การจัดการเงินสดและการควบคุมการชำระเงินที่มีประสิทธิภาพ การสร้างเอกสารการชำระเงิน ขั้นตอนหลักของการพัฒนาระบบปฏิทินการชำระเงิน
ในการสนทนานี้ เราต้องการพูดกับประธานสมาคมสหกรณ์และเจ้าของบ้าน และหัวหน้าบริษัทจัดการโดยตรง ในบทสนทนา 2 (“ขั้นตอนแรกสู่การดำเนินการตามกฎหมายใหม่”) และ 7 (“สาระสำคัญทางกฎหมายของรูปแบบการชำระเงินใหม่สำหรับพลังงานไฟฟ้าที่ใช้แล้ว”) เราได้พูดคุยเกี่ยวกับขั้นตอนในการสร้างและส่งมอบเอกสารการชำระเงินค่าไฟฟ้าให้กับผู้บริโภคที่ได้รับการควบคุม ตามคำสั่งของรัฐบาลสหพันธรัฐรัสเซียลงวันที่ 05/06/2554 ฉบับที่ 354 ตามเอกสารกำกับดูแลนี้ผู้ให้บริการสาธารณูปโภคจะต้องรายเดือน:
- รับ/อ่านค่าจากอุปกรณ์วัดแสงแบบเดี่ยวและแบบรวม
− คำนวณการชำระค่าบริการสาธารณูปโภค
- สร้างเอกสารการชำระเงิน (โดยการพิมพ์และการแปลงในภายหลังเพื่อให้รูปแบบของเอกสารตรงตามข้อกำหนดของกฎหมายว่าด้วยข้อมูลส่วนบุคคล)
− จัดส่งเอกสารการชำระเงินให้กับผู้บริโภค
ความละเอียดนี้กำหนดผู้ให้บริการสาธารณูปโภคว่าเป็นนิติบุคคลของรูปแบบองค์กรและกฎหมายใด ๆ หรือผู้ประกอบการแต่ละรายที่ให้บริการสาธารณูปโภคแก่ผู้บริโภค บริษัทจัดการในภาคที่อยู่อาศัยและบริการชุมชน สมาคมเจ้าของบ้าน และสหกรณ์การเคหะมีหน้าที่ในการจัดการอาคารอพาร์ตเมนต์ที่อยู่อาศัย ซึ่งรวมถึงภาระผูกพันในการสร้างและส่งมอบใบเสร็จรับเงินค่าไฟฟ้าเป็นรายเดือน ตามที่กำหนดไว้ในมติหมายเลข 354 .
เมื่อวันที่ 15 พฤษภาคม 2556 ได้มีการนำมติของรัฐบาลอีกฉบับหนึ่งมาใช้ในภาคที่อยู่อาศัยและบริการชุมชน - "ในขั้นตอนการดำเนินกิจกรรมเพื่อการจัดการอาคารอพาร์ตเมนต์" เอกสารนี้สร้างพื้นฐานทางวิชาชีพสำหรับการจัดการอาคารอพาร์ตเมนต์ที่พักอาศัยและไม่ต้องสงสัยเลยว่าจะมีการละเมิดน้อยลงมากในส่วนของบุคคลที่ดำเนินการจัดการดังกล่าว ตามที่อธิบายไว้ในเว็บไซต์ของรัฐบาลรัสเซีย พระราชกฤษฎีกาดังกล่าวแนะนำแนวคิดในการจัดการอาคารอพาร์ตเมนต์ อนุมัติมาตรฐานสำหรับการจัดการอาคารอพาร์ตเมนต์ กำหนดขั้นตอนในการสร้างและอนุมัติรายการบริการและงานบำรุงรักษาและซ่อมแซมทรัพย์สินส่วนกลาง ในอาคารอพาร์ตเมนต์ การให้บริการจัดส่งฉุกเฉิน และการโอนเอกสารทางเทคนิคไปยังบ้านในอาคารอพาร์ตเมนต์และเอกสารอื่น ๆ ที่เกี่ยวข้องกับการจัดการบ้านหลังนี้ ความละเอียดนี้ถูกนำมาใช้ตามมาตรา 161 ของประมวลกฎหมายที่อยู่อาศัยซึ่งระบุว่าการจัดการอาคารอพาร์ตเมนต์จะต้องรับประกันสภาพความเป็นอยู่ที่ดีและปลอดภัยสำหรับพลเมืองตลอดจนการให้บริการสาธารณะที่มีคุณภาพเพียงพอ
มติดังกล่าวได้แนะนำกลุ่มบุคคลห้ากลุ่มที่จัดการอาคารอพาร์ตเมนต์:
- เจ้าของสถานที่ในอาคารอพาร์ตเมนต์ที่มีการจัดการโดยตรงของอาคารอพาร์ตเมนต์โดยเจ้าของสถานที่ในอาคารนี้
- สมาคมเจ้าของบ้าน สหกรณ์การก่อสร้างที่อยู่อาศัย สหกรณ์การเคหะ หรือสหกรณ์ผู้บริโภคเฉพาะทางอื่น ๆ ที่จัดการอาคารอพาร์ตเมนต์โดยไม่ต้องสรุปข้อตกลงการจัดการกับองค์กรจัดการ
- องค์กรการจัดการที่ทำข้อตกลงการจัดการสำหรับอาคารอพาร์ตเมนต์
- องค์กรการจัดการที่ทำข้อตกลงในการให้บริการและ (หรือ) การปฏิบัติงานเพื่อการบำรุงรักษาและซ่อมแซมทรัพย์สินส่วนกลางในอาคารอพาร์ตเมนต์จำนวนอพาร์ทเมนท์ที่มีมากกว่า 12 แห่ง
− นักพัฒนาจัดการอาคารอพาร์ตเมนต์ก่อนสรุปข้อตกลงการจัดการอาคารอพาร์ตเมนต์กับองค์กรการจัดการ
ดังนั้นผู้ให้บริการสาธารณะคือ: เจ้าของสถานที่ในอาคารอพาร์ตเมนต์ที่มีการจัดการโดยตรงของอาคารอพาร์ตเมนต์โดยเจ้าของสถานที่ในอาคารนี้ สมาคมเจ้าของบ้าน สหกรณ์การก่อสร้างที่อยู่อาศัย สหกรณ์การเคหะ หรือสหกรณ์ผู้บริโภคเฉพาะทางอื่น ๆ ที่จัดการอาคารอพาร์ตเมนต์โดยไม่ต้องสรุปข้อตกลงการจัดการกับองค์กรการจัดการ องค์กรการจัดการที่ทำข้อตกลงในการให้บริการและ (หรือ) การปฏิบัติงานเพื่อการบำรุงรักษาและซ่อมแซมทรัพย์สินส่วนกลางในอาคารอพาร์ตเมนต์จำนวนอพาร์ทเมนท์ที่มีมากกว่า 12 ห้อง (ดูรูปที่ 1)
ในบรรดามาตรฐานในการจัดการอาคารอพาร์ตเมนต์ มติระบุความรับผิดชอบของผู้ให้บริการสาธารณูปโภค:
- การสรุปข้อตกลงการจัดหาพลังงาน (การซื้อและการขายการจัดหาพลังงานไฟฟ้า (พลังงาน) กับองค์กรจัดหาทรัพยากรเพื่อให้แน่ใจว่าการให้บริการสาธารณูปโภคประเภทที่เหมาะสมแก่เจ้าของและผู้ใช้สถานที่ในอาคารอพาร์ตเมนต์ตลอดจน ข้อตกลงในการบำรุงรักษาและซ่อมแซมระบบวิศวกรรมภายใน (ในกรณีที่กำหนดไว้ตามกฎหมายของสหพันธรัฐรัสเซีย)
- การจัดองค์กรและการดำเนินการชำระค่าบริการและงานบำรุงรักษาและซ่อมแซมทรัพย์สินส่วนกลางในอาคารอพาร์ตเมนต์ รวมถึงบริการและงานเกี่ยวกับการจัดการอาคารอพาร์ตเมนต์และระบบสาธารณูปโภค
มีบริการมากมายที่ระบุไว้ แต่เพื่อวัตถุประสงค์ของการสนทนานี้ เราจะแสดงรายการบริการสามรายการต่อไปนี้ (ดูรูปที่ 2):
− การลงทะเบียนเอกสารการชำระเงินและส่งไปยังเจ้าของและผู้ใช้สถานที่ในอาคารอพาร์ตเมนต์
- การดำเนินการโดยองค์กรการจัดการ หุ้นส่วน และความร่วมมือในการตั้งถิ่นฐานกับองค์กรจัดหาทรัพยากรสำหรับพลังงานไฟฟ้าที่จัดหาภายใต้สัญญาการจัดหาพลังงาน
- ดำเนินการเรียกร้องและฟ้องร้องบุคคลที่ไม่ปฏิบัติตามภาระผูกพันในการชำระค่าที่อยู่อาศัยและระบบสาธารณูปโภคที่กำหนดโดยกฎหมายที่อยู่อาศัยของสหพันธรัฐรัสเซีย
ดังนั้น เรียน กรรมการของบริษัทจัดการและประธานสมาคมเจ้าของบ้านและสหกรณ์การเคหะ หากคุณรับผิดชอบในการจัดการอาคารอพาร์ตเมนต์ ให้ทำหน้าที่จัดเตรียมเอกสารการชำระเงิน ส่งให้เจ้าของสถานที่ การตั้งถิ่นฐานตามเวลาที่กำหนดด้วย องค์กรจัดหาทรัพยากรและการรักษาข้อเรียกร้องทำงานเกี่ยวกับลูกหนี้ ไม่จำเป็นต้องเปลี่ยนความรับผิดชอบเหล่านี้ไปยังองค์กรจัดหาทรัพยากร SPGES LLC ปฏิบัติตามข้อกำหนดของกฎหมายมาเป็นเวลานานแล้วที่เกี่ยวข้องกับลูกค้า-ผู้บริโภคโดยตรงเกี่ยวกับรูปแบบของเอกสารการชำระเงินและระยะเวลาในการจัดทำและส่งมอบให้กับประชาชน ผู้บริโภคเหล่านี้รวมถึงผู้พักอาศัยในครัวเรือนส่วนตัวและผู้พักอาศัยในอาคารอพาร์ตเมนต์ที่เลือกการจัดการบ้านโดยตรงโดยการสรุปข้อตกลงการจัดหาพลังงานโดยตรงกับ SPGES LLC
คุณไม่มีสิทธิ์แสดงความคิดเห็น
หากต้องการออกใบสั่งชำระเงินในการกำหนดค่ามาตรฐาน จะมีการจัดเตรียมเอกสาร "ใบสั่งชำระเงิน" คำสั่งจ่ายเงินจะมีหมายเลขแยกกันสำหรับบัญชีกระแสรายวันแต่ละบัญชี ดูไดเร็กทอรี "บัญชีของบริษัทของเรา" ด้วย ในรายละเอียด "บัญชีกระแสรายวัน" ให้เลือกบัญชีที่ต้องการชำระเงิน หมายเลขถัดไปของเอกสารขาออกสำหรับบัญชีปัจจุบันที่เลือกจะถูกนำเสนอโดยอัตโนมัติในรายละเอียด "หมายเลขการชำระเงิน" หากมีการออกคำสั่งจ่ายเงินเพื่อโอนภาษี เงินสมทบ หรือการชำระภาษีอื่น ๆ คุณควรตรวจสอบ "การชำระภาษี" /deductions ช่องทำเครื่องหมาย จากนั้นเลือกรายละเอียด "ประเภทภาษี" จากไดเรกทอรี "ภาษีและการหักเงิน" ซึ่งเป็นประเภทภาษีที่เกี่ยวข้อง
ในรายละเอียด "คู่สัญญา" เราเลือกองค์กรที่เราจะโอนเงินไป ในรายละเอียด "P/บัญชี" - บัญชีปัจจุบันของลูกค้า บัญชีสำหรับการบัญชีสำหรับการชำระหนี้ร่วมกันกับคู่สัญญา (บัญชีสำหรับการบัญชีสำหรับการชำระหนี้ด้วยงบประมาณกองทุนทรัสต์ของรัฐ) ระบุไว้ในรายละเอียด "บัญชี" ในกรณีที่ชำระเงินให้กับซัพพลายเออร์หรือคืนเงินให้กับลูกค้า จะต้องระบุคำสั่งซื้อด้วย มีปุ่มให้เลือกสั่งซื้อ เมื่อคุณคลิก บันทึกประจำวัน "การเลือกคำสั่งซื้อ" สำหรับลูกค้าที่เลือกจะเปิดขึ้น การดับเบิลคลิกที่บรรทัดที่มีคำสั่งซื้อจะนำไปสู่การเลือกคำสั่งซื้อใน "ใบสั่งการชำระเงิน" เมื่อคุณเลือกคำสั่งซื้อ จำนวนเงินและ VAT จะถูกกรอกโดยอัตโนมัติจากยอดดุลของคำสั่งซื้อที่เลือก อย่างไรก็ตาม สามารถปรับเปลี่ยนได้ด้วยตนเอง หากต้องการกรอกวัตถุประสงค์การชำระเงิน คุณสามารถใช้รายการวัตถุประสงค์การชำระเงินมาตรฐานที่เลือกจากไดเรกทอรี "วัตถุประสงค์การชำระเงิน" เมื่อใช้ปุ่ม "พิมพ์" คุณสามารถรับแบบฟอร์มคำสั่งการชำระเงินที่พิมพ์ออกมาได้ เมื่อผ่านรายการ เอกสาร "ใบสั่งจ่ายเงิน" จะไม่สร้างรายการทางบัญชี ข้อเท็จจริงของการเคลื่อนย้ายเงินผ่านบัญชีปัจจุบันในการกำหนดค่ามาตรฐานจะแสดงอยู่ในเอกสาร "ใบแจ้งยอดธนาคาร"
ในตัวอย่างของเรา บริษัทช่างเย็บจ่ายใบแจ้งหนี้ของซัพพลายเออร์ Voldodarka สำหรับการซื้อโปรแกรมเป็นจำนวน 10,800 UAH
ข้าว. 10 – หน้าต่างอิเล็กทรอนิกส์ของเอกสาร "ใบสั่งชำระเงิน"
ข้าว. 11 – แบบฟอร์มที่พิมพ์ของเอกสาร “คำสั่งจ่ายเงิน”
3.3. การสร้างใบแจ้งยอดธนาคาร
เพื่อสะท้อนถึงธุรกรรมที่เกี่ยวข้องกับการเคลื่อนไหวของเงินทุนขององค์กรในบัญชีปัจจุบันใน Hryvnias และสกุลเงินต่างประเทศในการกำหนดค่ามาตรฐาน จึงมีจุดมุ่งหมายในเอกสาร "ใบแจ้งยอดธนาคาร"
ควรสังเกตว่าการกำหนดค่าทั่วไปจำเป็นต้องมีรายการใบแจ้งยอดจากธนาคารแยกต่างหากสำหรับบัญชีปัจจุบันของบริษัท
แอตทริบิวต์ "บัญชีปัจจุบัน" ใช้เพื่อระบุบัญชีเงินสดจากไดเรกทอรี "บัญชีของบริษัทของเรา" ซึ่งเราทำการเคลื่อนไหว
แต่ละแถวของส่วนตารางสอดคล้องกับการชำระเงินครั้งเดียว ข้อกำหนดของส่วนตารางของเอกสารควรกรอกตามลำดับต่อไปนี้:
ตั้งค่าเครื่องหมายของการชำระเงินที่กำลังลงทะเบียน: ขาเข้า ("+" - เงินเข้าบัญชีปัจจุบัน) หรือขาออก ("-" - เงินออก)
กำหนดประเภทของรายได้ (ค่าใช้จ่าย) โดยเลือกองค์ประกอบที่เหมาะสมจากรายการที่เสนอในแอตทริบิวต์ "ประเภทรายได้/ค่าใช้จ่าย"
กำหนดบัญชีการบัญชี 31 ที่สอดคล้องกับบัญชีย่อยที่เกี่ยวข้อง
โดยเลือกจากรายการที่เสนอ ให้กำหนดประเภทของภาษีมูลค่าเพิ่มสำหรับการดำเนินการนี้
เลือกวัตถุของการบัญชีเชิงวิเคราะห์ของบัญชีที่เกี่ยวข้อง
ในกรณีที่การชำระเงินเกี่ยวข้องกับการชำระหนี้ร่วมกันกับผู้ซื้อและซัพพลายเออร์ ให้ระบุลำดับของผู้ซื้อ (ซัพพลายเออร์) ที่ได้รับเงิน (ออก) หากต้องการกรอกข้อมูลการชำระเงินที่เกี่ยวข้องกับการชำระหนี้ร่วมกันอย่างสะดวกสบาย คุณสามารถใช้ปุ่ม "เลือกตามคำสั่งซื้อ" เมื่อคุณคลิกที่ปุ่มนี้ สมุดรายวันพิเศษ "การเลือกคำสั่งซื้อตามคู่สัญญา" จะเปิดขึ้น นิตยสารฉบับนี้มีคุณลักษณะเพิ่มเติมบางประการ ประการแรก สำหรับแต่ละคำสั่งซื้อ ยอดดุลการชำระปัจจุบันจะปรากฏขึ้น ซึ่งสามารถแสดงได้โดยตรงในรายการหรือแยกกันในบรรทัดข้อมูล ขึ้นอยู่กับโหมดที่เลือกในแอตทริบิวต์ "วิธีการแสดง" ประการที่สอง ในสมุดรายวันนี้ คุณสามารถเลือกได้ ลูกค้าเฉพาะราย เช่น ตรวจสอบให้แน่ใจว่าแสดงเฉพาะคำสั่งซื้อจากลูกค้ารายนี้เท่านั้น การดับเบิลคลิกที่บรรทัดคำสั่งซื้อจะเป็นการเพิ่มบรรทัดใหม่ให้กับใบแจ้งยอด
ป้อนจำนวนเงินรวมภาษีมูลค่าเพิ่มและภาษีมูลค่าเพิ่มของการชำระเงิน ตามค่าเริ่มต้น จำนวนเงินรวมภาษีมูลค่าเพิ่มและจำนวนภาษีมูลค่าเพิ่มทั้งหมดของเอกสารคำสั่งซื้อจะถูกเสนอ
ตั้งค่าในแอตทริบิวต์ "D/R" ว่าการดำเนินการที่ระบุในบรรทัดเป็นของรายได้รวม (“+”) หรือค่าใช้จ่ายรวม - (“-”) หากคุณระบุ "0" ในรายละเอียดนี้ หมายความว่าการดำเนินการไม่เกี่ยวข้องกับรายได้รวมหรือค่าใช้จ่ายรวม
เลือกออบเจ็กต์การวิเคราะห์สำหรับรายได้รวม (ค่าใช้จ่ายรวม)
ป้อนข้อมูลอธิบายสำหรับการดำเนินการนี้ ซึ่งจะแสดงเป็นข้อความแสดงความคิดเห็นในธุรกรรมที่สร้างขึ้นสำหรับรายการปัจจุบัน
หากแอตทริบิวต์ “Otgr. ? ตั้งค่าเป็น "ใช่" ในรายละเอียด "จำนวนเงินฝาก" และ “NDSOgr” จำนวนเงินและภาษีมูลค่าเพิ่มของการจัดส่งเบื้องต้น (ใบเสร็จรับเงิน) สำหรับคำสั่งซื้อนี้สามารถแก้ไขได้
ข้อมูลบางส่วนที่เกี่ยวข้องกับการชำระเงินของเราสามารถป้อนลงใน "ใบแจ้งยอดธนาคาร" โดยอัตโนมัติ โดยใช้ข้อมูลจากคำสั่งการชำระเงินที่ออก ปุ่ม "กรอกการชำระเงิน" มีไว้เพื่อจุดประสงค์นี้ ในกรณีนี้ คุณสามารถเลือกคำสั่งการชำระเงินที่ออกในวันที่เดียวกับใบแจ้งยอดธนาคาร (ตัวเลือก “สำหรับวันที่ในเอกสาร”) หรือออกในช่วงเวลาใดก็ได้ (ตัวเลือก “ระยะเวลาโดยพลการ”)
ปุ่ม "?" ทำหน้าที่คำนวณจำนวนรายได้และค่าใช้จ่ายทั้งหมดตามใบแจ้งยอด
ชุดธุรกรรมที่สร้างโดยเอกสารขึ้นอยู่กับประเภทของการชำระเงินที่ดำเนินการและตำแหน่งในห่วงโซ่ของการชำระหนี้ร่วมกันระหว่างองค์กรและลูกค้า (ซัพพลายเออร์)
นอกจากนี้หากสารสกัดนี้ทำให้การโอนเงินจากผู้ซื้อเป็นทางการซึ่งองค์กรมีความรับผิดทางภาษีเมื่อดำเนินการแล้วเอกสาร "ใบกำกับภาษี" จะถูกสร้างขึ้น (โดยมีเงื่อนไขว่า "การสร้างภาษีอัตโนมัติคงที่" ใบแจ้งหนี้" ถูกตั้งค่าเป็น "ใช่")
ในรูป 12 และรูปที่ รูปที่ 13 แสดงเอกสารที่สร้างขึ้นเพื่อยืนยันการโอนเงินจากบัญชีธนาคารของ บริษัท Shveya ไปยังซัพพลายเออร์ Volodarka ในจำนวน 10,800 UAH
ข้าว. 12 – หน้าต่างอิเล็กทรอนิกส์ของเอกสาร “ใบแจ้งยอดธนาคาร”
ข้าว. 13 – แบบฟอร์มที่พิมพ์ของเอกสาร “ใบแจ้งยอดธนาคาร”
ปัจจุบันปัญหาหลักสำหรับหลายองค์กรคือการค้นหาแหล่งข้อมูลทางการเงินฟรี ท้ายที่สุดแล้วการไม่สามารถดึงดูดพวกเขาได้นำไปสู่การลดลงของการผลิตและการลดลงของระดับรายได้ของประชากรและความต้องการของผู้บริโภคทำให้รายได้ขององค์กรลดลงและการเพิ่มขึ้นของลูกหนี้การค้า
การวางแผนปฏิบัติการ
ในช่วงที่เศรษฐกิจตกต่ำ เงื่อนไขการจัดหาจากองค์กรจะเข้มงวดมากขึ้น: เพื่อลดความเสี่ยง บริษัทต่างๆ เลือกที่จะทำงานแบบชำระเงินล่วงหน้า ดังนั้นการขาดแคลนเงินสด (ต่อไปนี้จะเรียกว่า CF) จึงกลายเป็นปัญหาหลักที่องค์กรต้องแก้ไขเพื่อให้มั่นใจถึงสภาพคล่องและความสามารถในการละลายในความเป็นจริงในภาวะวิกฤติ
กลไกที่ช่วยให้คุณควบคุมสภาพคล่องของบริษัทและใช้ประโยชน์จาก DS ให้เกิดประโยชน์สูงสุดคือปฏิทินการชำระเงิน
การวางแผนการดำเนินงานของกระแสเงินสดในช่วงเวลาหนึ่งดำเนินการโดยจัดทำปฏิทินการชำระเงินภายในกรอบของงบประมาณกระแสเงินสด (ต่อไปนี้จะเรียกว่างบประมาณกระแสเงินสด) ตามสถานะปัจจุบันของการชำระเงิน สัญญาที่สรุป ข้อตกลงที่ลงนามและ ภาระผูกพันที่เกิดขึ้นจริง
จากมุมมองของการจัดทำงบประมาณ ปฏิทินการชำระเงินคือระบบสำรองเงินทุนจากแผน แต่แตกต่างจาก BDDS ตรงที่เป็นเอกสารที่มีรายละเอียดมากกว่า ท้ายที่สุดหากด้วยการวางแผนเชิงกลยุทธ์ไม่สำคัญว่าใครจะได้รับเงินอย่างแน่นอนหรือจะจ่ายให้ใคร ดังนั้นด้วยการวางแผนการปฏิบัติงาน - ทุกอย่างอยู่ในมุมมองที่สมบูรณ์: นี่คือลูกหนี้และนี่คือเจ้าหนี้
ดังนั้นในปฏิทินการชำระเงินคุณสามารถอธิบายรายละเอียดได้: ใคร, เมื่อใด, จากใคร, เพื่ออะไรและควรจ่าย (รับ) เป็นจำนวนเท่าใด
ปฏิทินการชำระเงินเป็นแผนกระแสเงินสด (ต่อไปนี้จะเรียกว่าแผนกระแสเงินสด) ในระยะสั้น (สัปดาห์-เดือน) ซึ่งสะท้อนถึงกิจกรรมทุกประเภทขององค์กร (หลัก การเงิน การลงทุน) ที่ได้รับอนุมัติจากฝ่ายบริหารภายในขอบเขตที่กำหนด และความสามารถขององค์กร
ใครต้องการปฏิทินการชำระเงิน?
ข้อมูลที่นำเสนอในปฏิทินการชำระเงินของบริษัทเป็นสิ่งจำเป็นสำหรับเจ้าของธุรกิจ ผู้จัดการอาวุโสและระดับกลาง หัวหน้าศูนย์ความรับผิดชอบทางการเงิน (ต่อไปนี้จะเรียกว่า FRC) และพนักงานของกลุ่มการเงินและเศรษฐกิจ
จากมุมมองของการจัดทำงบประมาณ ปฏิทินการชำระเงินคือระบบสำรองเงินทุนจากแผน
ช่วงของปัญหาในความสามารถของผู้อำนวยการฝ่ายการเงินซึ่งเป็นหนึ่งในผู้จัดการที่สำคัญที่สุดขององค์กรนั้นกว้างผิดปกติตั้งแต่งานการจัดการเงินสดในการดำเนินงานไปจนถึงปัญหาการพัฒนาเชิงกลยุทธ์ของบริษัท นอกจากนี้ ในทุกองค์กร การจัดการทางการเงินมีความเกี่ยวข้องอย่างใกล้ชิดกับกิจกรรมหลักขององค์กร ได้แก่ การผลิต การค้า หรือการให้บริการ และการจัดการทรัพยากร การแนะนำปฏิทินการชำระเงินจะช่วยลดต้นทุนแรงงานของผู้อำนวยการฝ่ายการเงินเพื่อควบคุมการใช้จ่ายของเงินทุน หากก่อนหน้านี้เขาต้องตรวจสอบและลงนามในใบสมัครการชำระเงินแต่ละรายการจากนั้นด้วยการแนะนำปฏิทินการชำระเงินเมื่อจำนวนเงินที่ชำระได้รับการอนุมัติ ในงบประมาณและขั้นตอนการอนุมัติการชำระเงินนั้นเป็นทางการ การควบคุมกระแสเงินสดสามารถมอบหมายให้กับบริการทางการเงินของพนักงานได้ ผู้อำนวยการฝ่ายการเงินจะอนุมัติการชำระเงินในจำนวนจำกัด ซึ่งโดยปกติจะเกินวงเงิน มากหรือผิดปกติ ตัวอย่างเช่นการตกลงจำนวนเงินค่าเช่าสำนักงานเพียงครั้งเดียวเมื่ออนุมัติงบประมาณออกจากการควบคุมขั้นตอนการชำระเงินและการปฏิบัติตามจำนวนเงินกับงบประมาณกับนักการเงินก็เพียงพอแล้ว
กระบวนการทางธุรกิจที่มีโครงสร้างอย่างเหมาะสมช่วยลดความเสี่ยงที่พนักงานของบริษัทจะใช้ในทางที่ผิดโดยแยกหน้าที่ในการติดตามการชำระเงินและการเริ่มต้นออกจากกัน ตัวอย่างเช่น หัวหน้าฝ่ายธุรกิจยอมรับคำขอการชำระเงินทั้งหมดในศูนย์กลางทางการเงินของเขาและมีหน้าที่รับผิดชอบในการใช้งบประมาณและพนักงานบริการทางการเงินจะตรวจสอบการปฏิบัติตามคำขอที่มีการจำกัดงบประมาณและการดำเนินการตามขั้นตอนการกำกับดูแลของระบบการชำระเงิน
ปัญหาที่ปฏิทินการชำระเงินจะทำให้คุณแก้ไขได้
1. หลีกเลี่ยงช่องว่างเงินสดและความล้มเหลวในการปฏิบัติตามพันธกรณีของบริษัทที่มีต่อคู่ค้า วัตถุประสงค์หลักของการสร้างปฏิทินการชำระเงินคือเพื่อต่อสู้กับช่องว่างเงินสด ซึ่งไม่มีเงินอยู่ในเครื่องบันทึกเงินสดหรือในบัญชีกระแสรายวัน เนื่องจากจริงๆ แล้วเป็น "กำหนดการ" ที่วางแผนไว้สำหรับโฟลว์ DDS ขององค์กร ปฏิทินการชำระเงินทำให้คุณสามารถคาดการณ์ช่องว่างเงินสดและใช้มาตรการล่วงหน้าเพื่อขจัดสถานการณ์ที่จำเป็นต้องชำระเงินในกรณีที่ไม่มีเงินทุนเพียงพอในบัญชีของบริษัท ตามหลักการ “คำเตือนล่วงหน้า” คุณสามารถเปลี่ยนแผนการใช้จ่าย DS ได้อย่างรวดเร็ว เพื่อป้องกันช่องว่างเงินสด
คุณสามารถ "ประมาณการ" เบื้องต้น เปลี่ยนวันที่รับและชำระเงิน ประสานงานกับคู่สัญญา - และสะท้อนทั้งหมดนี้โดยตรงในปฏิทินการชำระเงิน
2. ไม่อนุญาตให้ใช้จ่ายเงินเกินจำนวนเงินที่ได้รับอนุมัติ แม้ว่าบริษัทจะมีเงินมากมาย แต่ก็ไม่ได้หมายความว่าจะสามารถใช้จ่ายอย่างไม่รอบคอบได้ อนุญาตให้ใช้จ่ายภายในงบประมาณที่ยอมรับเท่านั้น สถานการณ์ที่ไม่คาดฝันที่ต้องใช้จ่ายเกินงบประมาณถือเป็นข้อยกเว้นตามกฎทั่วไป ปฏิทินการชำระเงินช่วยให้คุณควบคุมได้ว่าการชำระเงินจะอยู่ภายในงบประมาณหรือไม่
3. บริหารจัดการสภาพคล่องของบริษัท หนึ่งในเกณฑ์หลักสำหรับความถูกต้องของการตัดสินใจของฝ่ายบริหารในภาคการเงินคือความเป็นบวกของการไหลเข้าของสินทรัพย์ทุนทั้งหมด ณ เวลาใดก็ตาม
4. ให้ข้อมูลที่เชื่อถือได้ทางออนไลน์ สิ่งสำคัญคือต้องได้รับข้อมูลทางการเงินทันที ข้อเสียของปฏิทินการชำระเงินที่ใช้ใน Excel คือเวลาที่ใช้ในการสร้างการรายงานใหม่ ปฏิทินการชำระเงินจะต้องรวมเข้ากับระบบบัญชีปฏิบัติการเพื่อไม่ให้ต้องป้อนข้อมูลซ้ำซ้อนเพื่อให้ได้ข้อมูลที่เชื่อถือได้
5. ดูแลให้มีการปฏิบัติตามขั้นตอนการตกลงชำระค่าใช้จ่ายอย่างเหมาะสม ขั้นตอนการอนุมัติควรรวมถึงการมอบหมายความรับผิดชอบ ขึ้นอยู่กับความสำคัญของการชำระเงินโดยเฉพาะ
6. ขจัดปัจจัยด้านมนุษย์ให้มากที่สุด
การจัดกำหนดการโฟลว์ DO ถือว่าเป็นไปได้ การจัดการสภาพคล่องบริษัท. ตัวบ่งชี้สภาพคล่องขององค์กรคำนึงถึงสภาพและมูลค่าของสินทรัพย์และหนี้สินหมุนเวียน
ปฏิทินการชำระเงินเป็นแผนกระแสเงินสดในระยะสั้นซึ่งสะท้อนถึงกิจกรรมของบริษัททุกประเภทที่ได้รับอนุมัติจากฝ่ายบริหารภายในขอบเขตและความสามารถขององค์กร
องค์ประกอบหลักของสินทรัพย์หมุนเวียน ได้แก่ สินค้าคงเหลือ ลูกหนี้การค้า และ VA หนี้สินหมุนเวียนเป็นเจ้าหนี้การค้า
ปฏิทินการชำระเงินช่วยให้คุณสามารถจัดการบัญชีเจ้าหนี้และลูกหนี้ได้ นี่เป็นเรื่องจริงโดยเฉพาะอย่างยิ่งเมื่อจำนวนผู้ซื้อหรือซัพพลายเออร์เพิ่มขึ้นเนื่องจากสามารถกำหนดวันที่ชำระเงินสำหรับการรับวัตถุดิบและบริการได้อย่างชัดเจนเพื่อให้มั่นใจในประสิทธิภาพขององค์กรและป้องกันการเกิดบทลงโทษ
การจัดการ DS ที่เกี่ยวข้องกับสินค้าคงคลังจะทำให้งานจัดการการหมุนเวียนสินค้าคงคลังทันที ยิ่งดำเนินการได้เร็วเท่าใด สต็อกในคลังสินค้าก็จะน้อยลงเท่านั้น บริษัทก็ยิ่งมีต้นทุนถูกลง ดังนั้น DS จะถูกนำไปใช้ในการซื้อวัตถุดิบ วัสดุสิ้นเปลือง และสินค้าที่จำเป็นสำหรับกิจกรรมหลักได้อย่างมีประสิทธิภาพมากขึ้น
เมื่อขาดแคลนเงิน "จริง" การทำงานที่ชัดเจนขององค์กรในการตกลงแผนการชำระเงินในทุกระดับของฝ่ายบริหารและการจัดลำดับความสำคัญที่มีความสามารถและรอบคอบเป็นสิ่งสำคัญอย่างยิ่ง
ในทางปฏิบัติ สถานการณ์มักเกิดขึ้นเมื่อไม่ปฏิบัติตามแผนรายได้ แต่แผนการใช้จ่าย DS ครบถ้วน ดังนั้น จำนวนคำขอการชำระเงินทั้งหมดจึงเกินการรับ DS จริง เพื่อหลีกเลี่ยงช่องว่างเงินสด ขอแนะนำให้จัดอันดับการชำระเงินทั้งหมดตามลำดับความสำคัญหรือความสำคัญ จำเป็นต้องชำระเงินสำหรับสินค้าที่มีลำดับความสำคัญสูงสุด สำหรับสินค้าที่มีลำดับความสำคัญต่ำกว่า โดยขึ้นอยู่กับเงื่อนไขเพิ่มเติม ตัวอย่างเช่น คำขอชำระหนี้ให้กับซัพพลายเออร์รายใหญ่ของผลิตภัณฑ์และภาษีจะได้รับการตอบสนองเป็นอันดับแรก ในขณะที่ค่าใช้จ่ายสำหรับการฝึกอบรมและการปรับปรุงอุปกรณ์สำนักงานให้ทันสมัยจะได้รับการสนับสนุนทางการเงินเมื่อบรรลุแผนการขายอย่างน้อย 90%
ในเรื่องนี้การวิเคราะห์สิ่งที่เรียกว่าการชำระเงินคงที่มีประโยชน์มาก: องค์กรมักมีค่าใช้จ่ายที่พวกเขาคุ้นเคยและไม่ตั้งคำถามถึงความเหมาะสม การพิจารณาโครงสร้างค่าธรรมเนียมใหม่จะช่วยพิจารณาว่าค่าใช้จ่ายเหล่านี้จำเป็นจริงๆ หรือไม่ การจัดทำแผน DDS จะสมเหตุสมผลก็ต่อเมื่อคุณมั่นใจได้ว่าการชำระเงินที่จำเป็นทั้งหมดได้ถูกนำมาพิจารณาแล้ว แผนนี้จัดทำขึ้นเพื่อขจัดความจำเป็นในการจัดหาเงินทุน "กะทันหัน" สำหรับโครงการที่ "สำคัญที่สุด" ใด ๆ มีความจำเป็นต้องคิดล่วงหน้าเกี่ยวกับทิศทางการใช้จ่าย VA ในสถานการณ์วิกฤติมีความสมเหตุสมผลที่จะแนะนำกำหนดเวลาที่เข้มงวดมากขึ้นในการตกลงแผนการชำระเงินในการจัดการองค์กรทุกระดับ
สำหรับการดำเนินการตามแผนนั้นสมควรได้รับความสนใจจากการปฏิบัติในการกระทบยอดเงินสดคงเหลือรายวันของ DS ซึ่งจะกำจัดการละเมิดที่อาจเกิดขึ้นและให้ผู้จัดการข้อมูลที่เชื่อถือได้เกี่ยวกับยอดเงินปัจจุบันในบัญชีและทะเบียนเงินสดขององค์กรซึ่งก็คือ จำเป็นต่อการตัดสินใจชำระเงินในปัจจุบัน
หลักการ กฎ ลำดับการก่อตัว
เมื่อสร้างระบบการชำระเงินด้วยเงินสด บริษัทควรเน้นงานสองด้าน อันดับแรก — การจัดทำแผนทางการเงินในระยะกลาง รายการ DDS และการวิเคราะห์อื่นๆ (องค์กร สัญญา คู่สัญญา) การจำกัดการชำระเงิน DDS ผลลัพธ์คือเอกสาร - "ปฏิทินการชำระเงิน" ที่สอง — คำอธิบายความเคลื่อนไหวของแอปพลิเคชัน (การลงทะเบียนการชำระเงิน) ในบริบทของผู้เข้าร่วมกระบวนการกรอบเวลาซึ่งถือเป็นกระบวนการทางธุรกิจขององค์กรที่มุ่งเป้าไปที่การนำเอกสาร "ปฏิทินการชำระเงิน" ไปใช้จากมุมมองของการมีปฏิสัมพันธ์ระหว่างแผนกและ การบริหารจัดการกิจการโดยต้องอาศัยการประสานงานที่ชัดเจนและการดูแลอย่างใกล้ชิดจากผู้จัดการและผู้บริหาร
ขั้นตอนหลักของการพัฒนาระบบปฏิทินการชำระเงิน
1. การก่อตัวของข้อมูลที่วางแผนไว้ (กระบวนการนี้ดำเนินการเป็นส่วนหนึ่งของการจัดทำงบประมาณและเป็นขั้นตอนการเตรียมการที่จำเป็นเนื่องจากมีการตรวจสอบความเป็นไปได้ในการชำระเงินตามข้อมูลที่วางแผนไว้)
2. การกำหนดรายการการวิเคราะห์ (บทความ DDS, คู่สัญญา, สัญญา, แหล่งที่มาของ DS) ในบริบทที่จะมีการตรวจสอบความเป็นไปได้ของการชำระเงินและการรับ
3. การสร้างกลไกในการสร้างทะเบียนการชำระเงินและการสมัคร
4. คำอธิบายของกระบวนการทางธุรกิจ "ปฏิทินการชำระเงิน" การระบุภายในกรอบของผู้รับผิดชอบสำหรับขั้นตอนและงาน
5. ข้อบังคับและเอกสารประกอบของกระบวนการทางธุรกิจ “ปฏิทินการชำระเงิน”
6. ระบบอัตโนมัติของกระบวนการทางธุรกิจ "ปฏิทินการชำระเงิน"
1. การก่อตัวของข้อมูลที่วางแผนไว้
สันนิษฐานว่าบริษัทมีโครงสร้างทางการเงินที่มีเขตการเงินเป็นศูนย์กลางโดยเฉพาะ มีการจัดทำงบประมาณเป็นเครื่องมือในการจัดการและดำเนินการ ขั้นตอนนี้เป็นพื้นฐานสำหรับปฏิทินการชำระเงินเพราะว่า การตรวจสอบความเป็นไปได้ของการชำระเงิน/ใบเสร็จรับเงินเกิดขึ้นในบริบทของข้อมูลที่วางแผนไว้บางอย่าง
สิ่งสำคัญคือต้องจัดทำ BDDS เกี่ยวกับกระแสเงินสดสำหรับกิจกรรมหลัก การลงทุน และกิจกรรมทางการเงิน ซึ่งจำเป็นต้องมีงบประมาณสำหรับทั้งกิจกรรมหลักและโครงการลงทุน ขอแนะนำให้มอบหมายบุคคลที่รับผิดชอบในแต่ละบทความ (เช่น พนักงานที่ตัดสินใจและรับผิดชอบตัวบ่งชี้ทั้งที่วางแผนไว้และตามจริง การเบี่ยงเบนไปจากแผนจริง)
2. การกำหนดรายการวิเคราะห์
รายการการวิเคราะห์ช่วยให้คุณสร้างเครื่องมือสำหรับตรวจสอบการชำระเงิน/ใบเสร็จรับเงินเพื่อดูความเป็นไปได้
คุณสามารถใช้การวิเคราะห์ต่อไปนี้: CFD, แหล่งที่มาของ DS, คู่สัญญา (ผู้รับ DS), ข้อตกลงกับคู่สัญญา (ภายใต้การชำระเงินที่จะทำ), รายการ DDS (ภายใต้การชำระเงิน DS จะดำเนินการ), โครงการ (สำหรับการลงทุน การชำระเงินจะดำเนินการ) ลำดับความสำคัญในการชำระเงิน
เมื่อระบุการวิเคราะห์ในระบบบัญชีจำเป็นต้องจำหลักการของความเป็นไปได้ทางเศรษฐกิจ - ข้อกำหนดที่มากเกินไปสำหรับรายการการวิเคราะห์ทำให้ระบบใช้แรงงานเข้มข้นและไม่เคลื่อนที่ ดังนั้นคุณควรเน้นไปที่รายการขั้นต่ำที่จำเป็นในการแก้ไขปัญหาที่บริษัทกำหนดสำหรับระบบบัญชี
3. การสร้างกลไกในการสร้างทะเบียนการชำระเงินและการสมัคร
หลังจากกำหนดรายละเอียดการวิเคราะห์และการชำระเงินแล้ว ชุดเครื่องมือการชำระเงิน/ใบเสร็จรับเงินจะถูกสร้างขึ้น ระบบสำหรับการจัดการทางการเงินในการดำเนินงานขององค์กรที่ดำเนินการผ่านกระบวนการทางธุรกิจ "ปฏิทินการชำระเงิน" รวมถึงผู้เข้าร่วมหลายคน (พนักงานแผนกบริการ) และทุกคนต้องการเครื่องมือที่จะทำงานในระบบนี้ พนักงานของแผนกและบริการส่งใบสมัครเพื่อชำระเงิน/รับ DS และฝ่ายบริหารหรือพนักงานที่ได้รับอนุญาตให้ตัดสินใจดำเนินการผ่านการลงทะเบียนใบสมัคร แอปพลิเคชันเป็นเอกสารคำขอรับหรือชำระเงิน DS ซึ่งมีข้อมูลที่อธิบายเกี่ยวกับการดำเนินการนี้ แอปพลิเคชันนี้สะท้อนถึงนักวิเคราะห์ที่ได้รับอนุมัติทั้งหมด รายละเอียดการสนับสนุน ลำดับความสำคัญ หากจำเป็น และช่องสำหรับความคิดเห็นจากผู้เข้าร่วมแต่ละรายในกระบวนการปฏิทินการชำระเงินในอนาคต
การลงทะเบียนแอปพลิเคชันคือรายการแอปพลิเคชันที่รวบรวมตามลักษณะเฉพาะ (วันที่ ผู้รับผิดชอบ แหล่งที่มาของ DS ประเภทของบทความ)
ทั้งใบสมัครและทะเบียนการสมัครชำระเงิน DS จะต้องมีข้อมูลครบถ้วนและเพียงพอต่อการตัดสินใจชำระเงิน/รับเงิน
4. คำอธิบายกระบวนการทางธุรกิจ "ปฏิทินการชำระเงิน"
หลังจากการตรวจสอบและอนุมัติการชำระเงินสำหรับแอปพลิเคชันที่ส่งแล้ว จะถือว่าปฏิทินการชำระเงินเป็นกระบวนการทางธุรกิจถูกนำมาใช้ในการลงทะเบียนของแอปพลิเคชันที่ได้รับอนุมัติ
ถัดไปคุณต้องตอบคำถาม: ใคร อะไร เมื่อใด และในกรอบเวลาใด ในขั้นตอนนี้เองที่กระบวนการพัฒนาปฏิทินการชำระเงินมีความสำคัญ ซึ่งกำหนดลำดับของการมีปฏิสัมพันธ์ระหว่างพนักงาน และดังนั้นจึงกำหนดผลลัพธ์ของวินัยในการชำระเงินของบริษัทและชื่อเสียงของบริษัทในฐานะหุ้นส่วนที่มีมโนธรรม มีหลายทางเลือกสำหรับการโต้ตอบของพนักงานในกระบวนการอนุมัติใบสมัคร และแต่ละองค์กรจะพัฒนาโครงการที่เหมาะสมและสะดวกสำหรับมัน
เมื่อออกแบบกระบวนการทางธุรกิจ คุณต้องปฏิบัติตามหลักการบางประการ:
- ความเพียงพอของอำนาจและหน้าที่ของผู้เข้าร่วมในกระบวนการ (ซึ่งหมายความว่าแต่ละฝ่ายที่ประสานงานและอนุมัติมีสิทธิ์ในการตัดสินใจเกี่ยวกับการชำระเงินอย่างใดอย่างหนึ่ง)
- ความปลอดภัยขององค์กร (การชำระเงินทางธุรกิจหรือการสมัครรับจะต้องได้รับการอนุมัติและอนุมัติเพียงหน่วยเดียว และไม่สามารถแยกหน่วยเดียวที่มีส่วนร่วมในกระบวนการนี้ออกจากวงจรการสร้างปฏิทินการชำระเงิน)
- ความเป็นไปได้ของฟังก์ชันการควบคุม (ใบสมัครทั้งหมดจะต้องมีการตรวจสอบการชำระเงินในระดับที่เพียงพอเพื่อหลีกเลี่ยงการชำระเงินที่ไม่ได้รับอนุญาต)
- พลวัต (ระบบการชำระเงินด้วยเงินสดจะต้องมีขั้นตอนการอนุมัติที่เหมาะสมที่สุดซึ่งตรงตามข้อกำหนดของวินัยการชำระเงินขององค์กร (โดยปกติจะใช้เวลาสองถึงห้าวัน) และกระบวนการอนุมัติการชำระเงินจะได้รับการปรับปรุงให้เหมาะสมตามการทำงานร่วมกับซัพพลายเออร์)
การแสดงกระบวนการทางธุรกิจด้วยภาพมากที่สุดคือภาพกราฟิก ในรูปแบบของไดอะแกรม (รูป)
5. กฎระเบียบของกระบวนการทางธุรกิจ “ปฏิทินการชำระเงิน”
ในขั้นตอนสุดท้าย กระบวนการทางธุรกิจของการจัดการกระแสเงินสดจะประดิษฐานอยู่ในเอกสารกำกับดูแลซึ่งได้รับการอนุมัติโดยคำสั่งภายในและจำเป็นสำหรับการดำเนินการโดยทุกแผนกและพนักงานของบริษัท เอกสารภายในที่กำหนดกฎสำหรับการทำงานของระบบการชำระเงินของบริษัทจะต้องมีข้อมูลเกี่ยวกับขั้นตอนการประมวลผลการสมัครชำระเงิน กำหนดเวลา ผู้รับผิดชอบในการประสานงานและการอนุมัติ หน้าที่และอำนาจของพนักงาน และลำดับของการดำเนินการ
6. ระบบอัตโนมัติของกระบวนการทางธุรกิจ "ปฏิทินการชำระเงิน"
เพื่อรักษาการจัดการกระแสเงินสดในการดำเนินงาน จำเป็นต้องมีกระบวนการทางธุรกิจอัตโนมัติที่เกี่ยวข้อง ซอฟต์แวร์จะต้องอนุญาต:
- สร้างเอกสารทางบัญชีอิเล็กทรอนิกส์ของระบบการชำระเงิน (เช่น คำขอการชำระเงินหรือการลงทะเบียน)
- สร้างการรายงานทางอิเล็กทรอนิกส์ที่จำเป็นในการควบคุมการดำเนินการชำระเงิน การปฏิบัติตามกฎระเบียบของระบบการชำระเงิน BDCS (เช่น ปฏิทินการชำระเงิน)
- ใช้การสนับสนุนสำหรับขั้นตอนการควบคุมและการอนุมัติ (งบประมาณ การร้องขอการชำระเงิน ฯลฯ )
- แยกสิทธิ์การเข้าถึงข้อมูลทางการเงินตามระดับความรับผิดชอบต่างๆ ในบริษัท
องค์กรบางแห่งใช้ Excel และโปรแกรมที่ไม่ใช่โปรแกรมหลักอื่นๆ เพื่อทำให้กระบวนการทางธุรกิจการจัดการกระแสเงินสดเป็นไปโดยอัตโนมัติ แม้ว่าวิธีนี้จะมีข้อเสียหลายประการ: ประสิทธิภาพต่ำในการสะท้อนข้อมูลและสร้างรายงาน ความเสี่ยงต่อความล้มเหลว ปัญหาการป้อนข้อมูลซ้ำซ้อน และความจำเป็น เพื่อใช้เวลาสร้างรายงานขึ้นมาใหม่ ดังนั้นบริษัทต่างๆ จำนวนมากขึ้นเรื่อยๆ จึงมีแนวโน้มที่จะเลือกซอฟต์แวร์เฉพาะทาง
ในการสร้างเอกสาร "การลงทะเบียนการชำระเงิน" โดยอัตโนมัติตามธนาคารการชำระเงินและเอกสารเงินสดในโปรแกรม 1C: การบัญชีในบริษัทจัดการที่อยู่อาศัยและบริการชุมชน สมาคมเจ้าของบ้าน และสหกรณ์การเคหะ เราจะดำเนินการตามขั้นตอนต่อไปนี้:
1. มาสร้างเอกสาร “ใบเสร็จรับเงินเข้าบัญชีกระแสรายวัน” (รายการเมนู “ใบแจ้งยอดธนาคาร – ใบแจ้งยอดธนาคาร”) และ “ใบสั่งรับเงินสด” (รายการเมนู “โต๊ะเงินสด – ใบสั่งรับเงินสด”):
2. เปิดการประมวลผล "การสร้างการชำระเงินตามเอกสารการชำระเงิน" โดยใช้รายการเมนู "การบัญชีสำหรับที่อยู่อาศัยและบริการชุมชน - บริการ - การก่อตัวของการชำระเงินตามเอกสารการชำระเงิน"
3. การใช้ปุ่ม "การตั้งค่า" คุณสามารถระบุเอกสารตามการชำระเงินที่จะสร้างได้ อาจเป็นเอกสาร "คำสั่งรับเงินสด" และ "ใบเสร็จรับเงินไปยังบัญชีกระแสรายวัน" นอกจากนี้ สำหรับเอกสารเหล่านี้ คุณสามารถระบุประเภทของการดำเนินการที่ต้องดำเนินการได้:
4. ทำเครื่องหมายที่ช่องถัดจากเอกสารที่ต้องการแล้วคลิกปุ่ม "ตกลง"
5. ในฟิลด์ "แหล่งการชำระเงิน" คุณสามารถระบุแหล่งการชำระเงินที่ต้องการได้:
6. ในคอลัมน์ "ระยะเวลา" ระบุระยะเวลาที่ประมวลผลเอกสารการชำระเงินแล้วคลิกปุ่ม "กรอก":
7. ส่วนที่เป็นตารางของการประมวลผลประกอบด้วยข้อมูลจากเอกสารที่สร้างขึ้นก่อนหน้านี้ "ใบเสร็จรับเงินไปยังบัญชีปัจจุบัน" และ "คำสั่งรับเงินสด" คุณสามารถขยายแต่ละแถวในตารางและดูบัญชีส่วนบุคคลที่จะสร้างเอกสาร "การลงทะเบียนการชำระเงิน" โดยคลิกที่ปุ่ม "ขยายรายการ" หรือ "+" ตรงข้ามบัญชีส่วนตัวของคุณ:
8. คุณยังสามารถลบเครื่องหมายออกจากบัญชีส่วนตัวที่ไม่จำเป็นต้องลงทะเบียนการชำระเงินได้ ในการดำเนินการนี้ คุณต้องยกเลิกการทำเครื่องหมายในช่องถัดจากบัญชีส่วนตัวเหล่านี้:
9. ในหน้าต่างการประมวลผล คลิกปุ่ม "สร้าง" ในกรณีนี้คอลัมน์ "เอกสาร" ในส่วนของตารางจะเต็มไปด้วย:
10. สามารถเปิดเอกสาร “การลงทะเบียนการชำระเงิน” ที่สร้างขึ้นได้โดยการดับเบิลคลิกในคอลัมน์ “เอกสาร” ในบรรทัดที่ต้องการ รวมถึงการใช้รายการเมนู “การบัญชีที่อยู่อาศัยและบริการชุมชน – เงินคงค้าง/การชำระเงิน – การลงทะเบียนการชำระเงิน” : :
11. มาจำลองสถานการณ์ที่มีข้อผิดพลาดกัน ตัวอย่างเช่นพิจารณาเอกสารที่สร้างขึ้นก่อนหน้านี้ "ใบเสร็จรับเงินไปยังบัญชีปัจจุบัน" โดยที่ Andrey Vitalievich Petrov ถูกระบุว่าเป็นผู้ชำระเงิน:
12. ในเอกสารนี้เราจะเปลี่ยนคู่สัญญา ในช่อง "ผู้ชำระเงิน" เลือกคู่สัญญาที่ไม่ได้สร้างบัญชีส่วนตัว:
13. มาเริ่มประมวลผล "การสร้างการชำระเงินตามเอกสารธนาคาร" ระบุช่วงเวลาตั้งแต่ 01/01/2556 ถึง 01/31/2556 แล้วคลิกปุ่ม "กรอก":
14. ในเวลาเดียวกัน ส่วนตารางจะปรากฏขึ้นในหน้าต่างการประมวลผลพร้อมคำอธิบายข้อผิดพลาดในเอกสารที่กำลังประมวลผล คู่สัญญา Ivan Andreevich Savelov รวมอยู่ในส่วนตาราง "เอกสารที่มีข้อผิดพลาด" เนื่องจากไม่ได้สร้างบัญชีส่วนตัวสำหรับเขา
15. จากการประมวลผลนี้ คุณสามารถเปิดเอกสาร “ใบเสร็จรับเงินไปยังบัญชีปัจจุบัน” ได้โดยดับเบิลคลิกที่บรรทัดที่เกี่ยวข้องในคอลัมน์ “ได้รับ”, “วันที่”, “หมายเลข” หรือ “วัตถุประสงค์ของการชำระเงิน” หากในเอกสาร "ใบเสร็จรับเงินไปยังบัญชีปัจจุบัน" คุณเปลี่ยนผู้ชำระเงินกลับไปเป็น Andrey Vitalievich Petrov และเติมส่วนที่เป็นตารางของการประมวลผล "การก่อตัวของการชำระเงินตามเอกสารการชำระเงิน" เอกสารนี้จะหายไปจากตาราง "เอกสารที่มีข้อผิดพลาด ” และจะปรากฏในตาราง “เอกสารสำหรับการโหลด” :
เพื่อความสะดวกในการรับและตัดค่าใช้จ่ายของกองทุนที่ไม่ใช่เงินสด รวมถึงการชำระเงินสดและการชำระเงินสด สถานที่ทำงานพิเศษจะถูกนำไปใช้ในระบบ สะท้อนถึงคำแนะนำในการประมวลผลเอกสารการชำระเงินตลอดจนเอกสารการชำระเงินที่สร้างขึ้นเอง ลองพิจารณาดู
AWP สำหรับการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสด
. แท็บแรกจะแสดงเอกสารการชำระเงินตามจริง:
และในแท็บการรับและสำหรับการชำระเงินจะมีใบสั่งสำหรับการดำเนินการที่เกี่ยวข้อง รายการ คำสั่งให้เข้าศึกษา:
รายการคำสั่งซื้อสำหรับการชำระเงินขึ้นอยู่กับตัวเลือกที่เปิดใช้งาน การสมัครใช้จ่าย DS. หากเราไม่ใช้แอปพลิเคชัน เอกสารต่างๆ จะเป็นคำสั่ง (คำสั่ง โรงเรียนอาชีวศึกษา ใบแจ้งยอดธนาคาร ฯลฯ):
และหากเราใช้คำสั่งซื้อ (เปิดใช้งานตัวเลือกการทำงานที่เกี่ยวข้อง) รายการคำสั่งซื้อจะมีเฉพาะคำสั่งซื้อเท่านั้น:
ในข้อความที่สองถึงแคชเชียร์:
และถ้าทางเลือกนั้น รวมการสมัครใช้จ่าย DS แล้ว- จากนั้นมีเพียงแอปพลิเคชันเท่านั้นที่สามารถใช้เป็นเหตุผลได้:
บุ๊กมาร์ก สำหรับการจ่ายเงินเดือนขณะที่ว่างเปล่า:
คำถาม 8.22 ของการสอบ 1C: ERP Professional Enterprise Management 2.0
- ข้อตกลงกับคู่สัญญา
- ใบแจ้งหนี้สำหรับการชำระเงิน
- ตัดจำหน่ายกองทุนที่ไม่ใช่เงินสด
- ตัวเลือก 1 และ 3
- ตัวเลือก 2 และ 3
- ตัวเลือก 1 และ 2 และ 3
คำถาม 8.23 ของการสอบ 1C: ERP Professional Enterprise Management 2.0 คำสั่งสำหรับการดำเนินการตามเอกสาร "การรับเงินที่ไม่ใช่เงินสด" อาจเป็น:
- ออเดอร์ลูกค้า
- การคืนสินค้าให้กับซัพพลายเออร์
- ตัวเลือก 1 และ 3
- ตัวเลือก 2 และ 3
- ตัวเลือก 1 และ 2 และ 3
คำถาม 8.26 ของการสอบ 1C: ERP Professional Enterprise Management 2.0
- การรับบริการและทรัพย์สินอื่นๆ
- สั่งซื้อไปยังซัพพลายเออร์
- ตัวเลือก 1 และ 3
- ตัวเลือก 1 และ 2 และ 3
- ตัวเลือก (1 และ 2) หรือ 3
คำถาม 8.27 ของการสอบ 1C: ERP Professional Enterprise Management 2.0 คำสั่งในการดำเนินการตามเอกสาร "ตัดจำหน่ายกองทุนที่ไม่ใช่เงินสด" อาจเป็น:
- รายงานล่วงหน้า
- การสมัครใช้จ่ายเงิน
- การคืนสินค้าจากผู้ซื้อ
- ตัวเลือก 1 และ 3
- ตัวเลือก 2 และ 3
- ตัวเลือก 1 และ 2 และ 3
คำถาม 8.24 ของการสอบ 1C: ERP Professional Enterprise Management 2.0
- ข้อตกลงกับคู่สัญญา
- ใบแจ้งหนี้สำหรับการชำระเงิน
- รายงานล่วงหน้า
- ตัวเลือก 1 และ 3
- ตัวเลือก 2 และ 3
- ตัวเลือก 1 และ 2 และ 3
คำถาม 8.25 ของการสอบ 1C: ERP Professional Enterprise Management 2.0 คำสั่งในการดำเนินการตามเอกสาร "คำสั่งรับเงินสด" อาจเป็น:
- ออเดอร์ลูกค้า
- กระแสเงินสดที่คาดหวัง
- การขายบริการและทรัพย์สินอื่น ๆ
- ตัวเลือก 1 และ 3
- ตัวเลือก 2 และ 3
- ตัวเลือก 1 และ 2 และ 3
คำถาม 8.28 ของการสอบ 1C: ERP Professional Enterprise Management 2.0
- การรับสินค้าและบริการ
- สั่งซื้อไปยังซัพพลายเออร์
- การสมัครใช้จ่ายเงิน
- ตัวเลือก 1 และ 3
- ตัวเลือก (1 และ 2) และ 3
- ตัวเลือก 1 และ 2 และ 3
คำถาม 8.29 ของการสอบ 1C: ERP Professional Enterprise Management 2.0 คำสั่งสำหรับการดำเนินการตามเอกสาร "คำสั่งจ่ายเงินสด" อาจเป็น:
- ใบแจ้งยอดไปยังธนาคาร
- ใบแจ้งยอดไปยังเครื่องบันทึกเงินสด
- การสมัครใช้จ่ายเงิน
- ตัวเลือก 1 และ 3
- ตัวเลือก 2 และ 3
- ตัวเลือก 1 และ 2 และ 3
คำถาม 8.4 ของการสอบ 1C: ERP Professional Enterprise Management 2.0 เอกสารการชำระเงินจะต้องระบุ:
- รายการกระแสเงินสด
- รายการรายรับ/รายจ่าย
- รายการสินทรัพย์
- ตัวเลือก 1 และ 2
- ตัวเลือก 1 และ 2 และ 3
- ตัวเลือก 1 และ (2 หรือ 3)
ตรวจสอบแล้วคำตอบที่ถูกต้องคือคำตอบแรก