Codul tranzacției valutare 70200 decriptare. Cum să indicați un cod de tranzacție valutară într-un ordin de plată

Efectuarea decontărilor cu nerezidenți și între rezidenți în valută face obiectul unui control special de către bănci. Sarcina acestuia din urmă este de a clarifica toți termenii tranzacției și de a determina conformitatea acesteia cu legislația în vigoare. In functie de detaliile situatiei, institutia de credit solicita diverse documenteși date. De exemplu, cod tranzacție valutară 70060 înseamnă că clientului i se va cere să furnizeze documente care să confirme acest lucru individual este angajatul său, pentru KVVO 11100, 21200 și altele vor fi necesare un contract de comerț exterior și (sau) facturi emise de contraparte.

Controlul valutar este sistemul de supraveghere a tranzacțiilor valutare, a cărui listă este dată în 173-FZ. Funcțiile de monitorizare a tranzacțiilor și operațiunilor locale sunt îndeplinite de agenți - bănci care operează pe baza unei licențe eliberate de Banca Centrală a Federației Ruse.

Tranzacțiile efectuate între rezidenți și nerezidenți sunt intermediate de un contract valutar - principalul document care stabilește termenii tranzacției, prețul contractului, drepturile și obligațiile reciproce ale părților. Cerințele complete pentru conținutul său sunt stabilite în scrisoarea Băncii Centrale a Federației Ruse nr. 300 din 1996.

În scopul controlului valutar, rezidenții sunt entități juridice create în conformitate cu legislația rusă și situate în Federația Rusă sau în afara țării. Sunt considerate nerezidente companiile constituite în conformitate cu legile altor state și situate în străinătate.

Băncile care îndeplinesc funcțiile de controlor valutar au dreptul de a solicita clienților care efectuează tranzacții valutare să furnizeze informații și documente care să pună în lumină detaliile cooperării cu un nerezident. Lucrările specificate sunt prezentate intenționat, sub formă de originale sau copii certificate, sau de către client-bancă.

Conform modificărilor aduse în 2012 la 173-FZ, băncile în obligatoriu necesită următoarele informații:

Data cel târziu la care se așteaptă să se primească plata de la un nerezident pentru bunurile expediate, serviciile furnizate sau lucrările efectuate.
Date la care un nerezident își va îndeplini obligațiile (comerciale sau necomerciale) pentru care a primit un avans de la o companie rusă.

Potrivit art. 19 173-FZ, obligația companiilor ruse care cooperează cu nerezidenți este de a asigura repatrierea numerarîn Federația Rusă. Aceasta înseamnă primirea plății integrale pentru mărfurile exportate în afara țării sau o rambursare pentru produsele pe care furnizorul străin nu le-a putut expedia cumpărătorului național în timp util.

Nerespectarea prevederilor privind repatrierea fondurilor atrage după sine impunerea de sancțiuni bănești companiei ruse. Amenda poate ajunge la ¾ din veniturile pierdute din străinătate. Această măsură s-a dovedit a fi necesară pentru a opri fluxul de capital în străinătate care exista la începutul anilor 2000. Companiile ruse au încheiat acorduri „vagi” cu contrapărți străine care nu conțineau informații despre termenele de livrare, metodele de expediere și alte detalii. Fondurile au fost plătite în conturi străine și contractele au fost reziliate.

Astăzi, pentru a îndeplini funcția de agenți de schimb valutar, băncile îndeplinesc următoarele funcții:

ia în considerare tranzacțiile valutare și controlează implementarea acestora;
solicita clientilor documentele si informatiile necesare privind tranzactia;
pașapoarte pentru tranzacții deschise.

Legislația actuală lasă băncilor dreptul de a refuza unui client să efectueze o tranzacție valutară dacă apar îndoieli cu privire la legalitatea și valabilitatea acesteia. Motivul deciziei negative a agentului poate fi completarea incorectă a detaliilor ordinului de plată (cererea de transfer), erori în certificatul de tranzacții valutare, nedepunerea documentele necesare, redactarea incorectă a contractului etc.

Ce este KVVO?

Codul tranzacției valutare este un număr din cinci cifre care reflectă natura tranzacției. Setul de caractere selectat trebuie să corespundă scopului plății și conținutului documentelor depuse la controlorul valutar al băncii. In caz de neconcordante, plata va fi refuzata.

Lista completă codurile tranzacțiilor valutare sunt date în instrucțiunea Băncii Centrale a Federației Ruse 138-I, în vigoare din 2012. KVBO este următoarea combinație de caractere:

Dacă un contabil pregătește un ordin de plată cu ruble, setul specificat de caractere precede restul textului cu scopul plății. În alte documente bancare, codul selectat este introdus într-un câmp special desemnat.

Spațiile și orice caractere străine nu sunt permise între părțile alfabetice și numerice.

În mod convențional, fiecare CVBO poate fi împărțit în două părți, dintre care prima (două simboluri) îl clasifică ca o clasă specifică de tranzacții, iar a doua (cele trei cifre rămase) caracterizează esența economică a unei anumite operațiuni.

10 – un grup de numere care indică faptul că tranzacția este legată de importul de mărfuri pe teritoriul Rusiei.

100 – înseamnă că livrarea se face pe bază de plată în avans.

Se pare că codul de tranzacție valutară 10100 înseamnă expedierea de mărfuri pe teritoriul Federației Ruse pe baza plății anticipate către un străin.

Achiziționarea mărfurilor de la o contraparte străină, dar în condițiile de plată la livrare.

QVBO selectat dintre cele două opțiuni de mai sus determină ce câmpuri va completa contabilul în certificatul de tranzacții valutare și ce documente va depune la bancă. Dacă se alege plata în avans, trebuie să specificați timpul de livrare estimat și returnarea avansului. Dacă codul tranzacției valutare este 11200, aceste două câmpuri nu sunt completate, dar trebuie să trimiteți controlorului valutar un document care să confirme că mărfurile au trecut granița de stat a Federației Ruse.

(VO20100) și (VO20200)

Aceste coduri se referă la un grup de operațiuni - prestarea de servicii în domeniul cooperare internationala, inclusiv contracte de agentie. Alegerea unei combinații specifice de simboluri depinde de termenii tranzacției. Dacă vorbim de plată anticipată, prima variantă este potrivită contabilul va prescrie condițiile de prestare a serviciilor și de returnare a avansului.

Dacă părțile au convenit asupra unui parteneriat în condiții ulterioare plății, codul de tranzacție valutară 20200 va fi adecvat. De asemenea, este necesar să se furnizeze băncii un document care să confirme că lucrarea a fost finalizată și că au fost furnizate servicii, de exemplu, un act semnat de ambele părți.

Codul tranzacției valutare 61100 este format din două părți:

61 – indică faptul că vorbim de plăți efectuate de rezidenți;
100 – descrie natura operației care se efectuează.

Acest cod este utilizat în situația în care o companie rezidentă „transferă” fonduri dintr-un cont în altul, deschis într-o altă bancă. Documentele justificative (contract, facturi etc.) nu sunt necesare pentru această tranzacție. Banii sunt creditați în contul de tranzit și transferați în contul curent folosind SVO.

Alegerea KVBO potrivită nu este o sarcină ușoară pentru un contabil sau economist care face primii pași în domeniul controlului valutar. Instrucțiunile Băncii Centrale a Federației Ruse sunt extinse, iar multe dintre explicații sunt greu de înțeles. Pentru a reduce probabilitatea de eroare la zero, înainte de a efectua un transfer valutar, se recomandă să se consulte cu specialiștii băncii de service.

Când este indicat KVBO?

Codul tranzacției valutare trebuie introdus în următoarele circumstanțe:

efectuarea unei plăți în valută străină de către un rezident al Rusiei în favoarea unui nerezident;
primirea de fonduri în ruble de la un străin;
anularea valutei către un rezident sau străin;
primirea de valută de la rezidenți sau nerezidenți;
efectuarea decontărilor cu o bancă nerezidentă.

Companiile și antreprenorii individuali trebuie să selecteze un cod la completare documente bancare: cereri de transfer (dacă fondurile sunt transferate în valută), ordin de plată (dacă plățile se fac în ruble) și certificate de tranzacții valutare.

Selectarea KVBO pentru tranzacțiile cu mărfuri

Cea mai simplă situație este achiziționarea de la un furnizor străin de bunuri care se află fizic în străinătate și vor fi livrate Federației Ruse în condițiile specificate în contractul de comerț exterior. În funcție de momentul plății în raport cu faptul expedierii, sunt posibile două variante ale QVBO:

10100 – dacă tranzacția este supusă plății anticipate;
10200 – dacă există plata ulterioară.

Ce ar trebui să facă un contabil dacă un străin vinde bunuri unei companii ruse care sunt situate fizic pe teritoriul Federației Ruse? Pentru a indica această situație, se utilizează codul de tranzacție valutară 13010. Utilizarea acestuia trebuie confirmată de textul documentelor depuse la bancă: facturile trebuie să indice adresa din Rusia unde se află articolele de inventar.

Utilizarea 13010 nu este permisă pentru combustibil și alte produse necesare funcționării directe vehicule. În acest caz, trebuie să utilizați unul dintre cele două KVBO: 22110 (pentru tranzacții preplătite) sau 22210 (pentru tranzacții postplătite).

Cum să alegeți KVVO potrivit pentru servicii: recomandări practice

Nu există o „rețetă universală” pentru alegerea unui cod. Atunci când luați o decizie, trebuie să vă bazați pe cartea de referință existentă prezentată în instrucțiunile Băncii Centrale a Federației Ruse și esenta economica operațiuni.

În practică, se întâmplă ca pentru a completa documente bancare pentru o anumită tranzacție, un cod nu este suficient, iar suma plății în SVO trebuie împărțită în două rânduri.

O companie rusă este angajată în navlosire și comandă serviciile unei companii de agent în portul de sosire al navei. În numele principalului, ea achiziționează provizii pentru echipaj, asistența ei costă 10 mii de dolari, din care:

9.500 USD – costul proviziilor achiziționate;
500 USD – comision de agenție.

Să ne imaginăm că cooperarea cu un agent se realizează pe bază de postplătire.

Pentru a efectua plata corect, contabilul trebuie să împartă suma în două rânduri în CBO și cererea de transfer pentru două CBO:

500 USD – cod de tip tranzacție valutară 21200. Compania plătește suma specificată pentru serviciile (în acest caz particular, pentru asistență în organizarea achizițiilor) furnizate de agent.
9.500 USD – KVBO 21400. Aceasta nu este o taxă pentru servicii, ci rambursarea cheltuielilor unui reprezentant din port care a cheltuit pentru achiziționarea de provizii de la terți în baza unui contract de agenție.

Asociere sume specificateîntr-o linie va fi incorectă din punct de vedere al controlului valutar, banca nu va rata o astfel de plată.

Important! Din moment ce contrapartidele din diferite țări Aceștia lucrează pe bază de postplătire, nu este suficient să furnizezi o factură către bancă;

Pe baza decodării codului tranzacției valutare 21100, este evident că acesta va fi aplicabil pentru a reflecta cuantumul remunerației agentului într-o situație în care reprezentantul portului și compania cooperează pentru o plată în avans. Nu va fi necesar un raport către bancă, dar va trebui să indicați în CBO termenul de livrare calculat pe baza termenilor contractului.

Dacă serviciile furnizate de un nerezident al unei companii ruse constau în furnizarea de bunuri imobiliare sau bunuri mobile, se folosește un KVBO special - (VO20300) indiferent de modul în care este structurată cooperarea: preplătit sau postplătit.

O companie rusă angajată în transportul feroviar închiriază vagoane de la un partener kazah. Pentru utilizarea proprietății ea efectuează plăți lunare suma stabilităîn tenge. Care este codul pentru tipul de tranzacție valutară în ordin de plata va fi potrivit într-un caz anume?

Calculele sunt legate de furnizarea proprietății spre închiriere, așa că contabilul trebuie să selecteze codul (VO20300). În cazul în care contractul încheiat cu un partener kazah specifică lunar tarif de închiriere, va fi suficient sa atasati doar contractul. În cazul în care această sumă nu este specificată, controlul valutar al băncii va solicita furnizarea de acte care confirmă suma plății efectuate.

Un caz special îl reprezintă plățile pentru servicii între doi rezidenți efectuate în valută. 173-FZ pleacă companiile rusești dreptul de a se plăti reciproc în valută pentru transportul cu orice tip de transport, din care cel puțin o parte trece în afara țării.

Ce cod de tranzacție valutară va alege o companie națională care intenționează să plătească partenerului său rus pentru transportul feroviar efectuat pe teritoriul Kazahstanului?

Pentru plățile efectuate între rezidenți în valută se folosește un cod special - 61070. Firma care l-a emis trebuie să furnizeze băncii documente care să confirme că transportul a fost efectuat integral sau parțial în afara Federația Rusă.

Salariu nerezident: codul tranzacției valutare

În practică, există adesea situații în care companiile autohtone angajează specialiști străini pentru a îndeplini anumite funcții. Din punctul de vedere al controlului valutar, un nerezident este cetățean al oricărei alte țări, indiferent de durata șederii în Rusia. Acesta este modul în care interpretarea bancară diferă de înțelegerea rezidenței propusă de Codul Fiscal al Federației Ruse.

Important! Angajatul rămâne nerezident până când primește un pașaport rusesc.

Codul tranzacției valutare 70060 este utilizat atunci când o companie rezidentă efectuează plăți în favoarea unui angajat care este cetățean al unei alte țări. Concomitent cu ordinul de plată, banca trebuie să depună contract de munca, poate fi necesară o copie a pașaportului nerezidentului.

La fel ca și în cazul decontărilor cu angajații ruși, plata către un străin implică necesitatea unei oportunități plățile impozitului pe venitul personalși prime de asigurare.

Practica arată că înțelegerile dintre angajatorii ruși și specialiștii străini nu se limitează la plata salariilor. Se mai folosesc și alte coduri de operare:

70200 – plăți pe raportul de avans (cheltuieli de călătorie și afaceri);
70030 – transfer plăți sociale(de exemplu, asistență financiară);
70120 – efectuarea de plăți către un angajat nerezident (actual sau fost) în baza unei hotărâri judecătorești.

În toate cazurile de mai sus, banca are dreptul de a solicita companiei plătitoare să prezinte un contract de muncă cu un străin și alte documente care să sublinieze esența situației (de exemplu, în cazul raport prealabil ordin de călătorie).

Alegerea corectă a unui cont bancar nu este un „capriciu” al băncii, ci o obligație a firmei care efectuează decontări, dictată de legislația în vigoare. Folosind aceste valori, instituția de credit generează ulterior rapoarte transmise Băncii Centrale a Federației Ruse.

Dacă găsiți o eroare, evidențiați o bucată de text și faceți clic Ctrl+Enter.

Aceasta înseamnă că această operațiune este permisă de legislația valutară. Tranzacțiile valutare se efectuează fără restricții, pentru care nu este stabilită o procedură specială (Partea 2, Articolul 5, Articolul 6 din Legea nr. 173-FZ).

Regulile Codului Muncii se aplica si la cetateni straini. Și dacă ne întoarcem la el, vom citi că salariul este plătit salariatului în ruble în locul în care acesta efectuează munca sau este transferat în contul bancar specificat de acesta, dacă acest lucru este prevăzut în contractul de muncă sau în contractul colectiv. (Articolele 11, 131, 136 din Codul Muncii).
Aceste. Angajatorul nu are dreptul de a decide în mod independent să transfere bani angajaților străini. Și nu poate deschide un cont pentru un angajat dacă nu a fost primită o cerere de la acesta.

Atenţie

Străin ca monedă nerezidentă Plata salariului către un străin se bazează pe următoarele: documente de reglementare: - Partea 3 a articolului 136 din Codul Muncii - prevede obligația angajatorului de a efectua plăți salariile; - Legea federală din 10 decembrie 2003 Nr. 173-FZ „On reglementarea valutarăŞi controlul schimburilor„- această lege definește conceptele importante de rezident fiscal și nerezident fiscal. Plata salariului unui străin: în numerar sau cu cardul? Partea 2 a articolului 14 din legea federală menționată prevede decontări atunci când se efectuează tranzacții valutare numai prin conturi bancare în băncile autorizate, precum și transferuri electronice de bani.

Codul tranzacției valutare la transferul salariului unui nerezident

Codul tranzacției valutare la transferul salariului unui nerezident
Plata salariului unui străin: în numerar sau cu cardul?
Bank24.ru
Înregistrare carduri bancare sa plateasca salarii
Când transferați salariul unui nerezident, ce să furnizați băncii?

Codul tranzacției valutare la transferul salariilor către un nerezident Străinii sunt una dintre cele mai mari probleme pentru un contabil care se ocupă de salarizare și personal. Pentru că există nenumărate particularități în ceea ce privește impozitul pe venitul personal, primele de asigurare, beneficii, înregistrare.
Atenție Mai mult, există și caracteristici în plata salariilor care nu trebuie uitate, mai ales dacă compania dumneavoastră plătește în mod tradițional salariile în numerar. Vom vorbi despre asta în articol.

Plata salariului unui străin: în numerar sau cu cardul?

Lucrul după sfârșitul zilei de lucru nu este întotdeauna peste orar Doar pentru că un angajat stă în mod regulat după muncă pentru a termina treburile neterminate în timpul zilei de lucru nu înseamnă că trebuie să fie plătit pentru ore suplimentare.< … Увольнение родителя ребенка-инвалида: есть особенности В случае, когда в организации планируется сокращение штата и среди прочих под это сокращение попал работник, являющийся родителем ребенка-инвалида, возможно дату его увольнения придется перенести или вообще сохранить за ним рабочее место.

< … Старые «прибыльные» ошибки иногда можно исправить в текущем периоде Если организация обнаружила, что в одном из предыдущих отчетных (налоговых) периодов при исчислении налога на прибыль была допущена ошибка, исправить ее perioada curentă posibil numai dacă sunt îndeplinite două condiții.< …

Bank24.ru

Impozitul pe venitul personal – cel târziu în ziua următoare zilei în care salariul este transferat în conturile angajaților (clauza
6 linguri. 226 Codul fiscal al Federației Ruse);

contribuții pentru asigurarea obligatorie de pensie (socială, medicală) - cel târziu până în data de 15 a lunii următoare celei de acumulare a plăților și remunerațiilor (Partea 5 a articolului 15 din Legea din 24 iulie 2009)

Refuzul băncii de a transfera salariul prin transfer bancar

Transferați salariile în conturile bancare ale angajaților cel puțin o dată la șase luni (Partea 6, articolul 136 din Codul Muncii al Federației Ruse). Situație: este posibil să plătească salariile străinilor în ruble de la casieria organizației (fără a folosi conturile bancare)? Răspunsul la această întrebare depinde dacă plata salariilor este recunoscută ca tranzacție valutară sau nu.

Dacă un salariu este acordat unei persoane care locuiește permanent în Rusia pe baza unui permis de ședere, aceasta nu este o tranzacție valutară (subparagraful „b”, paragraful 6, partea 1, articolul 1 din Legea din 10 decembrie 2003 nr. 173-FZ). Puteți plăti salariul de la casa de marcat. Plata salariilor unui străin care nu are permis de ședere în Rusia este o tranzacție valutară (clauza
9 ore 1 lingura. 1 din Legea din 10 decembrie 2003 nr. 173-FZ). În acest caz, decontările cu un angajat nerezident trebuie efectuate numai în fără numerar(Partea 2 a art. 14 din Legea din 10 decembrie 2003 nr. 173-FZ).

Emiterea cardurilor bancare pentru plata salariilor

Așadar, am aflat pe ce se bazează poziția acuzării, acum vom lua în considerare ce instrumente sunt disponibile pentru apărare. În această chestiune, aceeași lege privind reglementarea valutară și controlul valutar ne va ajuta, sau mai bine zis, paragraful 6 al articolului 4: „Toate îndoielile, contradicțiile și ambiguitățile de neînlăturat ale actelor. legislatia valutara ale Federației Ruse, actele autorităților de reglementare a monedei și actele autorităților de control valutar sunt interpretate în favoarea rezidenților și a nerezidenților.”

Legislația valutară nu conține o interdicție directă privind plata salariilor nerezidenților în numerar și, de asemenea, nu obligă nerezidenții să contacteze băncile autorizate și să deschidă conturi bancare în moneda Federației Ruse pe teritoriul Federației Ruse. , inclusiv în scopul primirii plăților datorate raporturilor de muncă, în formă nenumerară.

Codurile tranzacțiilor valutare în 2018

Astfel de condiții pentru utilizarea cardurilor bancare sunt definite în clauza 1.5 din Regulamentul Băncii Rusiei din 24 decembrie 2004 nr. 266-P. Pentru a face acest lucru, trebuie să încheiați un acord cu banca pentru eliberarea (emiterea) și service-ul acestora.

Se poate încheia un acord pentru emiterea și întreținerea unui card:

cu banca în care organizația are un cont curent (condițiile de emitere și deservire a cardurilor pot fi specificate în contractul de cont bancar, într-un acord suplimentar la acesta sau într-un acord separat);

cu o bancă al cărei client nu este organizația.

În plus, angajații își pot obține propriile carduri bancare.

În acest caz, organizația nu încheie niciun acord cu băncile, ci pur și simplu transferă salariile angajaților în conturile lor de card.
Procedura generalaîncheierea de acorduri pentru emiterea și deservirea cardurilor bancare este stabilită prin Regulamentul Băncii Rusiei din 24 decembrie 2004.
Prin urmare, la alegerea unui angajat, salariile pot fi plătite doar prin instituții bancare sau oficii poștale Prezența cetățenilor străini în personalul companiei implică manifestarea influenței reglementare din partea statului în locurile cele mai neașteptate. Unul dintre aceste capcane este plata unui muncitor străin remunerația pentru muncă.

Spre deosebire de plățile către angajații ruși, transferul de salarii către un angajat străin poate fi considerat o tranzacție valutară. Această interpretare rezultă din definiția conceptului de „tranzacție valutară” dată în paragraful 9, partea 1, articolul 1 din Legea federală din 10 decembrie 2003 nr. 173-FZ „Cu privire la reglementarea valutară și controlul valutar”.

Când transferați salariul unui nerezident, ce să furnizați băncii?

Cum vor fi pedepsiți? Ce ar putea amenința o organizație care a plătit totuși un salariu unui muncitor străin de la casa de marcat în numerar? Ea se confruntă cu amenzi grave - de la trei sferturi până la o singură dată din valoarea tranzacției valutare ilegale. Motivul pentru amendă administrativă– efectuarea de tranzacții valutare cu încălcarea legislației valutare (Partea 1 a articolului 15.25 din Codul de infracțiuni administrative al Federației Ruse). Cum pot afla auditorii valutar despre „păcatele” tale? Ei nu vin cu cecuri. Și cel puțin de la reprezentanții care v-au verificat biroul fiscal care sunt împuterniciţi să întocmească protocoale administrative pentru aceste infracţiuni.

Klerk.Ru > Contabilitate > Contabilitate generala > Evidența salariilor și a personalului > Refuzul băncii de a transfera salariile prin transfer bancar

Vezi versiunea completă: Refuzul băncii de a transfera salariul prin transfer bancar

10.10.2014, 20:09

Buna ziua,

Apoi, brusc, a apărut o astfel de problemă cu banca...
Am încercat să plătesc salariul unui angajat prin transfer bancar folosind un ordin de plată. Aceste. LLC debitează fonduri din contul său corporativ și le trimite în contul persoanei fizice. chipuri. Pentru detalii, un cont LLC în VTB-24 și un cont individual. persoane din Sberbank.
Nu numai atât, am plătit și impozit pe venitul personal...
Ce s-a întâmplat ca urmare? Banca a ratat plata impozitului pe venitul personal. Dar fara salariu!
Am fost la Bank Client Online. Există un mesaj de eroare ca acesta:

01 EXECUȚIA CONTROLULUI VALUTĂ COD OPERAȚIONARE NESPECIFICAT (INSTRUCȚIUNEA Băncii Centrale 138-I ȘTERS).

Am sunat la centrul de apeluri VTB-24. Acolo fata mi-a spus că banca lor nu a ratat tranzacția, pentru că... Ei au un sistem fizic în sistemul lor. persoana trece ca nerezident!
Și acum avem nevoie de ea luni. sunați la departamentul de control valutar și vă ocupați de ei. Aici am 2 intrebari:
1.) Referitor la rezident-nerezident... După cum am înțeles asta, vorbim despre rezident fiscal. Se pare că legea nu vorbește despre alte cazuri. Dar acolo vorbim despre prezența fizică pe teritoriul Federației Ruse și nu despre prezența cetățeniei ruse. Băncile SAU au o interpretare diferită și pur și simplu clasifică automat toți non-cetățenii Federației Ruse ca nerezidenți cu tot ceea ce implică asta.

Codurile tipului de operare

Pur și simplu nu știu ce să fac - fie să cer satisfacție, fie să renunț și să fac ce spun ei...? Banca Centrală este în general zero. Spațiu gol. Le-am plâns deja de bancă... O risipă timpul a ieșit;
2.) Acum despre impozitul pe venitul personal și Serviciul Fiscal. Se dovedește că plata a fost făcută, dar salariul nu a fost plătit. Și ce ar trebui să facem în privința asta?

iar contul este fizic. persoane din Sberbank.
Scrieți aici primele 5 cifre ale contului persoanei.

Din câte am înțeles, vorbim despre un rezident fiscal. Nu, vorbim despre rezidența conform legii valutare. Există și alte definiții.

grisha1974,

10.10.2014, 21:25

Băncii nu-i pasă de rezidența fiscală. Din ce tara esti cetatean?

Mai departe... Are asta vreun efect?

10.10.2014, 21:28

Mulțumesc tuturor pentru răspunsuri!

10.10.2014, 21:35

grisha1974,
Dacă plata este în ruble către un nerezident, atunci codul tranzacției valutare este indicat între paranteze în scopul plății. Se pare că acesta este motivul refuzului.

Ce fel de paranteze sunt acestea?

10.10.2014, 22:04

Va trebui să aștept până luni, altfel call center-ul lor nu știe toate detaliile.

Primele 5 cifre ale contului sunt 40820.

Primele 5 cifre ale contului sunt 40820.
Acesta este cu adevărat un cont de nerezident. Deci banca are dreptate. Efectuați un transfer către un nerezident, ceea ce înseamnă că trebuie să existe dansuri obligatorii cu tamburine pentru tranzacțiile valutare
Cum ai reușit să angajezi un nerezident? În mod clar, EL nu este încă cetățean al Federației Ruse.

11.10.2014, 01:39

Multumesc!
Haide, luni este chiar după colț... Poate că nu totul este atât de complicat...

P.S. Citiți legea. Nu este deloc necesar ca un rezident să fie cetățean. Ajunge cu un permis de ședere.
Cui i-ai spus asta? 🙂 Chiar crezi că dacă ai descoperit Legea 173-FZ pentru prima dată astăzi, atunci nici alții nu au descoperit-o până acum?))

11.10.2014, 01:47

Atunci de ce scrii în mod special despre cetățenie...?

grisha1974, atunci, în majoritatea covârșitoare a cazurilor, rezidenții sunt cetățeni ai Federației Ruse. Aceasta este întreaga populație a țării noastre, cu rare excepții.
Dacă o bancă a deschis un cont pentru o persoană fizică ca nerezident, atunci acesta este nerezident. Banca va deschide un cont obișnuit pentru un rezident, ca toți ceilalți cetățeni ai țării noastre. Nu poți schimba decizia băncii de a deschide un cont, așa că în orice caz pentru tine va fi un transfer către un nerezident
PS: Poți să nu mai încerci să faci pretenții celor care îți răspund? Acest lucru v-a fost sugerat de mai multe ori pe mai multe forumuri.

Da, nu ai menționat că tu ești destinatarul. Prin urmare, ar fi trebuit să știi dacă ai un cont bancar ca rezident sau nu.
Dar nu ai scris asta pe forumul nostru 🙁

11.10.2014, 02:55

Așa-zisul tău „Excepția rară” sunt SUTE DE MII de oameni.
P.S. Ce te face să crezi că știam că ei vor găsi brusc vina cu statutul de imigrare? În plus, de unde știu care este scorul meu? Unde este scris asta? NIMENI nu m-a anunțat despre asta...

Ce te face să crezi că știam că ei vor găsi brusc vina cu statutul de imigrare?

Așa-zisul tău „Excepția rară” sunt SUTE DE MII de oameni. La scară națională, acestea sunt excepții. Și nu toate organizațiile întâlnesc astfel de oameni în munca lor. Și nu sute de mii au permis de ședere în Rusia 😉 Și de fapt, mă refeream cu excepția cetățenilor Federației Ruse care au permis de ședere în altă țară. Citiți cu atenție.

Ce fel de paranteze sunt acestea?
<код вида валютной операции>}

11.10.2014, 15:32

Ai deschis un cont de nerezident. La deschiderea unui cont, ați furnizat băncii documentele relevante. Cum ai putut să nu știi asta? 🙁

La scară națională, acestea sunt excepții. Și nu toate organizațiile întâlnesc astfel de oameni în munca lor. Și nu sute de mii au permis de ședere în Rusia 😉 Și de fapt, mă refeream cu excepția cetățenilor Federației Ruse care au permis de ședere în altă țară. Citiți cu atenție.

Nu am scris că nu știam ce fel de acte am dat băncii când am deschis un cont la ea. Am vrut să spun că nu știam ce cont (TIPUL lui) mi s-a deschis și mai ales că ar putea avea legătură cu tranzacția pe care încercam să o efectuez. O companie rusă în Rusia, un angajat local și plata în ruble. Și cetățenia... cui îi pasă ce este? Chiar și Bermude. Ce se schimbă aici și pentru cine? Oamenii pur și simplu nu au ce face și vin cu legi idioate care trebuie și ele respectate. Mai bine ar fi reparat drumurile... Dar se dovedește interesant - când un nerezident primește un salariu prin cec, atunci toată lumea este liniștită, dar când este prin transfer bancar, deodată apare o problemă. Oricum, care este diferența? Daca ar fi in valuta sau plata in strainatate, atunci ar fi altfel. Deci de ce mă păcălesc?

Cetăţenii Federaţiei Ruse care au permis de şedere în alţii nu au nimic de-a face cu frica. Vorbim despre ele?

Poate nu sute de mii, ci SUTE - care este diferența. Dar cu siguranță nu este neobișnuit. Chiar dacă aș fi singurul, ce-mi pasă de ceilalți când firul era despre problema mea? Ce treabă au alții cu asta?
Așteptăm până luni și vedem ce îmi spun la biroul de control valutar VTB-24.

11.10.2014, 15:35

Tocmai în instrucțiunea Băncii Centrale la care a făcut referire banca, nr. 138-I, sunt indicate cerințele pentru completarea documentelor de decontare. Una dintre caracteristicile la efectuarea unei plăți către un nerezident este indicarea codului tranzacției valutare. Dar pentru că plata este în ruble, nu există un câmp separat pentru cod, spre deosebire de plata valutara. Prin urmare, codul VO este indicat chiar la începutul coloanei „scopul plății” în formatul (VO<код вида валютной операции>}

Multumesc pentru raspuns!
Cum sa faci corect:

(VO70060) SAU ( } ?

11.10.2014, 15:48

De fapt, poate că oamenii cu permis de ședere sunt într-adevăr o raritate, dar din nou - în cifre relative. Și în termeni absoluti sunt destui. De asemenea, variază foarte mult în funcție de regiune.

(VO70060)

11.10.2014, 16:25

Acesta este designul. Dar nu știu ce cod este. Plătim nerezidenți pentru servicii, avem alt cod.

Și da, astfel de plăți sunt într-adevăr rare. Controlul valutar al băncii noastre necesită în mod constant documente justificative și returnează periodic plăți, deși de un an încoace plătim aceiași nerezidenți pentru același lucru cam o dată la două luni.

Multumesc pentru raspuns!
Ce fel de documente necesită controlul valutar al băncii? Ce, le lipsește doar codul din bretele? Deși în cazul meu pentru că Acesta este salariul unui angajat, atunci totul poate fi diferit. Și depinde de ce bancă... Legea este aceeași, dar totuși... Depinde și de persoana în parte.

E bine că în noiembrie sper să primesc un permis de ședere și atunci această problemă va dispărea de la sine. Voi deveni rezident în valută aici. 🙂

Există o singură lege, dar totuși...
173-FZ din 21 iulie 2014, există o listă de documente care pot fi solicitate. Vi se poate cere un contract de munca.

11.10.2014, 20:39

Clar. Mulțumesc din nou!

13.10.2014, 18:53

Mi s-a spus la Controlul valutar VTB-24 să mă înregistrez (VO70060) în câmpul „Scopul plății” și să indică, de asemenea, TD. În plus, mi-au spus să le trimit scanări ale TD și bonul de plată prin sistemul Bank-Client. Maine vedem cum va iesi...

14.10.2014, 20:39

Totul este bine! VTB-24 a spus că banii au fost anulați și ar trebui să fie primiți la Sberbank în termen de 3 zile lucrătoare.

16.10.2014, 17:19

Chinul continuă.

Sberbank a refuzat să transfere salariul. Detalii presupuse incorecte. După cum sa dovedit, cel mai probabil problema a fost în patronimic. Doar că, când am deschis un cont bancar la Sberbank anul trecut, au insistat să-mi introducă al doilea nume. Nu există al doilea nume în pașaport (și nici în traducerea legalizată). Și acum mi-au anulat al doilea nume și spun că totul trebuie refăcut din nou și, teoretic, totul va fi în regulă.

Chinul continuă. Sberbank a refuzat să transfere salariul. Detalii presupuse incorecte. După cum sa dovedit, cel mai probabil problema a fost în patronimic. Doar că, când am deschis un cont bancar la Sberbank anul trecut, au insistat să-mi introducă al doilea nume. Nu există al doilea nume în pașaport (și nici în traducerea legalizată). Și acum mi-au anulat al doilea nume și spun că totul trebuie refăcut din nou și, teoretic, totul va fi în regulă.
Fie pentru că sunt leneși, fie pentru că nu pot. Este posibil să poată iniția o rambursare către VTB-24. Și așa că trebuie să mergem din nou la Sberbank și să aflăm și acest punct. Altfel trebuie sa astepti inca 3 zile. zi și apoi, teoretic, banii se vor întoarce automat la VTB.

Poate iti poti deschide un cont cu VTB 24 pentru salariu?

16.10.2014, 21:11

De ce ar trebui să deschid ceva care este deja deschis de mai bine de un an? Am un cont cu VTB-24, dar nu-l folosesc pentru că... Banca este puțin departe, e înfundată și sunt cozi.

Mai trebuie sa astept inca 3 zile. zi și apoi, teoretic, banii se vor întoarce automat la VTB

16.10.2014, 23:59

De regulă, returnările se fac în termen de 5 zile.

Băncile mi-au spus despre 6...

18.10.2014, 10:55

De regulă, returnările se fac în termen de 5 zile.

Da, ai dreptate... Sberbank are 5 zile lucrătoare. Am verificat din nou cu ei. Al 5-lea muncitor va fi acum luni și apoi banii se vor întoarce la VTB-24.
La call center-ul Sberbank mi-au spus că dacă au un al doilea nume în sistem, dar nu este în bonul de plată, atunci nu vor procesa o astfel de comandă. Doar că nu îmi este complet clar cum acești clovni nu au acordat atenție acestui lucru în departamente timp de un an și jumătate. Și apoi deodată s-au repezit. Și, în general, din câte îmi amintesc, pe atunci aveau nevoie de un al doilea nume. Dar asta nu mai contează. Mă gândesc să fac asta. Voi merge la sucursala Sberbank, voi lua un extras de cont de la ei și voi CERTIFICA că au eliminat al doilea nume, iar DUPĂ aceasta și după ce voi primi banii înapoi în contul corporativ VTB, voi face din nou plata.

21.10.2014, 22:03

În sfârșit, banii s-au întors la VTB-24! Da, chiar din cauza numelui complet. Mă duc mâine la Sberbank să aflu care este numele lor pentru mine :)

22.10.2014, 20:15

Numele meu acolo este acum ca în pașaportul meu (fără un al doilea nume). O sa incerc sa trimit banii din nou...

Tatiana-Vasilievna

22.10.2014, 21:31

De asemenea, trimitem OP-uri foștilor noștri cetățeni ai URSS cu dansuri și tamburine. Și nu contează care este suma! În fiecare lună se întâmplă ceva. Ei chiar au început să glumească în mod obișnuit despre asta, nu vă faceți griji, dar filozofic și stoic oferă documente suplimentare. Cel care vine cu legi, teoreticianul, nu lucrează după ele. Sarcina lui este să inventeze, iar a noastră este să rezolve.

23.10.2014, 01:07

A trimis un ordin de plată duplicat către Sberbank. Să vedem cum va fi de data asta... Apropo, suportul VTB-24 mi-a spus că trebuie să trimit de fiecare dată scanări ale documentelor justificative.

Nu știu cum să fiu

23.10.2014, 09:11

cand un nerezident primeste un salariu prin cec, atunci toata lumea este linistita

23.10.2014, 16:40

Plata unui salariu unui nerezident „bancă” în numerar de la casa de marcat este o propunere destul de riscantă.
Rosfinnadzor nu-i va plăcea asta.

Nu pot intelege deloc care este problema aici. Vorbim despre ruble pe teritoriul Federației Ruse. Persoana este legală. Care este problema? Ce le pasă băncilor și supraveghetorilor financiari la toate acestea? Mai mult, „angajatul” care primește un salariu este directorul SRL (și singurul fondator al acesteia într-o singură persoană).

Eu am trimis salariul, VTB-24 l-a trimis normal. Să vedem ce face Sber mâine...

Nu știu cum să fiu

23.10.2014, 16:58

Nu pot intelege deloc care este problema aici

2. Amenință cu amendă în temeiul art.

15.25 Codul contravențiilor administrative - de la 3/4 la 1 din valoarea tranzacției valutare ilegale.

Nu știu cum să fiu

23.10.2014, 17:06

Ce fel de documente necesită controlul valutar al băncii?

La transferul salariilor, ni se cere un contract de muncă la transferul indemnizațiilor de călătorie, ni se cere o comandă de călătorie de afaceri (dacă înainte de călătoria de afaceri) și un raport în avans (dacă după călătoria de afaceri);
Chiar dacă plătim o persoană juridică în ruble în Rusia. Dar persoana juridică este străină. Este indicat și codul tranzacției valutare. Se anexează și documentele care servesc drept bază de plată.

23.10.2014, 17:11

1. Încălcarea Legii „Cu privire la reglementarea valutară și controlul valutar” în ceea ce privește decontările la efectuarea tranzacțiilor valutare între persoane juridice-rezidenti si persoane fizice nerezidente.
2. Amenință cu amendă în temeiul art. 15.25 Codul contravențiilor administrative - de la 3/4 la 1 din valoarea tranzacției valutare ilegale.

Din păcate, în țara noastră organul fiscal nu este singura autoritate de control.
Prin urmare, dacă totul este bine în domeniul impozitelor, asta nu înseamnă că totul este bine în alte domenii.

Ei bine, da, pentru VTB-24 (CJSC) o amendă de aproximativ 1000 de ruble. pe lună - aceasta este o lovitură serioasă... :)
Faptul este că angajatul este în esență un rezident. Există un INN și SNILS. Mi se pare că dacă vorbim despre ruble, atunci nu ar trebui să existe deloc întrebări.
Și de ce sunt aceste tranzacții în RUBLE pe teritoriul Federației Ruse - acestea sunt tranzacții valutare?
Bine, toate astea mă interesează puțin. Principalul lucru pentru mine este să-mi fac treaba.

23.10.2014, 17:17

La transferul salariilor ni se cere contract de munca

Ce legătură are banca cu TD? Acest lucru ar trebui să privească Serviciul Federal de Migrație și Serviciul Fiscal de Stat și pe NIMENI altcineva! Banca nu are dreptul să nu-mi dea banii MEI. Dacă ar cere TD, atunci le-aș arăta... Și ce? I-ar face să doarmă mai bine noaptea? Ce schimbă asta... Dacă banii ar fi bani guvernamentali, atunci ar fi altfel. Și așa...

1) la completarea unui certificat de tranzacții valutare;
2) la completarea unui document de decontare (ordin de plată) pentru o plată în moneda rusă, dacă:
— plătitorul este rezident, iar beneficiarul fondurilor este un nerezident;
- platitorul este rezident - atunci cand efectueaza viramente in conturile proprii sau in conturile altui rezident deschise la o banca nerezidenta;
— plătitorul este nerezident.
Codul pentru tipul de tranzacție valutară este indicat în ordinul de plată înainte de partea de text din detaliul „Scopul plății” în formatul (VO<код вида валютных операций>) (indicat fără indentări (spații) în interiorul acoladelor), de exemplu (VO21100).

Aceste cerințe se aplică nerezidenților (cu excepția persoanelor fizice nerezidente) și rezidenților care sunt persoane juridice (cu excepția institutii de creditși corporația de stat „Banca pentru Dezvoltare și activitatea economică externă(Vnesheconombank)"), persoane fizice - antreprenori individualiși persoanele angajate în practică privată în conformitate cu procedura stabilită de legislația Federației Ruse.

Lista de coduri pentru tipurile de tranzacții valutare

Codul tranzacției valutare

Mai jos este un exemplu de document tipic.

Documentele au fost elaborate fără a ține cont de nevoile dumneavoastră personale și de eventualele riscuri juridice. Dacă doriți să dezvoltați un document, un acord sau un contract funcțional și competent de orice complexitate, contactați profesioniști.

APLICARE ON-LINE

Anexa 4
la scrisoarea Băncii Centrale a Federației Ruse
din data de 09/05/96 Nr. 323

EȘANȚĂ DE COMPLETAREA UNUI ORDIN DE PLATĂ
_______________________________________,
COMPLETAT DE PLATITOR DACĂ DESTINARUL ESTE
CLIENT BANCA NERESIDENT

+——————————————
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
¦ Admiterea. către banca de plăţi.¦ ¦
¦ ———————+ ¦
¦ +—+ ¦
¦ ORDIN DE PLATĂ Nr. ¦116¦ ¦
¦ +—+ ¦
¦ 16 mai 1996 ¦
¦ ______ ¦
¦ ¦
¦Payer INN 7595342644 SA „Borets” ¦
¦ ¦
¦+——+ DEBIT Sumă ¦
¦¦Cod ¦ +——————————————-¦
¦+—————————¦ ¦ 4467481 ¦ ¦
¦ CB „Megal-Bank” ¦047501703¦cont. Nu. 700161903¦200000000=00¦
¦ ¦ +——————¦ ¦
¦Banca plătitorului în codul Chelyabinsk ¦
¦———————————— ¦
¦Destinatar IMPRUMUTUL BANCAR RIETUMU ¦
¦+——+ +——————————¦
¦¦Cod ¦ ¦count. Nu. 632021 ¦ ¦
¦+————————————-+——————+————¦
CB Moskomprivatbank ¦044545179¦cont. Nu. 179161800¦ ¦
¦Banca primită. la Moscova ¦ Cod ¦ ¦ ¦
¦————————— +———-
·——————+————¦
¦ prin poștă - prin telegraf (subliniați după caz) ¦ penalizare pentru ___ ¦
¦ ¦ zile ¦
¦ ¦din ___% R. ¦
¦ ¦ ¦
¦ Două sute de milioane de ruble 00 copeici ¦ suma de la ¦
¦Suma în cuvinte ¦bani ¦
¦ ——————————————————-+————¦
¦ ¦vizualizare ¦ ¦
¦Data primirii mărfurilor, prestării serviciilor 19__ ¦oper.¦ ¦
¦ ——————————————————-+——+——¦
¦Scopul plății, denumirea bunurilor, ¦destinația¦ ¦
¦lucrări efectuate, servicii prestate, Nr. și cuantumul taxelor.
¦ documente de marfa +——+——¦
¦Pentru contul companiei „SIGMA”. Nu. 9467421 ¦termen ¦ ¦
¦la RIETUMU BANK pentru servicii de marketing la ¦taxa¦¦
¦Contract nr. 57-96 din 14.01.96 +——+——¦
¦ …

DESCARCĂ ORIGINALUL ÎN FORMAT WORD

Vedeți o versiune prescurtată a documentului
Click aici pentru a
OBȚINEȚI VERSIUNEA COMPLETĂ A DOCUMENTULUI PRIN E-MAIL

Tranzacțiile valutare, în conformitate cu normele legislației în vigoare, sunt efectuate atât între rezidenți, cât și nerezidenți ai Federației Ruse. Fiecare operațiune este introdusă într-un ordin de plată, fiecare are propriul cod și este emisă într-un mod special. În acest articol, vom analiza ce înseamnă codul de tranzacție valutară 21200 și cum diferă ortografia sa corectă într-un card de plată de alte coduri.

Interdicții și permisiuni

Tranzacțiile valutare pe teritoriul țării noastre sunt interzise între ruși. Dar această interdicție nu se aplică absolut tuturor operațiunilor și nu fiecărui cetățean în parte. Moneda poate fi vândută, cumpărată, dăruită sau moștenită. Dar toate acestea sunt permise fie între rude apropiate (donație și moștenire), fie băncilor autorizate, care efectuează astfel de operațiuni în nume propriu și pe cheltuiala proprie.

Excepție fac acele cazuri în care rușii sunt forțați să „folosească” moneda pentru a:

efectuează transport internațional de mărfuri sau de pasageri;

asigurarea de marfă etc.

Tranzacțiile valutare sunt posibile și între o bancă autorizată și un rezident. De exemplu, dacă un cetățean ia institutie financiara ipotecă în valută.

Cod în plată

Rezidenții și nerezidenții din Rusia pot, de asemenea, să încheie acorduri pentru furnizarea de servicii sau cumpărarea/vânzarea oricăror bunuri. Și în acest caz, ei contactează banca pentru ca suma necesară (avans sau plata în sine) să fie transferată cumpărătorului sau vânzătorului, în funcție de ce operațiune va fi efectuată. Aceste tranzacții vor fi înregistrate în ordinele de plată, iar aici trebuie neapărat să indicați codul tranzacției. Să presupunem că un rus a fost de acord cu cunoștințele lui care locuiesc în străinătate să ofere unele servicii și trebuie să plătească un avans. În acest caz, ordinul de plată va conține codul tranzacției (VO21100) (fără spații). Dar dacă trebuie să plătiți pentru serviciile deja furnizate, atunci numerele vor fi diferite: 21200, codul tranzacției valutare care este utilizat în acest caz. Aici, prima cifră din două cifre înseamnă că această operațiune este legată de relațiile comerciale externe dintre un rezident și un nerezident. În ordinul de plată ar trebui să arate astfel: (VO21200).

Taxa pe tranzactiile valutare

În prezent, cetățenii ruși nu plătesc impozit pe veniturile pe care le primesc din tranzacțiile valutare. Cu toate acestea, anul trecut, prin ordin al Ministerului de Finanțe, rușii au fost nevoiți să indice în declarațiile lor de venituri cât venituri au primit în urma tranzacțiilor de cumpărare și/sau vânzare de valută străină. Indivizii trebuiau să calculeze și să plătească singuri. Dar a existat confuzie. De exemplu, pentru mulți nu a fost clar care ar fi baza de impozitare în acest caz. Ca urmare, o astfel de impozitare nu a fost încă aprobată la nivel legislativ.

Venitul pe care un individ îl primește la schimbul valutar, de asemenea, nu este impozitat, deși în urmă cu doi ani Uniunea Industriașilor din Rusia a înaintat o inițiativă de a impozita cu o cotă de 1% toate tranzacțiile de schimb valutar, cu excepția celor care reprezintă îndeplinirea obligațiilor prevăzute de tratate internationale. Totuși, această inițiativă nu a găsit sprijin din partea organelor legislative.

Deci, tranzacțiile valutare sunt posibile între rezidenții Federației Ruse doar în unele în unele cazuri, dar tranzacțiile dintre un rezident și un nerezident sunt mai puțin limitate. Dacă un rezident trebuie să plătească pentru serviciile oferite lui de un nerezident, el contactează banca pentru a transfera suma necesară. Pentru a face acest lucru, trebuie să completați un ordin de plată și să indicați în el numărul 21200 - codul tranzacției valutare.

Codul digital al tranzacției valutare din ordinul de plată se completează la întocmirea documentației de decontare a plăților în valută. De ce anume trebuie să furnizați astfel de informații și cum? acte legislative sunt reglementate de KVBO - mai multe despre asta mai târziu.

În ce cazuri este completat codul tranzacției valutare?

Pe baza sub. 3.1-3.4 Instrucțiunile Băncii Rusiei nr. 138-I din 06/04/12, executarea ordinelor de plată pentru plăți în valută necesită indicarea corectă a KVVO (codul tipului de tranzacție valutară). Indicatorul din cinci cifre este introdus în rândul „Scopul plății” la începutul propoziției text și are următoarea structură:

(VO*****), în timp ce ***** este o desemnare a tipului de tranzacție valutară.

Fiţi atenți! Spațiile din date în interiorul acoladelor sunt interzise. Lista completă a QUO-urilor aprobate este conținută în Anexa 2 la instrucțiuni.

Ce plăți bănești sunt recunoscute ca valută conform prevederilor Legii nr. 173-FZ din 10 decembrie 2003:

Radierea fondurilor de ruble sau primirea acestora în favoarea/de la un nerezident al Federației Ruse.
Radierea fondurilor în valută sau primirea acestora din/în conturile bancare corespunzătoare în valută ale rezidenților, precum și ale nerezidenților.
Ștergerea oricăror fonduri sau primirea acestora din conturi (conturi) în institutii bancare, recunoscut ca nerezident.

Codul tipului de tranzacție valutară dintr-un ordin de plată - mecanism de acțiune

Fiecare dintre VBO-urile digitale existente este teoretic împărțit în 2 subpărți interdependente. Prima este formată din două cifre și implică grupul tranzacției valutare care se efectuează; al doilea include trei numere care explică tipul de VO.

De exemplu, KVVO 01030 este folosit pentru a indica achiziția intreprindere ruseasca valută străină pentru ruble prin debitarea finanțelor din cont:

01 – tranzactii monetare tranzacții fără numerar între participanți-rezidenți ai Federației Ruse.
030 – achiziționarea oricărei valute străine pentru ruble.

Codul tipului de tranzacție valutară dintr-un ordin de plată - valori de bază

Pentru a înțelege mai bine esența subiectului, să luăm în considerare valorile utilizate în mod obișnuit ale KVBO. Unul dintre cei mai populari indicatori este codul tranzacției valutare pentru salariul unui nerezident. Codarea specificată se aplică atunci când un angajator care este rezident al Federației Ruse transferă salarii și alte taxe (cu excepția celor atribuibile codului 70125) pentru îndeplinirea sarcinilor de muncă angajaților recunoscuți ca nerezidenți ai țării noastre.

Cod tranzacție valutară 10100 - valabil pentru decontări reciproce între nerezidenți și rezidenți ca parte a transferului de plată anticipată pentru activitatea economică străină la exportul de produse/mărfuri în străinătate, incl. asupra tranzactiilor de agentie, asupra executarii ordinelor/comisiilor. Pe lângă gr. 22.
Codul tranzacției valutare 10800 – utilizat în decontări reciproce între rezidenți și nerezidenți ruși ca parte a transferului de bani primite anterior excedent de numerar pentru exportul de produse în afara Federației Ruse. Cu excepția KVVO 22800.
Codul tranzacției valutare 11200 - denotă astfel de plăți de către rezidenți, a căror implementare ia în considerare amânarea furnizată de partea nerezidentă, inclusiv plata pentru relațiile intermediare. Pe lângă gr. 23.
Codul tranzacției valutare 13010 – este valabil pentru decontările reciproce între nerezidenți și rezidenți din Rusia pentru produsele vândute în țara lor de origine. Cu excepția KVVO 22300, 22210, 22110.
Codul tranzacției valutare 20200 – valabil pentru decontări reciproce între nerezidenți și rezidenți din Rusia pentru tranzacțiile efectuate de o parte rezidentă diverse tipuri lucrări, inclusiv cele furnizate informatii informativeși produse ale activității intelectuale. Pe lângă KVVO 20400, gr. 22, gr. 58.
Codul tranzacției valutare 21100 - decodificarea implică transferul unui avans de către un rezident către un nerezident. Pe lângă KVVO 21400, gr. 23, gr. 58.
Cod tip tranzacție valutară 21200 – valabil pentru decontările reciproce pentru servicii nerezidente de către un rezident rus. Pe lângă KVVO 21400, gr. 23, gr. 58.
Codul tranzacției valutare 61100 – arată mișcarea de tranzit (transferul) valutei străine între valută conturi bancare rezident
Cod tranzacție valutară 70060 - folosit pentru decontări non-tranzacționare, sau mai exact atunci când o companie rezidentă plătește un salariu unui specialist nerezident. Aceasta include și emiterea altor sume similare. Cu excepția codului 70125.
Codul tranzacției valutare 99020 – utilizat la returnarea fondurilor unui nerezident în cazul unui debit sau credit eronat.

Fiţi atenți! Indexul complet al KVVO se află în Anexa nr. 2 nr. 138-I.

Codul tranzacției valutare din ordinul de plată completate la efectuarea unor tranzacţii valutare. În acest articol, vom analiza cum să completam acest detaliu și să aflăm despre documentele de reglementare care guvernează această situație.

Tipul tranzacției valutare într-un ordin de plată

Care tranzactii comerciale se încadrează în definiția „monedă”, definită la paragraful 9 al art. 1 legea federală„Cu privire la reglementarea valutară și controlul valutar” din 10 decembrie 2003 Nr. 173-FZ.

Printre tranzacțiile valutare se numără și cele care sunt asociate cu transferul de ruble. Pentru ei este furnizat codul tipului tranzacției pentru completarea ordinului de plată. Toate tipurile de astfel de operațiuni sunt descrise și sistematizate în Anexa nr. 2 la Instrucțiunea nr. 138-I a Băncii Rusiei din 06/04/2012. Fiecărui tip i se atribuie un cod specific format din numere.

În ce câmp al ordinului de plată trebuie să completez codul?

Formularul de ordin de plată este aprobat prin Regulamentul nr. 383-P al Băncii Rusiei din 19 iunie 2012. Dar în acest formular nu există un câmp explicit pentru introducerea codului tipului de operație. Prin urmare, se introduce în câmpul „Scopul plății” și există instrucțiuni clare în acest sens în clauza 3.2 din capitolul 3 din Instrucțiunea nr. 138-I, atât pentru rezidenți, cât și pentru nerezidenți.

Procedura de umplere

Înainte de textul din câmpul „Scopul plății” scriem VO cu litere latine, urmat de codul tranzacției din Anexa 2 a instrucțiunii nr. 138-I și anexăm toate acestea între paranteze.

Exemplu. { V.O.01030) este o achiziție de către un rezident valuta straina pentru ruble.

Important! Literele latine sunt doar cu majuscule; spațiile nu pot fi plasate în paranteze.

Veți găsi coduri pentru tipurile de operații în material.

Codul este selectat și completat incorect - ce să faceți?

Dacă, la întocmirea unui ordin de plată, codul pentru tipul de tranzacție valutară a fost specificat incorect, banca va returna un astfel de document. Și va avea dreptate, întrucât trebuie să controleze documentele depuse (cap. 18 din instrucțiunile nr. 138-I). În acest caz, organizația are o singură opțiune - să refacă cardul de plată.

Dar există o serie de cazuri când nu trebuie să compui deloc. documentele de decontare. Și dacă sunt compilate, atunci nu trebuie să scrieți codul. Și acesta nu ar trebui să fie un motiv pentru returnarea documentului de la bancă. Astfel de situații sunt descrise în paragraful 3.3 și paragraful 3.4 al capitolului. 3 instructiuni nr 138-I.

O altă variantă atunci când o organizație poate fi sigură că banca își va accepta documentele este să includă clauze în acordul cu banca care să precizeze că banca va întocmi ordine de plată pentru tranzacțiile valutare pe baza documentelor pe care organizația le oferă.

Rezultate

Codul tipului de tranzacție din ordinul de plată trebuie completat pentru acele tranzacții care sunt valutare din punctul de vedere al Legii „Cu privire la reglementarea valutară” din 10 decembrie 2003 nr. 173-FZ și sunt efectuate în ruble.

Codul este scris în câmpul „Scopul plății” înainte de text: (VOХХХХХ), unde ХХХХХ sunt numerele din Anexa 2 a instrucțiunii nr. 138-I.

Dacă indicatorul este completat incorect, banca va returna astfel de documente.

Garanția că documentele vor fi acceptate de către bancă este în condițiile specificate în contractul de servicii conform căreia ordinele de plată sunt întocmite chiar de bancă. Această oportunitate este prevăzută de clauza 3.6 din instrucțiunea nr. 138-I.