Jak odpisać materiały w 1s 8. Przyjęcie i odpisanie pozycji magazynowych. Przyjmowanie towarów i wprowadzanie specyfikacji produktów

Opcje odpisywania towarów z magazynu w 1C 8.3 pokazano poniżej.

Jakie są przyczyny odpisu towarów:

1. Uszkodzenie towaru. Niedobór towaru. Wadliwy towar. Uszkodzony lub zagubiony produkt należy odpisać, a kwotę odpisu uwzględnić przy potrąceniu od osób odpowiedzialnych finansowo. Obejmuje to również unieważnienie małżeństwa w handlu. Aby zorganizować tego typu odpis, program posiada blok „Odpis braków towaru”.
2. Odpis towarów i materiałów / operacja. W wyniku umorzenia handlu wartości materialne są wyrejestrowane, ale materiały oddane do eksploatacji wykazywane są w bilansie. Można je trwale spisać na straty lub przywrócić do eksploatacji poprzez wystawienie niezbędnych dokumentów.
3. Bezpłatne przekazanie towaru lub odpis na potrzeby zużycia wewnętrznego.

Jak odpisać uszkodzony przedmiot

Po przeprowadzeniu inwentaryzacji i stwierdzeniu braku, uszkodzenia towaru lub towaru wadliwego spisuje się je jako straty. Aby odzwierciedlić takie operacje odpisów w 1C ERP, opracowano dokument „Odpis braków towarów”.

tworzyć nowy dokument, w którym możliwe będzie odpisanie uszkodzonego towaru, przejdź do podsystemu „Magazyn i dostawy” i w panelu poleceń wybierz „Utwórz/Odpisz braki towarowe”.

Wypełnij kluczowe pola: organizacja, pozycje wydatków, wymień towary, które odpisujesz.

Wybrana pozycja wydatku jest polem kluczowym dokumentu. To dla pozycji kosztowej konfigurowane są reguły wyświetlania operacji, metody dystrybucji i inne wskaźniki.

Odpis towarów i materiałów w 1C ERP na wydatki

Ten rodzaj odpisu towarów jest wykonywany za pomocą dokumentu „ konsumpcja krajowa Towar/Odpis na wydatki”. Również w tym samym dokumencie są dodatkowe wydatki w tym koszt początkowy środków trwałych.

Aby utworzyć ten dokument, przejdź do „Magazyn i dostawa”, tam kliknij „Dokumenty wewnętrzne (wszystkie)” iw otwartym formularzu wybierz „Utwórz”. W oknie kontekstowym wybiera "Zużycie krajowe towarów" i "Odpis w koszty".

W tym dokumencie wskazujesz pozycję wydatków linia po linii i, jeśli to konieczne, określasz konto do odpisania towarów.

Przekazanie do eksploatacji majątku handlowego i rzeczowego

Do przekazania towarów i materiałów do eksploatacji stosuje się dokument księgowania „Wewnętrzne zużycie towarów” z typem transakcji „Przekazanie do eksploatacji”.

Praca z dokumentem jest podobna do przedstawionej powyżej, z różnicą w wyborze Transakcja biznesowa. Po wybraniu opcji „Przekazanie do eksploatacji” otwierają się dodatkowe pola do wypełnienia – osoba odpowiedzialna finansowo oraz kategoria operacji. Kiedy dokument znajduje odzwierciedlenie w księgowości, inwentarz jest odpisywany, a księgowanie takich materiałów jest dalej utrzymywane na koncie pozabilansowym MTs.04.

Jak widać, 1C ERP posiada kompleksowe narzędzia niezbędne w procesie odpisów towarów i materiałów. Jednocześnie praca z oprogramowaniem jest prosta i zrozumiała.

Instrukcje krok po kroku dotyczące procesu rozliczania prostej produkcji w rachunkowości 1C 8.3.

Zwykle całe rozliczanie produkcji sprowadza się do kilku etapów:

1. wysyłanie materiałów
2. wprowadzenie ich do produkcji
3. powrót z produkcji ukończony produkt
4. kalkulacja kosztów produktu

Przyjmowanie towarów i wprowadzanie specyfikacji produktów

Jak mówią, teatr zaczyna się od wieszaka, a proces produkcji, cokolwiek by nie mówić, zaczyna się od znanego dokumentu „Przyjęcia towarów i usług”. Materiały dopiero przyjdą.

Nie będziemy opisywać projektu dokumentu paragonowego (materiały są zapisywane na 10. koncie).

Wyprodukujemy lampę LED "SIUS-3000-CXA". Zacznijmy w podręczniku 1C „Nomenklatura” nowa jednostka nomenklatury o tej samej nazwie.

Teraz musisz określić, z czego będzie wykonana lampa, a raczej stworzyć specyfikację produktu (więcej informacji na temat specyfikacji można znaleźć w artykule Uzupełnianie nomenklatury w 1C). Otwórz sekcję „Produkcja” w karcie produktu i utwórz nową specyfikację:

Z czego składa się lampa - ustalono, niezbędne komponenty są kredytowane i są na stanie. Możesz rozpocząć proces produkcyjny w 1C 8.3. Zastanówmy się pokrótce, jak to się dzieje i jakie dokumenty będą musiały zostać utworzone.

Aby odpisać materiały w produkcja własna w programie 1C zwykle używane są dwa dokumenty:

• Wymóg dotyczący faktury służy do odzwierciedlenia ogólnych kosztów działalności i ogólnych kosztów produkcji. Jednocześnie wydatki są alokowane do produktów za pomocą procedury proceduralnej „Obliczanie kosztu własnego” na „Zamknięciu miesiąca”.
• Raport produkcji zmianowej umożliwia przypisanie kosztów bezpośrednich (materiałów i usług) do konkretnych pozycji wyrobów gotowych, które są rejestrowane na zakładkach „Materiały” i „Usługi”.

W żadnym wypadku nie należy sporządzać dwóch takich dokumentów jednocześnie.

Faktura zapotrzebowania: przekazanie materiałów do produkcji

Przekażemy materiały do ​​produkcji na 20 konto. Jednocześnie zostaną odpowiednio odpisane z magazynu.

Do przeniesienia materiałów z magazynu do produkcji przeznaczony jest dokument „Faktura zapotrzebowania”. Przechodzimy do menu „Produkcja” i klikamy link „Zapotrzebowania-faktury”.

Dokument Żądanie faktury jest używany, gdy konieczne jest odpisanie materiałów, których nie można powiązać z określonymi produktami. Przykładem takich materiałów są artykuły papiernicze, paliwa i smary, materiały eksploatacyjne oraz inne ogólne wydatki produkcyjne lub ogólne wydatki biznesowe.

Tworzymy nowy dokument. Wypełnij wymagane szczegóły nagłówka. W części tabelarycznej dokumentu dobieramy materiały niezbędne do produkcji zgodnie ze specyfikacją. Ilość może być większa, najważniejsze jest to, że wystarczy do wyprodukowania planowanej ilości produktów:

Narysujmy dokument i zobaczmy, jakie wpisy wygenerował w 1C:

W rzeczywistości ten dokument tworzy (nie licząc koszty pośrednie) koszt produkcji, czyli z konta 10 przenosi koszty na 20.01.

Aby odzwierciedlić inne koszty pośrednie, w nagłówku dokumentu „Faktura zapotrzebowania” należy odznaczyć pole „Rachunki kosztów na zakładce „Materiały”. Następnie pojawi się kolejna zakładka „Rachunek kosztów”. Określając to, możesz odpisać wydatki, które nie są bezpośrednio związane z produkcją, ale są zaangażowane w tworzenie kosztu.

Dokument Shift Production Report jest najczęściej używany do rejestrowania bezpośrednich kosztów wytworzenia określonej jednostki wyrobu gotowego.

Wypełniamy nagłówek nowego dokumentu i przechodzimy do części tabelarycznej „Produkty”. Dodajemy z katalogu „Nomenklatura” zainstalowaną wcześniej lampę „SIUS-3000-CXA”. Określ ilość i planowana cena. Dlaczego planowane?

Ponieważ nie znamy jeszcze dokładnego kosztu lampy, zostanie on ukształtowany później, pod koniec okresu rozliczeniowego, czyli na koniec miesiąca w ramach rutynowej procedury „Zamknięcie miesiąca”.

Następnie wskazujemy konto księgowe 43 - produkt końcowy i wybierz specyfikację (każdy gotowy produkt może mieć kilka specyfikacji, w zależności od dostępności określonych materiałów lub modyfikacji produktu):

Zakładka „Usługi” odzwierciedla usługi świadczone przez zewnętrznych kontrahentów i związane z procesem produkcyjnym. Dodajmy tutaj np. usługę dostawy materiałów.

Na zakładce „Materiały” naciskając przycisk „Wypełnij” przeniesiemy materiały z wybranej specyfikacji do części tabelarycznej. Ilość zostanie obliczona automatycznie na podstawie określonej wielkości wyjściowej produktów gotowych:

Notatka! Jeśli już odpisałeś materiały za pomocą dokumentu Wymagania dotyczące faktury, nie musisz odpisywać go po raz drugi. W przeciwnym razie Twoje materiały zostaną odpisane dwukrotnie.

Wykonujemy raport dla zmiany i widzimy, co nam wygenerował:

Przejdźmy do podsumowań. Podczas księgowania dokumentu „Faktura na żądanie” obroty są tworzone przy obciążeniu 20. konta. To właśnie „poszło” do produkcji.

Również w wyniku naszych działań zostały spisane materiały z magazynu, z 10. konta. W tym samym czasie w magazynie pojawiły się gotowe produkty, na 43 koncie - lampa LED „SIUS-3000-CXA”.

Jak wspomniano powyżej, różnica między obciążeniem a uznaniem 20. konta (tj. aktualna cena) zamyka się w trybie postępowania „Zamknięcie miesiąca”.

Źródło: programmer1s.ru

W tym artykule przyjrzymy się bliżej instrukcje krok po kroku jak prawidłowo rejestrować i odpisywać materiały w 1C 8.3 z konta 10. Wybór dokumentu do materiałów księgowych zależy od celu tego odpisu:

• Aby przekazać zarówno własne, jak i materiały klienta do produkcji lub eksploatacji należy posługiwać się dokumentem „Zapotrzebowanie-list przewozowy”. Przykładami takich towarów i materiałów są artykuły papiernicze, części samochodowe, różne MBP, materiały budowlane itp.
• W przypadku, gdy musisz odpisać materiały, które stały się bezużyteczne lub faktycznie ich nie ma, ale są wymienione w programie, musisz skorzystać z dokumentu „Odpis towarów”.

Odpisywanie materiałów na produkcję

Z menu Produkcja wybierz Wymagania dotyczące faktur.

Utwórz nowy dokument i w nagłówku dokumentu określ magazyn lub dział (w zależności od ustawień). W przypadku konieczności odzwierciedlenia dowolnej typowej operacji produkcyjnej należy ustawić flagę „Rachunki kosztów” w zakładce „Materiały”. Następnie w części tabelarycznej materiałów pojawią się dodatkowe kolumny, które należy wypełnić:

• Rachunek kosztów. Zgodnie z wartością w tej kolumnie rejestrowane są koszty odpisów.
• Poddział. Należy określić dział, który zostanie obciążony tymi kosztami.
• Pozycja kosztów.

W części tabelarycznej na zakładce materiały wymień wszystkie, które należy odpisać, ze wskazaniem ich ilości. Materiały do ​​odpisów muszą być dostępne na koncie 10.

Po wypełnieniu dokumentu przesuń go. W rezultacie powstał wpis, który odpisuje materiały do ​​​​produkcji zgodnie z kontami wskazanymi przez nas w części tabelarycznej:

• Pwt 26 – Pwt 10.01.

Drukowanie formularzy ten dokument znajdują się w menu „Drukuj” w jego górnej części.

Odpis materiałów piśmiennych w 1C 8.3 omówiono w tym filmie:

Odpis materiałów płatniczych

Aby odzwierciedlić odpis materiałów klienta zgodnie ze schematem pobierania opłat w 1C, przejdź do odpowiedniej zakładki tego dokumentu. Określ na nim klienta, aw części tabelarycznej dodaj niezbędne pozycje nomenklatury wskazujące ich ilość. a przelewy zostaną uzupełnione automatycznie (003.01 i 003.02).

Narysujmy dokument i otwórzmy jego ruchy. Należy zwrócić uwagę, że w NU () operacja ta nie jest brana pod uwagę ze względu na to, że nie wpływa na rozpoznanie przychodów i kosztów.

Dokument „Odpis towaru”

Ten dokument jest tworzony z menu „Magazyn” - „”.

Wypełnij nagłówek dokumentu, wskazując dział lub magazyn, w którym znajdują się towary do odpisania. W przypadku odpisu w przypadku wykrycia niedoboru na podstawie wyników inwentaryzacji, link do niego musi być również wskazany w nagłówku dokumentu. W przypadku odpisania towarów, które stały się niezdatne do użytku, w tym polu nie trzeba nic wskazywać.

Część tabelaryczna jest wypełniana ręcznie. Jeśli określony jest inwentarz, możesz automatycznie dodawać z niego towary za pomocą przycisku „Wypełnij”.

W przeciwieństwie do poprzedniego dokumentu ruch powstał na koncie 94 - „Niedobory i straty spowodowane uszkodzeniem kosztowności”.

Odpis uszkodzonych towarów i materiałów jest omówiony w tym filmie:

Na podstawie tego dokumentu z menu drukowania można wygenerować akt spisania towaru i TORG-16.

Jak wziąć pod uwagę „Materiały” podporządkowane kontu 10 w programie 1C 8.3?

Rachunkowość materiałów w 1C 8.3 Rachunkowość prowadzona jest na subkontach podległych kontu 10 „Materiały”. Mają subconto „Nomenklatura”, a dla większości tych kont możliwe jest włączenie subkonta „Partie” i „Magazyny”. W ramach subconto prowadzona jest księgowość analityczna:

Podczas wprowadzania pozycji materiałowych w podręczniku „Nomenklatura” zalecamy tworzenie osobny widok pozycja „Materiał” i założyć konta księgowe pozycji dla tego rodzaju towarów i materiałów:

Wówczas w dokumentach zostaną automatycznie ustawione konta rozliczeniowe, zgodnie z zasadami rozliczania materiałów (konta rozliczeniowe zapasów dostępne są w katalogu „Nomenklatura”):

Odbiór materiałów w 1C 8.3

Odbiór materiałów znajduje odzwierciedlenie w standardowym dokumencie „Odbiór (akty, faktury)”. Dokument dostępny jest w dziale „Zakup”. Przy odbiorze materiałów, a także przy odbiorze towaru przez przedsiębiorstwo należy wybrać rodzaj dokumentu „Towary (faktura)” lub „Towary, usługi, prowizja” (w tym drugim przypadku materiały są wprowadzane na zakładkę "Dobra").

Konto rozliczeniowe jest ustawiane automatycznie, jeśli dla towaru określono typ „Materiały” lub jest wybierany ręcznie:

Dokument dokonuje księgowań księgowych na koncie Dt 10, a także dla organizacji płatnika VAT na Dt 19.03 („VAT od nabytych zapasów”). Dostępny jest wydruk przychodzącego zlecenia magazynowego (M-4).

Odpisywanie materiałów na produkcję

Przekazanie materiałów i surowców do produkcji oraz ich odpis w koszty znajduje odzwierciedlenie w dokumencie „Zapotrzebowanie-faktura”, dostępnym w sekcjach „Produkcja” lub „Magazyn”. W zakładce „Materiały” należy określić materiały, ich ilość, konto księgowe (to ostatnie można wypełnić automatycznie lub ręcznie). Koszt materiałów po odpisaniu jest obliczany w momencie sporządzenia dokumentu zgodnie z ustaleniami w 1C polityka rachunkowości(według FIFO lub według średniego kosztu):

W zakładce „Rachunek kosztowy” należy wybrać rachunek, z którego obciążane są materiały oraz jego analitykę (subconto):

Jeżeli materiały mają być odpisywane na różne konta lub w różne sekcje analityczne (pozycje kosztów, działy itp.), należy zaznaczyć pole „Rachunki kosztów na zakładce „Materiały” i określić parametry odpisu na tej zakładce w kolumny, które pojawiają się w sekcji tabelarycznej.

Zakładka „Materiały klienta” służy jedynie do odzwierciedlenia przetwarzania surowców płatniczych.

Dokument dokonuje księgowań na konto CT 10 w Dt wybranego konta kosztów. Dostępny jest wydruk formularza listu przewozowego zapotrzebowania M-11 oraz formularza nieujednoliconego.

Realizacja materiałów

Sprzedaż materiałów nabywcy zewnętrznemu w 1C 8.3 jest rejestrowana w standardowym dokumencie „Sprzedaż (akty, faktury)”, który jest dostępny w sekcji „Sprzedaż”. Podobnie jak przy sprzedaży towarów należy wybrać typ dokumentu „Towary (faktura)” lub „Towary, usługi, prowizje” (wtedy materiały wprowadza się na zakładkę „Towary”).

Sprzedaż materiałów należy rozliczyć w księgowości na koncie 91 „Pozostałe przychody i wydatki”: przychody odzwierciedlone są w uznaniu subkonta 91.01 „Inne przychody”, a wydatki (koszty materiałów, VAT) - w ciężarze subkonta 91.02 "Inne koszty". Jeżeli dla towaru określono typ "Materiały", konta rozliczeniowe są ustawiane w dokumencie automatycznie.

Natomiast subconto rachunku 91.01 – pozycja przychodów i rozchodów – nie jest wypełnione, o czym świadczy „puste miejsce” w kolumnie „Rachunki”. Należy kliknąć odnośnik znajdujący się w tej kolumnie iw oknie, które zostanie otwarte, ręcznie wybrać pozycję pozostałych przychodów i wydatków (w razie potrzeby dodać nowy artykuł, wskazując rodzaj artykułu „Sprzedaż innego majątku”):

Po przeprowadzeniu w 1C 8.3 księgowania są generowane w celu odpisania materiałów: Dt 91,02 Kt 10 (odpis kosztu sprzedanych materiałów), Dt 62 Kt 91,01 (przychód), księgowanie Dt 91,02 Kt 68,02 (odzwierciedlenie FAKTURA VAT).

Dokument umożliwia wydruk formularza faktury za wydanie materiałów na bok (M-15), a także formularza listu przewozowego (TORG-12), faktury niestandardowej, dokumentu przelewu uniwersalnego, dokumentu spedycyjnego i list przewozowy.

Źródło: programmer1s.ru

Jeżeli podczas inwentaryzacji towarów ujawni się ich niedobór, wówczas taką własność należy odpisać. Głównymi przyczynami braków są kradzieże, psucie się i przeklasyfikowanie. Bez względu na przyczynę brak w 1C 8.3 jest odliczany z uznania rachunku rozliczeniowego towarów na rachunek 94 „Niedobory i straty spowodowane uszkodzeniem kosztowności”. Odpisu towarów w 1C 8.3 można dokonać na dwa sposoby. Zobacz instrukcje krok po kroku.

Fakt braku lub uszkodzenia towaru można ustalić na podstawie spisu inwentarza. Do jego wykonania potrzebne jest zarządzenie dyrektora, w którym ustala się terminy, miejsce i skład komisji inwentaryzacyjnej. .

Na podstawie wyników inwentaryzacji sporządzany jest akt umorzenia. W 1C 8.3 taki czyn można wykonać na dwa sposoby:

• tworzyć ręcznie;
• tworzyć na podstawie danych inwentaryzacyjnych.

Druga metoda jest wygodniejsza i szybsza, ponieważ podczas jej używania 1C 8.3 automatycznie wypełni akt zgodnie z niedoborem zidentyfikowanym podczas inwentaryzacji. Porozmawiajmy o tym, jak odpisać towary w 1C 8.3 na dwa sposoby. W każdym z nich musisz przejść kilka kroków.

Ręczne tworzenie aktu odpisu

Krok 1. Otwórz akt odpisu w 1C 8.3

Przejdź do sekcji „Magazyn” (1) i kliknij link „Odpis towaru” (2). Otworzy się okno tworzenia aktu odpisu towaru.

Krok 2. Podaj główne szczegóły aktu

W oknie, które zostanie otwarte, kliknij przycisk „Utwórz” (3). W 1C 8.3 otworzy się formularz do utworzenia aktu umorzenia towarów.

W nagłówku formularza podaj swoją organizację (4), datę odpisu (5) oraz magazyn (6), z którego chcesz odpisać towary w 1C 8.3.

Krok 3. Wprowadź dane produktu w 1C 8.3

W zakładce „Produkty” (7) kliknij przycisk „Wybór” (8). Otworzy się okno „Wybór nomenklatury”, w którym można wybrać pozycję do odpisu.

W oknie wyboru pozycji kliknij na pozycję do odpisu (9). W otwartym formularzu określ jego ilość (10) i kliknij „OK” (11). W ten sam sposób wybierz pozostałe towary do odpisu w 1C 8.3. Następnie wszystkie wybrane przez Ciebie produkty znajdą się w sekcji „Wybrane pozycje” (12).

Aby zakończyć operację, kliknij przycisk „Przenieś do dokumentu” (13). Następnie wszystkie wybrane pozycje zostaną uwzględnione w akcie odpisu.

Krok 4. Zapisz akt i dokonaj księgowania debetu w 1C 8.3

Akt odpisu jest w pełni zakończony, pozostaje ustalenie odpisu towarów w rejestrach księgowość 1C 8.3. Aby to zrobić, kliknij „Nagraj” (14) i „Prześlij” (15). Zapisy księgowe można przeglądać klikając na przycisk „DtKt” (16).

W zapisy księgowe widzimy, że wartości materialne odzwierciedlone w akcie odpisu (17) są odpisywane w ciężar rachunku 94 „Niedobory i straty spowodowane uszkodzeniem kosztowności” (18).

Zamknij okno transakcji za pomocą przycisku Zapisz i zamknij i przejdź do kolejnego kroku.

Krok 5. Wydrukuj akt obciążenia z 1C 8.3

Dla dokumentacja odpisując niedobór, musisz sporządzić akt umorzenia w formie „TORG-16”. Aby wydrukować akt na tym formularzu, kliknij przycisk „Drukuj” (19) i kliknij link „Ustawa o odpisie towarów (TORG-16)” (20). Na ekranie otworzy się wydrukowany formularz aktu.

W drukowany formularz naciśnij przycisk „Drukuj” (21).

Nie zapomnij podpisać drukowanego aktu ze wszystkimi członkami komisji inwentaryzacyjnej.

Tworzenie aktu odpisu na podstawie zapasów

Podczas inwentaryzacji towarów program 1C 8.3 ustala odchylenie między rozliczoną a rzeczywistą ilością towarów w magazynie w danym dniu.

Jeśli inwentaryzacja została przeprowadzona i sporządzona w 1C 8.3, to na podstawie jej danych możesz dokonać odpisu. Jak odpisać towary w 1C 8.3 na podstawie zapasów? Można to zrobić w 3 krokach.

Krok 1. Utwórz akt spisu towarów na podstawie danych inwentaryzacyjnych

Przejdź do sekcji „Magazyn” (1) i kliknij link „Inwentaryzacja towarów” (2). Otworzy się lista wszystkich transakcji magazynowych, które wykonałeś w przeszłości.

Krok 2. Otwórz akt umorzenia towarów w 1C 8.3

Na ogólnej liście wyników poprzednich inwentaryzacji znajdź ten, którego potrzebujesz, w ramach którego towary zostaną odpisane. Wybierz go myszką (3). Następnie kliknij przycisk „Utwórz na podstawie” (4) i kliknij link „Odpis towaru” (5). Otworzy się wypełniony formularz aktu umorzenia towarów.

Krok 3. Wprowadź dane produktu do aktu

W akcie odpisu sprawdź, czy dane z inwentaryzacji zostały przeniesione poprawnie i kliknij przycisk „Zapisz” (6) i „Wyślij” (7).

Teraz możesz wydrukować akt obciążenia. Jak to zrobić, opisano w kroku 2 sekcji „Ręczne tworzenie aktu odpisu”.