Зээлийн эрсдэл ба түүнийг багасгах. Зээлийн эрсдэл, тэдгээрийг оновчтой болгох арга. Банкуудын хувьд зээлийн эрсдэлийн ач холбогдол. Зээлийн эрсдэлийн төрлүүд

Заавар. Таганрог: TRTU хэвлэлийн газар, 1999. 169 х.

СЭДЭВ 4. БАНКНЫ ЗЭЭЛИЙН БОДЛОГО БҮРДҮҮЛЭХ

4.2. Зээлийн эрсдэл: багасгах үндсэн арга замууд

Зээлийн гүйлгээ- банкны бизнесийн хамгийн ашигтай зүйл. Үүний зэрэгцээ бүтэц, чанарын хувьд зээлийн багцүйл явцад банкинд учирч буй гол эрсдэлүүдтэй холбоотой үйл ажиллагааны үйл ажиллагаа(хөрвөх чадварын эрсдэл, зээлийн эрсдэл, хүүгийн эрсдэл гэх мэт). Тэдний дунд төв байр эзэлдэг зээлийн эрсдэл(эсвэл зээлдэгч зээлийн гэрээний нөхцөл, нөхцлийн дагуу үндсэн зээл болон зээлийн хүүг төлөхгүй байх эрсдэл). Ашигтай байдал арилжааны банкЭнэ төрлийн эрсдэлээс шууд хамааралтай, учир нь банкны активын багцын зээлийн хэсгийн үнэд олгосон зээлийн эргэн төлөгдөхгүй эсвэл бүрэн төлөгдөөгүй байдал ихээхэн нөлөөлдөг бөгөөд энэ нь банкны өөрийн хөрөнгөд тусгагдсан байдаг. Зээлийн эрсдэл нь зээлдүүлэгчийн хүлээсэн болон хариуцах эрсдэлтэй шууд холбоотой тул "цэвэр" дотоод эрсдэл биш юм. Тиймээс энэхүү эрсдэлийг удирдах (багаруулах) нь зөвхөн түүний "дотоод" бүрэлдэхүүн хэсэг (жишээлбэл, зээлийн багцын төрөлжилтийн зэрэгтэй холбоотой) төдийгүй зээлдэгчийн эрсдэлийг бүхэлд нь шинжлэх явдал юм.

Зээлийн эрсдэлийг бүрэн арилгах боломжгүй гэдгийг банкны менежерүүд ухамсарлах хэрэгтэй. Түүнчлэн олгосон зээлийн хүү нь үндсэндээ авсан эрсдэлийн төлбөр юм арилжааны банкзээл олгох үед. Зээлийн эрсдэл их байх тусам дүрмээр бол хүүэнэ зээлээр төлнө.

Батлагдсан хэд хэдэн зүйл бий багасгах арга замууд зээлийн эрсдэларилжааны банк.

1. Зээлийн багцыг төрөлжүүлэх.Төрөлжүүлэх бодлогын мөн чанар нь бие биенээсээ хараат бусаар олон тооны үйлчлүүлэгчдэд зээл олгох явдал юм. Үүнээс гадна зээлийг тарааж, үнэт цааснөхцлөөр (богино, дунд болон урт хугацааны хөрөнгө оруулалтзах зээлийн нөхцөл байдлын хүлээгдэж буй өөрчлөлтөөс хамааран), түүнчлэн зээлийн зориулалт (улирлын чанартай, барилгын ажил гэх мэт), барьцаа хөрөнгийн төрлөөр. янз бүрийн төрөлхөрөнгө, зээлийн хүүг тогтоох аргаар (тогтмол эсвэл хувьсах), салбараар гэх мэт.

Төрөлжүүлэхийн тулд банкууд хийдэг зээлийн нормЗээлдэгчдэд зориулсан зээлийн хөвөгч хязгаар буюу зээлийн дээд хязгаарыг тогтоох, түүнээс хэтэрсэн зээлийн хүүгийн түвшингээс үл хамааран зээл олгохгүй.

2. Боломжит зээлдэгчийн иж бүрэн дүн шинжилгээ хийж, найдвартай байдлын зэрэглэлээр нь эрэмбэлэх. Ийм дүн шинжилгээ хийх явцад дүн шинжилгээ хийх нь ялангуяа чухал юм санхүүгийн байдалЗээлийн эх үүсвэрийн эрэлт нийлүүлэлттэй харьцуулахад байнга нэмэгдэж байгаа нөхцөлд хэд хэдэн зээлдэгчийг сонгох журмын үр ашгийг нэмэгдүүлэх нь аливаа улсын зээлийн бодлогын тэргүүлэх зорилт болж байгаа тул баланс болон ашиг, алдагдлын дансанд байгаа боломжит зээлдэгч. банк. Ийм дүн шинжилгээ хийх илүү их эсвэл бага албан ёсны арга байхгүй. Тиймээс Америкийн банкуудын туршлагыг харгалзан үзвэл ийм дүн шинжилгээ хийх үндсэн схемийг санал болгосноор энэ цоорхойг хэсэгчлэн нөхөж болно. Энэ нь банк нь зээлийн эх үүсвэрийн хуваарилалтыг оновчтой болгож, олон боломжит зээлдэгчдээс хамгийн найдвартайг нь сонгодог гэж үздэг. тэр тус бүрд нь зээлийн тэргүүлэх зэрэглэл (цаашид зээлдэгчийн зэрэглэл гэх) оноож эрэмбэлнэ.

Энэхүү үнэлгээ нь зээлдэгчийн интеграл индикаторын яг тодорхой утга болон зээлдэгчийн интеграл ангиллын бүлэглэсэн утгаас бүрдэнэ. Үүний үр дүнд аж ахуйн нэгж бүр дөрвөн ангиллын аль нэгэнд хамаарна.

Ихэнх тохиолдолд зээлдүүлэгч нь мөнгө хэлбэрээр зээл олгодог (хөрвөх чадвар нь 1-тэй тэнцэх нөөц) бөгөөд дараа нь тухайн компани ашиг олох боломжтой хөрвөх чадвартай хэлбэрээр сольдог. эдийн засгийн нөөц. Компанийн хөрөнгийн бүтэц нь инерцийн шинж чанартай байдаг тул зээлдүүлэгч нь тухайн аж ахуйн нэгжийн хөрөнгийн хөрвөх чадвараас хамааран тухайн аж ахуйн нэгжийн эд хөрөнгийн бүтцийг сонирхож байх ёстой.

Зээлдүүлэгчийн маягтыг хянах санхүүгийн тайланАж ахуйн нэгжүүдийг дөрвөн чиглэлээр явуулахыг зөвлөж байна.
· төлбөрийн чадварын дүн шинжилгээ (нөөц, зардлыг бүрдүүлэх эх үүсвэрээр хангах түвшин);
· аж ахуйн нэгжийн зээлийн чадварын дүн шинжилгээ (зээлд өртөмтгий байдал, хөрвөх чадвартай хөрөнгөөр хүлээсэн үүргээ хугацаанд нь бүрэн төлөх чадвар);
· дүн шинжилгээ хийх санхүүгийн бие даасан байдал(бие даасан, үр дүнтэй ажиллах чадвар санхүүгийн бодлого);
· өрийн бүтцэд дүн шинжилгээ хийх (хүлээн авсан зээлийн бүтцэд үндэслэн аж ахуйн нэгжийн менежерүүдийн бодлогын төрлийг тодорхойлох).

Төлбөрийн чадварын үзүүлэлтүүд.Орчин үед эдийн засгийн уран зохиолТөлбөрийн чадварын олон тооны тодорхойлолт байдаг. Ихэнх тохиолдолд аль ч үед төлбөрийн чадвар нь бэлэн хөрвөх чадвартай эх үүсвэр ба тухайн үед эргэн төлөгдөх үүрэг хоорондын төлбөрийн илүүдэл/дутагдал гэж тодорхойлогддог. Гэсэн хэдий ч компанийн төлбөрийн чадварын үндсэн шинж чанаруудыг судалж, авч үзэх нь зүйтэй юм төлбөрийн чадвар зэрэг гадаад нөлөөнөөц, зардлыг бүрдүүлэх эх үүсвэрээр хангах;болон төлбөрийн чадваргүй байдал нь тэдний найдваргүй байдал юм. Зээлдүүлэгчийн хийсэн шинжилгээний зорилгоор үндсэн гурван харьцааны утгуудаас хамааран төлбөрийн чадварын дөрвөн түвшинг тогтооход хангалттай.

1) нөөц ба зардлын харьцаа өөрийн эх сурвалжбүрдүүлэх (өөрийн эргэлтийн хөрөнгөтэй)

Энд P 1 - өөрийн эргэлтийн хөрөнгө (Хүснэгт 4.1);
Z - нөөц ба зардлын хэмжээ;

2) өөрийн болон урт хугацаат зээлийн эх үүсвэрээр бараа материалын нийлүүлэлт, зардлын харьцаа

Энд P 2.1 - урт хугацааны зээлсэн эх үүсвэр;

3) нөөцийн нийлүүлэлт ба зардлын үндсэн эх үүсвэрийн харьцаа

Энд P 2.2 - богино хугацаат зээл ба зээл.

Бид төлбөрийн чадварыг (f1) дөрвөн ангиллаар үнэлэх болно.

Эхний ангилалд коэффициент нь нэгээс их буюу тэнцүү байгаа бүх аж ахуйн нэгжүүд багтана. Ийм аж ахуйн нэгжийн санхүүгийн байдлыг туйлын тогтвортой гэж тодорхойлж болно. Нөөц бүрдүүлэх бүх зардал, зардлыг бид өөрсдөө хариуцдаг эргэлтийн хөрөнгө.

Энэ байдал хэр удаан үргэлжлэхийг банк сонирхох нь дамжиггүй. Тооцоолол санхүүгийн тогтвортой байдалхоногийн дотор дараахь томъёогоор хийгдсэн болно.

Энд T нь дүн шинжилгээ хийсэн хугацааны утга (жилийн 365 хоног);

N - борлуулалтаас олсон хөрөнгө.

Хоёр дахь анги нь ердийн хязгаарлалттай нийцдэг

Аж ахуйн нэгжийн санхүүгийн байдал хэвийн байна. Нөөц, зардлын хэмжээ нь аж ахуйн нэгжийн чадавхид нийцэж, өөрийн болон урт хугацааны зээлсэн хөрөнгөөс бүрддэг. Энэ төрлийн тогтвортой байдлын хязгаарыг хоногоор тооцно

Төлбөрийн чадварын гурав дахь ангиллыг аж ахуйн нэгжид олгодог бол

Аж ахуйн нэгжийн санхүүгийн байдал тогтворгүй байна. Бараа материалын хэмжээ, зардлын хэмжээ хэтэрсэн байна. Тэдний үүсэх нь зөвхөн өөрийн болон урт хугацааны татах замаар явуулж байна мөнгө зээлсэн, гэхдээ бас богино хугацаатай зээл, зээлээр. Энэ төрлийн тогтвортой байдлын хязгаарыг хоногоор тооцно

Гурван коэффициент нь нэгээс бага байвал дөрөв дэх ангиллыг аж ахуйн нэгжид олгоно. Үүнд санхүүгийн хямралтай аж ахуйн нэгжүүд, үл хөдлөх хөрөнгийн нөөцөөр хэт ачаалалтай аж ахуйн нэгжүүд орно. Бараа материал, зардлыг бүрдүүлэх эх үүсвэр нь материаллаг эргэлтийн хөрөнгийг хадгалахад хангалтгүй юм. Тус компани дампуурлын ирмэг дээр байна.

Зээлжих чадварын үзүүлэлтүүд.Энэ нь аж ахуйн нэгжийн санхүүгийн байдлын талаархи банкны шинжилгээний гол хэсэг юм. Зээлжих чадвар - Аж ахуйн нэгж зээл авсан хөрөнгөөр хэт ачаалалд өртөхгүйгээр зээлээ “хүлээн авах”, бүрэн хугацаанд нь төлөх чадвар.

Зээлжих чадварын шинжилгээний мөн чанар нь өөр өөр хугацаатай ямар хөрөнгөөр борлуулах боломжтой, тиймээс тухайн аж ахуйн нэгж байгууллага хүлээсэн үүргээ ямар хугацаанд төлж чадахыг тодорхойлох боломжийг олгодог хэм хэмжээний тогтолцоог тооцоолох явдал юм. түүний санхүүгийн байдал (энэ нь түүний үйл ажиллагааны үр нөлөөг илтгэнэ) өөрчлөгдөхгүй.

ХАМТ Энэхүү систем нь гурван стандартыг агуулдаг.

1. Мөнгөний нөөцийн хувь хэмжээ нь компани богино хугацааны өрийн хэдэн хувийг нэн даруй төлж болохыг харуулдаг.

Энд AR 1 - өндөр хөрвөх чадвартай хөрөнгө;
OB 1 - богино хугацааны өр төлбөр.

2. Хөрвөх чадварын харьцаа нь аж ахуйн нэгжийн төлбөрийн чадварыг тодорхойлдог богино хугацааны зээлТэгээд өглөгийн дансзээлдэгчтэй цаг тухайд нь төлбөр тооцоо хийх тохиолдолд:

Энд AR 2 нь бүх хөрвөх чадвартай хөрөнгө юм.

3. Даатгалын хувь хэмжээ нь аж ахуйн нэгжийн хамгийн их эргэн төлөлт хийх чадварыг тодорхойлдог яаралтай үүрэг хариуцлагахурдан борлуулах хөрөнгө төдийгүй материаллаг эргэлтийн хөрөнгийг зарах замаар.

Энд AR 3 - дайчлагдсан хөрөнгө;
OB 2 - компанийн бүх тодорхой үүрэг.

Эдгээр үзүүлэлт бүрийн хувьд дөрвөн түвшинг тогтоодог. Тэдний хоорондох интервалыг анги гэж нэрлэе.

Мөнгөний нөөцийн нормын ангиллыг (f2) нарийвчлан тодорхойлж үзье. Эхний ангилалд зохицуулалтын хязгаарлалтыг хангасан бүх аж ахуйн нэгжүүд орно.

Хоёр дахь анги нь интервал дээр тодорхойлогддог. Гурав дахь анги нь болзол хангасан< 0,2 и . Дөрөвдүгээр ангийн хувьд сүүлчийн хязгаарлалт нь эсрэгээрээ, өөрөөр хэлбэл, .

Хөрвөх чадварын түвшний ангилал (f3) нь дараах байдалтай байна.
I ангилал >1;
II анги;
III анги<0,2 и если предполагается изменение нормы за период;
IV анги<0,2 и если изменение нормы за период отрицательно.

Ангийн хамрах хүрээний стандартууд (f4):
Би: >= 3;
II: ;
III:<2 и если предполагается изменение нормы за период;
IV:<2 и если изменение нормы за период отрицательно.

Энэ банкны шинжилгээний үр дүнг үнэлэхийн тулд бид завсрын шалгуур үзүүлэлтийг танилцуулж байна - зээлийн чадварын үнэлгээг дараахь томъёогоор тооцоолно.

хаана би - K4, K5, K6 ангиуд;
INT - бүхэл тоо руу дугуйлах үйлдэл.

I анги. Тус компани нь гар утасны санг ашиглан яаралтай бүх үүргээ, өөрөөр хэлбэл хамгийн богино хугацаанд, түүний дотор тайлагнах хөрөнгийг дор хаяж 70% -иар төлөх боломжтой.

II анги. Түргэн дайчлагдсан хөрөнгийг татан төвлөрүүлснээр аж ахуйн нэгж яаралтай үүргийнхээ 80-100%, тэр дундаа 20-70% -ийг шууд мөнгө шилжүүлэх замаар төлөх боломжтой.

III анги. Бүх хурдан зарагдах хөрөнгийг татах нь богино хугацааны өрийн 80-аас бага хувийг нөхөх боломжийг олгодог бөгөөд энэ нь зээлдүүлэгчидтэй харилцахад ихээхэн бэрхшээл учруулдаг. Гэсэн хэдий ч тус компани төлбөрийн чадвараа сэргээх боломжтой.

IV анги. Тус компани хямрал, дампуурлын аюулд өртөж, санхүүгийн байдал нь муудах хандлага илт ажиглагдаж байна.

Аж ахуйн нэгжийн санхүүгийн бие даасан байдлын дүн шинжилгээ.Энэхүү шинжилгээний блок нь аж ахуйн нэгж нь ажлынхаа үр ашгийг дээшлүүлэхийн тулд зээл ашиглах боломж байгаа эсэх, эсвэл санхүүгийн салбарт шийдвэр гаргахдаа бие даасан бус уу гэсэн асуултанд хариулах боломжийг олгодог.

Санхүүгийн бие даасан байдалд дүн шинжилгээ хийхийн тулд санхүүгийн дөрвөн харьцааны системийг ашиглах нь зүйтэй юм шиг санагддаг.

· Бие даасан байдлын коэффициентАж ахуйн нэгжийн өөрийн хөрөнгийн нийт балансад эзлэх хувийг тодорхойлж, санхүүжилтийн гадаад эх үүсвэрээс хэр хамааралтай болохыг харуулдаг. Энэ үзүүлэлтийн үнэ цэнэ өндөр байх тусам тухайн аж ахуйн нэгж санхүүгийн бие даасан байх болно.

Бие даасан байдлын коэффициентийг дараахь томъёогоор тооцоолно.

Энд OB 4 нь компанийн өр төлбөр, өөрийн хөрөнгө юм;
OB 5 - балансын валют (нийт өр төлбөр).

· Маневрлах чадварын коэффициентАж ахуйн нэгжийн өөрийн эргэлтийн хөрөнгийн аль хэсэг нь хөдөлгөөнт хэлбэрээр байгааг харуулж байгаа тул санхүүгийн маневр хийх эрх чөлөөний түвшинг тодорхойлдог.

· DER (өр, өмчийн харьцаа) үзүүлэлт нь бие даасан байдлын коэффициентийг нөхдөг. Нэг рублийн өөрийн хөрөнгөд хэдэн рублийн зээлсэн хөрөнгө эзэлж байгааг тодорхойлдог.

· "Чөлөөт гар" коэффициент нь аж ахуйн нэгжийн баланс дахь хөдөлгөөнт болон хөдөлгөөнгүй хөрөнгийн харьцааг тодорхойлдог. Үнэн хэрэгтээ түүний гадаад нөхцөл байдал өөрчлөгдөж байгаа үед хурдан хариу үйлдэл үзүүлэх чадвар. Энэ коэффициент нь DER ангиллыг тооцоолох тохируулгын үзүүлэлт юм.

Энд AR 4 нь компанийн балансын өмч юм.

Өмнөх блокийн нэгэн адил бид коэффициент тус бүрийн дөрвөн ангиллыг авч үзэх болно.

Бие даасан байдлын коэффициентийн ангилал (f3):
Би:мөн тухайн үеийн коэффициентийн өөрчлөлт эерэг байвал;
II:мөн тухайн үеийн коэффициентийн өөрчлөлт сөрөг байвал;
III: <0,5 и если изменение коэффициента за период положительно;
IV: <0,5 и если изменение коэффициента за период отрицательно.

Маневрлах чадварын коэффициентийн ангилал (f6):
Би: ;
II: >0,7;
III:<0,5 и если изменение нормы за период положительно;
IV: <0,5.

Ангийн үзүүлэлт DER (f7):
Би:II: III:> min(1; K10) ба тухайн үеийн үзүүлэлтийн өөрчлөлт сөрөг байвал;
IV:> min(1; K10) ба тухайн хугацааны үзүүлэлтийн өөрчлөлт эерэг байвал.

Санхүүгийн хараат бус байдлын завсрын үнэлгээг тооцоолох зарчим нь өмнөх шинжилгээний блокийн эцсийн үзүүлэлтийг тооцоолох зарчимтай төстэй байх болно.

Энд j нь K7, K8, K9 ангиуд юм.

Бид дөрвөн ангид хуваарилалт авдаг.

I анги.Санхүүгийн бие даасан байдлын өндөр түвшин. Баланс дахь өөрийн хөрөнгийн эзлэх хувь 50%-иас давж, өсөх хандлагатай байна. Зээл авсан хөрөнгийн хувьд энэ нь шаардлагатай бол тактикийн болон стратегийн санхүүгийн маневр хийх боломжийг олгодог.

II анги.Санхүүгийн бие даасан байдлын хүлээн зөвшөөрөгдсөн түвшин. Өөрийн хөрөнгийн хувьд 50 хувиас давсан ч бууруулж, зээлсэн хөрөнгийн эзлэх хувийг нэмэгдүүлэх хандлага ажиглагдаж байна. Хөдөлгөөнт хэрэгслээр хурдан маневр хийх боломж хэвээр байна.

III анги.Санхүүжилтийн гадаад эх үүсвэрээс ихээхэн хамааралтай: зээлсэн хөрөнгийн эзлэх хувь 50% -иас давсан. Гэсэн хэдий ч түүнийг бууруулах хандлага ажиглагдаж байна. Санхүүгийн маневр хийх боломж хязгаарлагдмал.

IV анги.Санхүүжилтийн гадаад эх үүсвэрээс ихээхэн хамааралтай, нөхцөл байдал улам дордсоор байна. Компанийн өөрийн эргэлтийн хөрөнгө нь ач холбогдолгүй тул санхүүгийн маневр хийх боломж бараг байдаггүй.

Авсан зээлийн бүтцийг судалж байнаЭнэ нь аж ахуйн нэгжийн удирдлага үүргээ ямар хэлбэрээр "хадгалах" -ыг илүүд үздэгийг харах боломжийг олгодог тул ихээхэн сонирхол татаж байна. Тиймээс банктай харилцах нь удирдлагын бодлогын уламжлалт хэлбэр үү, эсвэл уламжлалт бус арга хэмжээ юм уу, сүүлийн тохиолдолд үүнийг анх удаа ашиглаж байна уу, эсвэл бусад замууд аль хэдийн хаагдсан нөхцөлд удирдлага ийм алхам хийсэн үү? ?

Энэ бүс дэх боломжит замуудын хослолыг Хүснэгтэнд үзүүлэв. 4.1.

Авсан зээлийн бүтцээр аж ахуйн нэгжүүдийг ангилах

Хүснэгт 4.1

Домог:

Л.Б- аж ахуйн нэгжийн зээлсэн хөрөнгийн дийлэнх нь урт хугацааны банкны өр байдаг нөхцөл байдал. Бусад бүх зүйл тэнцүү байгаа тохиолдолд LB ангиллын аж ахуйн нэгжүүд богино хугацааны зээл олгоход хамгийн их давуу эрхтэй зээлдэгчид байдаг.

Л.Э.- аж ахуйн нэгжийн зээлсэн хөрөнгийн дийлэнх хэсэг нь урт хугацааны өглөг хэлбэрээр байх нөхцөл байдал. Сонголтуудын цар хүрээгээр (бусад бүх зүйл тэнцүү) LE зэрэглэлийн аж ахуйн нэгж хоёрдугаарт ордог.

С.Б.- компани богино хугацааны банкны зээлийг татах замаар зээлсэн хөрөнгийн дийлэнх хувийг авдаг. Сонголтуудын цар хүрээгээр (бусад зүйл тэнцүү) SB ангиллын аж ахуйн нэгж гуравдугаарт ордог.

С.Э.- зээлсэн хөрөнгийн дийлэнх хэсгийг богино хугацаат өглөг бүрдүүлдэг. SE зэрэглэлийн аж ахуйн нэгжүүд (бусад зүйл нь тэнцүү) хамгийн бага давуу эрхтэй зээлдэгчид юм.

Шинжилгээнд хамрагдсан аж ахуйн нэгж матрицын аль нүдэнд багтаж байгааг тодорхойлохын тулд бид дөрвөн үзүүлэлтийг тооцоолно.

1) урт хугацааны өрийн харьцаа(пүүсийн нийт өр төлбөрийн урт хугацаат өрийн хувьд)

Энд P 2.3 - урт хугацааны өглөг;

2) урт хугацааны өглөгийн харьцаа(нийт өр төлбөрт урт хугацаат өглөгийн эзлэх хувь)

3) богино хугацааны өрийн харьцаа(богино хугацаат өр, нийт өр төлбөр)

Энд P 2.4 - богино хугацааны өглөг;

4) богино хугацаат өглөгийн харьцаа (өр төлбөрийн хэмжээгээр богино хугацаат өглөг)

Эдгээр коэффициентүүдийг ашиглан дараах үзүүлэлтүүдийг тооцоолно: K11 - K12, K12, K13 - K14, K14, дөрвөн элементээс бүрдэх нэг хэмжээст массив. Тодорхой тохиолдол бүрт энэ массивын хамгийн их элемент нь зээлдэгчийн илүүд үздэг төрлийг тодорхойлдог: хэрвээ хамгийн их элемент нь K11 - K12 бол зээлдэгчийн илүүд үздэг төрөл нь LB, хамгийн их элемент нь K12 бол зээлдэгчийн төрөл нь LE байна. , хамгийн их элемент нь K13 - K14 бол зээлдэгчийн төрөл - SB; SE төрөл нь хамгийн их элемент K14-тэй холбоотой. Бид ангиудад илүүд үздэг зээлдэгчийн төрлийг f8 гэж тэмдэглэдэг.

Интеграл үнэлгээг бүрдүүлэх.Хуримтлагдсан мэдээлэл нь хамгийн чухал үзүүлэлтийг тооцоолох боломжийг бидэнд олгодог. зээлдэгчийн салшгүй үнэлгээ.Тооцооллын боломжит томъёоллуудаас хамгийн энгийн бөгөөд хамгийн найдвартайг нь сонгосон боловч тооцооллын процесс нь нэлээд их хэмжээний мэдээллийн алдагдалтай холбоотой бөгөөд үүнийг доор авч үзэх болно.

Зээлдэгчийн нэгдсэн үнэлгээ нь төлбөрийн чадварын дүн шинжилгээ, зээлийн чадварын дүн шинжилгээ, санхүүгийн бие даасан байдлын дүн шинжилгээ, хүлээн авсан зээлийн бүтцийн дүн шинжилгээ зэрэг мэдээллийг нэгтгэдэг. Энэ тохиолдолд компанийн санхүүгийн байдлын ерөнхий үнэлгээнд блок бүрийн "хувь" нь блок тус бүрийг шинжлэхэд ашигласан коэффициентүүдийн тооноос автоматаар хамаарна. Тиймээс хөрөнгө оруулагчдын сонирхлыг татахуйц салбаруудын шинж чанарын коэффициентүүдийн тоог нэмэгдүүлэх нь нэгэн зэрэг илүү нарийвчилсан мэдээллийг олж авах, санхүүгийн байдлын ерөнхий үнэлгээнд энэ салбарын ач холбогдлыг тусгах боломжийг олгодог.

Интеграл ангиЗээлдэгчийн зэрэглэлийг үнэлгээний утгыг бүхэл тоо болгон дугуйрснаар олж авна. Тодорхой үнэлгээний үнэ цэнэ нь зээлдэгчдийг нэг ангилалд (найдвартай байдлын түвшингээр) эрэмбэлэх боломжийг олгодог.

Зээлдэгчийн ангиллыг (F) томъёогоор тодорхойлно

I анги. Санхүүгийн туйлын тогтвортой нөхцөлтэй зээлдэгчид. Аж ахуйн нэгжийн санхүүжилтийн гадаад эх үүсвэрээс хамаарал бага байна. Зөвхөн хөдөлгөөнт хөрөнгийн ачаар аж ахуйн нэгж бүх үүргээ цаг тухайд нь төлөх боломжтой. Авсан зээлээ эргүүлэн төлөхгүй байх эрсдэл хамгийн бага.

II анги. Санхүүгийн тогтвортой байдал хэвийн зээлдэгчид. Богино хугацааны санхүүжилтийн гадаад эх үүсвэр нь аж ахуйн нэгжийн үйл ажиллагаанд чухал үүрэг гүйцэтгэдэггүй. Бараа материалын бараа материал нь ерөнхийдөө стандартад нийцдэг. Тухайн зээлдэгчид зээл олгохдоо эрсдэл нь зөвшөөрөгдөх дээд хэмжээнээс хэтрэхгүй байна.

III анги. Санхүүгийн байдал тогтворгүй байгаа зээлдэгчид. Компани нь гадаад санхүүжилтийн эх үүсвэрээс хамааралтай. Хүлээн авсан зээл, зээлийн төлбөрийн эрсдэл өндөр байна.

IV анги. Санхүүгийн хямралд орсон зээлдэгчид. Тус компани үүргээ төлж чадахгүй, дампуурлын ирмэг дээр ирээд байна. Энэ ангиллын зээлдэгчдэд зээл олгох нь зохисгүй юм.

Тиймээс, боломжит зээлдэгчийн талаас Оросын компанийн санхүүгийн шинжилгээний үр дүнг нэгтгэн дүгнэсний үр дүнд бид хөрвөх чадварын нэгдсэн үнэлгээ, зээлдэгчийн нэгдсэн үнэлгээ, зээлийн үнэлгээ гэсэн гурван байр суурьтай салшгүй үзүүлэлтүүдийг гаргаж авсан. зээлдэгчийн салшгүй ангилал. Зээлдэгчдийг тодорхой ангилалд хамааруулах бодит тайлбарыг дээр тодорхойлсон. Зээлдэгчдийн мэдээллийн санг нэгдсэн үнэлгээгээр эрэмбэлсэн.

Нэг ангилалд хамаарах зээл авагчдыг харьцуулахдаа дараахь үзүүлэлтүүдийг тогтмол харьцуулах шаардлагатай.
1) зээлдэгчийн нэгдмэл зэрэглэл (зэрэглэл нь доогуур байгаа зээлдэгчид давуу эрх олгоно);
2) хөрвөх чадварын цогц үнэлгээ (энэ үзүүлэлтийн үнэ цэнэ илүү байгаа зээлдэгчид давуу эрх олгоно).

Гэсэн хэдий ч интеграл үнэлгээнд суурилсан харьцуулалтыг ±0.0(9)-ийн зөвшөөрөгдөх хамгийн их хазайлтаар гүйцэтгэдэг. Мэдээллийн сангийн дараалсан нүдийг эзэлдэг ижил ангиллын зээлдэгчдийн интеграл үнэлгээний модулийн зөрүү 0.0(9) байвал хөрвөх чадварын нэгдсэн үнэлгээ нь илүү өндөр байгаа зээлдэгчид давуу эрх олгоно (харьцуулалтыг хамгийн их хазайлтгүйгээр хийдэг).

Интеграл үнэлгээ нь түүний бүрэлдэхүүн хэсгүүдийн аль нэг нь түүний тооцооллын янз бүрийн үе шатанд (жишээлбэл, бөөрөнхийлөх эсвэл санхүүгийн харьцааны тодорхой утгаас ангилал руу шилжих үед) мэдээлэл алдагдсанаас үүсдэг алдаатай байдаг тул энэхүү төвөгтэй журмыг нэвтрүүлсэн. ). Босго хазайлт (мөн аюулгүй байдлын хангалттай том хэмжээтэй) 0.1-ийн утга байж болно. Балансын хөрвөх чадварыг хоёр дахь (туршилтын) салшгүй үзүүлэлт болгон үнэлэх сонголт нь хоёр нөхцөл байдлаас шалтгаалсан.
- Нэгдүгээрт, төлбөрийн чадварын үнэлгээг өөр (стандарт бус) хэлбэрээр хийх нь зээлийн чадварын шинжилгээний үр дүнг тусгадаг - банкны хийсэн аж ахуйн нэгжийн шинжилгээний хамгийн чухал хэсэг;
-Хоёрдугаарт, хөрвөх чадварын нэгдсэн үнэлгээг тооцоолохдоо мэдээлэл алдагдах нь "микроскоп" юм.

Ийнхүү гурван салшгүй үзүүлэлтийн систем (анги/үнэлгээ/хөрвөх чадварын үнэлгээ) нь боломжит зээл авагчдыг найдвартай байдлын дагуу зөв эрэмбэлэх боломжийг олгож, улмаар зээлээ эргэн төлөгдөхгүй байх эрсдэлийг бууруулах боломжийг олгодог. Харьцуулсан тооцоолол нь энэ систем нь ижил төстэй бүтэцтэй интеграл үзүүлэлтүүдийн нэг эсвэл хоёр байрлалтай багцаас илүү үр дүнтэй болохыг харуулсан.

Зээлдэгчдийн санхүүгийн бүрэн шинжилгээг хийхийн тулд банк нь тоон үзүүлэлтээс гадна тоон үзүүлэлтээр хэмжих, үнэлэх боломжгүй чанарын үзүүлэлтүүдийг ашиглах ёстой. Зээл олгох шийдвэр гаргахдаа зээлдэгчийн нэр хүнд (ажилтнуудын мэргэшил, гэрээнд нийцсэн байдал, төлбөрийн сахилга бат гэх мэт), түүнчлэн эдийн засгийн нөхцөл байдлын онцлог, хэтийн төлөвийг харгалзан үзэх шаардлагатай. (зээлдэгчийн үйл ажиллагаа явуулж буй салбарын хөгжил, тухайн салбарт түүний үүрэг, байр суурь, өрсөлдөөний түвшин гэх мэт), зээлдэгчийн үйлдвэрлэсэн, борлуулсан бүтээгдэхүүний эрэлт байгаа эсэх гэх мэт.

Санхүүгийн шинжилгээ нь үйлчлүүлэгчээс шууд хүлээн авсан (аудитлагдсан санхүүгийн тайлан), зээлийн архивт байгаа найдвартай, байнга шинэчлэгдэж байдаг санхүүгийн мэдээлэл (өр барагдуулах хугацаа болон бусад зөрчлийн талаарх мэдээлэл), гаднаас ирсэн мэдээлэлтэй байхыг шаарддаг. эх сурвалж (зээлдэгчтэй харьцсан банкууд, түүний бизнесийн түншүүд, одоогийн хэвлэлээс гэх мэт);

3) зээлийн ашиглалтыг хянах. Зээл олгох үйл явцад зээлдэгчийн одоогийн байдлыг хянахаас ялгах хэрэгтэй. Ийм хяналтын журмыг зээлийн гэрээ эсвэл түүний тусгай хавсралтад (жишээлбэл, боломжит зээлдэгчийн бүх дансыг банкинд шилжүүлэх шаардлага гэх мэт) тусгасан байх ёстой. Банкны хамгаалалтын үйлчилгээг хөгжүүлэх шаардлагатай;

4/ үүргээ биелүүлээгүй тохиолдолд хохирлоос хамгаалах зорилгоор олгосон зээлдээ хангалттай хэмжээний барьцаа татах.

Энэ тохиолдолд зээлийн баталгааны хэмжээ нь зөвхөн олгосон зээлийн хэмжээг төдийгүй түүний хүүгийн хэмжээг хамрах ёстой гэсэн чухал нөхцөл байдал юм. Гэсэн хэдий ч үйлчлүүлэгч нь "сайн" барьцаатай байдаг тул ямар ч тохиолдолд эргэлзээтэй гүйлгээнд зээл олгож болохгүй. Барьцаа хөрөнгө нь зөвхөн нэмэлт баталгаа болохоос зээлийн төлбөр биш, өрийг төлөхгүй байх эрсдэлийг бууруулахгүй. Ихэнх тохиолдолд барьцаа хөрөнгө зарах нь үлдэгдэл зээлийн алдагдлыг нөхдөггүй тул Оросын банкууд энэ зүйлийг анхаарч үзэх хэрэгтэй.

Практикт зээлийн барьцааны хамгийн чухал төрөлд батлан даалт, баталгаа, бараа, үнэт цаас, хөдлөх болон үл хөдлөх хөрөнгийн барьцаа, даатгалын бодлого, зээлдэгчийн банкинд нэхэмжлэл, данс шилжүүлэх (цесси) орно.

дамжуулан баталгааны гэрээбатлан даагч нь зээлдүүлэгч (банк) -д шаардлагатай бол зээлдэгчийн хүлээн зөвшөөрсөн өрийг төлөх үүрэг хүлээдэг (энэ хэлбэрээр баталгааг зээлийн гүйлгээнд ихэвчлэн олдог). Практикаас харахад энэ нь батлан даагч нь түүний баталгаатай үүргийн хэмжээ, хууль ёсны хүчин төгөлдөр байдлын талаар эргэлзээ төрүүлдэггүй төлбөрийн чадвартай байх тохиолдолд баталгааны хүлээн зөвшөөрөгдөх хэлбэр юм.

Баталгаа- баталгааны нөхцөл байдал үүссэн үед зээлдэгчид тодорхой хэмжээний төлбөр төлөх гуравдагч этгээдийн бичгээр хүлээсэн үүрэг. Ялангуяа банкны баталгаа түгээмэл болсон. Энэ нь банкны баталгааны үүргийн хүрээнд зээлдэгчийн зээлдүүлэгчийн нэхэмжлэлийг харгалзан үзэхгүй байдгаараа баталгаанаас ялгаатай. Тиймээс банкууд зээл авахдаа батлан даалтад өгөхөөс илүүтэйгээр батлан даалтад давуу эрх олгодог, ялангуяа батлан даалтад "анхны шаардлага" гэсэн заалт байгаа бол. Гэсэн хэдий ч баталгааг зээлийн барьцаа болгон ашиглахын тулд батлан даагч нь зээлдэгчтэй ижил дүн шинжилгээ хийхийг шаарддаг. Болзошгүй өр төлбөрийн баталгаа нь батлан даагчийн балансын гадуурх зүйл тул батлан даагчтай холбоотой зээлийн эрсдэлийг үнэлэхдээ батлан даагчийн балансын болон балансын гадуурх гүйлгээг хоёуланг нь судлах шаардлагатай.

Барьцаа хөрөнгөө татан авч байгаа банк нь ямар хөрөнгө хамрагдах боломжтойг тодорхойлох ёстой. барьцаатодорхой зээлийн гүйлгээ хийхдээ зээлийн урсгал зардлыг хэрхэн тооцох. Барьцаалагдсан хөрөнгийн үнэ цэнийг үнэлэхдээ дараахь шинж чанаруудыг харгалзан үзэх шаардлагатай.
- хамгийн богино хугацаанд, борлуулалтын өмнөх бэлтгэлгүйгээр зах зээлд борлуулах боломж;
- тухайн төрлийн хөрөнгийн зах зээлийн үнийн хэлбэлзлийн давтамж;
- зээлдүүлэгч барьцааны зүйлийг хялбархан олж, түүнийг эзэмших;
- барьцаанд тавьсан хөрөнгийн элэгдэл, хуучирсан.

Авлага хэлбэрээр бодит барьцаагаар баталгаажсан зээл нь зээлдэгчийн залилан мэхлэлтэд хамгийн өртөмтгий гэдгийг санах нь зүйтэй.

Зээлдэгч нь бизнесийн үйл ажиллагааны явцад гуравдагч этгээдэд нэхэмжлэл гаргаж болно. Энэ тохиолдолд тэрээр авсан зээлийнхээ барьцаанд тэднийг банкинд даалгадаг. Ердийн үүрэг шилжүүлэх (шилжүүлэх).банкны нэхэмжлэлийн баталгаа болгон санхүүгийн байгууллагуудын практикт өргөн тархсан байна. Барьцаа хөрөнгөтэй харьцуулахад нэхэмжлэл, данс шилжүүлэх нь техникийн давуу талтай. Энэ тохиолдолд барьцаа хөрөнгө хадгалахтай холбоотой асуудал байхгүй.

Зээлийн даатгалэргэн төлөгдөхгүй байх эрсдэлийг даатгалын байгууллагад шилжүүлэх, зээлийн барьцаанд авах боломжтой даатгалын бодлогоор олгосон. Энэ тохиолдолд даатгалын бүх зардлыг зээлдэгч хариуцна. Зээлээ төлөөгүй тохиолдолд банк даатгалын нөхцлийн дагуу алдсан зээлийн нөхөн төлбөрийг даатгалын компаниас авах эрхтэй.

Энэ нь сонирхолтой байж магадгүй (сонгосон догол мөрүүд):
-

Зээлийн эрсдэл гэдэг нь зээлийн байгууллага гэрээний нөхцлийн дагуу зээлдэгч зээлийн байгууллагын өмнө хүлээсэн санхүүгийн үүргээ биелүүлээгүй, цаг тухайд нь буюу бүрэн гүйцэд биелүүлээгүйгээс алдагдал хүлээх эрсдэл юм.

Зээлийн эрсдэлийн төвлөрөл нь хувь хүн эсвэл холбогдох зээлдэгчид их хэмжээний зээл олгох, түүнчлэн эдийн засгийн тодорхой салбар, газарзүйн бүс нутагт хамаарах зээлийн байгууллагын зээлдэгчийн үр дүнд илэрдэг. эсхүл эдийн засгийн ижил хүчин зүйлд өртөмтгий болгодог бусад хэд хэдэн үүрэг хариуцлага байгаа тохиолдолд.

Зээлийн байгууллагатай холбоотой хүмүүст зээл олгох үед зээлийн эрсдэл нэмэгддэг (холбогдсон зээл), өөрөөр хэлбэл. Зээл олгох, зээлийн нөхцлийн талаар зээлийн байгууллагаас гаргасан шийдвэрийн мөн чанарт нөлөөлөх бодит боломж бүхий хувь хүн, хуулийн этгээд, түүнчлэн зээлийн байгууллага шийдвэр гаргахад нөлөөлж болзошгүй этгээдэд зээл олгох.

Зээлийн эрсдэлийн удирдлагын тогтолцооны чухал элементүүд нь удирдлагын аргууд юм. Зээлийн эрсдэлийн удирдлагын арга гэдэг нь банкнаас тавьсан зорилгодоо хүрэхийн тулд зээлийн эрсдэлд нөлөөлөх арга техник, аргуудын цогц юм.

Зээлийн эрсдэлийн удирдлагын үндсэн зорилтууд нь:

1. Эрсдэлээс урьдчилан сэргийлэх – зээлийн эрсдэл үүсэх урьдчилсан нөхцөлийг арилгаснаар бий болдог.

2. Эрсдэлийг тодорхой түвшинд барих.

3. Эрсдэлийг багасгах.

Эдийн засгийн уран зохиолд санхүүгийн эрсдэлийг удирдах дараах аргуудыг уламжлалт байдлаар ялгадаг.

1. зайлсхийх (татгалзах),

2. багасгах (багасгах),

3. даатгал,

4. хадгалах.

Зээлийн эрсдэлийн удирдлагатай холбоотойгоор хөрөнгийн багцыг төрөлжүүлэх, зээлдэгчийн төлбөрийн чадварыг шинжлэх, зээлийн эрсдэлийг нөхөх нөөц бүрдүүлэх, зээлийг баталгаажуулах зэрэг менежментийн аргуудыг сайтар судалсан. Олон зохиогчид зээлийн эрсдэлийг хэмжих, үнэлэх аргуудыг удирдлагын бүх системээс тусад нь авч үздэг.

Зээлийн эрсдэлээс зайлсхийх нь үйлчлүүлэгчийн санхүүгийн байдалд тогтворгүй байдлын шинж тэмдэг илэрсэн тохиолдолд түүнд зээл олгохоос татгалзах явдал юм.

Зээлийн эрсдэлийг бууруулахад зээлийн хэмжээг тогтоох, зээлийн хөрөнгө оруулалтыг төрөлжүүлэх, зээлийн бүтцийг бий болгох, түүнчлэн банкны эрсдэлийг нөхөх нөөц бүрдүүлэх зэрэг орно.

Хуулийн этгээд, иргэнд зээл олгохдоо энэхүү эрсдэлийг бууруулах уламжлалт арга бол хөрвөх чадвартай хөрөнгө буюу үнэ цэнэтэй эд хөрөнгө хэлбэрээр барьцаа (зээлийн баталгаа) авах явдал юм. Төлбөр тооцооны гүйлгээний зээлийн эрсдэлийг бууруулах нэг арга бол урьдчилгаа төлбөр хийх явдал юм.

Аль нэг нь зээлээ төлж чадахгүй бол ноцтой үр дагаварт хүргэж болзошгүй тул банкууд эрсдэлийг сарниулах бодлогыг байнга баримталж, зээлийг цөөхөн хэдэн том зээлдэгчид төвлөрүүлэхээс зайлсхийх ёстой. Банк нь дамын шинж чанартай (хэдийгээр өндөр ашигтай) төслүүдийг санхүүжүүлэх замаар хадгаламж эзэмшигчдийн хөрөнгийг эрсдэлд оруулах ёсгүй.

Зээлийн багцын үнэлгээ - зээлийн хэмжээ, хугацаа, хүүгийн төрөл, зээл олгох бусад нөхцлөөр зээлийн хязгаарыг тогтоох; хувь хүн зээлдэгч болон зээлдэгчийн ангилалд хязгаарлалт тогтоох; хувь хүн эсвэл холбогдох зээлдэгчдийн зээлийн төвлөрлийн хязгаарыг тогтоох.

Зээл олгох журам нь хоёр чиглэлд явагддаг: нэгдүгээрт, энэ нь ОХУ-ын Төв банкны заавал дагаж мөрдөх стандартыг дагаж мөрдөх, хоёрдугаарт, банкны дотоод зохицуулалтын баримт бичгийг боловсруулах, тэдгээрийн шаардлагыг дагаж мөрдөх явдал юм. .

Зээлийн багцыг төрөлжүүлэх нь зээлийг зээлдэгчийн янз бүрийн ангилал, олгох нөхцөл, барьцаа хөрөнгийн төрөл, эрсдэлийн зэрэг, бүс нутаг, үйл ажиллагааны төрлөөр хуваарилах замаар зээлийн эрсдэлийг бууруулах арга юм.

Зээлийн бүтэц гэдэг нь банкинд орлого бий болгох, зээлийн эрсдэлийг бууруулах зорилгоор тодорхой ажил гүйлгээний зээлийн гэрээний нөхцөлийг боловсруулж, тодорхойлох явдал юм. Зээлийн бүтцийг бий болгохдоо зээлийн гэрээний дараахь параметрүүдийг боловсруулсан болно.

Зээлийн хамгийн оновчтой хугацаа;

Зээл ашиглах хүүгийн түвшин;

Зээлийн зорилго;

Зээлдэгч үүргийн биелэлтийг хангах арга;

Зээлийн гэрээний бусад нөхцөл.

Эрсдэлийг нөхөх нөөц бүрдүүлэх - банкнаас тусгай нөөц бүрдүүлэх, үүний зардлаар цуглуулах боломжгүй өрийг тэглэх болно.

Эрсдэлийн нөөцөд дараахь зүйлс орно.

тусгай нөөц - хувь хүний зээлд зориулж нөөцөлсөн дүн;

ерөнхий нөөц - зээлийн нийт өрийн дүнгийн хувиар тогтоосон нийт зээлийн багцын нөөц;

салбараар нөөц - зээлийн багцын нэг хэсэгт нөөцөлсөн дүн (жишээлбэл, буурай хөгжилтэй орнуудад зээл олгох бүс нутгийн нөөц).

Зээлийн эрсдэлийг бууруулахад чиглэсэн зээлийн удирдлагын үндсэн зорилтууд нь:

Зээлийн эрсдэлийн түвшинд нөлөөлж буй хүчин зүйлсийг тодорхойлох;

зээлийн эрсдэл, харилцагчийн бүтэц, зээлийн бүтцийн хувьд зээлийн багцыг оновчтой болгох;

Зээлдэгчийн зээлийн чадварын түвшинг тодорхойлох, түүний санхүүгийн байдлыг өөрчлөх боломжийг тодорхойлох;

Асуудалтай зээлийг үүсэх эхний үе шатанд тодорхойлох;

Нөөцийн баазын хүрэлцээг үнэлэх, цаг тухайд нь тохируулах;

Зээлийн хөрөнгө оруулалтын төрөлжилт, тэдгээрийн хөрвөх чадвар, ашигт ажиллагааг хангах;

Хөгжил зээлийн бодлогозээлийн багцын чанарын шинжилгээг харгалзан банк.

Эрсдэл гэдэг нь урьдчилан таамагласан хувилбартай харьцуулахад цэвэр алдагдал эсвэл орлого алдах магадлал юм.

Зээлийн эрсдэл гэдэг нь банкны зээлийг төлж барагдуулахгүй байх (төлбөр төлөхгүй байх) эсвэл хожимдох эрсдэл юм.

Мөн улс орны зээлийн эрсдэл (гадаадын зээл олгох үед) болон урвуулан ашиглах эрсдэл (эргэж төлөхгүй байхыг ухамсартайгаар урьдчилан таамаглах) хоёрын хооронд ялгаа бий. Зээлийн эрсдэл нь санхүүгийн эрсдэлийн системийн нэг хэсэг юм. Зохиогчдын тодорхойлсон шалгуурт үндэслэн эрсдэлийн янз бүрийн ангилал байдаг. Зээлийн эрсдэл үргэлж байдаг. Зээлийн байгууллагуудын эрсдэлийн тогтолцоонд зээлийн эрсдэл тэргүүлэх үүрэг гүйцэтгэдэг. Зээлийн эрсдлийн хэд хэдэн ангилал байдаг. Диаграм нь зохиогчийн бодлоор хамгийн бүрэн гүйцэд болохыг харуулж байна.

Реали

Зогсож байна

Нөхцөл байдал

Хугацаа

Зорилтот

Хэмжээ

Санхүүгийн хувьд

Мөнгө

Коэффицент

Сүүлийн

Хувийн

Мэргэжлийн

Үр дүнтэй

уян хатан чанар

гүүр

хадгалах

эргүүлэн төлөх

зээл

өндөр магадлал

урсгал

Энт хангалттай

туршлага (crea

чанар

nalism ru

зохион байгуулалтын чадавхи

хангах

ниа кре

өвчтөнүүд

нарийвчлал

дитная

гарын авлага

манлайлал

нөхцөл байдал

үнэт зүйлс

Дита

нийслэл

түүх)

бүтэц

6.3.3. Зээлийн эрсдэлийн удирдлага

Эрсдэлийн удирдлага гэдэг нь зээлийн эрсдэл үүсэх магадлалыг бууруулахад чиглэсэн цогц арга хэмжээ юм.

Зээлийн эрсдэлийн удирдлагын үндсэн зорилтууд:

Эрсдэл үүсэх магадлалыг урьдчилан таамаглах;

Боломжит алдагдлын цар хүрээний үнэлгээ;

Эрсдэлийг бууруулах арга зам, алдагдлыг нөхөх эх үүсвэрийг тодорхойлох.

"Эрсдэл - үр дүн" удирдлагын шийдвэрийн гол асуудал:

Эрсдлийн өгөгдсөн түвшинд хамгийн их үр дүнд хүрэх;

Өгөгдсөн үр дүнгийн үзүүлэлтийн эрсдэлийг багасгах (жишээлбэл, ашигт ажиллагааны түвшин).

Зээлийн эрсдэлийн удирдлага нь уламжлалт байдлаар дараах үе шатуудыг агуулна.

Эрсдэлийг хүлээн зөвшөөрөх (одоогийн эрсдэлийг тодорхойлох);

эрсдэлийн тоон үнэлгээ;

Эрсдэлийг бууруулах арга хэмжээ авах (эрсдэлийн зохицуулалт);

Эрсдлийн хяналт.

Зээлийн эрсдэлийн удирдлагын зорилго, тэдгээрийг зээлийн түвшинд хэрэгжүүлэх механизмыг хүснэгтэд үзүүлэв.

Даалгаврууд	Зээлийн эргэн төлөлтийг хангах, түүнийг ашигласны хүү авах агуулга
	зах зээлийн нөхцөл байдлыг харгалзан зээлийн гэрээ ■ зээлдэгч зээлээ төлөх магадлал ■ гадаад орчны нөлөөллийг харгалзан үзэх
Тодорхойлолт эрсдэлийг бууруулах хамгийн үр дүнтэй арга	■ зээл ашигласны хүүг төлж зээлийн эргэн төлөгдөх эрсдэлээс даатгал ■ нэр хүндтэй банкны ерөнхий баталгаагаар зээл олгох ■ батлан даалтад зээл олгох ■ зээлдэгч аж ахуйн нэгжийн үүсгэн байгуулагч, хувьцаа эзэмшигчдийн оролцоотойгоор хөрөнгө оруулалтын хөтөлбөр болгон зээл олгох. ■ эд хөрөнгө, эд хөрөнгийн эрхээр баталгаажсан зээл олгох ■ моргейжийн гэрээг ашиглах ■ бэлэн аккредитив ашиглах ■ хэсэгчилсэн аккредитив ашиглах ■ авалаар баталгаажсан вексель ашиглах ■ торгууль хэрэглэх (торгууль, торгууль) ■ нөөц бүрдүүлэх
Шийдвэр гаргах	Хангалттай барьцаа, зээлийн дүгнэлт тохиролцоо

Зээлийн эрсдэлийн удирдлага, үнэлгээ нь хоёр түвшинг агуулдаг.

■ хувь хүний зээлийн эрсдэл;

■ банкны зээлийн багцын эрсдэл.

6.3.5. Зээлийн эрсдэлийн удирдлагын аргууд

Зээлийн эрсдэлийн удирдлагын аргууд

Магадлалын шууд бус аналитик статистикийн онооны шинжээчийг нэгтгэсэн

Зээлдэгчийн зээлийн чадварын үнэлгээ

Зээлийн хяналт

Зээлийн болон эрсдэлийн багцыг төрөлжүүлэх

Зээлийн хязгаарыг тогтоох

Зээлийн багцын чанарт хяналт тавих

Асуудалтай зээлийн менежмент

Зээлийн болзошгүй алдагдлын нөөц бүрдүүлэх

Зээлийн эрсдэлийн стандартыг дагаж мөрдөх

Зээлийг баталгаажуулах

Даатгал (даатгалын компанид эрсдэлийг шилжүүлэх); дотоодын практикт барьцаа хөрөнгө, иргэний хариуцлагын эрсдэлийг даатгадаг.

К Р

N - = 800% - их хэмжээний зээлийн дээд хэмжээ

N - = 50% - хувьцаа эзэмшигчдэд олгосон нийт зээлийн дээд хэмжээ

нийт зээлийн дээд хэмжээ

дотоод хүмүүс

ОХУ-ын Төв банкны 2004 оны 3-р сарын 26-ны өдрийн 254-p тоот журам 2004 оны 8-р сарын 1-ний өдрөөс хүчин төгөлдөр болсон бөгөөд Арилжааны банк (цаашид ТБ гэх) нөөц бүрдүүлэх журам, хэмжээг зохицуулдаг. зээл болон түүнтэй адилтгах өрийн алдагдал. Энэ тохиолдолд дээрх заалт нь балансад тусгагдсан арилжааны банкны активыг (зээл ба түүнтэй адилтгах өр - энэ журмын 5-р бүлэгт заасан) бүрдүүлэх журмыг зохицуулж байгааг онцгой анхаарах хэрэгтэй. арилжааны банкны .

Бүх арилжааны банкууд Төв банкны 254Р тоот журмын дагуу нөөц бүрдүүлэх шаардлагатай.

Зээлийн ангиллын үндсэн зарчим:

1. ТБ-ны бодит үйл ажиллагаа нь Төв банкны зохицуулалтын баримт бичиг, түүнчлэн Төв банкны дотоод баримт бичиг, аргачлалтай нийцэж байгаа эсэх.

2. бүх мэдээлэлд иж бүрэн, бодитой дүн шинжилгээ хийх бол КБ нь хууль ёсны дагуу олж авсан аливаа мэдээллийг ашиглах эрхтэй.

3. зээлийн ангилал, нөөц бүрдүүлэх цаг тухайд нь, түүнчлэн нөөцийн хэмжээний өөрчлөлтийг тусгах найдвартай, цаг тухайд нь.

Энэ заалт нь зээлийн үнэ цэнийг балансын үнэлгээ (өрийн үлдэгдэл) гэж хэлнэ.

Зээлдэгч ЗБХ-ны өмнө хүлээсэн үүргээ биелүүлээгүй, зохих ёсоор биелүүлээгүйгээс зээлийн өрийн элэгдэл хорогдсон, үнийн нэг хэсэг нь алдагдсан, эсхүл эдгээр үйл явдал тохиолдох магадлал байгаа тохиолдолд ТБ нөөцийг бий болгодог. (зээлийн гэрээний шаардлагыг биелүүлээгүй буюу зохих ёсоор биелүүлээгүй).

Зээлийн үнэ цэнийн бууралт нь дансны үнэ (зээлийн үнэ) хоорондын зөрүүг хэлнэ, өөрөөр хэлбэл. зээлийн үлдэгдэл болон түүний бодит үнэ цэнэ.

Нөөцийг тодорхой зээл эсвэл нэг төрлийн зээлийн багцад зориулж бүрдүүлдэг. Нэг төрлийн зээл гэдэг нь ижил параметртэй, ижил зээлийн эрсдэлийн шинж чанартай (жишээлбэл: хувиараа бизнес эрхлэгчдэд 6 сарын хугацаатай олгосон зээл) зээл болон бусад банкны зээлийн бүтээгдэхүүн гэж ойлгох ёстой.

Энэхүү журмын 1.7-д чанарын 5 ангиллын аль нэгэнд зээл олгохоос хамаарч нөөцийн хэмжээг тогтоосон. Үүний зэрэгцээ, зээлийг чанарын тодорхой ангилалд шилжүүлэх нь энэхүү зааврын заалтууд болон банкны мэргэжлийн дүгнэлтэд үндэслэсэн болно (нэг төрлийн зээл, зээлийн бүтээгдэхүүний багцад бүлэглэсэн зээлийн зэрэглэлийг эс тооцвол). .

Нэр	Зэрэг
ангилал	зээлийн эрсдэл
Стандарт	Байхгүй
зээл	зээлийн эрсдэл
стандарт бус	Дунд зэрэг
зээл	зээлийн эрсдэл
Эргэлзээтэй	Чухал ач холбогдолтой
зээл	зээлийн эрсдэл
Асуудалтай	Өндөр
зээл	зээлийн эрсдэл
Найдваргүй	Байхгүй
PPL V")	магадлал
су, у нартай	зээлийн эргэн төлөлт

Зээлийн эрсдэлийг үнэлэх Төв банкны шаардлага.

1. Зээлийн эрсдэлийн үнэлгээг тайлант өдөр сард нэгээс доошгүй удаа хийх ёстой.

2. Зээлийн үнэлгээ, нөөцийн хэмжээг тогтоохдоо зээл болон бусад зээлийн бүтээгдэхүүний талаарх ТБ-ын мэргэжлийн дүгнэлтийг үндэслэн гүйцэтгэнэ.

олгосон зээлийн зээлийн эрсдэлийн үнэлгээ.

254-P журмын 3-р бүлэгт заасны дагуу олгосон зээл бүрийн зээлийн эрсдэлийн үнэлгээг тогтмол хийж байх ёстой. Зээлдэгчийн санхүүгийн байдалд хийсэн дүн шинжилгээ, түүнчлэн өрийн үйлчилгээний чанарт дүн шинжилгээ хийх, зээлдэгчийн аливаа эрсдэлийн талаар банкинд байгаа бүх мэдээлэл (жишээлбэл, зээлдэгчийн гадаад өрийн байдлын талаарх мэдээлэл) дээр үндэслэн. банк үндэслэл бүхий дүгнэлт гаргадаг. Мэдээллийн эх сурвалж нь санхүүгийн албан ёсны тайлан, хууль эрх зүйн баримт бичиг, татварын статистик болон Зээлдэгчтэй холбоотой бусад мэдээлэл байж болно. Ашигласан мэдээллийн эх үүсвэрийн жагсаалтыг Банк бие даан тодорхойлж, хүлээн авсан мэдээллийг Зээлдэгчийн зээлийн файлд оруулсан болно.

Үнэлгээний давтамж:

1. иргэдэд зээл олгох. хүмүүс - тайлант өдөр улиралд дор хаяж нэг удаа

2. хууль ёсны зээлийн хувьд. хүмүүст (зээлийн байгууллагаас бусад) - тайлант өдрийн байдлаар улиралд дор хаяж нэг удаа

3. зээлийн байгууллагад - сард нэгээс доошгүй удаа.

Зээлийн эрсдэлийн зэрэглэлийг арилжааны банкны дотоод аргачлалын дагуу үнэлдэг зээлдэгчийн санхүүгийн байдлын дүн шинжилгээнд үндэслэн тодорхойлдог. Энэ тохиолдолд эдгээр аргуудыг хүсэлтийн дагуу ОХУ-ын Төв банкинд өгөх ёстой.

Төв банк зээлдэгчийн санхүүгийн байдлын үнэлгээний дараах түвшинг тогтоов.

Үнэлгээний нөхцөл

Сайн байна Шинжилгээний үр дүнд үндэслэн зээлдэгчийн үйл ажиллагаа тогтвортой, цэвэр хөрөнгө эерэг, санхүүгийн тогтвортой байдалд нөлөөлөх сөрөг хандлага байхгүй гэх мэт.

Зээлдэгч зохих арга хэмжээ авахгүй бол нэг жилийн дотор санхүүгийн хүндрэлд хүргэж болзошгүй зээлдэгчийн үйл ажиллагаанд сөрөг хандлага байгаа тохиолдолд санхүүгийн өнөөгийн байдалд шууд аюул занал учруулахгүй байх.

Муу Зээлдэгчийг дампуурсан эсвэл төлбөрийн чадваргүй гэж зарласан, түүнчлэн иж бүрэн дүн шинжилгээ хийсний үр дүнд зээлдэгчийн төлбөрийн чадваргүй болох аюул заналхийлсэн сөрөг үзэгдлүүд (чиг хандлага) илэрсэн тохиолдолд.

Дараахь зүйлсийн дор хаяж нэг нь тогтоогдсон тохиолдолд санхүүгийн байдлыг сайн гэж үзэх боломжгүй.

1. 1 ба 2 дугаартай файлын шүүгээний бэлэн байдал

2. түүний цэвэр хөрөнгийн (өөрийн хөрөнгө) 25% буюу түүнээс дээш хэмжээтэй тэнцэх хэмжээний далд алдагдал (жишээлбэл, хөрвөх чадваргүй бараа материал, (эсвэл) цуглуулах найдваргүй нэхэмжлэл) байгаа эсэх.

3. Зээлдэгч сүүлийн нэг жилийн хугацаанд зээлдүүлэгч банкны өмнө хүлээсэн зээлийн бусад үүргээ биелүүлээгүй, эсхүл хуанлийн 180 ба түүнээс дээш хоногийн дотор биелүүлээгүй нөхөн төлбөр олгох үүргээ дуусгавар болгосон.

4. бизнес төлөвлөгөөнд тусгаагүй ашиггүй үйл ажиллагаа (банктай тохиролцсон), энэ нь хамгийн их хүрсэнтэй харьцуулахад түүний цэвэр хөрөнгийг мэдэгдэхүйц (25% -иас дээш) бууруулахад хүргэсэн.

Өрийн үйлчилгээний чанараас хамааран зээлийг 3 ангилалд хуваадаг: Ангилал

Зээлийн болон хүүгийн төлбөрийг цаг тухайд нь, бүрэн хэмжээгээр төлж байгаа, сүүлийн 180 хуанлийн өдөрт (хуулийн этгээдэд олгосон зээлийн хувьд хуанлийн 5 хүртэл хоног) хүү болон (эсвэл) үндсэн өрийг төлөхгүй байх тохиолдол байдаг. хуанлийн сүүлийн 180 хоногийн хугацаанд (хуулийн этгээдэд олгосон зээлийн хувьд хуанлийн 6-аас 30 хоногийн хугацаанд) үндсэн зээлийн хүү ба (эсвэл) үндсэн өрийн төлбөр; Зээлийн байгууллагаас авсан бусад зээлийн зардлаар тухайн жилийн болон тухайн санхүүгийн жилийн санхүүгийн байдал сайн гэж үнэлэгдсэн зээлдэгчийн өрийг барагдуулах зорилгоор зээл олгосон бол; Зээлийн байгууллагын бусад зээлийн зардлаар зээлдэгчийн өрийг барагдуулах зорилгоор зээл олгосон бол үндсэн өрийн үлдэгдэлгүй, түүнчлэн өмнө нь олгосон зээлийн үйлчилгээ сайн, санхүүгийн хувьд сайн гэж үнэлэгдсэн бол. Зээлдэгчийн байр суурийг сайн гэж үзэх боломжгүй. Сүүлийн хуанлийн 180 хоногийн дотор хүү болон (эсвэл) үндсэн өрийн төлбөрийг төлөх хугацаа хангалтгүй байгаа (хуулийн этгээдэд хуанлийн 30 хоногоос дээш хугацаагаар олгосон зээлийн хувьд).

өдөр); Зээлийн бүтцийн өөрчлөлт хийгдсэн бөгөөд үндсэн зээл болон (эсвэл) хүүгийн өртэй, санхүүгийн байдал муу гэж үнэлэгдсэн;

Эргэлзээтэй асуудалтай зээл

Зээлдэгчийн талаар нэг буюу хэд хэдэн улирлын туршид хяналт тавихад шаардлагатай мэдээлэл байхгүй бол зээлийг чанарын II ангилалаас дээшгүй ангилалд хамруулж, 20-иос доошгүй хувийн нөөцийг бүрдүүлнэ.

барьцаа хөрөнгийн чанарыг харгалзан нөөц бүрдүүлэх.

Энэхүү заавар нь програм хангамжийг чанарын 2 ангилалд хуваахыг санал болгож байна.

1. S&P, Fitch IBCA, Moody's зэрэг агентлагуудын ангиллын дагуу хөрөнгө оруулалтын зэрэглэлээс доогуургүй зээлжих зэрэглэл бүхий улс орнуудын үнэлэгдсэн үнэт цаас, түүнчлэн эдгээр улсын төв банкны үнэт цаас.

2. ОХУ-ын Төв банкны бонд, ОХУ-ын Сангийн яамны үнэт цаас, үнэт цаас

3. S&P, Fitch IBCA, Moody's агентлагуудын ангиллын дагуу хөрөнгө оруулалтын зэрэглэлээс доошгүй зээлжих зэрэглэл бүхий компанийн үнэ ханштай үнэт цаас.

4. Зээлийн эргэн төлөлтийн хугацаанаас хэтэрсэн толилуулах хугацаатай ЗБ-ийн өөрийн өрийн үнэт цаас.

5. баталгааны барьцаа

6. S&P, Fitch-ийн ангиллын дагуу хөрөнгө оруулалтын зэрэглэлээс доошгүй зээлжих зэрэглэл бүхий компанийн баталгаа.

1. барьцааны зүйлийг 180 хоногийн дотор худалдах, борлуулахад хууль эрх зүйн ямар нэгэн саад тотгор учруулахгүй, албан журмын даатгалд хамрагдах боломжтой борлуулалтын тогтвортой зах зээл байгаа тохиолдолд үл хөдлөх хөрөнгө, газар, тоног төхөөрөмжийг барьцаалах. CB-ийн таалалд нийцсэн

2.барьцаанд авсан зүйлийг 180 хоногийн дотор худалдах, борлуулахад хуулийн саадгүй, заавал даатгалд хамрагдаагүй тохиолдолд түүхий эд, материал, бусад үнэт зүйлийг барьцаалах. ЗБ-ын талд болон

Хамгаалалтын хэмжээ гэдэг нь:

Барьцаа хөрөнгийн хувьд - бодит үнэ цэнийг тогтмол хугацаанд ТБ тодорхойлно. Жишээлбэл, энэ нь бараа материалын балансын үнэлгээ эсвэл үл хөдлөх хөрөнгийн зах зээлийн үнэлгээний үнэлгээний үндсэн дээр үнэлэгчийн дүгнэлт байж болно.

Үнэт цаасны хувьд - өөрийн өрийн хэрэгслийн зах зээлийн үнэ, баталгааны хадгаламж - үнэт цаас эсвэл хадгаламжид заасан үүргийн хэмжээ.

Үнэт цаасны баталгаа, авал ба (эсвэл) хүлээн авахын тулд - баталгаа, авал ба (эсвэл) хүлээн авах үүргийн хэмжээ. Дараах тохиолдолд аюулгүй байдлыг хүлээн авах боломжгүй.

1. ЗБ нь барьцааны зүйлийг худалдах эрхтэй байх үед түүнд холбогдох эрх зүйн баримт бичиггүй, барьцааны зүйлийг худалдах эрх зүйн боломж бүрдээгүй байна.

2. барьцаа хөрөнгийн үнийг мэдэгдэхүйц бууруулахгүйгээр худалдах боломжгүй гэж үзэх үндэслэл байгаа.

3. барьцааны зүйл нь гуравдагч этгээдийн өмнө үүрэг хүлээсэн гэх мэт.

1, 2-р чанарын зэрэглэлийн барьцаа байгаа бол нөөцийн хэмжээг дараах томъёогоор тодорхойлно.

P = PP x(1 -((ki X Obi) /CP)) P - хамгийн бага нөөцийн хэмжээ PP - тооцоолсон нөөцийн хэмжээ

Арилжааны банкуудад тулгамдаж буй хамгийн ноцтой асуудлын нэг бол зээлээ төлөхгүй байх эрсдэл юм. Банкууд банкны зээлийн эргэн төлөлтийг хангах янз бүрийн арга хэрэгслээр энэ эрсдэлийг багасгахыг эрмэлздэг.

Эрсдэл гэдэг нь шууд алдагдал эсвэл шууд бус хохиролд хүргэх аливаа сөрөг үйл явдал, түүний үр дагавар гарах магадлалыг илэрхийлдэг. Санхүүгийн зах зээл нь маш нарийн төвөгтэй, тогтворгүй, өндөр технологийн орчин юм. Тийм ч учраас банк санхүүгийн олон төрлийн эрсдэлтэй шууд холбоотой байдаг. Банкны эрсдэлийг хянах, удирдах практик, арга зүй нь банкны үйл ажиллагаанд хамгийн чухал зүйл юм. Аливаа санхүүгийн байгууллагын өрсөлдөх чадвар, найдвартай байдлын хамгийн чухал нөхцөл бол эрсдэлийг амжилттай удирдах явдал юм. Олон тооны жишээнээс харахад хамгийн чухал эрсдэлийн төрлүүд (зээл, хөрөнгө оруулалт, валют) нь зээлийн байгууллагын санхүүгийн байдлыг ноцтой доройтуулж зогсохгүй онцгой тохиолдолд хөрөнгийн алдагдал, дампууралд хүргэж болзошгүй юм. Зөв үнэлгээ, менежмент нь алдагдлыг мэдэгдэхүйц бууруулж чадна.

Эрсдэлийн удирдлагын гол үүрэг бол болзошгүй сөрөг үзэгдлийг илрүүлэх, урьдчилан сэргийлэх, тэдгээрийн үр дагаврыг багасгах арга замыг хайж олох, менежментийн арга зүйг бий болгох явдал юм.

Банкны эрсдэлийн зэрэг нь эдийн засгийн нөхцөл байдал, банкны удирдлагын стратеги, түвшингээр тодорхойлогддог. Эрсдэлийн менежмент нь нэлээд төвөгтэй журам, хяналтын дэд бүтцийг шаарддаг.

Уламжлал ёсоор банкны эрсдэлийн ерөнхий түвшинг өөрийн хөрөнгийн хүрэлцээний шалгуураар үнэлдэг бөгөөд энэ нь эрсдэлийг нөхөх даатгалын үүрэг гүйцэтгэдэг.

Эрсдэлийн ангилал нь нэлээд өргөн юм. Санхүүгийн гүйлгээ нь янз бүрийн түвшний эрсдэлтэй байдаг. Системийн, улс орны, зээл, хөрөнгө оруулалт, валют, хүү, хөрвөх чадвар, төвлөрөл, үйл ажиллагааны, хууль эрх зүйн, зах зээлийн, нэр хүндийн эрсдэл, урвуулан ашиглах, технологийн болон бусад эрсдэлийн төрлүүдийг ялгах нь заншилтай байдаг.

Эрсдэлийг зээлдэгчийн төрлөөр (байгууллагын үйлчлүүлэгч, банк, хувь хүн гэх мэт) тодорхойлсон; тодорхой төрлийн санхүүгийн хэрэгсэл (зээл, үнэт цаас, өр, форвард гэх мэт) болон банкны үйл ажиллагаа (зээл, хөрөнгө оруулалт, гадаад валют) -тай холбоотой эрсдэлүүд. Нэмж дурдахад дотоод эрсдэлүүд байдаг - банкны дотоод орчинтой холбоотой, гадаад эрсдэлүүд, үүнд. системийн эрсдэл нь банкны үйл ажиллагааны гадаад нөхцөлтэй холбоотой. Банкны нийт эрсдэл нь тухайн банкны эрсдэлийн хэмжээг бүрэн харуулдаг.

Банкны стратегийн гол зорилтуудын нэг нь ашигт ажиллагаа, эрсдэлийн оновчтой тэнцвэрийг хангах явдал юм. Өндөр эрсдэлтэй үйл ажиллагаатай холбоотой стратеги нь алдагдалд хүргэж, хөрвөх чадварыг бууруулдаг. Харин ч ашиг орлого нь зах зээлийн түвшнээс доогуур байвал банк хүндрэлтэй болж эхэлдэг. Хөрөнгө өсөх үед эрсдэлийн түвшинг тогтворжуулахын тулд хөрөнгийг нэмэгдүүлэх шаардлагатай.

Эрсдэл нь хөрөнгө оруулалтын хугацаатай холбоотой гэдгийг мэддэг - хугацаа урт байх тусам эрсдэл их байдаг. Зээлдэгч зээлээ эргүүлэн төлөхгүй бол зээлдүүлэгч (банк)-ын өмнө хүлээсэн зээлийн баталгаат үүргийн төрөл, хэлбэрийг барьцаа хөрөнгө гэнэ.

Зээлийн эрсдэл нь зөвхөн хуулийн этгээд, хувь хүмүүст тодорхой хугацаагаар зээл олгох, аливаа өрийн үүрэг (засгийн газрын үнэт цаас, компанийн бонд, үнэт цаас) худалдан авах үед төдийгүй одоогийн төлбөрийн явцад үүсдэг. Үүний дагуу тэд шууд зээлийн эрсдэл, үнэт цаасны төлбөрийг төлөхгүй байх эрсдэл (өрийн төлбөрийг төлөхгүй байх, купон төлөхгүй байх гэх мэт), балансын гадуурх үүргээ биелүүлэхгүй байх эрсдэл, үүсмэл санхүүгийн хэрэгсэл, төлбөр тооцооны эрсдэл.

Зээлийн эрсдэлийн удирдлагын үндсэн элементүүд нь: зээлдэгч болон эсрэг талуудын санхүүгийн байдалд дүн шинжилгээ хийх, зээлийн барьцаа, гүйлгээнд хязгаарлалт тогтоох, нөөцлөх.

Орчин үеийн зээлийн журмын үндсэн ялгаа нь банк нь юуны түрүүнд зээлээ төлөх чадварыг судалсны дараа зээлийн гэрээ байгуулсан зээлдэгч этгээдийг сонирхож байгаа явдал юм. Зээл олгохтой холбоотой бүх асуудлыг банк болон зээлдэгч гэрээний үндсэн дээр шийдвэрлэдэг.

Зээлийн гэрээ нь талуудын харилцан хүлээх үүрэг, хариуцлагыг тодорхойлсон. Үүнд: Зээл олгох зорилго, объект, зээлийн хэмжээ, зээл олгох, эргэн төлөх нөхцөл, бусад нөхцөл; зээлийн барьцааны төрөл; зээлийн хүү; Зээлийн хөдөлгөөн, үйлчлүүлэгчийн санхүүгийн байдлыг хянахын тулд зээлдэгчээс ирүүлсэн баримт бичгийн жагсаалт; банкинд танилцуулах давтамж, түүнчлэн зээлийн үйл явц дахь банкны хяналтын чиг үүрэг.

Зээлийн эргэн төлөлтийг цаг тухайд нь төлөх эсэх нь Зээлийн гэрээг хэрхэн зөв, зөв зохиосоноос хамаарна.

Зээлийн гэрээг гүйцэтгэх явцад урьдчилан тооцоолоогүй асуудал үүсч болзошгүй тул гэрээний нөхцлийг өөрчлөх шаардлагатай болдог. Зээл олгох нөхцөлийг өөрчлөх, зээлийг дахин олгох нь зээлдэгч болон банкны аль алиных нь санаачилгаар тохиолдож болно. Дахин олгосон зээлийн гэрээний нөхцөлийг өөрчлөх нь дараахь өөрчлөлтүүдийн аль нэгийг хэлнэ: анхны гэрээнд тогтмол хүүтэй байхаар заасан бол нэмэлт гэрээнд зээлийн хүү буурах; хөвөгч хүүтэй - талуудын анхны гэрээнд заасан нөхцөлийг хангаагүй өөрчлөлтүүд; нэмэлт гэрээнд зээлийн анхны гэрээнд заасан зээлийн хугацааг сунгах; олгосон зээлийн хэмжээ анхныхтай харьцуулахад нэмэгдсэн; нэмэлт гэрээг дахин гаргах, үүнтэй холбогдуулан зээлийн өрийн барьцааны чанар анхны нөхцөлтэй харьцуулахад бодитоор сайжирч байна. Зээлийг дахин олгох нь юуны түрүүнд түүний чанар буурч, банкны эрсдэл нэмэгдэж байгааг харуулж байна.

Зээлийн гэрээний нэг нөхцөл нь зээлдэгч үйлчлүүлэгч гэрээнд заасан үүргээ зөрчсөн тохиолдолд зээлийн гэрээг хугацаанаас нь өмнө цуцлах эрх байх ёстой.

Ихэвчлэн банк дараахь тохиолдолд зээлээ эрт төлөхийг шаарддаг, эсхүл маргаангүй хэлбэрээр цуглуулдаг: тайлан баланс болон бусад тайлагналын хэлбэрийг банкинд цаг тухайд нь ирүүлээгүй, эсхүл өгөхөөс бүрэн татгалзсан; барьцаалагдсан эд хөрөнгийг банкны зөвшөөрөлгүйгээр худалдсан тохиолдлыг илрүүлэх; барьцааны эд хөрөнгийг хангалтгүй хадгалсан тохиолдлыг илрүүлэх; үндсэн зээл болон хүүгийн төлбөрийг хожимдуулсан. Зээлдэгч зээлдэгчид үндэслэлтэй шалтгаанаар зээлийг (зээлийн шугам) бүхэлд нь буюу хэсэгчлэн ашиглахгүй байх эрхийг гэрээгээр хангаж болно. Зээлийн (зээлийн шугам) анх тохиролцсон хэмжээг талууд дараа нь тохируулж болно. Зээлийг хугацаанаас нь өмнө төлсөн эсвэл зээлдэгч бүрэн ашиглаагүй тохиолдолд банк хүүгийн орлогынхоо тодорхой хэсгийг алддаг.

Активын тоон үнэлгээ нь банкны үйл ажиллагаанд дүн шинжилгээ хийхэд онцгой үүрэг гүйцэтгэдэггүй бөгөөд олон улсын практикийн дагуу хөрөнгийн чанарын үнэлгээ нь гол шалгуур болдог гэдгийг тэмдэглэх нь зүйтэй.

Дотоодын банкууд ихэвчлэн богино хугацаатай зээл олгож хэвшсэн бөгөөд салбарын онцлог, хөрөнгө оруулалтаа нөхөх хугацаа урт байдаг тул эрсдэл өндөртэй тул урт хугацааны зээл олголтыг өргөжүүлэхээс татгалзаж байгаа нь мэдэгдэж байна. Урт хугацаатай зээл олгох нь тухайн зээлдэгч хэдэн жилийн дараа банкны өмнө хүлээсэн үүргээ бүрэн биелүүлж чадах эсэхийг найдвартай дүгнэх боломжийг олгодоггүй бол богино хугацааны зээлийг харьцангуй богино хугацаанд олгодог. , энэ хугацаанд аж ахуйн нэгжийн санхүүгийн тогтвортой байдал мэдэгдэхүйц өөрчлөгддөггүй.

Банктай холбоотой зээлийн эрсдэл нь банкуудын харилцагч талууд хүлээсэн үүргээ биелүүлээгүйгээс үүсдэг бөгөөд энэ нь дүрмээр бол үндсэн өр, түүний хүүгийн хэмжээг (бүтэн эсвэл хэсэгчлэн) төлж чадаагүйгээс илэрдэг. зээлийн гэрээнд заасан нөхцөл.

Эрсдэлийг хязгаарлах, зээлийн эх үүсвэрийн үйлдвэрлэлд орж ирэх урсгалыг нэмэгдүүлэхийн тулд дотоодын арилжааны банкуудын зээлийн багцын удирдлагыг сайжруулах шаардлагатай байгаа нь дараах шинж чанаруудаар тодорхойлогддог: богино хугацааны зээл олгох хандлага; банкны нөөцийн баазын чанар хангалтгүй; хүчирхэг мэдээллийн төв байхгүй; өндөр мэргэшсэн боловсон хүчин дутмаг.

Үүнтэй холбогдуулан зээлийн эрсдэлийг бууруулахад чиглэсэн зээлийн удирдлагын үндсэн зорилтууд нь: зээлийн эрсдэлийн түвшинд нөлөөлж буй хүчин зүйлсийг тодорхойлох; зээлийн эрсдэл, харилцагчийн бүтэц, зээлийн бүтцийн хувьд зээлийн багцыг оновчтой болгох; зээлдэгчийн зээлийн чадварын түвшинг тодорхойлох, түүний санхүүгийн байдлыг өөрчлөх боломжийг тодорхойлох; Асуудалтай зээлийг тэдгээрийн үүсэх эхний үе шатанд тодорхойлох; нөөцийн баазын хүрэлцээг үнэлэх, цаг тухайд нь тохируулах; зээлийн хөрөнгө оруулалтын төрөлжилт, тэдгээрийн хөрвөх чадвар, ашигт ажиллагааг хангах; зээлийн багцын чанарын шинжилгээг харгалзан банкны зээлийн бодлогыг боловсруулах.

Аж үйлдвэрийн аж ахуйн нэгжүүдэд зээл олгоход эрсдэл өндөр байгаа нь арилжааны банкнаас стратеги, үнэлгээний арга, эрсдэлийн удирдлагын хэлбэрийг агуулсан зээлийн бодлогынхоо хүрээнд эрсдэлийн удирдлагын бодлогыг сайтар бодож боловсруулсан байхыг шаарддаг.

Зээлийн эрсдэлийн удирдлагын чиглэлээр зээлийн менежмент нь эрсдэлийг төрөлжүүлэх, эрх мэдлийн хуваарилалтын тогтолцоог тодорхойлох, өндөр чанартай зээлийн баримт бүрдүүлэх, олгосон зээлийн хяналтын систем, мэдээллийн сангийн хүртээмж, чанар, түүнчлэн асуудалтай зээлийг буцаан олгох үйлчилгээ байгаа эсэх.

Эрсдэлийг төрөлжүүлэх гэдэг нь аливаа банкны зээлийн багцыг төрөлжүүлэх ёстой бөгөөд ингэснээр нэг үйлчлүүлэгч, бүлэг харилцагч, салбарын төлбөрийн чадваргүй байдал нь банкны оршин тогтнолд аюул учруулахгүй байх ёстой.

Зээлийн удирдлагын чиглэлээр банкны менежмент нь нарийн төвөгтэй, олон талт үйл явц юм. Зээл олгох үйл явцын удирдлагын чанар нь юуны түрүүнд үе шат бүрийг тус тусад нь хэрэгжүүлэх амжилтаас хамаардаг бөгөөд энэ нь эргээд боловсон хүчний туршлага, ур чадвараас шууд хамаардаг.

Эдийн засгийн хөгжлийн орчин үеийн нөхцөл байдал нь зөвхөн банкны мэргэшсэн ажилтнууд төдийгүй аж үйлдвэрийн аж ахуйн нэгжүүдэд чадварлаг удирдах боловсон хүчний хомсдолтой хэвээр байгаа нь арилжааны банкуудын аж үйлдвэрийн салбартай холбоотой үйл ажиллагаа тогтворгүй, тодорхойгүй байдалд хүргэсэн.

Хоёр тал үл ойлголцол, өнөөгийн нөхцөл байдлаас гарах буулт хийх арга замыг хайх хүсэлгүй байгаагаас үүдэн банк, аж үйлдвэрийн идэвхтэй харилцан үйлчлэлийн үйл явцад саад болж байна. Үнэн хэрэгтээ банкууд болон аж үйлдвэрүүдийн харилцан интеграцчлал нь эдгээр бүтэц, тэдгээрийн хэлтэсүүдийн хооронд бат бөх, салшгүй, урт хугацааны харилцаа холбоо байх ёстой. Иймд зээлийн ашиглалт нь түр зуурын, нэг удаагийнх биш харин ч зээлийн харилцаа нь урт хугацааны, ойр дотно харилцаанд тулгуурлан шууд оролцоотой байх ёстойг банк, аж үйлдвэрийн байгууллагын удирдлага, удирдах ажилтнууд тодорхой ухамсарлах ёстой. болон нам бүрийн хяналт.

Ийнхүү орчин үеийн нөхцөлд арилжааны банкууд болон аж үйлдвэрийн аж ахуйн нэгжүүдийн харилцан үйлчлэлийн явцад дотоодын нөхцөл байдалд тохирсон гадаадын туршлагыг идэвхтэй ашиглах нь аж үйлдвэрийн аж ахуйн нэгжүүд санхүүгийн эх үүсвэрийн хомсдолд орсон өнөөгийн гажуудал нөхцөл байдлаас хурдан гарахад хувь нэмэр оруулах болно. , мөн банкууд боломжтой, гэхдээ сүүлийн үед идэвхтэй зээл олгохоос айдаг. Үүний зэрэгцээ, зах зээлийн дэд бүтцийн онцлог шинж чанараас шалтгаалан зээлийн эрсдэлийг багасгахын тулд гадаадын туршлагаас оновчтой хандлагыг ашиглах нь Казахстаны эдийн засагт үргэлж хүлээн зөвшөөрөгдөхгүй.

Лавлагаа:

1. Сейткасымов Г.С. Банк, А: "Каржы - Каражат", 1998 он

Мэдлэгийн санд сайн ажлаа илгээх нь энгийн зүйл юм. Доорх маягтыг ашиглана уу

Мэдлэгийн баазыг суралцаж, ажилдаа ашигладаг оюутнууд, аспирантууд, залуу эрдэмтэд танд маш их талархах болно.

http://www.allbest.ru/ сайтад нийтлэгдсэн.

Улсын төсвийн боловсролын байгууллага

дунд мэргэжлийн боловсрол

"А.Н. Коняевын нэрэмжит Тверийн коллеж"

ДипломАжил

" Зээлийн эрсдэлийн шинжилгээ, арга замуудболон аргуудтэднийбагасгах"

Гүйцэтгэсэн: I.I. Иванова

Шинжлэх ухааны удирдагч A.V. Миронцева

Оршил

Бүлэг 1. Зээлийн эрсдэлийн онолын асуудлууд

1.1 Зээлийн эрсдэлийн мөн чанар, ангилал, хүчин зүйлүүд

1.2 Орчин үеийн нөхцөлд зээлийн эрсдэлийг бууруулах арга замууд

1.3 Зээлийн эрсдэлийг удирдах, багасгах

Бүлэг 2. 2009-2010 оны "Сбербанкны нэмэлт алба No8607/0220" салбарын санхүүгийн үйл ажиллагаанд хийсэн дүн шинжилгээ.

2.1 "Сбербанк DO No 8607/0220"-ийн товч тайлбар

2.2 Зээлийн хэлтсийн бүтэц

2.3 Актив, өр төлбөрийн бүтэц, чанарт хийсэн дүн шинжилгээ

2.4 Салбарын санхүүгийн үйл ажиллагаанд хийсэн дүн шинжилгээ

2.5 Зээлийн багцын төлөв байдалд хийсэн дүн шинжилгээ

Дүгнэлт

Ашигласан эх сурвалжуудын жагсаалт

Хэрэглээ

Оршил

Зээлийн үйл ажиллагаа нь банкны бизнесийн хамгийн ашигтай зүйл юм. Энэ эх үүсвэр нь цэвэр ашгийн дийлэнх хувийг бүрдүүлж, нөөц санд шилжүүлж, банкны хувьцаа эзэмшигчдэд ногдол ашиг олгоход зарцуулдаг. Ашиг олох нь эрсдэл дагуулдаг. Банкуудын хувьд эдгээр нь зээлийн эрсдэл, өөрөөр хэлбэл банкуудын үйл ажиллагаа нь зээлийн эрсдэлийг бууруулах арга, аргыг сайжруулахад чиглэгдэх ёстой. Дээр дурдсан зүйлсээс харахад зээлийн үйл ажиллагаа явуулж буй банкууд эрсдэлийн буруу зохицуулалт, бодлогогүй байдлаас болж ихээхэн хэмжээний хохирол амсаж байгаа тул сэдэв нь хамааралтай мэт санагдаж байна.

Удаан хугацаанд тус улсын банкууд үйл ажиллагаандаа ямар нэгэн эрсдэл хүлээж аваагүй. Энэ нь төрийн өмчид суурилсан банкны тогтолцоо нь төрийн өмчит аж ахуйн нэгж, байгууллагуудтай голчлон ажилладаг байсантай холбоотой. Улс орны эдийн засагт төрийн эрх мэдэл давамгайлж байгаа нь яам, газруудаар төлөөлүүлсэн төр эцсийн дүндээ зээлдэгчийн зээлийн байгууллагуудын өмнө хүлээсэн үүргээ хариуцдаг гэсэн үг юм. Үндэсний мөнгөн тэмдэгт хөрвөх чадваргүй, хаалттай эдийн засагтай нөхцөлд төрийн "хязгааргүй" төлбөрийн чадвар, хөрвөх чадвар нь банкуудыг эрсдэлээс хамгаалж, төлбөрийн чадвараа хадгалахад зээлийн байгууллагуудын ажлыг шаардлагагүй болгосон. Үүний үр дүнд зээлийн байгууллагуудын бизнесийн дотоод үйл ажиллагаанд банкны эрсдэлийг таних, үнэлэх, хянах туршлага, ур чадвар алдагдсан.

Арилжааны банкууд үүсч хөгжсөн нь зээлийн эх үүсвэрийн төвлөрлийг сааруулж, зээлийн үйл ажиллагааг зээлээс тусгаарлаж, зээлийн байгууллагуудын дүр төрхийг эрс өөрчилсөн. Зах зээлийн харилцааны элементүүд бий болсон нь банкуудын үйл ажиллагааг биечлэн хүлээх эрсдэлтэй холбоотой болгосон. Үүний зэрэгцээ бараг бүх төрлийн банкны үйл ажиллагаа эрсдэлд ордог.

Банкууд өөрийн болон зээлсэн эх үүсвэрээр төрөл бүрийн хуулийн этгээд, иргэдэд зээл олгодог. Банкны хөрөнгийг төлбөр тооцоо, харилцах, яаралтай болон бусад дансанд байгаа харилцагчийн мөнгөнөөс бүрдүүлдэг; банк хоорондын зээл; өрийн үнэт цаас гаргах замаар түр ашиглах зорилгоор банкнаас төвлөрүүлсэн хөрөнгө гэх мэт. Үүний зэрэгцээ эдгээр үйл ажиллагаа нь банкуудад учирч буй зээлийн эрсдэлтэй холбоотой. Эрсдэл хүлээх нь банкны үндэс суурь юм. Авсан эрсдэл нь боломжийн, хяналттай, санхүүгийн чадавхи, чадамжид нь нийцэж байж банк амжилтад хүрдэг.

Зээлийн эрсдэл - Зээлдэгч зээлийн үндсэн болон хүүгийн төлбөрийг төлөхгүй байх, хүүгийн эрсдэл гэх мэт.Үр дүнтэй менежментийн гол элементүүд нь: Зээлийн бодлогыг сайтар боловсруулж, зээлдэгчийг сайтар сонгох; багцын сайн удирдлага, зээлдэгчийн санхүүгийн байдал, түүний зээлийг төлөх чадвар (мөн хүсэл эрмэлзэл) -ийг тогтмол хянах; хамгийн гол нь энэ системд ажиллахад сайн бэлтгэгдсэн боловсон хүчин. Коробова, Г.Г. Банк: сурах бичиг / Г.Г. Коробова. - М.: Эдийн засагч, 2004. - 751 х. Эдгээр бүх нөхцлийг биелүүлэх нь банкны хамгийн чухал үйл ажиллагаа болох зээл олгох ажлыг амжилттай хэрэгжүүлэх баталгаа болдог. Хөрөнгө, тэр дундаа зээл нь аливаа гадагшлах урсгал, зардал, алдагдлыг нөхөхийн зэрэгцээ хувьцаа эзэмшигчдийн хүлээн зөвшөөрөхүйц ашгийг хангахуйц хөрвөх чадвартай байх ёстой. Эдгээр зорилгод хүрэх нь банкны эрсдэл хүлээн авах, удирдах бодлогын үндэс болдог.

Дипломын ажлын зорилго нь зээлийн эрсдэлийн онолд дүн шинжилгээ хийж, үр дүнтэй зээлийн тогтолцоог бүрдүүлэх асуудлыг авч үзэх явдал юм. Зээлийн шинжилгээ хийх аргачлалд онцгой анхаарал хандуулдаг бөгөөд чанар нь зээлийн эрсдэлийг үнэлэхэд чухал үүрэг гүйцэтгэдэг.

Судалгааны объект нь зээлийн эрсдэл юм.

Судалгааны сэдэв нь зээлийн эрсдэлийн удирдлагын боломжууд юм.

1) зээлийн эрсдэлийн төрлийг тодорхойлох;

2) зээлийн эрсдэлийг үнэлэх аргуудыг тодорхойлох;

3) орчин үеийн Оросын банкны системд ашиглагдаж буй эрсдэлийн удирдлагын хамгийн үр дүнтэй аргуудыг тодорхойлох;

4) санхүүгийн үйл ажиллагаанд ерөнхий дүн шинжилгээ хийх;

5) хөрөнгө, өр төлбөрийн чанарын шинжилгээ.

Бүлэг 1. Зээлийн эрсдэлийн онолын асуудлууд

1.1 Зээлийн эрсдэлийн мөн чанар, ангилал, хүчин зүйлүүд

Арилжааны банкуудын зээлийн үйл ажиллагаа нь банкны үйл ажиллагааны хамгийн чухал хэлбэрүүдийн нэг юм.

Хөрөнгийн болон санхүүгийн зах зээлд зээл олгох нь зээлийн байгууллагуудын хөрөнгийн хамгийн ашигтай зүйл хэвээр байгаа ч хамгийн эрсдэлтэй хэвээр байна. Иймээс зээлийн эрсдэл нь банкны эрсдэлийн гол төрөл байсаар ирсэн. Зээлийн эрсдэл гэдэг нь гуравдагч этгээд зээлийн байгууллагын өмнө хүлээсэн зээлийн үүргээ биелүүлэхгүй байх эрсдэл юм. Банкны үйл ажиллагаа. Лавлах гарын авлага. Эд. Бабичева Ю.А., - М.: "Эдийн засаг", 2003.- х. 84

Энэ төрлийн эрсдэлийн аюул нь балансад тусгагдсан зээл олгох болон зээл олгохтой дүйцэхүйц бусад үйл ажиллагаа явуулах, түүнчлэн зарим балансаас гадуурх гүйлгээний үр дүнд бий болдог. Зээлийн гэрээ байгуулах үед түүний бодит үр нөлөө нь тодорхойгүй тул эрсдэл нь зохих барьцаа хөрөнгөтэй байсан ч гэсэн аливаа зээлийн гүйлгээний өмч юм.

Нэгдүгээрт, зээлдэгч хугацаа нь ирэхэд өрийг төлөх хүсэлгүй байх магадлал үргэлж байдаг. Хоёрдугаарт, урьдчилан тооцоолоогүй нөхцөл байдал (барьцаалагдсан эд хөрөнгөө алдах, хариуцагч төлбөрийн чадваргүй болох, батлан даагч эсвэл батлан даагч дампуурсан гэх мэт) үүссэний улмаас эрсдэл хэвээр байна. Гуравдугаарт, зээлийн зах зээл нь зээлийн байгууллагын хөрөнгийг алдах эрсдэлд хүргэдэг олон эрсдэлтэй нөхцөл байдлыг агуулдаг. Зээлийн эрсдэл нь үндсэн зээлийн хэлбэрээр бүх хөрөнгө эсвэл хэсэгчлэн алдах магадлал гэж бид хэлж болно. Үндсэн өрийн өгөөж, хүүгийн алдагдал нь хүүгийн эрсдэлийн онцгой эрх юм.

Зээлийн үйл ажиллагаа явуулахдаа зээлдүүлэгч банк нь орлого олж авах, өөрийн хөрөнгөө нэмэгдүүлэх гэсэн нэг зорилгыг баримталдаг бөгөөд зээлийн байгууллага ашгийнхаа дийлэнх хувийг зээлийн үйл ажиллагаанаас авдаг тул зээлийн эрсдэлийг багасгахын ач холбогдол тодорхой болж байна. Харамсалтай нь Оросын эдийн засгийн нөхцөл байдал нь банкны энэ салбарт эрсдэлийг нэмэгдүүлэхэд хувь нэмэр оруулдаг. Үүнд үйлдвэрлэлийн техникийн хоцрогдол, өндөр өртөгтэй бүтээгдэхүүний чанар муу, үүний үр дүнд өрсөлдөх чадваргүй байдал гэх мэт орно. Иймд зээлийн байгууллага зээлийн эрсдэлийг удирдахын тулд зээлийн бодлого боловсруулахдаа түүнд нөлөөлж буй санамсаргүй олон хүчин зүйлийг харгалзан үзэж, банкны активыг алдах магадлалыг бууруулах ёстой.

Зээлийн эрсдэлийн зэрэгт дараахь хүчин зүйлс нөлөөлдөг.

1) улс орон, бүс нутгийн эдийн засаг, улс төрийн нөхцөл байдал, өөрөөр хэлбэл макро болон микро эдийн засгийн хүчин зүйлүүд (шилжилтийн үеийн эдийн засгийн хямралын байдал, банкны тогтолцоо бүрэн бүрдээгүй гэх мэт);

2) эдийн засгийн өөрчлөлтөд мэдрэмтгий зарим салбар дахь зээлийн үйл ажиллагааны төвлөрлийн түвшин (өөрөөр хэлбэл зээлдэгч эсвэл салбаруудын нарийн тойрогт олгосон их хэмжээний хэмжээ);

3) зээлдэгчийн өмчийн хэлбэр, харьяалал, тэдгээрийн ханган нийлүүлэгч болон бусад зээлдүүлэгчтэй харилцах харилцаа, зээлийн төлбөрийн чадвар, нэр хүнд, төрөл;

4) зээлийн болон бусад банкны гэрээний дийлэнх хувь нь санхүүгийн бэрхшээлтэй тулгарсан үйлчлүүлэгчдэд ногдох;

5) зээлийн байгууллагын үйл ажиллагааг бага судлагдсан, шинэ, уламжлалт бус зээлийн чиглэлээр (лизинг, факторинг гэх мэт) төвлөрүүлэх;

6) банк хангалттай мэдээлэлгүй байгаа шинэ болон саяхан татагдсан үйлчлүүлэгчдийн эзлэх хувь;

7/ худалдахад хүндрэлтэй, хурдан элэгдэлд орох хөрөнгийг барьцаанд авах, зээл авахад зохих барьцаа хөрөнгө авах боломжгүй;

8) зээлийн багцыг төрөлжүүлэх; зээлийн хэлцлийн болон арилжааны болон хөрөнгө оруулалтын төслийн ТЭЗҮ-ийн үнэн зөв байдал;

9) зээл олгох, олгосон зээлийн багцыг бүрдүүлэх зээлийн байгууллагын бодлогод ойр ойрхон өөрчлөлт оруулах;

10) олгосон зээлийн төрөл, хэлбэр, хэмжээ, түүний баталгаа гэх мэт.

Практикт эдгээр хүчин зүйлүүд нь эсрэг чиглэлд үйлчилдэг тул эерэг хүчин зүйлийн нөлөөлөл нь сөрөг хүчин зүйлийн нөлөөллийг саармагжуулдаг бөгөөд хэрэв тэдгээр нь нэг чиглэлд үйлчилдэг бол нэг хүчин зүйлийн сөрөг нөлөөллийн нөлөөгөөр нэмэгдэх боломжтой. өөр. Иймд ийм хүчин зүйлсийг судлах нь зээлийн эрсдэлийн нарийвчилсан ангиллыг гаргах боломжийг олгодог. барьцаа зээлийн эдийн засгийн зах зээл

Зээлийн эрсдэлийг холбогдох шалгуур үзүүлэлтээр нь ангилахдаа зээлдүүлэгч, зээлдэгчийн үйл ажиллагаанаас хамааралтай, хамааралгүй, үүссэн бүс нутаг, газар, түүнчлэн зээлийн төрлөөр нь хувь хүний болон нийт зээлийн эрсдэлд хуваана.

Олон тооны эрсдэлт хүчин зүйлсийн чанарын шинжилгээ нь банкуудад олгосон зээлийн талаар зохих шийдвэр гаргахаас гадна зээлийн эргэн төлөлтөөс үүсэх шууд санхүүгийн алдагдлыг багасгах боломжийг олгоно.

Эрсдэл үүсгэгч хүчин зүйлсийн дотроос макро болон микро эдийн засгийн хүчин зүйлсийг онцлон тэмдэглэх нь зүйтэй. Макро эдийн засгийн хүчин зүйлсийг судлахад тэргүүлэх хүчин зүйл нь эдийн засгийн ерөнхий байдал, түүнчлэн банкны үйл ажиллагаагаа хөгжүүлж буй бүс нутаг гэдгийг харуулсан. Үүнээс гадна инфляцийн түвшин, ДНБ-ий өсөлтийн хурдаар тодорхойлогддог хүчин зүйлүүд байдаг. ОХУ-ын Банкны мөнгөний бодлогын үйл ажиллагаа ихээхэн үүрэг гүйцэтгэдэг бөгөөд энэ нь хөнгөлөлтийн хүүг өөрчлөх замаар банкны зээлийн эрэлтийг ихээхэн тодорхойлдог. Тодорхой бүс нутагт банкны хөрөнгийн төвлөрөл нэмэгдэж, банкны үйл ажиллагаа, үйлчилгээний хүрээг хөгжүүлснээр тодорхойлогддог банкны өрсөлдөөний хөгжлийн түвшин нь эрсдэлийг тодорхойлдог хүчин зүйлүүдийн нэг юм.

Хариуд нь зарим төрлийн зээлийн эрсдэлийн зэрэг нь чанарт тулгуурлан тодорхойлогддог. Тодорхой зээлийн чанар болон банкны зээлийн багц бүхэлдээ зээлийн эрсдэлийн гол хүчин зүйлүүдийн нэг юм.

Хувь хүний зээлийн чанарт нөлөөлөх хүчин зүйлсийн багцад дараахь зүйлс орно.

1) зээлийн зорилго (хөрөнгө нэмэгдүүлэх, хөрөнгийг түр нөхөх, эргэлтийн хөрөнгийг бүрдүүлэх, хөрөнгийн бүтээн байгуулалт);

2) зээлийн төрөл (хэрэглэгч, моргейж, хөрөнгө оруулалт, төлбөр, түрээс);

3) зээлийн хэмжээ (том, дунд, жижиг);

4) зээлийн хугацаа (богино, дунд, урт хугацаа);

5) эргэн төлөлтийн журам (орлого хүлээн авсан тул нэг удаагийн);

6) салбарын харьяалал (хөдөө аж ахуй, аж үйлдвэр, худалдаа);

7) өмчийн хэлбэр (хувийн, хувьцаат, хотын);

9) банк ба үйлчлүүлэгчийн хоорондын харилцааны зэрэг (банктай харилцах данс байгаа эсэх, нэг удаагийн харилцаа);

10) банкны үйлчлүүлэгчийн талаарх мэдлэгийн түвшин;

11) баталгааны аргууд (барьцаа, баталгаа, баталгаа).

Эрсдэлийн хүчин зүйлсийн санал болгож буй бүтцийн дагуу олгосон зээлийг цаг тухайд нь, урт хугацааны дүн шинжилгээ хийх нь зээлийн эргэн төлөгдөхгүй байх эрсдлийг бууруулж, эдгээр хүчин зүйлсийн банкны зээлийн үйл явцад үзүүлэх нөлөөллийг багасгах зохих арга хэмжээг авна. Үүний зэрэгцээ тус тусад нь олгосон зээлийн эрсдэлт хүчин зүйлийн үнэлгээ, тэдгээрийн цогц дүн шинжилгээ, нягтлан бодох бүртгэл нь банкуудын цаашдын үйл ажиллагаанд эдгээр хүчин зүйлсийн давтан нөлөөллөөс зайлсхийх бодит боломжийг олгож байна.

Эрсдэлийн удирдлага (эрсдэлийн зохицуулалт) гэдэг нь холбогдох эрсдлийг бууруулах, ашигт ажиллагаа, эрсдэлийн оновчтой тэнцвэрийг олоход чиглэсэн арга хэмжээ, үүнд холбогдох эрсдэлийг үнэлэх, урьдчилан таамаглах, даатгах зэрэг орно. Сэврук В.Т. Банкны эрсдэл. - М.: Дело LTD, 2002. - 101 х.

Банкны эрсдэлийн менежментийг хэд хэдэн үе шаттайгаар явуулдаг.

1) Энэ үйл ажиллагааг хэрэгжүүлэхтэй холбогдуулан үүсэх эрсдлийн агуулгыг тодорхойлох;

2) Эрсдлийн түвшинг үнэлэхэд шаардлагатай мэдээллийн эх сурвалж, хэмжээг тодорхойлох;

3) Эрсдэл үүсэх магадлалыг үнэлэх шалгуур, аргыг сонгох, эрсдлийн хуваарийг бий болгох;

4) Эрсдэлийн даатгалын аргыг сонгох, боловсруулах;

5) Эрсдэлийн удирдлагын үр дүнгийн ретроспектив шинжилгээ, өмнөх цэгүүдийн дагуу шаардлагатай залруулга хийх.

Банкны үйл ажиллагааны хамгийн нийтлэг сул талууд нь зээлийн эрсдэлийн менежменттэй холбоотой ноцтой асуудлуудыг илтгэдэг.

1) банкны зээлийн бодлогыг тодорхойлсон баримт бичиг байхгүй байх;

2) зээлийн багц дахь эрсдэлийн төвлөрлийг хязгаарлахгүй байх;

4) санхүүжүүлж буй гүйлгээний дүн шинжилгээ хангалтгүй;

8) зээлийн ашиглалтад хяналт дутмаг;

9) зээлийн баримт бичигт тавих хяналт сул;

10) зээлийн баримт бичиг бүрэн бус;

11) зээлийн үйл явцыг үр дүнтэй хянах, аудит хийх чадваргүй байх.

Эдгээр дутагдлын үр нөлөөг бууруулахын тулд зээлийн эрсдэлийн удирдлагын цогц аргыг хэрэглэх шаардлагатай. Зохицуулалт, зээлийн эрсдэлийн удирдлагын үндсэн аргууд нь дараах байдалтай байна.

1) хөрөнгийн багцыг төрөлжүүлэх;

2) зээлдэгч буюу үнэт цаас гаргагчийн төлбөрийн чадварын урьдчилсан дүн шинжилгээ;

3) зээлийн эрсдэлийг нөхөх нөөц бүрдүүлэх;

4) зээлийн багцын оновчтой (банкны хувьд) бүтцийг шинжлэх, хадгалах;

5/зээлийн барьцаанд тавих шаардлага, зориулалтын дагуу ашиглах.

1.2 Орчин үеийн нөхцөлд зээлийн эрсдэлийг бууруулах арга замууд

Арилжааны банкны эрсдэлийн удирдлагын стратеги нь ТУЗ-ийн түвшнээс доош үйл ажиллагааны түвшинд дамждаг, эрсдэлийн бүхий л талыг хамарсан, ялангуяа зах зээл, зээлийн болон хөрвөх чадварын эрсдэл, үйл ажиллагаа, хууль эрх зүй, банкны нэр хүнд, боловсон хүчинтэй холбоотой эрсдэл.

Эрсдэлд өдөр тутмын хяналт тавих, үнэлгээ хийх, эрсдэлийн түвшинг тодорхойлох ажлыг банкны тусгай бүтцийн нэгжид хариуцдаг. Гол үүрэг нь эрсдэлийн удирдлагын зарчмууд, ялангуяа зээлийн болон хөрвөх чадварын эрсдэлийг нэвтрүүлэх, эрсдэлийн үнэлгээ хийх аргачлалыг боловсруулахад оршдог. Банкны аналитик хэлтэс нь эдгээр бүх эрсдлийг батлагдсан хязгаарт багтаан, гүйлгээ хийхээс өмнө зөв ойлгож, үнэлж, байнгын хяналтанд байлгаж, удирдлагад тайлагнадаг байдлыг хангах зорилготой юм. Банкны эрсдэлийг удирдах, хянах ажлыг зохион байгуулахдаа аналитик хэлтэс нь бүх нийтийн, үр дүнтэй эрсдэлийн удирдлага, хяналтын тогтолцоог бий болгох, хадгалахад чухал ач холбогдолтой нийтээр хүлээн зөвшөөрөгдсөн үндсэн хүчин зүйлд тулгуурлах ёстой.

1) Эрсдэлийн удирдлага нь дээрээс доош чиглэсэн бөгөөд бизнесийг удирдах ерөнхий хариуцлагатай хүмүүсээс ирдэг. Эрсдэлийн удирдлагын эцсийн хариуцлагыг банкны удирдлага хүлээх ёстой.

2) Удирдах зөвлөл болон гүйцэтгэх удирдлага нь олон төрлийн эрсдлийн төрлүүд байдгийг хүлээн зөвшөөрч, хяналтын бүтэц нь үйл ажиллагааны, хууль эрх зүйн, үйл ажиллагааны болон түүний ажилтнуудтай зэрэг хялбархан хэмжигддэггүй бүх эрсдлийг хангалттай хамрах эсэхийг баталгаажуулдаг.

3) Аюулгүй байдал, хяналтын алба - дотоод аудит, хуулийн хэлтэс, мэдээллийн технологийн хэлтэс нь эрсдэлийн удирдлагын ерөнхий бүтцийн салшгүй хэсэг байх ёстой.

4) Эрсдэлийн удирдлагын зорилго, зарчмууд нь банкны ерөнхий стратегийн гол, тэргүүлэх хүч байх ёстой бөгөөд тэдгээрийг үйл ажиллагааны журам, хяналтын аргуудыг дэмжих замаар хэрэгжүүлэх ёстой.

Зах зээл, зээлийн болон хөрвөх чадварын эрсдлийн талаарх мэдээлэл нь байгууллагын нэгж бүрээс аналитик хэлтэст ирдэг бөгөөд эрсдлийн төрлөөр нэгтгэгддэг. Тухайн үед банк ямар хэмжээний эрсдэлд өртөж байгааг харуулсан ерөнхий дүр зургийг удирдлагад өгсөн болно.

Зээл олгосны дараа үйлчлүүлэгчийн ажил зогсдоггүй. Нэг талаас Мэдээллийн төв нь өмнө дурдсан мэдээллийн эх сурвалжаас олж болох үйлчлүүлэгчийн талаарх мэдээлэлд дүн шинжилгээ хийдэг, нөгөө талаас олгосон зээлээ төлөх үүрэгтэй зээлийн ажилтан нь Төвөөс ямар нэгэн тодорхой зүйлийг асуух боломжтой байдаг. Тусгайлан боловсруулсан хүсэлтийн маягтыг ашиглан зээлийн дэмжлэг үзүүлэх явцад гарч болох асуулт. Тиймээс үйлчлүүлэгчийг хянах ажлыг хоёр талаас нь хийдэг.

Өргөдөл гаргагчийн харьцсан банк болон бусад санхүүгийн байгууллагаас чухал мэдээллийг авч болно. Банк, хөрөнгө оруулалт, санхүүгийн компаниуд компанийн хадгаламжийн хэмжээ, өрийн үлдэгдэл, төлбөр тооцооны үнэн зөв байдал гэх мэт мэдээллийг өгөх боломжтой. Компанийн худалдааны түншүүд түүнд олгосон арилжааны зээлийн дүнгийн талаархи мэдээллийг өгдөг бөгөөд эдгээр мэдээллээс үйлчлүүлэгч эргэлтийн хөрөнгийг санхүүжүүлэхийн тулд бусдын хөрөнгийг үр дүнтэй ашиглаж байгаа эсэхийг дүгнэх боломжтой.

Банкны зээлийн хэлтэс нь мөн төрөлжсөн зээлийн агентлагуудтай холбоо барьж, тэднээс бизнес эсвэл хувь хүний санхүүгийн байдлын талаархи тайланг (хувийн зээлийн хувьд) авч болно. Тайлан нь компанийн түүх, үйл ажиллагаа, бүтээгдэхүүний зах зээл, салбарууд, төлбөр тооцооны тогтмол байдал, өрийн хэмжээ гэх мэт мэдээллийг агуулдаг.

Тиймээс зээлийн эрсдэл гэдэг нь зээлдэгч зээлийн гэрээний анхны нөхцөлийг дагаж мөрдөхгүй байх магадлал юм. Коробова, Г.Г. Банк: сурах бичиг / Г.Г. Коробова. - М.: Эдийн засагч, 2004. - 724 х. Энэ нь гадаад (эдийн засгийн орчны байдал, зах зээлийн нөхцөл байдалтай холбоотой) болон дотоод (банкны өөрийн буруутай үйлдлээс үүдэлтэй) хүчин зүйлээс хамаарна. Банк нь цаг тухайд нь арга хэмжээ авснаар тэдгээрийн нөлөөллийг тодорхой хэмжээгээр бууруулж, их хэмжээний алдагдлаас урьдчилан сэргийлэх боломжтой боловч гадны хүчин зүйлсийг удирдах чадвар хязгаарлагдмал байдаг. Гэсэн хэдий ч зээлийн эрсдэлийг удирдах гол хөшүүрэг нь банкны дотоод бодлогын хүрээнд байдаг бөгөөд энэ нь үндсэндээ тухайн нэг хувьсагчтай холбоотой банкны философи юм. Коробова, Г.Г. Банк: сурах бичиг / Г.Г. Коробова. - М.: Эдийн засагч, 2004. - 726 х.

Зээлийн бодлого нь хөрөнгийн өсөлт, чанарыг сайжруулах зорилгод хүрэх хэрэгцээнд тулгуурладаг. Энэ тохиолдолд зээлийн бодлогын хоёр дахь чиглэлд давуу эрх олгоно.

Банкны стратеги гэдэг нь тухайн банкны бодлогыг хэрэгжүүлэх тодорхой арга хэрэгсэл, аргуудыг ашиглах арга хэлбэр юм. Сэврук В.Т. Банкны эрсдэл. - М.: Дело LTD, 2002. - 72 х. Зээлийн стратеги нь дараахь үндсэн чиглэлээр дүн шинжилгээ хийхээс бүрдэж болно.

1) зээлийн багцын төлөв байдлын үнэлгээ, хяналт;

2) эрсдлийн зэрэглэлийг харгалзан үзэх;

3) банкны үйл ажиллагааг төрөлжүүлэх: нийт зээлийн хэмжээг бууруулах зорилгоор эдийн засгийн салбар, үйл ажиллагаа, үйлчилгээний төрлөөр. банкны эрсдэл;

4) зээлийн алдагдлыг нөхөх нөөц бүрдүүлэх;

5) асуудалтай зээлийг сайтар хянаж, хянах.

Зээлийн үйл явц нь хоёр үе шатаас бүрдэнэ. Эхний шатанд зээлийн хүсэлтэд нарийвчилсан дүн шинжилгээ хийдэг. Зээл олгосны дараа зээлийн үйл явцын хоёр дахь үе шат эхэлдэг - зээлийн багцыг хянах, үүний утга нь зээлдэгчийн одоогийн үйл ажиллагааг хянах, асуудалтай зээлийг эрт үе шатанд тодорхойлох, тухайлбал. эргэн төлөлт.Букато В.И., Львов Ю. БА. "Орос дахь банкууд ба банкны үйл ажиллагаа", FIS, M, 2003 он. - 54 сек.

Зээл авахаар банкинд хандаж буй үйлчлүүлэгч шаардлагатай зээлийн талаархи анхны мэдээлэл: зориулалт, зээлийн хэмжээ, зээлийн төрөл, хугацаа, хүлээгдэж буй барьцаа хөрөнгө зэргийг агуулсан өргөдлөө гаргана.

Өргөдлийн хамт зээлийн хүсэлтийг зөвтгөсөн, банкинд хандах болсон шалтгаанаа тайлбарласан баримт бичиг, санхүүгийн тайланг ирүүлэхийг банк шаарддаг. Эдгээр баримт бичиг нь өргөдлийн зайлшгүй хэсэг юм. Өргөдлийг зохих зээлийн ажилтанд гаргаж, түүнийг хянан үзээд ирээдүйн зээлдэгч - эзэмшигч эсвэл компанийн удирдлагын төлөөлөгчтэй урьдчилсан яриа хэлэлцээ хийдэг. Энэхүү яриа нь ирээдүйн зээлийн асуудлыг шийдвэрлэхэд чухал ач холбогдолтой: зээлийн ажилтанд зээлийн өргөдлийн олон чухал мэдээллийг олж мэдэх төдийгүй зээлдэгчийн сэтгэлзүйн хөрөг зургийг гаргах, мэргэжлийн бэлэн байдлыг олж мэдэх боломжийг олгодог. компанийн удирдлага, нөхцөл байдал, аж ахуйн нэгжийн хөгжлийн хэтийн төлөвийг бодитой үнэлэх.

Одоогийн байдлаар зээлийн эрсдэлийг бууруулах, удирдах технологийн үнэн зөв, нарийвчилсан тодорхойлолтыг ихэвчлэн банкны бүтэц, зөвлөх компаниуд мэддэг.

Зээлийн эрсдэлийн удирдлагын тогтолцоонд даатгал бас онцгой байр суурь эзэлдэг. Банкны даатгалын үндэс нь Америкийн банкуудад зориулж Америкийн баталгааны нийгэмлэгээс анхлан боловсруулсан Bankers Blanket Bond (B.B.B.) гэж олон улсад алдаршсан банкны баталгааны үүрэг юм. Энэхүү тусгай төрлийн даатгалын тэргүүлэгч даатгагчид нь Лондонгийн Ллойдсын андеррайтерууд юм. Зээлийн эрсдэлийн удирдлага, даатгал нь эдийн засгийн аюулгүй байдал, бизнесийн тогтвортой байдлын орчин үеийн үзэл баримтлалын бүрэлдэхүүн хэсэг юм.

Хеджийн гүйлгээний зээлийн дериватив нь зээлийн эрсдэлийг удирдах үр дүнтэй хэрэгсэл юм. Зээлийн дериватив нь зээлийн эрсдэлийг удирдахад зориулагдсан дериватив хэрэгсэл юм. Эдгээр нь зээлийн эрсдэлийг тодорхой хэрэгсэлд хамаарах бусад бүх эрсдэлээс салгаж, эрсдэлийг худалдагчаас эрсдэлийг худалдан авагчид шилжүүлэх боломжийг олгодог. Банк / Ed. О.И. Лаврушина - М.: Санхүү, статистик, 2001. - 576 х.

Зээлийн дериватив нь зээлийн эрсдэлийг өөрөө шийддэгээрээ ердийн деривативаас ялгаатай байдаг бол уламжлалт дериватив нь валютын ханш, үнэ, индекс, хүү зэрэг зах зээлийн эрсдэлийн хүчин зүйлсийг голлон анхаардаг.

Зээлийн эрсдэлийг хөрөнгө, өр төлбөрөөс салгах чадвар нь зээлийн деривативыг сонирхол татахуйц сонголт болгодог.

Корпорацууд зээлийн деривативыг санхүүгийн болон төслийн эрсдэлийг, ялангуяа шинээр хөгжиж буй зах зээлд зохицуулах механизм болгон ашигладаг бөгөөд гол нийлүүлэгч эсвэл үйлчлүүлэгчдийн бүтэлгүйтлээс хамгаалдаг.

Банкууд зээлийн деривативыг ашиглах нь зээлийн эрсдэлийг хуваарилах чадвартай холбоотой.

Зориулалтынхаа дагуу банк нь нийгэм дэх хамгийн найдвартай институцийн нэг байх ёстой бөгөөд эдийн засгийн тогтолцооны тогтвортой байдлын үндэс суурь байх ёстой. Орчин үеийн хууль эрх зүй, эдийн засгийн орчин тогтворгүй байгаа нөхцөлд банкууд төрийн дэмжлэг, дэмжлэг байхгүйгээс үйлчлүүлэгчдийнхээ хөрөнгийг хадгалах төдийгүй бараг бие даан нэмэгдүүлэх ёстой. Ийм нөхцөлд банкны эрсдэлийг мэргэжлийн удирдлагаар хангах, өдөр тутмын үйл ажиллагаанд эрсдэлт хүчин зүйлсийг цаг алдалгүй илрүүлэх, харгалзан үзэх нь нэн чухал болж байна.

Зээлийн үйл ажиллагаа нь банкны орлогын гол эх үүсвэр учраас банкны бизнесийн үндэс суурь болдог. Санхүүгийн удирдлага: онол ба практик / Ed. Стоянова Е.С. - М .: Хэтийн төлөв, 2005. - 574 х. Гэхдээ эдгээр үйл ажиллагаа нь зээлийн эргэн төлөгдөхгүй байх (зээлийн эрсдэл) эрсдэлтэй холбоотой бөгөөд банкууд үйлчлүүлэгчдэд зээл олгох явцад бага эсвэл бага хэмжээгээр өртдөг. Тийм ч учраас зээлийн эрсдэл нь банкны эрсдэлийн нэг төрөл болох банкуудын анхаарлын төвд байдаг. Банкны зээлийн бодлого нь зээлийн эрсдэлийн магадлалыг зайлшгүй харгалзан үзэх, тэдгээрийн үүсэхийг урьдчилан харж, тэдгээрийг чадварлаг удирдах, өөрөөр хэлбэл зээлийн гүйлгээний сөрөг үр дагаврыг багасгах ёстой. Үүний зэрэгцээ эрсдэлийн түвшин бага байх тусам банкны ашиг бага байх нь ойлгомжтой, учир нь банк ихэвчлэн эрсдэлтэй үйл ажиллагаанаас илүү их ашиг авдаг. Тиймээс банкны гол зорилго бол "алтан дундаж" -ыг олох явдал юм. Зээлийн эрсдэлийн удирдлагын үндсэн аргуудад дүн шинжилгээ хийх, зээлийг төлөхгүй байх эрсдлийг бууруулах практик арга хэмжээг боловсруулах замаар хэрэгждэг зээлийн эрсдэлийн чадварлаг менежментээр дамжуулан зээлийн үйл ажиллагааны эрсдэл ба ашигт ажиллагааны хоорондын оновчтой харьцаа.

Зээлийн эрсдэлийг удирдах гол хөшүүрэг нь банкны дотоод бодлогод оршдог. Тэдгээрийн хамгийн үндсэн нь: зээлийн багцыг төрөлжүүлэх, зээлдэгчийн зээлийн чадвар, санхүүгийн байдалд дүн шинжилгээ хийх, боловсон хүчний ур чадвар.

Зээлийн эрсдэлийг бууруулахад чиглэсэн банкуудын практикт хамгийн түгээмэл арга бол зээлдэгчийн зээлийн чадварыг үнэлэх явдал юм.

Банкны үйлчлүүлэгчдийн зээлийн чадвар гэдэг нь зээлсэн хөрөнгийг үр дүнтэй ашиглах, зээлдэгчийн зээлийг гэрээний нөхцлийн дагуу төлөх чадвар, хүсэл эрмэлзэлд итгэх итгэлийг өгдөг аж ахуйн нэгжийн санхүү, эдийн засгийн байдал гэж ойлгох ёстой. Печникова А.В. Банкны үйл ажиллагаа. - М.: Форум - Infra-M, 2005. - х. 368.

Зээлийн эрсдэлийн удирдлага нь банкираас зээлийн багцын бүтэц, түүний чанарын бүтцэд байнга хяналт тавьж байхыг шаарддаг. Ашигт ажиллагаа-эрсдэл хоёрын нэг хэсэг болгон банк хэт их эрсдэлээс өөрийгөө даатгаж ашгийн хэмжээг хязгаарлахаас өөр аргагүйд хүрдэг. Иймд эрсдэлийг сарниулах, хэд хэдэн томоохон зээлдэгчийн дунд зээл төвлөрөхөөс урьдчилан сэргийлэх бодлого баримталж, аль нэг нь зээлээ төлж чадахгүй бол ноцтой үр дагаварт хүргэх нь зүйтэй. Банк дамын шинжтэй төслүүдийг санхүүжүүлж хадгаламж эзэмшигчдийн хөрөнгийг эрсдэлд оруулж болохгүй.

Үүний үр дүнд эрсдэлийг удирдах чадвар нь банкны удирдлагын ур чадвар, зээлдэгчийг сонгох, тодорхой зээлийн төсөл хэрэгжүүлэх, зээлийн гэрээний нөхцлийг боловсруулахад оролцож буй энгийн ажилтнуудын мэргэшлийн түвшингээс хамаарна.

Эдийн засгийн эрсдэл өндөр байгаа нөхцөлд эрсдэлийг зөв тооцоолж, танин мэдэж, урьдчилан таамаглаж, багасгах чадвартай хүн ялагч болно. Энэ нь банкны амжилттай зээл олгох гол баталгаа юм. Хэрэв банк нь үйлчлүүлэгчийн үйл ажиллагааны янз бүрийн чиглэлд оролцдог бол тухайн аж ахуйн нэгжийн зээлжих чадварыг үнэлээд зогсохгүй бизнесийн үр ашгийг дээшлүүлэхэд нь туслах, улмаар түүнийг илүү найдвартай зээлдэгч болгох боломжтой.

1.3 Зээлийн эрсдэлийг удирдах, багасгах

Эрсдэлийн зохицуулалтын гол ажил бол банкны актив, өр төлбөрийг удирдах явцад аюулгүй байдал, хөрвөх чадварын үзүүлэлтүүдийн ашигт ажиллагааны зохистой харьцааг хадгалах, өөрөөр хэлбэл банкны алдагдлыг багасгах явдал юм. Эрсдлийн үр дүнтэй менежмент нь эрсдлийг хянах (хянах) -аас эхлээд түүний үнэлгээ хүртэл хэд хэдэн асуудлыг шийдэх ёстой.

Аливаа үйл явдалтай холбоотой эрсдэлийн түвшин нь банкуудын гадаад орчны динамик шинж чанараас шалтгаалан байнга өөрчлөгдөж байдаг. Энэ нь банкийг зах зээл дэх байр сууриа тогтмол тодорхой болгох, тодорхой үйл явдлын эрсдэлийг үнэлэх, үйлчлүүлэгчидтэй харилцах харилцааг эргэн харах, өөрийн актив, өр төлбөрийн чанарыг үнэлэх, улмаар эрсдэлийн удирдлагын бодлогоо өөрчлөхөд хүргэдэг.

Банк бүр эрсдэлээ багасгах талаар бодох ёстой. Энэ нь түүний оршин тогтнох, улс орны банкны системийг эрүүл хөгжүүлэхэд зайлшгүй шаардлагатай. Эрсдэлийг багасгах нь алдагдлыг бууруулахын төлөөх тэмцэл бөгөөд өөрөөр хэлбэл эрсдэлийн удирдлага гэж нэрлэдэг. Беляков A.V. Банкны эрсдэл: нягтлан бодох бүртгэл, удирдлага, зохицуулалтын асуудлууд. - М.: Publishing group "BDTS-press", 2004 - p. 76 Энэхүү менежментийн үйл явц нь эрсдэлийг урьдчилан таамаглах, тэдгээрийн болзошгүй хэмжээ, үр дагаврыг тодорхойлох, тэдгээртэй холбоотой алдагдлаас урьдчилан сэргийлэх, багасгах арга хэмжээг боловсруулах, хэрэгжүүлэх зэрэг орно.

Энэ бүхэн нь банк бүр өөрийн эрсдэлийн удирдлагын стратеги, өөрөөр хэлбэл банкны хөгжлийн бүхий л боломжийг нэн даруй, тууштай ашиглах, эрсдэлийг хүлээн зөвшөөрөгдөх хэмжээнд байлгах үүднээс шийдвэр гаргах бодлогын үндсийг боловсруулахыг шаарддаг. удирдах боломжтой түвшин.

Эрсдэлийн удирдлагын стратегийн зорилго, зорилтууд нь банкны үйл ажиллагаа явуулах ёстой байнга өөрчлөгдөж байдаг гадаад эдийн засгийн орчноос ихээхэн хамаардаг. Сүүлийн жилүүдэд Оросын банкны гадаад орчны өөрчлөлтийн гол шинж тэмдгүүд нь: инфляцийн өсөлт, банк, тэдгээрийн салбаруудын тоо нэмэгдсэн; Төв банк болон төрийн бусад байгууллагаас банк хоорондын өрсөлдөөний нөхцөлийг зохицуулах; Төв банкны оролцоотойгоор банкуудын хооронд эрсдэлийг дахин хуваарилах; мөнгө, зээлийн зах зээлийг өргөжүүлэх; банкны үйлчилгээний шинэ (уламжлалт бус) төрлүүд бий болсон; банкуудын хоорондох өрсөлдөөн нэмэгдэж, томоохон банкууд жижиг өрсөлдөгчдийг булаан авах тохиолдол; аж ахуйн нэгжүүдийн эргэлтийн хөрөнгийн хэрэгцээний өсөлтийн бүтэц өөрчлөгдсөний үр дүнд зээлийн эх үүсвэрийн хэрэгцээ нэмэгдэж, санхүүжилтийн бүтцэд банкны харилцагчдын өөрийн хөрөнгөд эзлэх хувь буурах хандлагатай байна; Жижиг, дунд бизнесийн салбарт дампуурлын давтамж нэмэгдэж, зээлдүүлэгчдийн шаардлагыг нэгэн зэрэг биелүүлэхээс татгалзаж байна: зээлийн эргэн төлөлтөд үр дүнтэй баталгаа байхгүй байна. Свиридов О.Ю. Банкны үйл ажиллагаа. "Эдийн засаг ба менежмент" цуврал. - Ростов n/d: Хэвлэлийн газар. төв "Март", 2007 - 185-р тал

Банкны эрсдэлийн удирдлага нь дараах зарчмууд дээр суурилна.

1) алдагдлын боломжит эх үүсвэр, алдагдал үүсгэж болзошгүй нөхцөл байдлыг урьдчилан таамаглах, тэдгээрийн тоон хэмжилт;

2) эрсдэлийг санхүүжүүлэх, түүнийг бууруулах эдийн засгийн хөшүүрэг;

3) менежер, ажилтны хариуцлага, хариуцлага, эрсдэлийн удирдлагын бодлого, механизмын тодорхой байдал;

4) банкны бүх хэлтэс, үйлчилгээнд эрсдэлийн хяналтыг уялдуулан зохицуулах, эрсдэлийн удирдлагын журмын үр нөлөөг хянах. Свиридов О.Ю. Банкны үйл ажиллагаа. "Эдийн засаг ба менежмент" цуврал. - Ростов n/d: Хэвлэлийн газар. төв "Март", 2007 - 187-р тал

Эрсдэлийн удирдлагын үйл явцын эцсийн, хамгийн чухал үе шат бол эрсдэл үүсэхээс урьдчилан сэргийлэх (анхааруулах) эсвэл тэдгээрийг багасгах явдал юм.

Америкийн санхүүч Питер Роуз зээлийн эрсдэлийг ингэж үнэлжээ: "Энэ нь юуны өмнө олгосон зээлийн хэмжээгээр илэрхийлэгдэх банкны хөрөнгийн нэг хэсгийн үнэ цэнэ буурах эсвэл тэг болж буурах магадлал эсвэл бодит өгөөж юм. хөрөнгийн энэ хэсэг нь хүлээгдэж буй тооцоолсон түвшнээс хамаагүй бага байх болно." Лео Шустер. Банкны эрсдэлийн удирдлага.//Удирдлагын онол практикийн асуудал, 2008 - 133-р тал.

Зээлийн эрсдэлийн зэрэг нь дараахь хүчин зүйлээс хамаарна.

1) эдийн засгийн өөрчлөлтөд мэдрэмтгий аль ч салбарт банкны зээлийн үйл ажиллагааны төвлөрлийн түвшин;

2) санхүүгийн хүндрэлтэй байгаа үйлчлүүлэгчдэд олгох зээлийн эзлэх хувь;

3) бага судлагдсан бүс нутагт банкны үйл ажиллагаа;

4) банкны зээлийн бодлогод ойр ойрхон буюу томоохон өөрчлөлт оруулах;

5) шинэ болон саяхан татагдсан үйлчлүүлэгчдийн эзлэх хувь;

6) барьцаа хөрөнгийн хэлбэр, түүний чанар;

7) зээлийн хугацаа;

8) зээлдэгч компанийн удирдлагын ур чадвар;

9) зээлийн зорилго;

10) зээлийн хэмжээ;

11) зээлдэгчийн зээлийн чадвар;

12) зээлдэгчийн үйл ажиллагаа явуулж буй салбарын нөхцөл байдал.

Зээлийн эрсдэлийн зэрэгт хамгийн их нөлөөлөл нь үйлчлүүлэгчийн зээлийн чадварын хүчин зүйлүүд, түүнчлэн санхүүжүүлж буй компанийн үйл ажиллагаа явуулж буй зах зээлийн нөхцөл байдалд нөлөөлж буй өөрчлөлтүүд юм. Яг төлбөрийн чадваргүйн улмаас зээлдэгчид зээлийн гэрээгээр хүлээсэн үүргээ биелүүлж чадахгүй байгаа нь банкнаас асуудалтай зээлийн эргэн төлөлттэй холбоотой асуудлыг шийдвэрлэх арга замыг хайхад хүргэж байна.

Зээлийн эрсдэлийн удирдлага нь эрсдэлийг бууруулах арга, хэрэгслийг ашиглах явдал юм.

Зээлийн эрсдэлийн удирдлага нь банкны үйл ажиллагааны үндэс суурь юм. Зээлийн үр дүнтэй менежментийн гол элементүүд нь сайн боловсруулсан зээлийн бодлого, журам, багцын сайн удирдлага, үр дүнтэй зээлийн хяналт юм.

Тогтсон, бичигдсэн зээлийн бодлого нь зээлийн зөв менежментийн тулгын чулуу юм. Бодлого нь зээлийн эх үүсвэр, менежментийг хариуцаж буй банкны ажилтнуудын баримтлах бодит стандарт, параметрүүдийг тодорхойлсон. Уг бодлого нь Төлөөлөн удирдах зөвлөл, хууль тогтоогчид, стратегийн шийдвэр гаргагчдын үйл ажиллагааны үндсийг тодорхойлохоос гадна банк дахь зээлийн удирдлагын цар хүрээ, чанарт үнэлгээ хийх боломжийг хөндлөнгийн болон дотоод аудиторуудад олгож байна.

Зээлийн эрсдэлээс зайлсхийх нь зээлдэгчийг анхааралтай сонгох, зээлийн нөхцөлийг шинжлэх, зээлдэгчийн санхүүгийн байдал, зээлээ төлөх чадвар (болон бэлэн байдал) зэргийг байнга хянах боломжийг олгодог. Эдгээр бүх нөхцлийг биелүүлэх нь банкны хамгийн чухал үйл ажиллагаа болох зээл олгох ажлыг амжилттай хэрэгжүүлэх баталгаа болдог.

Зээлийн эрсдэлийн удирдлага нь үйл явц бөгөөд нарийн төвөгтэй систем юм. Энэ үйл явц нь ихэвчлэн "зорилтот зах зээл" гэж нэрлэгддэг зээлийн зах зээлийг тодорхойлохоос эхэлдэг. Энэ нь өрийн эргэн төлөлтийн үе шатуудын дараалал хэлбэрээр үргэлжилдэг. Ларионова И.В. Зээлийн байгууллагын эрсдэлийн удирдлагын аргууд" / И.В. Ларионова // Бизнес ба банкууд. - 2009 - х. 222.

Банкуудад зээлийн эрсдэлийн удирдлагын бат бөх үйл явц ихэвчлэн байдаггүй. Хамгийн нийтлэг дутагдлуудын дунд дараахь зүйлс орно.

1) баримт бичгийн хэлбэрээр тэмдэглэсэн бодлогын бичгээр мэдэгдэл байхгүй байх;

2) багцын төвлөрөлд хязгаарлалт байхгүй;

3) зээлийн удирдлагын хэт төвлөрөл буюу төвлөрлийг сааруулах;

4) санхүүжүүлж буй салбарын дүн шинжилгээ хангалтгүй;

5) зээлдэгчийн санхүүгийн өнгөц дүн шинжилгээ;

6) барьцаа хөрөнгийн үнийн хөөрөгдөл;

7) үйлчлүүлэгчтэй тогтмол холбоо барихгүй байх;

8) зээлийн үйл ажиллагаанд хяналт шалгалт хангалтгүй, тэнцвэргүй байдал;

9) зээлийн хяналт сул байна.

Эдгээр сул талууд нь нэг салбар эсвэл эдийн засгийн салбарт зээлийн хэт төвлөрөл, чанаргүй зээлийн томоохон багц, зээлийн алдагдал, төлбөрийн чадваргүй байдал, хөрвөх чадваргүй байдал зэрэг зээлийн багцын сул тал болж хувирдаг.

Зээлийн эргэн төлөлтийн эх үүсвэрийн шинжилгээ. Банкны ажилтан үйлчлүүлэгчийн өргөдлийн мөн чанарыг ойлгож, үндэслэлтэй эсэх, банкны үйл ажиллагааны бодит байдалд нийцэж байгаа эсэхийг тогтоосны дараа зээлийн эргэн төлөлтийн эх үүсвэрт дүн шинжилгээ хийх ёстой. Төлбөрийн үндсэн болон хоёрдогч эх үүсвэрийг тодорхойлсон энэхүү шинжилгээ нь ажилтанд харилцагчийн зээлийн хүсэлтийг хүлээн авах эсвэл татгалзах эсэхийг тодорхойлоход тусална. Зээлийн эргэн төлөгдөх магадлалыг тодорхойлохын тулд банкны ажилтан нь харилцагчийн сул болон давуу талыг шалгаж, санхүүгийн тайлан, мөнгөн гүйлгээ, үйлчлүүлэгчийн бизнесийн стратеги, үйлчлүүлэгчийн зах зээл, удирдлагын ур чадвар, түүний талаарх мэдээлэл зэрэгт үйлчлүүлэгчийн хүсэлтийг үнэлэх ёстой. мөн ажлын туршлага. Зээлийг үйлчлүүлэгчийн тодорхойлсон зорилгод зориулж тусгайлан боловсруулсан байх нь маш чухал юм. Зээлийн зорилго, түүний эргэн төлөлт нь харилцан уялдаатай; Зээлийн мөн чанарын талаархи мэдлэг нь банкир болон зээлдэгчид зээлийн эргэн төлөлтийн нөхцлийг түүний зорилготой холбох боломжийг олгодог.

Зээлийн бүтцийн эцсийн шат нь зээлийг батлах, бичиг баримт бүрдүүлэх, зээлийн тайлагнах ажил юм. Энэ бүх алхмуудыг банкны зээлийн бодлого, журамд тодорхой тусгасан байх ёстой.

Зээлийн зөвшөөрөл. Арилжааны банкуудад зээл олгох нь ихэвчлэн зээлийн хороогоор эсвэл дараалсан зээлийг батлах үйл явцаар дамждаг. Эхний тохиолдолд зээлийг зээлийн хороо баталдаг бөгөөд түүний гишүүд нь ихэвчлэн банк болон зээлийн хэлтсийн менежерүүд байдаг. Хоёрдахь тохиолдолд зээлийн зөвшөөрөл нь доороос дээш гинжин хэлхээгээр дамждаг - зээлийн хэлтсийн энгийн ажилчдаас эхлээд зээлийг эцсийн байдлаар батлах эрхтэй (банкны зээлийн бодлогын шаардлагын дагуу) удирдлага хүртэл.

Банкны хэмжээ, үйл ажиллагааны цар хүрээ нь шийдвэр гаргах үйл явц хэр төвлөрч байгааг тодорхойлдог. Дүрмээр бол банк жижиг байх тусам төвлөрлийн түвшин өндөр байх тусам банк томрох тусам (түүний үйл ажиллагааны цар хүрээ, ялангуяа газарзүйн хувьд) төвлөрлийг сааруулах түвшин өндөр байдаг. Банкны зээлийг батлах үйл явц хүнд суртлын улмаас удааширснаас болж зарим хэлцэл алдагдаж магадгүй юм. Үүнийг харгалзан олон банкууд бүс нутгийн салбаруудын удирдлагад зээл олгох эрх мэдлийг шилжүүлдэг бөгөөд тэд эргээд салбаруудын удирдлага эсвэл бие даасан ажилтнууддаа энэ эрх мэдлийг шилжүүлж болно.

Зээлийн бичиг баримт нь зээлдэгч хориглох заалтыг биелүүлээгүй, эргэн төлөлтийн хуваарийг зөрчсөн тохиолдолд банкинд хуулийн дагуу арга хэмжээ авах боломжийг олгож эрсдэлээс хамгаалдаг.

Аюулгүй байдал, баталгаа. Барьцаа гэдэг нь банк барьцаалах эрхтэй биет хөрөнгө юм. Зээл авахдаа барьцаа хөрөнгө ашиглах нь зээлдэгч зээлийн нөхцөлийг зөрчсөн тохиолдолд банкинд хөрөнгөө хянах боломжийг олгодог.

Бүлэг 2. 2009-2010 оны "Сбербанкны нэмэлт алба No8607/0220" салбарын санхүүгийн үйл ажиллагаанд хийсэн дүн шинжилгээ.

2.1 "Сбербанк DO No 8607/0220"-ийн товч тайлбар

ОХУ-ын Хадгаламжийн банк нь тус улсын хамгийн эртний банк бөгөөд ЗСБНХУ задран унасны дараа бүтцээ хадгалж үлдсэн цорын ганц банк юм. 90-ээд оны эхэн үеийн эдийн засгийн шинэ бодит байдал, зах зээлийн шинэчлэл нь Банкны ажилд ноцтой өөрчлөлт оруулах, өөрчлөгдөж буй нөхцөл байдалд хурдан хариу арга хэмжээ авах шаардлагатай болсон. Шинэ нөхцөлд үйл ажиллагааны эхний жилүүдийн гол зорилтууд нь банкны системийн бүрэн бүтэн байдлыг хангах, жижиглэнгийн банкны үйлчилгээ, иргэдийн хадгаламжийн зах зээл дэх байр сууриа хадгалах, шаардлагатай материаллаг техникийн баазыг бий болгох явдал байв. үйлчлүүлэгчдэд үйлчлэх нөхцөл. Банкны удирдлагын бүтцийн хатуу төвлөрлийн ачаар эдгээр асуудлыг шийдвэрлэх боломжтой болсон.

1996 он гэхэд хэт инфляцийн үе дуусч, улс орны эдийн засгийн байдал эрс өөрчлөгдсөн. Гол зорилтыг Банк шийдсэн: Оросын Сбербанкны систем оршин тогтнож, суурийг нь хадгалсан. Тус банк нь нөөцийн тогтвортой бааз бүрдүүлж, салбар, салбаруудын чадавхийг нэмэгдүүлсэн. Банк татсан эх үүсвэрийг үр дүнтэй удирдах үүрэг даалгавартай тулгарсан. Хувьцаа эзэмшигчдийн хурлаар 1996 онд батлагдсан "Оросын Сбербанкийг 2000 он хүртэл хөгжүүлэх үзэл баримтлал" нь бүх нийтийн арилжааны банк болгон хувиргахад чиглэгдсэн бөгөөд ялангуяа корпорацийн үйлчлүүлэгчдэд зориулсан банкны үйлчилгээг хөгжүүлэх замаар банк санхүүгийн салбарт мэргэшсэн байдал, манлайллыг хадгалахад чиглэгдсэн байв. жижиглэнгийн үйлчилгээний зах зээл. Уг үзэл баримтлалд мөнгөний харилцааг сайжруулах, дотоодын эдийн засгийг хөгжүүлэх, нийгмийн чухал ач холбогдолтой төрийн томоохон төслүүдэд оролцох үндэсний тулгамдсан асуудлыг шийдвэрлэхэд банкны оролцоог нэн тэргүүнд онцлон тэмдэглэв.

Энэ хугацаанд Сбербанкны хүрсэн үр дүн нь тавьсан зорилгодоо хүрч, цаашдын хөгжилд шаардлагатай үндэс суурийг бүрдүүлснийг харуулж байна. Энэхүү үзэл баримтлалыг хэрэгжүүлэхэд маш тааламжгүй нөхцөл байдал (санхүүгийн хоёр хямрал, банкны системийн хямрал, 4 жилийн инфляцийн түвшин 240 орчим хувь) байсан ч Сбербанк тогтвортой ажиллаж, динамик хөгжиж, хамгийн том арилжааны банкны статусаа хадгалсаар байна. Хөдөө.

ОХУ-ын Сбербанкны хөгжлийн шинэ үзэл баримтлалын зорилго нь "харилцагчийн үйлчилгээний чанарын шинэ түвшинд хүрэх, Зүүн Европын орчин үеийн, нэгдүгээр зэрэглэлийн өрсөлдөх чадвартай томоохон банкны байр суурийг хадгалах явдал юм. Үүнд тэсвэртэй системийг бий болгох явдал юм. Хувь хүн, хуулийн этгээд, төртэй ажиллах гэсэн гурван үндсэн чиглэлийн харьцааг оновчтой хуваарилах замаар Орос болон гадаадад гарч болзошгүй эдийн засгийн цочрол."

ОХУ-ын Хадгаламжийн банк нь хувьцаат зарчмаар байгуулагдсан. Хувьцааг хуулийн этгээд, хувь хүмүүсийн дунд байршуулдаг. Эрх бүхий хөрөнгийн 51 хувийг эзэлдэг хяналтын багцыг эзэмшигч нь ОХУ-ын Төв банк юм.

Сбербанк нь хуулийн этгээдэд хамаарах бүх шинж чанартай хуулийн этгээд юм. ОХУ-ын Сбербанк нь 100 гаруй арилжааны банк, даатгал, санхүүгийн компани, худалдааны байгууллага, хөрөнгө оруулалтын сангуудын хамтран үүсгэн байгуулагч буюу өөрийн хөрөнгөөр оролцдог. Сбербанк нь эрх бүхий банк болох олон улсын зээл, төлбөр тооцоо, валютын гүйлгээ хийх ерөнхий лицензтэй.

Банкны гол үүрэг бол Орос даяар өндөр чанартай, найдвартай банкны үйлчилгээг авах, Оросын банкны системийн тогтвортой үйл ажиллагааг хангах, иргэдийн хадгаламжийг хадгалах, хөрөнгө оруулалт хийх, ОХУ даяар хувийн, аж ахуйн нэгж, засгийн газар гэх мэт үйлчлүүлэгч бүрийн хэрэгцээг хангах явдал юм. бодит сектор, эдийн засгийн хөгжлийг дэмжих Орос .

Өнөөдөр Сбербанк нь ОХУ, Төв ба Зүүн Европын хамгийн том банк бөгөөд Оросын санхүүгийн зах зээлийн үндсэн сегментүүдэд тэргүүлэгч байр суурийг эзэлдэг бөгөөд капиталжуулалтаараа дэлхийн хамгийн том банкуудын нэг юм.

Сбербанк нь өвөрмөц салбар сүлжээтэй: одоогоор 17 нутаг дэвсгэрийн банк, орон даяар бараг 20,000 бүтцийн хэлтэс (салбар) багтдаг. ОХУ-ын Сбербанкны охин банкууд Казахстан, Украинд ажилладаг.

ОХУ-ын хууль тогтоомжийн дагуу ОХУ-ын Сбербанкны үйл ажиллагааг зохицуулах үндсэн баримт бичиг нь:

1) 2005 оны 6-р сарын 24-ний өдрийн хувьцаа эзэмшигчдийн ээлжит хурлаар батлагдсан Банкны дүрэм (шинэчилсэн найруулга);

2) 2005 оны 6 дугаар сард хувьцаа эзэмшигчдийн ээлжит хурлаар батлагдсан Компанийн засаглалын дүрэм;

4) "Оросын Сбербанк" ХК нь хуулийн этгээд бөгөөд салбаруудаараа Оросын Сбербанкны нэгдсэн системийг бүрдүүлдэг.

Банкны удирдлагын байгууллагууд нь:

1) хувьцаа эзэмшигчдийн нэгдсэн хурал;

2) Хяналтын зөвлөл;

3) Коллежийн гүйцэтгэх байгууллага - банкны Удирдах зөвлөл;

4) Гүйцэтгэх цорын ганц байгууллага - Банкны ерөнхийлөгч, ТУЗ-ийн дарга.

2.2 Зээлийн хэлтсийн бүтэц

Оюутан Иванова Ирина Игоревна "Сбербанк ДО No 8607/0220" Тверийн салбар дахь Бологоо хотод зээлийн хэлтэст дадлага хийжээ. Дадлага хийх хугацаандаа зээлийн хэлтсийн ажлын үндсэн хэсгүүдтэй танилцсан. Би баримт бичгийг бүртгэх, хадгалах, хадгалах журмыг судалж үзсэн. Зээл олгохоос татгалзсан/үйлчлүүлэгч зээл олгохоос татгалзсан тохиолдолд үйлчлүүлэгчийн баримт бичгийн бүртгэлийг бүрдүүлж, иргэдийн зээлийн хаалттай файлтай архивт ажилласан. Тэрээр мөн үйлчлүүлэгчийн дуудлагын мэдээллийн санг бүрдүүлж, засварлаж, гарын үсэг, тамга тэмдэг бүхий картыг зөв бөглөсөн эсэхийг шалгасан. Хуулийн этгээдийн гарын үсэг, тамга тэмдэг бүхий картыг хадгалах хугацааны хамаарлын хүснэгтийг боловсруулсан. Тэрээр зээлийн гэрээний дагуу нэмэлт баримт бичгийн тооллого, зээлдэгчийн зээлийн баримт бичгийг бүрдүүлж, үйл ажиллагааны хадгалалтанд илгээсэн үйлчлүүлэгч - хувь хүний баримт бичгийг хүлээн авах, шилжүүлэх акт гаргажээ. Дадлагажигч нь янз бүрийн бие даасан даалгавруудыг гүйцэтгэж, зохицуулалтын баримт бичиг, банкны дотоод зааварчилгаатай танилцаж, банкинд компьютерийн төхөөрөмжтэй ажиллах ур чадвар эзэмшсэн.

Зээлийн хэлтэс нь банкны бүх үйл ажиллагаанд маш чухал үүрэг гүйцэтгэдэг. Зээлийн хангамж, менежмент нь банкны төлбөрийн чадвар, ашигт ажиллагаанд чухал нөлөө үзүүлдэг. Энэ нь бизнест зээлийг амжилттай ашиглахад чухал ач холбогдолтой дүгнэлтэд хүргэдэг.

1. Компани бүр зээлийн бодлоготой байх ёстой.

2. Компани бүр өөрийн зээлийн бодлогоо мэргэшсэн, туршлагатай менежерийн тусламжтайгаар хэрэгжүүлэх ёстой.

Тэгэхээр зээлийн хэлтэс нь зээлийн борлуулалтын менежер, зээлийн байцаагч нараас бүрддэг. Sberbank DO No 8607/0220 (Зураг 1) зээлийн хэлтсийн бүтцийг авч үзье.

Зураг 1 - Сбербанк DO No 8607/0220-ийн зээлийн хэлтсийн бүтэц.

Борлуулалтын менежер нь зээлийн хэлтсийн дарга юм. Энэ нь зээлийн байцаагчдын ажлыг зохион байгуулах, зээлийн баримт бичиг бэлтгэх, зээл олгох (автомашин, хэрэглээний зээл, моргейж, орон сууц) зэрэг маш чухал үүргийг гүйцэтгэдэг. Түүнчлэн зээлийн хэлтсийн менежер нь түнш компаниудад уулзалт, танилцуулга хийх, банкны үйлчлүүлэгчдэд банкны бүтээгдэхүүн (зээлийн карт) борлуулах үүрэгтэй. Мөн өдөр тутмын уулзалт, дуудлагын төлөвлөгөөг хэрэгжүүлэх, банкны бүтээгдэхүүн, үйлчилгээ, үйл явцтай холбоотой асуудлаар үйлчлүүлэгчдэд зөвлөгөө өгөх, банкны бүтээгдэхүүнийг харилцагчдад борлуулахтай холбоотой асуудлаар банкны бусад бүтцийн хэлтэстэй харилцах ажлыг зохион байгуулах гэх мэт олон ажлууд багтдаг.

Борлуулалтын менежерээс гадна зээлийн хэлтэст зээлийн менежерүүд ажилладаг бөгөөд тус бүр өөрийн үүрэг, чиг үүргийг гүйцэтгэдэг. Зээлийн байцаагч нарын нэг нь зээлийн бичиг баримт бүрдүүлэх, орон сууцны зээл олгох, хэрэглээний зээл, автомашины зээлийг хариуцдаг. Мөн түүний үүрэг хариуцлагад зээлийн хүсэлтийг хүлээн авах, боловсруулах, үйлчлүүлэгчидтэй шаардлагатай яриа, зөвлөгөө өгөх зэрэг багтдаг.

Өөр нэг зээлийн байцаагч нь хэрэглээний болон моргейжийн зээлийг боловсруулах, олгох, үйлчлүүлэгчдэд янз бүрийн асуудлаар зөвлөгөө өгөх, боломжит зээлдэгчийн хэргийг зээлийн комисст хэлэлцүүлэхэд бэлтгэх ажилд оролцдог.

Дараагийн зээлийн байцаагч нь зээлийн янз бүрийн баримт бичгийг бэлтгэх, хэрэглээний зээл олгох, түүнчлэн үйлчлүүлэгчдийн зээлийн файл, янз бүрийн актуудыг бүрдүүлэх, банкны янз бүрийн бүтээгдэхүүний талаар үйлчлүүлэгчидтэй зөвлөлдөх ажлыг гүйцэтгэдэг.

Банкны зээлийн хэлтсийн ажил нь зээлдэгчдэд өндөр хариуцлага, анхаарал халамж, шаардлага тавьдаг онцлогтой боловч энэ нь үйлчлүүлэгчид анзаарагдахгүй байх ёстой бөгөөд зээл авах үйл явц нь зөвхөн холбоотой байх ёстой. эерэг сэтгэл хөдлөлөөр. Тиймээс зээлийн мэргэжилтнүүдийн ажил бол зөвхөн мэргэжлийн ур чадвар төдийгүй урлагийн нэг төрөл юм.

2.3 Актив, өр төлбөрийн бүтэц, чанарт дүн шинжилгээ хийх

Хөрөнгийн шинжилгээ нь маш чухал бөгөөд учир нь энэхүү шинжилгээний үр дүнд үндэслэн зээлийн эх үүсвэрийг удирдах саналыг боловсруулж, үүний дагуу нөөцийг үр дүнтэй, оновчтой, эрсдэл багатай хуваарилах арга хэмжээг хэрэгжүүлдэг.

Хүснэгт 1 2009-2010 оны "Сбербанк ДО No 8607/0220" салбарын хөрөнгө (мянган рубль)

Үзүүлэлтүүд

Үндсэн хөрөнгө
Биет бус хөрөнгө
Гэр ахуйн материал

Гар болон харилцах дансанд байгаа бэлэн мөнгө
Салбар хоорондын төлбөр тооцоо (3O 3 данс)

FOR (302 данс)
Зээлийн хөрөнгө оруулалт
Хөнгөлөлттэй тооцоо
Ирээдүйн зардал
Нийт хөрөнгө

Шинжилгээнд хамрагдсан хугацаа нь 2009.04.01-2010.01.01. Шинжилгээнд хамрагдсан хугацаанд салбарын хөрөнгө ерөнхийдөө өсөх хандлагатай байсан бөгөөд 12 дахин өссөн байна. 2010 оны 01-ний өдрийн байдлаар 2009 оны 4-р сарын 941 мянган рублийн эсрэг 12,081 мянган рубль болсон нь энэ өсөлтийг үйлчлүүлэгчийн бааз нэмэгдэж, үүний үр дүнд гүйлгээний хэмжээ нэмэгдсэнтэй холбон тайлбарлаж байна. .

Шинжилгээнд хамрагдсан хугацаанд хөрөнгийн ерөнхий бүтцийн өөрчлөлт гарсан. Хэрэв 2009 оны 4-р сарын 1-ний байдлаар хөрөнгийн бүтцэд хамгийн их хувийг хөрвөх чадвар өндөртэй хөрөнгө (Гаран дээрх бэлэн мөнгө, GRCC дахь корреспондент дансанд) эзэлж байсан бол - 601 мянган рубль (63.9%), зээлийн хөрөнгө оруулалт - 305 мянган рубль. (32. 4%), дараа нь 01/01/2010 байдлаар хөрөнгийн дийлэнх нь зээлийн хөрөнгө оруулалт, үнэт цаасны хөрөнгө оруулалт (үнэт цаасны бүртгэл) - 6298 мянган рубль буюу 52,1% байна.

Эдгээр өөрчлөлтүүд нь зээлийн хөрөнгө оруулалтын чиглэлээр салбарын үйл ажиллагаа нэмэгдэж байгааг харуулж байна. 2010 оны 1-р сарын 1-ний байдлаар хөрвөх чадвар өндөртэй хөрөнгө (бэлэн мөнгөний бүртгэл, Төрийн зээлийн төв дэх салбарын корреспондент дахь мөнгөн хөрөнгийн үлдэгдэл) 1,841 мянган рубль буюу 15.2% байна. 2010 оны 1-р сарын 1-ний байдлаар хөрөнгийн ихээхэн хувийг салбар хоорондын төлбөр тооцооны хөрөнгө эзэлж байгааг тэмдэглэх нь зүйтэй - 3,171 мянган рубль (26.2%).

2010 оны 1-р сарын 1-ний байдлаар тус салбараас ОХУ-ын Банкны зайлшгүй нөөцийн санд шилжүүлсэн хөрөнгийн эзлэх хувь активын бүрэлдэхүүнд 3.9% (473 мянган рубль) байна.

“Салбарын өмч” зүйлийн үнэ 2009 оны 4-р сарын 01-ний өдрийн байдлаар 30 мянган рубль буюу 3.2%-иар тоон үзүүлэлтээр өссөнөөс 2010.01.01-ний байдлаар 298 мянган рубль буюу 2.5%-иар өссөн байна. үндсэн хөрөнгийн хэмжээ , биет бус хөрөнгийн салбар болон ОУБ.