พอร์ทัลข้อมูล Forex Arena การดำเนินการแปลงของธนาคาร การดำเนินการแปลงในบัญชีลูกค้า

ผู้เข้าร่วมในตลาดแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศมีสิทธิ์ในการทำธุรกรรมที่เรียกว่าการแปลง แนวคิดดังกล่าวหมายถึงอะไร? มีธุรกรรมประเภทใดบ้าง? พวกเขาดำเนินการตามลำดับใดกับบัญชีลูกค้า? เรามาดูความแตกต่างทางกฎหมายกัน

ธุรกรรมสกุลเงินดังกล่าวที่ดำเนินการโดยธนาคารเพื่อผลประโยชน์และด้วยความยินยอมของลูกค้าและเกี่ยวข้องกับการแลกเปลี่ยน (การแปลง) สกุลเงิน พูดง่ายๆ ก็คือธุรกรรมการขายหรือซื้อสกุลเงินหนึ่งเพื่อแลกเปลี่ยนกับอีกสกุลเงินหนึ่ง โดยบ่งบอกถึงข้อตกลงบังคับเกี่ยวกับปริมาณเงินทุนที่จะขาย วันที่ทำธุรกรรม และอัตราแลกเปลี่ยน การดำเนินการธุรกรรมจริงสามารถเกิดขึ้นได้ทันทีหรือหลังจากระยะเวลาที่กำหนด

ตามชื่อที่สื่อถึง วัตถุประสงค์หลัก (หัวเรื่อง) ของธุรกรรมการแปลงคือสกุลเงินของประเทศหรือดินแดนต่างๆ และผู้เข้าร่วมหลักคือธนาคารกลาง ตลาดแลกเปลี่ยน นายหน้า รัฐ ลูกค้า และธนาคารที่ดำเนินการ เพื่อแลกเปลี่ยนเงิน เงินจะถูกสะสมในบัญชีลูกค้า ธุรกรรมสามารถดำเนินการในสกุลเงินปัจจุบันใด ๆ ในอัตราที่กำหนดไว้ล่วงหน้าและในวันที่กำหนด

ธุรกรรมการแปลงในบัญชีลูกค้า - ประเภทตาม 181-I

ในระดับกฎหมายการธนาคาร ประเภทของการดำเนินการดังกล่าวได้รับการควบคุมโดยธนาคารแห่งสหพันธรัฐรัสเซียในคำสั่งหมายเลข 181-I ลงวันที่ 16 สิงหาคม 2017 ฉบับล่าสุดถูกนำมาใช้เมื่อวันที่ 29 พฤศจิกายน 2017 ตามภาคผนวก 1 ของเอกสารกำกับดูแลนี้ธุรกรรมการแปลงที่ไม่ใช่เงินสดประเภทต่อไปนี้มีความโดดเด่น:

• 010 – การขายเงินตราต่างประเทศโดยผู้อยู่อาศัยในสกุลเงินรัสเซีย
• 030 – การซื้อสกุลเงินต่างประเทศโดยผู้มีถิ่นที่อยู่ในสกุลเงินรัสเซีย
• 040 – การขายหรือการซื้อโดยผู้อยู่อาศัยในสกุลเงินหนึ่งไปยังอีกสกุลเงินหนึ่ง
• 010 – การซื้อสกุลเงินรัสเซียโดยผู้มีถิ่นที่อยู่นอกประเทศเป็นสกุลเงินต่างประเทศ
• 020 – การขายสกุลเงินรัสเซียโดยผู้มีถิ่นที่อยู่นอกประเทศเป็นสกุลเงินต่างประเทศ

นอกจากนี้ ธุรกรรมการแปลงจะถูกจัดกลุ่มตามความเร่งด่วน:

• ประเภทสปอตปัจจุบัน - โดยปกติการดำเนินการจะเกิดขึ้นทันที ในกรณีนี้ จะใช้อัตราแลกเปลี่ยนปัจจุบันที่เกี่ยวข้องในช่วงเวลาที่กำหนด
• การส่งต่อแบบด่วน – การดำเนินการเกิดขึ้นในวันที่เลื่อนออกไป อัตราไปข้างหน้า

บันทึก! ตามกฎแล้ว ธุรกรรมการแปลงจะดำเนินการทันที นั่นคือด้วยการส่งมอบสกุลเงินไม่ช้ากว่าวันทำการที่ 2 ของธนาคารที่ดำเนินการ การดำเนินการดังกล่าวเรียกว่าเฉพาะจุด แต่ในบางกรณีอาจทำรายการเสร็จสิ้นล่วงหน้าและวันคิดมูลค่าอาจถูกเลื่อนออกไปอย่างไม่มีกำหนด เหล่านี้เป็นธุรกรรมประเภทการส่งต่อทั้งหมด

การทำธุรกรรมการแปลงในบัญชีลูกค้า

บ่อยครั้งที่ธุรกรรมการแปลงสภาพไม่ได้ดำเนินการเพื่อสร้างรายได้จากความผันผวนของอัตราแลกเปลี่ยน แต่เพื่อปฏิบัติตามเงื่อนไขของข้อตกลงการค้าต่างประเทศ ในกรณีนี้ บริษัทอาจมีบัญชีรูเบิลที่เปิดอยู่กับธนาคาร หรือในทางกลับกัน คือบัญชีสกุลเงินต่างประเทศ และเพื่อที่จะโอนเงินประเภทที่ต้องการภายใต้สัญญา การแปลงเงินทุนจะดำเนินการพร้อมกับการชำระเงินในภายหลัง

ขั้นตอนที่แน่นอนในการดำเนินการแลกเปลี่ยนอาจแตกต่างกันไปขึ้นอยู่กับกฎเกณฑ์ที่ธนาคารใช้ในการทำธุรกรรม ไม่มีกฎระเบียบที่ชัดเจนสำหรับธุรกรรมการแปลงสภาพในกฎหมายปัจจุบัน เพื่อให้สามารถดำเนินธุรกรรมการแปลง ลูกค้าจะต้องเขียนแอปพลิเคชัน ค่าคอมมิชชันจะถูกเรียกเก็บตามอัตราภาษีการชำระเงินสดของสถาบันการธนาคาร นอกจากนี้ยังเป็นการดีกว่าที่จะชี้แจงเงื่อนไขการแลกเปลี่ยนหลักทั้งหมด - วันที่คิดมูลค่า อัตราแลกเปลี่ยน หลักประกันสำหรับการทำธุรกรรมล่วงหน้าและอื่น ๆ ล่วงหน้า เพื่อไม่ให้เกิดความประหลาดใจอันไม่พึงประสงค์ในภายหลัง

หากคุณพบข้อผิดพลาด โปรดเน้นข้อความและคลิก Ctrl+ป้อน.

ธุรกรรมการแปลงเป็นธุรกรรมที่เกี่ยวข้องกับการซื้อและการขาย (การแลกเปลี่ยนการแปลง) จำนวนเงินที่ตกลงกันของสกุลเงินของประเทศหนึ่งเป็นสกุลเงินของประเทศอื่นหรือหน่วยการเงินระหว่างประเทศในอัตราที่ตกลงกันในวันที่กำหนด
การดำเนินการแปลงค่ามักเรียกว่า "forex" (forex หรือ FX - ย่อมาจาก Foreign Exchange Operations) ตลาดแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศทั่วโลกถูกครอบงำโดยธุรกรรมการแปลงระหว่างธนาคาร
การดำเนินการแปลงสภาพของธนาคารพาณิชย์แบ่งออกเป็นลูกค้าและอนุญาโตตุลาการ ครั้งแรกจะดำเนินการโดยธนาคารในนามของและค่าใช้จ่ายของลูกค้า (องค์กร, ครัวเรือน) ครั้งที่สอง (การเก็งกำไรสกุลเงิน) ดำเนินการโดยธนาคารด้วยค่าใช้จ่ายของตัวเองเพื่อทำกำไรเนื่องจากความแตกต่างในการแลกเปลี่ยน ราคา. การเก็งกำไรจากสกุลเงินสามารถกำหนดเป็นการซื้อ (การขาย) ของสกุลเงินตามด้วยการทำธุรกรรมตอบโต้ (ธุรกรรมย้อนกลับ) เพื่อให้ได้กำไรจากอัตราแลกเปลี่ยน
มีการเก็งกำไรสกุลเงินเชิงพื้นที่และชั่วคราว วิธีแรกใช้เพื่อทำกำไรเนื่องจากความแตกต่างของอัตราในตลาดสกุลเงินที่แตกต่างกัน ผู้อนุญาโตตุลาการซื้อ (ขาย) สกุลเงิน ตัวอย่างเช่น ในสิงคโปร์ และเกือบจะพร้อมกันผ่านผู้สื่อข่าวของเขา ขาย (ซื้อ) สกุลเงินนี้ เช่น ทำธุรกรรมตอบโต้ (ธุรกรรมย้อนกลับ) ในลอนดอน การเก็งกำไรเชิงพื้นที่ไม่เกี่ยวข้องกับความเสี่ยงด้านสกุลเงิน (ความเสี่ยงของการสูญเสียจากการเปลี่ยนแปลงของอัตราแลกเปลี่ยน) เนื่องจากการซื้อและการขายสกุลเงินจะดำเนินการพร้อมกัน ด้วยวิธีการสื่อสารและโทรคมนาคมที่ทันสมัย ​​การเก็งกำไรเชิงพื้นที่ในตลาดโลกได้สูญเสียความสำคัญในอดีตไป เนื่องจากกิจกรรมพร้อมกันของตัวแทนจำหน่ายหลายสิบรายจากธนาคารหลายแห่งในประเทศต่างๆ นำไปสู่การปรับสมดุลของอัตราแลกเปลี่ยนระหว่างธนาคาร
ด้วยการเก็งกำไรตามเวลา ผลกำไรจากอัตราแลกเปลี่ยนจะถูกสร้างขึ้นเนื่องจากการเปลี่ยนแปลงของอัตราแลกเปลี่ยนในช่วงเวลาหนึ่ง ดังนั้นการเก็งกำไรดังกล่าวจึงเกี่ยวข้องกับความเสี่ยงจากสกุลเงิน
การเก็งกำไรสกุลเงินประเภทหนึ่งคือการเก็งกำไรจากอัตราดอกเบี้ย ซึ่งผลกำไรเกิดขึ้นเนื่องจากความแตกต่างของอัตราดอกเบี้ยและอัตราแลกเปลี่ยน ตัวอย่างเช่น หากอัตราดอกเบี้ยของเงินฝากยูโรเพิ่มขึ้นสัมพันธ์กับอัตราเงินปอนด์ นักเก็งกำไรชาวอังกฤษจะแลกเปลี่ยน

หน้า--- 241 --ปอนด์เป็นยูโร ลงทุนยูโรในเงินฝากในอัตราดอกเบี้ยที่สูงกว่า และเมื่อเงินฝากหมดอายุ แลกเปลี่ยนเงินยูโรเป็นปอนด์ การเก็งกำไรดังกล่าวเรียกว่า "เปิดเผย" และเกี่ยวข้องกับความเสี่ยงจากอัตราแลกเปลี่ยนจากการอ่อนค่าของเงินยูโรต่อเงินปอนด์ เพื่อประกันความเสี่ยงจากสกุลเงิน จะมีการเก็งกำไรแบบ "ครอบคลุม" ควบคู่ไปกับการลงทุนในสกุลเงินยูโรในเงินฝาก นักลงทุนจะขายยูโรตามระยะเวลาของเงินฝาก (จำนวนเท่ากับเงินฝากในสกุลเงินยูโร บวกดอกเบี้ยของเงินฝาก) ในอัตราคงที่ อัตราสำหรับปอนด์
เงื่อนไขสำคัญของการดำเนินการใดๆ (ธุรกรรม) รวมถึงวันที่สรุปและวันที่ดำเนินการ (วันที่คิดมูลค่า)
วันที่ทำธุรกรรม (วันที่ทำธุรกรรม) คือวันที่คู่สัญญาในการทำธุรกรรมบรรลุข้อตกลงในเงื่อนไขที่สำคัญทั้งหมด วันที่คิดมูลค่าสำหรับธุรกรรมการแปลงคือวันที่ทั้งสองฝ่ายตกลงกันสำหรับการส่งมอบเงินทุนไปยังบัญชีของคู่สัญญาในการทำธุรกรรม วันที่คิดมูลค่าคือวันทำการเท่านั้น หากธนาคารเสร็จสิ้นการทำธุรกรรมและ/หรือดำเนินการชำระเงินภายใต้การทำธุรกรรมในวันหยุดหรือวันหยุดที่กำหนดโดยกฎหมายของรัฐบาลกลาง เช่นเดียวกับวันหยุดที่โอนไปยังวันทำการโดยการตัดสินใจของรัฐบาลสหพันธรัฐรัสเซีย การดำเนินการดังกล่าวจะเสร็จสมบูรณ์ ธุรกรรมและ/หรือการชำระหนี้ตามธุรกรรมจะดำเนินการตามบัญชีของบุคคลทำงานคนแรกในวันถัดจากวันที่ไม่ทำงานที่กำหนด »
ขึ้นอยู่กับวันที่คิดมูลค่า ธุรกรรมการแปลงจะถูกแบ่งออกเป็นสองกลุ่ม: เงินสด (เงินสด) หรือกระแสรายวัน และเร่งด่วน
ธนาคารแห่งรัสเซียกำหนดธุรกรรมเงินสด (เงินสด) เป็นธุรกรรมที่ดำเนินการภายในวันทำการที่สองหลังจากสรุปผล ธุรกรรมดังกล่าวรวมถึงธุรกรรมที่มีการชำระหนี้ (วันที่คิดมูลค่า) “วันนี้” (วันนี้หรือธุรกรรม “ในวันที่”); การชำระหนี้ "พรุ่งนี้" (พรุ่งนี้หรือธุรกรรม "ตามปริมาณ") และธุรกรรมเฉพาะจุดหรือ " ณ จุดนั้น"
วันที่คิดมูลค่าของธุรกรรม "on the tod" ตรงกับวันที่ธุรกรรมสรุป และธุรกรรม "on the Volume" เกิดขึ้นในวันทำการถัดจากวันที่ธุรกรรมสรุป การดำเนินการของธุรกรรม Spot จะดำเนินการในวันทำการที่สองหลังจากสรุปผล (เช่น หากธุรกรรม Spot สรุปในวันจันทร์ วันดำเนินการจะเป็นวันพุธ และหากธุรกรรมสรุปในวันพฤหัสบดี วันที่คิดมูลค่าจะ คือวันจันทร์ วันเสาร์ และวันอาทิตย์เป็นวันหยุดราชการ)

ธุรกรรมแบบทันทีคือธุรกรรมปัจจุบันที่พบได้บ่อยที่สุดในโลก แปลจากภาษาอังกฤษ Spot แปลว่า "เงินสดในมือ" ดังนั้น คำว่า "เงินสด" และ "เงินสด" จึงใช้เพื่ออ้างถึงธุรกรรมการแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศในปัจจุบัน แม้ว่าธุรกรรมส่วนใหญ่ (เช่นเดียวกับธุรกรรมการแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศโดยทั่วไป) จะกระทำที่ไม่ใช่เงินสดก็ตาม ตลาดสำหรับธุรกรรมการแปลงปัจจุบันเรียกว่าตลาดสปอต
การดำเนินการแปลงค่าในปัจจุบันยังรวมถึงการดำเนินการของธนาคารสำหรับการซื้อและการขายเงินสดสกุลเงินต่างประเทศให้กับบุคคลทั่วไป (ทั้งผู้มีถิ่นที่อยู่และผู้มีถิ่นที่อยู่นอกประเทศ)
ธุรกรรมล่วงหน้าถูกกำหนดโดยธนาคารแห่งรัสเซียว่าเป็นธุรกรรมที่คู่สัญญาดำเนินการไม่ช้ากว่าวันทำการที่สามหลังจากสรุปผล ธุรกรรมฟิวเจอร์สมีสองคุณสมบัติ ประการแรก ช่วงเวลาระหว่างช่วงเวลาของการสรุปและช่วงเวลาของการดำเนินการของธุรกรรมนั้นมากกว่าสำหรับธุรกรรมปัจจุบัน รายการซื้อขายล่วงหน้าจะขึ้นอยู่กับสัญญาซื้อขายเงินตราต่างประเทศเพื่อส่งมอบ ณ วันที่ใดเวลาหนึ่งหรือในช่วงระยะเวลาหนึ่งในอนาคต ดังนั้นคุณสมบัติที่สอง - อัตราแลกเปลี่ยนคงที่ ณ เวลาที่ทำธุรกรรมอาจเบี่ยงเบนไปอย่างมากจากอัตราในตลาดแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ ณ เวลาที่ดำเนินการ (อัตราปัจจุบัน) เมื่อถึงระยะเวลาที่กำหนด สกุลเงินจะถูกซื้อหรือขายในอัตราที่กำหนดไว้ในข้อตกลงการซื้อและการขาย
ธุรกรรมส่งต่อรวมถึงธุรกรรมส่งต่อ ทางเลือก และฟิวเจอร์ส
การส่งต่อ (หรือ fwd) เป็นธุรกรรมการส่งต่อที่ใช้กันอย่างแพร่หลายโดยธนาคาร ใช้เพื่อประกันความเสี่ยงจากสกุลเงินหรือเพื่อวัตถุประสงค์ในการเก็งกำไรสกุลเงิน ผู้ส่งออกสามารถป้องกันความเสี่ยงจากการอ่อนค่าของสกุลเงินต่างประเทศได้โดยการขายรายได้จากอัตราแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศในอนาคตให้กับธนาคารเป็นระยะเวลาหนึ่งโดยใช้อัตราแลกเปลี่ยนล่วงหน้า ผู้นำเข้าสามารถประกันการเพิ่มขึ้นของอัตราแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศโดยการซื้อเงินตราต่างประเทศจากธนาคารเป็นระยะเวลาหนึ่ง
นักเก็งกำไรสกุลเงินที่เล่นเพื่อลดอัตราแลกเปลี่ยน (“หมี”) ขายสกุลเงินเป็นระยะเวลาหนึ่ง โดยหวังว่าเมื่อถึงเวลาที่มีการทำธุรกรรม อัตราแลกเปลี่ยนสกุลเงินในตลาดจะต่ำกว่าอัตราแลกเปลี่ยนล่วงหน้า หากความคาดหวังของหมีเป็นจริง พวกเขาจะซื้อสกุลเงินด้วยอัตราปัจจุบันที่ต่ำกว่าและขายด้วยอัตราแลกเปลี่ยนล่วงหน้าที่สูงกว่า ทำกำไรในรูปของอัตราแลกเปลี่ยน
ความแตกต่างของนกฮูก นักเก็งกำไรที่เล่นเพื่อเพิ่มอัตราแลกเปลี่ยน (“กระทิง”) โดยคาดหวังว่าอัตราแลกเปลี่ยนของสกุลเงินจะเพิ่มขึ้น ให้ทำการซื้อในช่วงเวลาหนึ่งด้วยอัตราแลกเปลี่ยนล่วงหน้าเพื่อรับสกุลเงินจากผู้ขายในอัตราคงที่ที่ เวลาของการทำธุรกรรม (อัตราแลกเปลี่ยนล่วงหน้า) เมื่อธุรกรรมหมดอายุและขายในตลาดในอัตราปัจจุบันที่สูงกว่าโดยได้รับกำไรจากการแลกเปลี่ยน
โดยทั่วไปแล้ว การทำธุรกรรมล่วงหน้าจะสรุปเป็นระยะเวลาตั้งแต่ 1 สัปดาห์ถึง 12 เดือน โดยมีระยะเวลามาตรฐานอยู่ที่ 1, 2, 3, 6, 9, 12 เดือน (วันที่มีค่าช่องแคบ) วันที่คิดมูลค่าจะถูกกำหนด "จากจุด" ตัวอย่างเช่น หากสรุปสัญญาล่วงหน้าสามเดือนในวันที่ 27 มกราคม พ.ศ. 2546 วันที่คิดมูลค่าจะเป็นวันที่ 29 เมษายน พ.ศ. 2546 (27/01/2546 + 3 เดือน) เมื่อวันที่สปอตตรงกับวันสุดท้ายของเดือน กฎสิ้นเดือนจะถูกนำมาใช้ ดังนั้น หากธุรกรรมล่วงหน้า 1 เดือนสรุปได้ในวันที่ 26 กุมภาพันธ์ 2546 โดยมีวันที่ซื้อขายทันทีคือวันที่ 28 กุมภาพันธ์ วันที่คิดมูลค่าจะเป็นวันสุดท้ายของเดือนมีนาคม นั่นคือวันที่ 31 มีนาคม ไม่ใช่วันที่ 28 มีนาคม
หากระยะเวลาของสัญญาซื้อขายล่วงหน้าคือตั้งแต่หนึ่งวันถึงหนึ่งเดือน สัญญาจะถือเป็นการสรุประยะสั้น ถ้าวันที่คิดมูลค่าไม่ตรงกับเงื่อนไขมาตรฐาน เงื่อนไขของธุรกรรมจะเรียกว่าวันที่ใช้งานไม่ได้
โดยส่วนใหญ่แล้ว การทำธุรกรรมล่วงหน้าจะเสร็จสิ้นโดยการส่งมอบสกุลเงินต่างประเทศ แต่สัญญาซื้อขายล่วงหน้าสามารถดำเนินการได้โดยไม่ต้องส่งมอบสกุลเงิน - โดยการทำธุรกรรมเคาน์เตอร์ (ธุรกรรมเคาน์เตอร์) ในวันที่ดำเนินการสัญญาซื้อขายล่วงหน้าด้วยอัตราแลกเปลี่ยนปัจจุบัน สัญญาซื้อขายล่วงหน้าโดยไม่มีการส่งมอบสินทรัพย์อ้างอิงเรียกว่าการชำระราคาล่วงหน้า
ตัวอย่างเช่น ธนาคารแห่งหนึ่งได้ทำธุรกรรมล่วงหน้าหนึ่งเดือนในเดือนมกราคม พ.ศ. 2546 โดยขายเงิน 1,000 ดอลลาร์ที่อัตราแลกเปลี่ยน 31.90 รูเบิล สำหรับหนึ่งดอลลาร์ ในเดือนกุมภาพันธ์ เขาจะต้องส่งมอบเงิน 1,000 ดอลลาร์เพื่อแลกกับ 31,900 รูเบิล ในกรณีของการชำระหนี้ล่วงหน้า ธนาคารจะทำธุรกรรมตอบโต้แทนการส่งมอบดอลลาร์ นั่นคือจะซื้อ 1,000 ดอลลาร์สำหรับรูเบิลตามอัตราแลกเปลี่ยนปัจจุบัน หากในเดือนกุมภาพันธ์ 2546 อัตราแลกเปลี่ยนปัจจุบันอยู่ที่ 31.70 รูเบิล ธนาคารซื้อ 1,000 ดอลลาร์สำหรับ 31,700 รูเบิล ดังนั้นผลลัพธ์ของการชำระล่วงหน้าคือการจ่ายเงินให้กับธนาคารในเดือนกุมภาพันธ์โดยคู่สัญญา 200 รูเบิล (31900 -31700)

หน้า--- 244 --ตามกฎแล้วอัตราสำหรับธุรกรรมส่งต่อจะแตกต่างจากอัตราสำหรับธุรกรรมทันที อัตราการส่งต่อถูกกำหนดโดยใช้วิธีพรีเมียมหรือส่วนลด
เบี้ยประกันภัยหมายความว่าอัตราล่วงหน้าสูงกว่าและส่วนลดต่ำกว่าอัตราทันที ความแตกต่างระหว่างอัตราสปอตและอัตราล่วงหน้าเรียกว่าส่วนต่างล่วงหน้า จุดส่งต่อหรือส่วนต่างของสว็อป จุดสว็อป (จุดสว็อป อัตราสว็อป) เนื่องจากความแตกต่างในอัตราระหว่างสองธุรกรรมของธุรกรรม Swap มาตรฐานถูกกำหนดไว้ในจุดส่งต่อ
ความแตกต่างระหว่างอัตราสปอตและอัตราล่วงหน้าสะท้อนถึงความแตกต่างของอัตราดอกเบี้ยในช่วงเวลาที่เกี่ยวข้องสำหรับสกุลเงินที่มีการแลกเปลี่ยนเป็นหลัก เบี้ยประกันภัยล่วงหน้าและส่วนลดช่วยชดเชยส่วนต่างของอัตราดอกเบี้ย สกุลเงินที่มีอัตราดอกเบี้ยต่ำจะถูกเสนอราคาในตลาดล่วงหน้าในราคาพรีเมียมไปจนถึงสกุลเงินที่มีอัตราที่สูงกว่า สกุลเงินที่มีอัตราดอกเบี้ยสูงกว่าจะถูกเสนอราคาโดยมีส่วนลด ดังนั้น ในตลาดแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ ประโยชน์ของอัตราดอกเบี้ยที่สูงขึ้นในสกุลเงินหนึ่งๆ มักจะถูกชดเชยด้วยการอ่อนค่าของสกุลเงินนั้นในตลาดล่วงหน้าเมื่อเทียบกับอัตราทันที
สถานการณ์ที่เบี้ยประกันภัยล่วงหน้า (ส่วนลด) เป็นเปอร์เซ็นต์ของอัตราทันทีสอดคล้องกับส่วนต่างของอัตราดอกเบี้ยเรียกว่าความเท่าเทียมกันของอัตราดอกเบี้ย ผลต่างค่าสวอปโดยประมาณภายใต้เงื่อนไขความเสมอภาคของอัตราดอกเบี้ยถูกกำหนดโดยสูตร

กฎระเบียบทางกฎหมายของการดำเนินการแปลง ธุรกรรมการแปลงด้วยค่าใช้จ่ายของคุณเอง (ภายในขีดจำกัดที่กำหนด) โดยมีวันที่คิดมูลค่าในวันที่ธุรกรรมสรุป (ธุรกรรม "วันนี้") โดยมีวันที่ดำเนินการธุรกรรม "ไม่เกินวันทำการที่สองนับจากวันที่สรุป " ("พรุ่งนี้" และ "ทันที" ธุรกรรม) ). การดำเนินการแปลงเป็นค่าใช้จ่ายของลูกค้า รายได้จากการดำเนินงานของธนาคารดังกล่าว รายได้และค่าใช้จ่ายที่เกิดจากธุรกรรมเงินตราต่างประเทศ การตีราคาบัญชีใหม่เป็นสกุลเงินต่างประเทศ

สรุปขั้นตอนการกรอกใบสมัคร ใบรับรอง และใบเสร็จรับเงินสำหรับธุรกรรมการแปลงสภาพ

การใช้งาน: ใบรับรอง ใบแจ้งยอด ใบเสร็จรับเงิน

หัวข้อที่ 26 ขั้นตอนและคุณสมบัติของการดำเนินการกับบัญชีงบประมาณในระดับต่างๆ

การจัดทำบัญชีรายได้และกองทุนงบประมาณทุกระดับ โครงสร้างระบบงบประมาณ เอกสารที่ใช้เก็บรักษาบันทึกและกระจายรายได้ ข้อมูลที่ส่งไปยังหน่วยงานคลังของรัฐบาลกลางเพื่อกระจายรายได้ระหว่างงบประมาณในระดับต่างๆ ของระบบงบประมาณของสหพันธรัฐรัสเซีย การบัญชีสำหรับรายได้และค่าใช้จ่ายที่จัดจำหน่ายโดย Federal Treasury (FTC) การจำแนกรายรับและรายจ่ายงบประมาณในระดับต่างๆ

สรุปขั้นตอนการกรอกใบสั่งชำระเงิน คำขอชำระเงิน ใบสั่งเรียกเก็บเงิน และเลตเตอร์ออฟเครดิต

การใช้งาน: ไดอะแกรม กราฟ ไดอะแกรม คำสั่งจ่ายเงิน คำขอชำระเงิน คำสั่งเรียกเก็บเงิน และเลตเตอร์ออฟเครดิต

หัวข้อที่ 27 มาตรการที่มุ่งป้องกันการใช้ธุรกรรมข้ามชาติเพื่อวัตถุประสงค์ทางอาญา

การจัดระเบียบการทำงานเพื่อต่อสู้กับการทำให้ถูกกฎหมาย (การฟอก) รายได้จากอาชญากรรมและการจัดหาเงินทุนจากการก่อการร้าย โปรแกรมการดำเนินการควบคุมภายใน ขั้นตอนการดำเนินการควบคุมภายใน เหตุและขั้นตอนการระงับการทำธุรกรรมกับกองทุนหรือทรัพย์สินอื่น ขั้นตอนสำหรับองค์กรในการส่งข้อมูลเกี่ยวกับการทำธุรกรรมกับกองทุนหรือทรัพย์สินอื่น ๆ ที่อยู่ภายใต้การควบคุม ขั้นตอนการรักษาความลับของข้อมูล

ร่างขั้นตอนการกรอกรายละเอียดงานของเจ้าหน้าที่พิเศษที่รับผิดชอบในการปฏิบัติตามกฎการควบคุมภายใน

เอกสารแนบ: รายละเอียดงานของเจ้าหน้าที่พิเศษที่รับผิดชอบในการปฏิบัติตามกฎการควบคุมภายใน

หัวข้อที่ 28 ระบบโทรคมนาคมทางการเงินระหว่างประเทศ ข้อเสียและข้อดี

ระบบโทรคมนาคมระหว่างธนาคาร ระบบอีเมล์ เครือข่ายโทรคมนาคมเฉพาะทาง ระบบระหว่างธนาคารทั่วโลก SWIFT เป้าหมายหลักของการสร้าง SWIFT และขั้นตอนหลักของการพัฒนา ข้อดีและข้อเสียของเครือข่าย ระบบอิเล็กทรอนิกส์ของการชำระหนี้ระหว่างธนาคาร การชำระเงินทางอิเล็กทรอนิกส์ในระบบธนาคารของรัสเซีย ข้อดีและข้อเสียของเครือข่าย มั่นใจในความปลอดภัยของการดำเนินงาน SWIFT

สรุปขั้นตอนการกรอกใบสั่งชำระเงินหรือใบสั่งเรียกเก็บเงิน

การใช้งาน: ไดอะแกรม กราฟ พลวัตของการใช้ระบบในรัสเซียและต่างประเทศ คำสั่งจ่ายเงิน คำสั่งเรียกเก็บเงิน

เพื่อเปิดเผยสาระสำคัญและเนื้อหาของแนวคิด "การดำเนินการแปลง"จำเป็นต้องกำหนดเงื่อนไขพื้นฐานที่สำคัญของหัวข้อนี้

สกุลเงินต่างประเทศรวมถึง:

• ธนบัตรในรูปธนบัตร ตั๋วเงินคลัง เหรียญหมุนเวียนและชำระหนี้ตามกฎหมายในรัฐต่างประเทศหรือกลุ่มรัฐที่เกี่ยวข้อง ตลอดจนธนบัตรที่ถอนออกหรือถอนออกจากการหมุนเวียนแต่อาจมีการแลกเปลี่ยนได้
• กองทุนในบัญชีในหน่วยเงินตราต่างประเทศและหน่วยเงินตราหรือบัญชีระหว่างประเทศ

ค่าสกุลเงินประกอบด้วย:

• สกุลเงินต่างประเทศ
• หลักทรัพย์ที่เป็นสกุลเงินต่างประเทศ เอกสารการชำระเงิน (เช็ค ตั๋วเงิน เลตเตอร์ออฟเครดิต ฯลฯ) มูลค่าหุ้น (หุ้น พันธบัตร) และภาระหนี้อื่น ๆ ที่เป็นสกุลเงินต่างประเทศ
• โลหะมีค่า ทองคำ เงิน แพลทินัม และโลหะกลุ่มแพลตตินัม (แพลเลเดียม อิริเดียม เรเดียม รูทีเนียม และออสเมียม) ในรูปแบบและสภาพใด ๆ ยกเว้นเครื่องประดับและผลิตภัณฑ์ในครัวเรือนอื่น ๆ ตลอดจนเศษของผลิตภัณฑ์ดังกล่าว
• อัญมณีธรรมชาติ ได้แก่ เพชร ทับทิม มรกต แซฟไฟร์ และอเล็กซานไดรต์ทั้งในรูปแบบดิบและแปรรูป รวมทั้งไข่มุก ยกเว้นเครื่องประดับและผลิตภัณฑ์ในครัวเรือนอื่น ๆ ที่ทำจากหินเหล่านี้และเศษของผลิตภัณฑ์ดังกล่าว

ขั้นตอนและเงื่อนไขในการจำแนกผลิตภัณฑ์ที่ทำจากโลหะมีค่าและอัญมณีธรรมชาติเป็นเครื่องประดับและผลิตภัณฑ์ในครัวเรือนและเศษเหล็กอื่น ๆ ได้รับการจัดตั้งขึ้นโดยรัฐบาลแห่งสาธารณรัฐเบลารุส

สกุลเงินของสาธารณรัฐเบลารุสประกอบด้วย:

• รูเบิลในการหมุนเวียนเช่นเดียวกับการถอนหรือถอนออกจากการหมุนเวียน แต่อาจมีการแลกเปลี่ยนในรูปแบบของธนบัตร (ธนบัตร) ของธนาคารแห่งชาติของสาธารณรัฐเบลารุส
• เงินในรูเบิลในบัญชีกับธนาคารและสถาบันสินเชื่ออื่น ๆ ในสาธารณรัฐเบลารุส
• เงินในรูเบิลในบัญชีกับธนาคารและสถาบันสินเชื่ออื่น ๆ นอกสาธารณรัฐเบลารุส
• หลักทรัพย์ในสกุลเงินของสาธารณรัฐเบลารุส เอกสารการชำระเงิน (เช็ค ตั๋วเงิน เล็ตเตอร์ออฟเครดิต ฯลฯ ) มูลค่าหุ้น (หุ้น พันธบัตร) และภาระหนี้อื่น ๆ ในสกุลเงินรูเบิล

ในการกำหนดหน่วยงานที่ดำเนินธุรกรรมด้วยสกุลเงินของประเทศและต่างประเทศ จำเป็นต้องกำหนดแนวคิดพื้นฐานที่สำคัญที่สุดของระบบควบคุมสกุลเงิน - ผู้มีถิ่นที่อยู่และผู้มีถิ่นที่อยู่นอกประเทศ แนวคิด "ผู้อยู่อาศัย"รวมถึงพลเมืองและองค์กรประเภทต่อไปนี้:

• บุคคลที่มีถิ่นที่อยู่ถาวรในสาธารณรัฐเบลารุส รวมถึงผู้ที่อยู่ชั่วคราวนอกสาธารณรัฐเบลารุส
• นิติบุคคลที่จัดตั้งขึ้นตามกฎหมายของสาธารณรัฐเบลารุสโดยมีที่ตั้งในสาธารณรัฐเบลารุส
• วิสาหกิจและองค์กรที่ไม่ใช่นิติบุคคลที่จัดตั้งขึ้นตามกฎหมายของสาธารณรัฐเบลารุสโดยมีสำนักงานใหญ่อยู่ที่สาธารณรัฐเบลารุส
• ภารกิจทางการทูตและภารกิจทางการอื่น ๆ ของสาธารณรัฐเบลารุสซึ่งตั้งอยู่นอกสาธารณรัฐเบลารุส
• สาขาและสำนักงานตัวแทนของผู้อยู่อาศัยที่ตั้งอยู่นอกสาธารณรัฐเบลารุส

ผู้ไม่มีถิ่นที่อยู่ ได้แก่:

• บุคคลที่มีถิ่นที่อยู่ถาวรนอกสาธารณรัฐเบลารุส รวมถึงผู้ที่พำนักชั่วคราวในสาธารณรัฐเบลารุส
• นิติบุคคลที่สร้างขึ้นตามกฎหมายของรัฐต่างประเทศโดยมีที่ตั้งนอกสาธารณรัฐเบลารุส
• วิสาหกิจและองค์กรที่ไม่ใช่นิติบุคคลที่จัดตั้งขึ้นตามกฎหมายของรัฐต่างประเทศโดยมีที่ตั้งนอกสาธารณรัฐเบลารุส
• การทูตต่างประเทศและภารกิจทางการอื่น ๆ ที่ตั้งอยู่ในสาธารณรัฐเบลารุส ตลอดจนองค์กรระหว่างประเทศ สาขา และสำนักงานตัวแทน
• สาขาและสำนักงานตัวแทนของผู้ไม่มีถิ่นที่อยู่ในสาธารณรัฐเบลารุส

ธุรกรรมสกุลเงินควรเข้าใจดังนี้:

• การดำเนินการเกี่ยวกับการโอนกรรมสิทธิ์และสิทธิอื่น ๆ ในค่าสกุลเงิน รวมทั้งการดำเนินการเกี่ยวกับการใช้เงินตราต่างประเทศและเอกสารการชำระเงินที่เป็นสกุลเงินต่างประเทศเป็นวิธีการชำระเงิน
• การนำเข้าและจัดส่งไปยังสาธารณรัฐเบลารุสตลอดจนการส่งออกและการขนส่งจากสาธารณรัฐเบลารุสตามมูลค่าสกุลเงิน
• การดำเนินการโอนเงินระหว่างประเทศ

นิติบุคคลที่มีถิ่นที่อยู่สามารถซื้อสกุลเงินต่างประเทศในตลาดแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศในประเทศได้เฉพาะสำหรับการตั้งถิ่นฐานกับผู้ที่ไม่ได้มีถิ่นที่อยู่เท่านั้น ห้ามซื้อสกุลเงินต่างประเทศโดยนิติบุคคลที่มีถิ่นที่อยู่เพื่อจุดประสงค์ในการชำระหนี้กับผู้อยู่อาศัย ยกเว้นการชำระหนี้กับธนาคารที่ได้รับอนุญาตที่เกี่ยวข้องกับการชำระคืนเงินกู้ที่ได้รับ

สกุลเงินต่างประเทศที่ซื้อโดยนิติบุคคลที่มีถิ่นที่อยู่ในตลาดแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศในประเทศจะต้องโอนไปยังผู้ที่ไม่ได้มีถิ่นที่อยู่ผ่านธนาคารที่ได้รับอนุญาตตามเงื่อนไขของสัญญา ข้อตกลง และข้อตกลงระหว่างกัน

การจำแนกประเภทของการดำเนินการแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศของธนาคารสามารถดำเนินการได้ทั้งตามเกณฑ์ทั่วไปสำหรับการดำเนินการของธนาคารทั้งหมด (การดำเนินการเชิงรับและที่ใช้งานอยู่) และตามเกณฑ์พิเศษที่มีลักษณะเฉพาะของการดำเนินการแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศเท่านั้น

การดำเนินการธนาคารสกุลเงินต่างประเทศประกอบด้วยสิ่งต่อไปนี้: การดึงดูดเงินฝากเงินตราต่างประเทศ การออกสินเชื่อสกุลเงินต่างประเทศ การเปิดและรักษาบัญชีของผู้อยู่อาศัยและผู้ที่ไม่ใช่ผู้มีถิ่นที่อยู่ในสกุลเงินต่างประเทศ รวมถึงบัญชีของผู้ที่ไม่ใช่ผู้มีถิ่นที่อยู่ในรูเบิล การดำเนินการชำระเงินระหว่างประเทศ การซื้อและ การขายเงินตราต่างประเทศและหลักทรัพย์เป็นเงินตราต่างประเทศ ฯลฯ .d. ในเวลาเดียวกันธุรกรรมทางธนาคารจำนวนมากในสกุลเงินต่างประเทศจะดำเนินการคล้ายกับธุรกรรมเดียวกันในรูเบิล

การทำธุรกรรมสกุลเงินเกี่ยวข้องกับการทำธุรกรรมการแปลง การดำเนินการแปลง หมายถึง การดำเนินการของธนาคารที่เกี่ยวข้องกับการแปลง เช่น ด้วยการแลกเปลี่ยนสกุลเงินหนึ่งไปยังอีกสกุลเงินหนึ่ง ตามกฎแล้วการแลกเปลี่ยนนี้ดำเนินการโดยสรุปธุรกรรมสำหรับการซื้อและการขายสกุลเงินต่างประเทศ (ทั้งเงินสดและไม่ใช่เงินสด) การส่งมอบเงินทุน (วันที่คิดมูลค่า) สำหรับธุรกรรมเหล่านี้สามารถดำเนินการได้ทันที (ไม่เกินวันทำการธนาคารที่สองนับจากวันที่ทำธุรกรรม) หรือหลังจากช่วงระยะเวลาหนึ่ง (มากกว่าสองวันทำการของธนาคารนับจากวันที่ ธุรกรรม). ขึ้นอยู่กับระยะเวลาของการส่งมอบเงินทุน ธุรกรรมทันที (เงินสด เงินสด) และธุรกรรมสกุลเงินด่วน (ล่วงหน้า) จะถูกแยกความแตกต่าง

วันที่ทำธุรกรรม (วันที่ทำธุรกรรม) คือวันที่คู่สัญญาในการทำธุรกรรมบรรลุข้อตกลงตามเงื่อนไขที่สำคัญทั้งหมด (ชื่อของสกุลเงินที่แลกเปลี่ยน อัตราแลกเปลี่ยน จำนวนเงินทุนที่แลกเปลี่ยน วันที่คิดมูลค่า เครื่องมือการชำระเงิน) และเงื่อนไขอื่น ๆ ทั้งหมด โดยจะต้องมีการบรรลุข้อตกลงตามคำร้องขอของฝ่ายใดฝ่ายหนึ่ง

วันที่คิดมูลค่าคือวันที่ทั้งสองฝ่ายตกลงกันในการส่งมอบเงินทุนไปยังบัญชีของคู่สัญญาในการทำธุรกรรม

มีสิทธิ "จุดการทำธุรกรรมแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ" การทำธุรกรรมสามประเภทสำหรับการซื้อและการขายสกุลเงินต่างประเทศถูกรวมเข้าด้วยกันเพื่อการจัดหาเงินทุนสำหรับพวกเขา:

• ธุรกรรมประเภท TOD (จากคำภาษาอังกฤษในปัจจุบัน) เข้าใจว่าเป็นธุรกรรมการแปลงที่มีวันที่คิดมูลค่าในวันที่ทำธุรกรรมสรุป และอัตราคงที่ในนั้นเรียกว่าอัตรา TOD
• ธุรกรรมประเภท TOM (จากคำภาษาอังกฤษพรุ่งนี้) เป็นการดำเนินการที่มีวันที่คิดมูลค่าในวันที่ธนาคารธุรกิจถัดจากวันที่สรุป อัตราที่กำหนดในนั้นเรียกว่าอัตรา TOM
• ธุรกรรมประเภท "สปอต" (จากคำภาษาอังกฤษจุด - เงินสด) เป็นธุรกรรมการแปลงที่มีวันที่คิดมูลค่าในวันที่ธนาคารธุรกิจที่สองหลังจากวันที่ทำธุรกรรมสรุป อัตราคงที่ในนั้นเรียกว่าอัตราสปอตหรือ SPOT

ธนาคารดำเนินการธุรกรรมสกุลเงินเร่งด่วนบนพื้นฐานของธุรกรรมล่วงหน้า ธุรกรรมการส่งต่อทันทีคือธุรกรรมการแปลงสภาพ ซึ่งวันที่คิดมูลค่าจะมากกว่าสองวันของธนาคารธุรกิจนับจากวันที่เกิดธุรกรรม ธุรกรรมดังกล่าวรวมถึงการส่งต่อ การชำระราคาล่วงหน้า ฟิวเจอร์ส ออปชั่น และธุรกรรมการแลกเปลี่ยน

การดำเนินงานไปข้างหน้าเป็นสัญญาที่สรุปได้ในปัจจุบันว่าจะซื้อสกุลเงินหนึ่งเพื่อแลกกับอีกสกุลเงินหนึ่งในอัตราที่กำหนดโดยการทำธุรกรรมจะเสร็จสิ้นในวันที่กำหนดในอนาคต ในทางกลับกัน การดำเนินการ "ส่งต่อ" จะแบ่งออกเป็น:

• การทำธุรกรรมกับ "ทันที" เช่น โดยมีเงื่อนไขการส่งมอบสกุลเงินในวันที่กำหนด
• ธุรกรรมที่มี "ตัวเลือก" เช่น ขึ้นอยู่กับวันที่ไม่แน่นอนสำหรับการจัดส่งสกุลเงิน

ในกรณีส่วนใหญ่ สัญญาซื้อขายล่วงหน้าจะทำขึ้นเพื่อประกันความเสี่ยงจากอัตราแลกเปลี่ยนที่เกี่ยวข้องกับการเปลี่ยนแปลงอัตราแลกเปลี่ยนของสกุลเงินอ้างอิงในอนาคตที่ไม่เอื้ออำนวย ในกรณีนี้ ผู้ขายซึ่งตามกฎแล้วเป็นเจ้าของสกุลเงินหลัก ผู้ขายจะได้รับการประกันจากอัตราแลกเปลี่ยนที่ตกต่ำ และผู้ซื้อที่สนใจรับสกุลเงินจริงจะได้รับการประกันจาก มันเพิ่มขึ้น อย่างไรก็ตาม สัญญาซื้อขายล่วงหน้าสามารถใช้เพื่อวัตถุประสงค์ในการเก็งกำไรได้ เมื่อเป้าหมายคือการเล่นกับการเปลี่ยนแปลงของอัตราแลกเปลี่ยนเมื่อเวลาผ่านไป

การทำธุรกรรมแลกเปลี่ยนด่วน(เช่น ฟิวเจอร์ส ออปชั่น สวอป ฯลฯ) ซึ่งถือเป็นธุรกรรมล่วงหน้า ไม่ใช่ธุรกรรมการแปลงสภาพ

ลูกค้าธนาคารมีสิทธิ์ที่จะตกลงเกี่ยวกับความเป็นไปได้ในการดำเนินการแปลงเพื่อแปลงจำนวนเงินบางส่วนจากสกุลเงินหนึ่งเป็นอีกสกุลเงินหนึ่ง โดยทั่วไปในสหพันธรัฐรัสเซีย การดำเนินการดังกล่าวจะดำเนินการตามเงื่อนไขของสัญญาการค้าต่างประเทศ ธุรกรรมการแปลงเป็นธุรกรรมการแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศที่ดำเนินการในบัญชีของลูกค้าของสถาบันสินเชื่อในอัตราที่ตกลงกันในวันที่กำหนด

ธุรกรรมการแปลงในบัญชีลูกค้า

ตามกฎหมายของสหพันธรัฐรัสเซียว่าด้วยการควบคุมสกุลเงิน ผู้อยู่อาศัยมีสิทธิ์สะสมในบัญชีและทำธุรกรรมเป็นสกุลเงินต่างประเทศใด ๆ โดยใช้ธุรกรรมการแปลงสกุลเงินในอัตราที่ตกลงกันไว้

คำสั่งของธนาคารแห่งรัสเซียลงวันที่ 4 มิถุนายน 2555 ระบุประเภทของธุรกรรมการแปลงดังต่อไปนี้:

• ขายโดยผู้มีถิ่นที่อยู่ในสกุลเงินต่างประเทศสำหรับรูเบิล
• การเข้าซื้อกิจการโดยผู้มีถิ่นที่อยู่ในสกุลเงินต่างประเทศสำหรับรูเบิล;
• การเข้าซื้อกิจการ (การขาย) โดยผู้มีถิ่นที่อยู่ในสกุลเงินต่างประเทศหนึ่งสกุลสำหรับสกุลเงินต่างประเทศอื่น
• การเข้าซื้อกิจการโดยผู้ไม่มีถิ่นที่อยู่ในสกุลเงินของสหพันธรัฐรัสเซียสำหรับสกุลเงินต่างประเทศ
• ขายโดยผู้ไม่มีถิ่นที่อยู่ในสกุลเงินของสหพันธรัฐรัสเซียเป็นสกุลเงินต่างประเทศ

ความเร่งด่วนหลักๆ มีอยู่ 2 ประเภทสำหรับการดำเนินการดังกล่าว:

• จุด (ปัจจุบัน) ดำเนินการตามอัตราแลกเปลี่ยนปัจจุบัน (ปัจจุบัน) วันที่คิดมูลค่าในนั้นมักจะเป็นวันทำการธนาคารที่สองหลังจากการทำธุรกรรม
• ไปข้างหน้า (ด่วน). โดยดำเนินการโดยใช้อัตราแลกเปลี่ยนล่วงหน้าโดยมีวันที่คิดมูลค่ารอการตัดบัญชี

โดยทั่วไปแล้ว การดำเนินการแปลงสภาพจะดำเนินการเพื่อวัตถุประสงค์ของกิจกรรมทางเศรษฐกิจต่างประเทศขององค์กรและธุรกรรมธนาคารที่เกี่ยวข้อง

ในทางปฏิบัติ การดำเนินการแปลงอาจมีลักษณะดังนี้: องค์กรมีบัญชีรูเบิลกับสถาบันสินเชื่อและสัญญาการค้าต่างประเทศจัดให้มีการชำระเป็นเงินสดในสกุลเงินอื่น (เช่นในสกุลเงินยูโร) บัญชีจะได้รับเครดิตเป็นรูเบิลอันเป็นผลมาจากการดำเนินการแปลงที่ดำเนินการก่อนหน้านี้เพื่อโอนจากยูโรเป็นรูเบิล

สถานการณ์ตรงกันข้าม: ตัวอย่างเช่น ลูกค้ามีบัญชีดอลลาร์ ตามเงื่อนไขของสัญญา ควรโอนเงินยูโร ตามคำสั่ง ธนาคารจะดำเนินการแปลงสกุลเงินตามอัตราที่ตกลงกันไว้และทำการโอนเงินเป็นสกุลเงินยูโร

ขั้นตอนการทำธุรกรรมการแปลงสภาพในบัญชีลูกค้า

สถาบันสินเชื่อที่แตกต่างกันมีกฎที่แตกต่างกัน (เช่น ของตนเอง) ในการดำเนินการแปลงสภาพ กฎหมายของสหพันธรัฐรัสเซียไม่มีกฎที่เป็นเอกภาพในด้านนี้

ตามกฎแล้วสถาบันสินเชื่อจะอนุมัติขั้นตอนดังกล่าวด้วยเอกสารภายใน โดยการส่งใบสมัครที่เกี่ยวข้องไปยังธนาคาร ลูกค้าจะต้องปฏิบัติตามเงื่อนไขที่ได้รับอนุมัติจากธนาคารสำหรับการทำธุรกรรมการแปลงค่าในบัญชีลูกค้า

เงื่อนไขเฉพาะของธุรกรรม (เช่น วันที่คิดมูลค่า อัตราแลกเปลี่ยน ณ วันที่ทำธุรกรรม) ตามกฎแล้วจะสะท้อนให้เห็นในคำสั่งซื้อของลูกค้า

สิ่งที่เรียกว่า "วันที่คิดมูลค่า" เป็นหนึ่งในเกณฑ์ที่สำคัญที่สุดสำหรับการดำเนินการนี้ วันที่รับ (โอน) เงินทุนในสกุลเงินที่ต้องการจะขึ้นอยู่กับวันที่ทำมูลค่า

ธุรกรรมส่งต่ออาจต้องมีการนำหลักประกันมาใช้เพื่อดำเนินการให้เสร็จสิ้นเนื่องจาก ซึ่งมีความเสี่ยงบางประการสำหรับธนาคารที่ดำเนินการดังกล่าว

สำหรับการดำเนินการแปลงสกุลเงิน ธนาคารจะเรียกเก็บค่าธรรมเนียมที่กำหนดโดยข้อตกลงกับลูกค้า