Сбербанк 

Зээлийн эрсдэл: түүнийг багасгах үндсэн арга замууд. Зээлийн эрсдэл, түүнийг бууруулах арга зам Зээлийн эрсдэл ба зээлийн багцын удирдлага

Зарим тохиолдолд нэг оролцогч зээлийн үүргээ зөрчсөн нь санхүүгийн зах зээлд төлбөр төлөхгүй байх гинжин хэлхээнд хүргэдэг зээлийн эрсдэл нь системийн эрсдэл болж хувирдаг.

Иймээс арилжааны банкуудын зээлийн бодлогыг зохицуулах хүрээнд зээлийн эрсдэлийн удирдлагын асуудлыг улсын хэмжээнд чухалчлан авч үзэх болсон.

Эрсдэлийг бууруулахын тулд үйлчлүүлэгчдийн зээлжих чадвар болон банкны өөрийн санхүүгийн тогтвортой байдалд тогтмол дүн шинжилгээ хийх шаардлагатай.

Зээлийн эрсдэлийг нэмэгдүүлдэг хүчин зүйлүүд нь:

  • - тодорхой хэмжээний зээлдэгчид эсвэл үйлдвэрүүдэд олгосон их хэмжээний мөнгө (жишээлбэл, зээлийн төвлөрөл);
  • - либерал зээлийн бодлого (шаардлагатай мэдээлэл, зохих зөвшөөрөлгүйгээр зээл олгох);
  • - зээл авахад хангалттай барьцаа хөрөнгө олж аваагүй;
  • - харилцан холбогдсон зээлдэгчид (хамаатан садан гэх мэт) олгосон их хэмжээний мөнгө;
  • - эдийн засаг, улс төрийн тогтворгүй байдал.

Зээлийн эрсдэлийг бууруулах хүчин зүйлүүд нь:

  • - зээлийн удирдлагын консерватив бодлого;
  • - Зээл бүрийг батлах нарийн журам;
  • - зээлдэгчид ногдох эрсдэлийн дээд хэмжээг тогтоох;
  • - удирдлагын зүгээс эрсдэлийг системтэй хянах, хянах;
  • - зээлийн үр дүнтэй барьцаа буюу даатгал;

Зээлийн эрсдэлийн удирдлагын хамгийн чухал элементүүд нь мэдээллийн системүүд; үйлчлүүлэгчдийн зээлжих чадварыг үнэлэх аргууд, нарийн баримт бичиг, гэхдээ юуны түрүүнд зээлийн тодорхой бодлого, журмын тодорхойлолт. Зээлийн бодлого, журмын тухай журам нь банкны хувьд нэн чухал бусад асуудлуудын хамт дараах үндсэн асуудлуудыг тусгасан болно;

зээлийн стратеги (банкны анхаарч буй зээлийн төрөл, үйлчлүүлэгчид; Оросын эдийн засаг, улс төрийн нөхцөл байдлын өөрчлөлтөд үзүүлэх хариу үйлдэл; банкны эрсдэлд хандах хандлагын онцлог, зээлийн үнийг тодорхойлох);

зээлийн багцын удирдлагын даалгавар (салбар, газарзүйн хувьд зээлийн багцын эрсдэлийн зорилтот жин;

салбарууд болон үйлчлүүлэгчид дэх эрсдлийн хамгийн их төвлөрөл; ашигт ажиллагааны зорилтот түвшин; багцын өргөтгөл эсвэл агшилттай холбоотой зорилго);

зээл олгоход тавигдах хамгийн бага шалгуур (санхүүгийн хөрөнгө оруулалтын хүч чадал, банкинд хангалттай санхүүгийн мэдээллээр хангахад тавигдах шаардлага; өр барагдуулах эх үүсвэр; барьцаа хөрөнгийн шаардлага; хүүгийн хэмжээ (комисс); зөвшөөрөгдөх зуучлагч);

зээлийн барьцаа (банкны давуу эрхтэй хөрөнгийн төрөл; барьцаа хөрөнгийн мэргэжлийн болон бие даасан үнэлгээ шаардлагатай тохиолдлыг тодорхойлох; нягтлан бодох бүртгэлийн мэдээлэлд үндэслэн барьцаа хөрөнгийн цэвэр бодит үнэ цэнийг тооцох зааварчилгаа байгаа эсэх; зээлийн төрлөөр барьцаа хөрөнгийн үнэ цэнийн түвшин) ;

зөвшөөрөл (зээлийн хорооны чиг үүргийн тодорхойлолт; гүйлгээ хийх зөвшөөрөл олгох хороо, албан хаагчдын эрх хэмжээний хязгаар; Зээлийн хороонд ирүүлсэн зээлийн үнэлгээний доод хэмжээ; үүрэг хариуцлагын хуваарилалтад тавигдах шаардлага);

хяналт (зээлийн хэлтсийн ажилчдын тогтмол шалгалт хийх журам); Зээлдэгчдийн баримт бичиг, барьцаа хөрөнгө, зээлжих чадварыг үе үе (жишээ нь, жил бүр) хянан үзэх, хянан үзэх, бүрдүүлэх, дүн шинжилгээ хийх шаардлага; зээлийн багцад үе үе хяналт шалгалт хийх, дүн шинжилгээ хийх (дотоод аудитын алба);

зээлийн ангилал (зээлийг чанараар нь ангилах загвар);

эргэлзээтэй өрийн нөөцийн бодлого (эргэлзээтэй өрийн нөөц бүрдүүлэх заавар);

банкнаас авсан баталгаа, баталгаа.

Зээлийн багцын эрсдэлийг зохицуулах үндсэн чиглэлүүд нь түүнтэй холбоотой алдагдлаас урьдчилан сэргийлэх, багасгах арга хэмжээг боловсруулж хэрэгжүүлэх явдал юм. Үүнд зээлийн эрсдэлийн удирдлагын стратеги, өөрөөр хэлбэл банкны хөгжлийн бүхий л боломжийг цаг тухайд нь, тууштай ашиглах, эрсдэлийг хүлээн зөвшөөрөгдөх, удирдах боломжтой түвшинд байлгах шийдвэр гаргах бодлогын үндэс суурийг бий болгох явдал орно.

Эрсдэлийг багасгах (өөрөөр эрсдэлийн зохицуулалт гэж нэрлэдэг) нь зээлдүүлэгч, хадгаламж эзэмшигчдийн ашиг сонирхол, банкны тогтвортой байдалд заналхийлдэггүй түвшинд эрсдэлийг хадгалах арга хэмжээ авах явдал юм. Энэхүү менежментийн үйл явцад эрсдэлийг урьдчилан таамаглах, тэдгээрийн болзошгүй хэмжээ, үр дагаврыг тодорхойлох, холбогдох алдагдлаас урьдчилан сэргийлэх, багасгах арга хэмжээг боловсруулж хэрэгжүүлэх зэрэг орно. Удирдлагын шийдвэрүүдийг үр дүнтэй гаргахын тулд зээлийн багцын эрсдэлийн түвшинг хамгийн зөв үнэлж, урьдчилан таамаглах шаардлагатай байдаг, учир нь зээлийн багц дахь эрсдэлийн түвшинг дээд зэргээр нэмэгдүүлэх, урьдчилан таамаглах замаар Банк ийм эрсдэлийг бууруулах зохицуулалтын зохих аргуудыг хэрэглэж, үүний дагуу банкны зээлийн багцын чанарыг сайжруулах.

Энэ зорилгод хүрэхийн тулд дараахь ажлуудыг шийдвэрлэх шаардлагатай байна.

  • - банкны зээлийн багцад орсон зээлийн гүйлгээний эрсдэлийн түвшинг тодорхойлох;
  • - Банкны зээлийн багц дахь эрсдэлийн түвшинг урьдчилан таамаглах, түүнийг зохицуулах зохих аргыг хэрэгжүүлэх;
  • - Банкны зээлийн багцын эрсдэлийг зохицуулах үр дүнтэй механизмыг боловсруулах замаар банкны зээлийн багцын бүтцэд стандарт бус зээлийн эзлэх хувийг стандартын оронд бууруулах;
  • - Банкны актив, өр төлбөрийг удирдах явцад банкны зээлийн багцын эрсдэлийг бууруулж, аюулгүй байдал, хөрвөх чадварын үзүүлэлтүүдийг ашиглан ашигт ажиллагааны зохистой харьцааг хадгалах.

Банк нь зээлийн багцын эрсдэлийг зохицуулах тодорхой аргуудыг боловсруулах ёстой. Эдгээр аргууд нь:

  • - төрөлжүүлэх;
  • - хязгаарлалт;
  • - захиалга.

Банкны зээлийн багцыг төрөлжүүлэх нь зээлийг зээлдэгчийн төрөл, олгох нөхцөл, барьцаа хөрөнгийн төрөл, салбараар хуваарилах замаар хийгддэг.

Зээлдэгчдийг төрөлжүүлэх нь зээл олгох зорилгоос хамааран (хэрэглээний хэрэгцээ, орон сууцны барилга, боловсрол гэх мэт) хүн амын янз бүрийн бүлэгт зээл олгох замаар хийж болно. Аж ахуйн нэгжийн хувьд зээлийн багцыг төрөлжүүлэх ажлыг том, дунд компаниуд, жижиг бизнесүүд, төрийн болон хувийн хэвшлийн байгууллагууд гэх мэтээр хийдэг. Үүний зэрэгцээ банк нь цөөн тооны том зээлээс илүү олон тооны дунд хэмжээний зээл байршуулах замаар зээлийн багцаа төрөлжүүлэхийг эрмэлзэж байна.

Банкны зээлийн эрсдэлийн түвшин ихэвчлэн зээлийн хугацаа нэмэгдэх тусам нэмэгддэг тул зээлийн багцыг хугацаанаас нь хамааран төрөлжүүлэх нь онцгой ач холбогдолтой юм.

Зээлийн хувьд хүлээн зөвшөөрөгдсөн барьцаа хөрөнгийг төрөлжүүлэх нь банкинд зээлийн алдагдлыг зээлдэгчийн эд хөрөнгийн зардлаар оновчтой нөхөх боломжийг олгодог. Барьцаагаагүй эсвэл хангалтгүй барьцаатай зээл нь банкны алдагдалд орох магадлалыг нэмэгдүүлдэг тул Банк зөвхөн баталгаатай зээл олгодог.

Аж үйлдвэрийг төрөлжүүлэх нь эдийн засгийн янз бүрийн салбарт үйл ажиллагаа явуулж буй үйлчлүүлэгчдийн хооронд зээлийг хуваарилах явдал юм. Зээлийн багцын эрсдэлийг бууруулахын тулд бүс нутгийг сонгох нь чухал юм. Статистикийн судалгааны үр дүнд үндэслэн сонгон шалгаруулалт хийдэг. Зээлдэгч нь бизнесийн мөчлөгийн хэлбэлзлийн эсрэг үе шаттай бүс нутагт үйл ажиллагаа явуулахад хамгийн сайн үр дүнд хүрдэг. Хэрэв нэг бүс нутаг эдийн засгийн өсөлтийн үе шатанд байгаа бол нөгөө хэсэг нь уналтын үе шатыг туулж, цаг хугацааны явцад тэдний байр суурь эсрэгээрээ өөрчлөгддөг. Дараа нь нэг бүлгийн үйлчлүүлэгчдийн орлогын бууралтыг нөгөө бүлгийн орлогын өсөлтөөр нөхдөг бөгөөд энэ нь банкны орлогыг тогтворжуулах, эрсдэлийг мэдэгдэхүйц бууруулахад тусалдаг.

Банк зээлийн багцыг бүрдүүлэхдээ хэт төрөлжилт, төвлөрөлөөс зайлсхийхийг хичээх ёстой. Зээл олгох, захиалгын хязгаарыг тогтоох замаар оновчтой харьцааг тодорхойлох асуудлыг шийддэг.

Зээлийн хязгаарыг тогтоосноор банк аливаа төрлийн эрсдэлийг бодлогогүй төвлөрүүлснээр ноцтой алдагдлаас зайлсхийх, зээлийн багцаа төрөлжүүлэх, тогтвортой орлогыг хангах боломжтой болж байна.

Хязгаарыг зээлийн төрөл, зээлдэгчийн ангилал эсвэл харилцан хамааралтай зээлдэгчдийн бүлэг, зээлийн хамгийн эрсдэлтэй чиглэлээр (урт хугацаатай зээл олгох, гадаад валютаар зээл олгох гэх мэт) тогтоож болно.

Хязгаарлалт нь олгосон зээлийн хэмжээтэй холбоотой янз бүрийн зэрэглэлийн зээлийн ажилтнуудын эрх мэдлийг тодорхойлоход ашиглагддаг.

Хязгаарыг үнэмлэхүй дээд утга (зээлийн хэмжээ мөнгөн дүнгээр) болон харьцангуй үзүүлэлтээр (харьцаа, индекс, стандарт) хоёуланг нь илэрхийлдэг.

Эрсдэлийг багасгахад ОХУ-ын Төв банкны N 110-I зааварт тодорхойлсон эдийн засгийн стандартууд тэргүүлэх үүрэг гүйцэтгэдэг. Банкнаас тогтоосон эдийн засгийн стандартыг дагаж мөрдөхгүй байхыг зөвшөөрөхгүй.

Банкны багц дахь зээлийн эрсдэлийн түвшинг бууруулах хамгийн үр дүнтэй арга бол нөөц бүрдүүлэх явдал юм. Энэ арга нь хадгаламж эзэмшигч, зээлдүүлэгч, хувьцаа эзэмшигчдийг хамгаалахын зэрэгцээ зээлийн багцын чанар, банкны найдвартай байдлыг нэмэгдүүлэхэд чиглэгддэг. Зээлдэгчдийн төлбөрийн чадваргүй байдлаас болж өрийг барагдуулахгүй байх алдагдлаас урьдчилан сэргийлэх зорилгоор захиалга хийдэг.

Евгения Андреевна Соломенникова, Кемерово улсын их сургуулийн магистрант, Кемерово [имэйлээр хамгаалагдсан]

Банкны үйл ажиллагаанд зээлийн эрсдэлийг үнэлэх, багасгах арга

Хураангуй нийтлэлд банкуудын үйл ажиллагаа дахь зээлийн эрсдэлийг үнэлэх, багасгах аргуудын талаар товч онолын тоймыг оруулсан болно.

Түлхүүр үгс: зээл олгох, зээлийн эрсдэл, зээлийн багц, зээлдэгчийн зээлийн чадвар.

Зорилгоороо банкууд нь зах зээлийн харилцааны тогтолцооны гол холбоос бөгөөд эдийн засгийн тогтолцооны тогтвортой байдлын үндэс болдог. Банкны үйл ажиллагааг хөгжүүлэх нь зах зээлийн эдийн засгийг бий болгох зайлшгүй нөхцөл юм. Орчин үеийн банкны систем нь аливаа хөгжингүй улсын эдийн засгийн хамгийн чухал салбар юм. Банк нь аливаа арилжааны байгууллагын нэгэн адил ашиг олох зорилгоо тавьдаг бөгөөд энэ нь түүний үйл ажиллагааны тогтвортой байдал, найдвартай байдлыг хангаж, үйл ажиллагаагаа өргөжүүлэхэд ашиглаж болно. үйл ажиллагаа. Ашиг олохын тулд банкууд янз бүрийн идэвхтэй үйл ажиллагаа явуулдаг. Эдгээр гүйлгээг хийх явцад зээлийн эрсдэл гэх мэт янз бүрийн эрсдэлтэй тулгардаг, өөрөөр хэлбэл зээлдэгч үндсэн зээлээ төлөхгүй байх эрсдэл, зээлдүүлэгчээс учирсан зээлийн эрсдэлийн хэмжээг дүнгээр нь хэмждэг Энэ нь өрийг төлөөгүй эсвэл хожимдсон тохиолдолд алдаж болзошгүй. Зээлдэгчдийн зээлийн эрсдлийг үнэлэх нь чанарын болон тоон гэсэн хоёр аргаар явагддаг бөгөөд чанарын шинжилгээний мөн чанар нь эрсдэлийн хүчин зүйлийг тодорхойлох (түүний эх үүсвэрийг тодорхойлох) бөгөөд энэ үйл ажиллагааны чиглэлээр гүнзгий мэдлэг, туршлага, зөн совин шаарддаг. Банкны зээлийн багцын чанарын үнэлгээний талаар ярихдаа зээлийн хоорондын хамаарлыг анхаарч үзэх хэрэгтэй, жишээлбэл. Нэг зах зээлийн салбарт, нэг бүс нутагт, нэг эзэнд хамаарах, зээлдэгчид өөр хоорондоо ямар арилжааны (бизнесийн) харилцаа холбоотой байдаг зэрэг нь банкны эрсдэлийн тоон үнэлгээ нь эрсдлийн түвшинг (зэрэг) тодорхойлох явдал юм. Зээлийн эрсдэлийн зэрэг нь банкнаас зээлдэгчийн зээлийн чадвар, зээлийн гүйлгээний үнэлгээний тоон илэрхийлэл юм. Энэ аргыг дэлхийн банкны практикт зах зээлийн эдийн засагтай орнуудын төв банкуудыг багтаасан шинжлэх ухааны үндэслэлтэй, банкны зээлийн эрсдэлийг үнэлэх аргуудыг ашигладаг: 1. Статистикийн арга 2 .Үндсэн жингийн коэффициентийг олоход чиглэсэн янз бүрийн хувилбарууд хэд хэдэн аргыг ашигладаг тул аль арга нь илүү дээр вэ гэсэн асуултанд хариулахад хэцүү байдаг. Арга бүр өөрийн гэсэн давуу болон сул талуудтай. Аргын сонголт нь банкны стратеги болон загвар боловсруулахдаа нэн тэргүүнд тавигдах шаардлагад нийцдэг. Хүснэгт 1 Зээлийн эрсдэлийн үнэлгээний аргуудын харьцуулсан шинжилгээ

Арга зүйМэдээллийн баазҮнэлгээний журамҮр дүн1. ОХУ-ын Төв банкны аргачлал Зээлдэгчийн санхүүгийн байдлын талаархи мэдээлэл; Зээлдэгчээс зээлийн өрийг барагдуулах; Зээлийн барьцааны түвшин Зээлдэгчийн санхүүгийн байдлын үнэлгээ. Зээлийн өнөөгийн байдлын чанарын шинж чанарыг тодорхойлох Зээлийг эрсдэлийн таван ангилалд хуваах: 1. стандарт 2. стандарт бус 3. эргэлзээтэй 4. асуудалтай 5. найдваргүй 2. Онооны санал асуулгын өгөгдөл; зээлийн товчооноос зээлдэгчийн талаарх мэдээлэл; Дансны хөдөлгөөнүүд мэдээлэл цуглуулах; Математик загвар бүтээх; Ангилах аргыг сонгох; Эрсдлийн ангиллын шалгуурыг тодорхойлох Зээлдүүлэгчдийг эрсдэлийн ангилалд хуваах (ихэвчлэн 24 ангилал)3. Математик аргууд3.1 Зээлийн хэмжүүр/ Зээлийн VaRI Үнэлгээний агентлагуудын мэдээлэл; Одоогийн үнэлгээний байдал; Бусад үнэлгээний ангилалд шилжих магадлал мэдээлэл цуглуулах; Үнэлгээг хийх хугацааг тодорхойлох; Зээлдэгчийн зээлийн багцын үнийн өөрчлөлтийн магадлалын хуваарилалтын эрсдэлийн түвшинг тусгасан магадлалын хуваарилалтын функц 3.2 KMV арга; Ашигт ажиллагааны өөрчлөлт; Мэдээллийн цуглуулга дахь хөрөнгийн үнэ цэнэ; Үнэлгээг хийх хугацааг тодорхойлох; Аж ахуйн нэгжийн үнэ цэнийн өөрчлөлтийн магадлалын хуваарилалтын тооцоолол нь эрсдэлийн зэрэглэлийг тусгасан магадлалын хуваарилалтын функц 3.3 Credit Suisse Financial Products (CSFP) Credit Risk ашиглан үнэлгээний агентлагуудын мэдээлэл. мэдээллийн; Үнэлгээг хийх хугацааг тодорхойлох; Эрсдэлийн зэрэглэлийг тусгасан Магадлалын тархалтын функцийг Пуассоны тархалтын хэлбэрээр дүрслэн харуулах замаар төлөгдөхгүй байх магадлалыг тооцоолох. Базелийн хорооны аргачлал 4.1 Стандартчилагдсан хандлага Гадны үнэлгээний агентлагуудын зээлжих зэрэглэлийн үнэлгээ; Эдийн засгийн хамтын ажиллагаа, хөгжлийн байгууллагаас зээлжих зэрэглэлийн үнэлгээ Зээлийн албан ёсны параметрийн дагуу зээлдэгчийг ангилалд хуваах; Хорооноос тогтоосон шалгуурын дагуу ангиллын эрсдэлийн жинг тодорхойлох Зээлдэгчдийн ангилал тус бүрд эрсдэлийн жинг тогтоох 4.2 Сангийн IRB (Дотоод үнэлгээнд үндэслэсэн) Программыг төлөхгүй байх магадлал (PD); Зээлийн алдагдлын хэмжээ (EAD); Хугацаа (М) Банкны төлбөрийг төлөхгүй байх магадлалыг тодорхойлох (үлдсэн параметрүүдийг хороо тогтооно); Хорооноос өгсөн томъёогоор эрсдэлийн жигнэсэн үнэлгээг тодорхойлох Зээлдэгчдийн ангилал тус бүрд эрсдэлийн жинг тогтоох

Хүснэгт 1 (Үргэлжлэл)4.3 IRB-ийн дэвшилтэт арга

Төлөхгүй байх магадлалыг тодорхойлох; Төлөвлөгөөгүй тохиолдолд алдагдлын түвшинг тодорхойлох; Зээлийн алдагдлын хэмжээг тодорхойлох; Зээлийг төлөх хүртэл үлдсэн хугацааг (М) тодорхойлох; Хорооноос өгсөн маягтыг ашиглан эрсдэлийн жигнэсэн үнэлгээг тодорхойлох Зээлдэгчдийн ангилал тус бүрд эрсдэлийн жинг тогтоох

Регрессийн аргууд нь эрсдэлийн түвшинг тодорхойлох шинж чанар бүрийн ач холбогдлыг харуулдаг. Шугаман програмчлал нь олон тооны хувьсагчтай ажиллаж, тодорхой нөхцлүүдийг загварчлах боломжтой: жишээлбэл, банкны маркетингийн стратеги нь зээлийн хэмжээг идэвхтэй нэмэгдүүлэхэд чиглэгдсэн бол зээлийн хязгаарыг мэдэгдэхүйц сулруулах, гэхдээ нормативаас хэтрүүлэхгүй байх нөхцөлийг нэвтрүүлж болно. үнэ цэнэ. Мэдрэлийн сүлжээ ба ангиллын мод нь шугаман загварт алдаа гаргахад хүргэдэг хувьсагчдын хоорондын шугаман бус хамаарлыг илрүүлж, дотоодын банкны зээлийн практикийн онцлог, түүнчлэн зээлийн эрсдэлийн чанарын болон тоон үнэлгээг нэгэн зэрэг хийх ёстойг харгалзан үздэг. Банкны зээлийн эрсдэлийг аналитик, статистик, коэффициент гэх мэт үнэлэх аргыг ашиглахыг зөвлөж байна. Банкны болзошгүй алдагдлыг үнэлэх аналитик аргыг ОХУ-ын Төв банкны зохицуулалтын баримт бичгийн дагуу явуулдаг. Статистик шинжилгээний аргуудыг ашиглан зээлийн эрсдэлийг үнэлэхдээ зээлийн багцыг бүрдүүлдэг эрсдэлийн хуримтлагдсан нөлөөлөл нь түүний чанарт тусгагдсан гэж үздэг. Банкны зээлийн багцын эрсдэлийг тооцоолох, үнэлэх статистикийн аргын гол хэрэгсэл нь ерөнхий онолоор мэдэгдэж байгаа зүйл юм: дисперс, вариац, стандарт хазайлт, вариацын коэффициент ба тэгш бус байдал Коэффициентийн аргын мөн чанар нь харьцангуй үзүүлэлтүүдийг тооцоолох явдал юм Энэ нь банкны зээлийн багцад багтсан зээлийн эрсдэлийг үнэлэх боломжийг олгодог бөгөөд тооцоолсон утгыг стандарт үнэлгээний шалгуур үзүүлэлттэй харьцуулж, үүний үндсэн дээр банкны нийт зээлийн эрсдлийн түвшинг чанарын болон тоон байдлаар тодорхойлдог зээлийн эрсдэлийг зохицуулах аргын бүрэлдэхүүн хэсгүүдийн . Эдгээр аргуудыг 6 бүлэгт хувааж болно: 1. эрсдэлээс урьдчилан сэргийлэх 4. эрсдэлийг хуваарилах; Эрсдэлээс урьдчилан сэргийлэхдээ бид хоёр хувилбарыг авч үздэг: 1. эрсдэлтэй үйл явдалтай холбоотой зээл олгохоос татгалзах (зээл олгох объект). Энд гол үүрэг нь өндөр ашиг орлоготой банкирын ур чадвар (бэлэн байдал) тоглодог. зээлийн эргэн төлөгдөхгүй эсэхэд эргэлзэж байвал өндөр ашигтай зээл олгох. Банк болон үйлчлүүлэгчийн түншлэл нь банкинд өөрийн болон зээлсэн хөрөнгөө алдагдал хүлээх магадлалтай зээлийн объектод хөрөнгө оруулахгүй байхыг зөвлөж байна. 2.зээл олгох, гэхдээ эргэн төлөгдөхгүй байх эрсдэлээс хамгаалах тогтолцоонд хяналт тавих. Энэ тохиолдолд эрсдэлээс урьдчилан сэргийлэх боломж нь зээл авсан объектын дүн шинжилгээ хийх, зээлийн ашиглалтыг хянах, түүнчлэн эрсдэлийг хүлээсэн тохиолдолд банкны зээлийг төлөхөөс урьдчилан сэргийлэх арга хэмжээ авахтай холбоотой юм гуравдагч этгээд, түүний дотор төр. Энэ тохиолдолд зээлдэгчийн зээлийг төлөх үүргийг хүлээсэн тал нь хувь хүн эсвэл хуулийн этгээд байж болно. Орчуулгыг үнэ төлбөргүй эсвэл төлбөртэй хийж болно. Дүрмээр бол бизнесийн эрсдэлтэй тал нь алдагдлыг бууруулах илүү үр дүнтэй аргуудыг мэддэг бөгөөд бизнесийн үйл ажиллагааг илүү амжилттай хянах чадвартай байдаг бөгөөд энэ нь зээлийн үйл явцыг дуусгахад илүү таатай нөхцлийг бүрдүүлдэг. Эдгээр нь зээлийг эргүүлэн төлөхгүй байх эрсдэлтэй эсвэл түүнийг багасгах бусад аргыг ашиглахгүй байх эрсдэлтэй үед учирч болзошгүй хохирлыг саармагжуулахад чиглэгддэг. Зээлийн болзошгүй алдагдлыг нөхөх нөөц бий болгох нь эрсдэлийг шингээх үндсэн арга бөгөөд эцсийн арга нь зээлдэгчийн өмч бөгөөд эрсдэлтэй нөхцөл байдал үүссэн тохиолдолд түүний зээлийн хүүг нөхөх болно алдагдалгүй байдлыг хадгалах механизмаар дамжуулан. Ийм нөхцөлд зээлдүүлэгч банк өөр гүйлгээнээс мөнгөний эх үүсвэр олж авах замаар зээлийн алдагдлыг, жишээлбэл, зээлийн бүрэн буюу хэсэгчлэн нөхөх нөхцлийг бүрдүүлэх нь чухал юм. Ийм нөхөн олговрын жишээ нь зээлдэгч өөрт нь зээл олгосон зээлийн байгууллагад хадгаламж нээлгэх эсвэл ерөнхий (бүхэл бүтэн) эрсдлийг (эрсдэл) хуваах аргууд байж болно бүхэлд нь биш, харин энэ салангид хэсэгт гэмтлийн нөлөөллийг хязгаарлах зорилгоор ашигладаг. Практикт эдгээр аргууд нь консорциумын зээлийг боловсруулахад тусгагдсан байдаг, i.e. төрөл бүрийн зээлдэгч (янз бүрийн үйлдвэр, хуулийн этгээд, хувь хүн) хооронд зээл олголтыг тарааж, объект, зээлийн нөхцөл гэх мэт. Төрөлжүүлснээр эсрэг нөхцөл байдал үүсч, зээлийн хүрээ өргөжиж, зээлийн багц шинэчлэгдэж, зээлийн багц шинэчлэгдэж, зээл гарч байна. Эдгээр нь банк хараахан хийгээгүй үйл ажиллагаа, эсвэл зээлийн салбарт цоо шинэ үйлчилгээнүүд байж болно. Эрсдэлийг багасгах өөр аргууд бас бий. Зээлдэгчийг зээлийн гэрээг биелүүлээгүйгээс зээлдүүлэгчийг хамгаалж байгаа эх үүсвэрээс хамааран тэдгээрийг хувааж болно. Зээлийн эргэн төлөлтийн гол эх үүсвэр нь зээлдэгчийн орлого (орлого, мөнгөн гүйлгээ) юм. Зээлдэгчийн зээлийн төлбөрийн чадварын нэгдүгээр зэрэглэл нь банкийг зээлийн эргэн төлөлтийн эх үүсвэр болгон зээлдэгчийн санал болгож буй зээлээс бүрэн хамгаалдаг. Зээлдэгч нь банк байгаа нөхцөлд тодорхой хөрөнгөд хөрөнгө оруулах эрсдэлийн зэрэг, тэдгээрийн элэгдлийн магадлалыг ОХУ-ын Төв банкны нормативаар тогтоодог. Өөр нэг бүлэг эх үүсвэр нь барьцаа, баталгаа, баталгаа, даатгал юм.

Эрсдэлийг багасгах арга замын тухайд эхний алхам бол эрсдэлийг гуравдагч этгээдэд шилжүүлэх талаар бодох явдал юм. Энэ шилжүүлгийн арга нь байгуулсан гэрээний шинж чанараас хамаарна. Энэ тохиолдолд даатгал нь бизнесийн эрсдэлийн нэг төрөл болох банкнаас зээл олгох, зээлдэгчийн зээлдүүлэгчийн өмнө хүлээсэн үүргээ даатгах, мөн барьцаанд тавьсан эд хөрөнгийн даатгалд нөлөөлж болно зээлийн эрсдэлийг бууруулах арга замууд. Үүнд эрсдэлээс хамгаалах болон төрөл бүрийн форвард хэлцлүүд орно. Хеджинг хийхдээ одоо байгаа ажил гүйлгээний хэлбэлзлээс даатгал эсвэл хамгаалалтыг хангадаг, өөрөөр хэлбэл. хөрөнгө оруулагч тодорхой хүчин зүйлийн эсрэг байр суурь эзэлдэг. Хэрэв хүсээгүй үйл явдал тохиолдвол түүнээс үүдсэн орлогын алдагдлыг өөр хүнээс орлого олж нөхөх тул эдгээр аргуудыг практикт хэрэгжүүлснээр арилжааны банкуудад зээлийн эрсдэлийн удирдлагын үр дүнтэй тогтолцоо бий болно гэж хэлж болно.

Эх сурвалжийн холбоосууд 1. Данилова, Т.Н. Арилжааны банкуудын зээл олгох тодорхой бус байдал, мэдээлэл, эрсдэлийн асуудал [Текст] / T. N. Данилова // Санхүү ба зээл. -2006. –Үгүй 2. –С. 214.2 Костюченко, Н.С. Зээлийн эрсдэлийн шинжилгээ [Текст]: сурах бичиг / N. S. Костюченко. – Санкт-Петербург: ITD “Skifia”, 2010. –440 х 3. Лаврушин, О.И. Банкны менежмент [Текст]: сурах бичиг / О.И.Лаврушин. –М: Норус, 2009. –560 х.4 Федулова, Е.А., Алабина Т.А. Математик загварчлал нь банкуудын үйл ажиллагаанд дүн шинжилгээ хийх шинэлэг хэрэгсэл болох [Текст] / Е.А.Федулова, Т.А.Алабина// Томскийн Политехникийн Их Сургуулийн мэдээ. -2008. -Т. 313. –No 6. –П. 1419.

Орчин үеийн бизнесийн ертөнцийн салшгүй хэсэг бол зээл гэж нэрлэгддэг хөрөнгө босгох хэлбэр юм. Зээл олгох нь аж ахуйн нэгжүүдийн идэвхтэй ашигладаг зээлийн үндсэн хэлбэрүүдийн нэг юм. Хуулиар ийм үйл ажиллагаа явуулахыг хориглоогүй ч зарим талаар компаниуд бие биенээсээ мөнгө зээлдэг. Мөн бизнесийн практикт арилжааны зээл гэж нэрлэгддэг үйл ажиллагаа байдаг. Тэдгээрийн дотор бүтээгдэхүүн, барааг тохиролцсон хойшлуулсан төлбөртэйгээр худалдан авагчид хүргэдэг. Эдгээр нь бүгд зээл бөгөөд эдгээр нь зээлийн онцгой эрсдэлтэй тул энэ нийтлэлд авч үзэх болно.

Зээлийн эрсдэлийн мөн чанар

"Кредит" гэдэг үг нь латин үндэстэй бөгөөд кредит (итгэл, итгэл) гэсэн үгнээс гаралтай. Мөнгө өгч, мөнгө хүлээн авагчдад итгэл хүлээлгэж, мөнгөний зээлийг төлдөг хүнийг Ромын эзэнт гүрний үед зээлдүүлэгч гэж нэрлэдэг байв. Цаг хугацаа өнгөрөх тусам мөнгө зээлдүүлэгчид өргөн тархаж, өргөн тархсан. Тэдний бизнес цэцэглэн хөгжихийн тулд энгийн итгэлээс илүү бодитой, найдвартай зүйл хэрэгтэй болсон. Тиймээс эхлээд энгийн шинжилгээ бий болсон бөгөөд энэ нь аажмаар үнэлгээ, менежментийн илүү дэвшилтэт аргуудаар баяжуулж эхэлсэн.

Орчин үеийн ертөнц нь хээл хахуулийн гар урлалын түүхэн залгамжлагчид болох арилжааны банкуудаар дүүрэн байна. Эдгээр бүтэц нь хүчирхэг удирдлагын системтэй, өндөр түвшний автоматжуулалтын хэрэгсэлтэй, гадаад хяналтын хатуу системтэй (ОХУ-ын Төв банк), мэдээжийн хэрэг эрсдэлийн менежментийг хөгжүүлсэн. Сүүлийн 10 жилд дараах үйл явдлууд эрчимжиж байгаатай холбоотойгоор зээлийн эрсдэлийн удирдлага арга зүйн хувьд онцгой анхаарал татаж байна.

  1. Зээлийн байгууллагуудын ашиг орлого буурах хандлага улам бүр тодорхой болж байна.
  2. Зээлийн алдагдлын тоо нэмэгдэж, тэдний тоо нэмэгдэж байгаа нь Орос болон дэлхийн хэмжээнд олон нийтэд ил болж байна.
  3. Компаниудын авсан зээлийн нийт хэмжээний өсөлт, үүнд. банкны зээл хэлбэрээр.
  4. Өндөр өгөөжтэй, үнэлгээ багатай “хогийн” гэх бондын зах зээлийг хөгжүүлэх.

Зээлийн эрсдэл гэдэг нь зээлдүүлэгчийн хөрөнгийг хэсэгчлэн эсвэл бүрмөсөн алдах аюул, хөрөнгийг ашигласны төлөө хүлээгдэж буй төлбөрөөс бүрдэх зээлийн гэрээний нөхцлийг (нийлүүлэлтийн гэрээ) зээлдэгч зөрчих магадлалыг хэлнэ. Зээлдүүлэгч нь зээл олгох эсвэл бүтээгдэхүүнээ зээлээр тээвэрлэх шийдвэр гаргах үед эрсдэл үүсдэг. Зээлийн эрсдэл нь зээлийн амжилт нь эсрэг талууд, үнэт цаас гаргагч, зээлдэгчийн хүсэл эрмэлзэл, гүйцэтгэлээс хамаардаг үйл ажиллагааны чиглэлээр илэрдэг.

Зээлийн эрсдэлийн удирдлага нь зээлдэгч үүргээ биелүүлэх дургүй, чадахгүй байгаа шалтгааныг тодорхойлох, эрсдэлийг бууруулах арга замыг сонгох, түүнийг бууруулах шийдвэрүүдийг хэрэгжүүлэхээс бүрдэнэ. Дээр дурдсан зүйлийг харгалзан зээлийн эрсдэлийг зээлийн байгууллагын байр сууринаас, аж ахуйн нэгжийн зээлдэгчийн байр сууринаас, зээлдүүлэгч, ханган нийлүүлэгчийн үүрэг гүйцэтгэдэг компанийн байр сууринаас авч үзэж болно.

Энэ нийтлэлд эхний байр суурийг онцлон тэмдэглэв. Өнөөдөр банкны орчинд эрсдэлтэй ажиллах соёл хамгийн өндөр хөгжсөн нь үүнийг зөвтгөдөг. Нэмж дурдахад зээлийн эрсдэл, түүнийг бууруулах арга замууд нь дээрх гурван албан тушаалын хувьд ижил байна. Мөн бид банкуудын туршлагад тулгуурладаг бөгөөд үүнийг хялбарчлах замаар хаа сайгүй, тэр дундаа арилжааны салбарт ашиглаж болно.

Зээлийн эрсдэлийн ангилал

Зээлийн эрсдэл, тэдгээрийг бууруулах арга замууд нь мөн чанар, удирдлагын дарааллаар нь бусад төрлийн эрсдэл, түүнтэй ажиллах арга барилаас тийм ч их ялгаатай биш юм. Ийм ажил дараахь үе шатуудыг агуулна.

  • илрүүлэх, таних;
  • чанарын болон тоон үнэлгээ;
  • эрсдэлд хариу арга хэмжээ авах төлөвлөгөө боловсруулах;
  • эрсдэлийн хязгаарлалт;
  • гүйцэтгэлд одоогийн хяналт, хяналт.

Зээлийн эрсдэлийг төрөл болгон хуваах нэлээд олон арга байдаг. Тэдгээрийн дотроос үүсэх эх үүсвэрээр зээлийн эрсдэлийн ерөнхий ангилал байдаг. Үүнтэй холбогдуулан эрсдэлийн хоёр үндсэн бүлэг байдаг.

  1. Гадаад эрсдэлийн бүлэг. Макро эдийн засгийн хүчин зүйлүүд нь зээлдүүлэгчийн хувьд сөрөг үр дагаварт хүргэх боломжийг нэмэгдүүлдэг бөгөөд энэ нь зээлдэгчийн түр зуурын хүндрэл, төлбөрийн чадваргүй байдал, төлбөрийн чадваргүй байдалтай холбоотой юм. Энэ бүлэгт улс орон, улс төр, макро эдийн засаг болон бусад төрлийн системчилсэн эрсдэлүүд орно.
  2. Системийн бус гэж нэрлэгддэг дотоод эрсдэлүүдийн бүлэг. Дотоод эрсдэл нь зөвхөн зээлийн байгууллагуудад төдийгүй зээлдэгчдэд ч хамаатай. Тэд мөн чанараараа ялгаатай. Энэ утгаараа банкны үйл ажиллагаа нь тухайн компанийг зээлийн эрсдэлтэй ажиллахад нь тодорхой хэмжээгээр дэмждэг боловч ямар ч тохиолдолд үүнийг орлохгүй.

Зээлийн эрсдэлийг ангиллын үндсэн шалгуураар хуваах

Дээрх нь зээлийн эрсдэлийг төрөлд хуваах ангиллын схем юм. Зээлийн байгууллагын эрсдэлийн бүтцийг нэг төрлийн гэж нэрлэх нь бараг боломжгүй юм. Банкны байр сууринаас үүдэлтэй зээлийн эрсдэлийн тухай ойлголт нь банкны үйлчилгээний төрөл, хэлбэрт суурилсан эрсдэлийн өөр боломжуудаас бүрддэг. Үүнтэй холбогдуулан зээлийн эрсдэлийн үндсэн төрлүүдийг авч үзэх нь зүйтэй бөгөөд тэдгээрийн шинж чанарыг хүснэгт хэлбэрээр доор харуулав.

Банкны зээлийн эрсдэлийн үндсэн төрлүүдийн шинж чанар

Эхний хэлбэрийн хувьд эрсдэл нь зээлсэн дүнг бүхэлд нь алдах магадлалд оршдог бөгөөд зээлийн журмын үргэлжлэх хугацаанаас шалтгаалан эрсдэл нэмэгддэг. Тооцоолсон эрсдэлд учирч болзошгүй хохирлын ижил дарааллыг үнэлдэг. Амжилтгүй болсон гүйлгээг солих, хамтрагч олох, шинэ гэрээ байгуулахад гарсан зардлын хэмжээгээр эсрэг тал солигдсонтой холбоотойгоор төлбөр тооцооны өмнөх эрсдэлийн алдагдал үүсч болно. Зарчмын хувьд зээлийн байгууллагын хийсэн бараг бүх гүйлгээг зээлийн эрсдэлийн хүрээнд авч үзэх боломжтой гэдгийг тэмдэглэх нь зүйтэй. Мөн түүний бүх төрлүүд ямар нэг байдлаар оролцдог.

Банкны үйл ажиллагааны хооронд болзошгүй зээлийн эрсдэлийн хуваарилалт

Зээлдэгч нь зээлийн эрсдэлийн асуудалтай субьект тул зээл олгох, эргэн төлөлттэй холбоотой аюулыг багасгахад хамгийн их анхаарал хандуулдаг. Зээлийн операторын үүрэг бол зээлдэгчийг зээлийн өрийг төлөх чадваргүй эсвэл хүсэлгүй байдалд хүргэж буй хүчин зүйлийг тодорхойлох явдал юм. Дүрмээр бол энэ нөхцөл байдал нь зээлдэгч компанийн томоохон алдагдлын хүрээнд үүсдэг.

Зээлийн эрсдэлийг тодорхойлох

Үйлчлүүлэгчдэд зээл олгох банкны үйлчилгээний онцлог нь зээлдэгчийн үйл ажиллагааны дотоод нөхцөл байдлыг гүнзгийрүүлэн оношлох хэрэгцээ шаардлагад оршдог. Эдгээр нь зээлийн эргэн төлөгдөхгүй байх эрсдэлийн эх үүсвэрийг агуулдаг. Үүнтэй холбоотойгоор шинжээчид компанийн эрсдэлийн дараах төрлүүдийг оношилдог.

  1. Гадаад түншүүд (худалдан авагч, ханган нийлүүлэгчид) үүргээ биелүүлэхгүй байх эрсдэл.
  2. Зах зээлд урьдчилан тооцоолоогүй үнийн хэлбэлзлээс үүдэлтэй санхүүгийн алдагдалд орох аюул (бүтээгдэхүүний үнэ буурах, худалдан авсан материал, эд ангиудын үнийн огцом өсөлт).
  3. Барьцааны эрсдэл. Компанийн хөрөнгийн хөрвөх чадвар дутмаг эсвэл зах зээлийн үнэлгээ хангалтгүй байх магадлал.
  4. Үйлдвэрлэлийн зардлыг урьдчилан тооцоолоогүй нэмэгдүүлэх аюул, түүнийг зохих түвшинд байлгахад ихээхэн хэмжээний нэмэлт зардал гарах болно.
  5. Барьцаа хөрөнгөтэй холбоотой төлбөр тооцоо, боловсруулалтын эрсдэл. Зээлдэгч барьцаа хөрөнгийг бодитой үнэлж, өрийг барагдуулах зорилгоор худалдахыг эсэргүүцэж байгаа байдал.
  6. Гадаад валютын зээлтэй холбоотой ханшийн эрсдэл.

Сөрөг үйл явдлын хэрэгжилтэд нөлөөлж буй гол хүчин зүйлийг тодорхойлох үеийн зээлийн эрсдэл нь нарийн дүн шинжилгээ хийхийг шаарддаг. Энэхүү шинжилгээ нь зээлийн байгууллагын үйл ажиллагааг дэмжих нэлээд төвөгтэй үйл явц юм. Үүний гол анхаарал нь өргөдөл гаргагчийн зээлээ төлөх чадвар, хүсэл эрмэлзэл юм. Зээлдэгчийн зээлийн түүх, санхүүгийн байдал, бизнесийн болон байгаль орчны хэтийн төлөвийг судалдаг. Шинжилгээг үндсэн найман үе шаттайгаар гүйцэтгэдэг.

  1. Өргөдөл гаргагчийн бодит зээлийн хэрэгцээний үндэслэлийг баталгаажуулах.
  2. Хэд хэдэн хугацаанд зохицуулалтын байгууллагад өгсөн тайлангийн динамик дүн шинжилгээ. Компанийн үйл ажиллагааны чиг хандлагыг үнэлдэг. Борлуулалт, үйлдвэрлэл, санхүүгийн хэтийн төлөвийн тодорхой байдалд хүрсэн.
  3. Төсвийн тайлан гаргах шинэ хугацаа дуусахаас өмнө, заримдаа бүр тайлангийн хугацаа дуусахаас өмнө аж ахуйн нэгжийн урьдчилан боловсруулсан санхүүгийн тайланг хүсэх, дүн шинжилгээ хийх. Энэ нь шинэ чиг хандлагыг алдахгүй байх, нягтлан бодох бүртгэлийн мэдээллийн найдвартай байдлыг хангах зорилгоор хийгддэг.
  4. Банкны өмнө хүлээсэн гэрээгээр хүлээсэн үүргээ биелүүлэхэд саад учруулж болзошгүй хүндрэлийг илрүүлэх зорилгоор зээл авах хугацааны мөнгөн гүйлгээний төсөв (төлөвлөгөө)-ийг судлах.
  5. Гадаад болон дотоод орчны эрс өөрчлөлтийн хувилбаруудад санхүүгийн тогтвортой байдлын үзүүлэлтүүдийг урьдчилан таамаглах загварчлал, үнэлгээ (шалгуур үзүүлэлтүүдийн бүтцийг хэсгийн төгсгөлд үзүүлэв).
  6. Компанийн хүрээлэн буй орчин дахь байр суурийн зах зээлийн шинжилгээ, гол өрсөлдөгчдөөс гарах гол аюулыг тодорхойлох.
  7. Компанийн удирдлагын ур чадвар, удирдлагын хөгжлийн түвшин, удирдлагын үр ашгийг үнэлэх.
  8. Шинжилгээний бүх хэсэгт дүгнэлт гаргаж, тодорхойлсон эрсдэлийг харгалзан зээл олгох үндэслэлийг баримтжуулах.

Аж ахуйн нэгжийн санхүү, эдийн засгийн байдлын үзүүлэлтүүдийн найрлага

Зээлийн эрсдэлийг үнэлэх аргууд

Зээлийн эрсдэлийн удирдлагын дараагийн үе шат нь түүний үнэлгээг чанарын болон тоон гэсэн хоёр аргаар явуулдаг. Шинжээчдийн байр сууринаас аюул заналхийлэх магадлалын түвшинг тодорхойлох, тодорхой зээлийн зэрэглэл тогтоох нь зээлийн болзошгүй аюулын чанарын үнэлгээг бүрдүүлдэг. Үнэлгээний үйл ажиллагааны энэ үе шатанд дараахь ажлуудыг шийддэг.

  • зээлдэгчид зээл олгохыг зөвшөөрөх эсэхийг шийдэх;
  • санал болгож буй барьцааны зүйл нь зээлийн нөхцөлд хэр хамааралтай болохыг тодорхойлох;
  • эрсдэлийн тоон үзүүлэлтүүдийг тодорхойлоход шилжихийг баталгаажуулах.

Чанарын түвшний зээлийн эрсдэлийг үнэлэх аргууд нь тухайн тохиолдол бүрт анхаарч үзэхийг санал болгож буй хэд хэдэн байранд суурилдаг.

  1. Зээлжих зэрэглэл тогтоох, зэрэглэл тогтоох зорилгоор аж ахуйн нэгжийн санхүүгийн байдал, түүний санал болгож буй барьцаа хөрөнгийн үнэлгээг хослуулахыг зөвлөж байна. Барьцаа хөрөнгийн нэг хэсэг болох өндөр хөрвөх чадвартай өмч байгаа нь тухайн үйл ажиллагааны субъектын санхүүгийн таагүй байдлыг тодорхой хэмжээгээр нөхдөг.
  2. Зээлийн эрсдэлийн үнэлгээ нь албан ёсны байх ёсгүй бөгөөд хэт олон тооны шалгуур үзүүлэлтийг дагалдаж болохгүй. Төлөв байдал, гүйцэтгэлийн үзүүлэлтүүдийг бодит байдлын үүднээс авч үзэх ёстой.
  3. Эргэлтийн үзүүлэлтүүдтэй холбоотойгоор мөнгөн гүйлгээг эрэмбэлэх. Нэмж дурдахад ашгийн боломжоос илүүтэй тэнцэл дэх өөрийн хөрөнгийн үлдэгдэл болон хагас байнгын өр төлбөрийн хэмжээг илүүд үзэх хэрэгтэй. Өр төлбөрийн сайн нөөцтэй, тогтвортой мөнгөн гүйлгээтэй байгаа нь тухайн аж ахуйн нэгж нь банкинд төлбөрийн доголдол үүсгэхгүйгээр эрсдэлээ бие даан нөхөх боломжийг олгодог.

Зээлийн эрсдэлийн чанарын үнэлгээг дөрвөн шалгуур үзүүлэлтийг үнэлэх масштабын тогтолцооны үндсэн дээр хийж болох бөгөөд эрсдэлийн түвшинг дараа нь тодорхойлох нөхцөлийн хүрээг харуулсан болно.

Чанарын үнэлгээний үндсэн үзүүлэлтүүдийн эрсдэлийн түвшний хуваарь

Хүснэгтэд заасан дөрвөн үзүүлэлт бүрийн зээлийн эрсдэлийг тэнцүү үнэлдэг. Эрсдлийн зэрэглэлийг тодорхойлсон утгууд дээр үндэслэн арифметик дундаж утгыг тооцдог бөгөөд үүнийг чанарын эрсдэлийн үнэлгээний үндэс болгон ашиглаж болно.

Тоон үнэлгээг чанарын үнэлгээний үр дүнд харгалзах шалгуурын утгыг оноох журам гэж ойлгох хэрэгтэй. Энэхүү арга хэмжээ нь тухайн зээлийн алдагдлын хязгаарыг олж мэдэх, аюул заналхийллийг удирдах журмыг идэвхжүүлэх зорилгоор хийгддэг. Тоон үнэлгээ нь үзүүлэлтийн хил хязгаарыг маш тодорхой болгох боломжийг олгодог. Тоон үзүүлэлтийг зээлийн хэмжээгээр эрсдэлийн түвшинг нэмэгдүүлэх явцад тогтоодог. Эрсдэлийн бодлогод заасан хэмжээгээр хүлээгдэж буй алдагдлын нөөцийг бүрдүүлэхдээ үр дүнг харгалзан үзнэ. Тоон аргуудыг тусдаа бүлэгт хуваасан менежментийн аргуудын хураангуй диаграмыг доор харуулав.

Зээлийн эрсдэлийн удирдлагын аргын схем

Эрсдэлийг төлөвлөх, хязгаарлах

Эрсдэлийг тодорхойлж, тодорхойлж, чанарын болон тоон үнэлгээний үе шатуудыг давсны дараа банк зээлийн эрсдэлийг бууруулах арга хэмжээг төлөвлөж эхэлдэг. Ердийн зээлийн аюул заналхийллээр бүлэглэсэн төлөвлөлтийн үндсэн аргуудыг авч үзье. Эхний бүлгийн аргууд нь зээлийн эрсдэлийг өөрөө багасгах явдал юм. Зээлдэгч үүргээ биелүүлээгүйтэй холбоотой зардлын хангалттай нөөц бүрдүүлэхийн тулд зээлийн байгууллага хангалттай хэмжээний өөрийн хөрөнгийг бий болгодог. Энэ асуудлыг ОХУ-ын Төв банк зохицуулж, хянадаг. Үүнээс гадна банк эрсдэлээс хамгаалах тусгай арга хэмжээ авдаг. Үүнд:

  • барьцаалах;
  • баталгаа;
  • төрөл бүрийн баталгаа;
  • аккредитив;
  • өрийг өөр хүнд шилжүүлэх;
  • өрийн нэхэмжлэлийг шилжүүлэх;
  • зээлийн хувийг өөр хүнд шилжүүлэх гэх мэт.

Талуудын зээлийн харилцааны хүрээнд "үйл ажиллагааны эрсдэл" гэж нэрлэгддэг эрсдлийг багасгах нь дараагийн бүлэг аргуудад хамаарна. Энд юуг хэлээд байна вэ гэхээр арилжааны компаниудын үйл ажиллагаа, үйлдвэрлэлийн үйл явц биш, харин банкны зээл олгох, эргэн төлөгдөх нөхцөлийг бүрдүүлэхтэй холбогдуулан зээлийн байгууллагын хийж буй үйл ажиллагаа юм. Үйл ажиллагааны эрсдэлийн жишээ бол гүйлгээний хууль эрх зүйн дэмжлэгтэй холбоотой хууль эрх зүйн эрсдэл юм. Энэхүү ажил нь хүний ​​алдааг үр дүнтэй арилгах, зээлийн гүйлгээний цэвэр байдал, хууль ёсны хамгаалалтыг хангах, барьцаа хөрөнгийн үүргээ биелүүлэх тусгай аргуудыг дагалдаж байна.

Дараагийн зүйл бол хөрвөх чадварын эрсдэлийг бууруулах явдал юм. Энэ бол банкны бизнесийн хувьд маш чухал асуудал юм. Шуурхай хөрвөх чадварын өнөөгийн эрсдэлээс шалтгаалан хөрөнгийн нөөц шаардлагатай. Зээлийн эрсдэлийг тооцоолсон нөхцөлд яаралтай үүрэг хариуцлагыг хангахын тулд дансны үлдэгдлийн үлдэгдэл хэлбэрээр нөөцийг бий болгодог.

Зээлийн эрсдэлийг бууруулах нэг чухал арга бол зээлийн байгууллагын үйл ажиллагааг хязгаарлах явдал юм. Энэ арга нь банкны үйл ажиллагааны бие даасан бүлгүүдийн тоон үзүүлэлтийг хязгаарлах гэсэн үг юм. Хязгаарлалт нь нэгэн төрлийн хязгаарлах үйлдлүүдийн хэд хэдэн сонголтыг агуулдаг.

  1. Бүтцийн хязгаарлалтын хязгаарлалтыг батлах, дагаж мөрдөх. Зээлийн эрсдэлийн янз бүрийн түвшинтэй олгосон зээлийн эзлэх хувийн жингийн харьцааг тодорхойлох замаар эрсдлийн бодлогын түвшинд шийдвэрлэдэг.
  2. Тодорхой зээлдэгч компаниудад зээл олгохдоо хувь хүний ​​хязгаар тогтоодог.
  3. Зээлийн байгууллагын зээлийн үйл ажиллагааны төрөл бүрийн хувьд өөрийн хязгаарыг тогтоодог.

Зээлийн эрсдэл нь онцгой шинж чанартай байдаг. Энэ нь хоёр дахь этгээдийн хүлээсэн үүргээ харилцан биелүүлэхтэй холбоотой аливаа бизнесийн эрсдлийн системийн мөн чанарыг төвлөрүүлдэг. Зээлийн байгууллагын эрсдэлийн удирдлагын орчин үеийн аргачлал нь бараг бүх асуудлыг шийдвэрлэх боломжийг олгож, эрсдлийн түвшинг хүлээн зөвшөөрөгдөх хэмжээнд хүргэх боломжийг олгодог. Энэхүү нийтлэл нь төсөлдөө урт хугацааны зээл олгох сонирхолтой хөрөнгө оруулалтын менежерүүдэд сонирхолтой юм. Мөн өөрийн эргэлтийн хөрөнгийн дутагдлаа нөхөхийн тулд банкны зээл авах шаардлагатай бизнес эрхлэгчдэд хэрэгтэй.

Танилцуулга……………………………………………………………………………………..3

1. Зээлийн эрсдэлийн мөн чанар, бууруулах арга…………………………..5

1.1. Банкуудын хувьд зээлийн эрсдэлийн ач холбогдол. Зээлийн эрсдэлийн төрлүүд………5

1.2. Зээлийн эрсдэлийг бууруулах арга замууд…………………………………..8

2. Зээлийн эрсдэлтэй ажил гүйлгээний нягтлан бодох бүртгэлийн зохион байгуулалт, түүнийг багасгах …………………………………………………………………………………13

2.1. Зээлийн эрсдлийн бүртгэлийг зохион байгуулахад ашигласан баримт бичиг…………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………13

2.2. Зээлийн эрсдэлтэй гүйлгээний бүртгэл…………………………………15

2.3. Зээлийн эрсдэлтэй үйл ажиллагааны нягтлан бодох бүртгэлийн бичилт, түүнийг багасгах ……………………………………………………………………………17

3. Орчин үеийн нөхцөлд зээлийн эрсдэлийг бууруулах асуудал, түүнийг шийдвэрлэх арга зам……………………………………………………………………………..20

3.1. Зээлийн багцын шинжилгээ…………………………………………………20

3.2. Зээлийн багцын эрсдэлийн үнэлгээ………………………………………

Дүгнэлт………………………………………………………………………………26

Ашигласан материалын жагсаалт…………………………………………………………29

Өргөдөл

Танилцуулга.

Зээл, санхүүгийн систем нь зах зээлийн эдийн засгийн хамгийн чухал, салшгүй бүтцийн нэг юм. Банкны системийн хөгжил, түүхий эдийн үйлдвэрлэлийн хөгжил нь түүхэндээ зэрэгцэн, хоорондоо нягт уялдаатай байсан. Эдийн засгийн амьдралын төвд банкууд хадгаламж эзэмшигчид болон үйлдвэрлэгчдийн хоорондын холбоог зуучилж, капиталыг дахин хуваарилж, үйлдвэрлэлийн нийт үр ашгийг дээшлүүлдэг. Зээл нь онцгой үүрэг гүйцэтгэдэг бөгөөд үндсэндээ үндэсний эдийн засгийг нэмэлт мөнгөний эх үүсвэрээр санхүүжүүлэх гол эх үүсвэр болдог. Захиргааны зарчмаас зах зээлийн эдийн засагт шилжсэнээр төрийн мэдлийн монополь банкны бүтэц эрч хүчтэй, уян хатан болж байна. Банкны тогтолцоо нь хувийн болон хамтын өмчид суурилсан бөгөөд өрсөлдөөнийг даван туулах, ашиг олох зорилготой.

Ашиг олох зорилгоор зээлийн идэвхтэй үйл ажиллагаа явуулах явцад банкууд зээлийн эрсдэлтэй, өөрөөр хэлбэл зээлдэгч нь зээлдүүлэгчид төлөх үндсэн зээл, хүүгийн хэмжээг төлөхгүй байх эрсдэлтэй тулгардаг. Зээлийн гүйлгээний төрөл бүр өөрийн гэсэн шалтгаан, зээлийн эрсдэлийн түвшинг тодорхойлдог хүчин зүйлүүдтэй байдаг. Ялангуяа зээлдэгчийн санхүүгийн байдал муудаж, түүний төлөвлөгөөнд урьдчилан тооцоолоогүй хүндрэлүүд гарч ирэх, барьцаа хөрөнгө даатгуулаагүй, менежер нь зохион байгуулалтын шаардлагатай ур чадвар, туршлага дутмаг гэх мэт тохиолдолд үүсч болно. Эдгээр болон бусад олон хүчин зүйлийг банкны ажилтнууд аж ахуйн нэгжийн зээлийн чадвар, барьцаанд тавьсан барьцаа хөрөнгийг үнэлэхдээ харгалзан үздэг. Зээлийн механизмын үйл ажиллагааг сайжруулах зорилтууд нь зээлийн эдийн засгийн хил хязгаарыг хадгалахад чиглэсэн зээлийн менежментийн эдийн засгийн аргуудыг ашиглах хэрэгцээг дэвшүүлэв. Энэ нь үндэслэлгүй зээлийн хөрөнгө оруулалтаас урьдчилан сэргийлэх, зээлийг хугацаанд нь бүрэн төлөх, эргэн төлөгдөхгүй байх эрсдэлийг бууруулах ач холбогдолтой юм.

Энэхүү ажлын сэдэв: "Зээлийн эрсдэл ба түүнийг багасгах арга замууд" нь туйлын хамааралтай. Аливаа үйл ажиллагаа нь ямар ч байсан хамаагүй өөр шинж чанартай тодорхой хэмжээний эрсдэл, боломжийг агуулдаг. Аливаа эдийн засгийн үйл ажиллагаа нь зах зээлийн нөхцөл байдлын өөрчлөлттэй холбоотой тодорхойгүй байдалд ордог. бусад эдийн засгийн байгууллагуудын зан байдал, тэдний хүлээлт, шийдвэртэй ихээхэн холбоотой. Тиймээс энэ сэдвийг сонирхох сонирхол хэзээ ч буурахгүй, арга барил нь улам өргөжиж, нэмэгдэнэ. Банкуудад аж ахуйн нэгж, байгууллагуудын зээлийн чадварын талаархи мэдээлэл хамгийн их хэрэгтэй байдаг: тэдний ашиг орлого, хөрвөх чадвар нь үйлчлүүлэгчдийнхээ санхүүгийн байдлаас ихээхэн хамаардаг. Зээлийн гүйлгээ хийхдээ эрсдэлийг бууруулах нь банкны үйлчлүүлэгчдийн зээлийн чадварыг иж бүрэн судалсны үндсэн дээр хүрч болох бөгөөд энэ нь зээлийн ашиглалтын хязгаарыг харгалзан зээлийг зохион байгуулах боломжийг олгоно. Судалсан материалд үндэслэн энэ сэдвийг нэлээд өргөн хүрээтэй дэлгэсэн бөгөөд гүнзгийрүүлэн судлах, ялангуяа өргөн хүрээнд задруулсан, гүнзгий судлах, ялангуяа зээлийн төлбөрийн чадварыг үнэлэх аргын үр дүнтэй байдлын хувьд ихээхэн сонирхол татаж байна. аж ахуйн нэгжүүдийн.

Ажлын зорилго нь арилжааны банкны үйл ажиллагааны жишээн дээр зээлийн эрсдэлийн мөн чанарыг судлах, эрсдэлийн шинжилгээ хийх явдал юм. Ажлын гол зорилго нь зээлийн эрсдэлийн төрлийг тодорхойлох, тэдгээрийг үнэлэх аргуудыг тодорхойлох, орчин үеийн Оросын банкны системд ашиглагдаж буй зээлийн эрсдэлийг бууруулах хамгийн үр дүнтэй аргуудыг тодорхойлох явдал юм. Энэхүү зорилгыг судлахын тулд дараахь аргуудыг дэвшүүлэв.

    банкны эрсдэлийн мөн чанарыг судлах;

    орчин үеийн нөхцөлд зээлийн эрсдэлийг бууруулах асуудал, тэдгээрийг шийдвэрлэх арга замыг авч үзэх.

1. Зээлийн эрсдэлийн мөн чанар, багасгах арга

1.1. Банкуудын хувьд зээлийн эрсдэлийн ач холбогдол. Зээлийн эрсдэлийн төрлүүд.

Арилжааны банкны амжилт нь бэлэн байгаа эх үүсвэрээ янз бүрийн активт хөрөнгө оруулах замаар хэр үр дүнтэй ашиглахаас хамаарна. Банкны эх үүсвэрийг ашиглах хамгийн түгээмэл арга бол зээл олгох явдал юм. Дэлхий даяарх банкуудын дампуурлын талаарх судалгаанаас үзэхэд банк дампуурлын гол шалтгаан нь активын чанар муу (ихэвчлэн зээл) байсан байна. Иймээс зээлийн эрсдэлийг хүлээх нь банкны үйл ажиллагааны үндэс бөгөөд тэдгээрийн менежментийг банкны удирдлагын онол, практикт гол асуудал гэж үздэг уламжлалтай.

Зээлийн эрсдэлийг зээлдүүлэгч зээлийн гэрээний нөхцөл, болзлын дагуу хариуцагч хүлээсэн үүргээ биелүүлэх боломжтой эсэх, хэрэгжүүлэхээр зорьж байгаа эсэхэд тодорхойгүй байдал гэж тодорхойлж болно.

Энэ нөхцөл байдал нь дараахь шалтгааны улмаас үүсч болно.

    нэгдүгээрт, зээлдэгчийн үйл ажиллагаа явуулж буй бизнес, эдийн засаг, улс төрийн орчинд урьдчилан таамаглаагүй сөрөг өөрчлөлтийн улмаас зээлдэгч ирээдүйд зохих мөнгөн гүйлгээг бий болгож чадахгүй байх;

    хоёрдугаарт, зээлийн барьцаа хөрөнгийн ирээдүйн үнэ цэнэ, чанар (хөрвөх чадвар, зах зээл дээр борлуулах чадвар) тодорхойгүй байх;

    гуравдугаарт, зээлдэгчийн бизнесийн нэр хүнд буурсан.

    Банкны үйл ажиллагаанд зээлийн эрсдэлийн дараахь түвшинг ялгах ёстой.

    тусдаа гэрээний дагуу зээлийн эрсдэл - зээлдэгч тодорхой зээлийн гэрээг дагаж мөрдөөгүйгээс болж хохирох магадлал;

    бүх багцын зээлийн эрсдэл - зээлийн багцын бүх гэрээний дагуу эрсдэлийн хэмжээ.

Үүний дагуу түвшин бүрийн хувьд эрсдэлийн үнэлгээний өөр өөр арга, эрсдэлийн удирдлагын аргуудыг ашигладаг.

Зээлийн эрсдэл гэдэг нь гуравдагч этгээд зээлийн байгууллагын өмнө хүлээсэн үүргээ биелүүлэхгүй байх эрсдэл юм. Энэ төрлийн эрсдэлийн эрсдэл нь зээлийн болон түүнтэй адилтгах бусад үйл ажиллагаа явуулах үед үүсдэг бөгөөд энэ нь балансад тусгагдсан бөгөөд балансаас гадуурх шинж чанартай байж болно.

Зээлийн эрсдэлийн хүчин зүйлүүд нь түүнийг ангилах гол шалгуур юм. Хүчин зүйлийн хамрах хүрээнээс хамааран дотоод болон гадаад зээлийн эрсдэлийг ялгадаг; Банкны үйл ажиллагаатай холбоотой хүчин зүйлсийн түвшин - банкны үйл ажиллагаанаас хамааралтай эсвэл үл хамаарах зээлийн эрсдэл.

Банкны үйл ажиллагаанаас хамаарах зээлийн эрсдэлийг цар хүрээг нь харгалзан дараахь байдлаар хуваана.

    суурь (идэвхтэй болон идэвхгүй үйл ажиллагааг удирдахад оролцдог менежерүүдийн шийдвэр гаргахтай холбоотой);

    арилжааны (Төв Холбооны дүүргийн үйл ажиллагааны чиглэлтэй холбоотой);

    хувь хүн болон нийт (зээлийн багцын эрсдэл, зээлийн гүйлгээний багц эрсдэл).

Зээлийн үндсэн эрсдэлд барьцаа хөрөнгийн маржингийн стандарттай холбоотой эрсдэл, банкны стандартыг хангаагүй зээлдэгчид зээл олгох шийдвэр, түүнчлэн банкны хүү, валютын эрсдэлээс үүдэлтэй эрсдэлүүд орно.

Арилжааны эрсдэл нь жижиг бизнес эрхлэгчид, том, дунд үйлчлүүлэгчид - хуулийн этгээд, хувь хүмүүстэй холбоотой зээлийн бодлого, банкны зээлийн үйл ажиллагааны тодорхой чиглэлтэй холбоотой байдаг.

Хувь хүний ​​зээлийн эрсдэлд зээлийн бүтээгдэхүүн, үйлчилгээ, үйл ажиллагаа (гүйлгээ), зээлдэгч болон бусад эсрэг талын эрсдэл орно.

Зээлийн бүтээгдэхүүн (үйлчилгээ) -ийн эрсдэлт хүчин зүйлүүд нь нэгдүгээрт, зээлдэгчийн хэрэгцээ шаардлагад нийцэх байдал (ялангуяа хугацаа, дүнгийн хувьд); хоёрдугаарт, санхүүжүүлж буй арга хэмжээний агуулгаас үүдэлтэй бизнесийн эрсдэлт хүчин зүйлс; гуравдугаарт, эргэн төлөлтийн эх үүсвэрийн найдвартай байдал; дөрөвдүгээрт, дэмжлэгийн хүрэлцээ, чанар. Нэмж дурдахад, зээлийн эрсдэлийн хүчин зүйлүүд нь үйл ажиллагааны эрсдэлээс үүдэлтэй байж болно, учир нь бүтээгдэхүүн, түүний төрөл зүйл - үйлчилгээг бий болгох явцад баримт бичигт технологийн болон нягтлан бодох бүртгэлийн алдаа, түүнчлэн урвуулан ашиглах явдал гарч болзошгүй.

Зээлдэгчийн зээлийн эрсдэлийн хүчин зүйлүүд нь түүний нэр хүнд, үүнд удирдлагын түвшин, үйл ажиллагааны үр ашиг, салбарын хамаарал, зээлдэгчийн зээлжих чадварыг үнэлэх банкны ажилтнуудын мэргэжлийн ур чадвар, өөрийн хөрөнгийн хүрэлцээ, балансын хөрвөх чадвар гэх мэт. Зээлийн төрөл, зээлийн нөхцөлийг буруу сонгосноос зээлдэгчийн эрсдэлийг зээлийн байгууллага өөрөө өдөөж болно.

Зээлийн эрсдэлийн хүчин зүйлсийг гадаад болон дотоод гэж бүлэглэж болно.

Гадаад хүчин зүйлийн бүлэгт улс орны эдийн засгийг бүхэлд нь хөгжүүлэх төлөв байдал, хэтийн төлөв, төрийн мөнгө, гадаад, дотоод бодлого, засгийн газрын зохицуулалтын үр дүнд гарч болзошгүй өөрчлөлтүүд орно. Гадаад зээлийн эрсдэлд: улс төр, макро эдийн засаг, нийгэм, инфляци, аж үйлдвэр, бүс нутаг, хууль тогтоомжийн өөрчлөлтийн эрсдэл (жишээлбэл, зарим төрлийн зээл олгох зохицуулалтын таатай нөхцлийг бүрдүүлэх, бусдад хязгаарлалт хийх), өөрчлөлтийн эрсдэл орно. хүүнд. Зээлийн байгууллага хүүгийн түвшинг нарийн урьдчилан таамаглах боломжгүй, гэхдээ зээлийн эрсдэлийг удирдахдаа шууд болон далд болзошгүй алдагдлыг нөхөх нэмэлт нөөцийг харгалзан үздэг.

Дотоод хүчин зүйлүүд нь зээлдэгч банкны үйл ажиллагаа болон зээлдэгчийн үйл ажиллагаатай холбоотой байж болно.

Эхний бүлгийн хүчин зүйлүүд нь зээлийн байгууллагын бүх түвшний удирдлагын түвшин, зах зээлийн стратегийн төрөл, зээлийн шинэ бүтээгдэхүүн боловсруулах, санал болгох, сурталчлах чадвар, зээлийн бодлогын сонголтын зохистой байдал, зээлийн байгууллагын бүтэц зэрэг орно. зээлийн багц, цаг хугацааны эрсдэлийн хүчин зүйлс (зээлийн гүйлгээний хугацаа урт байх тусам хүүгийн түвшин өөрчлөгдөх магадлал нэмэгдэх, валютын ханш, үнэт цаасны орлого, хүүгийн маржин гэх мэт), шаардлагыг биелүүлээгүйн улмаас зээлийг хугацаанаас нь өмнө цуцлах. зээлийн гэрээний нөхцөл, боловсон хүчний ур чадвар, технологийн чанар гэх мэт. Зээлийн эрсдэлийн дээрх гадаад хүчин зүйлүүд нь банкны үйл ажиллагаатай холбоотой гэдгийг тэмдэглэх нь зүйтэй - тэдгээр нь түүний ажиллах нөхцөлийг тодорхойлдог. Гэсэн хэдий ч эдгээр холболтууд нь өөр өөр шинж чанартай байдаг: гадаад хүчин зүйл нь банкны үйл ажиллагаанаас хамаардаггүй, харин дотоод хүчин зүйлээс хамаардаг.

Эрсдэл гэдэг нь урьдчилан таамагласан хувилбартай харьцуулахад цэвэр алдагдал эсвэл орлого алдах магадлал юм.

Зээлийн эрсдэл нь банкны зээлийг төлөхгүй байх (төлбөр төлөхгүй байх) эсвэл хожимдох эрсдэл юм.

Мөн улс орны зээлийн эрсдэл (гадаадын зээл олгох үед) болон урвуулан ашиглах эрсдэл (эргэж төлөхгүй байхыг ухамсартайгаар урьдчилан таамаглах) хоёрын хооронд ялгаа бий. Зээлийн эрсдэл нь санхүүгийн эрсдэлийн системийн нэг хэсэг юм. Зохиогчдын тодорхойлсон шалгуурт үндэслэн эрсдэлийн янз бүрийн ангилал байдаг. Зээлийн эрсдэл үргэлж байдаг. Зээлийн байгууллагуудын эрсдэлийн тогтолцоонд зээлийн эрсдэл тэргүүлэх үүрэг гүйцэтгэдэг. Зээлийн эрсдлийн хэд хэдэн ангилал байдаг. Диаграм нь зохиогчийн бодлоор хамгийн бүрэн гүйцэд болохыг харуулж байна.

Реали Зогсож байна Нөхцөл Нөхцөл Хугацаа Зорилтот Хэмжээ Санхүүгийн хувьд Мөнгө Коэффицент Сүүлийн Хувийн Мэргэжлийн Үр дүнтэй
уян хатан чанар гүүр хадгалах эргүүлэн төлөх зээл зээл зээл өндөр магадлал урсгал Энт хангалттай туршлага (crea чанар nalism ru зохион байгуулалтын чадавхи
хангах хангах хангах ниа кре өвчтөнүүд нарийвчлал дитная гарын авлага манлайлал нөхцөл байдал
үнэт зүйлс үнэт зүйлс үнэт зүйлс Дита нийслэл түүх) бүтэц

6.3.3. Зээлийн эрсдэлийн удирдлага

Эрсдэлийн удирдлага гэдэг нь зээлийн эрсдэл үүсэх магадлалыг бууруулахад чиглэсэн цогц арга хэмжээ юм.

Зээлийн эрсдэлийн удирдлагын үндсэн зорилтууд:

Эрсдэл үүсэх магадлалыг урьдчилан таамаглах;

Боломжит алдагдлын цар хүрээний үнэлгээ;

Эрсдэлийг бууруулах арга зам, алдагдлыг нөхөх эх үүсвэрийг тодорхойлох.

"Эрсдэл - үр дүн" удирдлагын шийдвэрийн гол асуудал:

Өгөгдсөн эрсдэлийн түвшинд хамгийн их үр дүнд хүрэх;

Өгөгдсөн үр дүнгийн үзүүлэлтийн эрсдэлийг багасгах (жишээлбэл, ашигт ажиллагааны түвшин).

Зээлийн эрсдэлийн удирдлага нь уламжлалт байдлаар дараах үе шатуудыг агуулна.

Эрсдэлийг хүлээн зөвшөөрөх (одоогийн эрсдэлийг тодорхойлох);

эрсдэлийн тоон үнэлгээ;

Эрсдлийг бууруулах арга хэмжээ авах (эрсдэлийн зохицуулалт);

Эрсдлийн хяналт.

Зээлийн эрсдэлийн удирдлагын зорилго, тэдгээрийг зээлийн түвшинд хэрэгжүүлэх механизмыг хүснэгтэд үзүүлэв.

Даалгаврууд Зээлийн эргэн төлөлтийг хангах, түүнийг ашигласны хүү авах агуулга
зах зээлийн нөхцөл байдлыг харгалзан зээлийн гэрээ

■ зээлдэгч зээлээ төлөх магадлал

■ гадаад орчны нөлөөллийг харгалзан үзэх
Тодорхойлолт

эрсдэлийг бууруулах хамгийн үр дүнтэй арга

 ■ зээл ашигласны хүүгийн төлбөртэй зээлийн эргэн төлөлтийн эрсдэлээс даатгал

■ нэр хүндтэй банкны ерөнхий баталгаагаар зээл олгох

■ батлан ​​даалтад зээл олгох

■ зээлдэгч аж ахуйн нэгжийн үүсгэн байгуулагч, хувьцаа эзэмшигчдийн оролцоотойгоор хөрөнгө оруулалтын хөтөлбөр болгон зээл олгох.

■ эд хөрөнгө, эд хөрөнгийн эрхээр баталгаажсан зээл олгох

■ моргейжийн гэрээг ашиглах

■ бэлэн аккредитив ашиглах

■ хэсэгчилсэн аккредитив ашиглах

■ авалаар баталгаажсан вексель ашиглах

■ торгууль хэрэглэх (торгууль, торгууль)

■ нөөц бүрдүүлэх
Шийдвэр гаргах Хангалттай барьцаа, зээлийн дүгнэлт

тохиролцоо

Зээлийн эрсдэлийн удирдлага, үнэлгээ нь хоёр түвшинг агуулдаг.

■ хувь хүний ​​зээлийн эрсдэл;

■ банкны зээлийн багцын эрсдэл.

6.3.5. Зээлийн эрсдэлийн удирдлагын аргууд

Зээлийн эрсдэлийн удирдлагын аргууд


Магадлалын шууд бус аналитик статистикийн онооны шинжээчийг нэгтгэсэн

Зээлдэгчийн зээлийн чадварын үнэлгээ

Зээлийн хяналт

Зээлийн болон эрсдэлийн багцыг төрөлжүүлэх

Зээлийн хязгаарыг тогтоох

Зээлийн багцын чанарт хяналт тавих

Асуудалтай зээлийн менежмент

Зээлийн болзошгүй алдагдлын нөөц бүрдүүлэх

Зээлийн эрсдэлийн стандартыг дагаж мөрдөх

Зээлийг баталгаажуулах

Даатгал (дотоодын практикт эрсдэлийг даатгалын компанид шилжүүлэх, барьцаа болон иргэний хариуцлагын эрсдэлийг даатгасан);

К Р

N - = 800% - их хэмжээний зээлийн дээд хэмжээ
N - = 50% - хувьцаа эзэмшигчдэд олгосон нийт зээлийн дээд хэмжээ




нийт зээлийн дээд хэмжээ

дотоод хүмүүс

ОХУ-ын Төв банкны 2004 оны 3-р сарын 26-ны өдрийн 254-p тоот журам 2004 оны 8-р сарын 1-ний өдрөөс хүчин төгөлдөр болсон бөгөөд Арилжааны банк (цаашид ТБ гэх) нөөц бүрдүүлэх журам, хэмжээг зохицуулдаг. зээл болон түүнтэй адилтгах өрийн алдагдал. Энэ тохиолдолд дээрх заалт нь балансад тусгагдсан арилжааны банкны активыг (зээл ба түүнтэй адилтгах өр - энэ журмын 5-р бүлэгт заасан) бүрдүүлэх журмыг зохицуулж байгааг онцгой анхаарах хэрэгтэй. арилжааны банкны .

Бүх арилжааны банкууд Төв банкны 254Р тоот журмын дагуу нөөц бүрдүүлэх шаардлагатай.

Зээлийн ангиллын үндсэн зарчим:

1. ТБ-ны бодит үйл ажиллагаа нь Төв банкны зохицуулалтын баримт бичиг, түүнчлэн Төв банкны дотоод баримт бичиг, аргачлалтай нийцэж байгаа эсэх.

2. бүх мэдээлэлд иж бүрэн, бодитой дүн шинжилгээ хийх бол КБ нь хууль ёсны дагуу олж авсан аливаа мэдээллийг ашиглах эрхтэй.

3. зээлийн ангилал, нөөц бүрдүүлэх цаг тухайд нь, түүнчлэн нөөцийн хэмжээний өөрчлөлтийг тусгах найдвартай, цаг тухайд нь.

Энэ заалт нь зээлийн үнэ цэнийг балансын үнэлгээ (өрийн үлдэгдэл) гэж хэлнэ.

Зээлдэгч ЗБХ-ны өмнө хүлээсэн үүргээ биелүүлээгүй, зохих ёсоор биелүүлээгүйгээс зээлийн өрийн элэгдэл хорогдсон, үнийн нэг хэсэг нь алдагдсан, эсхүл эдгээр үйл явдал тохиолдох магадлал байгаа тохиолдолд ТБ нөөцийг бий болгодог. (зээлийн гэрээний шаардлагыг биелүүлээгүй буюу зохих ёсоор биелүүлээгүй).

Зээлийн үнэ цэнийн бууралт нь дансны үнэ (зээлийн үнэ) хоорондын зөрүүг хэлнэ, өөрөөр хэлбэл. зээлийн үлдэгдэл болон түүний бодит үнэ цэнэ.

Нөөцийг тодорхой зээл эсвэл нэг төрлийн зээлийн багцад зориулж бүрдүүлдэг. Нэг төрлийн зээл гэдэг нь ижил параметртэй, ижил зээлийн эрсдэлийн шинж чанартай (жишээлбэл: хувиараа бизнес эрхлэгчдэд 6 сарын хугацаатай олгосон зээл) зээл болон бусад банкны зээлийн бүтээгдэхүүн гэж ойлгох ёстой.

Энэхүү журмын 1.7-д чанарын 5 ангиллын аль нэгэнд зээл олгохоос хамаарч нөөцийн хэмжээг тогтоосон. Үүний зэрэгцээ, зээлийг чанарын тодорхой ангилалд шилжүүлэх нь эдгээр зааврын заалтууд болон банкны мэргэжлийн дүгнэлтэд үндэслэнэ (нэг төрлийн зээл, зээлийн бүтээгдэхүүний багцад бүлэглэсэн зээлийн зэрэглэлийг эс тооцвол). .


Нэр Зэрэг
ангилал зээлийн эрсдэл
Стандарт Байхгүй
зээл зээлийн эрсдэл
стандарт бус Дунд зэрэг
зээл зээлийн эрсдэл
Эргэлзээтэй Чухал ач холбогдолтой
зээл зээлийн эрсдэл
Асуудалтай Өндөр
зээл зээлийн эрсдэл
Найдваргүй Байхгүй
PPL V") магадлал
су, у нартай зээлийн эргэн төлөлт

Зээлийн эрсдэлийг үнэлэх Төв банкны шаардлага.

1. Зээлийн эрсдэлийн үнэлгээг тайлант өдөр сард нэгээс доошгүй удаа хийх ёстой.

2. Зээлийн үнэлгээ, нөөцийн хэмжээг тогтоохдоо зээл болон бусад зээлийн бүтээгдэхүүний талаарх ТБ-ын мэргэжлийн дүгнэлтийг үндэслэн гүйцэтгэнэ.

олгосон зээлийн зээлийн эрсдэлийн үнэлгээ.

254-P журмын 3-р бүлэгт заасны дагуу олгосон зээл бүрийн зээлийн эрсдэлийн үнэлгээг тогтмол хийж байх ёстой. Зээлдэгчийн санхүүгийн байдалд хийсэн дүн шинжилгээ, түүнчлэн өрийн үйлчилгээний чанарт дүн шинжилгээ хийх, зээлдэгчийн аливаа эрсдэлийн талаар банкинд байгаа бүх мэдээлэл (жишээлбэл, зээлдэгчийн гадаад өрийн байдлын талаархи мэдээлэл) дээр үндэслэн. , банк үндэслэл бүхий дүгнэлт гаргадаг. Мэдээллийн эх сурвалж нь санхүүгийн албан ёсны тайлан, хууль эрх зүйн баримт бичиг, татварын статистик болон Зээлдэгчтэй холбоотой бусад мэдээлэл байж болно. Ашигласан мэдээллийн эх үүсвэрийн жагсаалтыг Банк бие даан тодорхойлж, хүлээн авсан мэдээллийг Зээлдэгчийн зээлийн файлд оруулсан болно.

Үнэлгээний давтамж:

1. иргэдэд зээл олгох. хүмүүс - тайлант өдөр улиралд дор хаяж нэг удаа

2. хууль ёсны зээлийн хувьд. хүмүүст (зээлийн байгууллагаас бусад) - тайлант өдрийн байдлаар улиралд дор хаяж нэг удаа

3. зээлийн байгууллагад - сард нэгээс доошгүй удаа.

Зээлийн эрсдэлийн зэрэглэлийг арилжааны банкны дотоод аргачлалын дагуу үнэлдэг зээлдэгчийн санхүүгийн байдлын дүн шинжилгээнд үндэслэн тодорхойлдог. Энэ тохиолдолд эдгээр аргуудыг хүсэлтийн дагуу ОХУ-ын Төв банкинд өгөх ёстой.

Төв банк зээлдэгчийн санхүүгийн байдлын үнэлгээний дараах түвшинг тогтоов.

Үнэлгээний нөхцөл

Сайн байна Шинжилгээний үр дүнд үндэслэн зээлдэгчийн үйл ажиллагаа тогтвортой, цэвэр хөрөнгө эерэг, санхүүгийн тогтвортой байдалд нөлөөлөх сөрөг хандлага байхгүй гэх мэт.

Зээлдэгч зохих арга хэмжээ авахгүй бол нэг жилийн дотор санхүүгийн хүндрэлд хүргэж болзошгүй зээлдэгчийн үйл ажиллагаанд сөрөг хандлага байгаа тохиолдолд санхүүгийн өнөөгийн байдалд шууд аюул занал учруулахгүй байх.

Муу Зээлдэгчийг дампуурсан буюу төлбөрийн чадваргүй гэж зарласан, түүнчлэн иж бүрэн дүн шинжилгээ хийсний үр дүнд зээлдэгчийн төлбөрийн чадваргүй болох аюул заналхийлсэн сөрөг үзэгдлүүд (чиг хандлага) илэрсэн тохиолдолд.

Дараахь зүйлсийн дор хаяж нэг нь тогтоогдсон тохиолдолд санхүүгийн байдлыг сайн гэж үзэх боломжгүй.

1. 1 ба 2 дугаартай файлын шүүгээний бэлэн байдал

2. түүний цэвэр хөрөнгийн (өөрийн хөрөнгө) 25% буюу түүнээс дээш хэмжээтэй тэнцэх хэмжээний далд алдагдал (жишээлбэл, хөрвөх чадваргүй бараа материал, (эсвэл) цуглуулах найдваргүй нэхэмжлэл) байгаа эсэх.

3. Зээлдэгч сүүлийн нэг жилийн хугацаанд зээлдүүлэгч банкны өмнө хүлээсэн зээлийн бусад үүргээ биелүүлээгүй, эсхүл хуанлийн 180 ба түүнээс дээш хоногийн дотор биелүүлээгүй нөхөн төлбөр олгох үүргээ дуусгавар болгосон.

4. бизнес төлөвлөгөөнд тусгаагүй ашиггүй үйл ажиллагаа (банктай тохиролцсон), энэ нь хамгийн их хүрсэнтэй харьцуулахад түүний цэвэр хөрөнгийг мэдэгдэхүйц (25% -иас дээш) бууруулахад хүргэсэн.

Өрийн үйлчилгээний чанараас хамааран зээлийг 3 ангилалд хуваадаг: Ангилал

Зээлийн болон хүүгийн төлбөрийг цаг тухайд нь, бүрэн хэмжээгээр төлж байгаа, сүүлийн 180 хуанлийн өдөрт (хуулийн этгээдэд олгосон зээлийн хувьд хуанлийн 5 хүртэл хоног) хүү болон (эсвэл) үндсэн өрийг төлөхгүй байх тохиолдол байдаг. хуанлийн сүүлийн 180 хоногийн хугацаанд (хуулийн этгээдэд олгосон зээлийн хувьд хуанлийн 6-аас 30 хоногийн хугацаанд) үндсэн зээлийн хүү ба (эсвэл) үндсэн өрийн төлбөр; Зээлийн байгууллагаас авсан бусад зээлийн зардлаар тухайн жилийн болон тухайн санхүүгийн жилийн санхүүгийн байдал сайн гэж үнэлэгдсэн зээлдэгчийн өрийг барагдуулах зорилгоор зээл олгосон бол; Зээлийн байгууллагын бусад зээлийн зардлаар зээлдэгчийн өрийг барагдуулах зорилгоор зээл олгосон бол үндсэн өрийн үлдэгдэлгүй, түүнчлэн өмнө нь олгосон зээлийн үйлчилгээ сайн, санхүүгийн хувьд сайн гэж үнэлэгдсэн бол. Зээлдэгчийн байр суурийг сайн гэж үзэх боломжгүй. Сүүлийн хуанлийн 180 хоногийн дотор хүү болон (эсвэл) үндсэн өрийн төлбөрийг төлөх хугацаа хангалтгүй байгаа (хуулийн этгээдэд хуанлийн 30 хоногоос дээш хугацаагаар олгосон зээлийн хувьд).

өдөр); Зээлийн бүтцийн өөрчлөлт хийгдсэн бөгөөд үндсэн зээл болон (эсвэл) хүүгийн өртэй, санхүүгийн байдал муу гэж үнэлэгдсэн;

Эргэлзээтэй асуудалтай зээл

Зээлдэгчийн талаар нэг буюу хэд хэдэн улирлын туршид хяналт тавихад шаардлагатай мэдээлэл байхгүй бол зээлийг чанарын II ангилалаас дээшгүй ангилалд хамруулж, 20-иос доошгүй хувийн нөөцийг бүрдүүлнэ.

барьцаа хөрөнгийн чанарыг харгалзан нөөц бүрдүүлэх.

Энэхүү заавар нь програм хангамжийг чанарын 2 ангилалд хуваахыг санал болгож байна.

1. S&P, Fitch IBCA, Moody's зэрэг агентлагуудын ангиллын дагуу хөрөнгө оруулалтын зэрэглэлээс доогуургүй зээлжих зэрэглэл бүхий улс орнуудын үнэлэгдсэн үнэт цаас, түүнчлэн эдгээр улсын төв банкны үнэт цаас.

2. ОХУ-ын Төв банкны бонд, ОХУ-ын Сангийн яамны үнэт цаас, үнэт цаас

3. S&P, Fitch IBCA, Moody's агентлагуудын ангиллын дагуу хөрөнгө оруулалтын зэрэглэлээс доошгүй зээлжих зэрэглэл бүхий компанийн үнэ ханштай үнэт цаас.

4. Зээлийн эргэн төлөлтийн хугацаанаас хэтэрсэн толилуулах хугацаатай ЗБ-ийн өөрийн өрийн үнэт цаас.

5. баталгааны барьцаа

6. S&P, Fitch-ийн ангиллын дагуу хөрөнгө оруулалтын зэрэглэлээс доошгүй зээлжих зэрэглэл бүхий компанийн баталгаа.

1. барьцааны зүйлийг 180 хоногийн дотор худалдах, борлуулахад хууль эрх зүйн ямар нэгэн саад тотгор учруулахгүй, албан журмын даатгалд хамрагдах боломжтой борлуулалтын тогтвортой зах зээл байгаа тохиолдолд үл хөдлөх хөрөнгө, газар, тоног төхөөрөмжийг барьцаалах. CB-ийн таалалд нийцсэн

2.барьцаанд авсан зүйлийг 180 хоногийн дотор худалдах, борлуулахад хуулийн саадгүй, заавал даатгалд хамрагдаагүй тохиолдолд түүхий эд, материал, бусад үнэт зүйлийг барьцаалах. ЗБ-ын талд болон

Хамгаалалтын хэмжээ гэдэг нь:

Барьцаа хөрөнгийн хувьд - бодит үнэ цэнийг тогтмол хугацаанд ТБ тодорхойлно. Жишээлбэл, энэ нь бараа материалын балансын үнэлгээ эсвэл үл хөдлөх хөрөнгийн зах зээлийн үнэлгээний үнэлгээний үндсэн дээр үнэлэгчийн дүгнэлт байж болно.

Үнэт цаасны хувьд - өөрийн өрийн хэрэгслийн зах зээлийн үнэ, баталгааны хадгаламж - үнэт цаас эсвэл хадгаламжид заасан үүргийн хэмжээ.

Үнэт цаасны баталгаа, авал ба (эсвэл) хүлээн авахын тулд - баталгаа, авал ба (эсвэл) хүлээн авах үүргийн хэмжээ. Дараах тохиолдолд аюулгүй байдлыг хүлээн авах боломжгүй.

1. ЗБ нь барьцааны зүйлийг худалдах эрхтэй байх үед түүнд холбогдох эрх зүйн баримт бичиггүй, барьцааны зүйлийг худалдах эрх зүйн боломж бүрдээгүй байна.

2. барьцаа хөрөнгийн үнийг мэдэгдэхүйц бууруулахгүйгээр худалдах боломжгүй гэж үзэх үндэслэл байгаа.

3. барьцааны зүйл нь гуравдагч этгээдийн өмнө үүрэг хүлээсэн гэх мэт.

1, 2-р чанарын зэрэглэлийн барьцаа байгаа бол нөөцийн хэмжээг дараах томъёогоор тодорхойлно.

P = PP x(1 -((ki X Obi) /CP)) P - хамгийн бага нөөцийн хэмжээ PP - тооцоолсон нөөцийн хэмжээ