishda hukumatdan butunlay mustaqildir.
Bundesbank quyidagi asosiy funktsiyalarni bajaradi:
mamlakatning emissiya markazi;
mamlakatning valyuta markazi;
federal byudjetning kassa ijrosini amalga oshiradi;
kredit tashkilotlariga xizmatlar ko'rsatadi;
mamlakatning aholi punktlari markazi hisoblanadi;
mamlakat iqtisodiyotini pul-kredit tartibga solishni amalga oshiradi.
Ikkinchi bosqichda tijorat banklari va nobank moliya institutlari joylashgan.
Buyuk Britaniyaning kredit tizimi eng qadimgilaridan biridir. U yuqori darajadagi kontsentratsiya va ixtisoslashuv, rivojlangan bank infratuzilmasi, xalqaro ssuda kapital bozori bilan chambarchas bog‘liqligi bilan ajralib turadi.
Buyuk Britaniyaning bank tizimi ikki bosqichli. Yuqori darajada - markaziy bank, quyida - boshqa banklar: tijorat (depozit) va ixtisoslashtirilgan - savdo, xorijiy, omonat kassalari, buxgalteriya uylari.
Angliya bankining kredit tizimidagi asosiy roli, avvalambor, u mamlakatning emissiya va naqd pul markazi bo'lib xizmat qilishi bilan belgilanadi. Bank monopoliyasi banknotlarni chiqaradi. Uning majburiyatlari (banknot shaklida ham, boshqa banklarning depozitlari ko'rinishida ham) butun kredit tizimining pul bazasi hisoblanadi. Har qanday bank Angliya Bankidagi depozitlarni o'zining naqd pul zaxirasi deb hisoblaydi, chunki agar kerak bo'lsa, u har doim o'z hisobvarag'idan pul mablag'larini olib qo'yishi mumkin. Angliya banki o'z majburiyatlari hajmini qisqartirish yoki kengaytirish orqali banklarning naqd pul zaxiralari miqdori va muomaladagi pul massasiga ta'sir qiladi.
Angliya banki:
Pul-kredit siyosati va uning qo'llanmasi bo'yicha davlat maslahatchisi.
Boshqa barcha banklarning bankiri
Bank tizimiga kreditlar beradi
Davlat banki hisoblanadi
Davlat qarzini boshqaradi.
Buyuk Britaniyadagi tijorat banklari depozit banklari deb ataladi. Ular bank tizimining asosini tashkil qiladi. Depozit banklarining aksariyat operatsiyalari Londonning oltita kliring banklarida jamlangan. Ular London kliring palatasiga a'zo bo'lganlari uchun shunday nomlanishgan.
Yaponiyaning kredit tizimi uchta bo'g'indan iborat: Yaponiya banki, tijorat banklari va moliya institutlari .. Markaziy bank (Nippon Ginka) - kredit tizimining yuqori darajasi, uning raisi. Yaponiya banki pul emissiyasi, pul-kredit siyosati, iqtisodiyotni davlat-monopol tartibga solish va xazina uchun kassa xizmatlarini amalga oshiradi.
Tijorat banklari bir necha toifalarga bo'linadi: shahar, viloyat banklari, ishonchli banklar, uzoq muddatli kredit beruvchi banklar, xorijiy banklar.
Davlat moliyaviy korporatsiyalari xususiy banklar kredit berishga unchalik qiziqmaydigan sohalarda ham faoliyat yuritadi. Yaponiyada 8 ta davlat korporatsiyasi mavjud (7-ilova). Yaponiyadagi sug'urta kompaniyalari hayot sug'urtasi, shuningdek mulkni sug'urta qilish bo'yicha xususiy muassasalardir. Ular asosan qimmatli qog'ozlarga investitsiyalar uchun foydalanadigan katta mablag'larni to'playdi. Aksiyadorlik jamiyatlari qimmatli qog'ozlar bilan operatsiyalarni amalga oshirishga ixtisoslashgan. Zamonaviy sharoitda mamlakat moliya bozorining ushbu segmenti juda jadal o'zgarib bormoqda. Pochta omonat kassalari aholi omonatlarini jamlagan holda mamlakat kredit munosabatlari tarkibida muhim o‘rin tutadi.
Yaponiyaning kredit tizimi o'z faoliyatining boshidanoq mamlakatni umumiy ijtimoiy-iqtisodiy rivojlantirish vazifalariga, Yaponiyani jahon iqtisodiy yetakchisiga aylantirish strategiyasiga bo'ysundirildi. Bu uning o'ziga xosligini tushuntiradi, bu birinchi navbatda davlatning bank biznesida, mamlakat iqtisodiy rivojlanishini rejalashtirish va tartibga solishda faol ishtirokida namoyon bo'ladi. Aynan mana shu xususiyat G'arb liberal iqtisodchilari tomonidan ko'pincha qattiq tanqid qilinadi. Biroq, bunday strategiya o'tmishdagi qoloq sharq mamlakatini zamonaviy farovon davlatga aylantirishga katta hissa qo'shdi. Janubiy Koreya va Xitoyning zamonaviy bank tizimlari ham xuddi shu yo‘nalishda rivojlanmoqda.
Rossiya Federatsiyasining kredit tizimi. Rossiya Federatsiyasining kredit tizimining zamonaviy tuzilishi sanoati rivojlangan mamlakatlarning kredit tizimining modeliga yaqinlashmoqda.
Rossiya bank tizimi Rossiya banki, Rossiya Federatsiyasi tashqi savdo banki (Vneshtorgbank), Rossiya Federatsiyasi jamg'arma banki (Sberbank), turli turdagi tijorat banklari, shuningdek, boshqa kredit tashkilotlari tomonidan shakllantiriladi. bank operatsiyalarini amalga oshirish uchun litsenziya oldi. Bizning bank tizimimizning asosini Rossiya banki tashkil etadi. Tashqi savdo banki tashqi iqtisodiy faoliyatni amalga oshiradi va chet el valyutasida operatsiyalarni amalga oshiradi. Vneshtorgbank aktsiyadorlik jamiyati bo'lib, ushbu bankning nazorat paketi Rossiya Bankiga tegishli. Sberbank ham aktsiyadorlik banki hisoblanadi va Rossiya Banki bankning nazorat paketiga ega. Qonunga ko'ra, davlat Sberbankga ishonib topshirilgan pul mablag'lari va aholining boshqa boyliklarining to'liq saqlanishini va omonatchilarning birinchi talabiga binoan berilishini kafolatlaydi (talab qilib ko'riladigan depozit). Bu Sberbank va tijorat banklari o'rtasidagi asosiy farq. Sberbank pul mablag'lari bilan deyarli barcha operatsiyalarni tijorat banklari kabi amalga oshiradi. Sberbank va tijorat banklari korxonalar va aholining pul omonatlarini saqlaydi, yuridik va jismoniy shaxslarga kreditlar beradi va shu orqali iqtisodiyotdagi pul massasini oshiradi.
Rossiya bank tizimidagi tijorat banklari ijro etuvchi rol o'ynaydi. Tijorat banklari orqali Rossiya banki moliyaviy siyosatni amalga oshiradi. Har bir bank faqat Rossiya Banki tomonidan berilgan litsenziya asosida ishlay oladi. Rossiya banki qonun asosida bankdan litsenziyani olib qo'yishi mumkin - bu bankni tugatish to'g'risida qaror qabul qiladi. Banklar Rossiya Federatsiyasi hududida va undan tashqarida filiallar ochish huquqiga ega. Banklar bank birlashmalari, banklararo assotsiatsiyalar, assotsiatsiyalar tuzishlari mumkin. Bank bozorini monopollashtirish va bank faoliyatida raqobatni cheklashga qaratilgan kelishuvlarga erishish uchun faqat ushbu va boshqa birlashmalardan foydalanish taqiqlanadi. Mamlakatimizda banklarning bank xolding kompaniyalariga birlashishi keng tarqaldi. Bank xolding kompaniyalari - bu bir yoki bir nechta banklarda to'liq nazoratni amalga oshirish uchun etarli bo'lgan aktsiyalarga ega bo'lgan firmalar. Binobarin, bank xolding kompaniyalari bir qo'lda butun banklar guruhini boshqarish jarayonini jamlaydilar. Bu firmalar uchun foydalidir, chunki ular kerak bo'lganda eng qisqa vaqt ichida ushbu banklardan kredit olish imkoniyatiga ega.
Aksariyat hollarda tijorat banklari aktsiyadorlik (kooperativ banklarning ulushi unchalik katta emas), ularning aksiyalari sanoat korxonalarining qimmatli qog'ozlari bilan bir qatorda qimmatli qog'ozlar bozorida ham sotiladi.
Barcha banklar o'zlarining majburiy zaxiralarini Rossiya Bankida saqlashlari kerak, chunki bank aktivlarining asosiy qismi omonatchilarning birinchi talabiga binoan olib qo'yiladigan muddatsiz depozitlar bo'lganligi sababli, aktivlarning ma'lum bir foizi zaxirada, yuqori likvid shaklda saqlanishi kerak. Banklar faoliyati har yili auditorlik tashkilotlari tomonidan tekshiriladi.
3. Rossiya Federatsiyasining kredit tizimini muammolari va takomillashtirish
3.1 Rossiya Federatsiyasining zamonaviy kredit tizimining muammolari
Hozirgi vaqtda Rossiya kredit tizimining o'ziga xos xususiyatlari tijorat banklarining aniq ustunligi, zaif diversifikatsiyalangan tuzilma (boshqa kredit tashkilotlari turlarining soni cheklangan), bank tizimiga kiritilmagan boshqa kredit tashkilotlarining qonunchilik bilan tartibga solinishi aniq emas. , hamda ularning faoliyatini nazorat qilishda yagona yondashuvlarning yo‘qligi, bir qator kredit tashkilotlarida boshqaruv sifatining pastligi, jumladan, risklarni boshqarish va ichki nazorat tizimlarining samarasizligi, zamonaviy bank texnologiyalarining sust rivojlanganligi. Bundan tashqari, kredit tashkilotlari sonining doimiy qisqarishini qayd etish mumkin (1999 yildagi 1476 tadan 2012 yilda 958 tagacha).
Bundan tashqari, kredit tashkilotlari sonining kamayishi, asosan, ustav kapitali 150 million rublgacha bo'lgan kichik kredit tashkilotlari sonining kamayishi bilan bog'liq. (1999 yilda 1426 tadan 2012 yilda 290 tagacha). Bu Rossiyaning kredit tizimi va boshqa mamlakatlarning kredit tizimlari o'rtasidagi farqni ko'rsatadi (8-ilova).
Rossiya kredit tizimining yana bir xususiyati shundaki, 2005 yildan beri Rossiyada banklar sonining umumiy qisqarishi bilan. ustav kapitali 150,0 million rubl bo'lgan yirik banklar sonining keskin o'sishi kuzatilmoqda. va undan yuqori va 01.01.2012 ni tashkil qiladi. 668 ta bank, shuningdek, aktivlarning asosiy qismi (74,9%) Rossiyaning 30 ta eng yirik banklariga to'g'ri keladi.
Rossiya bank tizimining o'ziga xos xususiyatlaridan biri bu bank muassasalarining hududiy taqsimlanishining o'ta notekisligi. Banklarning aksariyati Moskva va Moskva viloyatida joylashgan - faoliyat ko'rsatayotgan kredit tashkilotlarining 52,4 foizi va bank sektori jami aktivlarining 88 foizi. Qishloq va chekka hududlarda banklar juda kam. U yerdagi tashkilotlar va aholiga xizmat ko'rsatish bilan asosan Rossiya Federatsiyasi Sberbankining filiallari va viloyat markazlari banklarining filiallari shug'ullanadi. Aksariyat viloyat banklari kuchli mintaqaviy yo'nalishga ega, buning natijasida ko'plab nisbatan izolyatsiya qilingan mahalliy bank bozorlari mavjud. Bu holat ob'ektiv sabablarga ega: katta hudud, yirik shaharlardan uzoqda joylashgan infratuzilmaning rivojlanmaganligi va boshqalar, ammo shunga qaramay, hududiy notekislikni bartaraf etish Rossiya bank tizimini rivojlantirishning istiqbolli yo'nalishlaridan biridir.
Kredit tizimini rivojlantirishning zamonaviy davrining o'ziga xos xususiyati shundaki, uning rivojlanishiga 2008-2009 yillardagi jahon moliyaviy inqirozi sezilarli ta'sir ko'rsatdi va bu banklar sonining sezilarli darajada qisqarishiga olib keldi.
Bugungi kunda ko'plab banklar quyidagi o'zgarishlarni boshdan kechirmoqda:
Banklar kapitalni ko'paytirish va saqlab qolish maqsadida birlashadilar, ya'ni. kapitalning birlashuvi mavjud;
Katta banklar kichikroq banklarni sotib olishadi, ya'ni. so‘rilishi sodir bo‘ladi.
Banklar bankrotlik yoki kichik banklarning ish va ustav kapitali hajmi bo'yicha Markaziy bank talablariga rioya qila olmasligi sababli yopiladi, ya'ni. o'z-o'zini yo'q qilish yoki tugatish amalga oshiriladi. Tijorat banklari resurslarini shakllantirishda banklararo kreditlar tobora muhim rol o‘ynay boshladi. Biroq, ular sezilarli kamchiliklarga ega - mablag'larni qayta taqsimlashda samaradorlikning yo'qligi, hajmi va muddati cheklangan. Bu kamchiliklarni Markaziy bank resurslarini oxirgi instansiya yoki oxirgi instantsiya kreditori sifatida jalb qilish orqali bartaraf etish mumkin.
3.2 Rossiya Federatsiyasining zamonaviy kredit tizimini takomillashtirish yo'llari
Kuchli, yaxshi ishlaydigan milliy kredit tizimi Rossiya iqtisodiyotining muvaffaqiyatli rivojlanishining kalitidir. Kredit tizimining shakllanish jarayoni uning barcha tarkibiy bo'g'inlarida muayyan muammo va kamchiliklarni aniqladi. Shuning uchun Rossiyada uchta o'zaro bog'liq vazifani hal qilishga imkon beradigan chora-tadbirlar tizimini ishlab chiqish va amalga oshirish kerak. Birinchidan, butun mamlakatda kredit muhitini yaxshilash. Ikkinchidan, kredit shartlarini tenglashtirish, turli hududlardagi korxonalar uchun resurslar mavjudligini ta'minlash. Va nihoyat, davlat tomonidan moliya oqimlarini, shu jumladan kreditni tartibga solish, ularni ustuvor iqtisodiy muammolarni hal qilishga – iqtisodiyotni modernizatsiya qilish, zamonaviy texnologiyalarni ishlab chiqish va ishlab chiqarishga joriy etishga yo‘naltirish imkonini beradigan mexanizm yaratish.
Kredit tashkilotlariga kapital jalb qilish uchun qulay shart-sharoitlarni ta'minlaydigan mexanizmlarni ishlab chiqish zarur. Bir qator tarmoq taraqqiyot banklarini tashkil etish, shuningdek, davlat ishtirokidagi yirik kredit institutlarini asosan fanni talab qiluvchi va ishlab chiqarishni moliyalashtirishga yo‘naltirish maqsadga muvofiqdir. Boshqa banklarga nisbatan bank kapitalining ixtisoslashuvi va kontsentratsiyasini rivojlantirishga qaratilgan moslashuvchan siyosatni olib borish talab etiladi. Qonunchilikni bosqichma-bosqich o‘zgartirib, bank tizimini shunday tashkil etish zarurki, kredit tashkilotlarining bir qismi hisob-kitoblarga, bir qismi – har xil turdagi kreditlarga, yana bir qismi – investisiya faoliyatiga ixtisoslashgan bo‘lsin. Shu bilan birga, bank kapitalining kontsentratsiya darajasini oshirish uchun bank tuzilmalari o'rtasida do'stona birlashishni rag'batlantirish kerak. Bu muammolarni hal qilish uchun qonun chiqaruvchi va ijro etuvchi hokimiyat organlari va, albatta, butun bank jamoatchiligining sa’y-harakatlarini birlashtirish zarur.
Rossiya bankining fikricha, bank tizimini kapitallashtirishni rag'batlantirish bo'yicha qat'iy choralar mamlakat moliya-kredit tizimiga ijobiy ta'sir ko'rsatishi, uning tiklanishiga va rivojlanish darajasini xalqaro standartlarga yaqinlashishiga olib kelishi kerak.
Shunday qilib, Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki mamlakat iqtisodiyotini pul-kredit tartibga solishni amalga oshiradi va kredit siyosatining yo'nalishiga qarab, banklar bilan munosabatlarni quradi. Rossiya banki kredit qo'yilmalari hajmini kengaytirish yoki kamaytirishga qaratilgan banklarga nisbatan siyosat olib bormoqda. Shu bilan birga, bunday vositalar chegirma stavkasi darajasini, banklar tomonidan jalb qilingan resurslarning bir qismini majburiy zaxiraga qo'yiladigan minimal talablar hajmini, ochiq bozorda amalga oshiriladigan operatsiyalar hajmini o'zgartirish kabi vositalardan foydalaniladi. Markaziy bank tomonidan tartibga solishning u yoki bu usullaridan foydalanish yoki ularning kombinatsiyasi ma'lum bir mamlakatda bozor munosabatlarining rivojlanish darajasiga bog'liq.
Xulosa
Kurs ishidagi o'rganish Rossiya va xorijiy kredit tizimlarining nazariy jihatlariga bag'ishlangan.
Ishni yozish jarayonida Rossiya va chet eldagi kredit tizimlarining tuzilishi va funktsiyalari ko'rib chiqildi, bu bizga quyidagi xulosalar chiqarish imkonini beradi:
Kredit tizimi ikki tomonlama xususiyatga ega: bu kredit tashkilotlari va kredit munosabatlari, kreditlashning asosiy tamoyillariga muvofiq kredit berish shakllari va usullari yig'indisidir.
Markaziy bank kredit tizimi strukturasining asosiy qismi bo‘lib, u jismoniy va yuridik shaxslar bilan kredit-moliyaviy munosabatlarga kirishuvchi bank sektorini ham o‘z ichiga oladi. Sug'urta tashkilotlari, pensiya jamg'armalari, investitsiya va moliya kompaniyalari, xayriya fondlari, trast kompaniyalari va jamg'arma-ssuda banklari mamlakat kredit tizimining normal ishlashini qo'llab-quvvatlamoqda.
Rossiya kredit tizimi bank tizimi va ixtisoslashgan moliya institutlaridan iborat. Markaziy bank vertikal boshqaruv tuzilmasi bo‘lgan yagona markazlashgan tizimga ega bo‘lgan, o‘z vakolatlarini amalga oshirishda davlat majburlov choralarini qo‘llash huquqiga ega bo‘lgan birinchi darajadagi maxsus davlat-huquqiy instituti hisoblanadi. Ikkinchi darajali kredit tashkilotlariga bank kredit tashkilotlari, nobank kredit tashkilotlari va ixtisoslashgan moliya institutlari kiradi, ularning har biri o'ziga xos bank operatsiyalarini amalga oshiradi.
Rossiya Markaziy banki mamlakatning asosiy banki va uning bank tizimining markaziy bo'g'inidir. Uning faoliyati Rossiya Federatsiyasining bank tizimini rivojlantirish va mustahkamlashga, rublning barqarorligini va to'lov tizimining uzluksiz ishlashini ta'minlashga qaratilgan, balki foyda olish uchun emas. Uning barcha mulki va ustav kapitali federal mulk bo'lib, u Rossiyadagi kredit tashkilotlari o'rtasida samarali investor va resurslarni taqsimlovchi hisoblanadi.
Banklarga pul kapitalini to'plash va safarbar etish, kreditlar berish, qimmatli qog'ozlar chiqarish bo'yicha mutlaq huquq berilgan. Nobank kredit tashkilotlari, o'z navbatida, to'lov, hisob-kitob, kredit va depozit operatsiyalarini amalga oshirish huquqiga ega.
Ixtisoslashgan kredit-moliya institutlari Markaziy bank yoki boshqa bo‘limlarning ko‘rsatmalari asosida faoliyat yuritadi. Ular moliyaviy-iqtisodiy munosabatlar ishtirokchilari o'rtasida mablag'larning qayta taqsimlanishini ta'minlaydilar.
Xorijiy davlatlar va Rossiya kredit tizimlarining tuzilishi va funktsiyalarini qiyosiy tahlil qilish shuni ko'rsatadiki, xorijiy mamlakatlar tajribasiga asoslanib, bizning milliy kredit tizimimizning ayrim jihatlarini takomillashtirish mumkin, bu Rossiya iqtisodiyotini muvaffaqiyatli rivojlantirish imkonini beradi. va iqtisodiyotning barcha zamonaviy talablariga javob beradi.
Rossiya Federatsiyasining kredit tizimi hozirgi vaqtda kredit tashkilotlari sonining doimiy qisqarishi va allaqachon yirik banklarning birlashuviga duch kelmoqda. Kredit tizimining hududiy notekisligi uning faoliyatini murakkablashtiradi.
Rossiyaning milliy kredit tizimini takomillashtirish uchun uchta yo'nalishga rioya qilish kerak - mamlakatda kredit muhitini yaxshilash, kreditlash shartlarini tenglashtirishni ta'minlash va kapitalni muvaffaqiyatli taqsimlash mexanizmlarini ishlab chiqish.
Shunday qilib, kredit tizimi kredit mexanizmi orqali ishlaydi. U kredit tizimini kreditlash, investitsiya qilish, ta'sis etish, vositachilik, maslahat, jamg'arish, qayta taqsimlash faoliyatining barcha jihatlarini o'z ichiga oladi.
So'nggi yillarda Rossiya bank tizimi jadal rivojlanmoqda va bu rivojlanishda ijobiy tendentsiyalar paydo bo'ldi. Kredit tashkilotlari eng katta shaffoflik, mijozlar uchun ochiqlik uchun harakat qila boshladilar. Ilg‘or biznes modellari, yangi bank texnologiyalari (mijoz-bank, pul o‘tkazmalari tizimlari, debet va kredit kartalari va boshqalar), kreditlashning har xil turlari (iste’mol, ipoteka va boshqalar) joriy etilmoqda. XX asr oxiriga kelib. Rossiyada kredit tizimi bozor iqtisodiyotiga ega bo'lgan mamlakatlarning kredit tizimiga yaqin bo'lgan tuzilmada rivojlangan, kredit va moliyaviy xizmatlar bozorida faoliyat yuritayotgan institutlar faoliyatini yaxshilash, shuningdek, kredit tizimiga ega bo'lgan tuzilmalarni yaratish bo'yicha ishlar olib borilmoqda. Rossiyada hali keng rivojlanmagan (kredit uyushmalari, jamg'arma va kredit uyushmalari, faktoring firmalari, lombardlar).
Shunga qaramay, barcha ko'rsatkichlar bo'yicha Rossiya bank tizimi rivojlangan mamlakatlardan ancha orqada qolmoqda. Yuqori o'sish sur'atlariga qaramay, berilgan kreditlar hajmi mamlakat oldida turgan iqtisodiy o'sish vazifalariga mos kelmaydi. Sanoati rivojlangan mamlakatlarda kredit tizimini davlat tomonidan tartibga solish tizimi murakkab, samarali va ancha ziddiyatli mexanizm hisoblanadi. Biroq, u moslashish va tarkibiy o'zgarishlar bosqichlaridan o'tib, uzoq vaqt davomida shakllandi.
Bibliografik ro'yxat
Rossiya Federatsiyasi Konstitutsiyasi (1993 yil 12 dekabrda umumxalq ovoz berish yo'li bilan qabul qilingan) [Elektron resurs]: rasmiy. matn
"Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki (Rossiya banki) to'g'risida" 2002 yil 10 iyuldagi 86-FZ-sonli Federal qonuni, o'zgartirishlar kiritilgan [Elektron resurs]
02.12.1990 yildagi 395-I-sonli "Banklar va bank faoliyati to'g'risida" Federal qonuniga o'zgartirishlar kiritilgan [Elektron resurs]
Golikova, Yu.S. Markaziy bank faoliyatini tashkil etish [Matn]: darslik / Yu.S. Golikova, M.A. Xoxlenkov. - 2-nashr, qayta ko'rib chiqilgan. va qo'shimcha - M .: INFRA-M, 2012.
Krolivetskaya, L.P. Bank ishi: tijorat banklarining kredit faoliyati [Matn]: o'quv qo'llanma / L.P. Krolivetskaya, E.V. Tixomirov. - M.: KNORUS, 2009 yil.
Muravieva, Z.A. Xorijiy davlatlarning moliya-kredit tizimlari [Matn]: o‘quv-uslubiy majmua. 2-nashr, qayta ko'rib chiqilgan / Z.A. Muraviyev. - M.: MIU, 2006 yil.
Rudko-Silivanov, V.V. Markaziy bank faoliyatini tashkil etish [Matn]: darslik / V.V. Rudko-Silivanov, N.V. Kuchina, M.A. Jevlakova. - M.: KNORUS, 2011 yil.
Borisov, S.M. Xalqaro hisob-kitoblarda rus rubli: geografiya va statistika // Pul va kredit. - 2011. - 12-son.
Ilyosov, S.M. Mintaqaviy bank tizimlarini rivojlantirish istiqbollari to'g'risida // Bank ishi. - 2012. - 4-son.
Rossiya bankining materiallari [Elektron resurs]. - Kirish rejimi: http//www.cbr.ru
Rossiyaning moliyaviy kredit banki
1-ilova
Davlat kredit tizimi
Guruch. 1. “Davlatning kredit tizimi” sxemasi
2-ilova
Kredit tizimining tuzilishi
Guruch. 2. “Kredit tizimining tuzilishi” sxemasi.
3-ilova
Kredit tizimining ierarxik tuzilishi
Guruch. 3. “Kredit tizimining ierarxik tuzilishi” sxemasi.
4-ilova
Rossiya bankining tashkiliy tuzilishi
Guruch. 4. "Rossiya bankining tashkiliy tuzilmasi" sxemasi
5-ilova
Rossiya bankining funktsiyalari
Rossiya Federatsiyasi hukumati bilan hamkorlikda yagona davlat pul-kredit siyosatini ishlab chiqadi va amalga oshiradi monopoliya naqd pul chiqaradi va naqd pul muomalasini tashkil qiladi rublning grafik belgisini belgi ko'rinishida tasdiqlaydi kredit tashkilotlari uchun oxirgi instansiya kreditori hisoblanadi, ularni qayta moliyalashtirish tizimini tashkil qiladi Rossiya Federatsiyasida hisob-kitoblarni amalga oshirish qoidalarini belgilaydi milliy to‘lov tizimida nazorat va nazoratni amalga oshiradi bank operatsiyalarini amalga oshirish qoidalarini belgilaydi agar federal qonunlarda boshqacha qoida nazarda tutilgan bo'lmasa, Rossiya Federatsiyasi byudjet tizimining barcha darajalari byudjetlarining hisob-kitoblarini amalga oshirish va ijrosini tashkil etish uchun mas'ul bo'lgan vakolatli ijro etuvchi organlar va davlat byudjetdan tashqari jamg'armalari nomidan hisob-kitoblarni amalga oshirish orqali amalga oshiradi. byudjetlar kredit tashkilotlarini davlat roʻyxatidan oʻtkazish toʻgʻrisida qaror qabul qiladi, kredit tashkilotlariga bank litsenziyalarini beradi, ularning faoliyatini toʻxtatib turadi va bekor qiladi. kredit tashkilotlari va bank guruhlari faoliyatini nazorat qiladi federal qonunlarga muvofiq kredit tashkilotlari tomonidan qimmatli qog'ozlar chiqarilishini ro'yxatdan o'tkazadi mustaqil ravishda yoki Rossiya Federatsiyasi hukumati nomidan barcha turdagi bank operatsiyalari va Rossiya Bankining funktsiyalarini bajarish uchun zarur bo'lgan boshqa operatsiyalarni amalga oshiradi. Rossiya Federatsiyasi qonunchiligiga muvofiq valyutani tartibga solish va valyuta nazoratini tashkil qiladi va amalga oshiradi. xalqaro tashkilotlar, xorijiy davlatlar, shuningdek yuridik va jismoniy shaxslar bilan hisob-kitoblarni amalga oshirish tartibini belgilaydi Rossiya Federatsiyasi bank tizimi uchun buxgalteriya hisobi va hisobot berish qoidalarini belgilaydi xorijiy valyutalarning rublga nisbatan rasmiy kurslarini belgilaydi va e'lon qiladi Rossiya Federatsiyasi to'lov balansining prognozini ishlab chiqishda ishtirok etadi va Rossiya Federatsiyasi to'lov balansini tuzishni tashkil qiladi. milliy hisoblar tizimida Rossiya Federatsiyasining moliyaviy hisobini tuzish metodologiyasini ishlab chiqishda ishtirok etadi va Rossiya Federatsiyasining moliyaviy hisobini tuzishni tashkil qiladi. butun Rossiya Federatsiyasi iqtisodiyotining holatini va mintaqalar bo'yicha, birinchi navbatda pul, pul, moliyaviy va narx munosabatlarini tahlil qiladi va prognoz qiladi, tegishli materiallar va statistik ma'lumotlarni e'lon qiladi. Rossiya Federatsiyasi banklarida jismoniy shaxslarning omonatlarini majburiy sug'urta qilish tizimida ishtirok etmaydigan bankrot banklardagi jismoniy shaxslarning omonatlari bo'yicha Rossiya Banki tomonidan federal qonunlarda belgilangan hollarda va tartibda to'lovlarni amalga oshiradi. Xalqaro valyuta jamg'armasining Rossiya Federatsiyasi valyutasidagi mablag'larining depozitariysi bo'lib, Xalqaro valyuta jamg'armasi bitimi va Xalqaro valyuta jamg'armasi bilan tuzilgan shartnomalarda nazarda tutilgan operatsiyalar va operatsiyalarni amalga oshiradi. federal qonunlarga muvofiq boshqa funktsiyalarni bajaradi Rossiya bankining bank operatsiyalari va operatsiyalari
agar federal byudjet to'g'risidagi federal qonunlarda boshqacha qoida nazarda tutilgan bo'lmasa, qimmatli qog'ozlar va boshqa aktivlar bilan garovga bir yildan ortiq bo'lmagan muddatga kreditlar berish; kamida belgilangan darajadagi reytingga ega bo'lgan rus kredit tashkilotlariga bir yildan ortiq bo'lmagan muddatga kafolatsiz kreditlar berish. Qarz oluvchilarning kreditga layoqatliligini aniqlash uchun reytinglari qoʻllaniladigan reyting agentliklarining roʻyxati va tegishli reytinglarning talab qilinadigan minimal koʻrsatkichlari, qarz oluvchilarga qoʻyiladigan qoʻshimcha talablar, shuningdek, tegishli kreditlarni berish tartibi va shartlari belgilanadi. direktorlar kengashi tomonidan ochiq bozorda qimmatli qog'ozlarni sotib olish va sotish, shuningdek Rossiya Bankining kreditlari uchun garov sifatida xizmat qiluvchi qimmatli qog'ozlarni sotish. Rossiya Banki tomonidan chiqarilgan obligatsiyalarni va depozit sertifikatlarini sotib olish va sotish chet el valyutasini sotib olish va sotish, shuningdek, Rossiya va xorijiy kredit tashkilotlari tomonidan chiqarilgan xorijiy valyutadagi to'lov hujjatlari va majburiyatlari. qimmatbaho metallar va boshqa turdagi valyuta qiymatlarini sotib olish, saqlash, sotish hisob-kitob, kassa va depozit operatsiyalarini amalga oshirish, qimmatli qog'ozlar va boshqa aktivlarni saqlash va boshqarish uchun qabul qilish kafolatlar va bank kafolatlarini berish moliyaviy risklarni boshqarish uchun foydalaniladigan moliyaviy vositalar bilan operatsiyalarni amalga oshirish Rossiya Federatsiyasi hududida va xorijiy davlatlarning hududlarida Rossiya va xorijiy kredit tashkilotlarida hisob raqamlarini ochish; istalgan valyutada cheklar va veksellarni chiqarish xalqaro bank amaliyotida qabul qilingan tadbirkorlik amaliyotiga muvofiq o‘z nomidan boshqa bank operatsiyalari va operatsiyalarini amalga oshirish bank operatsiyalarini amalga oshirish uchun litsenziyaga ega bo'lmagan yuridik shaxslar va jismoniy shaxslar bilan bank operatsiyalarini amalga oshirish, Federal qonunda nazarda tutilgan hollar bundan mustasno. Federal qonunda boshqacha tartib nazarda tutilgan hollar bundan mustasno, kredit va boshqa tashkilotlardagi ulushlarni (ulushlarni) sotib olish Rossiya banki va uning tashkilotlari faoliyatini ta'minlash bilan bog'liq hollar bundan mustasno, ko'chmas mulk bilan operatsiyalarni amalga oshirish; Federal qonunda nazarda tutilgan hollar bundan mustasno, savdo va ishlab chiqarish faoliyati bilan shug'ullanish berilgan kreditlarni qaytarib olish. Direktorlar kengashining qarori bilan istisno qilinishi mumkin Yaponiya davlat korporatsiyalari National Life Finance Corporation. Uy-joy krediti korporatsiyasi. Qishloq, o'rmon va baliq xo'jaligi moliya korporatsiyasi. Kichik biznes uchun Yaponiya moliya korporatsiyasi. Kichik va o'rta korxonalar uchun Yaponiya moliyaviy korporatsiyasi. Munitsipal korxonalar uchun Yaponiya moliya korporatsiyasi. Okinava taraqqiyot moliya korporatsiyasi. Kredit kafolatlari uyushmasi. 2012 yildagi ustav kapitali miqdori bo'yicha faoliyat yuritayotgan kredit tashkilotlarini guruhlash
6-ilova
7-ilova
8-ilova
3. Moliyaning asosiy xususiyatlari
Moliyaning eng muhim xususiyatlari ularning xususiyatlari sifatida belgilanadi. Moliyaning asosiy xususiyatlari quyidagicha ifodalanadi:
1) pul mablag'larini shakllantirish, taqsimlash, ulardan foydalanish, qayta taqsimlash va to'plashdan kelib chiqadigan pul munosabatlari sifatida moliya;
2) pul munosabatlarining taqsimlovchi xususiyati real pullarning harakati bilan bog‘liq;
3) pul oqimi, qoida tariqasida, bir tomonlama (bir tomonlama) xarakterga ega;
4) pul munosabatlari sifatida moliya markazlashgan va markazlashmagan fondlar shakliga ega;
5) moliya iqtisodiyotdagi takror ishlab chiqarish jarayonining zaruriy mexanizmi (soliqlar va davlat moliyalash orqali) vazifasini bajaradi;
6) moliya davlat boshqaruvi vositalaridan biri bo‘lib, davlat tomonidan uning funksiya va vazifalarini amalga oshirishni ta’minlaydi.
4. Moliyaviy resurslar - moliyaviy munosabatlarning asosi
Moliyaviy resurslar - bu xo'jalik yurituvchi sub'ekt ixtiyoridagi daromadlar va tushumlar yig'indisidir. Moliyaviy resurslar quyidagilarga mo'ljallangan: amalga oshirish moliyaviy majburiyatlar; kengaytirilgan takror ishlab chiqarish xarajatlarini qoplash; material xodimlarni rag'batlantirish.
Moliyaviy resurslar uchta manbadan iborat: davlat byudjeti tizimida to'plangan mablag'lar; byudjetdan tashqari jamg'armalar mablag'lari; korxonalarning o'zlari tomonidan olingan resurslar (foyda, amortizatsiya).
Shunga asoslanib, moliya markazlashtirilgan (davlat) va markazlashtirilmagan (xo'jalik yurituvchi sub'ektlarning resurslari) bo'lishi mumkin. Markazlashtirilmagan resurslar quyidagilarga bo'linadi: o'z va jalb qilingan (foyda, amortizatsiya, muomaladagi naqd pul, mulkni sotishdan tushgan tushum, ish va xizmatlarni bajarishdan olingan foyda, kreditorlik qarzlarining barcha turlari); qarzga olingan (uzoq muddatli va qisqa muddatli bank kreditlari, turli xil mablag'lar). moliyaviy tuzilmalar; qayta taqsimlash tartibida olingan resurslar (sug'urta tovonlari, davlat subsidiyalari, subvensiyalar).
5. Kengaytirilgan takror ishlab chiqarish sharoitida moliyaga bo'lgan ehtiyoj
Kengaytirilgan takror ishlab chiqarish ishlab chiqarish fondlarining uzluksiz yangilanishi va kengayishini, yalpi ichki mahsulot va uning asosiy qismi – milliy daromadning o‘sishini, ishchi kuchi va ishlab chiqarish munosabatlarini takror ishlab chiqarishni o‘z ichiga oladi. U iqtisodiy dastaklar, tovar-pul, moliya-kredit munosabatlari yordamida amalga oshiriladi. YaIMning barcha tarkibiy qismlarini takror ishlab chiqarishda davlat moliyasi va korxonalar moliyasi muhim rol o'ynaydi.
Moliyaning roli3 ta asosiy yo‘nalishda umumlashtirish mumkin:
1. Kengaytirilgan takror ishlab chiqarish ehtiyojlarini moliyaviy qo'llab-quvvatlash moliyaviy resurslar (o'z mablag'lari, qarz yoki jalb qilingan manbalar) hisobidan barcha xarajatlarni qoplashni anglatadi.
2. Iqtisodiy va ijtimoiy jarayonlarni moliyaviy tartibga solish. Jamiyat ehtiyojlariga muvofiq ishlab chiqarishni qayta qurish uchun alohida tarkibiy bo'linmalarning o'sish sur'atlarini o'zgartirish. Iqtisodiy tartibga solishning 3 turi: - o'z-o'zini tartibga solish, ya'ni. iqtisodiyotni bozor mexanizmi orqali tartibga solish; - davlat; - korxonalar moliyasi orqali iqtisodiyotni tartibga solish (mablag'larni iste'mol qilish va jamg'arish o'rtasidagi nisbatni korxonaning o'zi belgilaydi).
3. Barcha iqtisodiy resurslardan samarali foydalanishni moddiy rag'batlantirish quyidagi usullar bilan amalga oshiriladi: - moliyaviy resurslarni samarali qo'yish orqali; - rag'batlantirish fondlarini yaratish orqali; - budjet imtiyozlaridan foydalanish orqali; - moliyaviy sanksiyalarni qo'llash orqali.
6 . Moliyaning boshqa iqtisodiy kategoriyalar bilan aloqasi
Moliya pul, ish haqi, narx, kredit kabi taqsimlovchi xarakterdagi toifalar bilan chambarchas bog'liq.
Moliya va pul. Moliya ko'pincha (ayniqsa, uy xo'jaliklari darajasida) yuridik yoki jismoniy shaxsning ixtiyorida bo'lgan ma'lum miqdordagi pul mablag'lari sifatida belgilanadi. Moliya har doim pul qiymatiga ega. Biroq, ma'lum miqdordagi pul hali moliya emas. Bundan tashqari, moliya puldan ular bajaradigan funktsiyalari bilan farq qiladi.
Moliya va narxlar. YaIMni taqsimlashda narx ham, moliya ham ishtirok etadi. Narx har qanday tovar qiymatining puldagi ifodasidir. U YaIM qiymatini taqsimlashning boshlang'ich darajasi vazifasini bajaradi va uni keyingi qayta taqsimlash uchun sharoit yaratadi. Davlat turli xil moliyaviy vositalardan foydalanib, narx darajasiga ta'sir qiladi. Tovarlarni sotishda narx talab va taklifdan kelib chiqib belgilanadi. Shu sababli, bozor ba'zan narxlarning umumiy darajasida keskin o'zgarishlarni boshdan kechiradi, bu moliyaviy sektorning holatiga va davlatning moliyaviy xavfsizligiga sezilarli ta'sir ko'rsatishi mumkin.
Moliya va ish haqi. Moliya va ish haqi o'rtasidagi munosabat shundan dalolat beradiki, davlat ish haqi miqdorini moliyaviy vositalar, xususan soliqlar yordamida tartibga soladi, moliyaviy resurslarning umumdavlat fondlarini yaratadi. Shu bilan birga, davlat aynan shu mablag'lar yordamida faoliyatning ayrim turlarini rivojlantirishni rag'batlantirishi va buning natijasida ma'lum sohalarda ish haqining o'sishiga yordam berishi mumkin.
Farqlar: - Moliya YaIMni taqsimlaydi, ish haqi esa YaIMning faqat bir qismiga, ya'ni ish haqi fondiga tegishli kategoriyadir; - Ish haqi faqat bitta ishlab chiqarish omili - mehnat bilan bog'liq bo'lib, moliya esa barcha ishlab chiqarish omillaridan (mehnat ob'ektlari, mehnat qurollari va boshqalar) foydalanishga ta'sir qiladi.
Moliya va kredit. Bu ikkala toifaning umumiy jihati shundaki, ular pul muomalasida foydalaniladi va ishlab chiqarish samaradorligini oshirishga yordam beradi. Moliya va kredit mablag'larni yo'naltirishning turli usullariga ega: - moliya - mablag'larni qaytarib bo'lmaydigan asosda moliyalashtirish va ta'minlash); - kredit - kreditlash (to'lov, tezkorlik, to'lov tamoyillari bo'yicha mablag'lar bilan ta'minlash).
D - Ti T - D
Ushbu jarayonlar natijasida umumiy ijtimoiy mahsulot, bundan tashqari, tabiiy-moddiy shaklda va qiymat jihatidan taqsimlanadi, ya'ni. moliyani muayyan funktsiyaga bog'lash pulning bir tomonlama yoki ikki tomonlama harakatidir.
1 va 2 funktsiyasi korxonaning daromadlari va xarajatlari balanslarini tuzishda, shuningdek, pul oqimining asirligida va pul oqimlarini yaratishda va pul mablag'larini yaratishda aniq namoyon bo'ladi.
3 funktsiya: mablag'lar va mablag'larni shakllantirish va sarflash o'rtasidagi xarajat nisbatlariga rioya etilishi ustidan tizimli moliyaviy nazoratni yaratish va ulardan foydalanishdan iborat.
Moliyaviy nazorat moliyaviy munosabatlarni rejalashtirish va tartibga solish mumkinligi sababli yuzaga keladi. moliyaviy munosabatlarning o'ziga xos sub'ektlari, resurslardan foydalanish normalari, standartlari va maqsadlari mavjud. Chunki u pul va kapital tizimi orqali ishlaydi, ya'ni to'lovlar, kreditlar va soliqqa tortish tizimlari va shakllari orqali. Masalan, xaridor sotuvchining faoliyati ustidan moliyaviy nazoratni amalga oshirib, tovar shartnoma shartlariga rioya qilgan holda haq to’laydi, sotuvchi esa xaridorni chiqarilgan veksellar orqali, turli to’lov shakllari orqali nazorat qiladi. Qarz beruvchi qarz oluvchini garov, sug'urta orqali nazorat qiladi. Davlat va mahalliy hokimiyat organlari soliqlar va yig'imlar tizimi orqali korxonalarni nazorat qiladi. Amaliy faoliyatni nazorat qilish funktsiyasining aniq namoyon bo'lishi moliyaviy majburiyatlarni bajarish jadvalini tayyorlash va nazorat qilishdir:
Hamkorlar o'rtasidagi moliyaviy kelishuvlar
· Debitorlik qarzlarini yaratish va hisob-kitob qilish
· Kreditni to'lash
3
Pul va moliya bir-biridan mazmuni va funksiyasi jihatidan keskin farq qiladi.
Moliya - pul muomalasi bilan bog'liq munosabatlar, ya'ni. go'yo pulning hosilasi ma'nosiga ega.
Pul - tovar uchun to'lov vositasi yoki tannarxni o'lchash vositasi, shuningdek uning xususiyatlarini saqlab qolish. Bu ancha murakkab iqtisodiy kategoriya. Ular ayirboshlash belgisi bo'lib xizmat qilishi va bir tovarni boshqa tovarga ayirboshlashda vositachi bo'lib xizmat qilishi mumkin.
Karl Marks pulning 5 funktsiyasini aniqladi:
1- Qiymat o'lchovi
2 - Davo
3- Jahon puli
4- To'lov vositalari
5- Jamg'arish va jamg'arish vositasi sifatida
Ko'pgina iqtisodchilar bugungi kunda faqat 3 funktsiyani ajratib ko'rsatishadi:
1 - Davo
2- Qiymat o'lchovi
3- to'plash vositalari
Pul yo'qotadigan va topilishi mumkin bo'lgan narsadir.
Boshqa shaxsga qarz bergan fuqaroning munosabati moliyaviy munosabatlardir. Bundan tashqari, bu munosabatlar ma'lum darajada tartibga solinadi, ya'ni. pul bergan shaxs kreditor, pulni olgan odam qarz oluvchi."Pul va moliya" tushunchasining umumiy ta'rifidan moliya belgilarini ajratib oling:
1- Munosabatlarning pul xarakteri
2- Boshqaruv belgisi
3- Muayyan moliyaviy munosabatlarning moddiy tashuvchisi sifatida moliyaviy resurslarning mavjudligi.
Har qanday pul oqimining boshlanishi ham, oxiri ham yo'q, lekin uni alohida qismlarga va elementlarga bo'lish mumkin va har bir element hisobotning boshlanish va yakuniy nuqtasiga ega, boshqacha aytganda, bu pul aylanmasidir.
Bu oqimlarning munosabatini quyidagicha tavsiflash mumkin
1- Moliya pul oqimini aks ettiradi
2- Moliya kapital harakati natijasida naqd pul olish jarayonini aks ettiradi.
Iqtisodiy tizimda pul muomalasi turli davrlarda amalga oshirilishi mumkin:
1- Tovarlar oqimi
2- pul, ish yoki xizmatlar oqimi (aholi tomonidan tovarlarni sotib olishga sarflangan mablag'lar)
3- Har qanday iste'mol qilingan resurslar (to'lovlar) uchun pul oqimi
4- Tovar ishlab chiqarish uchun zarur bo'lgan resurslar oqimi.
Moliyaviy oqimlarning aylanishiga kelsak, biz quyidagilarni ajratib ko'rsatishimiz mumkin:
1 burilish: tovarlar oqimi soat yo'nalishi bo'yicha harakat qiladi, shuning uchun tovarlarni ishlab chiqarish uchun zarur bo'lgan resurslar oqimi. resurslar aholiga tegishli bo'lib, ularni xo'jalik yurituvchi sub'ektlar bilan tayyor mahsulotga almashtiradi. Bu jarayon oddiy almashish bilan boshlanishi mumkin, aks holda barter.
2 burilish: xo'jalik yurituvchi sub'ektdan aholiga o'tkaziladigan tayyor mahsulotlar harakati bilan ifodalanadi. Ushbu oqim to'lovlarning umumiy oqimi (yoki aholi xarajatlari) bilan muvozanatlangan bo'lishi kerak.
Bu aylanmalarning birikmasi pul va tovar aylanmasini tashkil qiladi. Bunday aylanmaning sxemasi rasmda ko'rsatilgan No 2. Shunday qilib. xo'jalik yurituvchi sub'ekt kapitali va aholi kapitali pirovard natijada milliy daromad olishga qaratilgan. Shu bilan birga, aholining kapitali soliqlar, tovarlar sotib olinganidan keyin u bilan qolgan puldir, ya'ni. u tomonidan foyda olish maqsadida muomalaga kiritilgan, ya'ni. kapital - boylik yoki pul shaklida taqdim etilgan qiymat, qoida tariqasida, davlat soliqlar, davlat ssudalarini undirish orqali pul muomalasini tartibga solishi kerak. Oxir oqibatda xo‘jalik yurituvchi subyektning kapitali (sub’ektning ham, aholining ham) mahsulot sotishdan tushgan tushumga aylanadi.
Xo'jalik yurituvchi sub'ektning pul oqimi modeli 2a-rasmda ko'rsatilgan.
Mutaxassis bo'lmaganlar odatda shunday deyishadi: “Moliya bu sᴛᴏ puldir; sᴛᴏ korxonaning mavjud mablag'lari”.
Pul va moliya bir-biridan mazmuni va bajaradigan vazifalari jihatidan keskin farq qiladi. Moliya - bu davlat yoki yakka tartibdagi korxonaning funktsiyalari va vazifalarini bajarish va kengaytirilgan takror ishlab chiqarish uchun sharoitlarni ta'minlash uchun markazlashtirilgan va markazlashtirilmagan mablag'larni shakllantirish, taqsimlash va ulardan foydalanish bilan bog'liq iqtisodiy munosabatlar, ya'ni ular hosila qiymatiga ega. pul.
Pul tovarlar (xizmatlar, ishlar) uchun to'lov vositasi, qiymatni o'lchash vositasi va qiymatni saqlash vositasidir. Pul juda murakkab iqtisodiy kategoriya bo'lib, pulning mashhur hodisasi hanuzgacha sir bo'lib qolmoqda: nima uchun shaxsda banknotlar sonining ko'payishi uning shaxsiy boyligini oshiradi va umuman jamiyatda pul massasining ko'payishi. jamiyat farovonligini oshirishga hissa qo'shmaydimi?
Pul - bir tovarni boshqa tovarga ayirboshlashda vositachi sifatida ishtirok etuvchi ayirboshlash belgisi.
Ba'zi zamonaviy rus iqtisodchilari, ya'ni Rossiya bozor iqtisodiyoti iqtisodchilari pulni qimmatli qog'ozlar turlaridan biri deb hisoblashadi, ularning o'ziga xos xususiyati ularning harakatining nisbiy avtonomligi va jamg'arish imkoniyati bo'ladi.
Pul moliyadan butunlay boshqacha funktsiyalarni bajaradi.
Moliya uchta funktsiyani bajaradi:
- naqd pul mablag'larini shakllantirish va naqd pul olish;
- pul mablag'lari va naqd pullardan foydalanish;
- boshqaruv.
Ba'zi iqtisodchilarning fikricha, moliya faqat ikkita funktsiyani bajaradi: taqsimlash va nazorat qilish.
K.Marks pulning beshta vazifasini ajratib ko‘rsatdi: qiymat o‘lchovi, muomala vositasi, to‘lov vositasi, jamg‘arish va jamg‘arish vositasi, jahon pullari. Bundan tashqari, u birinchi bo'lib, qiymat o'lchovini chaqirdi.
O'tgan 150 yil ichida iqtisod fani ancha oldinga qadam tashladi. Ko'pgina zamonaviy iqtisodchilar pulning uchta funktsiyasini ajratib ko'rsatishadi:
- ayirboshlash vositasi;
- qiymatni o'lchash vositasi (ya'ni qiymat o'lchovi);
- qiymat ombori va qiymat ombori.
Quyidagi misolda moliya va pul o'rtasidagi farqni ko'rib chiqing.
Fuqaro boshqa shaxsga qarz beradi. Bu shuni anglatadiki, fuqaro boshqa shaxsga banknot ko'rinishidagi moddiy narsani o'tkazgan. Boshqacha qilib aytganda, pul boshqa narsalar singari yo'qolishi, topilishi, yo'q qilinishi mumkin bo'lgan sᴛᴏ narsadir (qog'oz pullarni yirtib tashlash)
Ammo boshqa shaxsga qarz bergan fuqaroning munosabatlari allaqachon moliyaviy munosabatlardir. Fuqaro kreditor, qarz olgan shaxs esa qarz oluvchi sifatida ishlaydi. Kreditor qarz oluvchidan tilxat oladimi, biror narsani garovga oladimi, qarzga olingan pul uchun foiz oladimi, pulni o'z vaqtida qaytarmaganlik uchun foiz oladimi va hokazo - barchasi sᴛᴏ moliyaviy munosabatlarni ifodalaydi.
Sahifa tarkibi
Pul moliyaning moddiy asosi bo'lib, moliya doimo pul munosabatlarini tartibga soluvchi huquqiy hujjatlar orqali vositachilik qiladi, shuning uchun pul ham moliyaviy huquqiy munosabatlarning ob'ekti hisoblanadi.
“Moliya” tushunchasini tarixiy jihatdan ko‘rib chiqsak, ko‘pchilik nazariyotchilar moliya davlatning paydo bo‘lishi bilan bir vaqtda paydo bo‘lgan va davlat tuzilishi va tovar-pul munosabatlarining rivojlanishi va takomillashuvi, shuningdek, uning vazifalari va funksiyalari bilan birga o‘zgargan degan fikrga qo‘shiladilar. jamiyat tomonidan davlatga yuklangan. Davlatning paydo bo'lishi oliy hokimiyat vakili bo'lgan davlat va reproduktiv munosabatlarning boshqa sub'ektlari o'rtasida yaratilgan iqtisodiy manfaatlarni taqsimlash va qayta taqsimlash bo'yicha muayyan munosabatlarning o'rnatilishi bilan bog'liq. Aslida, bu munosabatlar "moliya" tushunchasi bilan belgilanadi. Moliya tarixiy kategoriya bo‘lib, iqtisodiyot va jamiyatning o‘zgarishi va rivojlanishi bilan o‘zgarishlarni boshdan kechirmoqda.
"Moliya" atamasi xalqaro miqyosda tarqaldi va bir tomondan, aholi va tadbirkorlik sub'ektlari, ikkinchi tomondan, davlat o'rtasidagi pul munosabatlari tizimi bilan bog'liq bo'lgan tushuncha sifatida foydalanilgan. mablag'lar.
Ishlab chiqarish, savdo, tovar-pul munosabatlari, davlatlararo pul muomalasi, bank va ayirboshlash biznesining rivojlanishi bilan undan ancha oldin mavjud bo'lgan pullar, ularning harakati, muomalasi bu davrda yangi sifat, o'zgacha mazmun kasb etadi. Pul resurslari rang-barang bo'lib boradi, ular harakatining shakllari va xarakteri o'zgaradi, davlat o'zining iqtisodiy, ijtimoiy, siyosiy funktsiyalarini bajarish va kengaytirish uchun moliyaviy resurslarni safarbar qiladi; pul munosabatlari ayirboshlash doirasidan ishlab chiqarish va ijtimoiy mahsulotni taqsimlash sohasiga o'tadi. Moliya bozori, moliyaviy vositachilik va moliyaviy vositachilar, pul, milliy valyuta, qimmatli qog'ozlar kabi turli moliyaviy vositalar bilan faoliyat yurituvchi moliya institutlari mavjud.
Bozor iqtisodiyoti rivojlanishining hozirgi bosqichida tovar, pul, moliya, kredit, soliq, narx, foyda, rentabellik va boshqalar kabi iqtisodiy munosabatlar tizimini tashkil etuvchi toifalarning ma'lum bir ierarxiyasi mavjud bo'lib, ularning har biri mamlakatning iqtisodiy mexanizmida nisbatan mustaqil faoliyat ko'rsatishi. Biroq, ular orasida pul va moliya alohida o'rin tutadi, bu amalda tasdiqlangan: pul muomalasini tartibga solmasdan turib, davlatning moliyaviy holatini yaxshilashga erishish mumkin emas. Va aksincha, agar davlat o'z daromadlari va xarajatlarini muvozanatlashtirmasa, bu pul muomalasi barqarorligining buzilishiga olib keladi. Shuning uchun ham iqtisodiy fan va bozor munosabatlari rivojlanishining hozirgi bosqichi “moliyaviy-valyuta munosabatlari” atamasining eng keng tarqalgani bilan tavsiflanadi. Binobarin, pul va moliya o'rtasidagi dialektik bog'liqlik ravshan bo'lib, shu munosabat bilan ushbu ikki toifa o'rtasidagi munosabatlarni asoslash muammosini hal qilishga bag'ishlangan tadqiqot juda dolzarb ko'rinadi.
Tahlillar shuni ko'rsatdiki, hozirgi vaqtda ilmiy adabiyotlarda pul va moliyaning mohiyati, ularning o'zaro bog'liqligini hisobga olgan holda umumiy fikr mavjud emas, bu esa ushbu sohada keyingi ilmiy tadqiqotlarni talab qiladi. Pul va moliya toifalarini o'rganish ular o'rtasida maxsus aloqalar tizimi mavjudligini ko'rsatadi, bu ko'pincha ularni aniqlashga olib keladi. Shunday qilib, moliya ko'pincha ( ayniqsa uy xo'jaligi darajasida) yuridik yoki jismoniy shaxslar ixtiyoridagi ma’lum miqdordagi pul mablag‘lari sifatida belgilanadi. Shubhasiz, bu nuqtai nazar ma'lum darajada to'g'ri va mavjud bo'lish huquqiga ega.
Qolaversa, moliyaning asosini pul munosabatlari tashkil etishi umume’tirof etilgan. Ammo shuni ta'kidlash kerakki, ma'lum miqdordagi pulning mavjudligi ularni hali moliya deb hisoblamaydi. Sizda pul bo'lishi mumkin, lekin ayni paytda moliya bilan hech qanday aloqasi yo'q. Ishlab chiqarilgan mahsulot natura ko'rinishida ayirboshlangan va taqsimlangan natural xo'jalik sharoitida moliyaviy munosabatlar vujudga kelishi mumkin emas edi, ya'ni moliya keyinchalik pul munosabatlarining rivojlanishi natijasida paydo bo'lgan, bu ikki toifaning genezisi bilan tasdiqlangan.
Shunday qilib, agar pulning paydo bo'lish tarixiga murojaat qiladigan bo'lsak, uzoq vaqt davomida turli xil "pul materiali" dan yasalgan juda xilma-xil ob'ektlar pul sifatida ishlatilganligini eslashimiz mumkin. Bundan tashqari, ushbu "kvazi-pul"larning muomalasi va ulardan foydalanish usullari o'rtasida ancha katta farqlar mavjud bo'lib, bu pul massasini hisobga olishda farqlarni keltirib chiqardi va pulning bir shaklini boshqasiga o'tkazishga jiddiy cheklovlar qo'ydi.
Ijtimoiy munosabatlarning va ularning negizida iqtisodiy munosabatlarning yanada rivojlanishi pulning «tovar ekvivalentidan» elektronga aylanishiga olib keldi. Ma'lumki, insoniyat jamiyati taraqqiyotining dastlabki bosqichlarida, ya'ni natural xo'jalik hukmronlik qilgan davrda bir narsaning boshqa narsaga oddiy tabiiy almashinuvi sodir bo'lgan.
Bu ularni asosiy moliyaviy vositalarga aylantiradi ( resurslar), ularning harakati davlat, xo'jalik yurituvchi sub'ektlar va uy xo'jaliklari darajasidagi moliyaviy munosabatlar tizimiga asoslanadi, boshqacha aytganda, bular moliyaviy o'rinbosarlar ( vakillari) pul. Pul munosabatlarining ko'rib chiqilayotgan genezisi bizga moliya tushunchasining paydo bo'lish vaqtini aniqlashga imkon beradi, shuning uchun ushbu atamaning paydo bo'lishini oldindan belgilab qo'ygan shartlarni aniqlab olish kerak. "Moliya" tushunchasini davlat foydasiga pulni majburiy to'lash sifatida talqin qilish asosida ( latdan. Moliya) shunday xulosaga kelish mumkinki, moliya tovar-pul munosabatlari va davlatning mavjudligi mahsulidir va ular bu munosabatlarning muntazamligi va davlatning xo‘jalik yurituvchi sub’ekt sifatida shunday hokimiyatga erishishi sharoitida vujudga kelgan. fuqarolardan qirollik saroyini, davlat apparatini, armiyani, harbiy xizmatni saqlash, jamoat binolarini qurish uchun soliqlar shaklida majburiy to'lovlarni to'lashni talab qilish mumkin. Moliya haqidagi bunday tushuncha davlat hokimiyatining yetarlicha kuchli instituti shakllangan 13-asrdan oldin shakllanishi mumkin edi. Biroq, bu bosqichda davlat daromadlari asosan natura va mehnat yig'imlari hisobiga shakllantirildi, shuning uchun bu davr moliyaviy munosabatlarning rivojlanmagan shakli bilan tavsiflanadi, chunki ular bevosita ( yashirin) xarakter.
Shuni ta'kidlash kerakki, "moliya" tushunchasining o'zi paydo bo'lganidan beri doimiy ravishda rivojlanib, turli hosilalarni keltirib chiqardi, shuning uchun allaqachon XVI - XVII asrlar davomida davlat moliyasi, davlat byudjeti va davlat krediti tushunchalari paydo bo'ldi, bu esa moliyaning mohiyatiga yangicha qarashga olib keldi, bu esa davlat xazinasini taqsimlash va hatto butunlay izolyatsiya qilish jarayoni bilan bog'liq edi. 18-asrda ushbu kontseptsiyaning ta'rifi yanada rivojlantirildi: turli darajadagi davlat tuzilmalari jamoat xarakteridagi birlashmalar deb atala boshlandi va moliya - mablag'larni to'plash va ulardan ushbu uyushmalar tomonidan o'z vazifalarini bajarishda foydalanish shakllari va usullari. funktsiyalari.
19-asrda iqtisodiyotning jadal rivojlanishi munosabati bilan moliyaning mohiyati ham chuqurlashdi: ularni davlat iqtisodiyoti sifatida soddalashtirilgan tushunishdan moliyani yangi sohalarni qamrab oluvchi mustaqil bilim sohasi sifatida tushunishga oʻtish sodir boʻldi. ularning faoliyati ( moliya bozorlari vujudga keladi, davlat krediti va boshqa moliya institutlari rivojlanadi). Moliya XX asrda o'zining eng yuqori rivojlanishiga erishdi, o'shanda davlat funktsiyalari keskin kengaytirilgan va takomillashgan, tovar-pul munosabatlari mamlakatlarning iqtisodiy tizimlarida asosiy o'rinni egallagan va ularning genezisi ko'rsatilgandek, turli xil shakllarga ega bo'lgan. . Demak, tovar-pul munosabatlarining takomillashuvi, shuningdek, har xil turdagi davlat tuzilmalarining paydo bo'lishi va rivojlanishi moliyaning paydo bo'lishi va rivojlanishining zaruriy shartlari edi.
Shuni ta'kidlash kerakki, "moliya" tushunchasining o'zi paydo bo'lganidan buyon doimiy ravishda rivojlanib, turli hosilalarni keltirib chiqardi, shuning uchun 16-17-asrlarda davlat moliyasi, davlat byudjeti va davlat krediti tushunchalari paydo bo'ldi. davlat g'aznasini ajratish va hatto to'liq izolyatsiya qilish jarayoni bilan bog'liq bo'lgan moliyaning mohiyatiga yangi qarash.
Shunday qilib, yuqorida aytilganlarga asoslanib, xulosa qilishimiz mumkinki, moliyaning eng muhim xususiyatlaridan biri ularni ifodalashning pul shakli deb hisoblanishi kerak, real harakat esa moliyaviy munosabatlarning mavjudligi natijasi bo'lishi mumkin ( naqd va naqd pulsiz) mablag'lar. Yuqorida aytilganlar pulning moliyaga nisbatan ustuvorligini ta'kidlash uchun asos bo'ladi.
Yuqorida aytib o'tilganidek, pul moliyaning moddiy asosi bo'lib, moliya doimo pul munosabatlarini tartibga soluvchi huquqiy hujjatlar orqali vositachilik qiladi, shuning uchun pul ham moliyaviy huquqiy munosabatlarning ob'ekti hisoblanadi. Masalan, hozirgi zamon moliya-huquqiy fanida moliyaviy munosabatlar pul vositasida vujudga keladi va tovar-pul munosabatlaridan kelib chiqadi, degan nuqtai nazar ham ustunlik qiladi va pul munosabatlari moliya huquqida tartibga solishning hukmron sohasini tashkil etadi.
Ko'rib chiqilayotgan toifalar o'rtasidagi yaqin munosabatlarning barcha dalillari bilan, barcha iqtisodchilar moliyaning mohiyatini aniqlab, uni pul asosi bilan bog'lamaydilar. Ayrim tadqiqotchilar moliyaning mohiyatini aniqlab berar ekan, asosiy e’tiborni barcha turdagi mablag‘lar fondlarining shakllanishi jarayonida vujudga keladigan iqtisodiy munosabatlarga qaratadilar. Mualliflarning fikriga ko'ra, bu nuqtai nazar to'g'ri emas va kamida ikkita jiddiy fikrni keltirib chiqaradi. Birinchidan, moliyani faqat iqtisodiy munosabatlar sifatida talqin qilish moliyaning moddiy asosini, ya'ni pulni aniq belgilab bermaydi, chunki moliya barcha iqtisodiy munosabatlar emas, balki faqat pul munosabatlaridir, bu esa o'z navbatida qiymatdan foydalanish bilan bog'liq barcha munosabatlarni aks ettiradi. va uning turli shakllari va shuning uchun ularning umumiyligi ishlab chiqarishning iqtisodiy tomonini qamrab oladi. Shu bilan birga, moliya pul munosabatlari yig'indisining faqat bir qismini qamrab oladi: YaIMni shakllantirish va ishlatish bilan bog'liq. Ya'ni, moliya faoliyatining dastlabki asosini pul shaklidagi qiymat tashkil etadi, shuning uchun moliyaning mohiyatini aniqlashda asosiy e'tiborni pul muomalasiga qaratish lozim.
Ikkinchidan, taklif etilayotgan yondashuvning noqonuniyligi shundaki, u moliyaviy munosabatlarni faqat pul mablag'larini shakllantirish va ulardan foydalanish jarayonlari bilan bog'laydi. Biroq bozor iqtisodiyoti sharoitida moliyaning bu o'ziga xos xususiyati o'z mazmunini yo'qotadi. Shunday qilib, tijorat tashkilotlari ko'pincha turli xil zaxiralarni (zaxiralar yoki sug'urta fondlari) yaratadilar, ammo bu qoida emas, balki umumiy pul oqimining faqat bir qismi bilan bog'liq bo'lgan istisno. Korxona mablag'larini zamonaviy moliyalashtirish ko'pincha pul mablag'larini umumiy muomaladan olib qo'yish va ulardan maqsadli foydalanish shartli, ixtiyoriy bo'lgan hollarda tegishli buxgalteriya hisobvaraqlariga mablag'larni taqsimlash bo'yicha umumiy hisob-kitob operatsiyasini anglatadi ( zarur hollarda bunday mablag‘lar korxonalar tomonidan boshqa maqsadlarda foydalanishi mumkin). Bundan tashqari, ba'zi tadqiqotchilar moliyaviy munosabatlarning asosiy sub'ekti sifatida davlatga e'tibor berishadi.
Ammo, davlatning mavjudligi va uning funktsiyalarini bajarish zarurati moliyaning paydo bo'lishi uchun zarur shartlar bo'lib xizmat qilishiga qaramay, ko'plab iqtisodchilar uchun bu ularni belgilovchi xususiyatdir, hozirgi vaqtda nazariya va amaliyotda "moliya" atamasi. davlat va iqtisodiyotning xususiy sektoriga, shu jumladan uy xo'jaliklariga ham birdek taalluqlidir, chunki ular umumiy birlashtiruvchi tamoyil - mazmun va shakl jihatidan bir-biri bilan bog'liq bo'lgan zamonaviy pul va moliyaning birligi bilan bog'langan. Demak, zamonaviy moliyaning mazmuni pul harakati jarayonida vujudga keladigan pul munosabatlaridir ( "ishlaydigan" pul) va zamonaviy pullar, yuqorida ta’kidlanganidek, davlat hokimiyati va boshqaruvi organlari, korxonalar, tashkilotlar va uy xo‘jaliklarining pul daromadlarini shakllantirish va ulardan foydalanishning uzluksizligini ta’minlaydigan birlamchi moliyaviy resurslar va ulardan olinadigan moliyaviy vositalar shaklida o‘z harakatini amalga oshiradi. .
Shunday qilib, pul va moliyaning genezisini ko'rib chiqib, ularning yaqin aloqasini aniqlagandan so'ng, shuningdek, moliya toifasini aniqlashga turli yondashuvlarni tanqidiy tahlil qilib, uni pulning hosilasi sifatida belgilash maqsadga muvofiqdir. Biz moliyani yalpi ichki mahsulot qiymatini va muayyan sharoitlarda milliy boylik qismlarini barcha xo‘jalik sub’ektlarining pul daromadlarini shakllantirish va undan foydalanish natijasida ayirboshlash, taqsimlash va qayta taqsimlash jarayonida vujudga keladigan pul munosabatlari deb qaraymiz. jamg'armalaridan. "Moliya" toifasining mohiyati va uning "pul" toifasi bilan aloqasi bo'yicha turli nuqtai nazarlar ushbu muammoni munozarali deb tasniflashga imkon beradi.