Банкны өр төлбөрийг нөхцөлт болон бодит гэж хуваадаг. Арилжааны банкны хөрвөх чадварын тухай ойлголт. Хөрвөх чадварын төрөл ба утга. Банкны хөрвөх чадварыг удирдахад тулгарч буй бэрхшээлийг тодорхойлж, банкны төлбөрийн чадварын оновчтой түвшинд хүрэх зөвлөмжийг санал болгох

Банкуудын санал болголттой хамт банкны үйлчилгээЗах зээл дээр янз бүрийн санхүү, зээлийн байгууллагууд үйл ажиллагаа явуулдаг боловч банкны үйлчилгээний зах зээлийн гол тоглогчид нь арилжааны банкууд, ялангуяа тэргүүлэгч банкууд бөгөөд тэдгээрийн зорилго нь ашиг орлого, хөрвөх чадварын үүднээс тодорхойлогддог. Орчин үеийн банкны хөрвөх чадварыг ойлгох эдийн засгийн уран зохиолболон дадлага хийх тодорхой биш байна.

"Хөрвөх чадвар" (Латин liguidus - шингэн, урсах) гэсэн нэр томъёо нь шууд утгаараа хэрэгжүүлэх, борлуулах, өөрчлөхөд хялбар гэсэн үг юм. материаллаг хөрөнгөболон бусад хөрөнгийг бэлэн мөнгө болгох.

Аливаа эдийн засгийн төлөөлөгчийн хөрвөх чадварыг тогтоосон хугацаанд бүх үүргээ биелүүлэх чадвар гэж илэрхийлж болно. Мэдээжийн хэрэг банкуудад эдийн засгийн бусад хэсгүүдийн нэгэн адил хөрвөх чадвартай хөрөнгө хэрэгтэй. тэдгээр хөрөнгө - бэлэн мөнгө болгон хөрвүүлэх боломжтой бага эрсдэлалдагдал, эсвэл огт эрсдэлгүй.

Өнөөдөр бие даасан зээлийн байгууллагууд болон зээлийн болон санхүүгийн системийн үйл ажиллагааны тодорхой талуудыг хэлэлцэхэд ашигладаг хамгийн чухал ойлголтуудын нэг бол хөрвөх чадвар юм.

Дотоодын эдийн засгийн ном зохиолд хөрвөх чадварын тухай ойлголт хангалттай тодорхойлогдоогүй байна. Банкны хөрвөх чадварыг ихэвчлэн ОХУ-ын Төв банк эсвэл корреспондент банкуудаас боломжийн үнээр бэлэн мөнгө худалдан авах чадвар гэж тодорхойлдог. Ер нь банкны хөрвөх чадвар гэдэг нь хөрвөх чадвартай хөрөнгийг худалдах, төв банкнаас хөрөнгө худалдаж авах, хувьцаа, бонд, хадгаламж, хадгаламжийн гэрчилгээ, бусад өрийн хэрэгсэл.

Шинжилгээ нь банкны тогтвортой байдлыг үнэлэх хамгийн их мэдээллийг өгдөг хөрвөх чадварын шалгуур үзүүлэлтүүдийн иж бүрэн бөгөөд тодорхой тодорхойлолтыг боловсруулах асуудлын хамаарал нь банкны санхүүгийн байдал, хөгжлийн хэтийн төлөвийн талаар илүү нарийвчилсан дүгнэлт хийх хэрэгцээ шаардлагаас үүдэлтэй юм. харилцагч, хадгаламж эзэмшигчид болон бусад зээлдүүлэгчид болон банкны үйл ажиллагаанд хяналт тавьдаг Төв банкны аль алинд нь банк.зээлийн үйл ажиллагаа.

Хөрвөх чадвар нь банкны системийн тогтвортой байдлын баталгаа төдийгүй хүн амын итгэлийн баталгаа юм. Банкны хөрвөх чадвар нь дараахь шинж чанаруудаар тодорхойлогддог.

найдвартай байдал;

санхүүгийн тогтвортой байдал.

Доод найдвартай байдалЭнэ нь банк нь өөрийн үйл ажиллагаанд өөрийн арилжааны ашиг сонирхлын зэрэгцээ хадгаламж эзэмшигчдээс өөрт нь итгэмжлэгдсэн хөрөнгийн аюулгүй байдлыг хангаж, хүлээсэн бусад үүргээ биелүүлэх баталгаа гэж ойлгогддог бөгөөд энэ нь ихэвчлэн татсан эх үүсвэрийг байршуулахдаа төрөлжсөн хандлагаар хангадаг.

Хөрвөх чадварыг тодорхойлохдоо энэ нь орчин үеийн эдийн засгийн нөхцөлд чухал ач холбогдолтой банкуудын өөр нэг функц болох хадгаламж, зээл олгох замаар төлбөрийн хэрэгслийг бий болгох чадварыг бараг харгалздаггүй гэдгийг тэмдэглэх нь зүйтэй. Иймээс банкны үүргээ биелүүлэх чадварыг зээлдэгчийн зээлийг төлөх хөрөнгийн эх үүсвэрээс хамааралтай болгох нь банкны зээлийн мөнгө гаргах чадварыг харгалзан үзэхгүй байх, ингэснээр үүргийн бүрэн гүйцэд, цаг тухайд нь биелүүлэх зэрэгт нөлөөлж байна.

төлөө хөрвөх чадвар арилжааны банкЭнэ нь банкны өр төлбөрийн үүргээ цаг тухайд нь мөнгөн хэлбэрээр биелүүлэх боломжийг олгодог. Банкны хөрвөх чадварыг тухайн банкны балансын актив, пассивын үлдэгдэл, байршуулсан актив, банкнаас татсан өр төлбөрийн нөхцөлийг хангаж байгаа эсэх зэргээс тодорхойлдог.

ОХУ-ын Банкны зохицуулалтын баримт бичигт ("Заавар" 2004 оны 1-р сарын 16-ны өдрийн № 110-I) банкны хөрвөх чадварыг дараахь байдлаар тодорхойлсон: "Банкны хөрвөх чадвар гэдэг нь банк хүлээсэн үүргээ цаг тухайд нь биелүүлэх чадварыг хэлнэ".

“Арилжааны банкуудын санхүүгийн шинжилгээ” номондоо В.Е. Черкасов хөрвөх чадварын тухай ойлголтыг дараах байдлаар тайлбарлав.

1. Түргэн хөрвөх чадвар гэдэг нь тухайн банк нь зөвхөн хүү хэлбэрээр зохих урамшуулал төлж, хөрөнгө оруулсан хөрөнгийн насны хувьд төдийгүй зээл олгохдоо хүлээсэн үүргээ хугацаанд нь биелүүлэх чадвар юм.
2. Хөрвөх чадвар - ижил нөхцөлтэй хөрөнгө, өр төлбөрийн дүнгийн харьцаа;
3. Хөрөнгийн хөрвөх чадварын зэрэг нь түүнийг түргэн хугацаанд бэлэн мөнгө болгон хувиргах боломжийн үүднээс тодорхойлогддог;

O.I-ийн номонд. Лаврушин балансын хөрвөх чадварын тухай ярьж байна. Хэрэв түүний нөхцөл байдал нь хөрөнгө дээрх хөрөнгийг хурдан зарах замаар нөхөх боломжийг олгодог бол баланс нь хөрвөх чадвартай гэж тооцогддог яаралтай үүрэг хариуцлагаидэвхгүй байдлаар.

Хөрвөх чадварын талаархи дээрх бүх тайлбарууд нь бие биенээсээ ялгаатай боловч бүгд нэг зүйл дээр санал нийлж байна: та үүргийнхээ төлбөрийг цаг тухайд нь хийх хэрэгтэй. Үүнийг хийхийн тулд та түргэн хугацаанд бэлэн мөнгө болгон хувиргах боломжтой хөрөнгөтэй байх ёстой бөгөөд хөрөнгө, өр төлбөрийн хэмжээ, нөхцлөөр харилцах харилцааг баримтлах хэрэгтэй.

"Арилжааны банкны хөрвөх чадвар" гэсэн ойлголт нь банк нь бүх харилцагч талуудын өмнө хүлээсэн өр, санхүүгийн үүргээ цаг тухайд нь, бүрэн хангах чадварыг хэлнэ. өмчбанк, зохих хугацааг харгалзан балансын актив, пассивын зүйлд нийцүүлэн хөрөнгийн оновчтой байршуулалт, хэмжээ. Энэ нь банкны өөрийн хөрөнгө, тэдгээрийн бүтцийн элементүүдийн үйл ажиллагааны удирдлагаар дамжуулан татан төвлөрүүлж, байршуулсан хөрөнгө гэсэн гурван бүрэлдэхүүн хэсгийн хоорондын объектив шаардлагатай харилцааг тогтмол байлгахад суурилдаг.

Хөрвөх чадвар нь банкны эрүүл мэндийн үзүүлэлт бөгөөд төлбөрийн чадварын асуудал үүсэх нь түүний үнэ цэнийн бууралтын эхний шинж тэмдэг юм.

Хөрвөх чадвар нь төлбөрийн чадвараас шууд хамаардаг. Төлбөрийн чадвар гэдэг нь банкны хүлээсэн үүргээ хугацаанд нь бүрэн биелүүлэх (хадгаламж эзэмшигчдэд - хадгаламж төлөх, хувьцаа эзэмшигчдэд - ногдол ашиг, төрд - татвар төлөх, ажилтнуудад - ... цалингийн төлбөр). Банкны төлбөрийн чадварын асуудал хэвээр байгаа бөгөөд хамааралтай хэвээр байна. Одоогийн байдлаар улс орнуудын төв банкууд хөгжингүй эдийн засагарилжааны банкуудын хүлээх үүргийн хязгаарлалтыг тогтоох, нэг зээлдэгчийн өрийг хязгаарлах, их хэмжээний зээл олгоход тусгай хяналт нэвтрүүлэх, арилжааны банкуудыг дахин санхүүжүүлэх, бүрдүүлсэн хөрөнгийн тодорхой хэсгийг заавал нөөцлөх тогтолцоог бүрдүүлэх замаар арилжааны банкуудын төлбөрийн чадварыг зохицуулах. хүүгийн бодлогонээлттэй зах зээл дээр үнэт цаастай гүйлгээ хийх.

Орчин үеийн эдийн засгийн уран зохиолд хөрвөх чадварыг тодорхойлох хоёр хандлага байдаг. Хөрвөх чадварыг "хувьцаа" эсвэл "урсгал" гэж ойлгож болно. "Нөөц" гэдэг нь тухайн банкны хөрвөх чадвар, хүлээсэн үүргээ биелүүлэх чадвар, ялангуяа эрэлтийн дансны чадварыг тодорхойлдог. "Урсгал" нь тодорхой цаг хугацаа эсвэл ирээдүйд зориулагдсан гэж үнэлэгддэг.

Арилжааны банкны нийт хөрвөх чадварыг үнэлэхийн тулд систем нь тогтмол хөрвөх чадварын “нөөц”, одоогийн хөрвөх чадварын “урсгал”, урт хугацааны хөрвөх чадварын “прогноз”-ыг харгалзан үзэх шаардлагатай.

Банкны хөрвөх чадварт макро болон микро эдийн засгийн хүчин зүйлс нөлөөлдөг.

Арилжааны банкны хөрвөх чадварыг тодорхойлдог макро эдийн засгийн хүчин зүйлд: хууль тогтоох, эрх зүй, эрх зүйн хэм хэмжээ багтана. банк; банкны системийн бүтэц, тогтвортой байдал; мөнгөний зах зээл болон үнэт цаасны зах зээлийн байдал.

Микро эдийн засгийн гол хүчин зүйлүүд нь арилжааны банкны нөөцийн бааз, хөрөнгө оруулалтын чанар, удирдлагын түвшин, түүнчлэн банкны функциональ бүтэц, сэдэл зэрэг орно.

Бүр арилжааны банкхөрвөх чадвар, найдвартай байдал, ашигт ажиллагаанд тулгуурлан хөрвөх чадвартай хөрөнгийн хамгийн бага нөөцийг бий болгож, зээлийн эх үүсвэрийг хангахыг эрмэлздэг. Хөрвөх чадвар нь банкны ашиг орлоготой салшгүй холбоотой боловч ихэнх тохиолдолд өндөр хөрвөх чадварт хүрэх нь өндөр ашиг олохтой зөрчилддөг. Хөрвөх чадварын менежментийн оновчтой байдал нь хөрвөх чадвар ба ашигт ажиллагааны оновчтой хослолыг хангах явдал юм.

Актив, пассивыг удирдах явцад банкны хөрвөх чадвар, төлбөрийн чадварын оновчтой харьцааг хадгалах нь эрсдэлийг даван туулах хамгийн чухал арга зам юм.

Банкны хөрвөх чадвар өндөр байх тусам ашигт ажиллагаа буурах ба эсрэгээр: хөрвөх чадвар бага байх тусам хүлээгдэж буй ашиг, эрсдэл өндөр байх болно. Тэнцвэр нь хөрвөх чадвар өндөр байх тусам банкны санхүүгийн байдал, хөрөнгийн суурь нь илүү хүчтэй болно гэж үздэг. Эсрэгээр хөрвөх чадвар бага байх тусам банк тогтвортой байх тусам өөрийн хөрөнгийн төлбөрийн чадвар буурна.

Банкны хөрвөх чадвар нь дараахь зүйлээс хамаарна.

нэгдүгээрт, ордын шинж чанар, хэмжээ, бүтцийн талаар;

хоёрдугаарт, банкны зээлийн зах зээл дээр яаралтай зээл авах чадвар;

гуравдугаарт, хөрөнгийн (зээлийн хөрөнгө оруулалт) бүтэц нь өр төлбөр (нөөц) -ийн үргэлжлэх хугацаа, шинж чанарын хувьд нийцэж байгаа эсэх, жишээлбэл, засгийн газрын үнэт цаасны (бонд, төрийн сангийн үүрэг) эзлэх хувь нэмэгдсэнтэй холбоотой. төсвийн байнгын алдагдалтай нөхцөлд банкны актив нь банкны системийн хөрвөх чадварыг ихээхэн сулруулдаг;

дөрөвдүгээрт, эдийн засгийн нөхцөл байдлаас, жишээлбэл, эдийн засгийн зогсонги байдал нь үйлчлүүлэгчдийг банкнаас хадгаламжаа татахад хүргэдэг бөгөөд энэ нь тэдний хөрвөх чадварыг улам дордуулаад зогсохгүй банкуудын дампуурлын шалтгаан болдог;

тавдугаарт, эдийн засгийн тэнцвэргүй байдлын улмаас бэлэн мөнгөний эргэлт тасалдсанаас;

зургаадугаарт, хадгаламж нь олгосон зээлийн хэмжээнээс давсан банк хөрвөх чадварыг дээд зэргээр эзэмшдэг тул банкны бэлэн мөнгөний нөөцийн өсөлтөөс (энэ тохиолдолд банкны ашиг буурдаг).

Хөрвөх чадварыг голчлон дахин санхүүжүүлэх (зээлсэн хөрөнгийн эрэлт, нийлүүлэлтэд нөлөөлөх), зээлийн чадварт нь нөлөөлөх (зээлийн нийлүүлэлтэд нөлөөлөх) замаар зохицуулдаг. Банкны хөрвөх чадварын өөрчлөлт нь мөнгөний гол цөм болдог зээлийн бодлогоявуулсан Төв банк. Банкны өөрийн хөрөнгийн хүчирхэг суурь нь үнэмлэхүй их хэмжээний өөрийн хөрөнгөтэй байхыг шаарддаг. Банкны өөрийн хөрөнгийн хэмжээ их байх тусам хөрвөх чадвар өндөр байдаг.

Хөрвөх чадвар нь банкны үйл ажиллагааны хамгийн чухал чанарын шинж чанар бөгөөд түүний найдвартай, тогтвортой байдлыг илэрхийлдэг. Банк хөрвөх чадварыг хангахын тулд өр төлбөр нэхэмжилсэн үед хөрөнгөө үнэ цэнийг нь алдалгүйгээр түргэн шуурхай бэлэн мөнгө болгон хувиргах балансын бүтцийг бий болгох шаардлагатай. Банкны хөрвөх чадвартай хөрөнгийн бүтэц нь харах:

Банкны кассанд бэлэн мөнгө.

Үнэт металлууд.

ОХУ-ын Төв банктай харилцах дансанд байгаа хөрөнгийн үлдэгдэл.

Засгийн газрын үнэт цаас

Дараагийн 30 хоногийн дотор хугацаа нь дуусах банкнаас олгосон зээл.

Эдгээр хугацаанд банкинд шилжүүлэх бусад төлбөр.

Банкны системийн хөрвөх чадварын гол үзүүлэлт нь арилжааны банкуудын Төв банк дахь харилцах дансанд байгаа хөрөнгийн үлдэгдэл юм. Илүүдлийг арилгах, нэмэлт оруулах замаар зохицуулна Мөнгөбанкууд санхүүгийн янз бүрийн хэрэгслээр дамжуулан: нөөцийн хувь хэмжээ, хадгаламжийн гүйлгээ (репо гүйлгээ, улсын бондоор баталгаажсан ломбардын зээл), своп гүйлгээ.

Арилжааны банкны баланстай холбоотойгоор активын хөрвөх чадвар, өр төлбөрийн төлбөрийн чадварын ялгааг гаргадаг. Өр төлбөрийн хөрвөх чадвар - банк гаргахад хялбар байдал Амлах тэмдэглэлклирингийн үлдэгдлийг боломжийн үнээр худалдан авах. Хөрөнгийн хөрвөх чадвар нь тэдгээрийг төлбөрийн хэрэгсэл болгон ашиглах (эсвэл хурдан төлбөрийн хэрэгсэл болох) боломж, хөрөнгийн үнэ цэнээ хадгалах чадвар юм.

Хэрэв нөхцөл байдал нь хөрөнгөө хурдан зарах замаар яаралтай өр төлбөрийг нөхөх боломжийг олгодог бол банкийг хөрвөх чадвартай гэж үзнэ. Бүх хөрөнгийг хамгийн их хөрвөх чадвараас бага хүртэл эрэмбэлж болно. Хамгийн хөрвөх чадвартай хөрөнгө бол банкны касс болон харилцах дансанд байгаа мөнгөн хөрөнгийн үлдэгдэл, богино хугацаат банкны зээл(шөнийн цагаар), үнэт цаасзасгийн газар болон тус улсын Төв банк. Хамгийн бага хөрвөх чадвартай нь үл хөдлөх хөрөнгийн хөрөнгө оруулалт, урт хугацааны зээл юм. Банкны хөрвөх чадвар нь түүний хөрөнгийн бүтцээр тодорхойлогддог: нийт актив дахь нэгдүгээр зэрэглэлийн хөрвөх чадвартай хөрөнгийн эзлэх хувь их байх тусам банкны хөрвөх чадвар өндөр байдаг. Хөрвөх чадвар нь балансын идэвхгүй хэсгийн бүтцээс хамаарна, жишээлбэл, хугацаатай хадгаламжийн эзлэх хувь нэмэгдэх нь банкны хөрвөх чадварыг нэмэгдүүлдэг.

Банкны үйл ажиллагааг бие даасан байгууллага гэж олон нийтэд хүлээн зөвшөөрөх нь банкны үйлчилгээний хэлбэрээр үйлдвэрлэсэн бүтээгдэхүүний үнэ дор хаяж сөрөг байх ёстой гэсэн үг юм.

Арилжааны банкуудын үйл ажиллагаа тодорхой эрсдэлтэй байдаг. Аливаа арилжааны аж ахуйн нэгжийн нэгэн адил тэд дампуурч болзошгүй тул мөнгөний эргэлтийн гинжин хэлхээнд завсарлага үүсч болно. Иймд улс төр, эдийн засгийн нөхцөл байдал тогтворгүй байгаа тул арилжааны банкуудын дансанд байгаа хөрөнгийг хоёрдмол утгагүйгээр өндөр хөрвөх чадвартай гэж хэлж болохгүй.

Арилжааны банкуудын хөрвөх чадвар, төлбөрийн чадварыг зохицуулах, хадгалахын тулд ОХУ-ын Төв банк үнэт зүйлсийг тогтоосон. эдийн засгийн стандартууд, банкны балансад бүхэлд нь тооцсон. Эдгээр бүх зохицуулалт нь төлбөрийн чадваргүй болох эрсдлийг бууруулах зорилготой юм.

Банкны хадгаламжийн түвшинд эдийн засгийн олон хүчин зүйл нөлөөлдөг нь хөрвөх чадварыг төлөвлөхөд зайлшгүй шаардлагатай байдаг нь ойлгомжтой. Тэдгээрийн зарим нь тодорхой, нөлөө нь үгүйсгэх аргагүй, зарим нь банкны хөрвөх чадварт шууд бусаар нөлөөлдөг тул зохих шинжилгээ хийсний дараа л тодорхойлох боломжтой.

Хөрвөх чадварт нөлөөлж буй хүчин зүйлүүд нь дотоод ба гадаад бөгөөд бүгдийг нь хэд хэдэн бүлэгт хуваадаг.

1. Хөрөнгө, өр төлбөрийн хөдөлгөөний пропорциональ байдлын хүчин зүйлүүд, i.e. тэдгээрийн харилцан холбогдсон хэсгүүдийн хоорондын харилцааг тодорхойлоход нийцсэн байдал. Үүнд:

хөрөнгийн нийт эрсдэлд хүрэлцэхүйц (пропорциональ байдал);

татах, байршуулах нөхцлийн дагуу хөрөнгө, өр төлбөрийн пропорциональ байдал;

хадгаламжийн бүтэцтэй харьцуулахад хөрөнгийн бүтцийн пропорциональ байдал.

2. Актив пассивын чанарыг төрөлжүүлэх, эрсдэлтэй байдлаар нь тодорхойлдог хүчин зүйлүүд.

3. Хөрвөх чадварын удирдлагын чанарыг тодорхойлсон хүчин зүйлүүд.

4. Банкны гадаад зах зээлд хүлээн зөвшөөрөгдсөн байдал, нэр хүнд, зэрэглэлийг тусгасан хүчин зүйлүүд.

5. Банкны системийн хөрвөх чадвар болон арилжааны банкны хөрвөх чадварын хоорондын хамаарлыг тодорхойлдог макро эдийн засгийн хүчин зүйлүүд.

Дотоод хүчин зүйлүүд:

1. Банкны өөрийн хөрөнгийн хүчирхэг бааз гэдэг нь хөрөнгийн эрсдэлийг өөртөө шингээх, хадгаламж эзэмшигч, зээлдүүлэгчдийн хөрөнгийг баталгаажуулах гол хамгаалалтын эх үүсвэр болох үнэмлэхүй их хэмжээний өөрийн хөрөнгийн нөөцтэй байхыг хэлнэ. Банкны өөрийн хөрөнгийн хэмжээ их байх тусам хөрвөх чадвар өндөр байдаг.

2. Банкны хөрөнгийн чанарыг хөрвөх чадвар, эрсдэлтэй байдал, ашигт ажиллагаа, төрөлжилт гэсэн дөрвөн шалгуураар тодорхойлдог. Хөрөнгийн хөрвөх чадвар гэдэг нь хариуцагч (зээлдэгч)-ийн өр төлбөрийг худалдах эсвэл төлөх замаар хөрөнгийг бэлэн мөнгө болгон хувиргах чадвар юм. Хөрөнгийн хөрвөх чадварын зэрэг нь тэдгээрийн зорилгоос хамаарна. Үүнтэй холбогдуулан хөрвөх чадварын түвшингээс хамааран банкны хөрөнгийг хэд хэдэн бүлэгт хуваадаг.

Нэгдүгээр зэрэглэлийн хөрвөх чадвартай хөрөнгө;

Хуулийн этгээд, иргэнд олгох богино хугацаат зээл, банк хоорондын зээл, факторингийн үйл ажиллагаа, арилжааны үнэт цаас хувьцаат компаниуд. Тэд илүү урт хугацаанд бэлэн мөнгө болгон хувиргадаг.

Банкны урт хугацааны хөрөнгө оруулалт, хөрөнгө оруулалт, түүний дотор урт хугацаат зээл, лизингийн үйл ажиллагаа, хөрөнгө оруулалтын үнэт цаас;

Хугацаа хэтэрсэн зээлийн хэлбэрээр хөрвөх чадваргүй хөрөнгө, тодорхой төрлийн үнэт цаас, барилга байгууламж.

Хөрөнгийн чанарын шалгуур үзүүлэлт болох эрсдэл гэдэг нь түүнийг хөрвүүлэх үед алдагдлын магадлалыг хэлнэ. мөнгөний хэлбэр. Хөрөнгийн эрсдэлийн зэрэг нь тэдгээрийн төрөлд хамаарах олон хүчин зүйлээс хамаардаг.

Эрсдэлийн зэрэглэлээр банкны активыг мөн хэд хэдэн бүлэгт хуваадаг. Хөрөнгийн эрсдэлийн түвшин болон хөрөнгийн бүлэг тус бүрийн эрсдэлийн түвшингээр ангилах нь хоёрдмол утгатай өөр өөр улс орнуудмөн янз бүрийн зорилгоор. Банкны хөрөнгийн нийт эрсдэл өндөр байх тусам банкны хөрвөх чадвар буурдаг.

Хөрөнгийн ашигт ажиллагаа нь тэдгээрийн чанарын шалгуур үзүүлэлт болох хөрөнгийн гүйцэтгэл, үр ашгийг илэрхийлдэг. орлого олох чадвар, улмаар банкийг хөгжүүлэх, өөрийн хөрөнгийн баазыг бэхжүүлэх эх үүсвэрийг бий болгох.

Ашигт ажиллагааны түвшингээр нь хөрөнгийг орлого бүрдүүлэгч ба орлогогүй гэсэн хоёр бүлэгт хуваадаг. Орлого үүсгэгч хөрөнгийн эзлэх хувь өндөр байх тусам банк илүү их орлого (ашиг) авч, бусад зүйлс тэнцүү байх тусам өөрийн хөрөнгийн баазыг бэхжүүлэх боломж нэмэгддэг. Энэ нь банк өөрт тохиолдсон эрсдэлээ илүү даван туулж чадна гэсэн үг.

Үүний зэрэгцээ ашгийн хэмжээг харгалзан хөрөнгийн бүтцийг зохицуулахад үндэслэлтэй байх ёстой, учир нь ашгийн хязгааргүй хүсэл нь хөрөнгөө алдах, хөрвөх чадвараа алдахад хүргэдэг.

Активын чанарын шалгуур нь тэдний төрөлжилт байж болох бөгөөд энэ нь банкны эх үүсвэрийг байршуулах янз бүрийн чиглэлд хэрхэн хуваарилж байгааг харуулдаг. Активыг төрөлжүүлэх тусам банкны хөрвөх чадвар өндөр байдаг.

3. Банкны төлбөр тооцоо, харилцах данс, хугацаатай хадгаламж, мөнгөн хөрөнгө хэлбэрээр хуримтлуулсан хуулийн этгээд, иргэдийн хөрөнгөөр бүрдүүлдэг банкны хадгаламжийн сангийн чанар. хадгаламжийн хадгаламж. Хадгаламжийн чанарын шалгуур нь тогтвортой байдал юм. Хадгаламжийн тогтвортой хэсгийг нэмэгдүүлэх нь банкны хөрвөх чадвартай хөрөнгийн хэрэгцээг бууруулдаг бөгөөд энэ нь банкны өр төлбөрийг нөхөн сэргээх боломжтой гэсэн үг юм.

4. Банкны хөрвөх чадвар нь банк хоорондын зээл болох гадаад эх үүсвэрээс хамааралтайгаар мөн тодорхойлогддог. Гадны эх үүсвэрээс ихээхэн хамааралтай тус банк нь бизнесийн өөрийн гэсэн бааз суурьгүй, хөгжлийн хэтийн төлөвгүй, нөөц баазын тогтворгүй байдлын томоохон эрсдэлд өртөж байна.

5. Актив, пассивын хэмжээ, хугацааны хувьд нийцтэй байх нь банкуудын хөрвөх чадварт ноцтой нөлөөлдөг. Банкны хөрвөх чадвараас хамаардаг дотоод хүчин зүйлүүд нь удирдлага, жишээлбэл. ерөнхийдөө банкны үйл ажиллагаа, ялангуяа хөрвөх чадварын удирдлагын тогтолцоо. Удирдлагын өндөр түвшин нь мэргэшсэн мэргэжилтнүүдтэй байх, шаардлагатай мэдээллийн баазыг бий болгох, хамгийн чухал нь банкны удирдлага банкны үйл ажиллагааг удирдах шинжлэх ухааны тогтолцоог бий болгохын ач холбогдлын талаархи ойлголтыг шаарддаг.

6. Банкны шаардлагатай хөрвөх чадварыг хангахад нөлөөлж буй хүчин зүйлүүд нь түүний дүр төрхийг агуулдаг. Банкны нэгдүгээр зэрэглэлийн дүр төрх нь гадаадын түншүүдтэй харилцаа холбоог хөгжүүлэх боломжийг олгодог бөгөөд энэ нь түүнийг бэхжүүлэхэд тусалдаг санхүүгийн байдалболон хөрвөх чадвар.

7. Чадварлаг удирдлага.

Гадаад хүчин зүйлүүд

Банкуудын хөрвөх чадвар нь хэд хэдэн зүйлээс хамаардаг гадаад хүчин зүйлүүдбанкуудын үйл ажиллагаанаас гадуур. Үүнд: улс орны улс төр, эдийн засгийн ерөнхий байдал, үнэт цаасны зах зээл ба банк хоорондын зах зээлийн хөгжил, дахин санхүүжилтийн тогтолцооны зохион байгуулалт, ОХУ-ын Банкны хяналтын чиг үүргийн үр нөлөө зэрэг орно.

Тиймээс банкны хөрвөх чадвар нь аажмаар хөгжиж, янз бүрийн хүчин зүйл, чиг хандлагын нөлөөгөөр тодорхойлогддог динамик төлөв юм.

Тэгэхээр банкны хөрвөх чадвар нь зөвхөн дотоод ажлаас гадна эдийн засгийн янз бүрийн сегмент дэх зах зээлийн харилцааны хөгжлийн түвшин, Төв банкны ажлын чанар зэрэг гадаад хүчин зүйлээс хамаарна. Гэхдээ бид эдийн засгийн бүх салбарт, тэр дундаа маш сөрөг нөлөө үзүүлдэг ийм хүчин зүйлийг мартаж болохгүй банкны салбар, Хэрхэн төсвийн алдагдал, инфляци, барааны үр ашигтай эрэлт, тэдгээрийн нийлүүлэлтийн тэнцвэргүй байдал. Эдгээр хүчин зүйлсийн нөлөөгөөр банкны үйл ажиллагаанд дутагдал байхгүй байсан ч банк хөрвөх чадварын асуудалтай тулгардаг. Үүнд банкуудын шууд буруу бага ч гаднаас нь харахад хөрвөх чадвараа зөрчсөн мэт харагдсаар байна.

Хадгаламж, зээлийн түвшинг урьдчилан таамаглахдаа банкууд өмнөх туршлагадаа тулгуурладаг. Хадгаламж, зээлийн түвшинд гарч болзошгүй хэлбэлзлийн цар хүрээг ихэвчлэн хэдэн жилийн эсвэл эдийн засгийн мөчлөгийн үеийн сарын дундаж мэдээллийн график, хүснэгтээр санал болгож болно.

Иймд банкны хөрвөх чадварын түвшин нь эдийн засгийн болон бусад олон хүчин зүйлээс хамаардаг тул тооцоо, менежментийн төлөвлөлтийн асуудал арилжааны банкуудын үйл ажиллагааны хамгийн чухал чиглэл болж байгаа нь ойлгомжтой.

Арилжааны банкуудын бодлого, стратеги, өдөр тутмын үйл ажиллагааг тодорхойлдог эдгээр хүчин зүйлс дээр үндэслэн банкны хөрвөх чадварын удирдлагын онол, практик түүхэнд бий болж, хөгжиж, боловсронгуй болсон.

Банкны хөрвөх чадварын тухай ойлголт ба шинж чанарууд
Түргэн хөрвөх чадвар гэдэг нь санхүүгийн хэрэглүүрийг ашиглан гүйлгээ хийхээс үүссэн мөнгөн болон бусад үүргээ цаг тухайд нь, бүрэн биелүүлэхийг банкны чадвар гэж ойлгодог. Өөрөөр хэлбэл банкны хөрвөх чадвар гэдэг нь өөрт хүлээсэн үүргээ биелүүлэхийн тулд хөрөнгөө бэлэн мөнгө болон бусад төлбөрийн хэрэгсэл болгон хувиргах чадварыг хэлнэ. Энэ тохиолдолд боломжит алдагдлын зэрэг нь хөрөнгийн эрсдэлийн түвшингээр тодорхойлогддог.
Үүний тулд хөрөнгийг урьдчилан хуримтлуулах эсвэл тодорхой хөрөнгийг зарах эсвэл массив худалдаж авах замаар олж авах боломжтой.
Банкны хөрвөх чадварыг нэгдүгээрт, хөрөнгийн нөөцийг тэдгээрийн хэрэгцээтэй харьцуулж, энэ нь нэлээд явцуу хандлага, хоёрдугаарт, тооцоо хийхдээ хөрвөх чадвар багатай эргэлтийн боломжийг харгалзан үздэг урсгал гэж тодорхойлж болно.

нэр хүндтэй хөрөнгийг илүү хөрвөх чадвартай болгож, орж ирэх нэмэлт хөрөнгөавсан зээл болон орлого хэлбэрээр үйл ажиллагааны үйл ажиллагаасав. Үүний зэрэгцээ "банкны хөрвөх чадвар" гэсэн ойлголт (хувьцаа болон урсгалын хувьд) нь "төлбөрийн чадвар" гэсэн ойлголтоос хамаагүй нарийссан (энэ нь банкны дотоод шинж чанар юм).
Төлбөрийн чадвар гэдэг нь банкны харилцагч талуудтай харилцах харилцааг илэрхийлдэг бөгөөд банкны харилцагчийн өмнө хүлээсэн үүргээ бүрэн, хугацаанд нь биелүүлэх чадварыг илэрхийлдэг. Хөрвөх чадвар нь зайлшгүй нөхцөлтөлбөрийн чадвар.
Хөрвөх чадвар нь банкинд үйл ажиллагаагаа явуулах боломжийг олгодог: банкны найдвартай түнш болох нэр хүндийг хадгалах; нөөцийг илүү урт ба түүнээс доош хугацаагаар татах бага хувь; зээлсэн хөрөнгийн үүргээ цаг тухайд нь, бүрэн гүйцэд биелүүлэх; банкны тэргүүлэх чиглэлүүдэд санхүүжилт олгох; хөрөнгийг ашиггүй зарахаас зайлсхийх. Банкны хөрвөх чадварын үндсэн чиг үүрэг нь: зээлийн эрэлтийг хангах; хадгаламж эзэмшигчдийн хадгаламжийг татах хүсэлтийг хангах; одоо байгаа болон боломжит үйлчлүүлэгчдийн банкинд итгэх итгэлийг хангах.
Банкны балансын хувьд хөрвөх чадвар гэдэг нь хөрөнгийг бэлэн мөнгө болгон хувиргах чадварыг хэлнэ. Банкны бэлэн мөнгө болон бусад хөрвөх чадвартай хөрөнгийн хэмжээ, түүнчлэн бусад эх үүсвэрээс хөрөнгийг түргэн шуурхай төвлөрүүлэх чадвар нь өр, санхүүгийн үүргээ цаг тухайд нь төлөхөд хангалттай байвал банкийг хөрвөх чадвартай гэж үзнэ. Арилжааны банкны активын зүйлүүдийг балансад хөрвөх чадварын буурах дарааллаар байрлуулна, i.e. төлбөр тооцоо хийхэд бэлэн мөнгө болгон хувиргах боломж. Арилжааны банкны хүлээсэн үүргээ цаг тухайд нь, бүрэн гүйцэтгэх чадвар нь хөрвөх чадвартай хөрөнгөөс хамаарна. Хөрөнгийн хөрвөх чадвар гэдэг нь холбогдох өр төлбөрийг төлөхийн тулд хөрөнгийг алдагдалгүйгээр мөнгө болгон хувиргах чадвар юм. Банкны өр төлбөр нь бодит болон болзошгүй өр төлбөрөөс бүрдэнэ. Бодит өр төлбөр нь хугацаагүй хадгаламж, хугацаатай хадгаламж, татсан банк хоорондын зээл, зээлдүүлэгчдийн хөрөнгө гэсэн хэлбэрээр банкны балансад тусгагдсан байдаг. Болзошгүй өр төлбөрийг балансаас гадуурх идэвхгүй хэрэглүүр (банкнаас гаргасан баталгаа, баталгаа) болон балансын гадуурх идэвхтэй гүйлгээгээр (зураггүй аккредитив, олгосон аккредитив) илэрхийлнэ.

Арилжааны банк нь дараахь хөрвөх чадвартай хөрөнгийг ашиглан үүргээ биелүүлдэг: касс дахь бэлэн мөнгөний үлдэгдэл, ОХУ-ын Банк болон бусад арилжааны банкуудын харилцах дансанд байгаа бэлэн мөнгө; хурдан мөнгө болгон хувиргах боломжтой хөрөнгө; шаардлагатай бол банк хоорондын зах зээл эсвэл Оросын банкнаас авах боломжтой банк хоорондын зээл; хадгаламжийн гэрчилгээ олгох болон бусад цуглуулсан хөрөнгө банкны үнэт цаас.
Хөрвөх чадварын нөхцөл байдлын гол шинж чанаруудын нэг бол төлбөрийн чадварын эрсдэл бөгөөд энэ нь төлбөрийн орлого, мөнгөн суутгалын урсгал, цаг хугацаа, мөнгөн тэмдэгтийн зөрүүгээс шалтгаалан банк хүлээсэн үүргээ биелүүлэхгүй байх магадлал юм. Практикт хөрвөх чадварын эрсдэлийг дараахь бүрэлдэхүүн хэсгүүдэд хуваадаг: тэнцвэргүй хөрвөх чадварын эрсдэл - банкны бэлэн мөнгөний хэрэгцээг цаг тухайд нь, цаг тухайд нь хангаж чадахгүй байгаагаас үүдэн банкны хөрөнгийн үнэ цэнэ буурах, орлого буурах магадлал. хамгийн бага зардал; төлбөрийн чадвараа алдах эрсдэл - эрэлтийн өр төлбөр болон өндөр хөрвөх чадвартай активын тэнцвэргүй байдлын үр дүнд банк одоогийн үүргээ биелүүлэхгүй байх магадлал; илүүдэл хөрвөх чадварын эрсдэл - банкинд орлого үүсгэдэггүй, бага өгөөжтэй хэрэгсэлд төвлөрсөн хөрвөх чадвар өндөртэй активууд илүүдэлтэй байгаагаас хөрөнгийн өгөөж буурах боломж.
Хөрвөх чадварын эрсдэлийн эх үүсвэрт дараахь зүйлийг тооцно: бүтцийн эх үүсвэр - хөрөнгө, өр төлбөрийн бодит бүтэцтэй хугацаатай холбоотой; босгосон хөрөнгийг гадагш урсгах эрсдэл; худалдахтай холбоотой эд хөрөнгийг хүлээлгэн өгөхгүй, буцаан өгөхгүй байх эрсдэл зээлийн эрсдэл; банкны хөрвөх чадварыг худалдан авах эх үүсвэрийг хаахтай холбоотой хөрвөх чадварын эрсдэл, жишээлбэл, банк хоорондын зах зээл дээрх банкны хязгаарыг хаах; үйл ажиллагааны эрсдэлийг хэрэгжүүлэхтэй холбоотой хөрвөх чадвараа алдах эрсдэл, i.e. журмын алдаа эсвэл банкны төлбөрийг жигд гүйцэтгэх үйл явц дахь үйл ажиллагааны доголдол.

Хөрвөх чадварын эрсдэлийн эх үүсвэрийг хэрэгжүүлсний үр дүн нь дараахь үзүүлэлтүүд юм: бага өгөөжтэй өндөр хөрвөх чадвартай хөрөнгийн мөнгөн нөөцийг хадгалснаас үүдэн алдсан орлого: шинээр гарч ирж буй хөрвөх чадварын алдагдлыг арилгахын тулд худалдан авсан хөрвөх чадварыг татахтай холбоотой зардлын өсөлт: шинээр гарч ирж буй хөрвөх чадварын зөрүүг арилгахын тулд хөрөнгийн тодорхой хэсгийг бага үнээр албадан худалдсантай холбоотой алдагдлыг бүртгэснээс үүссэн банкны өөрийн хөрөнгө.
Урьдчилан таамаглаагүй хөгжил гарсан тохиолдолд хөрвөх чадварыг сэргээх арга хэмжээний хувьд банкууд дараахь үйл ажиллагааг авч үзэж болно: нэмэгдүүлэх эрх бүхий капиталзээлийн байгууллага: хоёрдогч зээл авах; өр төлбөрийн бүтцийн өөрчлөлт; богино хугацааны зээл (хадгаламж) татах; урт хугацааны зээл (хадгаламж) татах; тодорхой хугацаанд зээл олгохыг хязгаарлах (цуцлах); хөрөнгийн бүтцийн өөрчлөлт, түүний дотор хөрөнгийн зарим хэсгийг худалдах: зардлыг бууруулах, түдгэлзүүлэх, түүний дотор удирдлагын зардлыг (хэсэгчилсэн) цалинажилчид.
Хөрвөх чадварыг шаардлагатай түвшинд байлгахын тулд зээлийн байгууллага идэвхтэй, идэвхгүй үйл ажиллагааг зохицуулах чиглэлээр зөв бодлого баримталж, үүнийг харгалзан боловсруулсан байх ёстой. тодорхой нөхцөлмөнгөний зах зээл, харилцагчийн баазын онцлог, банкны үйлчилгээний хөгжил. Хөрвөх чадварын эрсдэлийг зөв зохицуулахын тулд зээлийн байгууллага нь өр төлбөрийг шаардах үед хөрөнгийг үнэ цэнийг нь алдалгүйгээр түргэн шуурхай бэлэн мөнгө болгон хувиргах балансын оновчтой бүтцийг бүрдүүлэх ёстой.
Тиймээс арилжааны банк бүр төлбөрийн чадварын асуудалтай дор хаяж хоёр удаа тулгардаг: нэгдүгээрт, мөнгөний зах зээл дэх өөрийн үүргээ гүйцэтгэх техникийн гүйцэтгэлийн хувьд зах зээлд оролцогчдод төлбөр тооцоо хийх; хоёрдугаарт, банк санхүүгийн болон зээлийн салбарт бие даасан байгууллага болохын хувьд үйл ажиллагаанаасаа ашиг, алдагдал хүлээж байгаа тул өөрийн бүтээгдэхүүн болох банкны үйлчилгээний хөрвөх чадвартай тулгардаг. Мөрдөн байцаагч

Гэхдээ арилжааны банкны хөрвөх чадвар нь нэг талаас үйлчлүүлэгчдийнхээ дансанд бэлэн болон бэлэн бус мөнгөн гүйлгээг хангах, улмаар үүргийн эцсийн хугацаатай холбоотой идэвхтэй болон идэвхгүй үйл ажиллагааны хоорондын захидал харилцааг хадгалахтай холбоотой юм. нөгөө талаас тогтвортой хамгийн бага ашигт ажиллагааг хангах замаар.
Хөрвөх чадварыг үнэлэх аргууд
Зээлийн байгууллагын хөрвөх чадварыг үнэлэх аргууд нь чанарын болон тоон агуулгатай байж болно.
Хөрвөх чадварын чанарын үнэлгээ нь хөрвөх чадвартай актив, өр төлбөрийн үлдэгдлийн харьцаа, банкны өр төлбөрийн тогтвортой байдал, банкны нэмэлт хөрөнгийн хэрэгцээг тодорхойлдог хөрвөх чадварын харьцааг тооцоолоход үндэслэсэн харьцааны шинжилгээнд суурилдаг;
Тоон үнэлгээ нь хөрвөх чадварын эрсдэлийг банкны төлбөрийн чадварыг хадгалахад гарч болзошгүй зардлын хэмжээ, түүнчлэн хөрвөх чадвартай хөрөнгийн хэмжээ хэтэрсэн тохиолдолд алдагдсан ашгийг тусгасан болно.
Харьцааны шинжилгээний нэг хэсэг болгон ОХУ-ын Банкнаас "Үнэлгээний тухай" № 1379-U зааварт тодорхойлсон үзүүлэлтүүдийг хөрвөх чадварын харьцаа болгон сонгосон. санхүүгийн тогтвортой байдалХадгаламжийн даатгалын тогтолцоонд оролцоход хангалттай гэдгийг хүлээн зөвшөөрөхийн тулд банк. Дараах үзүүлэлтүүдийг хөрвөх чадварын харьцааны шинжилгээний үзүүлэлт гэж үзнэ.

2. Түргэн хөрвөх чадварын үзүүлэлт (N2):

3. Одоогийн хөрвөх чадварын үзүүлэлт (LC):

4. Урт хугацааны хөрвөх чадварын үзүүлэлт (N4):
/>1. Өндөр хөрвөх чадвартай хөрөнгө ба татсан хөрөнгийн харьцааны үзүүлэлт (PL1):

ОХУ-ын Төв банкны 2004 оны 1-р сарын 16-ны өдрийн 110-I тоот "Банкуудын заавал байх ёстой харьцааны тухай" зааварт өгөгдсөн N2, NZ, N4 хөрвөх чадварын заавал байх харьцаа нь хөрвөх чадварын шууд үзүүлэлт юм. Эдгээр нь банкны үүргээ биелүүлэхэд шаардлагатай хөрвөх чадвартай хөрөнгийн бэлэн байдлыг тодорхойлдог. Арилжааны банк хөрвөх чадварын стандартыг дагаж мөрдөж байгаа эсэхэд дүн шинжилгээ хийхдээ зөвхөн сүүлийн үеийн бус стандартын хэрэгжилтийг үнэлэх шаардлагатай. тайлангийн огноо, гэхдээ мөн судалж буй бүх хугацаанд. Ийм харьцуулалт хийхийн тулд бүх стандартын цаг хугацааны цувааг барьж, дараа нь тэдгээрийн хазайлтын шалтгааныг (жишээ нь, стандартыг дагаж мөрдөхгүй байх шалтгааныг) тодорхойлох шаардлагатай.
5. Татсан хөрөнгийн бүтцийн үзүүлэлт (PL4):

6. Өөрийн үнэт цаасны үүргийн эрсдэлийн үзүүлэлт (PL6):

7. Асуудалтай зээлийн эзлэх хувь (PAZ):

8. Өөрийн хөрөнгийн хүрэлцээний харьцаа (N1):

Хазайлтын үндсэн шалтгаанууд (жишээлбэл, стандартыг дагаж мөрдөхгүй байх шалтгаанууд) нь: банкны өр төлбөрийн өөрчлөлт (эрэлттэй, урт хугацаатай); хадгаламжийн дансны үлдэгдлийн өөрчлөлт; өөрийн хөрөнгө; банкнаас олгосон зээлийн хэмжээ, чанар; хөрвөх чадвартай, хөрвөх чадвар өндөртэй хөрөнгө; Нийт хөрөнгө; урт хугацааны зээл; шаардлагатай нөөц.
PLI, PL4, PL6 үзүүлэлтүүд нь зээлийн байгууллагын балансын бүтцийг хөрөнгийн хөрвөх чадвар, тодорхой өр төлбөрөөс хамаарах байдлаар тодорхойлдог. Зээлийн өрийн нийт хэмжээ (PAZ) дахь асуудалтай зээлийн эзлэх хувь нь зээл нь үйлчлүүлэгчдээс авсан зээлээ төлөхгүй байх эрсдэлтэй болохыг тодорхойлдог. Өөрийн хөрөнгийн хүрэлцээний харьцаа (C1) нь зээлийн байгууллагын шинэ зээл олгох чадварыг тодорхойлдог бөгөөд банкны өсөлтийн үзүүлэлт юм.

ОХУ-ын Банк эдгээр үзүүлэлтүүдийг динамик байдлаар авч үзэхийг зөвлөж байна, эдгээр үзүүлэлтүүд тайлант гурван өдөр дараалан тогтвортой, иж бүрэн муудсан тохиолдолд банк хөрвөх чадварын эрсдэлд илүү өртөмтгий гэж үзэж байна.
GAP шинжилгээ
Хөрвөх чадварын эрсдэлийн тоон утгыг үнэлэхийн тулд хөрвөх чадварын зөрүүний аргыг (GAP шинжилгээ; Gap) ашигладаг. Энэхүү шинжилгээ нь хөрвөх чадварын байрлалыг сонгосон тодорхой хугацаанд хамаарах хугацаатай хөрөнгө ба өр төлбөрийн эзлэхүүний зөрүү гэж үнэлдэг.
Хөрвөх чадварын цоорхойд дүн шинжилгээ хийх нь орж ирж буй болон гарах тооцоонд суурилдаг санхүүгийн урсгал. Зөрүү нь үргэлж хөрөнгө, өр төлбөрийн хоорондох зөрүү бөгөөд эцсийн хугацаа нь бэлэн байгаа хүснэгтэд үндэслэн хуримтлагдсан хугацаанд тооцогдоно. Банк бүр нэр томъёоны хүснэгтийг бий болгох хувь хүний арга барилтай байдаг. ОХУ-ын Банк дараахь хугацааны цоорхойг тооцоолохыг зөвлөж байна: "хүсэлтээс" нэг өдөр хүртэл; хоёроос долоо хоног хүртэл; наймаас 30 хоног хүртэл; 31-90 хоног; 91-ээс 180 хоног хүртэл; 181-ээс нэг жил хүртэл; нэг жилээс гурван жил хүртэл; "хугацаа байхгүй"
Олон улсын практикт GAP шинжилгээг хэрэгжүүлэхдээ хоёр аргыг ашигладаг: статик хандлага нь бүхэл бүтэн дүн шинжилгээг хөрөнгө, өр төлбөрийн өнөөгийн бодит байдал, тэдгээрийн хувиршгүй байдлын талаархи саналд үндэслэн хийх явдал юм: динамик хандлага нь тооцоонд зориулж урьдчилан тооцоолсон мөнгөн орлого болон гарах .
GAP шинжилгээний динамик хандлага нь банкны салбаруудыг байршуулах, татах төлөвлөгөөнөөс гадна дараахь элементүүдийг харгалзан үзнэ: эрт эрэлт хэрэгцээтэй хүмүүсийн хугацаатай хадгаламжийн динамик байдалд дүн шинжилгээ хийх; LORO данс, харилцагчдын харилцах дансны эрэлтийн хөрөнгийн шинжилгээ; иргэдэд олгосон урт хугацааны зээлийг эрт төлөх динамикийн дүн шинжилгээ ( ипотекийн зээлболон машины зээл); Хөрвөх чадварын хувилбарын шинжилгээ.
Иргэдийн хугацаатай хадгаламжийн динамик, хугацаагүй хөрөнгө, иргэдийн зээлийн эргэн төлөлт зэрэгт дүн шинжилгээ хийхдээ түүхэн болон статистикийн мэдээлэлд үндэслэн эдгээр үзүүлэлтүүдийн хандлага, зан үйлийн улирлын шинж чанарыг харгалзан үздэг. Эдгээр балансын зүйлийг статистикийн дагуу хуваарилдаг
тэдгээрийн эргэн төлөлт, эрэлтийг илүү зөв, үнэн зөв бүртгэхийн тулд эцсийн хугацаа.
Банк доторх болон банкнаас гадуурх санхүүгийн зах зээл дээрх янз бүрийн хөгжилд хөрвөх чадварын түвшинг урьдчилан таамаглахын тулд хөрвөх чадварын хувилбарын шинжилгээг хийдэг бөгөөд энэ нь янз бүрийн хүчин зүйлийн нөлөөллийг харгалзан банкны хөрвөх чадварыг төлөвлөхөд үндэслэсэн болно. гаргах/ирээдүйд татах, банкны үйлчлүүлэгчдийн зан байдал, санхүүгийн байдал).зах зээл гэх мэт). Дараах гурван боломжит хувилбарыг хөрвөх чадварыг таамаглах хувилбар болгон авч үзнэ. Стандарт хувилбар. Банк нь хэвийн горимд ажилладаг бөгөөд төлбөрийн урсгалыг урьдчилан таамаглах нь түүхэн мэдээлэл, банкны хэлтсийн төлөвлөгөөний статистик мэдээлэлд үндэслэнэ.
Хувилбарын параметрүүд: зээлийг хугацаанд нь төлдөг, эрт эргэн төлөлтболон хэлтсүүдээс ирүүлсэн мэдээллийн дагуу зээлийн сунгалтыг харгалзан үзнэ. шинэ зээл олгох ажлыг хэлтсийн төлөвлөсөн хэмжээний дагуу гүйцэтгэдэг. Үйлчлүүлэгчийн дансны үлдэгдлийг тэдний түүхэн зан төлөвт үндэслэн урьдчилан тооцоолдог. Одоо байгаа хугацаатай хадгаламжийн багцыг нөхөн сэргээгдэх боломжтой гэж үздэг бөгөөд багцын өсөлтийг хэлтэсүүдийн төлөвлөсөн хэмжээний дагуу харгалзан үздэг. Банк хоорондын зээлийн зах зээл дэх банкны зээлийн чадавхийг тухайн банкинд нээлттэй байгаа лимитүүдийн нийт хэмжээ гэж тодорхойлж, 70%-ийн жинлэх коэффициентээр тооцдог. Унадаг дугуйн хямрал. Үйлчлүүлэгчдийн хөрөнгийн гадагшлах урсгал нэмэгдэж, зарим зээл эргэн төлөгдөхгүй, хөрвөх чадварыг худалдан авах хэд хэдэн эх үүсвэр хаагдах төлөвтэй байна.
Хувилбарын параметрүүд: зээлийг бүрэн төлөөгүй. Бүтцийн өөрчлөлттэй зээлийн хэмжээг 30%-ийн эргэлтийн харьцаагаар тодорхойлно; хугацаатай хадгаламжийн болон хугацаагүй хөрөнгийн эрэлтийг төлөвлөсөн хуваарийн дагуу, одоо байгаа гэрээний дагуу сунгахгүйгээр гүйцэтгэдэг: 50% -ийн жингийн коэффициентийг харгалзан стандарт хувилбарт энэ үзүүлэлтийн өсөлтөөр харилцагчийн хөрөнгийн өсөлтийг төсөөлж байна. ); банкны зээлийн чадавхийг 30% -ийн жингийн коэффициентээр харгалзан үзсэн; шинээр зээл олгох төлөвлөгөөг тэдгээрийн санхүүжилтийн хөрөнгийн хэмжээгээр тохируулна.
Зах зээлийн хямрал. Зах зээлийн иений ханш буурах төлөвтэй байна санхүүгийн хэрэгсэл, харилцагч талууд банкны лимитийг хаах, үнэт цаасны зах зээлийн хөрвөх чадваргүй байдал.
Хувилбарын параметрүүд: зээлийг бүрэн төлөөгүй; бүтцийн өөрчлөлтийн зээлийн хэмжээг 40% -ийн эргэлтийн харьцаагаар тодорхойлно; хугацаатай хадгаламжийн болон эрэлтийн сангийн эрэлтийг төлөвлөсөн хуваарийн дагуу, одоо байгаа гэрээний дагуу сунгахгүйгээр гүйцэтгэдэг: 20% -ийн жингийн коэффициентийг харгалзан стандарт хувилбарын хувьд энэ үзүүлэлтийн өсөлтөөр харилцагчийн хөрөнгийн өсөлтийг төсөөлж байна. ; үнэт цаасны багцыг 30% -ийн хөнгөлөлттэй үнээр зарах боломжтой; банк нь банк хоорондын зээлийн зах зээл дээр зээлсэн эх үүсвэр татах боломж байхгүй; шинээр зээл олгох төлөвлөгөөг тэдгээрийн санхүүжилтийн хөрөнгийн хэмжээгээр тохируулна.
Ийнхүү GAP шинжилгээний үр дүн нь хэлтсийн төлөвлөгөөний хэрэгжилт, түүхэн болон статистикийн дүн шинжилгээ, үйл явдлын хөгжлийн хувилбаруудын өөрчлөлтийг харгалзан банкны актив, өр төлбөрийн хугацааг хугацааны дагуу хуваарилах хүснэгт юм (Хүснэгт 10.1).
СТОУС-ын стандартын дагуу цоорхойн шинжилгээг хийхдээ хөрөнгийг тооцдог бодит үнэ цэнэ, өөрөөр хэлбэл хөрөнгийн эргэн төлөгдөхгүй байдлыг тодорхойлдог зээлийн эрсдэлийг харгалзан үзэх. Зээлийн эрсдэлийг банк зээлийн өрийн болзошгүй алдагдлын нөөцийн хэмжээ гэж үнэлдэг. Нэмж дурдахад, хөрвөх чадварын шинжилгээнд үнэт цаасанд оруулсан хөрөнгө оруулалтыг багцын болзошгүй алдагдалаар тодорхойлогддог арилжааны эрсдэлийг харгалзан тусгасан болно. Нэмж дурдахад динамик зөрүүний шинжилгээ нь нэхэмжлэл, үүргийн аль алиных нь ирээдүйн хүүгийн төлбөрийг харгалзан үздэг.
Хөрвөх чадварын удирдлагын хүрээнд харилцагчдын харилцах, тооцооны дансны үлдэгдэл, мөн хугацаагүй хадгаламжийн үлдэгдэл сүүлийн гурван сарын хуримтлагдсан үлдэгдлийн доод хэмжээгээр тогтвортой байна. Үйл явдлын ердийн явцад, стандарт хувилбарын хүрээнд, урсгал болон харилцах дансны үлдэгдлийн өсөлтийг дансны эргэлтийг харгалзахгүйгээр харгалзах дансны өдөр тутмын орлого, гарах урсгалын логик хэвийн хуваарилалтын таамаглалд үндэслэн урьдчилан таамаглаж байна. хангамж ба эргэн төлөлт зээлийн бүтээгдэхүүн. Нэмж дурдахад, өсөлтийг урьдчилан таамаглахдаа үйлчлүүлэгчдийн бие даасан бүлгийн үлдэгдлийн зан байдлын улирлын шинж чанарыг харгалзан үздэг.

Хүснэгт 10.1. Унадаг дугуйны хөрөнгө, өр төлбөрийг хуваарилах хугацааны бүтэц

1 “D/v” нь эрэлтийн үеийг хэлнэ.

Хөрвөх чадварын зөрүү нь тодорхой хугацааны интервал дахь төлбөрийн хугацааны хувьд банкны нэхэмжлэл, үүргийн үлдэгдлийг тодорхойлдог. Хуримтлагдсан хөрвөх чадварын зөрүү нь тодорхой хугацааны интервал дахь банкны хөрвөх чадварын илүүдэл буюу алдагдлыг тодорхойлдог. Банк нь хөрөнгөө эргүүлэн төлөх замаар үүргээ хугацаанд нь, нэмэлт зардалгүйгээр биелүүлэх чадвар. Нэмж дурдахад, тодорхой хугацааны өдөр илүүдэл / алдагдлын харьцаа нь хуримтлагдсан зөрүүг банкны нийт өр төлбөрийн харьцаагаар тооцдог.

Энд j нь хуримтлагдсан зөрүүг авч үзэх хүртэлх хугацааны хязгаар юм.

Хүснэгт дэх GEP-шинжилгээний өгөгдөл дээр үндэслэн. 13.5-д хөрвөх чадварын эрсдэлийн тоон тооцоог төлбөрийн чадварыг хадгалахад гарч болзошгүй зардлын өртгөөр тооцно. Эрсдэлийн үнэлгээг тухайн хугацаанд, тухайлбал 180 хүртэл хоног буюу нэг жил хүртэлх хугацаанд тооцож, авч үзэх хугацаанаас хэтэрсэн хугацаанд зээлсэн хөрөнгийн зардал болон эдгээр хөрөнгийг тухайн жилийн хугацаанд хөрөнгө оруулалт хийснээс олсон ашгийн зөрүүгээр тооцдог. Бүх хугацаанд нэгтгэн авч үзэж буй хугацаа:

Энд Rj нь одоогийн зах зээлийн хүүгийн түвшин (жилийн хувиар) бөгөөд энэ нь мужид тохирч байна /:
D - хуанлийн жилийн өдрийн тоо;
Dj - одоогийн мөчөөс i-р хүрээний төгсгөл хүртэлх өдрийн тоо.
Төлбөрийн чадварыг хадгалахын тулд алдагдлыг хязгаарлахын тулд банк нь Алдагдлын үзүүлэлтэд хязгаарлалт тогтоож, энэ үзүүлэлтийг тогтоосон хязгаарт багтаан банкны ашгийг нэмэгдүүлэхийн тулд хөрвөх чадварын удирдлагыг гүйцэтгэдэг. Энэ үзүүлэлтийн хязгаарын утгыг банкны хөрвөх чадварын эрсдэлийг хариуцаж буй хөрөнгийн тодорхой хувь хэмжээ, эсвэл банкны хөрвөх чадварын эрсдэлийг шаардлагатай түвшинд байлгахын тулд золиослоход бэлэн байгаа банкны тодорхой хугацааны ашигт үндэслэн тогтоож болно. .
Цоорхойн бүтцийг зохицуулахын тулд арилжааны банкууд хөрвөх чадварын илүүдэл/алдагдлын харьцаанд хязгаарлалт тавьдаг.
1. 30 хүртэл хоног яаралтай

Энд k1it нь хөрвөх чадварын илүүдэл/алдагдлын харьцаа;
2. ISO хоног хүртэл яаралтай
Өгөгдсөн яаралтай байдлын хүрээнд сөрөг хуримтлагдсан зөрүүг дараах тохиолдолд хүлээн зөвшөөрнө.

ks - шуурхай хөрвөх чадварын харьцаа (N2) -ын одоогийн болон заавал биелүүлэх үнэ цэнэд үндэслэн тодорхойлсон засгийн газрын үнэт цаасанд оруулсан хөрөнгө оруулалтын хувь;
S нь хөрвөх чадвар өндөртэй засгийн газрын үнэт цаасанд оруулсан хөрөнгө оруулалтын хэмжээ.
3. Нэг жил хүртэл яаралтай
Өгөгдсөн яаралтай байдлын хүрээнд сөрөг хуримтлагдсан зөрүүг дараах тохиолдолд хүлээн зөвшөөрнө.

хаана нь І11КІІ - хөрвөх чадварын илүүдэл/алдагдлын харьцаа;
k^ - банкны автомашины зээл, ипотекийн зээлд оруулсан хөрөнгө оруулалтын эзлэх хувь. хөрвөх чадварын алдагдлыг нэг жил хүртэл нөхөхөд тооцсон;
Kr - автомашины зээлийн хэмжээ ба ипотекийн зээл, хэрэгсэл гэж үздэг.
Мөн ОХУ-ын Банкны зааврын дагуу унадаг дугуйг найдвартай гэж хүлээн зөвшөөрч, хадгаламжийн даатгалын тогтолцоонд оролцох боломжтой харьцааны шинжилгээнд хамрагдсан үзүүлэлтүүдийн хязгаарын утгыг тогтоодог (Хүснэгт 10.2).
Хүснэгт 10.2. Хөрвөх чадварын үзүүлэлтүүдийн санал болгож буй утга

1b-г үзүүл

Заавал / ахиу хязгаарлалт

PLI

£12%

>15%

£50%

бизнесийн үйл ажиллагаа, худалдаа, аж үйлдвэрийн компаниуд үүргээ төлөхөд бэрхшээлтэй тулгардаггүй. Гэсэн хэдий ч эдийн засгийн хямрал эсвэл санхүүгийн үймээн самуунтай үед "бэлэн мөнгө - бараа материал - борлуулалт - дансны авлага - бэлэн мөнгө" гэсэн гинжин хэлхээ тасалдаж, компанийн хувьд банкны зээлээ төлөхөд хэцүү, заримдаа боломжгүй болдог.
Энэ онолоор бол богино хугацааны өөрөө татан буугдах арилжааны зээл нь хэвийн нөхцөлд хөрвөх чадварыг хангадаг. эдийн засгийн хөгжил, гэхдээ эдийн засгийн хямралын үед, ялангуяа хөрвөх чадвар шаардлагатай үед биш. Эдгээр хугацаанд бараа материалын эргэлт ба авлагаудааширч, олон пүүс зээлээ хугацаа нь ирэхэд нь төлөхөд хүндрэлтэй байдаг. Хэрэв банкууд өөрөө татан буугдах зээлд хөрөнгө байршуулах замаар хөрвөх чадварыг хадгалж чадвал, банкны системхүнд хэцүү үед ерөнхийдөө хөрвөх чадварын дутагдалд ордог. Нүүлгэн шилжүүлэх онол нь хэрэв банк өөрийн хөрөнгийг шилжүүлж эсвэл бусад зээлдүүлэгч эсвэл хөрөнгө оруулагчдад бэлэн мөнгөөр зарж чадвал хөрвөх чадвартай болно гэсэн санал дээр суурилдаг. Зээлийн эргэн төлөлтийг хугацаанд нь төлөөгүй тохиолдолд барьцаанд тавьсан хөрөнгийг (жишээ нь зах зээлийн үнэт цаас) зах зээл дээр бэлэн мөнгөөр зарж, шаардлагатай бол зээлийг Төв банкнаас дахин санхүүжүүлэх боломжтой. Ийнхүү арилжааны банкны хөрвөх чадвартай эх үүсвэрийн хэрэгцээг хангах нөхцөл бол зарж болох хөрөнгийн байнгын бэлэн байдал юм. Үүнтэй адилаар, хэрэв төв банк дахин дансанд оруулахаар санал болгож буй хөрөнгийг чөлөөтэй худалдан авч чадвал банкны систем хөрвөх чадвартай болно.
Хэдийгээр нүүлгэн шилжүүлэлтийн онол тодорхой үндэслэлтэй боловч түүний удирдамжийг дагаж мөрдсөн олон зуун банк онолын зарчмуудыг дагаж хөрвөх чадварын асуудлаас мултарч чадаагүй юм. Арилжааны банкууд баталгаажсан үнэт цаасны зээлийн хөрвөх чадварт хэт найддаг байсан бөгөөд эдгээр зээлийг 24 цагийн дотор авах боломжтой гэсэн хүлээлттэй байсан. Гэвч хямралын үед үнийн огцом уналтаас болж хөрвөх чадвартай хөрөнгийн үнэ буурч магадгүй хувьцааны зах зээл, үнэт цаасны хөрвөх чадвар өндөртэй хөрөнгө бага өгөөжтэй. Хүлээгдэж буй орлогын онолын дагуу зээлдэгчийн ирээдүйн орлогыг зээлийн төлбөрийн хуваарьт үндэс болгон ашигласан тохиолдолд банкны хөрвөх чадварыг төлөвлөж болно. Энэ онол нь банкны хөрвөх чадварт нөлөөлж болно гэж заасан байдаг.

зээл, хөрөнгө оруулалтын хугацааны бүтцийг өөрчлөх. Богино хугацааны зээлсалбарууд хугацаатай зээлээс илүү хөрвөх чадвартай байдаг ба хэсэгчилсэн худалдан авалтын хэрэглээний зээл нь орон сууцны ипотекийн зээлээс илүү хөрвөх чадвартай байдаг.Энэ онол нь хөгжил, хурдацтай өсөлтийг хүлээн зөвшөөрдөг. бие даасан төрөл зүйлОдоогийн байдлаар арилжааны банкуудын зээлийн багцын нэлээд хэсгийг бүрдүүлдэг зээл: бизнесийн пүүсүүдэд олгох хугацаатай зээл, хэсэгчлэн төлөх хэрэглээний зээл, үл хөдлөх хөрөнгийн зээл. Эдгээр зээл нь хөрвөх чадварыг нэмэгдүүлдэг нэг нийтлэг өмчтэй: тэдгээрийг хэсэгчлэн төлөх боломжтой. Үндсэн зээл болон хүүгийн төлбөрийг сар, улирал бүр төлөх шаардлагатай зээлийн нэлээд хэсэгтэй багц нь тогтмол мөнгөн гүйлгээг төлөвлөхөд хялбар байдаг тул хөрвөх чадвартай байдаг. Хөрвөх чадвар шаардлагатай үед бэлэн мөнгө ашиглаж болно, эс тэгвээс ирээдүйд хөрвөх чадварыг хадгалахын тулд дахин хөрөнгө оруулалт хийдэг.
Хүлээгдэж буй орлогын онол нь олон банкууд хөрөнгө оруулалтын багцыг бүрдүүлэхдээ гайхалтай үр дүнд тулгуурласан: үнэт цаасыг эцсийн хугацаанаас нь хамааран сонгосон бөгөөд ингэснээр орлого тогтмол, урьдчилан таамаглах боломжтой болсон. Энэ тохиолдолд хөрөнгө оруулалтын багц нь бэлэн мөнгөний төлбөрийн тогтмол байдлын хувьд өр, хүүгийн эргэн төлөлттэй зээлийн багцад ойртдог. Хариуцлагын удирдлагын онол нь банкууд зах зээлээс нэмэлт эх үүсвэр татах замаар хөрвөх чадварын асуудлыг шийдэж чадна гэдэгт үндэслэсэн байдаг. Эхэндээ тэргүүлэгч банкуудын томоохон банкууд энэ онолыг хамгаалахын тулд хамгийн идэвхтэй гарч ирэв. санхүүгийн төвүүд, гэхдээ удалгүй хаа сайгүй хүлээн зөвшөөрөгдсөн.
Арилжааны банкуудын хөрвөх чадварын удирдлагын бодлогыг боловсруулж, нөхөх хариуцлагын удирдлагын онол нь арилжааны банк: Хөрөнгийн зах зээл дээр нэмэлт эх үүсвэрийг худалдан авах замаар хөрвөх чадварын асуудлыг шийдвэрлэх боломжтой; Төв банк эсвэл корреспондент банкуудаас их хэмжээний зээл авах замаар хөрвөх чадвараа хангах боломжтой. түүнчлэн евро валютын зах зээл дээр авсан зээл.
Арилжааны банкууд зээлийн эх үүсвэрийг өргөнөөр татдаг. Тэдгээрийн ачаар 80 гаруй хувь нь бүрддэг нийт дүнхөрөнгө. Хадгаламж зэрэг нэлээн хямд зээлсэн хөрөнгийг ашигласны ачаар банкны үйл ажиллагаанаас харьцангуй бага ашиг олдог.
Хувьцаа эзэмшигчдэд хүлээн зөвшөөрөгдөхүйц өгөөж өгөхүйц хэмжээнд хүрэх ёстой.
Өргөн утгаараа хариуцлагын удирдлага гэдэг нь хадгаламж эзэмшигчид болон бусад зээлдүүлэгчдээс мөнгө татах, тухайн банкны хөрөнгийн эх үүсвэрийн зохистой хослолыг тодорхойлохтой холбоотой үйл ажиллагаа юм. Илүү явцуу утгаараа идэвхгүй үйл ажиллагааны менежментийг шаардлагатай бол зээлсэн хөрөнгийг идэвхтэй хайх замаар хөрвөх чадварын хэрэгцээг хангахад чиглэсэн үйл ажиллагаа гэж ойлгож эхэлсэн. Идэвхгүй үйл ажиллагааг удирдахдаа энэхүү нэмэлт эрсдэл, үүнээс гадна хөрөнгө босгох зардал ба эдгээр хөрөнгийг зээл, үнэт цаасанд байршуулснаар олж болох орлогын хоорондын хамаарлыг харгалзан үзэх шаардлагатай. Иймд активын удирдлага ба пассивын удирдлагын хоорондын хамаарал нь банкны ашигт ажиллагаанд чухал үүрэгтэй.
хөрвөх чадварыг хангах зээл
Арилжааны банкуудын үйл ажиллагаа нь мөнгө (ихэвчлэн хадгаламж эзэмшигчдээс) татах, зээлдүүлэх эсвэл илүү их хөрөнгө оруулалт хийх явдал юм. өндөр бооцоо. Энэ бол үйл ажиллагаа юм санхүүгийн байгууллага, хадгаламж хэлбэрээр мөнгөтэй хүмүүс болон тэдэнд хэрэгтэй хүмүүсийн хооронд зуучлагчийн үүрэг гүйцэтгэдэг. Зээлжих чадвар өндөртэй хүмүүст зээл олгох, өндөр чанартай үнэт цаасанд хөрөнгө оруулах үйл ажиллагаа нь санхүүгийн бус корпорациудынхаас бага ашиг тустай байдаг. Тиймээс хувьцаа эзэмшигчдэд ашиг өгөхийн тулд зөвшөөрөгдсөн хэмжээнээс хамаагүй өндөр эргэлт шаардагдана өөрийн хөрөнгө.
IN өнгөрсөн жилБанкууд хөрвөх чадвараа хангахын тулд их хэмжээний зээл авдаг. Ийм зээлийг хариуцлагын менежмент гэж нэрлэх болсон. Зээлийн эх үүсвэрийн хэрэглээ өргөжиж байгаа нь сүүлийн жилүүдэд банкны зээлийн эрэлт нэмэгдэж, хугацаагүй хадгаламжийн өсөлт харьцангуй удаашралтай байгаатай холбоотой. Хөрөнгө босгох гол хэрэгслүүдийн дунд дараахь зүйлс орно. Банк хоорондын зээл. Төв банк эсвэл корреспондент банкнаас зээл авах нь хөрвөх чадварын нөхцөл байдлыг тохируулахын тулд хөрөнгө босгох нэг арга юм. Нөөц сан. Нөөц хөрөнгийг худалдан авах нь хөрвөх чадварын зорилгоор зээлийг ашиглах хамгийн түгээмэл аргуудын нэг юм. Эдгээр сангууд нь төв банкинд хадгалагдаж буй хадгаламжийн үлдэгдлийг илэрхийлдэг. Үр дүнд нь
Хадгаламж гэнэт орж ирэх юм уу зээлийн хэмжээ багасах нь арилжааны банкуудыг илүүдэл нөөцтэй болгож болзошгүй. Эдгээр сангууд орлого олохгүй байгаа тул банкууд үүнийг дуртайяа гаргаж өгдөг богино хугацаабусад банкны мэдэлд байх; Шаардлагатай нөөцийг сэргээх эсвэл хөрөнгө олж авахад мөнгө хэрэгтэй ижил банкууд эдгээр илүүдлийг дуртайяа худалдаж авдаг. Буцаан худалдан авах гэрээ. -тэй банк хоорондын гүйлгээнээс гадна нөөц санижил төстэй гүйлгээ нь банкууд болон засгийн газрын үнэт цаасны арилжаа эрхлэгчдийн хооронд хийгддэг. түүнчлэн бусад хөрөнгө оруулагчид. Эдгээр гүйлгээг буцаан худалдан авах гэрээ эсвэл зүгээр л репо гэж нэрлэдэг. Ийм хэлцлийн үед хөрөнгийг худалдах нь тогтоосон өдөр, урьдчилан тохиролцсон үнээр эргүүлэн худалдаж авах нөхцлөөр хийгддэг. Энэ төрлийн гэрээ нь түр зуурын чухал суваг болсон үнэгүй сан, учир нь тэдгээр нь хоёр талын хэрэгцээнд амархан дасан зохицож чаддаг. Евродонарын зах зээл дээрх зээл. Евро долларын зах зээлээс зээл авах нь томоохон арилжааны банкуудад байдаг өр төлбөрийн удирдлагын хэрэгсэл бөгөөд гадаадад салбартай болон салбаргүй банкууд ашигладаг. Евро долларыг дараах байдлаар тодорхойлж болно; АНУ-аас гадуур байрладаг арилжааны банкууд, тэр дундаа АНУ-ын банкуудын салбаруудад хадгалагдаж буй ам.доллараар илэрхийлэгдсэн хадгаламж. Евро доллар нь АНУ-ын эсвэл АНУ-ын банкны гадаадын хадгаламж эзэмшигч нь гадаад дахь банк эсвэл салбар руу мөнгө шилжүүлэх үед үүсдэг. Америкийн банк. Үр дүнд нь заасан ажиллагааАНУ дахь ордыг эзэмших эрх нь гадаадын санхүүгийн байгууллагад шилждэг бөгөөд сүүлийнх нь ам.доллараар төлөх үүрэг хүлээдэг. Энэ тохиолдолд нийт банкны хадгаламжАНУ-д өөрчлөгдөөгүй хэвээр байгаа боловч гадаадад шинэ хадгаламжийн үүрэг ам.доллар - Евро доллараар гарч ирэв.
Хөрвөх чадварын удирдлага
Арилжааны банк хөрвөх чадварыг удирдахдаа юуны өмнө өөрийн үүргээ биелүүлэхэд шаардагдах хөрвөх чадвар өндөртэй хөрөнгийн доод хэмжээг тогтоох, хөрвөх чадварын нөөц гэгдэх асуудлыг шийдэх ёстой. Энэ утгыг тодорхойлохдоо "эрсдэл - өгөөж" гэсэн стандарт асуудал үүсдэг. Нэг талаас хөрвөх чадвараа алдах эрсдэлээс зайлсхийхийн тулд хөрвөх чадвар өндөртэй хөрөнгийн үлдэгдлийн хамгийн дээд түвшинг хадгалах шаардлагатай бөгөөд үүний дагуу өөрийн үүргээ зохих хугацаанд бүрэн биелүүлэх боломжгүй байх ёстой. банкны нэр хүнд, нэр хүндийг унагах. Нөгөөтэйгүүр, банк намуу цэцэг байрлуулах үүрэг хүлээсэн
Орлого бий болгох хөрөнгийн хамгийн дээд хэмжээ нь хөрвөх чадвар өндөртэй хөрөнгийн түвшинг бууруулдаг. Энэ асуудлыг шийдвэрлэхдээ хөрвөх чадварын зөрүүг хянах стандарт аргууд, шинжээчдийн үнэлгээг ихэвчлэн ашигладаг. IN ерөнхий тохиолдол, хөрвөх чадварын удирдлага нь хөрвөх чадварын зөрүүг хянах, хөрөнгө, өр төлбөрийн оновчтой бүтцийг бүрдүүлэхэд чиглэдэг. Үүний зэрэгцээ хөрвөх чадварын удирдлага нь илүү ерөнхий банкны үйл явцын нэг хэсэг болох актив, пассивын менежмент юм.
Хөрвөх чадварын удирдлага нь ердийн нөхцөлд хөрөнгө, өр төлбөрийг удирдахаас гадна хямралын менежментийн элементүүдийг агуулдаг. Хөрвөх чадварын хямралын үед банкны хөрвөх чадварыг удирдах арга хэмжээ нь хөрвөх чадварын хямралын эх үүсвэрт үндэслэсэн байх ёстой: банкны өөрийн санхүүгийн байдал муудсан; хөрвөх чадвар дутмаг санхүүгийн системерөнхийдөө.
Банкны өөрийнх нь санхүүгийн байдал улам дорддог
Банкны дотоод хөрвөх чадварын асуудал нь банк дампуурлын гол шалтгаан болдог тул банкны хувьд аюултай. Үүний гол шинж тэмдгүүд нь: өөрийн хөрөнгийн 10% ба түүнээс дээш хувиар буурсан; ашиг 15 ба түүнээс дээш хувиар буурах; муу менежмент, дотоод хяналт хангалтгүй, буруу стратегийн талаар хэвлэл мэдээллийн хэрэгслээр гарсан тайлбар; өөрийн хөрөнгийн хүрэлцээний харьцаа 20 ба түүнээс дээш хувиар муудсан, төв банкнаас тогтоосон эдийн засгийн заавал дагаж мөрдөх стандартыг дагаж мөрдөөгүй; хөрөнгийн зах зээлийн хөдөлгөөнтэй холбоогүй зах зээл дээрх банкны хувьцааны үнэ дор хаяж 20% -иар буурах.
Хөрвөх чадварын нөхцөл байдлын үнэлгээний хүрээнд эрсдэлийн хяналтын алба нь хөрөнгө, өр төлбөрийн удирдлагын хороонд дараах зөвлөмж бүхий тайланг бэлтгэдэг: хөрвөх чадварын үзүүлэлтүүдийн талаар; өөрчлөлтийн эрсдэлээр хүү; хөрөнгө босгохыг нэмэгдүүлэх: хадгалах тодорхой үйл ажиллагааг хязгаарлах задгай сав зээлийн шугамирээдүйд ашиглах боломжтой; хөрөнгийг үнэт цаасжуулах тухай; гэхдээ хөрөнгийн өсөлтийг хязгаарлаж байна.

Хөрвөх чадварыг удирдах арга хэмжээний нэг бол хөрөнгийг дайчлах явдал юм. Тодорхой төрлийн хөрөнгийг дайчлах аргуудыг хүснэгтэд үзүүлэв. 10.3.
Хүснэгт 10.3. Эд хөрөнгийг дайчлах аргууд

Хөрөнгө	Дайчилгааны аргууд
K Хугацаа хэтэрсэн зээл	Банкны идэвхтэй хүчин чармайлт нь өрийн мөнгийг олж авахад чиглэгддэг Удаан хугацааны туршид замын хөдөлгөөний үйлчилгээний үүрэг өөрчлөгдсөн; Нэмэлт эсвэл чухал ач холбогдолтой хүлээн авах барьцааөрийн үүрэг: Хугацаа нь дууссан хөрөнгийг чөлөөт зах зээл дээр худалдах
2. Банк хоорондын болон бусад зээл	Зээлийн эргэн төлөлтийн хуваарийг аль болох эрт төлөх замаар өөрчлөх
3. Үнэт цаас	Засгийн газрын үнэт цаас худалдах; Хувьцаа худалдах; Үнэт цаас худалдах
4. Банкны нөөц	Зээлд учирч болзошгүй алдагдлын нөөц, эргэлзээтэй хөрөнгийн нөөцийг Төв банкнаас тогтоосон хэмжээнээс багагүй хэмжээгээр бүрдүүлэх.

Үр дүнтэй менежмент зээлийн эрсдэлбанкинд төлөх хугацаа хэтэрсэн өрийн хэмжээг хамгийн бага хэмжээнд хүртэл бууруулна. Гэхдээ хямралын үед зээлийн эргэн төлөлт нэмэгдэж, банкны төлбөрийн чадварт нөлөөлж байгааг анхаарах хэрэгтэй.
Төлбөрийн хямралын үед төлбөрийн чадварын удирдлагын хүрээнд үйл ажиллагааг зохицуулах зорилгоор хөрвөх чадварын удирдлагын бүлгийг байгуулдаг. Бүлгийн бүрэлдэхүүнийг банкны ерөнхийлөгч томилдог. Бүлэгт удирдлагын төлөөлөл багтдаг санхүүгийн шинжилгээ, үйлчилгээ дотоод хяналтболон бусад хэлтэс.
Хөрвөх чадварын хомсдол үүссэн тохиолдолд банк нь хөрвөх чадварын хямралын эсрэг менежментийн дараах журмыг хэрэгжүүлдэг: хөрвөх чадвартай хөрөнгийн нэмэлт хэрэгцээг тооцоолох; төлбөрийн хуваарийг өөрчлөх замаар одоогийн хэрэглэгчийн төлбөрийг бууруулахаар төлөвлөж байна; өөрийн хэрэгцээний зардлын төлбөрийг бууруулах, татгалзах, бусад хугацаанд шилжүүлэх;
хямралын үед үргэлжилж буй идэвхтэй үйл ажиллагааны гүйлгээний хугацаа дуусах хугацааг төлөвлөх; үргэлжилж буй идэвхгүй үйл ажиллагааны гүйлгээг хийхдээ бусад хугацаанд дуусгах талаар зөвлөмж өгөх. хөрвөх чадвартай хөрөнгийн борлуулалтыг төлөвлөх.
Санхүүгийн зах зээлд хөрвөх чадварын хямрал үүсвэл төв банкнаас нөхцөл байдлыг тогтворжуулахад чиглэсэн интервенц хийх, тухайлбал, тогтворжуулах зээл олгох эсвэл репо гүйлгээ хийх шаардлагатай. Гэсэн хэдий ч хөрвөх чадварын асуудал гарсан тохиолдолд нөөцийн өртөг урьдчилан таамаглах боломжгүй (магадгүй маш өндөр); Түүнчлэн зээлийн хүү өөрчлөгдөх эрсдэл эрс нэмэгдэж, тогтмол төлбөр тооцооны үйл ажиллагаа зогсч болзошгүй. Ийм нөхцөлд "хөвөгч болон тогтмол хүүтэй актив, пассивын тэнцвэргүй байдлыг дээд зэргээр нэмэгдүүлэх, энэ нь хүүгийн өөрчлөлтийн эрсдлийн хэмжээг бууруулах; Төв банкинд төлөх өрийн хэмжээг хянаж, тайлан гаргах. Асуудлын талаар өдөр бүр актив, пассивын удирдлагын хорооны даргад тайлагнаж, өдөр бүр ОХУ-ын Банкнаас ирж буй мэдээллийн урсгалыг зохицуулж, шаардлагатай мэдээллийг бүтцийн хэлтэст хүргэж байна.
Хөрөнгө, өр төлбөрийн удирдлагын хороо нь зах зээлийн нөхцөл байдал хүндэрсэн үед хөрвөх чадварын удирдлагын нэг хэсэг болгон дараахь журмыг хэрэгжүүлдэг. Ерөнхий менежментхөрвөх чадвар, бүтцийн хэлтсийн ажлыг зохицуулах; үйлчлүүлэгчийн мөнгөн гүйлгээг оновчтой болгохын тулд үйлчлүүлэгч менежерүүдийн ажилд хяналт тавьдаг; олон нийттэй харилцах албанаас нийтэд мэдээлэх мэдээллийн агуулгыг тодорхойлдог; үйлчлүүлэгчийн зээл, хадгаламжтай ажиллах тактик боловсруулдаг.
Хөрвөх чадварыг оновчтой түвшинд байлгах нь нарийн төвөгтэй ажил бөгөөд үүнийг хэрэгжүүлэх нь бараг үргэлж нэг эсвэл өөр түвшинд хүрдэг. Санал хүсэлтбанкны хөрвөх чадварын түвшин болон түүний бусад хооронд хамгийн чухал шинж чанар- ашигт ажиллагааны түвшин (эхнийх нь өндөр байх тусам хоёр дахь нь бага байх ба эсрэгээр), i.e. мөнгө ба түүнтэй адилтгах хөрөнгө,
Хөрвөх чадварын шаардлагатай түвшинг хадгалахад шаардагдах NS нь банкинд орлого авчрах эсвэл бага хэмжээний орлого авчрах.
Шаардлагатай хөрвөх чадварыг хадгалахын зэрэгцээ ашгийн дээд түвшинг олж авахын тулд цэвэр хөрвөх чадвар (U) гэх мэт удирдлагын хэрэгслийг ашигладаг бөгөөд энэ нь хөрөнгө татах, байршуулах банкны үйл ажиллагаа бүрийг тусгасан болно.
Lp - Ls = (Pd + Dnd + Ps + Pa + Pr) - (Sr + Sp + Rncl + Rp + Rd),
хаана Lt - цэвэр - шингэний байрлал;
Lp - хөрвөх чадвартай хөрөнгийн нийлүүлэлт
Pd - хадгаламжийн баримт:
Dnd - хадгаламжийн бус банкны үйлчилгээний борлуулалтаас олсон орлого;
Ps - өмнө нь олгосон зээлийн эргэн төлөлт;
Ra - банкны хөрөнгийг худалдах;
Рг - мөнгөний зах зээл дээр хөрөнгө босгох;
Ls - хөрвөх чадвартай хөрөнгийн эрэлт
Sr - үйлчлүүлэгчид данснаасаа мөнгө авах;
Sp - банкны хангахаар төлөвлөж буй зээлийн хүсэлтийг хүлээн авах;
Rnd - хадгаламжийн бус хөрөнгө босгох зардлын төлбөр;
Rp - бусад банкны үйл ажиллагааны зардал (үүнд татвар төлөх);
Rd - хувьцаа эзэмшигчдэд ногдол ашиг төлөх.
Тиймээс хөрвөх чадварын түвшинг хөрөнгийн эх үүсвэрийн зөрүү гэж илэрхийлж болно тодорхой хугацаандмөн ижил хугацаатай эх сурвалжийг ашиглах. Түргэн хөрвөх чадвартай хөрөнгийн менежмент нь хөрвөх чадвартай хөрөнгийн илүүдэл буюу алдагдлын хэмжээг зохицуулахаас бүрдэнэ.

Банкны хөрвөх чадвар– зээлийн байгууллага санхүүгийн үүргээ бүрэн, хугацаанд нь биелүүлэх чадвар.

"Байгууллагын хөрвөх чадвар" гэсэн нэр томъёог нөгөөгөөс нь ялгах хэрэгтэй санхүүгийн хугацаа– “хөрвөх чадвар” гэдэг нь хөрөнгийг хурдан бөгөөд хамгийн бага алдагдалтайгаар бэлэн мөнгө болгон хувиргах чадварыг хэлнэ.

Хөрвөх чадвар санхүүгийн байгууллагабайгаа хөрөнгийн харьцаагаар тодорхойлогдоно мөнгөн үүрэг, гүйцэтгэх ёстой. Энэ тохиолдолд хоёр цэгийг анхаарч үзэх хэрэгтэй.

Нэгдүгээрт, хөрөнгө нь зөвхөн бэлэн мөнгө төдийгүй бусад үнэт зүйлс байж болно санхүүгийн цэгалсын хараа нь хөрвөх чадвартай байдаг.

Хоёрдугаарт, байгууллагын хөрвөх чадвар гэдэг нь цаг хугацаатай нягт холбоотой ойлголт юм. Банкны одоогийн хөрвөх чадвар байдаг - активын харьцаа, удахгүй төлөх төлбөрийн чадвар. Үүнийг бусад хугацаанд тооцоолж болно. Жишээлбэл, сарын хөрвөх чадвар гэдэг нь тухайн сарын төлбөрийн орлогын харьцаа гэх мэт.

Банкны хөрвөх чадварын тухай ойлголт нь ашигт ажиллагааны тухай ойлголтын эсрэг байдаг. Хэт өндөр хөрвөх чадвар нь үйл ажиллагааны ашигт ажиллагааг бууруулдаг. Хэрэв нөөц их байвал хөрөнгө оруулалтад бага мөнгө зарцуулдаг. Онцгой тохиолдол: зээлийн байгууллагыг бий болгох үед түүний бүх хөрөнгө Төв банк дахь корреспондент дансанд байдаг. Хөрөнгө оруулалт хараахан хийгдээгүй байгаа тул хөрвөх чадвар 100% хүрч, ашиг нь 0 байна.

Банк үйл ажиллагаагаа хөгжүүлэхийн хэрээр хадгаламж эзэмшигчдээс мөнгө татаж, зээл олгодог. Үүний зэрэгцээ ашигт ажиллагаа нэмэгдэж, хөрвөх чадвар буурдаг.

Үүний зэрэгцээ одоогийн хөрөнгө оруулагчид хүссэн үедээ хөрөнгөө буцааж өгөхийг шаардаж болно. Тиймээс хэт бага хөрвөх чадвар нь санхүүгийн байгууллагын дампуурлын эрсдэлтэй холбоотой юм. Үүнээс урьдчилан сэргийлэхийн тулд зохицуулагчид хөрвөх чадварын стандартыг нэвтрүүлдэг.

Банкны хөрвөх чадварын хэд хэдэн эх үүсвэр байдаг. Дотоод хөрөнгөд өөрийн хөрөнгө - бэлэн мөнгө, корреспондент данс, тодорхой хугацаанд мөнгө болгон хөрвүүлэх боломжтой бусад хөрөнгө: зээлийн багц, хэрэв олгосон бол үнэт цаас гэх мэт.

Үүнээс гадна онцлох нь заншилтай байдаг гадаад эх сурвалжхөрвөх чадвар: шаардлагатай бол хурдан босгох боломжтой хөрөнгө. Эдгээр нь банк хоорондын зээл, түүнчлэн төв банкны зээл юм.

Түүний үйл ажиллагаанд зээлийн байгууллагуудашиглах өөр өөр аргуудхөрвөх чадварын удирдлага. Тодруулбал, тэд төлбөрийн хуанли гэж нэрлэгддэг, удахгүй болох мөнгөн орлого, дебитийг тусгасан, төлбөрийн байрлалыг тооцдог. Одоогийн санхүүгийн үүргээ биелүүлэхэд бэлэн мөнгө түр хугацаанд хүрэлцэхгүй байгаа нөхцөл байдал. нийт зардалхөрөнгө давсан нийт өр, бэлэн мөнгөний зөрүү гэж нэрлэдэг.

Банкны хувьслын явцад, мөн санхүүгийн зах зээл хөгжихийн хэрээр хөрвөх чадварын удирдлагын олон онол бий болж, боловсронгуй болсон. Өнөөдөр дараахь үндсэн зүйлүүд байна аргуудхөрвөх чадварын удирдлага:

- хөрөнгийн менежмент - банк нь өөрийн болон зээлсэн хөрөнгөө хөрвөх чадвартай байхын зэрэгцээ хамгийн бага эрсдэлтэй хамгийн их орлого олохын тулд хөрөнгө оруулах арга замыг тодорхойлдог;

- өр төлбөрийн менежмент - банк нь өөрийн хөрөнгийн болон зээлсэн хөрөнгийн хэмжээг удирдах бодлогыг тодорхойлж, цаашид идэвхтэй үйл ажиллагаанд үр дүнтэй ашиглах зорилгоор тэдгээрийн оновчтой бүтцийг тодорхойлдог. Явцуу утгаараа өр төлбөрийн менежментээр дамжуулан хөрвөх чадварын удирдлага нь хөрвөх чадварыг хадгалах хэрэгцээ шаардлагаас шалтгаалан зээлсэн хөрөнгийг олоход чиглэсэн үйл ажиллагаанаас бүрддэг;

– актив, пассивын тэнцвэртэй удирдлага – энэ арга нь банкны актив, өр төлбөрийг уялдуулан удирдах замаар хөрвөх чадварыг удирдахад багцын хандлагыг ашиглах явдал юм.

Эдгээр аргуудыг илүү нарийвчлан авч үзье.

Үндсэн хөрөнгийн менежмент

Хөрөнгийн менежмент нь байгаа нөөцийг үр ашигтай хуваарилах, өөрөөр хэлбэл хамгийн их байлгах явдал юм боломжит орлогобанкны хөрвөх чадварыг хадгалахын зэрэгцээ хамгийн бага эрсдэлтэй. Активын удирдлагын гол асуудал бол хөрвөх чадвартай хөрөнгийн ирээдүйн хэрэгцээний тодорхойгүй байдал бөгөөд банк үүнийг байнга хянаж, урьдчилан таамаглах ёстой.

Банк хөрвөх чадварыг хадгалахын тулд түүний хөрөнгө хэд хэдэн шалгуурыг хангасан байх ёстой.

- хөрөнгийн тодорхой хэсэг нь өндөр хөрвөх чадвартай байх ёстой, тухайлбал, нэн тэргүүний нөөцийг хангалттай түвшинд байлгах ёстой;

-Хөрөнгийнх нь нэг хэсгийг богино хугацаанд, хамгийн бага алдагдалтайгаар зээлдүүлэгчид зарж, шилжүүлж чадвал банк хөрвөх чадвартай болно (хоёрдугаар ээлжийн нөөц нь энэ шалгуурыг хангасан байх);

- Банкны хөрөнгийн тодорхой хувийг богино хугацааны зээлээр төлж барагдуулсан тохиолдолд банкны хөрвөх чадвар хадгалагдана;

- банкны хөрвөх чадварыг банкны активын хугацааны бүтцэд нөлөөлөх замаар төлөвлөх боломжтой, тухайлбал зээлийн эргэн төлөлт, оруулсан хөрөнгийн өгөөжийг "зэрэглэл" болгон ашиглах;

Эрсдэлийн хүчин зүйлүүд болон банкны активын чанар нь банкны хөрвөх чадварт ихээхэн нөлөөлдөг тул банкинд мөнгө цаг тухайд нь буцаах нь эдгээр үзүүлэлтээс шууд хамаардаг.

Эдгээр шалгуурыг харгалзан хөрөнгийн удирдлагын хоёр үндсэн аргыг авч үзье.

Сангийн сангийн арга. Энэ арга нь практикт хэрэглэхэд хамгийн хялбар аргуудын нэг юм. Арилжааны банкны үйл ажиллагааны явцад байршуулж буй хөрөнгө нь янз бүрийн эх үүсвэрээс бүрддэг бөгөөд өөр өөр чанартай байдаг. Энэхүү аргын мөн чанар нь бэлэн байгаа бүх нөөцийг "нийтлэг тогоонд" нэгтгэж, банкны сонголтын дагуу хөрөнгийн хооронд цаашид хуваарилах явдал юм. Мөнгө байршуулах нь банкнаас тавьсан зорилгодоо нийцэж байгаа тохиолдолд тодорхой идэвхтэй үйл ажиллагаа явуулахдаа тэдгээр нь ямар эх үүсвэрээс хийгдэж байгааг харгалздаггүй (8.7-р зургийг үз).

Энэ зарчмын дагуу хөрөнгө байршуулахдаа хөрөнгийн бүтцийг хөрвөх чадвар, ашигт ажиллагааны аль алиных нь шаардлагыг нэгэн зэрэг харгалзан үзэх шаардлагатай, өөрөөр хэлбэл банк эхлээд үйл ажиллагааныхаа тодорхой параметр, тэргүүлэх чиглэлийг тогтоох ёстой.

Юуны өмнө банк нь хөрвөх чадвар өндөртэй хөрөнгийн эзлэх хувийг тогтоох ёстой бөгөөд энэ нь харилцагчийн дансанд төлбөр хийх, банкинд төлөх шаардлага, нэхэмжлэлийн шаардлагыг барагдуулах, өөрөөр хэлбэл түргэн хөрвөх чадварыг бий болгох ёстой. Нөөцийн бааздаа их хэмжээний хэлбэлзэлтэй тулгардаг банкууд гэнэтийн үүргээ биелүүлэхийн тулд жишээлбэл, засгийн газрын үнэт цаасны хөрөнгө оруулалт эсвэл банк хоорондын богино хугацаат зээл, хадгаламж хэлбэрээр ихээхэн хэмжээний хоёрдогч нөөц бүрдүүлэх шаардлагатай болдог.

Тиймээс, анхны байршуулалтерөнхий сангаас мөнгө хөрвөх чадварыг хадгалах зорилгоор хийгддэг. Гэтэл дээр дурдсанчлан хөрвөх чадварын шаардлага нь банкны ашигтай ажиллагаатай зөрчилддөг. Иймд хөрвөх чадвар өндөр, хөрвөх чадвартай хөрөнгийн эзлэх хувийг тодорхойлохдоо энэ нөхцөл байдлыг харгалзан үзэж, өндөр ашиг олохын тулд эдгээр хөрөнгийн эзлэх хувийг аль болох багасгах хэрэгтэй. Нэгдсэн сангаас мөнгө хуваарилах ажлыг банкны тэргүүлэх чиглэл, үйл ажиллагааны үндсэн чиглэлийн дагуу хийх ёстой.

Та бүхний мэдэж байгаагаар ихэнх банкуудын орлогын гол эх үүсвэр нь олгосон зээлийн хүү юм. Тиймээс хөрөнгө байршуулах дараагийн үе шат бол банкны зээлийн багцыг бүрдүүлэх явдал юм. Гэсэн хэдий ч, энэ төрлийн хөрөнгө оруулалт нь хамгийн эрсдэлтэй зүйл бөгөөд активын эрсдэл нэмэгдэх нь үндсэн зээл болон эргэн төлөгдөхгүй байх магадлалтай тул банкны хөрвөх чадвар буурахад хүргэдэг гэдгийг анхаарч үзэх хэрэгтэй. түүний сонирхол.

Хөрөнгө байршуулах дараагийн үе шат бол өөр өөр хугацаатай корпорацийн үнэт цаасны багцыг бүрдүүлэх явдал юм. Энэ төрлийн хөрөнгө оруулалтыг нэлээд эрсдэлтэй ч харьцангуй ашигтай гэж үздэг.

Урт хугацааны хөрөнгө оруулалт нь ихэвчлэн банкны стратегийн ач холбогдол бүхий үйл ажиллагаатай холбоотой байдаг, жишээлбэл. өмчийн оролцоотөрөл бүрийн үйл ажиллагаа болон дүрмийн санд хуулийн этгээд; тэд банкын материал-техники ба-засыны тэ’мин едир. Нэгдсэн сангаас хөрөнгө оруулалтыг эдгээр хөрөнгө оруулалтад чиглүүлэхдээ тэдгээрийн банкны ач холбогдол, мөн энэ бүлгийн хөрөнгийн маш бага хөрвөх чадварыг харгалзан үзэх шаардлагатай. Тиймээс хөрвөх чадварыг хадгалахын тулд эдгээр хөрөнгийн хэмжээг хязгаарлах ёстой.

Бид банкны активыг удирдах аргуудын нэгийг авч үзсэн. Практикт бэлэн мөнгө илүүдэлтэй үед арилжааны банкууд ихэвчлэн ашигладаг. Гэсэн хэдий ч энэ арга нь хэд хэдэн давуу болон сул талуудтай. Голыг нь авч үзье.

Энэ аргын давуу тал нь банкны удирдлагад хөрөнгө оруулалт хийх чиглэл, банкнаас явуулж буй идэвхтэй үйл ажиллагааны төрлийг сонгоход ихээхэн эрх чөлөөг олгодог, учир нь бодлого боловсруулахдаа бэлэн байгаа хөрөнгийн тодорхой хэсгийг хадгаламжийг хадгалахад зориулдаг. банкны хөрвөх чадвар, үлдэгдэл хөрөнгийг банкны тэргүүлэх чиглэлээс хамааран орлого бий болгох үйл ажиллагаанд зарцуулдаг. Гэсэн хэдий ч энэ арга нь мэдэгдэхүйц сул талуудтай:

- нэгдүгээрт, банкны удирдлага ашигт ажиллагаа, хөрвөх чадварыг хадгалахын тулд хөрөнгийн хуваарилалтын бүтцийг тодорхойлох нь нэлээд субъектив байж болно. Иймээс банкны үйл ажиллагаанд нэмэлт эрсдэл оруулах;

Хоёрдугаарт, хөрвөх чадварыг хадгалах үүднээс энэ арга нь хөрвөх чадвартай хөрөнгийн хангалттай түвшинг тогтоох тодорхой удирдамжгүй тул хангалттай зөв биш юм.

Ерөнхий сангийн аргын сул тал нь илүү төвөгтэй, гэхдээ бас илүү ихийг ашиглах замаар хэсэгчлэн арилгадаг үр дүнтэй арга– хөрөнгө хуваарилах арга, эсвэл үүнийг бас нэрлэдэгээр хөрөнгийг хөрвүүлэх арга.

Хөрөнгийн хуваарилалтын арга (сан хөрвүүлэлт))

Энэ аргын мөн чанар нь банкны актив, өр төлбөрийг нөхцөл, дүнгээр нь харьцуулах явдал юм. Үүнийг хийхийн тулд хөрөнгө оруулалтын өгөөж, хөрвөх чадварыг хадгалахын тулд тодорхой бүлэг өр төлбөрийн хөрөнгийг тодорхой бүлэг активуудад байршуулах байдлаар хөрөнгө байршуулах эх үүсвэр, үндсэн чиглэлийг бүлэглэж, харьцуулсан болно. банк (8.8-р зургийг үз).

Энэхүү загвар нь хөрвөх чадварыг хадгалахын тулд банкнаас шаардагдах хөрвөх чадвартай хөрөнгийн хэмжээ нь эх үүсвэрийг бүрдүүлэх эх үүсвэрээс шууд хамаардаг гэж үздэг. Тиймээс хөрвөх чадварыг хадгалах энэ аргыг ашиглахдаа түргэн болон урсгал хөрвөх чадварыг хадгалахын тулд банкны активыг цаашид бүрдүүлэх эх үүсвэрийг, тухайлбал тогтворгүй болон богино хугацааны өр төлбөрийг ялгахад онцгой анхаарал хандуулдаг. банкны - өндөр хөрвөх чадвартай хөрөнгө рүү чиглүүлдэг бөгөөд үүний дагуу урт хугацаат өр төлбөр нь хөрвөх чадвар багатай боловч илүү ашигтай хөрөнгөд, жишээлбэл, банкны зээлийн багцад хөрөнгө оруулалт хийдэг.

Санхүүжилтийг хөрвүүлэх аргыг ашиглах нь ерөнхий сангийн аргыг ашиглах үед үүсэх хөрөнгийн хугацааны бүтцийг тодорхойлох асуудлыг хэсэгчлэн арилгадаг. Активын цаг хугацааны бүтцийг банкинд байгаа эх үүсвэр дээр үндэслэн тодорхойлдог.

Банк нь "хөрвөх чадвар-ашигт ажиллагааны төв" гэж нэрлэгддэг төвүүдийг бий болгодог бөгөөд үүгээрээ дамжуулан хөрөнгийн эх үүсвэрийг хуваарилдаг. Төв бүрээс мөнгө хуваарилах нь бусад төвүүдийн санхүүжилтээс хамааралгүй явагддаг тул эдгээр төвүүдийг банк доторх банк гэж нэрлэдэг.

Ингээд цаашаа эхний шатБанкны удирдлага нь янз бүрийн төвүүдэд мөнгөн хөрөнгийн харьяаллыг тодорхойлж, байршуулах дарааллыг тодорхойлох ёстой. Энд Төв банкнаас тогтоосон заавал байлгах нөөцийн стандарт, түүнчлэн хөрөнгийн эргэлтийн хурд зэрэг үзүүлэлтүүд нь өр төлбөрийн цаашдын хуваарилалт, хөрөнгө оруулалтад тодорхой хязгаарлалт тавьдаг тул бага ач холбогдолтой байх болно.

Энэхүү хөрвөх чадварын удирдлагын аргыг практикт хэрхэн ашиглаж байгаа талаар дүн шинжилгээ хийцгээе.

Анхдагч нөөцийг үндсэндээ хугацаагүй хадгаламж, харилцах, тооцооны дансны мөнгөнөөс бүрдүүлнэ. Энэ нь энэ бүлгийн хөрөнгийн эргэлт маш өндөр байгаатай холбоотой бөгөөд дийлэнх хэсгийг хөрвөх чадвар өндөртэй хөрөнгөд байршуулах болно. Эрэлт хөрөнгийн зарим хэсгийг хоёрдогч нөөцөд байршуулж болно, жишээлбэл, засгийн газрын богино хугацаат үнэт цаасанд хөрөнгө оруулалт хийж болно. Банкны балансад эрэлтийн дансанд тогтвортой үлдэгдэл байгаа бол тэдгээрийн тодорхой хэсгийг найдвартай зээлдэгчид богино хугацааны зээлд байршуулж болно. Тиймээс эхний бүлгийн өр төлбөрийг ашиглах нь хамгийн бүрэн гүйцэд байх болно, өөрөөр хэлбэл хөрвөх чадварын шаардлагыг хангаж, тэр үед банк тодорхой орлого олох болно. богино хугацааны хөрөнгө оруулалтЗасгийн газрын үнэт цаас болон зээл.

Эрэлтээр босгосон хөрөнгөөс ялгаатай нь тодорхой хугацаагаар босгосон хөрөнгө нь илүү тогтвортой байдаг ч эргэлт нь хамаагүй бага байдаг. Тиймээс энэ төрлийн санг бүрдүүлэх шаардлага эрэлтийн сангаас арай бага байна. Иймээс тодорхой хугацаатай босгосон хөрөнгийг банкинд үндсэн орлого авчрах үйл ажиллагаанд, тухайлбал зээлийн хөрөнгө оруулалт, түүнчлэн янз бүрийн хугацаатай үнэт цаас гаргагчийн үнэт цаасанд хөрөнгө оруулалт хийхэд ашиглаж болно.

Банкны өөрийн хөрөнгийг банкны өмчийг бүрдүүлэх үйл ажиллагаанд ашиглаж болно, тухайлбал банкны хэвийн үйл ажиллагаанд шаардлагатай барилга байгууламж, тоног төхөөрөмж, харилцаа холбоо, тээврийн хэрэгсэлд хөрөнгө оруулалт хийх боломжтой. Мөн эдгээр хөрөнгийг урт хугацаатай зээл олгох, банкны өөрийн хөрөнгийн оролцоо, үнэт цаасны хөрөнгө оруулалтад ашиглаж болно. Тиймээс, энэ бүлгийн өр төлбөрийн хөрөнгийг банкинд орлого бий болгоход ашигладаг (гэхдээ банкны өөрийн хөрөнгөөр гүйцэтгэдэг хамгаалалтын функцийг мартаж болохгүй, өөрөөр хэлбэл энэ бүлгийн хөрөнгийг хөрөнгө оруулалтын төсөлд хөрөнгө оруулахдаа эрсдэлтэй байдлын талаар мартаж болохгүй. үйл ажиллагааг харгалзан үзэх шаардлагатай).

Тиймээс, бид активыг удирдах замаар банкны хөрвөх чадварыг удирдах хоёр дахь аргыг авч үзсэн.

Түүний гол давуу тал Энэ нь өр төлбөрийн бүлэг бүрийн санд хөрвөх чадвартай хөрөнгийн тодорхой нөөцийг бий болгодог бөгөөд хэмжээ нь энэ бүлгийн өр төлбөрийн тэнцвэргүй хөрвөх чадварын эрсдэлд үзүүлэх нөлөөллийн зэргээс хамаарна. Энэхүү арга нь банкинд хөрвөх чадвараа хадгалах, төлөвлөх, өр төлбөрийн хугацаатай уялдуулан хөрөнгөө хангалттай үндэслэлтэй байршуулах боломжийг олгохоос гадна үйл ажиллагааны ач холбогдлоос хамааран хөрөнгө татах, байршуулах хэмжээг тохируулах боломжийг олгодог. банк, хөрөнгийн өгөөж, өр төлбөрийг татах зардал, байршуулах хөрөнгийн эрсдэл, нөөцийн баазын тогтвортой байдал болон бусад хүчин зүйлүүд. Иймд энэ аргыг практикт хэрэглэснээр актив, пассивын талбарт тэнцвэртэй бодлого хэрэгжүүлснээр банкны хөрвөх чадварын эрсдэл буурдаг. Банкны балансад хөрвөх чадвартай хөрөнгө, өр төлбөрийн тодорхой нөөцийг хуримтлуулах нь үйлчлүүлэгчдийн хэрэгцээгээ цаг тухайд нь хангах боломжийг нэмэгдүүлж, хөрвөх чадварын гадаад эх үүсвэрийг яаралтай татах шаардлагатай бол банкны харьцангуй тогтвортой байдал, хамгийн бага алдагдалтай байдлыг баталгаажуулдаг. .

TO дутагдал хөрөнгийг хөрвүүлэх арга нь үндсэн зарчмыг практикт хэрэгжүүлэх (тодорхой бүлгийн өр төлбөрийн хөрвөх чадвартай хөрөнгийн нөөцийг бий болгох) нь эргэлтийн хөрөнгийн эзлэх хувь буурахад хүргэдэг бөгөөд энэ нь эргээд хязгаарлагдмал байдагтай холбоотой гэж үзэж болно. банкны орлогын суурь болон ирээдүйд түүний хөгжилд сөргөөр нөлөөлж болзошгүй. Шударга байхын тулд ерөнхий сангийн аргатай харьцуулахад энэ арга нь өр төлбөрийн бүлгүүдийн чанарын ялгааг харгалзан банкны үүрэг хариуцлагыг хангахын тулд хөрвөх чадвартай хөрөнгийн нөөцийн хэмжээг бага зэрэг багасгах боломжийг олгодог гэдгийг бид тэмдэглэж байна. Нэмж дурдахад нэг асуудал тулгараад байна: хөрөнгийн бүлгүүдийн сонголт тодорхойгүй байгаа тул банкны хөрвөх чадварыг хангахад шаардлагатай хөрвөх чадвартай хөрөнгийн нөөцийн оновчтой хэмжээг хэрхэн бодитоор тодорхойлох вэ. Тиймээс, хугацаагүй хадгаламжийн онцлогийг харгалзан үзэх шаардлагатай: Оросын олон банкинд эдгээр сангууд нь хамгийн тогтвортой нөөцийн нэг юм; Иймээс тэдэнд зориулсан хөрвөх чадвартай хөрөнгийн нөөцийг эрс багасгаж, дунд болон урт хугацааны хөрөнгөд үндэслэлтэй хөрөнгө оруулалт хийх боломжтой.

Банкны хөрвөх чадварыг түүний хөрөнгийг удирдах замаар удирдах талаар дээр дурдсан аргууд нь үүнийг зөвшөөрдөг ерөнхий тоймбанкны бодлогын боломжит чиглэлийг тодорхойлох. Бодит нөхцөлд хөрвөх чадварын удирдлагын эдгээр загварууд нь банкны удирдлагын хуримтлуулсан туршлага, зах зээлийн өнөөгийн болон таамаглаж буй нөхцөл байдал, арилжааны банкны үйл ажиллагаанд нөлөөлж буй хүчин зүйлсийн нөлөөллийг харгалзан нэмэлт өөрчлөлт оруулахыг шаарддаг. Удирдлагын тодорхой шийдвэр гаргахын тулд санхүүгийн дүн шинжилгээ хийх шаардлагатай бөгөөд үүний дараа эдгээр загваруудыг нэлээд төвөгтэй болгож, нэмж оруулах шаардлагатай байна.

Математикийн арга, мэдээллийн технологийг ашиглах замаар хөрвөх чадварыг удирдахад илүү төвөгтэй, гүнзгий хандлагыг хангадаг. Энэхүү хандлага нь банкны үйл ажиллагаа, ялангуяа хөрвөх чадварыг тодорхойлдог олон хүчин зүйлийн нөлөөлөл, харилцан үйлчлэлийг харгалзан үзэх боломжийг олгодог. Энэ нь асуудлын иж бүрэн дүн шинжилгээ хийх, олж авсан дүгнэлтэд үндэслэн хөрвөх чадварын удирдлагын үр ашгийг нэмэгдүүлэх математик загваруудыг бий болгохоос бүрдэнэ.

Хөрвөх чадварын удирдлага нь банкны актив, пассивын аль алинд нь нөлөөлдөг нарийн төвөгтэй үйл явц юм. Дээр дурдсанчлан хөрвөх чадварыг хангахын тулд арилжааны банкууд дотоод болон гадаад гэсэн хоёр үндсэн эх үүсвэртэй байдаг. Хөрөнгийн удирдлагын стратеги нь хөрвөх чадварын дотоод эх үүсвэрийн удирдлагад нөлөөлдөг, өөрөөр хэлбэл банкны баланс дахь хөрвөх чадвартай хөрөнгийн шаардлагатай хувийг тодорхойлох, хадгалахад чиглэгддэг. Тиймээс Оросын арилжааны банкуудын хөрвөх чадварыг хадгалах нь голчлон дотоод эх үүсвэрээр дамждаг. Энэ нөхцөл байдал нь зах зээлийн эдийн засаг, банкны систем, санхүүгийн байдал үүсэх үеийн онцлог шинж юм зах зээлийн хэрэгслүүд. Жижиг банкууд ижил бодлогыг баримталдаг - тэдний хувьд хөрвөх чадварын дотоод эх үүсвэр нь гол зүйл юм, учир нь эдгээр банкууд мэдэгдэхүйц нөлөө үзүүлэхгүй, өөрийн нөөц, санхүүгийн зах зээлийн эх үүсвэрийг ашиглах боломжгүй тул хөрвөх чадварыг хадгалах чадвараараа хязгаарлагдмал байдаг. гадаад бүрэлдэхүүн хэсэг.

Томоохон банкууд - тэдний байр суурь, найдвартай байдал, нэр хүндийн улмаас - хандах боломжтой нэмэлт эх сурвалжсанхүүжилт, өөрөөр хэлбэл гадаад хөрвөх чадвар. Хариуцлагын менежмент нь эдгээр банкуудад хөрвөх чадвараа балансын өндөр хөрвөх чадвартай хөрөнгөөр (өөрөөр хэлбэл орлогоо үр дүнтэй алдах) бус харин тодорхой гүйлгээнээс босгосон хөрөнгөөр хадгалах боломжийг олгодог.

Тиймээс, хөрвөх чадварыг шаардлагатай түвшинд байлгах илүү үр дүнтэй арга бол банкны актив, өр төлбөрийн зохицуулалттай удирдлага юм гэж бид дүгнэж болно.