Сбербанк арилжааны банкны зохион байгуулалт, эдийн засгийн шинж чанар. ОХУ-ын Сбербанк ХК-ийн зохион байгуулалт, эдийн засгийн шинж чанар. ОХУ-ын Сбербанк ХК-ийн зохион байгуулалт, эдийн засгийн шинж чанар
ОХУ-ын Сбербанк нь түр хугацаагаар үнэгүй татах зорилгоор байгуулагдсан Мөнгөхүн ам, аж ахуйн нэгж, тэдгээрийг эргэн төлөгдөх, төлөх нөхцөлөөр үр дүнтэй байршуулах, банкны хадгаламж эзэмшигчдийн эрх ашиг, эдийн засгийн хөгжил.Банк нь томоохон хэмжээний хадгаламж, үйл ажиллагаа, тухайлбал, цогцолборыг төвлөрүүлдэг банкны үйлчилгээ хуулийн этгээд, үйлчлүүлэгчийн нэрийн өмнөөс төлбөр тооцоо хийх, төлбөр хүлээн авах ажлыг зохион байгуулах хувь хүмүүс, гишүүдийн үйлчилгээ гадаад эдийн засгийн үйл ажиллагаа, бэлэн мөнгөний үйлчилгээүйлчлүүлэгчид, ОХУ-ын Сбербанкны үнэт цаасны үйл ажиллагаа, валютын хяналтын чиг үүргийг хэрэгжүүлэх, баримт бичгийн үйл ажиллагааны үйлчилгээ корпорацийн үйлчлүүлэгчид, байгууллагын болон хувийн хуванцар карт, цалингийн картын төсөл, хадгаламжийн үйлчилгээ, зориулалтын брокерийн үйлчилгээ хувьцааны зах зээл, "Үйлчлүүлэгч-Сбербанк" системийг ашиглан харилцагчийн үйлчилгээ нь өргөн хүрээний байгууллага, салбар, олон тооны ажилтнуудтай.
Байгууллагын хэлбэрийн дагуу Сбербанк нь зээлийн байгууллага, дүрмийн үндсэн дээр үйл ажиллагаагаа явуулж байна. Банкны үүсгэн байгуулагчид нь ОХУ-ын Төв банк (50% + 1 хувьцаа), банк, байгууллага, байгууллага, хамтарсан үйлдвэр, ОХУ-ын Сбербанк, ОХУ-ын Внешторгбанк, Төв банкны ОХУ-ын Бүгд найрамдах улсын цуглуулгын хэлтсийн ажилтнууд, байгууллагуудын баг.
Сбербанкны үйл ажиллагааг банкны эрх барих дээд байгууллага болох хувьцаа эзэмшигчдийн хурал, хурлын хоорондох хугацаанд үүсгэн байгуулалтын хурлаас сонгогдсон Банкны зөвлөл зохицуулж, хянадаг. Тус банкны гүйцэтгэх байгууллага нь Ерөнхийлөгч, дөрвөн дэд ерөнхийлөгч, ТУЗ-ийн 15 гишүүнээс бүрдсэн Төлөөлөн удирдах зөвлөл юм.
2007 оны 7-р сарын 1-нд тус банкны хяналтын зөвлөлийг улиран сонгогдсон бөгөөд энэ нь боловсон хүчний бодлогыг тодорхойлдог хамгийн чухал байгууллагуудын нэг юм. Үүнд Төв банкны найман төлөөлөгч багтжээ.
Тус улсын хамгийн том банкинд Төв банкны байр суурь ноцтой бэхжиж байна. Төв банкны өмнөх удирдлагыг төлөөлж байсан хүмүүсийг зөвлөлөөс хасч, оронд нь Геращенко тэргүүтэй шинэ багийн төлөөлөгчдийг томилов. Энэ уулзалт зөвхөн байсан эцсийн шатСбербанканд нөлөөлөхийн тулд удаан үргэлжилсэн тэмцэлд.
Үндсэн бүтцийн элементСбербанкны салбарууд ажилладаг. Тэд үйл ажиллагааны хэлтэс, үйлчлүүлэгчдэд үйлчилдэг салбартай байж болно, мөн бусад байгууллагатай тохиролцон агентлаг байгуулж болно. Белгород мужид 2008 оны 9-р сарын 1-ний байдлаар Сбербанкны салбаруудын тоо 13 байна. Үүнээс гадна Сбербанк нь хуулийн этгээдийн эрх бүхий охин компани байгуулах эрхтэй. өөрийн хөрөнгөОХУ, ТУХН-ийн бусад орнууд болон гадаадад банкны эзэмшиж буй хяналтын багц.
ОХУ-ын Сбербанкны банкуудыг ОХУ-ын Сбербанкны Ерөнхийлөгчөөс томилогдсон дарга нар, банкны салбаруудыг банкуудын дарга нарын томилсон менежерүүд удирддаг.
Үйл ажиллагааны үндсэн чиглэл Хадгаламжийн банктөрөл бүрийн үйлчилгээ үзүүлэхээс бүрдэнэ. Сбербанк дараахь зүйлийг гүйцэтгэдэг: хадгаламж хүлээн авах, олгох; үйлчлүүлэгчдэд зориулсан зээлийн болон төлбөр тооцооны үйлчилгээ; баталгаа гаргах, баталгаа гаргах; гадаад валют худалдах, худалдан авах.
Сбербанкны үйл ажиллагааны хөгжилд нийгэм дэх эдийн засгийн нөхцөл байдлын өөрчлөлттэй холбоотой хүчин зүйлүүд ихээхэн нөлөөлсөн. Тэдгээрийн хамгийн чухал нь: Сбербанкны монополь байдлыг арилгах, арилжааны банкуудын хооронд хүн амын эх үүсвэрийг татах өрсөлдөөнийг нэмэгдүүлэх; үнийн бүтэц, бараа бүтээгдэхүүний нийлүүлэлт, хүн амын холбогдох зардлын динамик; зээлийн эрэлт нэмэгдсэн; хүн амын орлогын түвшингээр ялгах; банкуудын хүүгийн бодлого, төрийн болон хотын захиргааг төрийн болон хотын захиргаанаас худалдан авахад зориулж иргэдийн хувьчлалын данс нээх хотын аж ахуйн нэгжүүд.
Банк нь хадгаламж эзэмшигчдийн эрх ашгийг дээд зэргээр хүндэтгэхийг эрмэлзэж, зээлийн болон бусад үйл ажиллагаанаас хамгийн их ашиг олохыг эрмэлзэж, өөрийн ашиг сонирхлыг хангахад анхаардаг.
Сбербанк нь идэвхтэй болон идэвхгүй үйл ажиллагаа явуулдаг. Идэвхгүй гүйлгээний цар хүрээ, мөн чанарыг бараа-мөнгөний харилцааны түвшин, сүлжээний шинж чанараар тодорхойлдог. банкны байгууллагуудМөн бэлэн бус төлбөрийн систем. Эдгээр үйл ажиллагаа нь банкны орлого нь түүнийг хангах зардлаас давж, өөрөөр хэлбэл ашигтай байхаар зохион байгуулагдах ёстой. Банкны үйл ажиллагааны ашигт ажиллагаанд банкуудын хоорондын өрсөлдөөн ихээхэн нөлөөлдөг бөгөөд энэ нь нэг талаас ашигт ажиллагааны түвшинг тэгшитгэхэд хүргэдэг. өөр өөр банкууд, нөгөө талаас хэрэглэгчдэд шаардлагатай үйлчилгээг бага хураамжаар үзүүлэх.
Хүн амын дийлэнх олонх нь Сбербанк дахь хөрөнгийн төвлөрөл, бодит нөхцөл байдлыг харгалзан үзвэл. банкны салбар, өнөөдөр түүний байгууллагууд хүн амд үйлчлэхэд томоохон үүрэг гүйцэтгэдэг.
Хамгийн сайн аргаарОросын бодит байдалд банкны сонирхол татахуйц байдлыг үнэлэх нь тухайн үеийн үндсэн үзүүлэлтүүдийн дүн шинжилгээ юм санхүүгийн хямрал 1998 оноос хойш яг энэ үед тэргүүлэгч банкууд гарч ирсэн тул банкны дүр төрх, үйлчилгээний чанар, дүрмийн сан, хөрөнгийн хэмжээ, мөнгөн тэмдэгт, мөнгөн тэмдэгтийн хэмжээ гэх мэт өрсөлдөөний давуу талууд бий болсон. ерөнхий лиценз, үйлчлүүлэгчдийн тогтвортой байдал, төлбөрийн систем, зар сурталчилгаа, чадварлаг менежмент.
2008 он бол эдийн засаг, эдийн засгийн хувьд ноцтой сорилтын үе байсныг онцлох хэрэгтэй санхүүгийн системОрос. Санхүүгийн хямралын дэгдэлт нь системийн хямралд хүргэсэн банкны системсанхүүгийн зах зээлийн бүх сегментийг тогтворгүй болгож, хөрвөх чадвараа хамгийн ихээр алддаг Оросын банкуудзээлдүүлэгчид болон боломжит хөрөнгө оруулагчдын итгэл огцом буурсан.
Санхүүгийн хамгийн хурц хямралын үед Сбербанк нь хадгаламж эзэмшигчид болон үйлчлүүлэгчдийн өмнө хүлээсэн бүх үүргээ чандлан биелүүлж, тогтвортой ажиллаж байсан Оросын цөөн хэдэн банкуудын нэг хэвээр үлджээ.
Нийт хувьцаа эзэмшигчдийн тоо 270 мянга гаруй. ОХУ-ын Сбербанк ХК-ийн хувьцаа эзэмшигчдийн бүтцийг хүснэгтэд үзүүлэв. 2.
хүснэгт 2
2009 онд ОХУ-ын Сбербанк ХК-ийн хувьцаа эзэмшигчдийн бүтэц
Сбербанкны тогтвортой үйл ажиллагаа нь санхүүгийн зах зээл дэх банкны байр суурийг ихээхэн бэхжүүлсэн. Сбербанк 2008 оныг 92.7 тэрбум рублийн ашигтайгаар дуусгасан нь өнгөрсөн оны мөн үеийнхээс 39.7%-иар өссөн байна.
Сбербанк нь хувийн хадгаламж эзэмшигчдэд үйлчлэхийн зэрэгцээ корпорацын үйлчлүүлэгчдийн баазаа идэвхтэй өргөжүүлж байна. Сбербанк дахь хуулийн этгээдийн рублийн тооцоо, харилцах дансны хөрөнгө нь Оросын арилжааны банкууд дахь корпорацийн үйлчлүүлэгчдийн нийт үлдэгдлийн бараг 25% -ийг эзэлдэг.
Сбербанкны тэргүүлэх чиглэл бол зээл олгох явдал юм бодит салбарэдийн засаг, иргэдэд зориулсан зээлийн үйлчилгээг өргөжүүлэх. Сбербанк хамтран ажиллах ирээдүйтэй зах зээлийг идэвхтэй судалж байна үнэт металлууд, энэ зах зээлийн хамгийн том оператор.
Сбербанкны салбар хоорондын төлбөр тооцооны систем нь хямралын ямар ч хүнд нөхцөлд үйлчлүүлэгчдэд төлбөр тооцоо хийх боломжийг олгодог.
Бүтээмжгүй зардлыг бууруулахын тулд Сбербанк өөрийн бүтцийг оновчтой болгож байна бүс нутгийн сүлжээ.
Ингээд дүн шинжилгээ хийцгээе санхүүгийн тайлансудалгааны объект. Үүнийг хийхийн тулд бид үндсэн үзүүлэлтүүдийн динамик, бүтцийн хүснэгтүүдийг байгуулна (Хүснэгт 3, 4).
Хүснэгт 3
ОХУ-ын Сбербанк ХК-ийн актив, өр төлбөрийн бүтэц, динамик
2007-2009 онуудад (сая рубль)
| Хөрөнгийн зүйл | Он жилүүд | 2007 оны 2009 оны хазайлт (+,-) | Өсөлтийн хувь, % |
||||||
| 2007 | 2008 | 2009 |
|||||||
| мянга үрэх. | Тодорхой татах хүч, % | мянга үрэх. | Тодорхой татах хүч, % | мянга үрэх. | Тодорхой татах хүч, % | Үнэмлэхүй, мянган рубль. | Хувийн таталцал, х. | ||
| Хэрэглэгчдэд олгох зээл, урьдчилгаа | 3921546 | 79,6 | 5077882 | 75,4 | 4864031 | 68,5 | 942485 | -11,1 | 24,0 |
| Бусад банкинд байгаа хөрөнгө | 5071 | 0,1 | 2756 | 0,0 | 10219 | 0,1 | 5148 | 0,0 | 101,5 |
| Үнэ цэнийн бууралтын сангийн өмнөх зээлийн багц | 4038105 | 81,9 | 5282923 | 78,4 | 5454064 | 76,8 | 1415959 | -5,2 | 35,1 |
| Үнэ цэнийн бууралтын нөөц зээлийн багц | -111488 | -2,3 | -202285 | -3,0 | -579814 | -8,2 | -468326 | -5,9 | 420,1 |
| Хөрөнгө | 4928808 | 100 | 6736482 | 100 | 7105066 | 100 | 2176258 | 0,0 | 44,2 |
| Үйлчлүүлэгчийн сан | 387762 | 9,1 | 4795232 | 80,1 | 5438871 | 86,0 | 5051109 | 76,9 | 1302,6 |
| Хувийн хадгаламж | 2681986 | 62,9 | 3112102 | 52,0 | 3787312 | 59,9 | 1105326 | -3,0 | 41,2 |
| Хуулийн этгээдийн хөрөнгө | 1195634 | 28,0 | 168313 | 2,8 | 1651559 | 26,1 | 455925 | -1,9 | 38,1 |
| Өр төлбөр | 4265964 | 100 | 5986320 | 100 | 6326130 | 100 | 2060166 | 0,0 | 48,3 |
| Капитал | 637197 | 100 | 750162 | 100 | 778933 | 100 | 141736 | 0,0 | 22,2 |
Банкны актив жилийн хугацаанд 5.8 хувиар өсч, 7,110 тэрбум рубль болжээ. үндсэндээ байгууллагын харилцагчдын зээлийн багц болон үнэт цаасны багцын өсөлтөөс шалтгаална. Үүний зэрэгцээ банкны бий болгосон зээлийн нөөц нь цэвэр зээлийн багц, үүний дагуу банкны активыг ихээхэн бууруулсан.
Банк нь эдийн засгийн бодит секторт идэвхтэй зээл олголтыг үргэлжлүүлсээр - жилийн хугацаанд Оросын аж ахуйн нэгжүүдэд 4 их наяд орчим зээл олгосон. рубль, үүнээс 420 орчим тэрбум рубль. арванхоёрдугаар сард гаргасан. Хуулийн этгээдийн зээлийн багцын үлдэгдэл оны эхнээс 6.7 хувиар өсч, 4,249 тэрбум рубль болжээ. (Сбербанкны дотоод аргачлалын дагуу 2009 оны 8-р сарын 1-ний өдрөөс эхлэн хуулийн этгээдийн зээлийн багцад төлбөрийг хойшлуулсан зээлийн нэхэмжлэлийн эрхийг шилжүүлэх гэрээ, цаашид шилжүүлэх гэрээ гэх) багтсан болно.
Зээлийн үйл ажиллагааг идэвхтэй хөгжүүлэх, эрэлтийг идэвхжүүлэх зорилгоор тус банк энэ оны хоёрдугаар улирлаас эхлэн бүх валютаар зээлийн хүүг тогтмол бууруулж байна. Гэсэн хэдий ч аж ахуйн нэгжүүдийн бизнесийн идэвхжил бага байгаагаас зээлийн эрэлт бага хэвээр байгаа нь банкны зээлийн багцын динамик байдалд нөлөөлж байна.
Нэмж дурдахад оны хоёрдугаар хагасаас эхлэн дэлхийн зээлийн зах зээл Оросын томоохон компаниудад дахин нээгдэж, үүний үр дүнд банк ихээхэн хэмжээний зээлтэй тулгарчээ. эрт эргэн төлөлтзээл. 11, 12-р сарын сүүлчээр аж ахуйн нэгжийн зээлдэгчдийн эргэн төлөгдөх зээлийн нийт хэмжээ олгосон зээлийн хэмжээнээс давсан нь энэ хоёр сарын хугацаанд багцыг бараг 100 тэрбум рублиэр бууруулахад хүргэсэн.
Гэсэн хэдий ч тус банк корпорацийн үйлчлүүлэгчдийн зээлийн багцыг зах зээлээс илүү хурдацтай нэмэгдүүлж байна: 2009 оны 11 сарын хамгийн сүүлийн үеийн харьцуулсан мэдээллээс харахад Сбербанкны корпорацын үйлчлүүлэгчдэд олгосон зээлийн өсөлт (6.9%) -аас мэдэгдэхүйц давсан байна. Оросын зах зээлийн энэ сегментийн өсөлтийн хурд (1. 3%). Энэ нь Сбербанкны зах зээлд эзлэх хувийг 11 сарын дотор 30.5% -иас 32.2% хүртэл нэмэгдүүлэх боломжийг олгосон.
2009 онд өрхийн зээлийн эрэлт бага байсан нь жижиглэнгийн зээлийн багц 6.9%-иар буурч, 1,170 тэрбум рубль болжээ. Эзлэхүүнийг нэмэгдүүлэхийг хичээж байна жижиглэнгийн зээл, 2009 оны хоёрдугаар хагасаас эхлэн банк оргил үед нэвтрүүлсэн хязгаарлалтыг цуцалж эхэлсэн эдийн засгийн хямрал. Тиймээс гадаад валютаар зээл олгох ажлыг дахин эхлүүлсэн. анхны төлбөрипотекийн болон автомашины зээл, хэд хэдэн хөтөлбөрүүдийн хувьд нэмэгджээ дээд хэмжээболон зээлийн нөхцөл гэх мэт. 2009 оны арванхоёрдугаар сард тус банк хэд хэдэн хэрэглээний хөтөлбөрийн гадаад валютын хүүг бууруулж, шинэ зээлийн бүтээгдэхүүнөрийн бүтцийн өөрчлөлт хийх зорилгоор орон сууцны зээл, Итгэлцлийн зээл олгох нөхцөлд өөрчлөлт оруулсан.
Авсан арга хэмжээний үр дүн нь жижиглэнгийн зээлийн багцын агшилтын хурд буурсан явдал юм. Банк зээлийн нөхцөлийг чөлөөлж, шинэ бүтээгдэхүүн санал болгосноор жижиглэнгийн зээлийн хүртээмжийг цаашид нэмэгдүүлэхээр төлөвлөж байна. Энэ жил буюу 2010 онд тус банк иргэдэд орон сууц худалдан авах зорилгоор гадаад валютаар зээл олгох ажлыг сэргээж, цалингийн төсөлд оролцогчдын хэд хэдэн зээлийн хүүг бууруулсан.
Хүлээн зөвшөөрөгдсөн эрсдэлийг хянах нь банкинд зээлийн багцын чанарыг хүлээн зөвшөөрөгдөх түвшинд байлгах боломжийг олгодог. Харилцагчийн зээлийн багцад хугацаа хэтэрсэн өрийн эзлэх хувь 2010 оны 1-р сарын 1-ний байдлаар 4.4% (даалгаврын гэрээтэй болон гэрээгүй) байна. Зээлийн алдагдлыг арилгахын тулд банкнаас бий болгосон нөөцийн хэмжээ 2009 онд 230-аас 589 тэрбум рубль болж өссөн байна. 2010 оны 1-р сарын 1-ний байдлаар нөөцийн хэмжээ хугацаа хэтэрсэн зээлийн хэмжээнээс 2.5 дахин давсан (2009 оны 1-р сарын 1-ний байдлаар - 2.6 дахин).
Үнэт цаасны багц оны эхнээс 2.1 дахин өсч, 1052 тэрбум рубль болжээ. голчлон корпорацийн бонд, OFZ болон OBR худалдан авах замаар. Ингэснээр банкны активыг төрөлжүүлэх, үнэт цаасны гүйлгээний орлогын нийт орлогод эзлэх хувийг нэмэгдүүлэх боломжтой болсон. Он гарснаас хойш тус банк корпорацийн бондод оруулсан хөрөнгө оруулалтаа 3.5 дахин нэмэгдүүлж, 296 тэрбум рубльд хүргэжээ. Тус банк нь янз бүрийн салбар дахь Оросын тэргүүлэх үнэт цаас гаргагчдын бондыг худалдан авч, улмаар үндэсний эдийн засгийг санхүүжүүлжээ. Корпорацийн бонд худалдан авалтын оргил үе 2009 оны гуравдугаар улиралд тохиосон. Дөрөвдүгээр улиралд илүүдэл хөрвөх чадварыг нөхөхийн тулд банк мөн OBR болон OFZ худалдан авсан. нийт дүн 320 орчим тэрбум рубль болсон нь оны эцэс гэхэд засгийн газрын үнэт цаасны багцыг 2.0 дахин нэмэгдүүлж 640 тэрбум рубльд хүргэсэн.
Банкны үнэт цаасны багцын бүтцэд компанийн бондын эзлэх хувь жилийн хугацаанд 17-оос 28 хувь болж, Засгийн газрын үнэт цаас болон дэд холбооны бондын эзлэх хувь 80 хувиас 70 хувь болж буурчээ. Банкны үнэт цаасны багцад эзлэх хувь 1%-иас арай илүү байна.
Иргэдээс цуглуулсан хөрөнгийн үлдэгдэл жилийн хугацаанд 20.9%-иар өсч 3,776 тэрбум рубль болжээ. Үнэмлэхүй дүнгээр 652 тэрбум рубль өссөнөөс 12-р сард 232 тэрбум рубль буурсан нь Оросын аж ахуйн нэгжүүдболон байгууллагын ажилчдад янз бүрийн төлбөр төлж, жилийн эцэстэй давхцаж байна. Иргэдийн хөрөнгийн тогтвортой урсгал нь банкны хөрвөх чадварыг өндөр түвшинд байлгаж, корпорацийн үйлчлүүлэгчдээс гарах хөрөнгийн урсгалыг (жилд - 76 тэрбум рубль) бүрэн нөхөж, Банкнаас эх үүсвэр татахаас татгалзах боломжтой болсон. 2009 оны эхний хагаст болсон Орос.
Корпорацийн үйлчлүүлэгчдээс авсан хөрөнгө жилийн хугацаанд 4.2 хувиар буурч, 1,724 тэрбум рубль болжээ. Банкны хөрөнгө жилийн хугацаанд 31.3 хувиар буурч, 645 тэрбум рубль болжээ. 2010 оны 1-р сарын 1-ний байдлаар банкны балансад зөвхөн ОХУ-ын Банкнаас 2008 оны эцсээр 500 тэрбум рублийн урт хугацааны хоёрдогч зээл хэлбэрээр хүлээн авсан хөрөнгө л үлджээ.
Ерөнхийдөө жилийн хугацаанд өөрийн хөрөнгө 14.4%-иар өссөн нь аудиторын баталгаажуулсан шилжүүлгийн нөлөөгөөр голлон нөлөөлсөн. цэвэр ашиг 2008 оноос хойш нэмэлт хөрөнгөгол нь 2009 оны 1-р сарын 1-ний өдрийн байдлаар хийсэн дахин үнэлгээний дагуу үл хөдлөх хөрөнгийн үнийн өсөлт, түүнчлэн 2009 онд олсон цэвэр ашгийг нэмэлт хөрөнгийн тооцоонд тусгах.
Банкны өөрийн хөрөнгийн хүрэлцээ 2010 оны нэгдүгээр сарын 1-ний байдлаар 23 орчим хувьтай байна.
Хүснэгт 4
ОХУ-ын Сбербанк ХК-ийн орлого, зарлагын бүтэц, динамик
2007-2009 онуудад (сая рубль)
| Индекс | Он жилүүд | 2007 оны 2009 оны үнэмлэхүй хазайлт, мянган рубль. (+, -) | Өсөлтийн хувь, % |
||
| 2007 | 2008 | 2009 | |||
| Хүүгийн цэвэр орлого | 252761 | 378157 | 502717 | 249956 | 198,9 |
| Цэвэр комиссын орлого | 65875 | 86194 | 101089 | 35214 | 153,5 |
| Санхүүжилтийн өмнөх үйл ажиллагааны орлого | 353146 | 449541 | 648073 | 294927 | 183,5 |
| Үйл ажиллагааны орлого | 335513 | 351660 | 259141 | -76372 | 77,2 |
| Зээлийн багцын үнэ цэнийн бууралтын нөөцөд суутгал хийх | -17633 | -97881 | -388932 | -371299 | 2205,7 |
| Захиргааны болон бусад үйл ажиллагааны зардал | -195764 | -221739 | -229277 | -33513 | 117,1 |
| Татварын өмнөх ашиг | 139749 | 129921 | 29864 | -109885 | 21,4 |
| Цэвэр ашиг | 106489 | 97746 | 24393 | -82096 | 22,9 |
Алдагдлын нөөц бүрдүүлэхээс өмнөх үйл ажиллагааны орлого 30.2%-иар өссөн байна. Хүүгийн цэвэр орлого 36.4%-иар өссөн байна. Цэвэр шимтгэлийн орлого 10.0%-иар өссөн. үйл ажиллагааны зардал 2.8%-иар буурсан байна. болзошгүй алдагдлын нөөц бүрдүүлэх зардал 2.9 дахин өссөн байна. Дараах үйл явдлуудыг эс тооцвол татварын өмнөх ашиг тайлангийн огноо 43.3 тэрбум рубль болжээ. 136.9 тэрбум рублийн эсрэг. 2008 оны хувьд. Тайлант өдрөөс хойшхи үйл явдлуудыг тооцохгүйгээр цэвэр ашиг 36.2 тэрбум рубль болжээ. 109.9 тэрбум рублийн эсрэг. 2008 оны хувьд.
Эдийн засгийн нөхцөл байдал хүнд байгаа хэдий ч 2009 оны эцсээр тус банкны орлого мэдэгдэхүйц нэмэгдсэн байна үйл ажиллагааны үйл ажиллагааүйл ажиллагааны зардлыг бууруулахын зэрэгцээ. Санхүүжилт үүсгэхээс өмнөх үйл ажиллагааны орлого 2008 онтой харьцуулахад 30.2%-иар өсч, 647.2 тэрбум рубль болжээ. Банкны орлогын өсөлтийн үндэс нь хүүгийн цэвэр орлого 36.4 хувиар нэмэгдэж, 456.8 тэрбум рубль болсон байна.
Хүүгийн орлого жилийн хугацаанд 33.5 хувиар өсч, 768.4 тэрбум рубль болсон бол өсөлтийн хурд нь хүүгийн зардлын өсөлтөөс давсан байна. Хүүгийн орлогын өсөлтөд хуулийн этгээдэд олгосон зээлийн орлого (+42.1%) өссөн нь голлон нөлөөлсөн бол зах зээл хумигдсаны улмаас иргэдэд олгосон зээлийн орлого бага зэрэг (+4.4%) өссөн байна. хэрэглээний зээл.
Жилийн туршид үнэт цаасны багц хоёр дахин нэмэгдсэн нь тэдний хүүгийн орлого мэдэгдэхүйц нэмэгдэхэд хүргэсэн (1.7 дахин). Энэ нь банкны орлогыг илүү их хэмжээгээр төрөлжүүлэх боломжтой болсон - нийт хүүгийн орлогод үнэт цаасны орлогын эзлэх хувь 5.6-аас 7.2% болж өссөн.
Хүүгийн зардал 29.5%-иар өсч 311.6 тэрбум рубль болжээ. голчлон банкуудын болон иргэдийн хөрөнгийн зардлаас шалтгаална. Банкуудын зээлийн хүүгийн зардал хамгийн их (3.9 дахин) өссөн нь 2008 оны эцсээр ОХУ-ын Банкнаас нийт 500 тэрбум рублийн хоёрдогч зээлийг татсантай холбоотой юм. Иргэдийн хөрөнгийн зардлын өсөлт (+20.6%) нь хямралын үед татан төвлөрүүлсэн хөрөнгийн хэмжээ болон түүний үнэ цэнэ өссөнтэй холбоотой байв. Хуулийн этгээдийн хөрөнгийн хүүгийн зардлын хэмжээ 2008 онтой харьцуулахад бага зэрэг буурсан (-4.4%).
Цэвэр шимтгэлийн орлого 10.0%-иар өсч 143.1 тэрбум рубль болжээ. үндсэндээ төлбөр тооцооны гүйлгээ, хуулийн этгээдэд зээлийн гүйлгээ, дансны удирдлага, банкны картаар хийсэн гүйлгээ, гүйлгээнээс авсан шимтгэлийн орлогын өсөлтөөс шалтгаална. гадаад валютболон үнэт металл, үнэт цаасны гүйлгээ, банкны баталгаа. Хямралын үед хүн амын зээлийн эрэлт буурсан нь хувийн зээлийн гүйлгээний шимтгэлийн орлого буурахад хүргэсэн. Мөн иргэдийн бэлэн мөнгөний гүйлгээний шимтгэлийн орлогын хэмжээ буурсан байна. Баримт бичгийн үйл ажиллагаа, төсвийн дансанд үйлчлэх комиссын хэмжээ, солилцооны хяналт, хадгаламжийн болон агентлагийн үйлчилгээ 2008 онтой харьцуулахад бага зэрэг өөрчлөгдсөн.
үйл ажиллагааны цэвэр орлого санхүүгийн зах зээлжилийн хугацаанд 66.9%-иар өсч 42.2 тэрбум рубль болжээ. Орлогынхоо ачаар өсөлт гарсан худалдааны үйл ажиллагааүнэт цаас болон үнэт металлын хамт.
Үйл ажиллагааны зардлын хатуу хяналт нь банкинд 2009 онд түүний хэмжээг 2.8 хувиар бууруулж, 220.0 тэрбум рубль болгон бууруулах боломжийг олгосон. Байгууллагын бүтцийг оновчтой болгох замаар боловсон хүчний зардлыг бууруулж, захиргааны болон бизнесийн зардлын өсөлтийн хурдыг бага түвшинд байлгаснаар банк эдгээр үр дүнд хүрсэн. Үйл ажиллагааны зардлын орлогын харьцаа оны эцэст 34.0%, өмнөх оны мөн үеэс 45.5% байна.
Банк нь консерватив даатгалын бодлогыг баримталсаар байна зээлийн эрсдэл. 2009 онд тус банк нөөц бүрдүүлэхэд зориулж 383.9 тэрбум рубль хуваарилжээ. зээлийн нөөцийн хувьд - 361.5 тэрбум рубль, энэ нь 2008 оны зээлийн нөөцийн өртгөөс 3 дахин их байна. Нөөцийг зөвхөн үйл ажиллагааны орлогоос бүрдүүлсэн бөгөөд банкны өөрийн хөрөнгийг бууруулаагүй.
Нөөц бүрдүүлэхэд ихээхэн хэмжээний зардал гарсны улмаас банкны ашиг өмнөх онтой харьцуулахад буурсан байна.
1. Тайлант өдрөөс хойшхи үйл явдлуудыг тооцохгүйгээр 2009 оны ашгийн татварын өмнөх ашиг 43.3 тэрбум рубль байна. (2008 онд: тайлант өдрөөс хойшхи үйл явдлуудыг тооцохгүйгээр 143.5 тэрбум рубль, тайлант өдрөөс хойшхи үйл явдлыг харгалзан 136.9 тэрбум рубль)
2. Тайлант өдрөөс хойшхи үйл явдлуудыг тооцохгүйгээр банкны 2009 оны цэвэр ашиг 36.2 тэрбум рубль байна. (2008 онд: тайлант өдрөөс хойшхи үйл явдлуудыг тооцохгүйгээр 108.2 тэрбум рубль, тайлант өдрөөс хойшхи үйл явдлыг харгалзан 109.9 тэрбум рубль).
Ерөнхийдөө эдийн засгийн байдал"Оросын Сбербанк" ХК-ийг хүснэгтэд тодорхой тусгасан болно. 5.
Хүснэгт 5
Эдийн засгийн үндсэн үзүүлэлтүүдийн динамик
"Оросын Сбербанк" ХК 2007-2009 он.
| Үзүүлэлтүүд | Он жилүүд | 2007 оныхоос 2009 оны хазайлт |
|||
| 2007 | 2008 | 2009 | (+,-) | % | |
| Чанаргүй зээлийн зээлийн багцад эзлэх хувь, % | 1,5 | 1,8 | 8,5 | 7,0 | 466,7 |
| Зээлийн үнэ цэнийн бууралтын нөөцийн зээлийн багцад эзлэх хувь, % | 2,8 | 3,8 | 10,7 | 7,9 | 287,6 |
| Зээлийн багцын үнэ цэнийн бууралтын сангийн харьцаа чанаргүй зээл, % | 1,8 | 2,1 | 1,2 | -0,6 | -34,8 |
| Цэвэр хүүгийн маржин, % | 6,4 | 7,1 | 7,8 | 1,4 | 21,9 |
| Тархалт, % | 6,0 | 6,7 | 7,3 | 1,3 | 21,7 |
| Зардлын үйл ажиллагааны орлогод харьцуулсан харьцаа (банк гаргахаас өмнөх), % | 55,4 | 49,3 | 35,4 | -20,0 | -36,1 |
| Зээл/Хадгаламж, % | 101,1 | 105,9 | 89,4 | -11,7 | -11,6 |
| Хөрөнгийн өгөөж (ROAA), % | 2,5 | 1,7 | 0,4 | -2,1 | -84,2 |
| Өөрийн хөрөнгийн өгөөж (ROAE), % | 22,5 | 14,1 | 3,2 | -19,3 | -85,8 |
| Хувьцааны орлого, нэгж хувьцаанд ногдох рубль (EPS) | 5,10 | 4,50 | 1,10 | -4,0 | -78,4 |
| Хугацааны эцсийн MICEX-ийн үнэ, руб. | 102,30 | 22,79 | 83,14 | -19,2 | -18,7 |
| Ажилчдын дундаж тоо, ширхэг. | 251208 | 259999 | 252398 | 1190,0 | 0,5 |
| Тухайн үеийн хувьцааны дундаж тоо, сая ширхэг. | 20962 | 21585 | 21585 | 623 | 3,0 |
| Үндсэн хөрөнгийн хүрэлцээний харьцаа (1-р шатлал), % | 13,9 | 12,2 | 11,5 | -2,4 | -17,3 |
| Нийт хөрөнгийн хүрэлцээний харьцаа (1 ба 2-р шатлал), % | 14,5 | 18,9 | 18,1 | 3,6 | 24,8 |
ОХУ-ын Сбербанкны 2007-2009 оны эдийн засгийн үндсэн үзүүлэлтүүдийн дүн шинжилгээ. дараах динамикийг илчилсэн.
Зээлийн багцад чанаргүй зээлийн эзлэх хувь 2009 онд 5.7 дахин өсч, 8.5%-д хүрсэн байна. Зээлийн багц дахь нөөцийн эзлэх хувь 3.9 дахин нэмэгдэж, 10.7%-д хүрсэн байна. Эргэн төлөлтийн сангийн чанаргүй зээлийн харьцаа 0.6 пунктээр буурсан байна. ба 1.2% -тай тэнцэж байна.
2009 онд цэвэр хүүгийн ахиуц хэмжээ 7.8% байсан нь 1.4 пунктээр илүү байна. 2007 оныхоос өндөр. тархалт 7.3% болж өссөн.
Зардлыг үйл ажиллагааны орлогод харьцуулсан харьцаа 20 пунктээр буурсан байна. 35.4%-ийн түвшинд хүрчээ.
Зээл, хадгаламжийн харьцаа 2007 онд 101.1% байсан бол 2009 онд 89.4% байна.
Хөрөнгийн өгөөж 2009 онд 0.4% болж 6 дахин буурч, өөрийн хөрөнгийн өгөөж 2009 онд 3.2% болж бараг 7 дахин буурчээ.
Нэгж хувьцаанд ногдох ашиг мөн бараг 4.5 дахин буурч, 2009 онд төлбөрийн хэмжээ 1.1 рубль болжээ. 2009 онд MICEX дээрх хувьцааны үнэ 83.14 рубль байв.
Шинжилгээнд хамрагдсан хугацаанд ажиллагсдын тоо 1.2 мянган хүнээр нэмэгджээ. (0.5%-иар). 623 ширхэг хувьцаа гаргасан.
Хангалттай байдлын үзүүлэлтүүд ялгаатай: үндсэн хөрөнгийн хүрэлцээ 2.4 пунктээр буурч, нийт хөрөнгийн хүрэлцээ 3.6 пунктээр өсч 2009 онд 11.5%, 18.1% түвшинд хүрсэн байна.
Оршил
Төгсөлтийн өмнөх дадлагын зорилго нь онолын мэдлэгийг практик үйл ажиллагаанд ашиглах, мэдээлэл цуглуулах, системчлэх, боловсруулах ур чадварыг хөгжүүлэх явдал юм. практик материалтөгсөлтийн мэргэшлийн ажлын сэдвээр "Бэлэн бус төлбөр тооцооны зохион байгуулалт арилжааны банк».
Судалгааны объект - Сбербанк ХК
Дадлагын үеэр дараах асуултуудыг тавьж шийдвэрлэв.
Өгөгдсөн шинж чанарууд PJSC-ийн үйл ажиллагааСбербанк;
Байгууллагын удирдлагын бүтцийн диаграммыг боловсруулсан;
Үндсэн бүтцийн чиг үүрэг, тэдгээрийн хоорондын харилцан үйлчлэлийг авч үзсэн;
Бэлэн бус төлбөрийн хэлбэр, төрлийг харгалзан үзнэ;
Бэлэн бус төлбөр тооцоог удирдах үйл явцыг судалсан;
Бэлэн бус төлбөр тооцооны зохион байгуулалтад дүн шинжилгээ хийсэн;
ОХУ-ын мөнгөн тэмдэгтээр бөглөсөн баримт бичгийн бүртгэлийг эмхэтгэсэн;
Бэлэн бус төлбөр тооцооны бүх хэлбэрийг мэддэг;
Шилжүүлгийг хэрхэн боловсруулах, төлөх талаар сурсан.
Тайлан бичихдээ системчлэлийн арга, аналитик, прогноз, тооцоо, график зэргийг ашигласан. Практик сургалтыг Сбербанк PJSC No 85932/04-ийн нэмэлт оффист хийж дуусгав. Дамжуулах зорилго үйлдвэрлэлийн практиксалбарт онолын мэдлэгээ бататгах явдал юм банк, мэргэжилтний мэргэжлийн ур чадварыг эзэмшүүлэх, дипломын ажил бичих мэдээлэл цуглуулах.
Тайланг 44 хуудас хэвлэмэл хэлбэрээр танилцуулж, 9 хүснэгт, 11 зураг, ашигласан эх сурвалжийн жагсаалтад 21 гарчиг, хавсралтын тоо 2 байна.
Зохион байгуулалтын хувьд - эдийн засгийн шинж чанар PJSC Сбербанк
"Сбербанк" ХК нь Орос ба ТУХН-ийн орнуудын хамгийн том салбар нэгж бүхий хамгийн том банк бөгөөд бүх төрлийн хөрөнгө оруулалт, хөрөнгө оруулалтыг санал болгодог. банкны үйлчилгээ. Сбербанк PJSC-ийн үүсгэн байгуулагч, гол хувьцаа эзэмшигч нь төв банкОХУ, дүрмийн сангийн 50 хувийг, нэг саналын эрхтэй хувьцааг эзэмшдэг; 40 гаруй хувь нь гадаадын компаниудад харьяалагддаг. ОХУ-ын хувийн хадгаламжийн зах зээлийн тал орчим хувь, түүнчлэн ОХУ-ын гурав дахь корпорацийн болон жижиглэнгийн зээл бүрийг Сбербанкнаас авдаг.
Банкны бүтэн нэр: Нийтийн Хувьцаат компаниСбербанк.
Банкны товчилсон нэр: PJSC Sberbank.
Оросын Сбербанкны түүх нь 1841 онд эзэн хаан I Николасын хувийн зарлигаар хадгаламжийн банк байгуулах тухай зарлигаас эхэлдэг бөгөөд анхных нь 1842 онд Санкт-Петербургт нээгдсэн юм. Зуун хагасын дараа - 1987 онд - улсын хөдөлмөрийн хадгаламжийн банкуудын үндсэн дээр хөдөлмөрийн хадгаламж, хүн амд зээл олгох тусгай банк - ЗХУ-ын Сбербанк байгуулагдсан бөгөөд энэ нь хуулийн этгээдтэй хамтран ажилладаг байв. ЗХУ-ын Сбербанк нь бүгд найрамдах улсын 15 банк, тэр дундаа Оросын Бүгд найрамдах банкийг багтаасан.
Асаалттай Энэ мөчИхэнх салбаруудад (VIP үйлчлүүлэгчдэд үзүүлэх үйлчилгээг эс тооцвол) үйлчилгээний чанар өндөр байгаа хэдий ч банк нь зөвхөн хөрөнгийн хэмжээгээрээ төдийгүй хуулийн этгээдийн харилцах дансны тоогоор тэргүүлдэг (1 сая гаруй). ). Хувийн хадгаламжийн зах зээлд "Сбербанк" ХК нь монополист бөгөөд зах зээлийн 45 хувийг хянадаг ("физикчдийн" хадгаламжийн дийлэнх хэсэг нь гэгддэг хадгаламжид хамаардаг. тэтгэврийн хадгаламжрубльд). 2002 оны эхээр тус банкны эзлэх хувь 71.4% байсныг тэмдэглэх нь зүйтэй. Сбербанкны эзэмшиж буй зах зээлийн хувь хэмжээ цаашид буурахад хадгаламжийн даатгалын систем, мөнгөн дүнгийн өсөлт ихээхэн тусалж байна. даатгалын нөхөн төлбөр. "Сбербанк" ХК-аар дамжуулан 11 сая орчим хүн цалин авч, 12 сая нь тэтгэвэр авч байна.Банк 30 гаруй саяыг гаргасан байна. хуванцар картууд, суурилагдсан АТМ-ын тоо 19 мянга давлаа 2012 оны арванхоёрдугаар сарын 31-ний байдлаар ажиллагсдын тоо 233 мянга гаруй хүн байна.
Банкны үйл ажиллагааны үндсэн чиглэлүүд:
1. Корпорацийн бизнес: төлбөр тооцоо, харилцах дансны үйлчилгээ, хадгаламж нээх, бүх төрлийн санхүүжилт олгох, баталгаа гаргах, үйлчилгээ экспорт-импортын үйл ажиллагааүйлчлүүлэгчид, цуглуулах үйлчилгээ, бэлэн мөнгөний үйлчилгээ, хөрвүүлэх үйлчилгээ, хуулийн этгээдийн ашиг тусын тулд хүн амаас мөнгө шилжүүлэх үйлчилгээ, үнэт цаасны гүйлгээ болон бусад.
2. Жижиглэнгийн худалдаа: хувийн харилцагчдад мөнгө байршуулах, зээл олгох, үйлчилгээ үзүүлэх банкны үйлчилгээ үзүүлэх. банкны картууд, үнэт металлын гүйлгээ, хадгаламжийн гэрчилгээ, үнэт цаас, гадаад валют худалдах, худалдан авах, төлбөр хийх, мөнгө шилжүүлэх, тэр дундаа банкинд данс нээлгэхгүйгээр хийх, үнэт зүйлийг хадгалах болон бусад.
3. Санхүүгийн зах зээл дэх гүйлгээ: үнэт цаас, дериватив санхүүгийн хэрэгсэл, гадаад валют; банк хоорондын зах зээл болон хөрөнгийн зах зээлд хөрөнгө байршуулах, татах болон бусад.
Бүртгэгдсэн үйл ажиллагааны хүрээнд Сбербанк ХК нь өргөн хүрээний банкны бүтээгдэхүүн, үйлчилгээг санал болгодог.
Банкны үйл ажиллагаанаас гадна банк нь:
1) Гуравдагч этгээдэд баталгаа гаргах;
2) Гуравдагч этгээдээс нэхэмжлэлийн эрх олж авах;
3) Итгэлийн удирдлагабэлнээр;
4) Мэргэжлийн үйл ажиллагааброкер, дилер, хадгаламжийн үйл ажиллагаа зэрэг үнэт цаасны зах зээлд;
5) Бусад үйл ажиллагаа, үйлчилгээ.
Банкны удирдлагын бүтцийг авч үзье.
Зураг 1 ¾ PJSC Sberbank-ийн удирдлагын бүтэц
Хувьцаа эзэмшигчдийн хурал нь банкны удирдлагын дээд байгууллага юм. Хувьцаа эзэмшигчдийн нэгдсэн хурлаар банкны үйл ажиллагааны үндсэн асуудлаар шийдвэр гаргадаг. Чадамжид хамаарах асуултуудын жагсаалт Ерөнхий уулзалтхувьцаа эзэмшигчид, тодорхойлсон Холбооны хууль"Хувьцаат компаниудын тухай" 1995 оны 12-р сарын 26-ны өдрийн № 208-ФЗ (2013 оны 12-р сарын 28-нд нэмэлт өөрчлөлт оруулсан) болон банкны дүрэм.
Дүрэмд заасны дагуу банкны үйл ажиллагааны ерөнхий удирдлагыг хяналтын зөвлөл хэрэгжүүлдэг. Хяналтын зөвлөлийн бүрэн эрхэд банкны үйл ажиллагааны тэргүүлэх чиглэлийг тодорхойлох, ТУЗ-ийн гишүүдийг томилох, бүрэн эрхийг нь хугацаанаас нь өмнө дуусгавар болгох, хувьцаа эзэмшигчдийн ерөнхий хурлыг зарлан хуралдуулах, бэлтгэх асуудал, хувьцааны ногдол ашгийн хэмжээг тогтоох, үе үе санал гаргах зэрэг багтана. банкны үйл ажиллагаа болон бусад асуудлаар тус банкны ерөнхийлөгч, ТУЗ-ийн даргын тайланг сонсох . Хяналтын зөвлөлийн хороод нь хяналтын зөвлөлийн бүрэн эрхэд хамаарах хамгийн чухал асуудлыг урьдчилан авч үзэх, тэдгээрийн талаар зөвлөмж гаргах зорилгоор байгуулагдсан байгууллага юм. Банкны хяналтын зөвлөлийн гишүүдээс жил бүр хороодыг байгуулдаг. Хороо бүрт бие даасан захирлууд багтдаг. Хороо нь банкны удирдлагын байгууллагуудтай хамтран ажиллахад дэмжлэг үзүүлдэг. Банкны одоогийн үйл ажиллагааны удирдлагыг тус банкны ерөнхийлөгч, ТУЗ-ийн дарга, ТУЗ-ийн дарга гүйцэтгэдэг.
Үйл ажиллагааны үр ашгийг дээшлүүлэх, бизнесийн хөгжлийг нэмэгдүүлэхийн тулд банк нь Сбербанк ХКХ-ийн ТУЗ-д тайлагнадаг хэд хэдэн ажлын алба (хород) байдаг бөгөөд тэдгээрийн гол үүрэг нь янз бүрийн чиглэлээр нэгдсэн, уялдаатай бодлого хэрэгжүүлэх асуудлыг шийдвэрлэх явдал юм. банкны үйл ажиллагаа. Тус зөвлөл нь банкны хөгжил, хөгжлийн стратегийн асуудлыг идэвхтэй хэлэлцэх талбар юм оновчтой шийдлүүд, бүс нутгийн онцлогийг харгалзан үзэх.
Sberbank PJSC-ийн санхүүгийн байдлыг авч үзье.
Хүснэгт 1 ¾ Үндсэн санхүүгийн үзүүлэлтүүд PJSC Sberbank 2012-2014 он,
2012 онд активын өсөлт 2013 онтой харьцуулахад 19.8%, 2014 онд 2013 онтой харьцуулахад 33.6% болж өссөн байна. Банкны өөрийн хөрөнгийн хазайлт 2013 онд 2012 онтой харьцуулахад 18,4 хувь байсан бол 2014 онд 2013 онтой харьцуулахад өсөлтийн хурд 16,2 хувь болж буурчээ.
Банкны балансын үзүүлэлтүүдийн динамик, бүтцийг авч үзье.
Хүснэгт 2 ¾ Сбербанк ХК-ийн 2012-2014 оны хөрөнгийн динамик, тэрбум рубль.
| Индекс | 2013 он 2012 онтой харьцуулахад хазайлт | 2014 он 2013 онтой харьцуулахад хазайлт | |||||
| нийлбэр | % | нийлбэр | % | ||||
| Бэлэн мөнгө | 1 241 | -8 | -1 | ||||
| -39 | -9 | ||||||
| Шаардлагатай нөөц | -10 | -8 | |||||
| 9 773 | 11 978 | 15 890 | 2 205 | 3 912 | |||
| 1 542 | 1 744 | 1 745 | 0,1 | ||||
| -38 | -9 | ||||||
| 2,3 | |||||||
| Бусад хөрөнгө | |||||||
| Нийт хөрөнгө | 13 582 | 16 275 | 21 747 | 2 693 | 5 472 |
Тус банкны актив 2013 онд өмнөх үетэй харьцуулахад 19%-иар өссөн бол 2014 онд 2013 онтой харьцуулахад 34%-иар өссөн байна. Банкны активын өсөлтийн гол хүчин зүйлүүд нь: 2014 онд 32%, 2013 онд 22% байсан цэвэр зээлийн өрийн өсөлт, хөрөнгө оруулалт нэмэгдсэн. үнэт цаас 2014 онд 0.1%-иар, 2013 онд 13%-иар тус тус өссөн байна. Мөн 2014 онд хөрөнгө мөнгө нэлээд нэмэгдсэн. Нийт хөрөнгийн өсөлтийн хурдац нь хөрөнгийн үндсэн зүйлийн өсөлт нэмэгдсэнтэй холбоотой.
Хөрөнгийн динамикийг Зураг 2-т тодорхой харуулав.
Зураг 2 - Sberbank PJSC-ийн хөрөнгийн динамик
Зурагнаас харахад хөрөнгийн тогтвортой өсөлт ажиглагдаж байна.
Sberbank PJSC-ийн хөрөнгийн бүтцийн дүн шинжилгээг авч үзье.
Хүснэгт 3 ¾ Сбербанк ХК-ийн 2012 - 2014 оны хөрөнгийн бүтэц, тэрбум рубль.
| Индекс | ||||||
| нийлбэр | % | нийлбэр | % | нийлбэр | % | |
| Бэлэн мөнгө | 1 241 | 5,71 | ||||
| ОХУ-ын Төв банк дахь зээлийн байгууллагуудын сан | 2,5 | 1,7 | ||||
| Шаардлагатай нөөц | 0,8 | 0,6 | 0,66 | |||
| Зээлийн байгууллагууд дахь сан | 0,5 | 0,5 | 1,64 | |||
| Үнэт цаасны цэвэр хөрөнгө оруулалт бодит үнэ цэнэашиг, алдагдлаар дамжуулан | 0,7 | 0,8 | 3,8 | |||
| Цэвэр зээлийн үлдэгдэл | 9 773 | 11 978 | 15 890 | 73,1 | ||
| Үнэт цаасны цэвэр хөрөнгө оруулалт болон бусад санхүүгийн хөрөнгөборлуулах боломжтой | 1 744 | 8,02 | ||||
| Охин болон хараат компанид оруулсан хөрөнгө оруулалт | 1,9 | 1,77 | ||||
| Хугацаа хүртэл хадгалагдах үнэт цаасны цэвэр хөрөнгө оруулалт | 2,6 | 1,68 | ||||
| Үндсэн хөрөнгө, Биет бус хөрөнгөТэгээд бараа материал | 2,8 | 2,2 | ||||
| Бусад хөрөнгө | 1,9 | 1,87 | ||||
| Нийт хөрөнгө | 13 582 | 16 275 | 21 747 |
Банкны активын бүтцэд хамгийн их хувийг цэвэр зээлийн өр (73%) эзэлдэг бөгөөд энэ нь судалж буй хугацаанд ижил түвшинд хэвээр байна. Үнэт цаасны цэвэр хөрөнгө оруулалт нь банкны балансын активын 10%-ийг эзэлж байгаа нь банкны хөрөнгө оруулалтын идэвхжил өндөр байгааг харуулж байна.
Хүснэгт 4 ¾ Динамикийн шинжилгээ өөрийн хөрөнгө PJSC Sberbank 2012-2014 он, тэрбум рубль
| Индекс | 2013-2012 оны хазайлт | 2014 оноос 2013 он хүртэлх хазайлт | |||||
| нийлбэр | % | нийлбэр | % | ||||
| Хувьцаа эзэмшигчдийн хөрөнгө | |||||||
| Дээд зэрэглэлийг хуваалцах | |||||||
| Нөөц сан | 33,33 | ||||||
| Борлуулах хүртэл бэлэн байгаа үнэт цаасны бодит үнэ цэнийг дахин хэмжих | -8 | -197 | -34 | -130 | -189 | ||
| Үндсэн хөрөнгийн дахин үнэлгээ | -1 | -1 | -2 | -2,41 | |||
| Өмнөх жилүүдийн хуримтлагдсан ашиг | 1 183 | 1 489 | 25,87 | ||||
| -67 | -17,72 | ||||||
| 1 651 | 1 935 | 1 982 | 2,43 |
Өөрийн хөрөнгийн динамикийн талаарх мэдээллээс харахад 2012-2013 онуудад гэж дүгнэж болно. "хуримтлагдсан ашиг" зэрэг зарим үзүүлэлтүүд өссөн байна илэрсэн алдагдал) өмнөх жилүүдийн" болон "ашиглагдаагүй ашиг (алдагдал). тайлангийн хугацаа».
Зураг 3 - Сбербанк ХК-ийн 2012 – 2014 оны өөрийн хөрөнгийн динамик.
Зургаас харахад өөрийн хөрөнгө тогтвортой өсөлттэй байгааг харуулж байна.
Хүснэгт 5 ¾ 2012-2014 оны Сбербанк ХК-ийн өөрийн хөрөнгийн бүтцэд хийсэн дүн шинжилгээ, тэрбум рубль.
| Индекс | ||||||
| нийлбэр | % | нийлбэр | % | нийлбэр | % | |
| Хувьцаа эзэмшигчдийн хөрөнгө | 3,4 | |||||
| Хувьцаа эзэмшигчдээс (оролцогчид) худалдаж авсан өөрийн хувьцаа (хувьцаа) | ||||||
| Дээд зэрэглэлийг хуваалцах | 11,5 | |||||
| Нөөц сан | 0,1 | 0,1 | 0,2 | |||
| Борлуулах боломжтой үнэт цаасны бодит үнэ цэнээр дахин үнэлгээ хийх | 1,5 | -8 | -0,4 | -197 | -9,9 | |
| Үндсэн хөрөнгийн дахин үнэлгээ | 4,1 | |||||
| Өмнөх жилүүдийн хуримтлагдсан ашиг (нэгдээгүй алдагдал). | 1 183 | 1 489 | 75,1 | |||
| Тайлант хугацаанд ашиглагдаагүй ашиг (алдагдал). | 15,7 | |||||
| Өөрийн хөрөнгийн нийт эх үүсвэр | 1 651 | 1 935 | 1 982 |
Хүснэгтээс харахад өөрийн хөрөнгийн бүтцэд хамгийн их хувийг дахин хөрөнгө оруулалт хийсэн ашиг эзэлдэг бол хувьцааны эзлэх хувь тогтвортой өсч байна. хуримтлагдсан ашигөмнөх жилүүд ба тайлант үеийн ашиглагдаагүй ашгийн эзлэх хувь буурах хандлагатай байна. Хувьцаа эзэмшигчдийн үндсэн хөрөнгө, хувьцааны урамшууллын дахин үнэлгээний хувь хэмжээ мөн буурч байна. Борлуулах боломжтой үнэт цаасны бодит үнэ цэнийн дахин үнэлгээ нь сөрөг байгаа нь хөрөнгө оруулалтын үйл ажиллагаанаас гарсан алдагдлыг харуулж байна.
Sberbank PJSC-ийн 2012-2014 оны эдийн засгийн стандартыг авч үзье
Зураг 4 - Сбербанк PJSC-ийн хөрөнгийн хүрэлцээний стандартууд
Зураг 4-т үзүүлсэнчлэн 2014 онд банкны өөрийн хөрөнгийн хүрэлцээний үзүүлэлт 12.87%-иас 11.5% хүртэл буурсан хэдий ч шаардлагатай 10%-д нийцсэн хэвээр байна.
Sberbank PJSC-ийн босгосон хөрөнгийн динамикийн дүн шинжилгээг авч үзье.
Хүснэгт 6 ¾ 2012-2014 онд Сбербанк ХК-ийн цуглуулсан хөрөнгийн динамикийн дүн шинжилгээ, тэрбум рубль.
| Индекс | 2013 он 2012 онтой харьцуулахад хазайлт | 2014 он 2013 онтой харьцуулахад хазайлт | |||||
| нийлбэр | % | нийлбэр | % | ||||
| 1 368 | 1 967 | 3 516 | 1 549 | 78,7 | |||
| 26,2 | |||||||
| 9 462 | 11 128 | 14 027 | 1 666 | 2 899 | |||
| Хувь хүмүүсийн хадгаламж | 6 288 | 7 586 | 7 999 | 1 298 | 5,4 | ||
| Бодит үнэ цэнийг ашиг, алдагдлаар тооцох санхүүгийн өр төлбөр | 1 717 | ||||||
| Бусад үүрэг | 48,9 | ||||||
| Болзошгүй алдагдлын нөөц болзошгүй өр төлбөрзээлийн шинж чанар, бусад болзошгүй алдагдал, оффшор бүсийн оршин суугчидтай хийсэн гүйлгээ | |||||||
| Нийт өр төлбөр | 11 930 | 14 340 | 19 764 | 2 410 | 5 424 | 37,8 |
Банкны өр төлбөр нь судалж буй хугацаанд эерэг динамикийг харуулж байна: 2013 онд өр төлбөрийн өсөлт өмнөх үетэй харьцуулахад 20%, 2014 онд 2012 онтой харьцуулахад 37.8% байна. Өсөлтийн гол хүчин зүйлүүд нь: Төв банкны зээл, хадгаламжийн өсөлт нь 2011 онтой харьцуулахад 2013 онд 43%, 2014 онд 78.7%-иар өссөн байна. Иргэдийн хадгаламж буурах хандлагатай байна (2013 онд өмнөх үетэй харьцуулахад хадгаламж 20%, 2014 онд 2013 онтой харьцуулахад 5.4%)
Хүснэгт 7 ¾ 2012-2014 онд Сбербанк ХК-ийн босгосон хөрөнгийн бүтцэд хийсэн дүн шинжилгээ, тэрбум рубль.
| Индекс | ||||||
| нийлбэр | % | нийлбэр | % | нийлбэр | % | |
| ОХУ-ын Төв банкны зээл, хадгаламж болон бусад сангууд | 1 368 | 11,4 | 1 967 | 11,7 | 3 516 | 17,8 |
| Зээлийн байгууллагуудаас авсан хөрөнгө | 2,5 | |||||
| Зээлийн байгууллага биш үйлчлүүлэгчдийн хөрөнгө | 9 462 | 11 128 | 77,6 | 14 027 | ||
| Хувь хүн, хувиараа бизнес эрхлэгчдийн хадгаламж | 6 288 | 7 586 | 20,9 | 7 999 | 40,5 | |
| Бодит үнэ цэнээр ашиг, алдагдлаар хэмжигдэх санхүүгийн өр төлбөр | 0,2 | 0,09 | 3,1 | |||
| Суллагдсан өрийн бичиг | 2,7 | 1,3 | 2,6 | |||
| Одоогийн татварын өр төлбөр ба ашиг | 0,01 | |||||
| Хойшлогдсон татварын өр төлбөр | 0,2 | |||||
| Бусад үүрэг | 0,9 | 0,3 | 1,1 | |||
| Болзошгүй зээлийн үүрэг, бусад учирч болзошгүй алдагдал, оффшор бүсийн оршин суугчидтай хийсэн гүйлгээний болзошгүй алдагдлын нөөц | 0,1 | 0,09 | 0,2 | |||
| Нийт өр төлбөр | 11 930 | 14 340 | 19 764 |
Татаж авсан хөрөнгийн бүтцэд хамгийн их хувийг зээлийн байгууллага биш үйлчлүүлэгчдийн хөрөнгө эзэлж байгаа бөгөөд 2013 оны эцсийн байдлаар тэдний эзлэх хувь 77.6% байна. 2013 онд төвлөрүүлсэн хөрөнгийн бүтцэд ОХУ-ын Төв банкнаас олгосон зээл, хадгаламж болон бусад сангууд ихээхэн хувийг эзэлжээ.
ОРШИЛ
Зураг 2 – Байгууллагын бүтэц"Сбербанк" ХК
Сбербанкны удирдах байгууллагууд:
Хувьцаа эзэмшигчдийн нэгдсэн хурал- Банкны үйл ажиллагааны бүхий л гол асуудлаар шийдвэр гаргадаг банкны дээд удирдлагын байгууллага.
Хяналтын зөвлөл - Банкны дүрмийн дагуу банкны үйл ажиллагаанд ерөнхий удирдлагыг хэрэгжүүлдэг. Үүний үүрэг: Банкны үйл ажиллагааны тэргүүлэх чиглэлийг тодорхойлох, Банкны (ТУЗ) хамтарсан гүйцэтгэх байгууллагыг бүрдүүлэх, хувьцаа эзэмшигчдийн хурлыг хуралдуулах, бэлтгэх асуудал, ногдол ашгийн хэмжээ, түүнийг төлөх журмын талаархи зөвлөмж, тайланг үе үе сонсох. банкны үйл ажиллагааны санхүүгийн үр дүнгийн талаар тус банкны ерөнхийлөгч, удирдах зөвлөлийн дарга. Бүрэн жагсаалтХяналтын зөвлөлийн бүрэн эрхэд хамаарах асуудлыг дүрэмд тусгасан. Банкны хяналтын зөвлөлОХУ-ын Банкны 6 төлөөлөгч, ОХУ-ын Сбербанкны 2 төлөөлөгч, хөндлөнгийн 1, хараат бус 8 захирал зэрэг 17 захирлуудаас бүрддэг.
Хяналтын зөвлөлийн хороод нь Хяналтын зөвлөлийн бүрэн эрхэд хамаарах онцгой чухал асуудлыг урьдчилан авч үзэх, тэдгээрийн талаар зөвлөмж гаргах зорилгоор байгуулагдсан байгууллага юм. Банкны Хяналтын зөвлөлийн гишүүдээс жил бүр хороодыг байгуулдаг. Хороо бүр бие даасан/гадны захирлуудаас бүрддэг. Хороонууд нь банкны удирдлагын байгууллагуудтай хамтран ажиллахад дэмжлэг үзүүлдэг. Хорооны шийдвэр нь зөвлөх шинж чанартай байдаг.
1. Аудитын хороо – Банкны аудиторуудад нэр дэвшигчдийн урьдчилсан үнэлгээг хийж, аудитор болон аудитын комиссын дүгнэлтийг хянан үзэж, банкны дотоод хяналтын үр нөлөөг үнэлж, урьдчилсан дүгнэлт гаргана. жилийн тайланваар.
2. Боловсон хүчин, цалин хөлсний хороо – Банкны Хяналтын зөвлөл, гүйцэтгэх удирдлагын гишүүдийн цалин хөлсний хэмжээг тогтоох зарчим, шалгуур үзүүлэлтийг боловсруулж, Хяналтын зөвлөлийн гишүүд болон банкны гүйцэтгэх удирдлагатай байгуулсан гэрээний үндсэн нөхцөлийг тодорхойлох санал боловсруулна. Банк, банкны гүйцэтгэх байгууллагын гишүүдийн үйл ажиллагааг үнэлдэг.
3. Стратегийн төлөвлөлтийн хороо – Банкны үйл ажиллагааны үр ашгийг урт хугацаанд сайжруулах зорилгоор үйл ажиллагааны стратегийн удирдлагатай холбоотой асуудлыг урьдчилсан байдлаар авч үздэг.
Удирдлагын зөвлөл - Банкны ерөнхийлөгч, Удирдах зөвлөлийн дарга, банкны одоогийн үйл ажиллагааг удирдан чиглүүлдэг хамтын гүйцэтгэх байгууллага. Банкны Ерөнхийлөгч, ТУЗ-ийн дарга, Удирдах зөвлөлийг сонгох журмыг банкны дүрэмд тусгасан. Банкны зөвлөл 13 гишүүнээс бүрддэг.
Банкны хороод нь банкны үйл ажиллагааны янз бүрийн чиглэлээр асуудлыг шийдвэрлэх, нэгдсэн тохиролцсон бодлогыг хэрэгжүүлэх чиг үүрэг бүхий олон тооны коллегийн байгууллага юм.
Тус зөвлөл нь банкны хөгжлийн стратегийн асуудлыг идэвхтэй хэлэлцэх, банкны үйл ажиллагааны бүс нутгийн онцлогийг харгалзан оновчтой шийдлүүдийг боловсруулах талбар юм. Банкны ТУЗ-ийн бүрэлдэхүүнд Банкны Удирдах Зөвлөлийн гишүүд, нутаг дэвсгэрийн болон охин банкуудын дарга нар багтдаг.
Банкны салбаруудыг (нутаг дэвсгэрийн банкууд) Ерөнхийлөгч, Банкны ТУЗ-ийн даргын томилсон дарга нар, салбаруудыг (салбаруудыг) тогтоосон нэр томъёоны дагуу томилогдсон менежерүүд удирддаг. Банкны салбаруудад банкны Удирдах зөвлөлөөс баталсан стандарт журмын үндсэн дээр үйл ажиллагаа явуулдаг хамтын удирдлагын байгууллагууд (нутаг дэвсгэрийн банкны зөвлөл, салбар зөвлөл) байгуулагддаг. Бүс нутгийн банкуудын дарга нар, салбарын менежерүүд итгэмжлэлийн үндсэн дээр ажилладаг.
Удирдлагын тогтолцоо, боловсон хүчний ажлыг сайжруулах удирдамж:
Хөгжил хүний хөрөнгө: бизнесийн шаардлагад нийцсэн боловсон хүчний удирдлагын бүтэц зохион байгуулалтыг бий болгох;
Хөгжил мэдээллийн нөөц: суурийг тавих үр дүнтэй ашиглахмэдээлэл, банкны асуудлыг шийдвэрлэх мэдээлэл, аналитик системийг бий болгох;
Удирдлагын тогтолцоог хөгжүүлэх: бизнесийн өсөн нэмэгдэж буй нарийн төвөгтэй байдал, гадаад хүчин зүйлийн тогтворгүй байдалд тохирсон удирдлагын тогтолцоог бий болгох.
БҮЛЭГ 2. СБЕРБАНК ХК-ИЙН БАНКНЫ ЭРСДЛИЙН ҮНЭЛГЭЭ, УДИРДЛАГА.
ДҮГНЭЛТ
Банк бол онцгой салбар бизнес эрхлэх үйл ажиллагаа. Арилжааны банкуудын үйл ажиллагааны тэргүүлэх зарчим бол илүү их ашиг олох хүсэл эрмэлзэл юм. Гэвч арилжааны банкуудын үйл ажиллагаа бусад санхүүгийн болон санхүүгийн бус байгууллагуудын нэгэн адил эрсдэлтэй байнга холбоотой байдаг.
Эхний бүлэгт Оросын Сбербанк ХК-ийн зохион байгуулалт, эдийн засгийн шинж чанарыг авч үзсэн.
ОХУ-ын Сбербанк нь ОХУ болон ТУХН-ийн орнуудын хамгийн том банк юм. ОХУ-ын Сбербанкны үүсгэн байгуулагч, гол хувьцаа эзэмшигч нь дүрмийн сангийн 50 хувийг эзэмшдэг ОХУ-ын Төв банк юм. 1841 онд байгуулагдсан "Оросын Сбербанк" ХК нь нийт активын хэмжээгээр Оросын банкны салбарын тэргүүлэгч юм. Гол зээлдүүлэгч нь банк юм Оросын эдийн засагхадгаламжийн зах зээлд хамгийн их хувийг эзэлдэг.
Банкны орлого зарлагад дүн шинжилгээ хийхэд 2010-2012 он хүртэлх хугацаанд цэвэр орлогын хэмжээ өсөх хандлагатай байна. 2012 онд тэдний өсөлтийн хурд 155.47% байсан. 2010-2012 онд хураамжийн орлого 41,371,353 мянган рублиэр өссөн байна. Шинжилсэн хугацаанд зээлийн хүүгийн орлогыг зээлийн байгууллагад байршуулснаас авсан; зээлийн байгууллага биш үйлчлүүлэгчдэд олгосон зээлээс; санхүүгийн түрээсийн (түрээсийн) үйлчилгээ үзүүлэхээс; үнэт цаасны хөрөнгө оруулалтаас. Хүүгийн орлогын өсөлт нь банкны зээл, хүүгийн бодлогын чиглэлээр ямар зорилтот арга хэмжээ авч байгааг харуулж байна. Хүүгийн орлогын өсөлт 2012 онд 137.27% байна. Хянаж буй хугацаанд үйл ажиллагааны зардлын өсөлт 124.67%, хүүгийн зардал 135.67% байна.
Ерөнхийдөө дүн шинжилгээ хийсэн хугацаанд тогтмол ашиг олсон бөгөөд 2010-2011 онуудад 136,516,348 мянган рублиэр өссөн байна. мөн 2011-2012 онд 35,679,608 мянган рубль. Ингэснээр өсөлтийн хурд 198,98 хувьтай байна.
Банкны ашигт ажиллагааны үнэлгээнээс үзэхэд тухайн тайлант хугацаанд активын өгөөж 2010-2011 онд 0.9%-иар өсч, 2011-2012 онд 0.5%-иар буурсан байна. Энэ динамик нь банкны удирдлага бэлэн байгаа хөрөнгийг илүү үр дүнтэй удирдаж, үйл ажиллагааны зардлыг хянах ёстойг харуулж байна. Мөн өөрийн хөрөнгийн өгөөж 2010 оноос 2011 он хүртэл 7.4%-иар өсч, 2011-2012 онд 3.8%-иар буурсан байна. Энэ нь капиталыг ашиглах талаас нь авч үзвэл банк илүү үр ашигтай ажиллах ёстой гэсэн үг.
Хоёрдугаар бүлэгт үйл ажиллагааны болон зээлийн эрсдэл"Оросын Сбербанк" ХК, мөн эрсдэлийн удирдлагын тогтолцоог сайжруулах арга замыг санал болгов.
Тиймээс, Сбербанк дахь үйл ажиллагааны эрсдэлийг хэрэгжүүлэхэд учирсан хохирлын ойролцоо үнэлгээ нь хэрэв бүх эрсдлийг биелүүлбэл банк алдагдал хүлээх магадлалтайг харуулж байна. Боловсон хүчний хангалтгүй ур чадвар, туршлага дутмаг, дотоод луйвар, бүтэлгүйтэл зэрэг аюул заналхийлэлд хамгийн их анхаарал хандуулах хэрэгтэй. мэдээллийн системболон тоног төхөөрөмжийн эвдрэл, мэдээллийн системийг хакердах, вирусын халдвар.
Хувь хүний үнэлгээ зээлийн эрсдэл"Энергомаш" ХК нь банкны тодорхойлох аргачлалын үндсэн дээр хийгдсэн зээлийн үнэлгээзээлдэгч. Энергомаш ХК-д зээл олгох эрсдэл нь 3-р ангилалд хамаарна, i.e. Энэ бол эрсдэлийн дундаж түвшин юм. Тиймээс Сбербанк зээл олгох магадлал өндөр байна гэж мэдэгдэв.
Эрсдэлийн удирдлагын тогтолцоог боловсронгуй болгох нь санхүүгийн үр ашгийг нэмэгдүүлэх стратегийн чухал салбар юм эдийн засгийн үйл ажиллагаагадаад орчны тодорхойгүй байдал нэмэгдэж байгаа нөхцөлд.
НОМ ЗҮЙ
1. I.O. Лаврушина, Н.И. Валенцева. Банкны эрсдэл. Сурах бичиг. М.КНОРУС, 2010 он
2. Балабанов И.Г. Эрсдэлийн удирдлага. М.Санхүү, статистик. 2011 он
3. Ж.С.Ван Хорн Санхүүгийн удирдлагын үндэс: хөрвүүлэлт. англи хэлнээс М.Санхүү, статистик. 2010 он.
4. Сердюкова И.Д. Санхүүгийн эрсдэлд дүн шинжилгээ хийх аргууд // Нягтлан бодох бүртгэл. 2012. № 6.
5. Уткин Е.А. Эрсдэлийн удирдлага: заавар. М .: Инфра, 2011.
6. П.О. Воеводская. Онолын талуудбанкны эрсдэл. OGAU мэдээллийн товхимол. 2013. T. 40. No 1.
7. Захаров В.С. Банкны системийн эрсдэлийн тухай // Мөнгө ба зээл. 2011 он.
8. Г.Г.Фетисов, О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова. Төв банкны үйл ажиллагааны зохион байгуулалт. Сурах бичиг. М.КНОРУС, 2010 он
9. Жарковская Е.П. Банкны М.: Омега-Л, 2011 он.
10. М.Ю. Печалов "Арилжааны банкинд эрсдэлийн удирдлагын зохион байгуулалт". Орос болон гадаадад менежмент. 2012 №1.
11. Gruning H. Wang, Brajovic S. Банкны эрсдэлийн шинжилгээ. Үнэлгээний систем компанийн засаглалболон менежмент санхүүгийн эрсдэл/ эгнээ англи хэлнээс; нэвтрэх sl. К.Р. Тагирбекова. М .: Бүх дэлхий, 2013 он.
12. Лаврушин О.И. Банкны эрсдэл. М.: КНОРУС, 2012 он.
13. Галанов В.А. Банкны үндэс. Сурах бичиг. – М.: ФОРУМ: INFRA-M, 2013.
14. Шевчук Д.А. Банкны үйл ажиллагаа. Зарчмууд, ашигт ажиллагаа, хяналт, эрсдэл. – М.: Gross Media, 2011.
15. Pronskaya N. Удирдлагын үзэл баримтлалын заалтууд банкны эрсдэл. ITCOR, 2010 он.
16. Самофалова Е.В. Засгийн газрын зохицуулалт үндэсний эдийн засаг: сурах бичиг тэтгэмж. М .: KnoRus, 2012.
17. Банкны ердийн эрсдэлийн талаар: ОХУ-ын Банкны 2004 оны 6-р сарын 23-ны өдрийн захидал. № 70-Т.
18. ОХУ-ын Банкны 2007 оны 11-р сарын 14-ний өдрийн 313-P тоот "Зээлийн байгууллагуудын зах зээлийн эрсдэлийг тооцох журамд" нэмэлт өөрчлөлт оруулах тухай: ОХУ-ын Банкны 2009 оны 11-р сарын 3-ны өдрийн 2321-U-ын заавар.
19. Банкуудад заавал дагаж мөрдөх стандартуудын тухай: ОХУ-ын Банкны 2004 оны 1-р сарын 16-ны өдрийн 110-I тоот заавар.
20. Зээлийн байгууллагуудад зээл, зээл болон түүнтэй адилтгах өрийн болзошгүй алдагдлын нөөц бүрдүүлэх журмын тухай: ОХУ-ын Банкны 2004 оны 3-р сарын 26-ны өдрийн 254-P тоот журам.
21. ОХУ-ын Банкны 2004 оны 1-р сарын 16-ны өдрийн 110-I тоот "Банкны заавал дагаж мөрдөх стандартын тухай" зааварт нэмэлт, өөрчлөлт оруулах тухай: ОХУ-ын Банкны 2009 оны 11-р сарын 3-ны өдрийн 2324-У тоот тушаал.
22. Зээлийн байгууллагуудын үйл ажиллагааны эрсдэлийг тооцох журмын тухай: ОХУ-ын Банкны 2009 оны 11-р сарын 3-ны өдрийн 346-P тоот журам.
23. Зээлийн байгууллагуудын үйл ажиллагааны эрсдэлийн удирдлагын зохион байгуулалтын тухай: ОХУ-ын Банкны 2005 оны 5-р сарын 24-ний өдрийн 76-Т тоот захидал.
24. www.sberbank.ru
25. Васильев В.А. Аж ахуйн нэгжийн санхүүгийн эрсдэлийг үнэлэх, удирдах математик загварууд / В.А. Васильев, А.В. Летчиков, В.Е. Лялин // Аудит ба санхүүгийн шинжилгээ. – 2011. – No4.
26. Фалин Г.И. Даатгал дахь эрсдэлийн математик шинжилгээ. –М.: Оросын хуулийн хэвлэлийн газар. 2012.
27. Үнэт цаасны зах зээл: Сурах бичиг / Ред. В.А. Галаганова, А.И. Басова. М.: Санхүү, статистик, 2010 он.
28. Мамедов Ф.М. Санхүүгийн эрсдэлийг хэмжих математик загварууд // 2011 оны 1-р хуулийн бизнес.
29. Ткачук М.И. Санхүүгийн удирдлагын үндэс М: Interpressservice: Ecoperspective, 2010.
30. Балабанов И.Т. Санхүүгийн удирдлагын үндэс - М.: Санхүү, статистик, 2009 он.
31. Банк: стратегийн менежмент - М.: Консалт-банкир, 2011.
Танилцуулга……………………………………………………………………………….3
Бүлэг 1. Сбербанк ХК-ийн зохион байгуулалт, эдийн засгийн шинж чанар….5
1.1. Ерөнхий мэдээлэл"Сбербанк" ХК-ийн тухай …………………………………5
1.2. Сбербанк ХК-ийн зохион байгуулалтын бүтэц…………………………10
1.3. Санхүүгийн шинжилгээ"Сбербанк" ХК……………………………….14
Бүлэг 2. Сбербанк ХК-ийн эрсдэлийн үнэлгээ ба менежмент………………..……..22
2.1. ОХУ-ын Сбербанк ХК-ийн үйл ажиллагааны эрсдэлийн үнэлгээ…………………………………………………………………………………………………………………
2.2. ОХУ-ын Сбербанк ХК-ийн зээлийн эрсдэлийн үнэлгээ …………………..28
2.3. Эрсдэлийн удирдлагын тогтолцоог боловсронгуй болгох …………………….36
Дүгнэлт………………………………………………………………………………….44
Ашигласан материал………………………………………………………………………………46
ОРШИЛ
Сүүлийн хоёр жилийн хугацаанд банкны системийн хөгжлийн талаарх таамаг нэлээд гутранги байсан. Дараагийн хямрал, дефолт үүсэх сэдвүүд нь нийгэм-улс төрийн болон эдийн засгийн үйл явцдэлхий дээр болж байна. Хэдийгээр гадаадад сөрөг нөхцөл байдал үүссэн ч манай улсад жижиг, дунд бизнесийг төдийлөн хөгжүүлэхгүй байгааг олон мэргэжилтнүүд санал болгож байна. Зээлийн хүү ч өсөх хандлагатай байгаа нь эргэлзээгүй, санхүүгийн эх үүсвэр татах зардлыг нэмэгдүүлэх, хадгаламжийн хүүг нэмэгдүүлэх үйл явц үргэлжлэх нь дамжиггүй.
Судалгааны хамаарал нь эдийн засгийн тогтворгүй байдлын ийм нөхцөлд үйл ажиллагааны төрөл тус бүрийг дагалддаг эрсдэл - ангилалд онцгой анхаарал хандуулах ёстойгоос тодорхойлогддог. Эрсдэл нь бизнесийн үйл ажиллагаа, түүний дотор банкны үйл ажиллагааны салшгүй, байнгын, заримдаа шийдэгдэх боломжгүй хэсэг юм.
Банкны үйл ажиллагааны амжилт нь хүлээн авсан эрсдэлийн түвшингийн үндэслэл, улмаар эрсдэлийн боломжит шалтгаан, тэдгээрийн төрөл, хэмжээ, хяналт, эрсдэлийн шинжилгээ, таамаглалын чанараас шууд хамаардаг. банкны салбарын менежмент.
Банкны эрсдэлийн удирдлагын талаар шинжлэх ухааны үндэслэлтэй шийдвэр гаргахын тулд эрсдэлийг тодорхойлох, урьдчилан сэргийлэх, бууруулах арга хэмжээг боловсруулах арга техник, журам, арга, санхүүгийн болон зохион байгуулалтын арга хэрэгслийн цогц арга зүйн дэмжлэгийг ашиглах шаардлагатай.
Үүний зорилго курсын ажилэрсдэлийг үнэлэх, удирдах үндсэн аргуудыг тодруулах, түүнчлэн тэдгээрийг багасгах арга замыг тодорхойлох явдал юм.
Энэхүү зорилгод хүрэхийн тулд дараахь ажлуудыг дэвшүүлж, шийдвэрлэв.
Эхний бүлэгт Оросын Сбербанк ХК-ийн зохион байгуулалт, эдийн засгийн товч тодорхойлолтыг өгч, 2010-2012 оны үйл ажиллагааны эдийн засгийн үндсэн үзүүлэлтүүдэд дүн шинжилгээ хийсэн.
Хоёр дахь бүлэг нь тооцоолол ба аналитик юм. ОХУ-ын Сбербанк ХК-ийн үйл ажиллагааны болон зээлийн эрсдэлийг үнэлж, эрсдлийн удирдлагын тогтолцоог сайжруулахад чиглэсэн зөвлөмжийг боловсруулсан;
Курсын ажлыг бичих онолын болон практик үндэс нь дотоод, гадаадын зохиолчдын шинжлэх ухааны бүтээлүүд, тогтмол хэвлэлүүдийн материал, түүнчлэн тайлангийн мэдээлэл байв.
БҮЛЭГ 1. СБЕРБАНК ХК-ийн зохион байгуулалт, эдийн засгийн шинж чанар.
2.1 ОХУ-ын Сбербанкны зохион байгуулалт, эдийн засгийн шинж чанар
Хувьцаат арилжааны Хадгаламжийн банк RF (Оросын Сбербанк) нь РСФСР-ын "РСФСР дахь банк, банкны үйл ажиллагааны тухай" хуулийн дагуу нээлттэй хэлбэрийн хувьцаат компанийн хэлбэрээр байгуулагдсан. ОХУ-ын Сбербанкны үүсгэн байгуулагч, гол хувьцаа эзэмшигч Төв банкбанкны дүрмийн сангийн 60 гаруй хувийг эзэмшдэг ОХУ-ын (ОХУ-ын Төв банк). Мөн хувьцаа эзэмшигчид нь 200 мянган хуулийн этгээд, хувь хүн юм. ОХУ-ын Сбербанк нь 1991 оны 6-р сарын 20-нд ОХУ-ын Төв банкинд бүртгэгдсэн. Банк нь хуулийн этгээд бөгөөд салбар болон бусад тусдаа нэгжүүдхэмжээтэй тэнцэнэ нэгдсэн системОросын Сбербанк. Банкны үйл ажиллагааны гол зорилго нь хувь хүн, хуулийн этгээдийн эх үүсвэрийг татах, зээл, төлбөр тооцооны болон банкны бусад үйл ажиллагаа явуулах, хувь хүн, хуулийн этгээдтэй ашиг олох гүйлгээ хийх явдал юм.
Банк нь дараахь үйлдлүүдийг гүйцэтгэдэг: хувь хүн, хуулийн этгээдийн мөнгөн хөрөнгийг хадгаламжид (хүрэлтээр болон хугацаанд) татдаг. тодорхой хугацаа); дээрх хөрөнгийг өөрийн нэрийн өмнөөс болон өөрийн зардлаар байршуулах; иргэн, хуулийн этгээдэд банкинд данс нээж, хөтөлж, харилцагчийн нэрийн өмнөөс төлбөр тооцоо хийх; мөнгө цуглуулах, төлбөр тооцоо, төлбөр болон тооцооны баримт бичигхувь хүн, хуулийн этгээдэд бэлэн мөнгөний үйлчилгээ үзүүлэх; гадаад валютыг бэлнээр худалдан авч худалдах болон бэлэн бус маягт; ордуудыг татаж, үнэт металлыг байршуулдаг; банкны баталгаа гаргах; банкны данс нээлгэхгүйгээр иргэдийн нэрийн өмнөөс мөнгөн гуйвуулга хийх; түрээсийн үйл ажиллагаа явуулдаг; зуучлал, зөвлөх, мэдээллийн үйлчилгээ үзүүлдэг; банкны картын асуудал, үйлчилгээ; үнэт цаас гаргах, худалдан авах, худалдах, нягтлан бодох бүртгэл, хадгалалт болон бусад үйл ажиллагаа эрхэлдэг.
ОХУ-ын Сбербанкны зохион байгуулалтын бүтэц нь: хувьцаа эзэмшигчдийн ерөнхий хурал, хяналтын зөвлөл; удирдах зөвлөл, төв аппарат; бүс нутгийн банкууд; салбарууд; хэлтэст харьяалагддаг дотоод бүтцийн нэгжүүд (Хавсралт 1).
ОХУ-ын Сбербанкны зөвлөл нь банкны үйл ажиллагааг богино хугацаанд төлөвлөхөд оролцдог урт хугацааны хэтийн төлөв. 2001 онд ОХУ-ын Сбербанкны 2005 он хүртэлх хөгжлийн үзэл баримтлалыг баталсан. Гүйцэтгэсэн үйл ажиллагааны үр дүнд үндэслэн ОХУ-ын Сбербанк нь бүх бүлгийн үйлчлүүлэгчдэд үзүүлэх үйлчилгээг сайжруулах, эдийн засгийн болзошгүй цочролд тэсвэртэй тогтолцоог бий болгох, шаардлагатай түвшинг хангах хүчин чармайлтыг чиглүүлсэн бүх нийтийн банк болж хөгжсөн гэж хэлж болно. санхүүгийн хэрэгслийн ашигт ажиллагаа буурч, хүүгийн хэмжээ багассан нөхцөлд банкны үйл ажиллагааны үр ашиг . Банк нь хувь хүн, хуулийн этгээдийн зээлийн эх үүсвэрийн өсөн нэмэгдэж буй эрэлт хэрэгцээг хангаж, зах зээл, эдийн засгийн үзүүлэлтүүдээ мэдэгдэхүйц сайжруулсан. Өрсөлдөөн нэмэгдэж байгаа нөхцөлд тус банк бүтээгдэхүүний нэр төрлийг оновчтой болгож, хүүгийн уян хатан бодлого баримталснаар жижиглэнгийн зах зээлд давамгайлах байр сууриа хадгалсаар ирсэн.
Ийнхүү бизнесийг хөгжүүлэх, банкны үр ашигтай үйл ажиллагааг хангах зорилтот хүчин чармайлт нь санхүүгийн бүх зорилтыг хангах, хөрөнгийн өгөөжийг 25-31% түвшинд байлгах, зардлыг бууруулах боломжтой болсон. орлогын үзүүлэлт 63% -иас 46% хүртэл.
Бизнесийг хөгжүүлэхэд шаардлагатай хөрөнгийн нөөцийг бүрдүүлж, эрсдэлийг даах замаар банк эдийн засгийн хувьд ашигласан үр дүнтэй аргуудөөрийн хөрөнгийг нэмэгдүүлэх. 2001 онд хувьцаа гаргаснаар дүрмийн сангийн нэрлэсэн үнийг гуравны нэгээр нэмэгдүүлэх боломжтой болсон бөгөөд 2005 оны 2-р сард тус банк тодорхой хугацаанд 1 тэрбум ам.долларын хоёрдогч зээлийг татсан. 10 жилийн хугацаатай, үндсэн хөрөнгийн дахин үнэлгээ хийсэн. ОХУ-ын Сбербанкны байр суурь бэхжиж байгаа нь зах зээлийн үнэлгээний эерэг динамик, өсөлттэй холбоотой юм. хөрөнгө оруулалтын сонирхол татахуйц, хөрөнгө оруулалтын зэрэглэлийн зэрэглэл олгох.
2007 онд тус банкны Төлөөлөн удирдах зөвлөл ОХУ-ын Сбербанкийг 2012 он хүртэл хөгжүүлэх шинэ үзэл баримтлалыг баталсан бөгөөд түүний гол зорилго нь хөрөнгө оруулалтын сонирхлын өсөлтийг хангах, манлайллыг хадгалах явдал юм. Оросын зах зээл санхүүгийн үйлчилгээменежментийг шинэчлэх замаар болон технологийн процессууд. Энэхүү үзэл баримтлалын эхний алхам амжилттай хэрэгжиж дууслаа. 2007 онд ОХУ-ын Сбербанк эдийн засгийн бүх үзүүлэлтийг биелүүлсэн нь Хүснэгт 1-ээс харагдаж байна. Актив - Оросын стандартын дагуу цэвэр. санхүүгийн тайлан 37,1%-иар өсч 3,477,6 тэрбум рубль болсон нь Оросын банкны системийн хөрөнгийн дөрөвний нэгээс илүү хувийг эзэлж байна. Банкны зээлийн багц эрчимтэй өсч байна. 2007 оны хувьд энэ нь 2,619.0 тэрбум рубльтэй тэнцэж, үүнээс корпорацийн үйлчлүүлэгчдэд олгосон зээл 1,949.8 тэрбум рубль буюу 38% -иар өссөн байна. өмнөх жил; иргэдэд олгосон зээл 692.7 тэрбум рубль буюу 2005 оныхоос хоёр дахин их байна. Үүний зэрэгцээ зээлийн багцын чанар хэвээр байна өндөр түвшин: 2007 оны хугацаа хэтэрсэн зээлийн эзлэх хувь 1.1 хувиас хэтрэхгүй байна. ОХУ-ын Сбербанк нь хувийн үйлчлүүлэгчдийн хадгаламжийн өсөлтийг баталгаажуулсан. Тэдний дансанд байгаа хөрөнгийн үлдэгдэл 2028.6 тэрбум рубльд хүрсэн нь 2006 оны иргэдийн хөрөнгийн үлдэгдэлтэй харьцуулахад 35.2% -иар их байна. Мөн 2007 онд байгууллагын үйлчлүүлэгчдээс цуглуулсан санхүүжилт 19.7%-иар 49.7%-иар өссөн байна.
ОХУ-ын Сбербанкны хөрөнгийн хэмжээ 2006-2007 онд 26.7 хувиар нэмэгдэж, 255.0 тэрбум рубль болжээ. Банкны өөрийн хөрөнгийн хүрэлцээний шалгуур үзүүлэлт (N1) нь ОХУ-ын Төв банкнаас тогтоосон хязгаараас 1.8%-иар давсан байгаа нь банкны эрсдэлийн үндсэн төрлүүд, урсгал үйл ажиллагааны зардлыг нөхөх хөрөнгийн хүрэлцээ, банкны боломжит чадамжийг харуулж байна. зээлийн үйл ажиллагааг хөгжүүлэхэд . Хөрвөх чадварын эрсдэлийг үнэлж, хянах нь банкны хүлээсэн үүргээ биелүүлэхэд шаардагдах хөрөнгийн хэмжээг ямар ч хугацаанд хангах боломжийг олгодог.
Хүснэгт 1. ОХУ-ын Сбербанкны 2005-2007 оны үйл ажиллагааны үндсэн үзүүлэлтүүдийн динамик.
| Банкны үйл ажиллагааны үндсэн үзүүлэлтүүд | Он жилүүд | хазайлт, | Өсөлтийн хувь, % | |||||
| 2005 | 2006 | 2007 | 2005-2006 он | 2006-2007 он | 2005-2006 он | 2006-2007 он | ||
| Балансын үзүүлэлтүүд | ||||||||
| Хөрөнгө - цэвэр, тэрбум рубль. | 1 944 | 2 537 | 3 478 | +593 | +940 | 130,5 | 137,1 | |
| Корпорацийн үйлчлүүлэгчдэд олгосон зээл, тэрбум рубль. | 1 112 | 1 413 | 1 950 | +301 | +537 | 127,1 | 138,0 | |
| Хувь хүмүүст олгосон зээл, тэрбум рубль. | 266 | 468 | 693 | +202 | +225 | 176,0 | 148,1 | |
| Хугацаа хэтэрсэн зээл, тэрбум рубль | 19 | 20 | 29 | +1 | +9 | 100 | 147,7 | |
| Банкны өөрийн хөрөнгө (капитал), тэрбум рубль. | 174 | 255 | 323 | +82 | +68 | 147,0 | 126,7 | |
| Корпорацийн үйлчлүүлэгчдээс цуглуулсан хөрөнгө, тэрбум рубль. | 453 | 543 | 812 | +89 | +269 | 119,7 | 149,7 | |
| Хувь хүмүүсийн хадгаламж, тэрбум рубль. | 1 184 | 1 500 | 2 029 | +316 | +528 | 126,7 | 135,2 | |
| Орлогын тайлангийн зүйл | ||||||||
| Цэвэр ашиг, тэрбум рубль | 44 | 63 | 88 | +19 | +25 | 144,1 | 139,6 | |
| Комиссын орлого, тэрбум рубль | 32 | 54 | 74 | +23 | +19 | 171,2 | 135,6 | |
| Боловсон хүчин, салбар сүлжээ | ||||||||
| Салбар сүлжээ, хэлтэс | 20 222 | 20 270 | 20 101 | +48 | -169 | 100,2 | 99,2 | |
| Ажилчдын дундаж тоо, хүн | 228 531 | 235 116 | 243 620 | +6 585 | +8 504 | 102,9 | 103,6 | |
| Гүйцэтгэлийн үзүүлэлтүүд | ||||||||
| Өөрийн хөрөнгийн өгөөж, % | 26,3 | 27,8 | 28,6 | +1,5 | +0,8 | X | X | |
| Хөрөнгийн өгөөж, % | 2,5 | 2,8 | 2,9 | +0,3 | +0,1 | X | X | |
| Өөрийн хөрөнгийн хүрэлцээ, % | 11,1 | 12,1 | 11,7 | +1,0 | -0,4 | X | X | |
Хүснэгт 1-ээс харахад цэвэр ашиг нь өмнөх оны санхүүгийн үр дүнгээс 24.9 тэрбум рублиэр давж, 87.9 тэрбум рубль болжээ. Цэвэр ашгийн өсөлтийн гол хүчин зүйл нь бизнесийн хэмжээ системтэй нэмэгдэж, үндсэн үйл ажиллагааны орлого нэмэгдсэн явдал байв. Орлогын бүтцэд шимтгэлийн орлого нь зээлийн үйл ажиллагааны хүүгийн орлогын дараа хоёрдугаарт ордог. 2007 оны эцэс гэхэд тэд 73.5 тэрбум рубль болсон нь 2006 оныхоос 35.6%-иар өссөн байна. Цэвэр ашгийн өсөлтөд банкны ажилтнуудын үр ашгийг дээшлүүлэх зорилтот ажлын үр дүнд хүрсэн үйлчилгээний дотоод зардлыг бууруулсан нь нөлөөлсөн. Үндсэн гадаад хүчин зүйл 2007 оны эцэст ашгийн өсөлтөд эерэг нөлөө үзүүлсэн нь Оросын эдийн засгийн хөгжил, үүний үр дүнд хэрэглэгчдийн болон бизнесийн идэвхжил нэмэгдсэн нь үйлчлүүлэгчдийн бааз, борлуулалтын хэмжээ нэмэгдэхэд нөлөөлсөн. банкны бүтээгдэхүүн үйлчилгээ. Цэвэр ашгийг банкны өөрийн хөрөнгийн үнэд харьцуулсан харьцаагаар тооцсон хөрөнгийн өгөөж 2007 оны эцсийн байдлаар 0.8%-иар өсч 28.6%-ийн түвшинд, цэвэр ашгийн харьцаагаар тооцсон хөрөнгийн өгөөж цэвэр хөрөнгийн үнэ цэнэ 0 .1%-иар өсч 2.9%-д хүрсэн байна.
Ийнхүү банк үйл ажиллагааныхаа эрсдэлийг харьцангуй бага түвшинд байлгахын зэрэгцээ өндөр ашигт ажиллагааг хангадаг. Ийнхүү бий болсон зээлийн нөөцийг зээлийн өрийн үлдэгдэлтэй харьцуулсан харьцаагаар тооцсон зээлийн эрсдэлийн түвшин 2007 оны эцэст 3.6% байсан бол 2006 оны эцсээс 0.4%-иар буурчээ.
ОХУ-ын Сбербанк салбар сүлжээгээ идэвхтэй хөгжүүлсээр байна тайлант жилорчин үеийн шинэ оффисуудаар өргөтгөсөн. Удирдлагын бүтцийг оновчтой болгох ажлыг явуулахын тулд салбар сүлжээОХУ-ын бүрдүүлэгч байгууллагуудын түвшинд салбаруудыг нэгтгэж, тэдгээрийн үндсэн дээр томоохон удирдлагын төвүүдийг байгуулах замаар үр дүнтэй хөгжилбизнес, 2007 онд 169 банкны салбарыг өөрчлөн зохион байгуулсан. Банкны салбар сүлжээг 2007 онд хөгжүүлэх үндсэн зорилтуудын нэг болох салбар сүлжээний нутаг дэвсгэрийн байршлыг оновчтой болгохын тулд одоогийн болон боломжит эрэлтийн төвлөрлийн газруудыг харгалзан үзэх. банкны бүтээгдэхүүнболон үйлчилгээ - өнгөрсөн онд 205 банкны нэгж шинээр нээгдсэний дотор хөдөө орон нутагт нээгдсэн нэгжийн эзлэх хувь, гар утасны цэгийн эзлэх хувь нэмэгдсэн байна. бэлэн мөнгөний гүйлгээ. Үйлчлүүлэгчдийн чадавхийг нэмэгдүүлэх зорилгоор 2007 онд банкны хэлтсээс үзүүлж буй бүтээгдэхүүн, үйлчилгээний жагсаалтыг өргөжүүлэх арга хэмжээ авсан.
2007 онд боловсон хүчний ажилд ихээхэн хүчин чармайлт нь банкны мэргэшсэн боловсон хүчний хэрэгцээг хангах, аж ахуйн нэгж, хувийн хэвшлийн үйлчлүүлэгчид, дунд, жижиг бизнес эрхлэгчдэд үйлчилдэг хэлтэсүүдийг нэн тэргүүнд сонгон шалгаруулах, хөгжүүлэх, төслийн санхүүжилт, хөрөнгийн зах зээл дэх хөрөнгө оруулалт. Үүний үр дүнд жилийн хугацаанд банкны ажилчдын бодит тоо 3.6% -иар өссөн байна. Боловсон хүчин, түүний дотор залуу ажилчдын мэргэшлийг дээшлүүлэхэд ихээхэн анхаарал хандуулдаг.
Банкны ололт амжилт, түүний нэр хүнд манай улсад болон гадаадад тэргүүлэгч олон улсын байгууллагуудын өндөр үнэлгээгээр нотлогддог. үнэлгээний агентлагууд. 2007 онд Moody's банкны олон улсын үнэлгээний үнэлгээг баталгаажуулсан: гадаад валютаар хадгаламжийн урт хугацааны зэрэглэлийг Baa2, гадаад валютаар хадгаламжийн богино хугацааны зэрэглэлийг Прайм-2 болгож, зэрэглэл тогтоов. санхүүгийн хүч чадал D. Үүний зэрэгцээ Fitch Ratings агентлаг банкны зэрэглэлийг олон улсын хэмжээнд өсгөсөн: Оросын Сбербанкны урт хугацааны зээлжих зэрэглэлийг BBB-аас BBB+, гадаад валютаар богино хугацааны зээлжих зэрэглэлийг F3-аас F2 болгон нэмэгдүүлсэн. BBB+ түвшин нь хамгийн дээд үнэлгээ юм Оросын компаниуд.
Ийнхүү Оросын Сбербанк нь гүн гүнзгий уламжлал, мэргэжлийн арвин туршлагаа дэлхийн шилдэг ололттой хослуулсан. Банкинд итгэх итгэлийг бэхжүүлэхэд хувь нийлүүлсэн хөрөнгийн ил тод бүтэц, компанийн засаглалын өндөр чанар нөлөөлсөн нь тус улсын зэрэглэлийг хэвээр хадгалж, зах зээлийн үнэлгээ, хөрөнгө оруулалтын сонирхолыг цаашид нэмэгдүүлэх урьдчилсан нөхцөлийг бүрдүүлсэн.
Банк дахь эрсдэлийн удирдлагын үйл явц нь Банкны Удирдах зөвлөл юм. Банкны бүтцийн хэлтэс (салбар) -ын дарга нар өөрт харьяалагдах салбар нэгжүүдэд банкны эрсдэлийн удирдлагын үйл явцыг зохион байгуулж, хэрэгжүүлэх үүрэгтэй. функциональ үүрэг хариуцлагатушаал, заавраар тэдэнд ногдуулсан, ажлын байрны тодорхойлолт, итгэмжлэл, Бодлого, журам...
Банкны балансын хөрвөх чадвар ба төлбөрийн чадвар гэсэн хоёр ойлголт байдаг бөгөөд энэ нь зээлийн байгууллагуудын төлбөрийн чадвар, төлбөрийн чадварыг хадгалах арга, хэрэгслийг тодорхойлоход хүргэдэг. Хэрэв эхнийх нь ихэвчлэн банкны өөрийнх нь бизнес бөгөөд тодорхой нөхцөлд хөрвөх чадвараа тогтоосон стандартын түвшинд байлгах тодорхой аргыг бие даан сонгодог бол хоёр дахь нь ...
банкууд нь тэдэнд зориулсан тодорхой хязгаарлалт, стандартыг заавал дагаж мөрдөх, зөвлөдөг үйл ажиллагааг зохицуулахнайдвартай байдал, хөрвөх чадвар, төлбөрийн чадварыг хангах зорилгоор банкууд. Үндэсний банкБүгд Найрамдах Беларусь улсын төлбөрийн чадвар, хөрвөх чадвар, томоохон эрсдэлийн чиглэлээр банкуудын үйл ажиллагааг зохицуулах журамд хөрвөх чадварыг...
Цаашид хэрэгжиж буй мөнгөний бодлогод итгэх иргэдийн итгэлийг нэмэгдүүлэх, түүний нээлттэй, ил тод байдлыг нэмэгдүүлэх, зорилго, зорилт, авч хэрэгжүүлж буй арга хэмжээг олон нийтэд тайлбарлах. 2-р бүлэг Арилжааны банкны төлбөрийн чадвар, төлбөрийн чадварт хийсэн шинжилгээ оффис No8601/0110 ОХУ-ын Сбербанкны Буриад салбар 2.1 Банкны онцлог ОХУ-ын Хувьцаат арилжааны Хадгаламжийн банк...
2.1 ОХУ-ын Сбербанк ХК-ийн үйл ажиллагааны зохион байгуулалт, эдийн засгийн шинж чанар
Түүхийн хувьд Оросын Сбербанк ХК нь 1841 оны 10-р сарын 30-нд (11-р сарын 12) гарын үсэг зурсан эзэн хаан Николас I-ийн хадгаламжийн банк байгуулах тухай зарлигаас хойш байгуулагдсан. "Хадгаламжийн банкууд эдийн засгийн болон ёс суртахууны хувьд авчрах үр өгөөжийг хүндэтгэж" гэж тогтоолд "Бид дүрэмд тайлбарласан үндсэн дээр анх удаа Санкт-Петербург, Москвад хадгаламжийн банкуудыг байгуулахыг тушааж байна." Эрдэнэсийн санг хадгалах нь” Анхны хадгаламжийн банкны нээлт 1842 оны 3-р сарын 1-нд Санкт-Петербург хотод Казанская гудамж, 7-д байрлах Төлөөлөн удирдах зөвлөлийн байранд болсон бөгөөд 1810 онд архитектор Г.Куаренгигийн барьсан энэ байранд Санкт-Петербургийн бэлэн мөнгө оффис 1917 он хүртэл ажилласан. Нээлтийн өдөр кассанд 426.5 рублийн данс нээлгэсэн 76 хадгаламж эзэмшигч иржээ. Хадгаламжийн банкны анхны үйлчлүүлэгч нь шүүхийн зөвлөх, Санкт-Петербургийн экспедицийн захирлын туслах байв. Зээлийн сан 10 рублийн хандиваар Оросын хадгаламжийн бизнесийн үндэс суурийг тавьсан Николай Антонович Кристофари. Тэр халагдсан хадгаламжийн дэвтэрдор No 1. Москвагийн бэлэн мөнгөний алба 1842 оны 4-р сарын 5-нд Солянка асрамжийн газрын Асран хамгаалагчдын зөвлөлийн байранд үйлчлүүлэгчдэдээ үүд хаалгаа нээв. 1862 он хүртэл энэ нь Санкт-Петербург хотын нэгэн адил салбаргүй цорын ганц хадгаламжийн банк хэвээр байв.
ОХУ-ын Сбербанк ХК нь алсын зайн борлуулалтын сувгийг идэвхтэй хөгжүүлж, ялангуяа өөртөө үйлчлэх төхөөрөмжүүдийн сүлжээг өргөжүүлсээр байна. Өөр нэг алсын үйлчилгээ амжилттай хөгжиж байна - PJSC Sberbank of Russia Online. Идэвхтэй хэрэглэгчдийн тоо 9 саяас давж байна. Хэрэглэгчдэд iPhone, iPad, Android-д зориулсан Сбербанк Онлайн програмын шинэ хувилбарууд, мөн Windows Phone-д зориулсан програм хангамжийг өгсөн. "Оросын Сбербанк" ХК нь өвөрмөц салбар сүлжээтэй бөгөөд одоогоор 11 цагийн бүсэд байрладаг ОХУ-ын 83 бүрдүүлэгч аж ахуйн нэгжид 14 нутаг дэвсгэрийн банк, 16 мянга гаруй салбар нэгжтэй. Банкны гадаад сүлжээ нь охин банкууд, ТУХН, Төв болон Зүүн Европ, Турк, Их Британи, АНУ болон бусад улс орнууд.
ОХУ-ын Сбербанк ХК-ийн үндсэн үйл ажиллагаа нь Банкны үйл ажиллагаа:
· Байгууллагын үйлчлүүлэгчидтэй хийх үйл ажиллагаа: төлбөр тооцоо, харилцах дансны үйлчилгээ, хадгаламж нээх, санхүүжилт олгох, баталгаа гаргах, экспорт-импортын гүйлгээний үйлчилгээ, цуглуулах, хөрвүүлэх үйлчилгээ, Мөнгө шилжүүлэгхуулийн этгээдийн талд гэх мэт.
· Жижиглэнгийн харилцагчидтай хийх гүйлгээ: мөнгөн хөрөнгийг банкны хадгаламж, үнэт цаас болгон хүлээн авах, банкны картаар зээл олгох, үйлчилгээ үзүүлэх, үнэт металлын гүйлгээ, гадаад валют худалдан авах, худалдах, төлбөр тооцоо хийх, мөнгө шилжүүлэх, үнэт зүйлийг хадгалах гэх мэт.
· Санхүүгийн зах зээл дээрх гүйлгээ: үнэт цаас, үүсмэл санхүүгийн хэрэгсэл, гадаад валют гэх мэт.
ОХУ-ын Сбербанк ХК-ийн үйл ажиллагааны санхүү, эдийн засгийн үзүүлэлтүүдийг 1-р хүснэгтэд үзүүлэв. Хүснэгт 1-ийн өгөгдөл нь дараахь дүгнэлтийг гаргах боломжийг бидэнд олгоно.
· 2016 оны 1-р хагасын цэвэр ашиг 229.4 тэрбум рубль болсон нь 2015 оны 1-р хагасын үр дүнгээс (81.6 тэрбум рубль) бараг 3 дахин их байна. Ашгийн өсөлтийн гол хүчин зүйл нь эргэлтийн хөрөнгийн хэмжээ нэмэгдэж, ашиг орлого буурсантай холбоотой цэвэр хүүгийн орлогын өсөлт юм. зээлийн хүүзах зээл дээр ба орлуулах засгийн газрын санхүүжилтүйлчлүүлэгчдийн хөрөнгө.
Хүснэгт 1
ОХУ-ын Сбербанк ХК-ийн үйл ажиллагааны санхүү, эдийн засгийн үзүүлэлтүүд
· ОХУ-ын Банкны 2012 оны 12-р сарын 28-ны өдрийн 395-P тоот "Зээлийн байгууллагуудын өөрийн хөрөнгийн (хөрөнгө) хэмжээг тодорхойлох аргачлалын тухай" журмын дагуу тооцсон банкны нийт капитал ( Базель III)", 2016 оны 1-р сарын 1-тэй харьцуулахад 117.2 тэрбум рублиэр нэмэгдэж, 2,775.3 тэрбум рубль болжээ. Хөрөнгийн өсөлтийн эх үүсвэр нь олсон ашиг байв. Цэвэр ашгийн өсөлтөөс шалтгаалж хөрөнгийн өгөөж 0.8%-аас 2.0% болж өссөн.
2016 оны 1-р хагас жилийн өөрийн хөрөнгийн өгөөж цэвэр ашгийн өсөлтөөс шалтгаалж 8.0%-иас 18.9% болж өссөн.
· Цэвэр хөрөнгө 2016 оны 1-р сарын 1-тэй харьцуулахад 3.7%-иар буюу 0.8 их наядаар буурчээ. рубль, 21.9 их наяд хүртэл. рубль Рублийн ханш чангарсны үр дүнд тайлан тэнцэл дэх гадаад валютыг дахин үнэлэх сөрөг нөлөөлөл нь цэвэр хөрөнгийн динамик байдалд хүчтэй нөлөөлсөн. Ийнхүү цэвэр зээлийн өр оны эхэн үетэй харьцуулахад 0.7 их наядаар буурчээ. рубль буюу 4.0%-иар өссөн нь хуулийн этгээд болон оршин суугч бус банкуудад олгосон гадаад валютын зээлийг дахин үнэлсний үр дагавар байв. Мөн зээлийн цэвэр өрийн динамик байдалд өмнө нь банкны зээлд байршуулсан хөрөнгийн тодорхой хэсгийг илүү ашигтай хэрэгсэлд, ялангуяа үнэт цаасанд оруулсан хөрөнгө оруулалт нөлөөлсөн. Борлуулах боломжтой үнэт цаас болон бусад санхүүгийн хөрөнгийн цэвэр хөрөнгө оруулалт 16.1% буюу 0.4 их наядаар өссөн байна. рубль 2.7 их наяд хүртэл. рубль Охин болон хараат компаниудад оруулсан хөрөнгө оруулалтын өсөлт нь охин компаниудын капиталжуулалттай холбоотой юм. Оны эхнээс бэлэн мөнгөний үлдэгдэл 0.3 их наядаар буурсан. рубль буюу 34.4% нь 1-р сард голчлон гарсан нь тухайн үетэй харьцуулахад бэлэн мөнгөний эрэлт улирлын чанартай буурсантай холбон тайлбарлаж байна. Шинэ жилийн амралт. 12
· Үйлчлүүлэгчийн хөрөнгө нь Банкны нөөцийн суурь хэвээр байна. Он гарснаас хойш тэдний үлдэгдэл 0.7 их наядаар буурчээ. рубль буюу 3.9%-иар 17.0 их наяд болсон байна. рубль Хэрэглэгчийн хөрөнгийн динамик байдалд валютын үлдэгдэл сөрөг дахин үнэлгээ нөлөөлсөн.
· Санхүүгийн үр дүн (борлуулах үнэт цаасны дахин үнэлгээний бусад иж бүрэн орлогыг оруулаад) 295.1 тэрбум рубль болсон нь өнгөрсөн оны мөн үеийнхээс 89.3 тэрбум рубль буюу 43.4%-иар өссөн байна.
ОХУ-ын Сбербанк ХК-ийн хөрвөх чадварын үзүүлэлтүүдийг 2-р хүснэгтэд үзүүлэв. арилжааны банкхадгаламж
2016 оны 1-р хагаст "Оросын Сбербанк" ХК-ийн нийт хөрөнгийн хэмжээ 831 тэрбум рублиэр буурч, 2-р улирлын эцэст 21,876 тэрбум рубль (оны эхэнд 22,707 тэрбум рубль) болжээ.
Хөрөнгийн динамикийг тодорхойлсон гол хүчин зүйлүүд нь:
· цэвэр зээлийн өрийн хэмжээг бууруулах (жилийн хугацаанд 682 тэрбум рублиэр буурч, 16,188 тэрбум рубль болсон);
· Үйлчлүүлэгчдээс бэлэн мөнгөний эрэлт буурсантай холбоотойгоор бэлэн мөнгөний хэмжээ 252 тэрбум рубльээр буурсан;
· Ашиг, алдагдлаар бодит үнэ цэнээр тооцсон хөрөнгийн дахин үнэлгээ (2015 онд - 155 тэрбум рубль),
· Борлуулах боломжтой үнэт цаас болон бусад санхүүгийн хөрөнгийн хөрөнгө оруулалтын өсөлт, түүнчлэн охин болон хараат байгууллагуудын хөрөнгө оруулалтын өсөлт (зургаан сарын хугацаанд нийт 598 тэрбум рубль).
хүснэгт 2
ОХУ-ын Сбербанк ХК-ийн хөрвөх чадварын үзүүлэлтүүд
|
Стандартын тэмдэг (тоо). |
Стандартын нэр |
Зөвшөөрөгдөх стандарт утга |
Стандартын бодит үнэ цэнэ |
||
|
Үндсэн хөрөнгийн хүрэлцээ |
|||||
|
Үндсэн хөрөнгийн хүрэлцээ |
|||||
|
Өөрийн хөрөнгийн хүрэлцээ (капитал) |
|||||
|
Шуурхай хөрвөх чадвар |
|||||
|
Одоогийн хөрвөх чадвар |
|||||
|
Урт хугацааны хөрвөх чадвар |
|||||
|
Зээлдэгч эсвэл холбогдох зээлдэгчид ногдох хамгийн их эрсдэл |
|||||
|
Их хэмжээний зээлийн эрсдэлийн дээд хэмжээ |
|||||
|
Зээлийн дээд хэмжээ, банкны баталгааболон хувьцаа эзэмшигчид (оролцогчид) олгосон баталгаа |
|||||
|
Инсайдеруудын нийт эрсдэл |
|||||
|
Бусад хуулийн этгээдийн хувьцааг (хувьцаа) худалдан авахад өөрийн хөрөнгө (хөрөнгө) ашиглах. хүмүүс |
2016 оны 1-р хагаст өр төлбөрийн хэмжээ 1,062 тэрбум рублиэр буурсан гол шалтгаан нь зээлийн байгууллага биш үйлчлүүлэгчдээс гарсан хөрөнгийн урсгал (жилийн 1-р хагаст - 696 тэрбум рубль) болон гадагшаа урсах явдал байв. зээлийн байгууллагуудын санхүүжилт 194 тэрбум рубль. Үйлчлүүлэгчийн сан нь нөөц баазын гол эх үүсвэр хэвээр байна. Нэмж дурдахад, Банк ОХУ-ын Банкны дахин санхүүжилтийн үндсэн хэрэгслүүд болох шууд репо болон 312-P-ийн дагуу зах зээлийн бус хөрөнгөөр баталгаажсан 200 тэрбум рублийн зээлээс бүрмөсөн татгалзсан. Банкны хүүгийн уян хатан бодлого, 2016 оны 1-р хагаст идэвхтэй, идэвхгүй баазыг үр дүнтэй удирдах. 2016 оны 1-р сарын 1-ээс ОХУ-ын Банкны заавал дагаж мөрдөх шинэ стандарт болох богино хугацааны хөрвөх чадварын харьцаа ("Базель 3") N26 хүчин төгөлдөр болсон. N26 тооцоог Оросын Сбербанк PJSC группын хувьд хийдэг. 2016 оны стандартын зөвшөөрөгдөх доод хэмжээ нь 70%, дараа нь 2019 оны 1-р сарын 1-ээс 100% хүрэх хүртэл жил бүр 10 нэгжээр нэмэгдэнэ. Хоёрдугаар улирлын стандарт утга 99.9%11 байна. Сбербанк ХК-ийн бизнес төлөвлөгөөнд 2016 оны туршид богино хугацааны хөрвөх чадварын харьцааны ОХУ-ын Банкны хязгаарлалтыг болзолгүй дагаж мөрдөхийг заасан болно.
Банкны түргэн хөрвөх чадварын харьцаа (N2) нь банкны үйл ажиллагааны өдрийн туршид төлбөрийн чадвараа алдах эрсдэлийг зохицуулдаг (ОХУ-ын Банкны хязгаар нь 15%). Н2 стандарт 2015 оны 07 дугаар сарын 01-ний өдрийнхтэй харьцуулахад 2.46-аар буурч, 2016 оны 7 дугаар сарын 1-ний байдлаар 105.01% байна.
Банкны одоогийн хөрвөх чадварын харьцаа (N3) нь 30 хоногийн дотор банкны төлбөрийн чадвараа алдах эрсдэлийг илэрхийлдэг (Оросын Банкны хязгаар нь 50%). Жилийн туршид N3 стандарт 17.30 нэгж хувиар буурч, 2016 оны 7-р сарын 1-ний байдлаар 148.93% байна. Банкны урт хугацааны хөрвөх чадварын харьцаа (N4) нь урт хугацааны активт хөрөнгө байршуулсны үр дүнд банкны хөрвөх чадвараа алдах эрсдэлийг илэрхийлдэг (ОХУ-ын Банкны хязгаар нь 120%). 2015 оны 7-р сарын 1-ээс N4 стандарт 5.42-оор буурч, 2016 оны 7-р сарын 1-ний байдлаар 63.87% байна. Банк нь ОХУ-ын Банкнаас тогтоосон хөрвөх чадварын заавал байх харьцааны дээд утгыг дагаж мөрддөг.
Сүүлийн жилүүдэд "Оросын Сбербанк" ХК нь маш олон ажлыг хийж гүйцэтгэсэн бөгөөд энэ нь өрсөлдөөний давуу талуудын үндсэн бүлгүүдийг эцсийн байдлаар бүрдүүлэх боломжийг олгосон, тухайлбал:
· Хэрэглэгчийн бааз суурь. ОХУ-ын Сбербанк ХК нь бүх сегмент дэх үйлчлүүлэгчидтэй амжилттай ажилладаг (жижиглэнгийн үйлчлүүлэгчид болон хувиараа бизнес эрхлэгчидхамгийн том холдинг болон үндэстэн дамнасан компаниудад) улсын бүх бүс нутагт.
· Асар том хэмжээний үйл ажиллагаа. ОХУ-ын Сбербанк ХК нь бизнесийн цар хүрээ (гүйлгээний хэмжээ, нөөцийн хүртээмж, олон улсын үнэлгээ) болон биет дэд бүтцийн хэмжээ, чанарын хувьд (ялангуяа жижиглэнгийн болон корпорацийн үйлчлүүлэгчдэд зориулсан өвөрмөц түгээлтийн сүлжээ, физик оффисууд, АТМ болон төлбөрийн терминалууд, дижитал үйлчилгээний суваг).
· Өргөн хүрээний санхүүгийн бүтээгдэхүүн, үйлчилгээ. Группын бүтээгдэхүүний шугамд байгаа учраас бүрэн спектрОХУ-ын Сбербанк ХК нь бүх улс оронд байгаа бүх бүлгийн үйлчлүүлэгчдэд зориулсан үйл ажиллагаа явуулах боломжтой цогц үйлчилгээүйлчлүүлэгч бүр - Орос болон гадаадад аль алинд нь. Мөн тус банк нь хувь хүн, хуулийн этгээдэд нэгэн зэрэг өндөр чанартай үйлчилгээ үзүүлэх онцгой боломжийг олгож байна.
· Үйлдвэрлэлийн технологи. Сүүлийн 5 жилийн хугацаанд Оросын Сбербанк ХК нь цаашдын бат бөх суурийг бий болгож чадсан шинэлэг хөгжил: үйлдвэрлэлийн эрсдэлийн удирдлагын тогтолцоог бий болгож, үйл ажиллагааны чиг үүргийг нэгтгэж, мэдээллийн технологийн үйл явц, системийг мэдэгдэхүйц боловсронгуй болгосон.
· Хүчирхэг брэнд. "Оросын Сбербанк" ХК-ийн өрсөлдөөний давуу тал нь бүх ангиллын үйлчлүүлэгчдийн итгэлцэл дээр суурилдаг бөгөөд энэ нь үйлчилгээний чанар, үйлчлүүлэгчийн эерэг туршлагаар дэмжигддэг. Сүүлийн 5 жилийн хугацаанд Оросын Сбербанк ХК-ийн брэнд нь найдвартай, тогтвортой байдлын уламжлалт шинж чанаруудын хамт орчин үеийн технологи, инновацитай улам бүр холбоотой болж, Группын амжилтын бэлэг тэмдэг болсон юм.
· Олон улсад байх. Сүүлийн жилүүдэд "Оросын Сбербанк" ХК нь олон улсын хэмжээнд үйл ажиллагаагаа өргөжүүлж, жинхэнэ олон улсын групп болжээ. Дэлхийн 22 оронд байгаа нь группын шилдэг технологи, туршлагыг хуулбарлах, эрсдэлийг төрөлжүүлэх, брэндийг бэхжүүлэх боломжийг бидэнд олгодог. олон улсын зах зээл, олон улсын ажилчдын багийг хөгжүүлэх.
· Багийн болон удирдлагын технологи. Сүүлийн 5 жилийн хугацаанд Группын баг өөрийгөө ихээхэн шинэчилж, ур чадвараа бэхжүүлж, томоохон өөрчлөлт хийх өвөрмөц туршлага хуримтлуулсан. "Оросын Сбербанк" ХК нь орчин үеийн менежментийн технологийг хөгжүүлэх, өргөн цар хүрээтэй хуулбарлахад ихээхэн анхаарал хандуулсан, жишээлбэл, боловсон хүчинтэй ажиллах функцийг бий болгох, "Оросын Сбербанк" ХК-ийн үйлдвэрлэлийн системийн хэрэгслийг нэвтрүүлэх, удирдлагын үр ашгийг дээшлүүлэх. одоогийн үйл ажиллагаа.
ОХУ-ын Сбербанк ХК-ийн дунд хугацааны хөгжлийн төлөвлөгөөг 2014-2018 оны хөгжлийн стратегиар тодорхойлсон. Стратегийн дагуу ОХУ-ын Сбербанк групп ойрын таван жилд цэвэр ашиг, хөрөнгөө хоёр дахин нэмэгдүүлэх, зардлын удирдлагын үр ашгийг эрс дээшлүүлж, нэгдүгээр түвшний өөрийн хөрөнгийн хүрэлцээний харьцааг нэмэгдүүлэх, өөрийн хөрөнгийн өгөөжийг тодорхой түвшинд барихаар төлөвлөж байна. дэлхийн үе тэнгийнхнээсээ дээгүүр түвшинд хүрсэн.
Дараах үндсэн чиглэлээр ажилласнаар эдгээр үр дүнд хүрэхээр төлөвлөж байна.
· Өрсөлдөх чадвартай байр суурийг бэхжүүлэх - ихэнх зах зээлд Сбербанкны эзлэх хувийг хадгалах буюу нэмэгдүүлэх. Энэ нь Банкны бизнесийн хэмжээ зах зээлийн дунджаас давсан өсөлтийг хангах болно. Энэ тохиолдолд бүтээгдэхүүн нь онцгой ач холбогдолтой байх болно төлбөр тооцоо, бэлэн мөнгөний үйлчилгээ, жижиг дунд бизнес эрхлэгчидтэй хамтран ажиллах.
· Өсөлтийн хурдацтай байдлыг хангах нь тийм биш юм зээлийн орлого- Үйлчлүүлэгчидтэй харилцах харилцааг хөгжүүлж, бараа бүтээгдэхүүний нэр төрлийг өргөжүүлсний үр дүнд нэг үйлчлүүлэгчид ногдох бүтээгдэхүүний тоог дунджаар 50-70%-иар нэмэгдүүлсэн.
· Зардлын менежментийн өндөр үр ашгийг хангах - борлуулалт, үйлчлүүлэгчдэд үйлчлэх тогтолцооны зохион байгуулалтад томоохон өөрчлөлтүүдийг хэрэгжүүлсний үр дүнд хөдөлмөрийн бүтээмжийг мэдэгдэхүйц нэмэгдүүлэхэд чиглэсэн үйл ажиллагаа, үйл явцын үр ашгийг нэмэгдүүлэх.
· Хөрөнгийн өндөр чанарыг хадгалах - зээлийн үйл ажиллагаанд ашигт ажиллагаа, эрсдэлийн оновчтой тэнцвэрийг бий болгох.
Стратегийн санхүүгийн зорилгыг биелүүлэх нь Банкны хөгжлийн таван үндсэн чиглэл буюу стратегийн сэдвүүдэд амжилттай ахиц дэвшил гаргахтай нягт уялдаатай бөгөөд Стратегид мөн тусгагдсан болно.
· Үйлчлүүлэгчтэй насан туршдаа: Бид үйлчлүүлэгчидтэйгээ маш гүн гүнзгий, итгэлцсэн харилцааг бий болгож, тэдний амьдралын хэрэгцээтэй, заримдаа анзаарагдахгүй, салшгүй нэг хэсэг болох болно. Бидний зорилго бол үйлчлүүлэгчдийнхээ хүлээлтийг давах явдал юм;
· Баг, соёл: бид ажилчид болон Оросын Сбербанк ХК-ийн компанийн соёлыг өрсөлдөх давуу талыг бий болгох гол эх үүсвэрүүдийн нэг болгохыг хичээдэг;
· Технологийн ололт: бид банкны технологийн шинэчлэлийг хийж дуусгаж, хамгийн ихийг нэгтгэж сурах болно. орчин үеийн технологиболон инноваци;
· Санхүүгийн гүйцэтгэл: Бид илүү олон зүйлээр дамжуулан бизнесийнхээ санхүүгийн үр дүнг нэмэгдүүлэх болно үр дүнтэй менежментзардал, эрсдэл, өгөөжийн харьцаа;
· Төлөвшсөн байгууллага: бид зохион байгуулалт, удирдлагын ур чадварыг хөгжүүлж, цар хүрээтэй нийцсэн үйл явцыг бий болгоно PJSC бүлгүүдОХУ-ын Сбербанк ба бидний амбицын түвшин.
Аж ахуйн нэгжийн зээлсэн хөрөнгийн ашиглалтын дүн шинжилгээ (Сызрангрузавто ХК-ийн жишээг ашиглан)
"Сызрангрузавто" нээлттэй хувьцаат компани нь Самара мужийн Сызран хотод байрладаг. "Сызрангрузавто" ХК-ийн дүрмийн сан нь 220,820 мянган рубль бөгөөд дүрмийн санд төрийн оролцоо байхгүй ...
Шинжилгээ санхүүгийн байдал"ДЕК" ХК-ийн санхүүгийн тогтвортой байдал - "Амурэнергосбыт"
Төгсөлтийн өмнөх дадлага хийх суурь нь ДЕК-Амурэнергосбыт ХК-ийн аж ахуйн нэгж байв.
Скан Марк ХХК-ийн санхүүгийн тогтвортой байдлын шинжилгээ
Нийгэм нь хязгаарлагдмал хариуцлагатайЦаашид "Компани" гэх "Scan Mark" нь ОХУ-ын одоогийн хууль тогтоомжийн дагуу байгуулагдсан...
Ашиг бүрдүүлэх, хуваарилах, ашиглахад дүн шинжилгээ хийх
"Амурметал" нээлттэй хувьцаат компани нь Алс Дорнод дахь хар металлургийн цорын ганц үйлдвэр юм. Үйлдвэрлэлийн үндсэн нэр төрөл нь хуудас болон урт бүтээгдэхүүн, худалдаа үйлчилгээний...
"Оросын Сбербанк" ХК-ийн Ростов-на-Дону дахь 5221-р Ростов салбарын жишээн дээр банкуудын татвар ногдуулах.
2-р хэсгийн дагуу Татварын хууль RF PJSC "Оросын Сбербанк" дээр байрладаг нийтлэг системтатвар ногдуулах ба дараахь татвар төлөгч байна: нэмэгдсэн өртгийн албан татвар (НӨАТ); аж ахуйн нэгжийн орлогын албан татвар; татвараас...
Тусгай татвар ногдуулах татварын дэглэмүүд
ОХУ-ын Холбооны Татварын албаны Краснодар хязгаар дахь 9-р дүүрэг дундын байцаагч нь Холбооны татварын албаны нутаг дэвсгэрийн байгууллага бөгөөд татварын албаны нэг төвлөрсөн тогтолцоонд багтдаг...
Эргэлтийн хөрөнгөаж ахуйн нэгжийн санхүүг удирдахад гүйцэтгэх үүрэг (СтройКомпакт ХХК-ийн жишээг ашиглан)
"СтройКомпакт" хаалттай хувьцаат компани нь 1998 онд байгуулагдсан. Байгууллагын үндсэн үйл ажиллагаа нь инженерийн системийн материал нийлүүлэх...
Оновчлол татварын төлбөртатварын эрсдэлийг багасгах (М-Трейд ХХК-ийн жишээг ашиглан)
"М-Трейд" хязгаарлагдмал хариуцлагатай компани нь худалдаа, үйлдвэрлэлийн чиглэлээр үйл ажиллагаа явуулдаг аж ахуйн нэгж юм. М-Трейд ХХК-ийн үндсэн үйл ажиллагаа нь хүнсний бүтээгдэхүүн, тухайлбал махан бүтээгдэхүүний бөөний худалдаа...
Санхүүгийн байдлын үнэлгээ зээлийн байгууллага(Оросын Сбербанк ХК-ийн жишээг ашиглан)
Байгууллагын санхүүгийн байдал, түүнийг сайжруулах арга замыг үнэлэх
Одоогийн байдлаар ОХУ-д кабель, утас үйлдвэрлэдэг 150 гаруй үйлдвэрлэгч байдаг. ОХУ-д үйлдвэрлэсэн бүтээгдэхүүний 95 орчим хувийг Цахилгаан кабель холбооны гишүүн 42 аж ахуйн нэгж үйлдвэрлэдэг...
Хөгжил элэгдлийн бодлогоаж ахуйн нэгжийн санхүүгийн үр дүнд үзүүлэх нөлөөллийн үнэлгээ
FGU IK-10 - улсын үйлдвэр, эдийн засгийг удирдах эрхэнд суурилсан. Тэдгээр. Энэ нь өмчлөгчөөс өөрт нь олгосон эд хөрөнгийг өмчлөх эрхгүй арилжааны байгууллага...
Онолын үндэслэлудирдлага санхүүгийн үр дүнбайгууллагын үйл ажиллагаа
байгууллага "Автозаводстрой" ХХК-ийн үүсгэн байгуулагдсан түүх нь 1971 онд Эрчим хүчний яамны тушаалын дагуу Кама автомашины үйлдвэрийг барихад зориулж "Автозаводстрой" барилгын хэлтсийг байгуулснаар эхэлсэн...
Аялал жуулчлалын аж ахуйн нэгжийн санхүүгийн менежмент
Энэхүү ажлын судалгааны объект нь хувийн өмчид суурилсан, бие даасан аж ахуйн нэгж болох “Спутник” хязгаарлагдмал хариуцлагатай компани юм...
Аж ахуйн нэгжийн санхүүгийн тогтвортой байдал
Германы Ehrmann компани нь 1920 онд үүсгэн байгуулагч Алоис Эрман анхны сүүний фермээ нээх үед байгуулагдсан. Өнөөдөр тус компани нь сүүн бүтээгдэхүүн үйлдвэрлэдэг дэлхийн алдартай үйлдвэрлэгч юм. Дэлхий даяар 6 үйлдвэртэй...
Нафтан ХК-ийн 2009-2011 оны санхүүгийн шинжилгээ.
"Нафтан" нээлттэй хувьцаат компани нь 2002 онд байгуулагдсан. Эдийн засгийн яамны 08.28.02-ны өдрийн N118 тоот тушаалын дагуу Беларусийн хамгийн том газрын тос боловсруулах үйлдвэр болох RUP PO Naftan-ийг харьяалалгүй болгох үйл явцад...