Бэлэн бус төлбөрийн систем дэх зээлийн байгууллагууд. Зээлийн байгууллагуудын бэлэн бус төлбөрийн ерөнхий шинж чанар. · Статистикийн байгууллагад эрүүл мэндийн албан журмын даатгалын сангийн эрх бүхий байгууллагын тодорхойлолт
ОРШИЛ
Судалгааны сэдвийн хамаарал нь бэлэн бус мөнгөтэй холбоотой асуудлын онолын болон практик ач холбогдлоор тодорхойлогддог. мөнгөний эргэлтболон бэлэн бус төлбөр тооцоо Оросын Холбооны Улс.
Мөнгөний систем нь уламжлал ёсоор бүхэл бүтэн санхүүгийн эдийн засгийг дэмжих үндсэн бүтэц болж үйлчилдэг санхүүгийн системямар ч муж. IN орчин үеийн нөхцөлхангах төрийн болон хотын захиргаа, энэ нь гол зорилго, чиг үүрэг юм санхүүгийн үйл ажиллагаамужууд болон хотын захиргаа, зөвхөн бэлэн мөнгөөр хийгддэг. Тиймээс энэ нь үр дүнтэй, нарийн ажиллагаатай байдаг мөнгөний системнь аливаа улсын төсөв, татвар, зээл, банкны бодлого үр дүнтэй байх цорын ганц биш боловч баталгаа бөгөөд зайлшгүй нөхцөл юм.
Бэлэн бус төлбөр тооцооны онцлог нь тэдний зохион байгуулалтад тохирсон санхүүгийн болон хууль эрх зүйн механизмын тусламжтайгаар мөнгөний эргэлтийг хурдасгахад тусалдаг бөгөөд энэ нь эдийн засгийн үр ашгийг нэмэгдүүлж, зардлыг бууруулахад үргэлж хүргэдэг. банкны зээл, дахь хөрөнгө оруулалтыг хөгжүүлэх бодит салбар. Ихэнхдээ аж үйлдвэрийн хөгжингүй орнуудтөлбөрийн систем дэх бэлэн бус төлбөр тооцооны эзлэх хувийг цаашид нэмэгдүүлэх, бууруулах чиглэлээр олон төрлийн хууль эрх зүйн арга хэмжээ авч байна бэлэн мөнгөний эргэлтцахим болон картын төлбөр тооцоог хөгжүүлэх замаар санхүүгийн системийн үйл ажиллагааг хангах төрийн зардлыг бууруулж, улсын төсвийн зардлыг бууруулахад хүргэдэг.
Бэлэн бус төлбөр тооцоо нь хөгжлийн явцад өргөн хэрэглэгддэг банкны системМөн бэлэн мөнгөөр төлбөр тооцоо хийхээс хэд хэдэн давуу талтай. Тэдний хөгжил нь эргэлтэд шаардагдах бэлэн мөнгөний хэмжээг багасгахад хүргэдэг. Бэлэн бус төлбөр тооцоог өргөн ашиглах тусам бэлэн мөнгө бага шаардагдах бөгөөд түгээлтийн зардал багасна. Бэлэн бус төлбөр тооцоог хөгжүүлэх нь бэлэн мөнгөний эргэлтийг хурдасгадаг. Бэлэн мөнгө хэдий чинээ жигд ашиглагдана төдий чинээ бага мөнгө гүйлгээнд гарна. Иймээс бусад зүйлс ижил байвал мөнгөн гүйлгээнд үйлчлэхэд бага мөнгө шаардлагатай болно.
Судалгааны объект нь Оросын Сбербанкны ОХУ-ын нутаг дэвсгэр дээр ашигладаг бэлэн бус төлбөрийн систем юм.
Судалгааны сэдэв нь ОХУ-ын Аюулгүй байдлын зөвлөлд бэлэн бус төлбөр тооцооны үр ашиг, сонирхол татахуйц байдлыг хангах хүчин зүйл, арга, хэрэгсэл юм.
Судалгааны зорилго нь ОХУ-ын бэлэн бус төлбөрийн системийн үйл ажиллагаанд иж бүрэн дүн шинжилгээ хийх, ялангуяа Оросын Сбербанк дахь бэлэн бус төлбөр тооцооны зохион байгуулалтад дүн шинжилгээ хийх, үүний үндсэн дээр ойрын ирээдүйн хөгжлийн үндсэн чиг хандлага, банкны үр дүнтэй стратеги.
Зорилгодоо хүрэхийн тулд дараахь үндсэн ажлуудыг тодорхойлсон.
· ОХУ-д бэлэн бус төлбөр тооцоог зохион байгуулах ерөнхий зарчим, тэдгээрийн хэлбэрийг авч үзэх;
· Оросын төлбөрийн систем дэх бэлэн бус төлбөрийн системийн үүрэг, байр суурийг судлах;
· ОХУ-ын Сбербанкны жишээн дээр банкинд бэлэн бус төлбөр тооцооны зохион байгуулалтад дүн шинжилгээ хийх;
· дүн шинжилгээнд үндэслэн ОХУ-ын Сбербанк дахь бэлэн бус төлбөр тооцоог сайжруулах арга замыг тодорхойлох.
Ажлын арга зүйн үндэс нь диалектик логик, системчилсэн, нэгдсэн арга барилын заалтууд байв. Энэхүү бүтээлд шинжлэх ухааны хийсвэрлэл, анализ ба синтез, бүлэглэх, харьцуулах зэрэг шинжлэх ухааны арга, техникийг ашигласан.
Онолын үндэслэл нь хууль тогтоох болон дүрэм журамОХУ-ын банкны үйл ажиллагааг зохицуулах, суурь монографийн бүтээлүүд, диссертацийн судалгаа, эдийн засгийн тогтмол хэвлэл, дотоод журам, дүрэм журам. зээлийн байгууллагууд.
Ажлын мэдээллийн бааз нь боловсролын ном зохиол, ОХУ-ын Банк болон бусад албан ёсны байгууллагаас гаргасан статистик мэдээлэл, лавлах материал, мэдээлэл, үнэлгээний агентлагууд, тогтмол хэвлэлээс авсан хоёрдогч мэдээлэл ("Мөнгө ба зээл", "Коммерсант", "Аналитик банкны сэтгүүл", "Банк", "Санхүү ба зээл", "Бизнес ба банкууд" гэх мэт), Интернет эх сурвалж.
1. БЭЛЭН БУС ТӨЛБӨРИЙН ОНОЛЫН АСУУДАЛ
1.1. Бэлэн бус төлбөр тооцоо - мөн чанар, улс орны мөнгөний тогтолцоог хөгжүүлэх үүрэг
Манай улсад зах зээлийн харилцааны хөгжил нь бэлэн бус төлбөрийн системийн үндэс суурь, түүний дотор тэдгээрийн зохион байгуулалтын зарчимд өөрчлөлт оруулахад хүргэсэн. Бэлэн бус төлбөр тооцоог зохион байгуулах үндсэн зарчим бол төлбөр тооцоо, төлбөр тооцоо хийх эрх зүйн дэглэм юм. Үүнийг дагаж мөрдөх хэрэгцээ нь төлбөрийн систем нь орчин үеийн аливаа нийгмийн үндсэн элемент болох үүрэгтэй холбоотой юм.
Төлбөр тооцооны харилцааны нарийн төвөгтэй байдал, ач холбогдол нь тэдгээрийг зохицуулах хэрэгцээг урьдчилан тодорхойлдог. Сүүлчийн үндэс нь хууль тогтоомж, дүрэм журам, техникийн норматив баримт бичгийн цогц юм төрийн байгууллагууд, тус улсад төлбөрийг зохицуулах чиг үүргийг хүлээсэн. Одоогийн байдлаар ОХУ-д бэлэн бус мөнгөний эргэлтийг зохицуулах үндсэн баримт бичиг нь: ОХУ-ын Иргэний хууль; "Банкны тухай" Холбооны хууль банкОХУ-д"; Холбооны хууль "Тухайн Төв банкОХУ", түүнчлэн тэдгээрийн бусад зохицуулалт төрийн байгууллагууд, одоогийн хууль тогтоомжоор төлбөр тооцоог зохион байгуулах чиг үүргийг даалгасан. ОХУ-ын Банк нь төлбөр тооцооны системийг зохион байгуулах төв учраас төлбөр тооцоо хийх дүрэм, хэлбэрийг боловсруулах үүрэгтэй. Манай улсад бэлэн бус төлбөр тооцоо хийх журмыг одоогоор 2002 оны 10-р сарын 3-ны өдрийн 2-P тоот бэлэн бус төлбөр тооцооны журмаар зохицуулдаг (2005 оны 3-р сарын 3-ны өдрийн нэмэлт, өөрчлөлт).
Бэлэн бус төлбөр тооцоо байдаг бэлэн мөнгөний тооцообанкны дансны бичилт хийх замаар төлбөр төлөгчийн данснаас мөнгө гаргуулж, хүлээн авагчийн дансанд орох үед. Эдийн засаг дахь бэлэн бус төлбөр тооцоо нь тодорхой тогтолцооны дагуу зохион байгуулагддаг бөгөөд энэ нь бэлэн бус төлбөр тооцоог зохион байгуулах зарчим, тэдгээрийг зохион байгуулахад тавигдах шаардлагуудын цогц гэж ойлгогддог.
Одоо байгаа бэлэн бус төлбөрийн систем нь нийлүүлэгчийн ашиг сонирхлыг хангахад чиглэгдэж байсан бөгөөд энэ нь түүний зорилгоо биелүүлэхэд хүргэсэн. төлөвлөсөн ажлуудбүтээгдэхүүн үйлдвэрлэх, нийлүүлэх зориулалттай. Үүний зэрэгцээ бэлэн бус төлбөр тооцоог зохион байгуулах нэлээд хатуу зарчмууд үйлчилж байсан бөгөөд эдгээр нь ялангуяа дараахь зүйлийг хатуу зохицуулдаг.
Төлбөрийн газар - банк (тэр бэлэн бус төлбөр тооцоог зохион байгуулагч, хянагчийн үүрэг гүйцэтгэсэн);
Төлбөрийн хугацаа - бүтээгдэхүүн тээвэрлэх, үйлчилгээ үзүүлсний дараа (энэ нь урьдчилгаа, арилжааны зээл олгохыг хориглосон гэсэн үг);
Төлбөрийн үндэслэл болох төлбөр төлөгчийн зөвшөөрөл (хүлээн авах);
Төлбөрийн эх үүсвэр - өөрийн хөрөнгөхудалдан авагч эсвэл хүлээн авах боломжтой бол банкны зээл;
Хамрах хүрээг урьдчилан тодорхойлсон бэлэн бус төлбөрийн хэлбэр.
Бүх бэлэн бус төлбөр тооцоог зөвхөн банк доторх гүйлгээнд эргэлддэг төлбөрийн баримт бичгийн үндсэн дээр хийсэн. Төлбөр тооцооны заасан зарчмууд нь худалдан авагчийн төлбөрийн чадварын шаардлага, төлбөрийн он цагийн дарааллыг зөрчих нь төлбөр тооцоонд оролцогчдын үлдэгдлийн хөрвөх чадварт үзүүлэх сөрөг нөлөө, бусад олон төрлийн, илүү уян хатан төлбөрийн чадварыг практикт ашиглах боломжийг харгалзан үзээгүй болно. төлбөр тооцооны хэлбэр, төлбөрийн арга.
Эдийн засаг дахь зах зээлийн харилцааны хөгжил нь бэлэн бус төлбөрийн системийн үндэс, түүний дотор зохион байгуулалтын зарчмуудыг өөрчлөхийг шаарддаг.
Зах зээлийн эдийн засгийн нөхцөлд бэлэн бус төлбөр тооцооны эхний зарчим бол мөнгөн хөрөнгийг хадгалах, шилжүүлэх зорилгоор үйлчлүүлэгчдэд нээлгэсэн банкны дансаар дамжуулан хэрэгжүүлэх явдал юм. Бэлэн бус төлбөр тооцооны нэрлэсэн зарчим нь аж ахуйн нэгж, байгууллагуудын бүх төлбөр тооцоог банкны байгууллагуудаар дамжуулан хийдэг гэдгээрээ онцлог юм. Зах зээлийн нөхцөлд бэлэн бус төлбөр тооцооны энэхүү зарчим нь хуулийн этгээд, хувь хүмүүст аль алинд нь үйлчилдэг бол өмнө нь зөвхөн хуулийн этгээдэд хамааралтай байсныг онцлон тэмдэглэх нь зүйтэй, учир нь бэлэн мөнгө болон бэлэн бус мөнгөний эргэлтийн хүрээг хууль тогтоомжоор тодорхой зааглаж байсан. .
Бэлэн бус төлбөрийн хоёрдахь зарчим бол данснаас төлбөрийг банкууд эзэмшигчдийнхээ захиалгаар тогтоосон төлбөрийн дарааллаар, дансны үлдэгдлийн хүрээнд хийх ёстой. Энэ зарчим нь зах зээлийн байгууллагуудын данснаас төлбөр хийх дарааллыг тогтоох эрхийг баталгаажуулсан. Энэ нь бизнесийн удирдлагуудын эдийн засгийн жинхэнэ бие даасан байдлыг бий болгоход чухал алхам болж байна.
Гурав дахь зарчим нь зах зээлд оролцогчид бэлэн бус төлбөрийн хэлбэрийг сонгох, бизнесийн гэрээгээр баталгаажуулах, банкууд гэрээний харилцаанд хөндлөнгөөс оролцохгүй байх эрх чөлөөний зарчим юм. Энэхүү зарчим нь зах зээлийн бүх субъектуудын (өмчлөлийн хэлбэрээс үл хамааран) гэрээ, төлбөр тооцооны харилцааг зохион байгуулахад эдийн засгийн бие даасан байдлыг бий болгоход чиглэгддэг. Банк нь төлбөр тооцоонд зуучлагчийн үүрэг гүйцэтгэдэг. 2002 оны 10-р сарын 3-ны өдрийн "ОХУ-д бэлэн бус төлбөрийн тухай" журамд төлбөр төлөгчийг үндсэн субъект болгон хувиргах хандлага ажиглагдаж байна. төлбөрийн гүйлгээБэлэн бус төлбөр тооцооны бүх хэлбэрт төлбөрийн санаачлага нь төлбөр төлөгчид хамаарна. Бэлэн бус төлбөр тооцооны гурван зарчмыг тодорхой бус ч гэсэн энэ заалтаас харж болно.
Гэсэн хэдий ч бэлэн бус төлбөр тооцоог зохион байгуулах хоёр зарчмыг нэмж оруулах ёстой: төлбөрийн яаралтай байдал, төлбөрийн аюулгүй байдал. Яаралтай төлбөрийн зарчим гэдэг нь аж ахуйн нэгж, зээл, даатгалын гэрээ, хөдөлмөрийн гэрээ, хөдөлмөрийн гэрээ гэх мэт зүйлд заасан нөхцөлийг чанд баримтлан төлбөр тооцоог хийхийг хэлнэ. Энэхүү зарчмыг тогтоохын эдийн засгийн утга учир нь мөнгө хүлээн авагч нь мөнгө хүлээн авагч бус Тэднийг ерөнхийд нь, хэзээ ч, тухайлбал урьдчилан тохиролцсон, хатуугаар өөрийн дансанд оруулах сонирхолтой тогтмол хугацаа. Төлбөрийг яаралтай хийх зарчмыг нэвтрүүлэх нь чухал практик ач холбогдолтой юм. Аж ахуйн нэгжүүд болон зах зээлийн харилцааны бусад субьектүүд төлбөрийн яаралтай байдлын талаар мэдээлэл авснаар мөнгөн гүйлгээгээ илүү оновчтой болгож, хэрэгцээг илүү нарийвчлалтай тодорхойлж чадна. зээлсэн хөрөнгөмөн балансынхаа хөрвөх чадварыг удирдах чадвартай болно.
Яаралтай төлбөр хийх боломжтой: өмнө худалдааны үйл ажиллагаа, өөрөөр хэлбэл нийлүүлэгчээс бараа тээвэрлэх, үйлчилгээ үзүүлэхээс өмнө ( урьдчилгаа төлбөр); худалдааны гүйлгээ дууссаны дараа, жишээлбэл, төлбөр төлөгчийн төлбөрийн даалгавраар; дамжуулан тодорхой хугацаабүртгэлгүйгээр арилжааны зээлийн нөхцөлөөр арилжааны гүйлгээ хийгдсэний дараа өрийн үүрэгэсхүл вексель бичгээр гүйцэтгүүлэх замаар.
Практикт эрт, хойшлуулсан, хожимдсон төлбөр аль аль нь байж болно.
Эрт төлбөр гэдэг нь гэрээний хугацаа дуусахаас өмнө мөнгөн үүргээ биелүүлэхийг хэлнэ.
Төлбөрийг хойшлуулсан нь мөнгөний үүргийг хугацаанд нь төлөх боломжгүй байдлыг тодорхойлдог бөгөөд энэ төлбөрийн шинэ эцсийн хугацааг тогтоох явдал юм.
Төлбөрийн хоцрогдол нь төлбөр төлөгч мөнгөгүй, банк авах боломжгүй үед тохиолддог арилжааны зээлтөлбөрийн хугацаа дуусахад.
Төлбөрийн аюулгүй байдлын зарчим нь төлбөрийн яаралтай байх зарчимтай нягт холбоотой байдаг, учир нь төлбөрийн аюулгүй байдал нь төлбөрийн яаралтай байдлыг хангахын тулд төлбөр төлөгч эсвэл түүний батлан даагч нь төлбөр хийхэд ашиглаж болох хөрвөх чадвартай хөрөнгөтэй байхыг шаарддаг. мөнгө хүлээн авагчийн өмнө хүлээсэн үүргээс чөлөөлөх. Түргэн хөрвөх хөрөнгийн шинж чанараас хамааран үйл ажиллагааны болон урт хугацааны төлбөрийн баталгааг ялгадаг.
Үйл ажиллагааны аюулгүй байдал нь төлбөр төлөгч эсвэл түүний батлан даагч нь төлбөр төлөхөд хангалттай хэмжээний нэгдүгээр зэрэглэлийн хөрвөх чадвартай (урт, дунд, богино хугацааны хөрөнгө) байгаа эсэхийг тодорхойлдог.
Ирээдүйн төлбөрийн аюулгүй байдал нь эдийн засгийн харилцаа тогтоох үе шатанд төлбөрийн чадвар, зээлийн чадварыг үнэлэх (төлбөр төлөгчдийн төлбөрийн чадвар, зээлийн чадварын талаархи мэдээллийг өгөх) орно.
Төлбөрийн аюулгүй байдлын зарчим нь төлбөрийн баталгааг бий болгож, төлбөрийн сахилга батыг бэхжүүлдэг.
Бэлэн бус гүйлгээ нь холбогдох баримт бичгийг бүрдүүлсний дараа банкнаас харилцагчиддаа нээсэн төлбөр тооцоо, харилцах болон бусад дансанд тусгагдсан болно.
Харьцагч талуудын хооронд төлбөр тооцоо үүсэх нь мөнгөний мөн чанараас үүдэлтэй бөгөөд энэ нь түүний чиг үүрэгт илэрдэг. Мөнгөний нэг үүрэг бол эргэлт, төлбөрийн хэрэгсэл юм. Мөнгө нь худалдааны эргэлтэд үйлчлэх эргэлтийн хэрэгсэл болдог. Танилцуулж байна тохиромжтой аргаБараа, мөнгө солилцох нь нийгэмд газарзүйн мэргэшил, хүмүүсийн хоорондын хөдөлмөрийн хуваагдлаас ашиг хүртэх боломжийг олгодог.
Тиймээс орчин үеийн нөхцөлд мөнгө нь эдийн засгийн үйл ажиллагааны салшгүй шинж чанар гэж хэлж болно. Тиймээс бараа материалын нийлүүлэлт, үйлчилгээ үзүүлэхтэй холбоотой бүх ажил гүйлгээг бэлэн мөнгөний тооцоогоор хийдэг. Бэлэн болон бэлэн бус хэлбэрээр мөнгөний урсгалын тусламжтайгаар мөнгөний эргэлт гэдэг нь тухайн улсын эдийн засгийн дотоод болон гадаад эргэлтэд санхүүгийн болон санхүүгийн бус төлөөлөгчдийн хооронд мөнгөн хэлбэрээр үнэ цэнийн хөдөлгөөнийг зуучлах бүх төлбөрийн нийлбэр юм. тодорхой хугацаанд - хэрэгжилт хангагдана нийт бүтээгдэхүүн, хэрэглээ үндэсний орлогомөн эдийн засаг дахь дараагийн дахин хуваарилалтын бүх үйл явц.
Бэлэн мөнгөний эргэлт нь бүх зүйлийн тусгал юм мөнгөний харилцаа, гүйлгээний хэрэгсэл, төлбөрийн хэрэгсэл болох мөнгөний чиг үүрэг илэрдэг. Нөхөн үржихүйн үйл явцын тасралтгүй байдал нь мөнгөний эргэлтийн тасралтгүй шинж чанарыг таамаглаж байна.
Мөнгөний эргэлтийн үндсэн бүрэлдэхүүн хэсгүүд: бэлэн болон бэлэн бус эргэлт.
Мөнгө нь төлбөрийн хэрэгслийн үүрэг гүйцэтгэдэг төлбөрийн эргэлтийн гол хэсгийг өрийн төлбөрийг төлөхөд ашигладаг.
Үүнийг бэлэн болон бэлэн бус хэлбэрээр үйлдвэрлэдэг.
Эзлэхүүн бэлэн бус хөрөнгөОХУ-д эерэг өсөлттэй байгаа бөгөөд үүнийг Зураг 1.1-д үзүүлэв.
Зураг 1.1 Бэлэн бус хөрөнгийн нийт эзлэхүүний динамик мөнгөний нийлүүлэлт
Зураг дээрх өгөгдөл нь Оросын хөрөнгийн гол хувь нь бэлэн бус сангаас бүрддэг гэж дүгнэх боломжийг бидэнд олгодог бөгөөд энэ нь мөнгөний үр дүнтэй байдлыг үнэлэх боломжийг олгодог. зээлийн менежментОХУ-ын Банкнаас явуулсан.
Бэлэн бус төлбөр тооцоог бэлнээр хийхтэй харьцуулахад дараахь давуу талтай.
Банкны системийн зээлийн нөөцийг нэмэгдүүлэх, хөгжүүлэх боломжийг танд олгоно зээлийн харилцаа;
Тэд эргэлтийг дуусгахад шаардагдах бэлэн мөнгөний хэмжээг бууруулдаг тул бэлэн мөнгөний эргэлтийг бэхжүүлэхэд тусалдаг;
Тэд хөрөнгийн эргэлтийг хурдасгаж, үүний үр дүнд материаллаг нөөцийг хурдасгадаг.
Бэлэн болон бэлэн бус мөнгөний эргэлтийн хооронд нягт уялдаа холбоо байдаг. Бэлэн бус болон бэлэн мөнгөний эргэлтийн харилцан үйлчлэлийн онцлог нь бэлэн бус болон бэлэн мөнгөний эргэлтийн хоорондын хамаарал нь хоёр талт, өөрөөр хэлбэл. Мөнгөний хөдөлгөөн нь бэлэн бус гүйлгээний хүрээнээс бэлэн мөнгөний эргэлтийн хүрээ рүү, эсрэгээр гэсэн хоёр чиглэлд байнга явагдах ёстой. Гэсэн хэдий ч, хэрэв бэлэн мөнгөний урвуу хөдөлгөөн байхгүй бол мөнгөний эргэлтийн хоёр хүрээний хоорондын хоёр талын холбоо тасалдаж, илүүдэл мөнгө гүйлгээнд гарч ирдэг бөгөөд энэ нь түүний үнэ цэнэ буурч, улмаар инфляцийн түвшин нэмэгдэхэд хүргэдэг.
Энэхүү өөрчлөлтийн явцад үүссэн тэнцвэргүй байдлыг системийг үйл ажиллагаанд оруулах замаар арилгах ёстой эдийн засгийн үйл явдлуудМөнгөний эргэлтийн хоёр хүрээ хоорондын хэвийн харилцан үйлчлэлийг сэргээх боломжийг бүрдүүлэх.
Тодруулбал, бэлэн мөнгийг бэлэн бус эргэлтэд шилжүүлэх, борлуулсан бараа, үйлчилгээний дансанд үзүүлсэн бэлэн мөнгөний орлогыг нэмэгдүүлэх зорилгоор бараа бүтээгдэхүүний борлуулалтыг эрчимжүүлж, аж ахуйн нэгжүүдийн үйл ажиллагааг өргөжүүлэх шаардлагатай байна. аж ахуйн нэгжүүд бэлэн бус эргэлтийн цаашдын өсөлтийн үндэс суурийг бүрдүүлдэг. Банкуудын хүлээн авсан хөрөнгийн улмаас аж ахуйн нэгжүүд өргөтгөсөн нөхөн үйлдвэрлэлийн үйл явцыг хурдасгахын тулд нэмэлт хөрөнгө ашиглах боломжтой болно.
Бэлэн бус бүх эргэлт нь төлбөр, учир нь Энэ нь янз бүрийн төрлийн бараа, мөнгөний хөдөлгөөнд цаг хугацааны зөрүү, өөрөөр хэлбэл мөнгөний төлбөрийн хэрэгсэл болох үйл ажиллагааг хамардаг. Бэлэн бус төлбөрийн эргэлт нь давамгайлж байгаа (нийт мөнгөний эргэлтийн 90% хүртэл) нь зээлийн байгууллагуудын төлбөр төлөгч, хүлээн авагчдын дансанд бичилт хийх, харилцан нэхэмжлэлийг нөхөх, тохиролцох баримт бичгийг шилжүүлэх замаар хийгддэг. тооцоо, ордер гэх мэт).
Тус тусад нь эдийн засгийн үйл явцүндэсний эдийн засагт бэлэн бус төлбөрийн эргэлт үндсэндээ зуучилдаг.
Түүхий эдийн бэлэн бус эргэлтийн зонхилох зүйл бол эдийн засгийн дотоод эргэлт юм. Аж ахуйн нэгж, байгууллага, байгууллагын түүхий эдийн бус төлбөрийн тоонд дараахь зүйлс орно.
Үндэсний орлогыг бүрдүүлэх, хуваарилах, дахин хуваарилах үйл явц дахь төлбөр;
яам, газрын төвлөрсөн сан, нөөц бүрдүүлэх, ашиглахтай холбогдсон төлбөр;
Банкнаас аж ахуйн нэгж, байгууллагад зээл олгох явцад хийсэн төлбөр;
улсын болон хоршооны үйлдвэр, байгууллагын даатгалын шимтгэл;
Цалингаас суутган татвар төлөх;
Орон сууц, нийтийн болон бусад үйлчилгээний төлбөр; банкны зээлийн эргэн төлөлт; эргэн төлөлт хэрэглээний зээл; шилжүүлэх цалинхадгаламжийн банкуудад.
Бэлэн бус мөнгөний эргэлт нь үндэсний орлогыг хуваарилах, дахин хуваарилахтай холбоотой төлбөрийн тасралтгүй байдлаас хамаарна. Үүний тулд бүтээгдсэн нийгмийн бүтээгдэхүүн хэрэгжиж, үнэ цэнийг нь мөнгөн хэлбэрээр олж авах шаардлагатай. Хэрэв бараа борлуулах явцад, i.e. хувиргалт барааны үнэ цэнэМөнгөний хувьд бараа бүтээгдэхүүн нийлүүлэгчдэд мөнгө цаг тухайд нь ирдэггүй, улмаар цалин хөлс олгох нөхцөл зөрчигдөж, төсөвт төлөх төлбөр саатах, аж ахуйн нэгж, байгууллагуудын мөнгөн хөрөнгийн бүрдүүлэлт удааширч байна. Нийлүүлэгчийн дансанд мөнгө орж ирсний дараа борлуулалт дууссан гэж үзнэ.
Түүхий эдийн бэлэн бус эргэлтийн хувьд үндэсний орлогыг бүрдүүлэх, хуваарилах, дахин хуваарилахтай холбоотой эргэлт, хоёрдугаарт зээлийн системийн үйл ажиллагааг тусгасан эргэлт эзэлж байна.
1.2. Бэлэн бус төлбөр тооцоог зохион байгуулах систем
Социализмын үед бэлэн бус төлбөр тооцоог хийдэг байсан чухал функцуудтүр чөлөөтэй хөрөнгийг төвлөрүүлж, зээлийн байгууллагад төвлөрүүлэх Үндэсний эдийн засаг. Төр тэднийг хянах хэрэгслийн нэг болгон ашигласан эдийн засгийн үйл ажиллагаааж ахуйн нэгж, байгууллага.
Бэлэн бус төлбөрийн системийг схемийн дагуу Зураг дээр үзүүлэв. 1.2.
Зураг 1.2 Бэлэн бус төлбөр тооцоог зохион байгуулах систем
Зээлийн байгууллага бүр ОХУ-ын Банкны төлбөрийн системээр дамжуулан төлбөр тооцоо хийх ёстой заавал байх ёстойОХУ-ын Банкинд корреспондент данс нээсэн. Зээлийн байгууллага нээх эрхтэй корреспондент дэд дансОХУ-ын Банкны нэг байгууллагад үндсэн зээлийн байгууллага эсвэл зээлийн байгууллагын өөр салбартай ижил байгууллагад үйлчилдэг салбаруудаас бусад тохиолдолд ОХУ-ын Банкны байгууллагад өөрийн салбар руу шилжүүлнэ. Энэ тохиолдолд төлбөр тооцооны гүйлгээг үндсэн зээлийн байгууллагын корреспондент данс эсвэл ОХУ-ын Банкинд нээсэн зээлийн байгууллагын өөр салбарын корреспондент дэд дансаар дамжуулан хийдэг. ОХУ-ын Банкинд нээлгэсэн корреспондент данс (дэд данс) бүхий зээлийн байгууллагууд болон тэдгээрийн салбарууд нь ОХУ-ын Банкны үйлчлүүлэгчид юм. Олон салбартай зээлийн байгууллагууд салбар хоорондын төлбөр тооцоог хийхдээ салбар хоорондын тооцооны данс нээдэг.
Зээлийн байгууллагуудын хоорондын банк хоорондын төлбөр тооцоог өөр хоорондоо нээсэн корреспондент дансаар дамжуулан хийдэг. Төлбөр тооцооны банк бус зээлийн байгууллагуудад төлбөр тооцоонд оролцогчид нь зээлийн байгууллага болон хуулийн этгээдЭдгээр нь зээлийн байгууллага биш юм. Үйлчлүүлэгчид - хуулийн этгээд, хувь хүмүүс бэлэн бус төлбөр тооцоо хийхдээ зээлийн байгууллагуудад данс нээлгэж, зарим тохиолдолдхуулиар тогтоосон хуулийн этгээдүүд ОХУ-ын Банкны байгууллагуудад данс нээлгэдэг.
Одоогийн байдлаар ОХУ-ын Төв банк бэлэн бус төлбөр тооцоог өргөжүүлж, нэвтрүүлэхээр ажиллаж байна орчин үеийн технологимэдээлэл дамжуулах арга, аюулгүй байдлыг нэмэгдүүлэх мэдээллийн систем, төлбөрийн бүх оролцогчдод үр ашигтай, найдвартай үйлчилгээг үзүүлэх.
ОХУ-ын Банкны үйл ажиллагааг хангах зохицуулалтын тогтолцоог боловсронгуй болгох, хөгжүүлэхэд онцгой анхаарал хандуулдаг. төлбөрийн системОрос. 2002 онд батлагдсан шинэ хэвлэлОХУ-ын Банкны "ОХУ-д бэлэн бус төлбөр тооцооны тухай" № 2-P журам нь хүлээн авснаар төлсөн төлбөрийн хүсэлттэй төлбөр тооцоо хийх журмыг тодруулж, төлбөрийн эцсийн болон эргэлт буцалтгүй байдлыг тодорхойлсон бөгөөд энэ нь оролцогчдын санхүүгийн эрсдэлийг бууруулж, төлбөрийн системийн найдвартай байдлыг бүр ч өндөр түвшинд байлгах. ОХУ-ын Банк ОХУ-ын Сангийн яам, ОХУ-ын Татвар, хураамжийн яамтай хамтран дүрэм журамТөлбөрийн баримт бичгийг нэгтгэх тухай, үүнийг хэрэгжүүлснээр татвар болон бусад төлбөрийг шилжүүлэх ажлыг хурдасгах болно холбооны төсөв, бусад түвшний төсөв төсвийн системОросын Холбооны Улс, муж төсвөөс гадуурх сангууд, тэдгээрийг төсвийн зардлыг санхүүжүүлэхэд шилжүүлэх.
Бэлэн бус төлбөрийн үндсэн дэд системүүдийг тодорхойлох, санхүүгийн болон санхүүгийн бус салбарт хэрэгжүүлэх хоорондын хамаарлыг тодруулах нь онолын болон практикийн онцгой ач холбогдолтой юм. Сүүлийнх нь тооцоолол нь бүхэл бүтэн тооцооллын системийн үндэс суурь болж, тэдний хөгжилд шийдвэрлэх нөлөө үзүүлдэг нь эргэлзээгүй. ОХУ-ын орчин үеийн төлбөрийн системийн бүтцийг дараах диаграмаар дүрсэлж болно (1.3-р зургийг үз).
Зураг 1.3 ОХУ-ын төлбөрийн системийн бүтэц
ОХУ-ын Банкны төлбөрийн системээр дамждаг төлбөрийн гол бүрэлдэхүүн хэсэг нь бүс нутаг дахь төлбөрүүд бөгөөд 2007 оны 1-р сарын 1-ний байдлаар тэдгээрийн эзлэх хувь төлбөрийн тооны 85.8%, бүс нутаг хоорондын төлбөр 14.2% -ийг эзэлж байна. Санхүүгийн хувьд бүс нутаг дахь төлбөр 81.5%, бүс хоорондын төлбөр 18.5% байна.
Оросын төлбөрийн систем нь динамикаар хөгжиж байгаа бөгөөд ерөнхийдөө хувь хүн, хуулийн этгээдийн төлбөр тооцооны үйлчилгээний хэрэгцээг хангаж байна. ОХУ-ын мөнгөн тэмдэгтээр төлбөрийн системээр дамжуулан хийсэн бэлэн бус төлбөрийн хэмжээ 2007 онд 223.9 их наяд болжээ. урб., жилийн хугацаанд 18.6% -иар өссөн байна.
Төлбөрийн систем нь гүйлгээний холбоо байхын зэрэгцээ системийн хүчтэй нөлөө үзүүлдэг бөгөөд үүний үр дүнд үндэсний санхүүгийн системд янз бүрийн цохилтууд тархах боломжтой. Үүнтэй холбогдуулан эрсдэлийн хяналт, системийн гадны нөлөөллийг тэсвэрлэх чадвартай холбоотой төлбөрийн системийн үр нөлөөг байнга сайжруулах шаардлагатай байна.
Бэлэн бус төлбөрийн өсөлтийн динамик нь макро эдийн засгийн таатай нөхцөл байдлын нөлөөн дор үүсдэг. эдийн засгийн байдал, тус улсад бий болж байгаа бөгөөд тогтворжилт үргэлжилж байгаатай холбоотой эдийн засгийн байдал, үйлдвэрлэлийн хэмжээг нэмэгдүүлж, бүх шатны төсөвт орох орлого, төсвөөс санхүүжүүлэх хэмжээг нэмэгдүүлсэн.
2007 онд Оросын төлбөрийн системээр дамжуулан хийсэн бэлэн бус төлбөрийн бүтцэд ОХУ-ын Банкны төлбөрийн системээр дамжуулан хийсэн төлбөрүүд давамгайлж байна (нийт дүнгийн 59.3%). Төлбөрийн нэлээд хэсэг нь зээлийн байгууллагын (салбар) нэг хэлтсийн (24.1%) үйлчлүүлэгчдийн хооронд төлбөр тооцооны системээр хийгддэг. Зээлийн байгууллагуудын бусад зээлийн байгууллагуудад нээсэн корреспондент дансны төлбөр тооцооны системээр хийсэн төлбөрийн хэмжээ, банк бус зээлийн байгууллагын төлбөрийн системээр дамжуулан хийсэн төлбөрийн эзлэх хувь 7.0% ба 0.6% байна. 2007 онд нэг зээлийн байгууллагын хэлтэс хоорондын төлбөр тооцоонд банк доторх төлбөрийн системээр хийсэн төлбөрийн эзлэх хувь (16.8% -иас 9.0%) буурсан нь голчлон салбаруудыг нэмэлт оффис болгон өөрчилсөнтэй холбоотой юм.
ОХУ-ын Банкны төлбөрийн системийг идэвхтэй хөгжүүлэхтэй зэрэгцэн хувийн төлбөрийн системүүд ихээхэн хурдацтай хөгжиж байгаа нь зээлийн байгууллагууд болон тэдний үйлчлүүлэгчдэд сонголт хийх боломжийг олгодог. оновчтой сонголтуудүр ашгийг нэмэгдүүлэх, зардлыг бууруулах зорилгоор төлбөр хийх.
Бэлэн бус төлбөрийн бүтцэд төлбөрийн үндсэн хэрэгсэл бол төлбөрийн даалгавар юм: 2007 онд төлбөрийн нийт тоо, хэмжээ дэх тэдний эзлэх хувь 74.3% ба 86.7% байв.
Төлбөрийн энэ хэлбэр давамгайлж байгаа нь бараа, үйлчилгээний төлбөр, түүхий эдийн бус гүйлгээний аль алинд нь ихэвчлэн татвар, хураамж болон бусад төлбөрийг шилжүүлэхэд өргөн хэрэглэгддэгтэй холбоотой юм. заавал төлөх төлбөрбүх шатны төсөв болон төсвөөс гадуурх сангууд, түүнчлэн төлбөрийн даалгаврын үндсэн дээр хийгдсэн цахим төлбөр тооцоог эрчимтэй дэлгэрүүлж байгаа нь төлбөр хийхэд шаардагдах хугацааг багасгах боломжийг олгодог.
СБЕРБАНКНЫ СИСТЕМ ДАХЬ БЭЛЭН БУС ТӨЛБӨРИЙН ШИНЖИЛГЭЭ
Банк нь хуулийн этгээд бөгөөд салбар болон бусад тусдаа нэгжүүдхэмжээтэй тэнцэнэ нэгдсэн системОросын Сбербанк. эзэмшдэг тусдаа өмч, бие даасан балансдаа харгалзан үзсэн.
Банкны үйл ажиллагааны зорилго нь хууль ёсны болон хувь хүмүүсБанкны хадгаламж эзэмшигчдийн ашиг сонирхолд нийцүүлэн эргэн төлөгдөх, төлөх, яаралтай нөхцлөөр байрлуулах; аж ахуйн нэгж, иргэдэд зээл, төлбөр тооцооны үйлчилгээ үзүүлэх, түүнчлэн ашиг олох зорилгоор банкны бусад үйл ажиллагаа явуулах.
Банк нь дараахь банкны үйл ажиллагааг гүйцэтгэдэг.
Хувь хүн, хуулийн этгээдээс мөнгөн хөрөнгө татах (хүрэлтээр болон тодорхой хугацаагаар);
Өөрийн нэрийн өмнөөс болон өөрийн зардлаар цуглуулсан хөрөнгийг байршуулах;
иргэн, хуулийн этгээдэд банкинд данс нээж, хөтөлж, харилцагчийн нэрийн өмнөөс төлбөр тооцоо хийх;
Бэлэн мөнгө, Excel, төлбөр тооцооны баримт бичгийг цуглуулж, харилцагчийн үйлчилгээ үзүүлэх;
Орд татах, үнэт металл байршуулах;
Бэлэн болон бэлэн бус хэлбэрээр гадаад валют худалдаж авах, худалдах;
Банкны баталгаа гаргах;
Банкны данс нээлгэхгүйгээр (шуудан шилжүүлэгээс бусад) иргэдийн нэрийн өмнөөс мөнгөн гуйвуулга хийдэг.
хувийн картууд;
Байгууллагын картууд.
Хувийн картыг ерөнхий паспорттай, 14 нас хүрсэн ОХУ-ын оршин суугчдад олгодог (доор. АЛТАН картууд- 18 наснаас эхлэн). Зарим тохиолдолд оршин суугч бус хүмүүст карт олгох боломжтой.
Хуванцар картаар хийсэн гүйлгээний ашигт дүн шинжилгээ хийцгээе. Хуванцар картаар хийсэн гүйлгээний ашигт ажиллагааг шинжлэх эхний алхам бол хүүгийн бус орлогын нийт хэмжээ, OSB No 8601-ийн нийт орлогын нийт эзлэхүүн дэх энэ төрлийн банкны үйлчилгээний орлогын эзлэх хувийн жингийн динамикийг судлах явдал юм. Хүснэгт 2.7-д 2006-2008 оны энэ хувь хэмжээний динамикийг харуулав.
Хүснэгт 2.7 2006-2008 онуудад OSB No8601 хуванцар картын үйл ажиллагааны орлогын эзлэх хувь динамик
| Нийтлэлийн гарчиг | 2006 он | 2007 он | 2008 он | Өсөлтийн хувь, % | |
| 2007 он 2006 он гэхэд | 2008 он 2007 он гэхэд | ||||
| Нийт орлого, мянган рубль. | 124456,8 | 157134,9 | 200765,5 | 126,3 | 127,8 |
| Хүүгийн бус орлого, мянган рубль. | 67206,7 | 84224,3 | 102591,2 | 125,3 | 121,8 |
| 8944,4 | 10101,8 | 11653,3 | 112,9 | 115,4 | |
| Хуванцар картаар хийсэн гүйлгээний орлогын хүүгийн бус орлогод эзлэх хувь, % | 13,3 | 12,0 | 11,4 | - | - |
| Хуванцар картаар хийсэн гүйлгээний орлогын эзлэх хувь нийт дүнорлого, % | 7,2 | 6,4 | 5,8 | - | - |
Хүснэгт 2.7-оос харахад хуванцар картаар хийсэн гүйлгээний нийт орлогын хэмжээ 2007 онд тогтмол нэмэгдэж байгаа нь тодорхой байна. 8944.4 мянган рубльээс. 10101.8 мянган рубль хүртэл, өөрөөр хэлбэл. өсөлтийн хурд 112.9%, 2008 онд. 10101.8 мянган рубльээс нэмэгддэг. 11653.3 мянган рубль хүртэл, өөрөөр хэлбэл. өсөлтийн хурд 115.4% байна.
Үүний зэрэгцээ 8601 тоот OSB-ийн эдгээр орлогын эзлэх хувь аажмаар буурч байна. ерөнхий бүтэцхүүгийн бус орлого 2007 онд 13.3%-иас 12.0% хүртэл. 2008 онд 12.0%-иас 11.4%-д хүрчээ. Энэ бууралт нь бусад хүүгийн бус орлогын өсөлт, тухайлбал, үнэт цаасны гүйлгээний орлого гэх мэт өсөлттэй холбоотой юм.
Графикаар хуванцар картаар хийсэн гүйлгээний орлогын эзлэх хувь динамикийг Зураг 2.5-д үзүүлэв.
Зураг 2.5 Хуванцар картаар хийсэн гүйлгээний орлогын эзлэх хувь динамик OSB No8601
Хуванцар карттай хийсэн үйл ажиллагааны бодит ашиг орлогыг ашигт ажиллагаа, ашигт ажиллагааны үзүүлэлтүүдийг тооцоолох замаар үнэлж болно. Хүснэгт 2.8-д 2006-2008 онуудад OSB No8601 хуванцар картын ашигт ажиллагаа, ашигт ажиллагааны динамикийн дүн шинжилгээг үзүүлэв.
Хүснэгт 2.8 2006-2008 онуудад OSB No 8601 хуванцар карттай үйл ажиллагааны ашигт ажиллагаа, ашигт ажиллагааны динамик.
| Нийтлэлийн гарчиг | 2006 он | 2007 он | 2008 он | Өсөлтийн хувь, % | |
| 2007 он 2006 он гэхэд | 2008 он 2007 он гэхэд | ||||
| Хуванцар картаар хийсэн гүйлгээний орлого, мянган рубль. | 8944,4 | 10101,8 | 11653,3 | 112,9 | 115,4 |
| Хуванцар картаар хийсэн гүйлгээний зардал, мянган рубль. | 5995,6 | 7866,6 | 8765,4 | 131,2 | 111,4 |
| Хуванцар картаар хийсэн гүйлгээний ашиг, мянган рубль. | 2948,8 | 2235,2 | 2887,9 | 75,68 | 129,2 |
Хуванцар картаар хийсэн гүйлгээний ашиг, % |
33,0 | 22,1 | 24,8 | - | - |
| Хэрэглэгчийн дансны үлдэгдэл, мянган рубль. | 5993,5 | 7870,4 | 8777,8 | 131,3 | 111,5 |
| Хуванцар картын үйл ажиллагааны ашигт ажиллагаа, % | 49,2 | 28,4 | 32,9 | - | - |
Хуванцар картын үйл ажиллагааны ашигт ажиллагаа, ашигт ажиллагаа нь хянан үзэж буй хугацаанд жигд бус ялгаатай байв. Тэгэхээр 2007 онд ашигт ажиллагааны түвшин болон гүйцэтгэсэн үйл ажиллагааны ашигт ажиллагааны түвшин хоёулаа буурсан байна: ашигт ажиллагаа 33.0% -иас 22.1% хүртэл буурч, ашигт ажиллагаа 49.2% -иас 28.4% болж буурсан. Энэ нь орлогын өсөлтийн хурдаас илүү үйл ажиллагааны зардал илүү эрчимтэй өссөний үр дүн байв.
2008 онд эсрэгээрээ ашигт ажиллагаа 22.1%-иас 24.8%, ашигт ажиллагаа 28.4%-аас 32.9% болж өссөн байна. Энэ нь ерөнхийдөө банкны зардлыг оновчтой болгосон гэсэн үг юм. Хүснэгтээс харж болно. 3.5, 2008 оны орлогын өсөлтийн хурд 115.4% нь хуванцар картаар хийсэн гүйлгээний салбарын зардлын өсөлтөөс (111.4%) давсан байна.
Хуванцар картаар хийсэн гүйлгээний зардал буурсан нь хуванцар карт худалдан авах, үйлдвэрлэх зардал буурсантай холбоотой гэдгийг тэмдэглэх нь зүйтэй.
Одоогийн байдлаар 8601 тоот OSB нь ОХУ-д байрладаг Crane-Suisse OJSC-тэй хуванцар карт үйлдвэрлэх гэрээ байгуулсан. Хуванцар карт үйлдвэрлэх гэрээ байгуулснаар OSB №8601-ийн нийт зардлыг 22.3 хувиар бууруулах боломжтой болсон.
Өндөр зардал, түүнчлэн орчин үеийн харилцаа холбооны хэрэгслийн хөгжил муу, үүнгүйгээр картанд үйлчлэх боломжгүй, бусад нөхцөл байдал их хэмжээний хөрөнгө оруулалтОросын нөхцөлд картын бизнест маш эрсдэлтэй байдаг.
2.3. Бэлэн бус төлбөр тооцоог сайжруулах ерөнхий төрөл, асуудал, хэтийн төлөв
Өнөөдөр орос хэл дээр банкны практикИргэдийн бэлэн бус төлбөр тооцоог хийх дараахь технологиудыг тодорхойлж болно.
Харилцагчийн нэрийн өмнөөс банкнаас төлбөр тооцооны гүйлгээ хийх;
Алсын засвар үйлчилгээ (интернет ашиглан төлбөр хийх);
Өөртөө үйлчлэх (хуванцар карт ашиглах).
Зээлийн эргэн төлөлт, үйлчилгээний төлбөрийг төлөх, мөнгө шилжүүлэх гэх мэт хувийн данснаас мөнгө хасуулах тухай үйлчлүүлэгчийн захиалга. Зааварчилгаа нь үйлчлүүлэгчийн хүслээс хамааран нэг удаагийн эсвэл урт хугацааны байж болно.
Хэрэглэгчийн захиалгыг хэрэгжүүлэх банкны үйлчилгээ нь ОХУ-ын олон тооны жижиглэнгийн банкуудын үйлчилгээний нэг бөгөөд тэдгээрийн хамгийн том нь ОХУ-ын Сбербанк юм.
Учир нь Сүүлийн жилүүдэдТогтмол захиалгыг боловсруулах банкны үйлчилгээ нь янз бүрийн алдартай байсан: инфляци, эдийн засгийн тогтворгүй байдлын үед тэдний сонирхол алга болж, эсрэгээрээ тус улсын санхүүгийн тогтолцоо түр зуур тогтворжиж байгаатай холбогдуулан нэмэгдсэн. Гэхдээ хамгийн сайн үед ч эдгээр үйлчилгээний хэмжээ бага байсан. Үүнийг оросууд бэлэн мөнгө ашиглах уламжлалт хандлага, ашиглаж буй програм хангамжийн төгс бус байдал, ихэвчлэн шаардлагатай мөнгө байхгүйгээс улс орны хэмжээнд банкны үйлчилгээний түвшин доогуур байгаатай холбон тайлбарлав. програм хангамжийн бүтээгдэхүүн, энэ төрлийн үйлдлийг гүйцэтгэх.
Өнөөдөр банкны бизнес бараг бүх зүйлийг өгөхөд бэлэн болсон үед Санхүүгийн үйлчилгээхүн амын тоо нэмэгдэхэд хотын захиргаа, худалдааны байгууллагуудүйлчилгээний салбарын аж ахуйн нэгжүүд хүн амтай бэлэн бус төлбөр тооцоо хийх боломжтой болж, төрөөс бэлэн бус төлбөр тооцоог хөгжүүлэхэд шууд болон шууд бусаар түлхэц өгч байгаа тул ийм үйлчилгээ улам бүр эрэлт хэрэгцээтэй болж байна. 2005 оны 7-р сарын 1-ний өдрөөс хүчин төгөлдөр болсон ОХУ-ын Төв банкны 222-P "ОХУ-д иргэдийн бэлэн бус төлбөр тооцоо хийх журмын тухай журам"-ыг гаргасан нь ОХУ-ын Төвбанкны 222-P тушаалыг мөн тодорхой харуулж байна. Орос улс бэлэн бус төлбөр тооцоог хөгжүүлэх, зохицуулах, ялангуяа үйлчлүүлэгчийн давтан захиалгыг боловсруулахад ихээхэн анхаарал хандуулдаг.
Банкнаас урт хугацааны захиалга гүйцэтгэх үйлчилгээ үзүүлэх нь аль ч үйлчлүүлэгчдээ хадгаламжаа удирдах журмыг ихээхэн хялбарчлах боломжийг олгодог бөгөөд банк өөрөө эдгээр үйл ажиллагаанаас шимтгэл авах замаар хүүгийн бус хувийг нэмэгдүүлэх боломжийг олгодог. Оросын зээлийн байгууллагуудын орлого нь гадаадын хамт ажиллагсдынхаа үзүүлэлттэй харьцуулахад харьцангуй бага хэвээр байна. Үйлчлүүлэгчид урт хугацааны захиалгыг гүйцэтгэхийн тулд илүү уян хатан үйлчилгээ хэрэгтэй бөгөөд банк ийм үйл ажиллагааны нэмэлт зардлыг багасгахын тулд илүү үр дүнтэй хэрэгсэл хэрэгтэй.
2.4-т заасан 222-P зааварт ОХУ-ын Төв банк нь төлбөрийн хэмжээ, давтамжийг тодорхойлох янз бүрийн аргыг ашиглах, янз бүрийн аргыг ашиглах боломжийг шууд зааж өгсөн болно. нэмэлт нөхцөлүйлчлүүлэгч өөрөө тодорхойлно. Энэхүү зааварчилгааг өгснөөр ОХУ-ын Банк " ногоон гэрэл» энэ чиглэлээр орчин үеийн, сэтгэл татам шинэ санхүүгийн бүтээгдэхүүнийг бий болгох.
Алсын засвар үйлчилгээ. Өнөөдөр ОХУ-д бараг цорын ганц бөгөөд хамгийн өргөн тархсан төрөл зүйл юм алсаас засвар үйлчилгээ хийхбанкуудад "Интернет банк" байдаг.
Интернэт банк нь хувь хүмүүст дэлхийн хаанаас ч, өдрийн аль ч тохиромжтой цагт банкны ихэнх гүйлгээг хийх боломжийг олгодог: бэлэн бусаар банк дотор болон банк хоорондын төлбөр тооцоо хийх, данс нээх, хэрэглээний төлбөр хийх, валют худалдаж авах, худалдах, байршуулах. боломжтой хөрөнгөхугацаатай хадгаламж, дансны хуулга хүлээн авах, бусад үйлчилгээг ашиглах. Үүний зэрэгцээ тааламжгүй, ихэвчлэн ажлын цагаар банкны салбар руу очиж, гараар төлбөрөө бөглөж, ерөнхий дараалалд зогсох шаардлагагүй.
Орчин үеийн интернет технологи нь банкуудад баримт бичгийн урсгалыг ихээхэн хурдасгаж, хялбаршуулж, цаасны ажлын хэмжээг багасгах боломжийг олгодог. Интернетээр дамжуулан данс удирдах нь цаг хугацаа хэмнээд зогсохгүй ихээхэн ашиг тусыг авчирдаг. Тиймээс зарим банкууд интернетээр гүйлгээ хийх тарифыг бууруулж, зарим нь нэвтрүүлж байна тогтмол ханшүйл ажиллагаа бүрт, мөн бусад нь - ямар ч тооны төлбөрийн даалгаврын нэг шимтгэл, ялангуяа корпорацийн үйлчлүүлэгчдэд ашигтай байдаг.
Иргэдийн бэлэн бус төлбөр тооцооны өөрөө өөртөө үйлчлэх нь банкны гүйлгээний терминал, гүйлгээний ТҮЦ, өөртөө үйлчлэх төхөөрөмж, АТМ-ээр дамжуулан үйлчлүүлэгч санхүүгийн гүйлгээ хийх замаар илэрхийлэгддэг. Эдгээр бүх төхөөрөмжийг бэлэн бус төлбөр тооцоо хийх нэг хэрэгсэл болох хуванцар картаар нэгтгэдэг. Одоогийн байдлаар хуванцар карт ашиглан бэлэн бус төлбөр тооцооны хэмжээ давамгайлж байгаа бөгөөд хувь хүмүүсийн бэлэн бус төлбөрийн нийт эзлэхүүний эзлэх хувийг харгалзан үзвэл бараг цорын ганц нь юм.
Бүх зүйлийн хамгийн чухал шинж чанар хуванцар картуудТэдний төгс төгөлдөр байдлаас үл хамааран тэд янз бүрийн хэрэглээний програмуудад ашигладаг тодорхой багц мэдээллийг хадгалдаг явдал юм.
Одоогоор дэлхийн 200 гаруй орон хэрэглэж байна хуванцар картуудтөлбөрийн эргэлтэнд байгаа нь хуванцар картууд нь "технологийн хувьсгал" гэж нэрлэгддэг хамгийн чухал элемент гэж дүгнэх боломжийг бидэнд олгодог. банк. Энэ нь хуванцар картууд нь зарим тохиолдолд цахим банкны системийн гол элемент болдог. Тэд барууны аж үйлдвэржсэн орнуудад мөнгөний эргэлтийг зохион байгуулахад тэргүүлэх байр суурийг эзэлж, чек, чекийн дэвтрийг аажмаар сольж байв.
ОХУ-ын Сбербанкны бэлэн мөнгөний эргэлтийг бууруулж, төлбөрийн дэвшилтэт хэлбэрийг нэвтрүүлэхийн тулд банкны карт ашиглан төлбөр тооцоог сайжруулах ажлыг эрчимжүүлэх шаардлагатай байна.
Орос улсад хуванцар картууд төлбөрийн хэрэгсэл болох хурдацтай хөгжлийн үеийг туулж байна. Энэ нь дараах хүчин зүйлсээс шалтгаална.
1) Манай улсад банк хоорондын өрсөлдөөн: санхүүгийн зах зээлМанай улсын хувьд дэлхийн тэргүүлэгч зах зээлүүдтэй харьцуулахад банк санхүүгийн хувьд хангалттай нөөц бололцоо хараахан болоогүй байна. Тийм ч учраас Оросын банкуудТэд зах зээлд байр сууриа эзлэх, "өр төлбөр"-ийн төлөө бус, ерөнхийдөө илүү олон тооны үйлчлүүлэгчдийн төлөө бус, харин өндөр хөгжилтэй зах зээлд тэргүүлэгч байр суурь, банкинд ашигтай үйлчлүүлэгчдийн давхаргын төлөө өрсөлддөг.
2) Үйлчлүүлэгчдийн энэ тойрогт үйлчилдэг Оросын банкууд дэлхийн банкны системтэй нэгдэхийн тулд дэлхийн банкны практикт хүлээн зөвшөөрөгдсөн стандартыг дагаж мөрдөх, гадаадын банкуудаар дамжуулан харилцаа холбоог сэргээх, төлбөр тооцоо хийх шаардлагатай тулгарч байна; Харин энгийн үйлчлүүлэгчдэд үйлчлэх гадаадын банкны түнш болохын тулд манай банк хүрэх ёстой өндөр түвшинтүүний хөгжил, үүнд. шинэ технологийн чиглэлээр;
3) Барууны орнуудын мөнгөний салбарын хөгжлийн туршлагад дүн шинжилгээ хийхдээ ирээдүйд манай улс хуванцар картыг мөнгөний эргэлт, төлбөр тооцооны хэрэгсэл болгон өргөнөөр ашиглах болно гэж дүгнэж болно. Үүний зэрэгцээ манай банкууд илүү олон нийтийн хэрэглэгчдэд анхаарлаа хандуулах хэрэгтэй. Орчин үеийн Оросын хуванцар картыг ихэвчлэн АТМ-аас мөнгө хүлээн авах, зохих ёсоор тоноглогдсон цөөн тооны дэлгүүрт худалдан авалт хийх зориулалттай дебит карт гэж тодорхойлж болно.
2.2-т хийсэн шинжилгээг харгалзан. энэ курсын ажилХуванцар карттай ажиллах тогтолцоог боловсронгуй болгох замаар ОХУ-ын Сбербанкны бэлэн бус төлбөрийн системийг сайжруулахыг санал болгохыг зөвлөж байна. Санал болгож буй арга хэмжээ, тэдгээрийн тооцоог гуравдугаар бүлэгт оруулсан болно.
SBRF СИСТЕМД БЭЛЭН БУС ТӨЛБӨРИЙГ САЙЖРУУЛАХ НЬ
3.1.Бэлэн бус төлбөр тооцоог сайжруулах арга хэмжээний төсөл
ОХУ-ын томоохон хотуудад хуванцар картыг хөгжүүлэх хамгийн ирээдүйтэй чиглэл бол жижиг төлбөрийн орон нутгийн системийг бий болгох явдал юм. Үүний зэрэгцээ ухаалаг картын технологи, түүний хэрэглээний стандартыг өргөнөөр нэвтрүүлэхийг бид хүлээх ёстой. Хуванцар картыг хөгжүүлэх тодорхой чиг хандлага бол микропроцессорын технологи, цахим харилцаа холбооны орчин үеийн дэвшилд тулгуурлан оюун ухаанд нийцүүлэн хөгжүүлэх явдал юм.
Жижиг хотуудад "цалин" төслүүдийг үргэлжлүүлэн хэрэгжүүлэх нь ирээдүйтэй чиглэл юм.
Банкны картын хөтөлбөрийг боловсруулах, удирдах, хэрэгжүүлэхтэй холбоотой асуудал нь системийн хандлагын үүднээс үнэхээр юу болж байна вэ гэсэн асуултыг зайлшгүй гаргаж ирдэг. Хуванцар карттай ажиллах ажлыг зохион байгуулах үйл явц ямар үе шатуудаас бүрддэгийг авч үзье. Эдгээр үе шатуудыг зохион байгуулалтын тал, эдийн засгийн эрх зүйн тал гэсэн хоёр том бүлэгт нэгтгэж болно. Зохион байгуулалтын модуль нь дараахь зүйлийг агуулна.
1) хуванцар картын бизнест стратеги сонгох;
2) Одоогийн асуудлуудбанкны картаар хийсэн гүйлгээнд татвар ногдуулах;
3) хуванцар картын шинэ бүтээгдэхүүн боловсруулах;
4) картын хөтөлбөрийн банкны эрсдэлийг оновчтой болгох;
5) хуванцар карттай ажиллахдаа эрсдэл, аюулгүй байдлын асуудлыг тодорхойлох стратеги;
6) орчин үеийн нөхцөлд хуванцар картыг борлуулах стратеги, төлөвлөлт;
7) төлбөрийн системийг бий болгох үед зохион байгуулалт, эдийн засгийн арга хэмжээ;
8) хөнгөлөлтийн системүүд: нэр томъёо, ангилал, хэрэглээний зах зээл дэх үйл ажиллагааны стандарт;
9) суурилуулсан микро схем бүхий картууд;
10) хүүхэлдэйн киноны газрын зураг (сайн жишээ болгон нийгмийн газрын зураг);
11) хуванцар картын стандартчилал, дизайн, үйлдвэрлэл, хувийн тохиргоо;
13) банкны картын хөтөлбөрийг сурталчлахад боловсруулах үйл ажиллагааны нөлөө.
Банкны хуванцар карттай ажиллах ажлыг зохион байгуулах үр ашгийг нэмэгдүүлэх нь юуны түрүүнд банкны стратегийн зорилтыг хэрэгжүүлэхтэй холбоотой юм - үйлчлүүлэгчдээ хангах. бүрэн спектрөндөр чанартай банкны үйлчилгээ, түүнчлэн банкны ашгийг нэмэгдүүлэх боломжийг эрэлхийлэх.
Дотоодын танилцуулга санхүүгийн байгууллагаүйлчилгээ авах зохион байгуулалтын тухайд шинэ үйлчилгээг хөгжүүлэх, сурталчлах хэрэгцээг үргэлж анхаарч үздэггүй. Хуванцар картанд зориулсан OSB No8601 банкны үйлчилгээний үр ашгийг нэмэгдүүлэхийн тулд олон төрлийн нэмэлт үйлчилгээ үзүүлэх хэд хэдэн банкны төслийг нэвтрүүлэх нь зүйтэй. Тиймээс банкны нэгдсэн концепцийг боловсруулах шаардлагатай байна цогц үйлчилгээхувийн үйлчлүүлэгчид болон хосолсон борлуулалтын стратеги банкны бүтээгдэхүүнтөлбөрийн карт ашиглах.
Банкны карт нь санхүүгийн бүтээгдэхүүний хувьд бараг бүх жижиглэнгийн үйлчилгээний онцлог, функцийг агуулдаг бөгөөд энэ нь түүний үндсэн дээр хувийн үйлчлүүлэгчдэд зориулсан цогц үйлчилгээний үзэл баримтлалыг хэрэгжүүлэх боломжийг олгодог бөгөөд үүний үр дүнд төлбөрийг ашиглах үр ашгийг нэмэгдүүлэх боломжийг олгодог. картууд. Доорх жагсаалт нэмэлт үйлчилгээ, хувийн үйлчлүүлэгчдэд зориулсан цогц үйлчилгээний бүхий л салбарыг хамарсан нь ашиглах боломжтойг баталж байна төлбөрийн картХэрхэн технологийн платформ, санхүүгийн үйлчилгээний блокуудын харилцан холболтыг хангах чадвартай:
1. Өөртөө үйлчлэх төхөөрөмжөөр нөхөх чадвартай хэд хэдэн валютаар харилцах дансууд (олон валютын картууд).
2. Хугацаатай хадгаламж (үндсэн картын данснаас мөнгө шилжүүлэх замаар өөрөө өөртөө үйлчлэх төхөөрөмж эсвэл зайн үйлчилгээний системээр дамжуулан хадгаламж нээх. Хадгаламжийн хүүг картын дансанд шилжүүлж,/эсвэл байршуулснаар карттай харилцах боломжтой. карт дээрх хадгаламжийн талаарх мэдээлэл (ухаалаг картын хувьд).
3. Зээлийн үйлчилгээ(overdraft, зээлийн шугам, зэрэг эргэлтийн болон зээлийн үндсэн төлбөргүй хугацаатай; Үйлчлүүлэгчийн хүлээн авсан бусад хэрэглээний зээлээс мөнгө зээлэхэд картыг ашиглах).
4. Мөнгө шилжүүлэг(өөртөө үйлчлэх төхөөрөмжид нэг төлбөрийн систем дотор картаас карт руу шилжүүлэг хийх; өөрөө өөртөө үйлчлэх төхөөрөмжид стандарт шилжүүлэг хийх зорилгоор шилжүүлэг хүлээн авагчийн талаарх мэдээллийг картанд байршуулах боломж).
5. Төлбөр (орон сууц, нийтийн аж ахуй, төрийн байгууллагууд, харилцаа холбоо, интернет, зээлийн үйлчилгээ; холбоо барихгүйгээр төлбөр хийх).
6. Валютын солилцооны гүйлгээ (бэлэн бус болон мөнгөн хөрөнгийг хөрвүүлсний дараа бэлэн мөнгө хүлээн авах).
7. Тээврийн үйлчилгээ үзүүлэх төлбөр (үндсэн тээврийн үйлчилгээний янз бүрийн тарифыг ашиглан нягтлан бодох бүртгэл, төлбөр хийх (гэж нэрлэдэг) тээврийн картууд, нягтлан бодох бүртгэлийн зорилгоор ухаалаг карт шаардлагатай).
8. Нөөцөөр хангах төлбөр (үндсэн түлш, эрчим хүчний янз бүрийн тарифыг ашиглан нягтлан бодох бүртгэл, төлбөр хийх (гэж нэрлэдэг) түлшний картууд, нягтлан бодох бүртгэлийн зорилгоор ухаалаг карт шаардлагатай).
9. Интернет банк.
10. Мобайл банк.
11. Даатгалын үйлчилгээ(Тухайн мэдээлэл даатгалын бодлого, түүнчлэн үзүүлсэн үйлчилгээний бүртгэлийг ухаалаг карт ашиглан хөтөлж болно; ухаалаг картыг нийгмийн болон эрүүл мэндийн даатгалд ашигладаг).
12. Хөрөнгө оруулалтын үйлчилгээ (хувьцаа худалдаж авах/цуцлах/бүртгэхэд карт ашиглах хөрөнгө оруулалтын сангууд; карт ашиглан тэтгэврийн хадгаламжийн дансыг нөхөх).
14. Үйлчлүүлэгчдийг хувь хүн болгох, нийгмийн тодорхой бүлэг эсвэл нийгмийн давхаргад хамаарах хэрэгцээг хангах санхүүгийн болон санхүүгийн бус үйлчилгээ (карт хувь хүний дизайнба/эсвэл гэрэл зураг; клубын картууд; дээд зэрэглэлийн сегментийн картууд; нийгмийн картууд; хамтын брэндийн карт (гаргагчийн стандарт үйлчилгээ (төлбөрийн систем) болон арилжааны түнш байгууллагын тусгай үйлчилгээ, хамтын брэндийг хослуулсан картын хамтарсан бүтээгдэхүүн); ойрын карт (ашгийн бус түнш байгууллагатай хамтарсан картын бүтээгдэхүүн (жишээлбэл, хөлбөмбөгийн клубэсвэл байгаль хамгаалах сан, төгсөгчдийн холбоо), ихэвчлэн ийм байгууллагын гишүүдийн хувьд; Байгууллагад оруулсан хувь нэмэр, ойрын карттай байх боломжтой).
15. Үйлчлүүлэгчдийн урамшууллын хэрэгцээг хангах үйлчилгээ (урамшуулал болон эвслийн үнэнч хөтөлбөр; бэлэн мөнгө буцааж авах карт (зээлийн байгууллага худалдан авалтынхаа тодорхой хувийг үйлчлүүлэгчид буцаан өгдөг; урьдчилсан төлбөрт карт, ихэвчлэн бэлэг хэлбэрээр үйлчилдэг).
16. Тодорхойлолт, хандалтын хэрэгцээг хангасан үйлчилгээ.
Төлбөрийн картын технологид суурилсан харилцагчийн цогц үйлчилгээ нь банкинд дараахь боломжийг олгоно.
Үйлчлүүлэгч бүрийн мэдээллийг нэгтгэж, нарийн сегментчилэх зорилгоор түүний профайлыг үүсгэх;
Борлуулалтын сувгийг хөгжүүлэх ажлын үр ашгийг нэмэгдүүлэх, түүнчлэн үйлчлүүлэгчтэй төвлөрсөн зорилтот харилцааг бий болгох;
Захиалгат багц болон сегментийн саналыг санал болгох.
Түүнчлэн, жижиглэнгийн банкны зах зээл дэх өрсөлдөөн нэмэгдэж байгаа нөхцөлд картуудыг нэмэлт үйлчилгээг нэвтрүүлэх, үйл ажиллагааг нь нэмэгдүүлэхийн тулд тэдгээрийг техникийн хувьд сайжруулах шаардлагатай байна.
Цогц үйлчилгээний үзэл баримтлалын хүрээнд бид дараахь зүйлийг онцолж болно.
Хамтарсан картууд, голчлон нэгдсэн картууд урамшууллын хөтөлбөрүүдүнэнч байдал;
Тээвэр, түлш болон бусад хэрэглээ бүхий олон үйлдэлт микропроцессор картууд. нийгмийн төслүүдийн нэг хэсэг болгон үйлдвэрлэсэн;
Өөртөө үйлчлэх төхөөрөмжид контактгүй төлбөр хийх, картаас карт руу төлбөр хийх.
Дэлхий даяар хуванцар карт дээр суурилсан хамтын брендийн хөтөлбөрүүд нь шууд бус борлуулалтын сувгуудыг ашиглан үйлчлүүлэгчдийн баазыг өргөжүүлэх, үнэнч байдлыг бий болгох, сегментчилэл, бизнесийн ашиг орлогыг нэмэгдүүлэх үр дүнтэй арга хэрэгслийн нэг юм.
Микропроцессорын картуудын чадварын талаар ярихад зөвхөн ийм карт нь тооцооллын функцээс гадна хэд хэдэн нэмэлт үйлчилгээг санал болгож чадна гэдгийг тэмдэглэх нь зүйтэй. стратегийн чиглэлтөлбөрийн үйлчилгээний системд шилжих. Ийм үйлчилгээ нь дебит картын чиг үүрэг, зээлээр үйлчилгээ авах, үнэнч үйлчилгээний хөтөлбөрт хамрагдах хөнгөлөлт, урамшууллыг тооцох, тээврийн хэрэгслээр зорчих, худалдан авсан түлш, цахилгаан эрчим хүч, аж ахуйн нэгжийн хоол, цагийг хянах, паспортын үйл ажиллагаа, иргэний үнэмлэхний нэгдэл байж болно. картууд, эрүүл мэндийн даатгал, нягтлан бодох бүртгэл нийгмийн тэтгэмж, татаас төлөх, засгийн газарт хандах мэдээллийн нөөц, алсын зайнаас засвар үйлчилгээ гэх мэт.
Гэсэн хэдий ч зах зээлийн энэ сегментийг хөгжүүлэх үндэс нь зөвхөн тодорхой бүтээгдэхүүний массын хэрэглэгчдийн объектив хэрэгцээ байж болно. Бидний бодлоор сегмент нийгмийн картуудЭнэ нь үнэхээр шинэ картын технологи шаарддаг, өсөлтийн асар их нөөцтэй учраас нэлээд ирээдүйтэй юм. Нийгмийн карт олгох төслүүдэд банкны програмууд 2008 онд 12 банк аль хэдийн оролцож байсан. Жижиглэнгийн бэлэн бус төлбөр тооцоог хөгжүүлэх энэ чиглэлээр тэргүүлэгч нь Москвагийн Банк, Уралсиб банк юм. Хамгийн алдартай төсөл бол "Нийгмийн карт" хэвээр байна.
Барилгын ерөнхий схемийг доор харуулав бүс нутгийн системтөслийг хэрэгжүүлэх явцад одоогийн байдлаар ашиглаж болох нийгмийн картууд.
Зураг 3.1 Нийгмийн картын системийн үндсэн элементүүд, тэдгээрийн чиг үүрэг
Нийгмийн картын сегмент дэх гол асуудал бол зах зээл дээрх одоо байгаа шийдлүүдийг нэгтгэх маш бага түвшин юм. Энэ нь улсын эрх ашиг болон зах зээлд оролцогчдын зорилгод харшлах юм. Бидний бодлоор хамгийн үр дүнтэй нь үндэсний картын төлбөрийн систем эсвэл түүнд нийцсэн нэгдсэн стандартад суурилсан нийгмийн картын төслийг бий болгох явдал юм. Нэмж дурдахад, Оросын Сбербанкны хүрээнд үйл ажиллагаа явуулдаг OSB No 8601 нь энэ төслийн оролцогч байж магадгүй юм.
Энэхүү ажлын шугам нь өөрөө өөртөө үйлчлэх төлбөрийн төхөөрөмжийг жижиглэнгийн төлбөрийн үйлчилгээний борлуулалтын суваг болгон хувиргаж чадна. Нэмж дурдахад орчин үеийн төхөөрөмжүүдийн функциональ байдал нь тэдгээрийг сурталчилгааны суваг болгон хувиргаж, сурталчилгаа, мэдээллийн мессежийг цацах, хэвлэхэд ашиглах боломжийг олгодог.
3.2.Зэрэг эдийн засгийн үр ашигсанал болгож байна
Төсөл хэрэгжсэн тохиолдолд банк авах боломжтой ашгийг үнэлэхийн тулд бид “хамтарсан брэндинг хөтөлбөрүүд” дэд төслийг хэрэгжүүлснээр ямар үр дүнд хүрэхийг тодорхойлох болно. Дэлхий даяар хуванцар карт дээр суурилсан хамтын брендийн хөтөлбөрүүд нь борлуулалтын шууд бус сувгуудыг ашиглах замаар хэрэглэгчийн баазыг өргөжүүлэх, үнэнч байдлыг бий болгох, сегментчилэл, бизнесийн ашиг орлогыг нэмэгдүүлэх үр дүнтэй арга хэрэгслийн нэг гэдгийг аль хэдийн тэмдэглэсэн.
Зураг 3.2 Банкуудын хамтын брэндинг төсөл хэрэгжүүлэх зорилт, %
Эдгээр хөтөлбөрүүд нь хувийн үйлчлүүлэгчдэд нэгдсэн үйлчилгээний системд тулгарч буй хамгийн чухал зорилтуудын нэгийг шийддэг - үйлчилгээг ашиглах үед нэмэлт үнэ цэнийг бий болгох.
Америкийн тэргүүлэгч үнэт цаас гаргагчдын нэг Bank One-ын мэдээлснээр хамтарсан төслийн хүрээнд гаргасан нэг картын тодорхой орлого ердийн картаас хоёр дахин их байжээ. Хамгийн ирээдүйтэй нь урамшуулал болон эвслийн үнэнч хөтөлбөрүүдтэй хамтын брэндийн банкны төлбөрийн картуудыг ашиглах явдал юм. Ийм санал аль хэдийн хувь хүний маркетингийн жишээ байх болно.
Оросын үнэт цаас гаргагчийн үзүүлэлтүүдийн дунд хамтын брэндийн картуудын худалдааны дундаж эргэлт ердийн картуудын эргэлтээс 1.5 дахин их байсан Оросын Сбербанкийг аль хэдийн тэмдэглэж болно. Виза картСонгодог, энэ нь хэрэгцээг баталж байна Цаашдын хөгжилхамтын брендийн хөтөлбөрүүд.
Энэхүү ашгийн өсөлт нь банкны үйлчилгээний зах зээлд чухал ач холбогдолтой нэвтрүүлсэн үйлчилгээний шинэлэг зүйлтэй холбоотой юм.
Цогц үйлчилгээний төслийн хэрэгжилтийн 8601 тоот OSB-ийн санхүүгийн үр дүнд үзүүлэх нөлөөг Хүснэгт 3.1-д үзүүлэв.
Хүснэгт 3.1 8601 тоот ОСБ-ын санхүүгийн үр дүнд “Хамтран тархах хөтөлбөрүүд” дэд төслийг хэрэгжүүлснээр үзүүлэх нөлөө
Төслийг хэрэгжүүлснээр цэвэр ашиг 623.3 мянган рублиэр өсөх болно гэдгийг Хүснэгт 3.1-ээс харж болно. болон хүүгийн бус орлогын эзлэх хувь 0.17%, мөн OSB No 8601-ийн нийт ашиг 0.15% -иар нэмэгдэнэ.
ДҮГНЭЛТ
ОХУ-ын Сбербанкны 8601-р салбарын 2005-2007 оны үйл ажиллагаанд хийсэн дүн шинжилгээ нь дараахь дүгнэлтийг хийх боломжийг бидэнд олгосон.
8601 тоот OSB-ийн өр төлбөр 2006 онд 137,282,2 мянган рублиэр өссөн байна. буюу 4.87%, 2007 онд - 295,076.1 мянган рубль. буюу 9.97%-иар өссөн байна. Үйлчлүүлэгчдийн хөрөнгийг татан оролцуулснаар өр төлбөр нэмэгдсэн.
8601 тоот OSB-ийн хөрөнгө 2006 онд 137,302,2 мянган рублиэр өссөн байна. буюу 4.87%, 2007 онд - 295,076.1 мянган рубль. буюу 9.99%-иар өссөн байна.Өсөлтөөс шалтгаалж хөрөнгө голлон өссөн байна зээлийн багц OSB болон арилжааны үнэт цаасны хөрөнгө оруулалт;
Шалгаж буй хугацаанд 8601 тоот OSB-ийн нийт орлого нэмэгдсэн нь OSB-ийн зээлийн үйл ажиллагаа өргөжин, банкны үйлчилгээ хөгжсөнтэй холбоотой юм. 2005-2006 онуудад. нийт орлого 32,678,100 мянган рублиэр өссөн. буюу 26.26%-иар, 2007 онд. дахин 43,630,600 мянган рубль нэмэгдэв. буюу 27.8%-иар;
OSB No 8601 зардал мөн өссөн: 2006 онд - 20,740.9 мянган рубль. буюу 31.77%, 2007 онд - 26113.3 мянган рубль. буюу 30.35%-иар өссөн байна. Зардлын өсөлт нь хөдөлмөрийн эрч хүч нэмэгдсэнтэй холбоотой бөгөөд энэ нь эргээд банкны үйлчилгээний нарийн төвөгтэй байдал, тэдгээрийн нарийн төвөгтэй байдалтай холбоотой;
8601 дугаартай OSB-ийн хүүгийн орлого 2006 онд 9634 мянган рубль, 2007 онд 19311.4 мянган рублиэр өссөн байна. Хүүгийн бус орлого 2006 онд 2,303 мянган рубль, 2007 онд 1,794,1 мянган рублиэр буурсан боловч энэ нь үйл ажиллагааны ашгийн өсөлтөд нөлөөлөөгүй (2006 онд 11,937,2 мянган рубль, 2007 онд 17517 рубль). ;
Хэдийгээр нийт ашигт ажиллагаа буурсан (2006 онд 2.2%, 2007 онд - 1.2%), хөрөнгийн өгөөж нэмэгдсэнтэй холбоотойгоор хөрөнгийн өгөөж өссөн;
2006-2007 оны 8601 тоот OSB-ийн балансын ашгийн хүчин зүйлийн шинжилгээнээс харахад:
Өөрийн хөрөнгийн хүрэлцээний коэффициент 0.0309-ээр нэмэгдсэний улмаас балансын ашиг 20,347.629 мянган рублиэр өссөн;
Хөрөнгийн ашиглалтын үр ашгийн харьцаа 0.0118-аар нэмэгдсэний улмаас балансын ашиг 1,302.092 мянган рублиэр өссөн;
Хөрөнгийн үнэ цэнэ 295,076.1 мянган рублиэр өссөнтэй холбоотой. балансын ашиг 7098.957 мянган рубль нэмэгдсэн;
Өөрийн хөрөнгийн өгөөжийн харьцаа 0.0429-оор буурсантай холбоотойгоор балансын ашиг 11,231.378 мянган рублиэр буурсан;
Гүйлгээнд байгаа бэлэн мөнгө OSB No8601 хуванцар картын тоо 2006 онд 820 ширхэгээр буюу 98.3%-иар, 2007 онд 20643 ширхэгээр буюу 1248.1%-иар өссөн байна. Үндсэндээ Cirrus/Maestro, Visa картууд гарснаар гүйлгээнд гарсан OSB No8601 хуванцар картын тоо нэмэгдсэн;
Хуванцар картаар хийсэн гүйлгээнд хийсэн дүн шинжилгээ нь хуванцар картыг гүйлгээнд гаргахаас OSB-ийн картын дансанд татах хөрөнгийн хэмжээ жил бүр нэмэгдэж байгааг харуулж байна. 2006 онд OSB-ээс босгосон хөрөнгийн хэмжээ 24.0 сая рублиэр өссөн байна. буюу 24.2%, 2007 онд 78.0 сая рубль байна. буюу 63.4%-иар өссөн байна. Гэсэн хэдий ч банкны картын дансанд татан төвлөрүүлсэн хөрөнгийн өсөлтийн хурд нь гаргасан картын тооны өсөлттэй харьцуулахад бага эрчимтэй байна;
Мөн хуванцар картаар хийсэн гүйлгээний нийт орлого нэмэгдсэн байна. 2006 онд OSB No 8601 хуванцар картаар хийсэн гүйлгээний нийт орлого. 1157.4 мянган рублиэр өссөн байна. буюу 12.9%-иар өссөн байна. 2007 онд хуванцар картаар хийсэн гүйлгээний орлого 1551.5 мянган рублиэр өссөн байна. буюу 15.4%-иар;
2006 онд хуванцар картын үйл ажиллагааны орлого нэмэгдсэн хэдий ч 8601-р OSB-ийн эдгээр үйл ажиллагаанаас олсон ашгийн хэмжээ 24.32% -иар буурсан нь хуванцар карттай холбоотой үйл ажиллагааны зардал (31.2%) огцом өссөнтэй холбоотой юм. . Хуванцар картаар хийсэн гүйлгээний зардал ийм өндөр өсөлттэй байгаа нь хөгжүүлэлтийн замаар шинэ үйлчлүүлэгчдийг татахын тулд OSB маркетингийн кампанит ажлын зардал ихээхэн нэмэгдсэнтэй холбоотой юм. цалингийн төслүүд. 2005-2006 онуудад. ашиг мэдэгдэхүйц өссөн (29.2%);
Хуванцар картын гүйлгээний ашигт ажиллагаа олон жилийн туршид тогтворгүй өөрчлөгдсөн. 2006 онд тооцоолсон ашигт ажиллагаа 20.8 хувиар буурсан нь хуванцар картаар хийсэн гүйлгээний зардал идэвхтэй өссөнтэй холбоотой юм. 2007 онд тооцсон ашигт ажиллагаа 4.5%-иар өссөн байна.
Судалгааны үр дүнд үндэслэн дараахь зүйлийг санал болгож байна.
1. Картын төслүүдийг үргэлжлүүлэн хөгжүүлэх, үүний үр дүнд хуванцар карт ашигладаг нэмэлт үйлчлүүлэгчид гарч ирнэ. Томоохон аж ахуйн нэгжүүдтэй хамтран картын бүтээгдэхүүний эрэлтийг нэмэгдүүлэхийн тулд өөрийн сурталчилгааны кампанит ажлыг зохион байгуул.
2. Хуванцар картаар гүйлгээ хийх зардлыг бууруулж, түүнээс олох орлогыг нэмэгдүүлэх.
3. Хувийн харилцагчдад зориулсан цогц үйлчилгээний банкны нэгдсэн үзэл баримтлал, төлбөрийн карт ашиглан банкны бүтээгдэхүүнийг хослуулан борлуулах стратеги боловсруулна.
4. “Хамтран брендийн хөтөлбөр” дэд төслийг хэрэгжүүлнэ. Дэд төслийг хэрэгжүүлснээр 611.1 мянган рублийн ашиг авчрах боломжтой. Энэхүү дэд төслийн ашигт ажиллагаа 84.88% байна.
Энэ дэд төслийн хэрэгжилт нэмэгдэнэ цэвэр ашиг 623.2 мянган рубль. нийт ашигт ажиллагаа 0.15%-иар өссөн байна.
5. Терминалуудын тоог нэмэгдүүлэх бэлэн мөнгөгүй төлбөрбараа, үйлчилгээ. OSB No8601-ийн хийсэн судалгаагаар одоо байгаа терминалуудын сүлжээ нь жилийн туршид 449.95 мянган рублийн комиссын орлого авчирдаг.
НОМ ЗҮЙ
1. "Банк, банкны үйл ажиллагааны тухай" Холбооны хууль (02/03/1996 оны 17-ФЗ, 07/31/1998 оны 151-ФЗ, 07/05/1999 оны 126 дугаар Холбооны хуулиар нэмэлт, өөрчлөлт оруулсан. -FZ, 07/08/1999-ны өдрийн 136 -FZ, 2001 оны 6-р сарын 19-ний өдрийн 82-FZ).
2. ОХУ-ын Төв банкны 2006 оны 1-р сарын 16-ны өдрийн 110-I тоот "Банкны заавал дагаж мөрдөх стандартын тухай" заавар (ОХУ-ын Төв банкны 2006 оны 8-р сарын 13-ны өдрийн 1489 тоот тушаалаар нэмэлт, өөрчлөлт оруулсан). У;2005 оны 2-р сарын 18-ны өдрийн №1549-У, 2005 оны 7-р сарын 6-ны өдрийн №1592-У, 2005 оны 7-р сарын 29-ний өдрийн №1599-У).
4. ОХУ-ын Сбербанкны салбаруудад олон улсын банкны картаар гүйлгээ хийх журмын заавар.
5. ОХУ-ын Сбербанк дахь AS Sbercard микропроцессорын картуудтай гүйлгээ хийх журмын талаархи зааварчилгаа (636-р/1. 636-r/2, 636-r/3 нэмэлт өөрчлөлт оруулсан).
6. Averchenko V.A., Silvestrov S.N., ОХУ-д бэлэн бус мөнгөний эргэлтийн асуудлаар // Банк. - 2006. - No4.
7. Арзамасцева Н. Банкны үйлчилгээ: Сурах бичиг. – М.: Хэтийн төлөв, 2005. – 765 х.
8. Балабанов И.Т. Банк ба банк: Их дээд сургуулиудад зориулсан сурах бичиг. – Санкт-Петербург: Петр, 2006. – 256 х.
9. Банкны үйл ажиллагаа. Сурах бичиг / Ed. Г.Г. Коробова. – М.: Юрист, 2002. – х. 115.
10. Белов В.А. Бэлэн бус төлбөр тооцоог зохион байгуулах үзэл баримтлалын асуудал // Банк. – 2006. - No12. - Хамт. 18-19.
11. Белоглазова Б.Н. Банк: Их дээд сургуулиудад зориулсан сурах бичиг. – М.: Санхүү, статистик, 2006. – 592 х.
12. Березина М.П. Төлбөрийн систем ба төв банк// Банк. – 2007. - №1. - Хамт. 15-19.
13. Grigorieva A. Банкны карт гэж юу вэ? // Орос болон гадаадад менежмент. -2002.-No 4.-С. 19-28.
14. Демидов И. Банкирын гарын авлага. – М.: Финпресс, 2005. – 445 х.
15. Мөнгө. Зээл. Банкууд: Их дээд сургуулиудад зориулсан сурах бичиг / Ed. ак. Э.Ф. Жуков. - 2-р хэвлэл, шинэчилсэн. болон нэмэлт - М: НЭГДЭЛ-ДАНА, 2005. – х. 159.
16. Егоров В. Санхүүгийн шинжилгээВ арилжааны банк: Их дээд сургуулиудад зориулсан сурах бичиг. – М.: Хэтийн төлөв, 2002. – 413 х.
17. Егоров Д. Арилжааны банк дахь санхүүгийн шинжилгээний арга зүй // Санхүүгийн захирал. - 2006.-No11.- P. 38-44.
18. Захарова В. Банк: Их дээд сургуулиудад зориулсан сурах бичиг. – М.: Банк, бирж, 2005. – 456 х.
19. ОХУ-ын Сбербанкны салбаруудад олон улсын банкны картаар гүйлгээ хийх журмын тухай заавар.
20. Климович В.П. Санхүү, мөнгөний эргэлт, зээл. – М.: Форум, 2007. – 239 х.
21. Колесников В.И. Банк: Заавар. – М.: Санхүү, статистик, 2002. – 464 х.
22. Королев О.Г. Шинжилгээ санхүүгийн үр дүнбанк: Их дээд сургуулиудад зориулсан сурах бичиг. – М.: Хэтийн төлөв, 2006. – 245 х.
23. Куришев О.Ю. Банкны картууд нь жижиглэнгийн банкны бизнесийн чухал элемент болох // Банкны жижиглэн худалдаа. – 2007. - No1. – Х.114.
24. Лаврушин О.И.Банк. - М.: "КноРус", 2007. – 559 х.
25. Лаврушин О.И. Банк: Сурах бичиг. – М.: Банк, биржийн судалгаа, зөвлөгөө өгөх төв, 2002. – 498 х.
26. Лунэв О. Дэлхийн картын зах зээлийн байдлын тойм // Мөнгө ба банкууд. - 2008.- No 4.- P. 16-24.
27. Маркова О.М. Арилжааны банкууд, тэдгээрийн үйл ажиллагаа: Сурах бичиг. – М.: Банк, бирж, 2005. – 288 х.
28. Островская О.М. Банкны үйл ажиллагаа. Толь бичиг. - М: Helios ARV, 2001 он.
29. Плесковский A. Дэлхийн хуванцар картын зах зээл: хөгжлийн үндсэн чиг хандлага // Удирдлагын онол, практикийн асуудал. -2002.-No11.-С. 22-29.
30. Резников В.В. Бэлэн бус төлбөрийн хэлбэрүүд // "Коммерсант". - 2007. - No 24.
31. Родионов A. Хуванцар картын зах зээлийн шинэ чиг хандлага // Санхүү. -2005.-No11.
32. Salnikov D. Оросын хуванцар картууд: хөгжлийн хэтийн төлөв // Картуудын ертөнц. -2006.-No1.
33. Semikova P. V. Бэлэн бус төлбөр тооцоо. - М .: Шалгалт, 2006 он.
34. Тавасиев А.М., Эриашвили Н.Д. Банк: Сурах бичиг. - М.: НЭГДЭЛ-ДАНА, 2002. – 248 х.
35. Тавасиев А.М., Эриашвили Н.Д., Масленченков Ю.С. Тооцоолол ба бэлэн мөнгөний үйлчилгээсав. - М.: НЭГДЭЛ-ДАНА, 2001. –123 х.
36. Татаринов К. Шинэ хуванцар бүтээгдэхүүн // Банкны технологи. -2005.- No 8.- P. 31-41.
38. Fateev A. Нягтлан бодох бүртгэлийн журам банкны карт: зохион байгуулалтын тал // Мөнгө ба банкууд. -2006.-No3.-С. 22-26.
39. Санхүүгийн удирдлага: онол практик: Сурах бичиг / Ред. E.S. Стоянова.- М.: Хэтийн төлөв, 2005. – 420 х.
40. Фомин А. Арилжааны банк дахь санхүүгийн шинжилгээ: Сурах бичиг - М.: ЮНИТИ, 2008. - 386 х.
ХЭРЭГЛЭЭ
Хавсралт 1
ОХУ-ын Сбербанкны удирдлагын зохион байгуулалтын бүтэц
Хавсралт 2
2006-2008 оны 8601 тоот OSB-ийн өр төлбөрийн бүтэц, динамикийн дүн шинжилгээ.
| Үзүүлэлтүүд | 2006 он | 2007 он | 2008 он | Өсөлтийн хувь, % | ||||||||
| хэмжээ мянган рубль | цохих жин, % | хэмжээ мянган рубль | цохих жин, % | хэмжээ мянган рубль | цохих жин, % | мянган рубль. | мянган рубль. | 2007-2006 он хүртэл | 2008-2007 он хүртэл | |||
| ОХУ-ын Төв банкнаас зээлийн байгууллагуудаас авсан зээл | 0 | - | 0 | - | 0 | - | 0 | 0 | - | - | ||
| 14028,9 | 0,5 | 15458,7 | 0,52 | 16562,1 | 0,51 | 1429,8 | 1103,4 | 110,19 | 107,14 | |||
| Үйлчлүүлэгчийн сан | 2460579 | 87,33 | 25227896 | 85,55 | 2673342 | 82,26 | 67317 | 145446 | 102,74 | 105,75 | ||
| Бусад үүрэг | 223519,5 | 7,93 | 173500,5 | 5,87 | 213528,3 | 6,57 | -50019 | 40027,8 | 77,62 | 123,07 | ||
| Өөрийн хөрөнгө | 119430 | 4,24 | 238004,4 | 8,05 | 346503,3 | 10,66 | 118574,4 | 108498,9 | 199,28 | 145,59 | ||
| Нийт өр төлбөр | 2817577,4 | 100 | 2954859,6 | 100 | 3249935,7 | 100 | 137282,2 | 295076,1 | 104,87 | 109,97 | ||
2006-2008 оны 8601 тоот OSB-ийн хөрөнгийн бүтэц, динамикийн дүн шинжилгээ.
| Үзүүлэлтүүд | 2006 он | 2007 он | 2008 он | (+,-) 2007-ыг 2006 болгож өөрчлөх | (+,-) 2008-ыг 2007 болгон өөрчлөх | Өсөлтийн хувь, % | ||||
| хэмжээ, мянган рубль | цохих жин, % | хэмжээ мянган рубль | цохих жин, % | хэмжээ, мянган рубль | цохих жин, % | мянган рубль. | мянган рубль. | 2007 он 2006 он гэхэд | 2008 он 2007 он гэхэд | |
| ОХУ-ын Төв банк дахь бэлэн мөнгө, данс | 186940,5 | 6,64 | 209562,3 | 7,09 | 220574,4 | 6,79 | 22621,8 | 11012,1 | 112,1 | 105,26 |
| ОХУ-ын Төв банк дахь заавал байлгах нөөц | 190632,6 | 6,77 | 193926 | 6,56 | 224426,1 | 6,91 | 3293,4 | 30500,1 | 101,73 | 115,73 |
| Зээлийн байгууллагуудаас авсан хөрөнгө бага нөөц | 1743 | 0,06 | 2232 | 0,08 | 2901 | 0,09 | 489 | 669 | 128,06 | 129,97 |
| Арилжааны үнэт цаасны цэвэр хөрөнгө оруулалт | 610240,8 | 21,66 | 753701,1 | 25,51 | 873778,8 | 26,89 | 143460,3 | 120077,7 | 123,51 | 115,93 |
| Цэвэр зээлийн үлдэгдэл | 1463611,5 | 51,95 | 1574033,4 | 53,27 | 1697232,3 | 52,22 | 110421,9 | 123198,9 | 107,55 | 107,83 |
| 10266 | 0,36 | 11250 | 0,38 | 13230 | 0,41 | 984 | 1980 | 109,6 | 117,6 | |
| Үндсэн хөрөнгө, Биет бус хөрөнгө, гэр ахуйн материал болон MBP | 181827 | 6,45 | 191670 | 6,49 | 197742 | 6,09 | 9843 | 6072 | 105,41 | 103,17 |
| Цэвэр урт хугацааны хөрөнгө оруулалтхудалдах боломжтой үнэт цаасанд | 0 | - | 0 | - | 0 | - | 0 | 0 | 0,00 | 0,00 |
| Нөөцийг хассан бусад хөрөнгө | 172296 | 6,12 | 18484,8 | 0,63 | 20051,1 | 0,62 | -153811,2 | 1566,3 | 10,73 | 108,47 |
| Нийт: | 2817557,4 | 100 | 2954859,6 | 100 | 3249935,7 | 100 | 137302,2 | 295076,1 | 104,87 | 109,99 |
Хавсралт 3
| Үгүй | Өгүүллийн гарчиг | Хэмжээ, үрэх. |
| ХӨРӨНГӨ | ||
| 1 | 186940500 | |
| 2 | Төв банкинд заавал байлгах нөөц | 190632600 |
| 3 | 1743000 | |
| 4 | 610240800 | |
| 5 | Цэвэр зээлийн үлдэгдэл | 1463611500 |
| 6 | Хуримтлагдсан хүү (хугацаа хэтэрсэн) | 10266000 |
| 7 | Үндсэн хөрөнгө | 181827000 |
| 8 | Бусад хөрөнгө | 172296000 |
| 9 | Нийт хөрөнгө | 2817557400 |
| ХАРИУЦЛАГА | ||
| 10 | 14028900 | |
| 11 | 503445000 | |
| 12 | Хувь хүмүүсийн хөрөнгө | 1957134000 |
| 13 | Бусад үүрэг | 223519500 |
| 14 | Өөрийн хөрөнгө | 119430000 |
| 15 | Нийт өр төлбөр | 2817557400 |
Хавсралт 4
2006 оны ашиг, алдагдлын тайлан OSB No8601.
| Үгүй | Нийтлэлийн гарчиг | Хэмжээ, мянган рубль |
| 1 | 1488503 | |
| 2 | 48090084 | |
| 3 | Түрээсийн хөрөнгө | 458001 |
| 4 | 6526511 | |
| 5 | Бусад эх сурвалжууд | 687001 |
| 6 | Хүлээн авсан нийт хүү болон түүнтэй адилтгах орлого (1+2+3+4+5 зүйл) |
57250100 |
| 7 | 970236 | |
| 8 | 26358078 | |
| 9 | 2587296 | |
| 10 | Түрээс | 2425590 |
| 11 | 32341200 | |
| 12 | 24908900 | |
| 13 | Комиссын орлого | 11935200 |
| 14 | Комиссын зардал | 9596800 |
| 15 | 2338400 | |
| Үйл ажиллагааны бусад орлого: | ||
| 16 | 26198691 | |
| 17 | 12270273 | |
| 18 | 1879231 | |
| 19 | Бусад одоогийн орлого | 14923305 |
| 20 | 55271500 | |
| 21 | 82518800 | |
| Үйл ажиллагааны бусад зардал: | ||
| 22 | Хөдөлмөрийн зардал | 6072092 |
| 23 | Үйл ажиллагааны зардал | 5838550 |
| 24 | 4203756 | |
| 25 | 2568962 | |
| 26 | Бусад урсгал зардал | 4670840 |
| 27 | 23354200 | |
| 28 | 59164600 | |
| 29 | Орлогын татвар | 14199500 |
| 30 | 44965100 |
Хавсралт 5
| Үгүй | Өгүүллийн гарчиг | Хэмжээ, үрэх. |
| ХӨРӨНГӨ | ||
| 1 | Бэлэн мөнгө, Төв банк дахь данс | 209562300 |
| 2 | Төв банкинд заавал байлгах нөөц | 193926000 |
| 3 | Зээлийн байгууллагууд дахь сангуудын нөөц бага | 2232000 |
| 4 | Үнэт цаасны цэвэр хөрөнгө оруулалт | 753701100 |
| 5 | Цэвэр зээлийн үлдэгдэл | 1574033400 |
| 6 | Хуримтлагдсан хүү (хугацаа хэтэрсэн) | 11250000 |
| 7 | Үндсэн хөрөнгө | 191670000 |
| 8 | Бусад хөрөнгө | 18484800 |
| 9 | Нийт хөрөнгө | 2954859600 |
| ХАРИУЦЛАГА | ||
| 10 | Зээлийн байгууллагуудаас авсан хөрөнгө | 15458700 |
| 11 | Корпорацийн үйлчлүүлэгчийн сан | 513339000 |
| 12 | Хувь хүмүүсийн хөрөнгө | 2014557000 |
| 13 | Бусад үүрэг | 173500500 |
| 14 | Өөрийн хөрөнгө | 238004400 |
| 15 | Нийт өр төлбөр | 2954859600 |
Хавсралт 6
2007 оны ашиг, алдагдлын тайлан OSB No8601.
| Үгүй | Нийтлэлийн гарчиг | Дүн, мянган рубль .. |
| Хүлээн авсан хүү болон түүнтэй адилтгах орлого: | ||
| 1 | Банкуудад зээл, хадгаламж, зээл хэлбэрээр болон бусад банкуудын дансанд мөнгө байршуулах | 1895676 |
| 2 | Бусад үйлчлүүлэгчдэд олгосон зээл | 61244904 |
| 3 | Түрээсийн хөрөнгө | 583285 |
| 4 | Тогтмол орлоготой үнэт цаас | 8311808 |
| 5 | Бусад эх сурвалжууд | 874927 |
| 6 | 72910600 | |
| Төлсөн хүү болон түүнтэй адилтгах зардал: | ||
| 7 | Зээл, хадгаламж зэрэг банкуудаас хөрөнгө босгосон | 1151031 |
| 8 | Зээл, хадгаламж зэрэг бусад үйлчлүүлэгчдээс хөрөнгө босгосон | 31269676 |
| 9 | Өрийн үнэт цаас гаргасан | 3069416 |
| 10 | Түрээс | 2877577 |
| 11 | Нийт төлсөн хүү болон түүнтэй адилтгах зардал (7+8+9+10 зүйл) | 38367700 |
| 12 | Цэвэр хүү ба түүнтэй адилтгах орлого (6-р зүйл - 11-р зүйл) | 34542900 |
| 13 | Комиссын орлого | 16300500 |
| 14 | Комиссын зардал | 12321400 |
| 15 | Цэвэр шимтгэлийн орлого (13-р зүйл - 14-р зүйл) | 3979100 |
| Үйл ажиллагааны бусад орлого: | ||
| 16 | Гадаад валют болон бусад валютын хөрөнгөтэй хийсэн гүйлгээний орлого, түүний дотор ханшийн зөрүү | 32195881 |
| 17 | Худалдан авалт, борлуулалтын гүйлгээний орлого үнэт металлууд, үнэт цаасболон бусад эд хөрөнгө, үнэт металл, үнэт цаас болон бусад эд хөрөнгийн дахин үнэлгээний эерэг үр дүн | 15079084 |
| 18 | Ногдол ашиг хэлбэрээр авсан орлого | 2309409 |
| 19 | Бусад одоогийн орлого | 18339426 |
| 20 | Үйл ажиллагааны бусад нийт орлого: (16+17+18+19 зүйл) | 67923800 |
| 21 | Одоогийн орлого (12+15+20 зүйл) | 106445800 |
| Үйл ажиллагааны бусад зардал: | ||
| 22 | Хөдөлмөрийн зардал | 9189440 |
| 23 | Үйл ажиллагааны зардал | 8836000 |
| 24 | Гадаад валют болон бусад мөнгөн тэмдэгттэй хийсэн гүйлгээний зардал, түүний дотор ханшийн зөрүү | 6361920 |
| 25 | Үнэт металл, үнэт цаас болон бусад эд хөрөнгийг худалдан авах, худалдах гүйлгээний зардал, үнэт металл, үнэт цаасыг дахин үнэлсэн сөрөг үр дүн | 3887840 |
| 26 | Бусад урсгал зардал | 7068800 |
| 27 | Бусад үйл ажиллагааны нийт зардал (22+23+24+25+26 зүйл) | 35344000 |
| 28 | Нөөц үүсэхээс өмнөх цэвэр урсгал орлого, гэнэтийн орлого/зардлыг оруулаагүй (21 дүгээр зүйл - 27 дугаар зүйл) | 71101800 |
| 29 | Орлогын татвар | 19766300 |
| 30 | Тайлант хугацааны ашиг (алдагдал) (28 дугаар зүйл - 29 дүгээр зүйл) | 51335500 |
Хавсралт 7
| Үгүй | Өгүүллийн гарчиг | Хэмжээ, үрэх. |
| ХӨРӨНГӨ | ||
| 1 | Бэлэн мөнгө, Төв банк дахь данс | 220574400 |
| 2 | Төв банкинд заавал байлгах нөөц | 224426100 |
| 3 | Зээлийн байгууллагууд дахь сангуудын нөөц бага | 2901000 |
| 4 | Үнэт цаасны цэвэр хөрөнгө оруулалт | 873778800 |
| 5 | Цэвэр зээлийн үлдэгдэл | 1697232300 |
| 6 | Хуримтлагдсан хүү (хугацаа хэтэрсэн) | 13230000 |
| 7 | Үндсэн хөрөнгө | 197742000 |
| 8 | Бусад хөрөнгө | 20051100 |
| 9 | Нийт хөрөнгө | 3249935700 |
| ХАРИУЦЛАГА | ||
| 10 | Зээлийн байгууллагуудаас авсан хөрөнгө | 16562100 |
| 11 | Корпорацийн үйлчлүүлэгчийн сан | 594240000 |
| 12 | Хувь хүмүүсийн хөрөнгө | 2079102000 |
| 13 | Бусад үүрэг | 213528300 |
| 14 | Өөрийн хөрөнгө | 346503300 |
| 15 | Нийт өр төлбөр | 3249935700 |
Хавсралт 8
2008 оны ашиг, алдагдлын тайлан OSB No8601
| Үгүй | Нийтлэлийн гарчиг | Хэмжээ, мянган рубль |
| Хүлээн авсан хүү болон түүнтэй адилтгах орлого: | ||
| 1 | Банкуудад зээл, хадгаламж, зээл хэлбэрээр болон бусад банкуудын дансанд мөнгө байршуулах | 2552532 |
| 2 | Бусад үйлчлүүлэгчдэд олгосон зээл | 82466412 |
| 3 | Түрээсийн хөрөнгө | 785394 |
| 4 | Тогтмол орлоготой үнэт цаас | 11191870 |
| 5 | Бусад эх сурвалжууд | 1178092 |
| 6 | Хүлээн авсан нийт хүү болон түүнтэй адилтгах орлого (1+2+3+4+5 зүйл) | 98174300 |
| Төлсөн хүү болон түүнтэй адилтгах зардал: | ||
| 7 | Зээл, хадгаламж зэрэг банкуудаас хөрөнгө босгосон | 1329600 |
| 8 | Зээл, хадгаламж зэрэг бусад үйлчлүүлэгчдээс хөрөнгө босгосон | 36120800 |
| 9 | Өрийн үнэт цаас гаргасан | 3545600 |
| 10 | Түрээс | 3324000 |
| 11 | Нийт төлсөн хүү болон түүнтэй адилтгах зардал (7+8+9+10 зүйл) | 44320000 |
| 12 | Цэвэр хүү ба түүнтэй адилтгах орлого (6-р зүйл - 11-р зүйл) | 53854300 |
| 13 | Комиссын орлого | 22189400 |
| 14 | Комиссын зардал | 18655900 |
| 15 | Цэвэр шимтгэлийн орлого (13-р зүйл - 14-р зүйл) | 3533500 |
| Үйл ажиллагааны бусад орлого: | ||
| 16 | Гадаад валют болон бусад валютын хөрөнгөтэй хийсэн гүйлгээний орлого, түүний дотор ханшийн зөрүү | 38110453 |
| 17 | Үнэт металл, үнэт цаас болон бусад эд хөрөнгийг худалдан авах, худалдах гүйлгээний орлого, үнэт металл, үнэт цаас болон бусад эд хөрөнгийн дахин үнэлгээний эерэг үр дүн | 17849200 |
| 18 | Ногдол ашиг хэлбэрээр авсан орлого | 2733661 |
| 19 | Бусад одоогийн орлого | 21708486 |
| 20 | Үйл ажиллагааны бусад нийт орлого: (16+17+18+19 зүйл) | 80401800 |
| 21 | Одоогийн орлого (12+15+20 зүйл) | 137789600 |
| Үйл ажиллагааны бусад зардал: | ||
| 22 | Хөдөлмөрийн зардал | 12784330 |
| 23 | Үйл ажиллагааны зардал | 12292625 |
| 24 | Гадаад валют болон бусад мөнгөн тэмдэгттэй хийсэн гүйлгээний зардал, түүний дотор ханшийн зөрүү | 8850690 |
| 25 | Үнэт металл, үнэт цаас болон бусад эд хөрөнгийг худалдан авах, худалдах гүйлгээний зардал, үнэт металл, үнэт цаасыг дахин үнэлсэн сөрөг үр дүн | 5408755 |
| 26 | Бусад урсгал зардал | 9834100 |
| 27 | Бусад үйл ажиллагааны нийт зардал (22+23+24+25+26 зүйл) | 49170500 |
| 28 | Нөөц үүсэхээс өмнөх цэвэр урсгал орлого, гэнэтийн орлого/зардлыг оруулаагүй (21 дүгээр зүйл - 27 дугаар зүйл) | Дүрэм Хадгаламжийн банк 1991 оны 6-р сарын 20-ны өдрийн RF-ийн No1481 - P.3
Бэлэн бус мөнгө нь онцгой шинж чанартай байдаг тул үүнийг анхаарч үзэх хэрэгтэй, ялангуяа ашигласан нэр томъёо нь ийм мөнгө, түүний эргэлтийн онцлог шинжийг илтгэдэггүй.
Бэлэн бус төлбөрийн онцлог нь дараахь байдлаар илэрдэг.
Бэлэн мөнгөний төлбөрт төлбөр төлөгч болон хүлээн авагч нь бэлэн мөнгө шилжүүлэхэд оролцдог. Бэлэн бус төлбөр тооцоонд гурван оролцогч байдаг: төлбөр төлөгч, хүлээн авагч, төлбөр төлөгч, хүлээн авагчийн дансанд бичилт хийх хэлбэрээр ийм төлбөр хийгдсэн банк;
Бэлэн бус төлбөр тооцоонд оролцогчид банктай зээлийн харилцаатай байдаг. Эдгээр харилцаа нь ийм төлбөр тооцоонд оролцогчдын дансны үлдэгдлийн хэмжээгээр илэрдэг. Бэлэн мөнгөний эргэлтэд ийм зээлийн харилцаа байдаггүй;
Төлбөр тооцооны нэг оролцогчийн мөнгийг нөгөөгийнх нь талд шилжүүлэх (шилжүүлэх) нь тэдний дансанд бичилт хийх замаар хийгддэг бөгөөд үүний үр дүнд банкны ийм гүйлгээнд оролцогчидтой зээлийн харилцаа өөрчлөгддөг. Өөрөөр хэлбэл, энд мөнгө ашиглан зээлийн гүйлгээ хийгддэг. Тиймээс бэлэн мөнгөний эргэлтийг зээлийн үйл ажиллагаа орлодог. Энэ нь бэлэн бус мөнгө, бэлэн мөнгөнөөс бүрдэх мөнгөний нийлүүлэлтийг зохицуулах зээлийн үйл явцыг оновчтой зохион байгуулах нь чухал болохыг онцолж байна.
Бэлэн бус төлбөр тооцоог өргөнөөр ашиглахын зэрэгцээ төрөл бүрийн үнэт цаас(аж ахуйн нэгж, банкуудын үүрэг) мөнгөн хөрөнгийн шууд эргэлтгүйгээр төлбөр хийх. Эдгээр төрлийн төлбөр тооцооны үйл ажиллагааны хооронд нийтлэг шинж чанар, мэдэгдэхүйц ялгаа байдаг.
Банкны үйлчлүүлэгчдийн дансанд мөнгө шилжүүлэх, гүйлгээ бүрт банкны оролцоотойгоор хийгддэг бэлэн бус төлбөр тооцооноос ялгаатай нь янз бүрийн үнэт цаас (аж ахуйн нэгжийн өр төлбөр) ашиглан хийгддэг бэлэн бус эргэлт нэлээд их байдаг. болон банкууд).
Ийм үйл ажиллагаанд бэлэн мөнгөний эргэлт нь янз бүрийн зээлийн харилцааг илэрхийлсэн үнэт цаасны хөдөлгөөнөөр солигддог. Бэлэн мөнгөний эргэлтийг орлуулах нь бэлэн бус төлбөртэй харьцуулахад онцлог шинж чанартай байдаг. Үүний нэг онцлог нь бэлэн бус гүйлгээнд тус бүрт банк оролцох явдал юм төлбөр тооцооны гүйлгээүнэт цаас ашиглан хийсэн. Тиймээс үнэт цаас эсвэл бусад үүргийг баталгаажуулалт (индоссамент) гүйцэтгэсэн тохиолдолд төлбөр хийхэд ашиглаж болно, гэхдээ гүйлгээнд оролцогчдын банкны данс руу мөнгө шилжүүлэхгүйгээр.
Өөр нэг онцлог нь дараах байдалтай байна. Бэлэн бус төлбөр тооцооны хувьд төлбөр төлөгчийн дансанд хадгалагдсан мөнгийг янз бүрийн хүлээн авагчидтай төлбөр тооцоо хийх бүх нийтийн төлбөрийн хэрэгсэл болгон ашиглаж болно: тэдний зөвшөөрөл шаардлагагүй.
Үнэт цаас ашиглан төлбөр хийх тухайд төлбөрийг хүлээн авагчийн зөвшөөрлөөр хийж болно. Жишээлбэл, векселээр төлбөр хийхдээ хүлээн авагч нь татвараа шилжүүлэх ёстой тул зөвшөөрлийн боломжийг улам хүндрүүлдэг. борлуулсан бүтээгдэхүүн, орлогыг хараахан аваагүй байгаа хэдий ч.
Бас нэг онцлог байна. Энэ нь үнэт цаасыг ашиглан төлбөр тооцоонд оролцогчид үнэт цаасыг эргүүлэн авах талаар тодорхой хариуцлага хүлээх явдал юм. Тиймээс, хэрэв төлбөрийн баримтыг хуулийн этгээдийн хооронд төлбөр тооцоо хийхдээ ашигласан бөгөөд үүнд зохих индоссамент (индоссамент) байгаа бол хэрэв шүүгээ нь өр төлбөрөө төлөх боломжгүй бол вексель ашиглан хийсэн төлбөр тооцооны гүйлгээнд оролцогчид хамаарна. тооцооны өрийг төлөх үүрэгтэй.
Бэлэн бус төлбөр тооцоонд оролцогчид ийм хариуцлага хүлээхгүй.
Дээрх нь бэлэн бус төлбөр тооцоо, бэлэн бус эргэлтийг ялгах үндэслэл байгааг харуулж байна.
Үнэт цаас шилжүүлэх замаар хийгддэг бэлэн бус гүйлгээний чухал давуу тал нь төлбөр төлөгчийн дансанд мөнгө байхгүй тохиолдолд ийм ажиллагааг хийх боломжтой байдаг. Энэ нөхцөл байдал нь ОХУ-д одоо байгаа төлбөрийн хямралын нөхцөлд ийм үйл ажиллагааны хэрэглээг өргөжүүлэхэд хүргэсэн юм. Үнэт цаас (үнэт цаас гэх мэт) ашиглан бэлэн бус гүйлгээний ачаар төлбөрийн хямралын сөрөг үр дагаврыг тодорхой хэмжээгээр арилгадаг.
Гэсэн хэдий ч, нэг талаас, үнэт цаас ашиглан төлбөр тооцоог зээлийн оролцоотойгоор (валютын дансны бүртгэл, үнэт цаасны эсрэг зээл гэх мэт) хийж байгааг мартаж болохгүй; нөгөө талаас, ийм тооцооллын өмнө дурдсан шинж чанаруудыг үл тоомсорлож болохгүй.
Энэ нь үнэт цаасыг ашиглан бэлэн бус төлбөр тооцооны хэрэглээг өргөжүүлэхэд тэнцвэртэй хандах нь зүйтэй болохыг харуулж байна, ялангуяа үйлдвэрлэл, худалдааны эргэлттэй холбоогүй үнэт цаас гүйлгээнд гарч ирэх магадлалыг үгүйсгэхгүй.
Цахим технологи ашиглан бэлэн бус төлбөр тооцооны практик өргөжиж байгаа нь "цахим мөнгө" гэсэн нэр томъёо гарч ирэхэд нөлөөлсөн. Үндсэндээ ийм үйл ажиллагаанд бэлэн бус төлбөр тооцоог цахим технологиор цаасан дээр боловсруулсан баримт бичгийг (захиалга, чек гэх мэт) ашиглан захиран зарцуулахын оронд холбогдох захиалгыг цахим дохиогоор гүйцэтгэдэг. Тиймээс цахим мөнгө гэх мэт бие даасан мөнгө байгаа гэдгийг хүлээн зөвшөөрөх үндэслэл бараг байхгүй.
Бэлэн мөнгөний хөдөлгөөнийг зээлийн гүйлгээгээр солих үндсэн дээр үүсдэг бэлэн бус бэлэн мөнгөний эргэлтээс гадна эдийн засгийн практикт бас байдаг. эргэлддэггүй боловч харилцан төлбөр тооцоонд ашигладаг дансны мөнгө.Ийнхүү харилцан нэхэмжлэлийг нөхөх дүнгийн хэмжээгээр тооцохдоо дансны мөнгө ажилладаг боловч эргэлддэггүй.
Мөнгөний ийм төрлийн хэрэглээ бас гардаг бартер ашиглах үед харилцан нийлүүлэлтийн зардлыг тооцох үед(мөнгө тоолох нь энд тоглогддог) зөвхөн тэгш бус байвал тооцоогүй дүнг шилжүүлснээр бартерын гүйлгээг дуусгана.
Бэлэн бус мөнгөнд хамаарах онцлог шинж чанаруудыг үл харгалзан тэдгээр нь олон байдаг ерөнхий шинж чанаруудбэлэн мөнгөөр. Энэ нь юуны түрүүнд ижил хэлбэрээр илэрдэг мөнгөний нэгжбэлэн болон бэлэн бус мөнгө. Эдгээр төрлийн мөнгө хоорондоо нягт уялдаатай байх нь нэгийг нөгөөд шилжүүлэхэд илэрхийлэгдэх нь чухал юм. Жишээлбэл, бэлэн мөнгө аль ч банкны дансанд ороход бэлэн бус мөнгө болж хувирдаг. Харин ч банкны дансны үлдэгдлээс бэлэн мөнгө авах үед бэлэн бус мөнгө бэлэн мөнгө болж хувирдаг.
Эдгээр төрлийн мөнгөний нэгдмэл байдлын илрэл нь бэлэн бус гүйлгээнд байгаа мөнгөний хэмжээ, түүнчлэн бэлэн мөнгөний зохицуулалтыг зээлийн тусламжтайгаар гүйцэтгэдэг явдал юм. Иймээс бэлэн бус гүйлгээнд байгаа мөнгөний масс үүсэх, нэмэгдэх, буурах нь үүний үр дүнд үүсдэг. зээлийн үйл ажиллагаа, яг л их хэмжээний бэлэн мөнгөтэй адил.
Бэлэн бус төлбөр тооцоог тогтоосон хэлбэрийн төлбөрийн баримт бичгийн үндсэн дээр, зохих баримт бичгийн урсгалын дагуу гүйцэтгэдэг. Төлбөрийн баримт бичгийн төрөл, төлбөрийн арга, банк дахь баримт бичгийн гүйлгээний зохион байгуулалтаас хамааран төлбөр төлөгч, хүлээн авагчид бэлэн бус төлбөрийн дараахь үндсэн хэлбэрүүд байдаг: төлбөрийн даалгавраар хийх төлбөр тооцоо, төлбөр тооцооны аккредитив хэлбэр, төлбөр тооцоо чек, төлбөрийн хүсэлт-захиалгын дагуу төлбөр тооцоо хийх.
Төлбөр төлөгч ба хүлээн авагчийн хоорондох төлбөр тооцооны хэлбэрийг гэрээгээр (гэрээ, тусдаа гэрээ) тодорхойлно.
Бэлэн бус төлбөр тооцооны хэлбэрийг түүхэн талаас нь хүснэгтэд үзүүлэв. 1. 1917 оны Октябрийн хувьсгалын дараа манай улсад гүн өөрчлөлтүүд өрнөсөн эдийн засгийн амьдралнийгэм. Банкны тогтолцоог шинэчилсэн; томоохон өөрчлөлтүүдиргэний дайн, цэргийн интервенц, дараа нь эдийн засгийг энх тайвны замд шилжүүлэхтэй холбоотойгоор мөнгөний системд нөлөөлсөн. Энэ хугацаанд бараа-мөнгөний харилцааны хамрах хүрээ нарийссан хэдий ч вексель, чек, банкны шилжүүлгийг ашиглан бэлэн бус төлбөр тооцоог ашигласан хэвээр байна. Гэсэн хэдий ч тус улсад бэлэн бус төлбөр тооцооны нэгдсэн систем байгаагүй.
1930-1932 оны зээлийн шинэчлэлийн үеэр. арилжааны зээл, банкны шууд бус зээлийг шууд зээлээр сольсон банкны зээл, үүний дагуу тус улсад вексель ашиглахыг хориглов. Үүний зэрэгцээ хүлээн авах, аккредитив, тусгай дансаар төлбөр тооцоо хийх зэрэг бэлэн бус төлбөрийн хэлбэрийг анх удаа нэвтрүүлсэн. Сүүлийнх нь төлбөрийн нэг төрлийн аккредитив байсан бөгөөд худалдан авагчийн хувьд дараахь боломжуудыг агуулж байв: а) урьд нь төлбөр тооцооны мөнгө хадгалагдаж байсан хэд хэдэн ханган нийлүүлэгчид нэг тусгай данснаас төлбөр хийх; б) ханган нийлүүлэгчийн байршилд барааг чанарын хувьд хүлээн авсан худалдан авагчийн итгэмжлэгдсэн төлөөлөгчийн оффисын зардлыг төлөх, томилолтын зардлыг төлөх зорилгоор тусгай данснаас бэлэн мөнгө авах.
30-аад оны зээлийн шинэчлэл. улс орны эдийн засгийн хөгжлийн тодорхой үр дүнг нэгтгэн дүгнэж, эдийн засгийн нөхцөл байдлаас шилжих эдийн засгийн урьдчилсан нөхцөлийг бүрдүүлэхэд чиглэв. зах зээлийн эдийн засагтөлөвлөсөн (захиргааны тушаал). 30-аад оны зээлийн шинэчлэлийн судалгаа. Одоогийн байдлаар Орос улс засаг захиргаанаас зах зээлийн эдийн засаг руу урвуу шилжилт хийж байгаа боловч түүхэн хөгжлийн шинэ шатанд байгаа тул өнөөдөр онцгой ач холбогдолтой юм. Тодруулбал, төлбөр тооцооны салбарт 1989 оноос хойш тус улс төлбөр тооцооны гүйлгээнд дахин вексель ашиглаж эхэлсэн.
Төлөвлөсөн социалист эдийн засаг оршин тогтнох үед бэлэн бус төлбөрийн системд томоохон өөрчлөлт орсон боловч түүний гол давуу тал нь бэлэн бус төлбөрийн хэлбэрийг улс даяар хатуу нэгтгэж, дагаж мөрдөхөд хатуу хяналт тавьсан явдал байв. төлбөрийн сахилга баттөрийн банкуудаар.
Улс орны орчин үеийн эдийн засгийн хөгжил нь хэд хэдэн онцлог шинж чанартай бөгөөд тэдгээрийн хамгийн чухал нь юм зах зээлд шилжих.Шилжилтийн эдийн засаг тогтвортой байж чадахгүй. Мөнгөний салбарт энэ нь зөрчилдөөнийг хурцатгах замаар илэрдэг. Илэрхийлэл эдийн засгийн хямралОрос улсад (хуучин социалист лагерийн ихэнх орнуудын нэгэн адил) аж ахуйн нэгжүүдийн хоорондын эдийн засгийн харилцаа тасарсан, үйлдвэрлэлийн хэмжээ огцом буурч, инфляци, төлбөрийн хямрал, мөнгөний хүрээний хурцадмал байдал хурцадсан. төсвийн алдагдал, дотоод өсөлт ба гадаад өр, валютын хямрал, банкны хөрвөх чадварын хямрал), аж ахуйн нэгжүүдийн төлбөрийн чадваргүй байдал, дампуурал болон санхүүгийн бүтэц, улс төр, нийгмийн хурцадмал байдлыг нэмэгдүүлэх гэх мэт. Эдгээр нөхцөлд төлбөрийн хямралыг, тэр дундаа бэлэн бус төлбөрийн системийг сайжруулах замаар даван туулах хүсэл нь илэрхий байв. Үүний үр дүнд ОХУ-ын Банк нь төлбөрийн баталгаа өгдөггүй төлбөрийн маягтуудын хэрэглээний хамрах хүрээг хязгаарлах арга хэмжээ авсан (жишээлбэл, төлбөрийг хүлээн авах хэлбэрийг цуцалсан; дараа нь ОХУ-ын Төв банкнаас төлбөрийг хүлээн авах хэлбэрийг хүчингүй болгосон. Төсөвт татвар, торгууль, торгууль, торгууль төлөх, бүтээгдэхүүн нийлүүлэгч, худалдан авагчдын хооронд байгуулсан гэрээний дагуу данснаас шууд дебит хийх төлбөрийн хүсэлтийг ашиглах боломж). Үүний зэрэгцээ урьдчилгаа төлбөртэй төлбөрийн даалгаврыг ашиглах туршлага өргөжсөн.
Одоогийн байдлаар аж ахуйн нэгж, байгууллагууд төлбөрийн бус төлбөрийг барагдуулахын тулд вексель ашигладаг болохыг тэмдэглэх нь зүйтэй. бие даасан төлбөрийн маягтМанай улсад суурин газар байхгүй.Вексель нь төлбөрийн баримтын хувьд аккредитивын төлбөрийн хэлбэрээр, түүнчлэн харилцан нэхэмжлэлийг нөхөх дарааллаар төлбөр тооцоонд ашиглаж болно. Үүнээс гадна банкууд болон тэдний үйлчлүүлэгчид вексель ашиглан төлбөрийн тусгай схемийг боловсруулж байна. Инкомбанк, Тверуниверсалбанк, Сибирийн банкны туршлага олонд танигдсан худалдааны банкэнэ бүсэд. Бэлэн бус төлбөрийн хэлбэр бүр нь ашиглалтын онцлогоос үл хамааран янз бүрийн улс орнуудэсвэл улс орон бүрийн хөгжлийн өөр өөр түүхэн үе шатанд нийтлэг нийтлэг шинж чанартай байдаг (баримт бичгийн урсгалын журам, төлбөрийн баримтын төрөл, төлбөрийн арга).
Тиймээс гэрээ, хэлцэл байгуулахдаа ашигласан төлбөрийн хэлбэр, төлбөрийн нэг буюу өөр хэлбэрийг сонгох зарчим нь тухайн улсын эдийн засгийн нөхцөл байдлаас шалтгаалж, эдийн засгийн салбарт шинэчлэл хийх үед ихээхэн өөрчлөлтүүд гардаг.
Төлбөрийн хэлбэрийг сонгох нь үндсэндээ дараахь байдлаар тодорхойлогддог.
Харьцагч талуудын хоорондын эдийн засгийн харилцааны мөн чанар;
Нийлүүлсэн бүтээгдэхүүний онцлог, тэдгээрийг хүлээн авах нөхцөл;
Гүйлгээнд оролцогч талуудын байршил;
Бараа тээвэрлэх арга;
Хуулийн этгээдийн санхүүгийн байдал.
СУРГАЛТЫН АЖИЛ
Зээлийн байгууллагад бэлэн бус төлбөр тооцоог зохион байгуулах, нягтлан бодох бүртгэл
Эрхүү 2009 он
Танилцуулга………………………………………………………………………………………..3
Ч. I. Бэлэн мөнгөгүй төлбөр .............................................................................................................. ......... 5
1.1. Бэлэн бус төлбөр тооцооны үүсэл хөгжил……………5
1.2. Бэлэн бус төлбөрийн мөн чанар, ач холбогдол......................................6
Бэлэн бус төлбөр тооцоог зохион байгуулах зарчим……………….8
Ч. II. Бэлэн бус төлбөр тооцооны хэлбэр................................................. ......................... ......арван нэгэн
Төлбөрийн захиалгаар төлбөр тооцоо хийх .........................................
Аккредитиваар хийсэн төлбөр тооцоо……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………14
2.2.1. Аккредитив гаргагч банкинд ажиллах журам....16
2.2.2. Гүйцэтгэгч банкинд аккредитивтэй ажиллах журам……………………………………………………………19
2.3. Чекээр хийх төлбөр……………………………………………………….22
2.4. Хураамж хураалтын төлбөр……………………………………………..25
2.5. Төлбөрийн хүсэлтээр тооцоо хийх…………………………..29
2.5.1. Төлбөр төлөгчийн хүлээн зөвшөөрснөөр төлсөн төлбөрийн хүсэлтээр хийсэн тооцоо …………………………………..31
2.5.2. Төлбөр төлөгчийн зөвшөөрөлгүйгээр төлсөн төлбөрийн хүсэлттэй тооцоо ………………………………..33
2.6. Инкассо даалгавраар тооцоо ………………………..35
Дүгнэлт…………………………………………………………40
Ашигласан материал……………………………………………………42
Оршил
Бараа-мөнгөний харилцаанд, худалдан авах, худалдах, үйлчилгээ үзүүлэх, янз бүрийн төрлийн нэхэмжлэл, үүрэг хариуцлагыг хангах, түүнчлэн хөрөнгийг хуваарилах, дахин хуваарилах явцад мөнгөн төлбөр тооцоо үүсдэг.
Бэлэн мөнгөний төлбөрийн дийлэнх хувийг (80-90%) бэлэн бус төлбөр эзэлж байна. Энэ нь бэлэн мөнгө шууд ашиглахгүйгээр бэлэн мөнгөний төлбөр хийх үед үүсдэг, өөрөөр хэлбэл. зээлийн байгууллагуудын дансанд мөнгө шилжүүлэх эсвэл харилцан нэхэмжлэлийг нөхөх үед. Бэлэн бус төлбөр тооцоог бүтээгдэхүүн, ажил, үйлчилгээ борлуулах гэх мэт эдийн засгийн харилцааны салбарт ашигладаг; банкны зээл авах, төлөх; бодит орлогын төлбөр ба ашиглалт. Бэлэн мөнгө ба бэлэн бус гүйлгээний хооронд нягт бөгөөд харилцан хамаарал байдаг: мөнгө нь эргэлтийн нэг хүрээнээс нөгөөд шилжиж, бэлэн мөнгөний мөнгөн тэмдэгтийн хэлбэрийг банкинд хадгаламж болгон өөрчилдөг.
Орчин үеийн нөхцөлд мөнгө бол эдийн засгийн амьдралын салшгүй шинж чанар юм. Бэлэн бус мөнгөөр бэлэн мөнгөний төлбөр тооцоог зохион байгуулах нь бэлэн мөнгөөр төлбөр хийхээс хамаагүй илүү байдаг, учир нь түгээлтийн зардалд ихээхэн хэмнэлт гардаг. Бэлэн бус төлбөр тооцоог өргөнөөр ашиглахад банкуудын өргөн сүлжээ, түүнчлэн эдгээр шалтгааны улмаас болон макро эдийн засгийн үйл явцыг судлах, зохицуулах зорилгоор төрөөс тэднийг хөгжүүлэх сонирхол нь дэмжлэг үзүүлж байна.
Банкуудын үйл ажиллагаанд ч өөрчлөлт гарч байна: банкуудын бие даасан байдал, үүрэг нэмэгдэж байна; банкны үйлчилгээний үр ашгийг нэмэгдүүлэх арга замыг эрэлхийлж, төрөлжсөн санхүү, зээл, банкны байгууллагуудын үйл ажиллагааны чиглэл, чиг үүргийг оновчтой тодорхойлох эрэл хайгуул хийж байна; Зорилгодоо нийцүүлэн банкны хууль тогтоомжийг байнга боловсронгуй болгож байна орчин үеийн үе шатхөгжил.
Тухайн улсын төлбөрийн систем нь санхүүгийн тогтолцооны амин чухал бүрэлдэхүүн хэсэг гэдгийг харгалзан курсын ажлын сэдэв нь хамааралтай болно. Би бэлэн бус төлбөрийн үндсэн хэлбэрүүдийг авч үзсэн. Ажлын зорилго нь илүү тохиромжтой хэлбэр, түүнчлэн тэдгээрийн хөгжлийн хэтийн төлөвийг тодорхойлох явдал юм.
Ч.I. Бэлэн бус төлбөр тооцоо
1.1. Бэлэн бус төлбөр тооцооны үүсэл хөгжил
1917 оны Октябрийн хувьсгалын дараа манай улсад нийгмийн эдийн засгийн амьдралд гүн гүнзгий өөрчлөлт гарсан. Банкны тогтолцоог шинэчилсэн; Иргэний дайн, цэргийн интервенц, дараа нь эдийн засгийг энх тайвны үндсэн дээр шилжүүлснээр мөнгөний системд томоохон өөрчлөлтүүд нөлөөлсөн. Энэ хугацаанд бараа-мөнгөний харилцааны хамрах хүрээ нарийссан хэдий ч вексель, чек, банкны шилжүүлгийг ашиглан бэлэн бус төлбөр тооцоог ашигласан хэвээр байна. Гэсэн хэдий ч тус улсад бэлэн бус төлбөр тооцооны нэгдсэн систем байгаагүй.
1930-1932 оны зээлийн шинэчлэлийн үеэр. тус улсад вексель ашиглахыг хориглов. Үүний зэрэгцээ хүлээн авах, аккредитив, тусгай дансаар төлбөр тооцоо хийх зэрэг бэлэн бус төлбөрийн хэлбэрийг анх удаа нэвтрүүлсэн. Сүүлийнх нь төлбөрийн нэг төрлийн аккредитив байсан бөгөөд худалдан авагчийн хувьд дараахь боломжуудыг агуулж байв: а) урьд нь төлбөр тооцооны мөнгө хадгалагдаж байсан хэд хэдэн ханган нийлүүлэгчид нэг тусгай данснаас төлбөр хийх; б) ханган нийлүүлэгчийн байршилд барааг чанарын хувьд хүлээн авсан худалдан авагчийн итгэмжлэгдсэн төлөөлөгчийн оффисын зардлыг төлөх, томилолтын зардлыг төлөх зорилгоор тусгай данснаас бэлэн мөнгө авах.
Төлөвлөсөн социалист эдийн засаг оршин тогтнох үед бэлэн бус төлбөрийн системд томоохон өөрчлөлт орсон боловч түүний гол давуу тал нь бэлэн бус төлбөрийн хэлбэрийг улс даяар хатуу нэгтгэж, төрийн банкууд төлбөрийн сахилга батыг дагаж мөрдөхийг хатуу хянаж байсан явдал байв.
90-ээд онд Төлбөр тооцооны оролцогчдын төлбөр тооцооны үйлчилгээний үр ашиг, найдвартай байдлыг нэмэгдүүлэхийн тулд Оросын банкны төлбөрийн систем, зээлийн байгууллагуудын төлбөрийн системийг багтаасан Оросын төлбөрийн системийг цаашид сайжруулах ажлыг үргэлжлүүлэв.
1998 оны 12-р сард цахим баримт бичгийн менежментийг нэвтрүүлэх ажил эрчимжиж, банкны төлбөр тооцооны хэлтсийн оновчтой сүлжээг бүрдүүлэх ажил үргэлжилж, бодит цаг хугацаанд ажилладаг орчин үеийн автоматжуулсан тооцооны системийг бий болгосон. Нягтлан бодох бүртгэл, үйл ажиллагааны мэдээллийг дамжуулах, боловсруулах системийг цоо шинэ програм хангамж, техник хангамжийн платформ, харилцаа холбооны орчинд нэвтрүүлсэн.
1999 онд зохицуулалтын тогтолцоог бүрдүүлж, оролцогч банкуудын төлбөр тооцооны сүлжээний нутаг дэвсгэрийн институци, хэлтсийн хүрээг өргөжүүлснээр төлбөр тооцоог богино хугацаанд хийх боломжийг олгосон цахим төлбөрийн цар хүрээ мэдэгдэхүйц өргөжсөн. цахим систембанк хоорондын төлбөр тооцоо.
Цахим төлбөрийн баримт бичигт гарын үсэг зурахад ашигладаг гараар бичсэн гарын үсгийн аналогийн тухай ойлголтыг тодорхойлсон бөгөөд энэ нь төлбөрийн баримт бичигтэй ижил түвшинд төлбөр хийхдээ цахим баримт бичгийг ашиглах боломжийг олгодог. цаасан зөөвөрлөгч, өөрийн гараар гарын үсэг зурсан.
Бэлэн бус төлбөрийн систем өнөөг хүртэл сайжирсаар байна. IN Энэ мөчОХУ-д 2002 оны 10-р сарын 3-ны өдрийн 2-P тоот бэлэн бус төлбөр тооцооны журам хүчин төгөлдөр байна.
1.2. Бэлэн бус төлбөрийн мөн чанар, ач холбогдол
Төлбөр тооцооны харилцаа сайжирснаар бэлэн мөнгөний болон бэлэн бус мөнгөний эргэлтийн хоорондын хамаарал ч өөрчлөгдсөн. 19-р зууны эцэс хүртэл. бэлэн мөнгөний төлбөр давамгайлсан. Орчин үеийн нөхцөлд бэлэн мөнгөний эзлэх хувь, ялангуяа аж үйлдвэржсэн орнуудад бага байна.
Бэлэн бус төлбөр гэдэг нь бэлэн мөнгө ашиглахгүйгээр зээлийн байгууллагуудын данс руу мөнгө шилжүүлэх, харилцан нэхэмжлэлийг нөхөх замаар хийгдсэн төлбөр юм. Бэлэн бус төлбөр тооцоо чухал эдийн засгийн ач холбогдолхөрөнгийн эргэлтийг хурдасгах, эргэлтэд шаардагдах бэлэн мөнгийг бууруулах, түгээлтийн зардлыг бууруулах.
Бэлэн бус төлбөр тооцоо нь аж ахуйн нэгжүүдийн эдийн засгийн харилцааны хүрээ, тэдгээрийн санхүү, зээлийн системтэй харилцах харилцаанд голчлон үйлчилдэг. Тиймээс тэдгээрийн мөн чанар нь эдийн засгийн байгууллагууд бараа материал, үзүүлсэн үйлчилгээний төлбөр, түүнчлэн санхүүгийн үүргийн төлбөрийг төлбөр төлөгчийн данснаас хүлээн авагчийн данс руу шилжүүлэх, эсвэл харилцан өрийг нөхөх замаар бие биедээ төлдөг явдал юм.
Бэлэн бус төлбөр тооцооны ач холбогдол нь маш их, учир нь:
Бэлэн бус төлбөр тооцоо нь банк дахь мөнгөний нөөцийг төвлөрүүлэхэд хувь нэмэр оруулдаг. Банкуудад хадгалагдаж буй аж ахуйн нэгжүүдийн түр чөлөөт хөрөнгө нь зээлийн эх үүсвэрийн нэг юм;
бэлэн бус төлбөр тооцоо нь үндэсний эдийн засаг дахь хөрөнгийн хэвийн эргэлтэд хувь нэмэр оруулдаг;
Бэлэн бус болон бэлэн бус мөнгөний эргэлтийг тодорхой ялгах нь мөнгөний эргэлт, бэлэн бус мөнгөний эргэлтийг төлөвлөх нөхцлийг бүрдүүлдэг. Бэлэн бус гүйлгээний хамрах хүрээг өргөжүүлснээр бэлэн мөнгө гаргах, эргэлтээс гаргах хэмжээг илүү нарийвчлалтай тодорхойлох боломжтой болж байна.
Тиймээс бэлэн бус төлбөр тооцоо нь бараа, үйлчилгээг борлуулах, үндэсний орлогыг хуваарилах, дахин хуваарилах үйл явц дахь бэлэн бус мөнгөн гүйлгээний цогц гэж хэлж болно. Тэдний зорилго нь бэлэн бус төлбөрийн хэрэгсэл болох мөнгийг ажиллуулах үндсэн дээр хуулийн этгээд, хувь хүмүүсийн мөнгөн болон зээлийн үүргийг барагдуулах явдал юм.
Зээлийн карт нь 21-ээс 50 хоног хүртэлх хөнгөлөлтийн хугацаатай тул түүнийг үнэ төлбөргүй (хүү төлөхгүй байх) боломжийг олгодог зээл юм. Энэ нь дараах байдлаар ажилладаг: 30 хүртэлх хоногийн тайлант хугацаанд та худалдан авалт хийж, төлбөрөө картаар төлнө. Хэрэв дараагийн тайлант хугацааны 20-ны өдрөөс хэтрэхгүй бол үйлчлүүлэгч өнгөрсөн хугацаанд зарцуулсан дүнг бүхэлд нь буцаана. тайлангийн хугацаа, тэгвэл банк нэг ч төгрөгний хүү төлөхгүй (та найз нөхдөөсөө мөнгө зээлж аваад буцааж өгсөн юм шиг). Хөнгөлөлтийн хугацаабэлэн мөнгө авах гүйлгээнд хамаарахгүй.
Зээлийн картанд мөнгө олон удаа ашиглаж болно, учир нь эргэн төлөлт хийсний дараа мөнгө ашиглах боломжтой хөрөнгийн хэмжээ хадгаламжийн хэмжээгээр нэмэгдэхгүй.
Тиймээс, танд мөнгө хэрэгтэй бол түүнийг хайх, хэнээс зээлэх талаар бодох шаардлагагүй - учир нь энэ хэрэгцээг хамгийн сайн шийдвэрлэх энгийн бөгөөд тохиромжтой хэрэгсэл байдаг.
Зээлийн картаас ялгаатай нь цалингийн (дебит) карт нь зөвхөн өөрийн хөрөнгөө, жишээлбэл, цалингаа ашиглах боломжийг олгодог. Зээлийн карт нь үндсэндээ ялгаатай бөгөөд шаардлагатай бол банкны мөнгөөр худалдан авалт хийх, дараа нь буцааж өгөх (өрийг төлөх) боломжийг олгодог.
Зээлийн карт гэдэг нь харилцагчийн картын данснаас мөнгө шилжүүлэх үүргийг гаргагч банкнаас хүлээгээд зогсохгүй өөрийн эзэмшигчид бараа, ажил, үйлчилгээний төлбөрийг хязгаарын хүрээнд нэн даруй хийх боломжийг олгодог. тогтоосон хязгаарзээл олгох, гол төлөв бөөний худалдааны салбарт . Тиймээс зээлийн карт эзэмшигч нь өөрийн дансны үлдэгдэлээс хэтэрсэн бараа, үйлчилгээний төлбөрийг картаар төлсөн тохиолдолд банкнаас хязгаарлагдмал зээл авах боломжтой. Ийм төлбөрийн нөхцөл нь эзэмшигчийн дансны дэлгэрэнгүй мэдээлэл нь урьдчилж мэдэгддэггүй дебит шилжүүлэгтэй адилгүй байх явдал юм. Үйлчлүүлэгчид олгосон зээлийг дараа нь үйлчлүүлэгч өөрийн хадгаламжаас эсвэл даатгалын тусгай хадгаламжаас хасаж төлдөг бөгөөд ийм төлбөрийг санаачлагч нь төлбөр төлөгч (төлбөр төлөгч банк) юм.
Зээлийн хязгаарыг карт эзэмшигчийн санхүүгийн байдал, зээлийн түүх зэргээс шалтгаалан карт эзэмшигч тус бүрээр нь гаргагч банкнаас тогтоодог. Тайлант сарын эцэст үйлчлүүлэгч зээлийн хязгаарыг шинэчлэхийн тулд ашигласан зээлийн хамгийн бага хувийг төлөх ёстойг харуулсан дансны хуулга хүлээн авна.
Гаргагч банк нь дүрмээр бол үйлчлүүлэгчийн зээлийг төлөх тодорхой хугацааг тогтоодог. Төлбөрийг хойшлуулсан тохиолдолд банк хугацаа хэтэрсэн хоног тутамд харилцагчтай урьдчилан тохиролцсон хүү тооцох эрхтэй. Энэ зорилгоор даатгалын тусгай хадгаламжийн хөрөнгийг ашигладаг. Зээлийн бүрэн буцаан олголт нь картыг банкинд буцааж өгөх үед л хийгддэг гэрээний харилцаа(хэдийгээр үйлчлүүлэгч ямар ч үед өрийг бүрэн төлж болно). Зээлийн карт ашиглахтай холбоотой бүх дүрмийг дагаж мөрдвөл, энэ бүтээгдэхүүнбэлэн бус төлбөрийн системд эерэг нөлөө үзүүлдэг.
Бэлэн бус төлбөр тооцоог зохион байгуулах өөр өөр улс орнуудөөрийн гэсэн онцлогтой бөгөөд энэ нь түүхийн явцад тодорхойлогддог ба эдийн засгийн хөгжилэдгээр улсууд. Бэлэн бус төлбөр тооцооны хамгийн дэвшилтэт, шинэ хэлбэр бол банк зээлийн карт.
Зээлийн картыг хаа сайгүй нэвтрүүлснээр бэлэн мөнгөний хэрэглээг бууруулж, хурдасгах, бэлэн бус төлбөр тооцооны найдвартай байдлыг нэмэгдүүлэх хэрэгтэй. Нэмж дурдахад кредит карт нь бэлэн бус төлбөр тооцооны хамгийн шинэ бөгөөд найдвартай хэлбэрүүдийн нэг тул банкуудад карт эзэмшигчдээс мөнгө хуримтлуулах боломжийг олгож, халдагч этгээд бусдын мөнгийг эзэмшихэд хүндрэл учруулдаг.
Бэлэн бус төлбөр тооцоо нь мөнгөн хөрөнгийн эргэлтийг хурдасгах, гүйлгээнд байгаа бэлэн мөнгийг бууруулах, түгээлтийн зардлыг бууруулахад эдийн засгийн чухал ач холбогдолтой. Бэлэн бус төлбөрийн системийг боловсронгуй болгох нь мөнгөний эргэлтийг хурдасгах чухал хүчин зүйл юм.
Мөнгө. Зээл. Банкууд [Шалгалтын хуудасны хариулт] Варламова Татьяна Петровна
21. бэлэн бус төлбөр тооцооны үүрэг арилжааны үйл ажиллагаа
Нөхцөл байдалд орчин үеийн эдийн засагХуулийн этгээдийн хоорондын төлбөр тооцооны дийлэнх хувийг системийг ашиглан хийдэг бэлэн бус төлбөр тооцоо.
Аж ахуйн нэгж хоорондын бэлэн бус төлбөр тооцоо нь эдийн засаг дахь хөрөнгийн эргэлтийн эцсийн шатыг дуусгадаг. Банкны дансанд мөнгө хүлээн авсан нь үйлдвэрлэлийн бүтээгдэхүүн зарагдсан, өөрөөр хэлбэл олон нийтэд хүлээн зөвшөөрөгдсөн, түүнийг бий болгоход зарцуулсан зардлыг нөхөн төлсөн, аж ахуйн нэгжийн дансанд төвлөрүүлсэн ашгийг өөрийн хэрэгцээнд ашиглаж болохыг харуулж байна. зориулалт болон үйлдвэрлэлийн процессыг үргэлжлүүлж болно.
Ийм тооцоолол нь тусалдаг банк дахь мөнгөний нөөцийн төвлөрөл. Түр зуурын бэлэн мөнгө нь зээлийн эх үүсвэрийн нэг бөгөөд зээлийн харилцааг хөгжүүлэх боломжийг олгодог.
Бизнесийн байгууллагуудын хоорондын төлбөр тооцоог цаг тухайд нь хийх, хурдацтай хийх, тэдгээрийн санхүүгийн байдал, түүнчлэн улс орны төлбөрийн сахилга бат нь бэлэн бус төлбөрийн системийг бүхэлд нь зөв зохион байгуулахаас хамаарна.
Бэлэн бус төлбөрийн эдийн засгийн үндэс нь материаллаг үйлдвэрлэл юм. Үүний үр дүнд эдгээр төлбөр тооцооны төлбөрийн эргэлтийн дийлэнх хэсэг (ойролцоогоор 3/4) нь бараа бүтээгдэхүүний гүйлгээний төлбөр, тухайлбал тээвэрлэсэн бараа, гүйцэтгэсэн ажил, үзүүлсэн үйлчилгээний төлбөрт ногддог.
Төлбөрийн эргэлтийн үлдсэн хэсэг нь (ойролцоогоор 1/4) нь бараа бүтээгдэхүүний бус гүйлгээний төлбөр тооцоо, тухайлбал аж ахуйн нэгж, байгууллагуудын төсөв, төрийн байгууллага, нийгмийн даатгал, зээлийн байгууллагууд, удирдах байгууллага, шүүх, арбитр гэх мэт.
Аж ахуйн нэгжүүд болон тэдгээрт үйлчилдэг банкуудын нутаг дэвсгэрийн байршлаас хамааран дараахь зүйлийг ялгадаг.
1) хотоос гадуурх төлбөр;
2) нэг хотын тооцоо.
Нэг нутаг дэвсгэрт байрладаг нэг буюу өөр банкны байгууллагуудын үйлчилгээ үзүүлдэг аж ахуйн нэгж, байгууллагуудын хоорондын төлбөр тооцоог нэрлэдэг нэгэн төрлийн буюу орон нутгийн тооцоо. Өөр өөр байршилд байрлах банкны байгууллагуудын үйлчилгээ үзүүлдэг аж ахуйн нэгж, байгууллагуудын хоорондын төлбөр тооцоо хүн ам суурьшсан газар нутаг, гэж нэрлэдэг хотоос гадуурх хүмүүс.
ОХУ-ын хууль тогтоомжийн дагуу хуулийн этгээд, байгууллагууд бэлэн бус төлбөрийн системийг ашиглан тэдэнд өгсөн нэхэмжлэхийн төлбөр тооцоог хийх үүрэгтэй. Зөвхөн гүйлгээний дүн 60 мянган рубльээс бага бол аж ахуйн нэгжүүд бие биедээ бэлнээр төлж болно.
Хууль бусаар олсон мөнгөө хууль ёсны болгохоос урьдчилан сэргийлэх, аж ахуйн нэгжүүд орлогынхоо тодорхой хэсгийг татвараас нуухаас урьдчилан сэргийлэх зорилгоор аж ахуйн нэгжүүд хоорондын хөрөнгийн хөдөлгөөнд төрөөс хяналт тавих шаардлага энэ хязгаарлалтыг тогтоох болсонтой холбоотой юм.
Гэсэн хэдий ч бэлэн бус төлбөр тооцоог ашиглах нь зөвхөн төрд төдийгүй аж ахуйн нэгжүүдэд ашигтай байдаг, учир нь энэ нь бусад хот руу хурдан төлбөр хийх, ханган нийлүүлэгч, гүйцэтгэгчид гэрээний нөхцлийг дагаж мөрдөх гэх мэт боломжийг олгодог. Жишээлбэл, бараа нь чанаргүй болсон тохиолдолд худалдан авагч гэрээний дагуу мөнгө төлөхөөс татгалзаж болно, эсвэл эсрэгээр, аккредитив ашиглах үед нийлүүлэгч бараагаа ачсаны дараа бараг тэр даруй мөнгө хүлээн авдаг. Томоохон корпорацууд ихэвчлэн хэдэн сая рублийн үнэтэй гэрээ байгуулж, өөр өөр улс оронд түншүүдтэй байдаг тул бэлэн мөнгөөр төлбөр тооцоо хийх боломжгүй гэдгийг тэмдэглэх нь зүйтэй.
Гэсэн хэдий ч ОХУ-д бэлэн бус төлбөрийн систем нь сул талуудтай гэдгийг тэмдэглэх нь зүйтэй бөгөөд тэдгээрийн гол нь төлбөр тооцооны системээр дамжуулан төлбөр тооцоог түргэн шуурхай боловсруулдаггүй явдал юм. Мөн сөрөг цэгбизнесийн компаниудад үл итгэх байдал юм зээлийн болон банкны систем 1998 оны хямралаас үүдэлтэй
Энэ текст нь танилцуулах хэсэг юм. зохиолч Варламова Татьяна Петровна12. Бэлэн бус төлбөрийн хэлбэрүүд Бараа, үйлчилгээний төлбөр, түүнчлэн санхүүгийн үүрэг хариуцлагатай холбоотойгоор бэлэн бус төлбөр тооцоог янз бүрийн хэлбэрээр гүйцэтгэдэг бөгөөд тэдгээр нь тус бүр нь төлбөрийн баримт бичгийн мөн чанар, хөдөлгөөний онцлог шинж чанартай байдаг. төлбөр
Мөнгө номноос. Зээл. Банкууд [Шалгалтын хуудасны хариулт] зохиолч Варламова Татьяна Петровна20. Бэлэн бус төлбөр тооцоог хөгжүүлэх хэтийн төлөв ОХУ-д төлбөрийн системийг сайжруулах нь орчин үеийн төлбөрийн чадварыг харгалзан үзэх, идэвхтэй ашиглах боломжийг олгодог банк хоорондын төлбөр тооцооны цахим системийг (ELSIMER) бий болгох, хөгжүүлэх замаар шийдэгддэг.
Мөнгө номноос. Зээл. Банкууд [Шалгалтын хуудасны хариулт] зохиолч Варламова Татьяна Петровна81. Арилжааны үйл ажиллагааг хөгжүүлэхэд банкуудын гүйцэтгэх үүрэг Орос улсад өмчийн янз бүрийн хэлбэр бүхий шинэ зах зээлийн эдийн засгийг бий болгоход банкны системийн үүрэг их байна. Үүний тусламжтайгаар дараахь ажлуудыг гүйцэтгэдэг: 1) хөрөнгийн дахин хуваарилалт, дайчлах; 2) зохицуулалт.
зохиолч Шевчук Денис Александрович103. Бэлэн бус төлбөр тооцоог зохион байгуулах үндсэн зарчим Бэлэн мөнгөний төлбөр нь бэлэн болон бэлэн бус хэлбэрээр явагдана. Бэлэн бус мөнгөөр бэлэн мөнгөний төлбөр тооцоог зохион байгуулах нь бэлэн мөнгөөр төлбөр хийхээс хамаагүй дээр юм
Санхүү ба зээл номноос зохиолч Шевчук Денис Александрович103. Бэлэн бус төлбөр тооцоог зохион байгуулах үндсэн зарчим Бэлэн бус төлбөр тооцоо нь төлбөр төлөгчийн данснаас мөнгө гарган хүлээн авагчийн дансны кредитэд орох үед банкны дансанд бичилт хийх замаар бэлэн мөнгөөр хийх төлбөр юм.Эдийн засаг дахь бэлэн бус төлбөр тооцоог дараахь байдлаар зохион байгуулдаг.
Санхүү ба зээл номноос зохиолч Шевчук Денис Александрович105. Бэлэн бус төлбөр тооцооны үндсэн хэлбэрүүд Одоогийн хууль тогтоомжийн дагуу орчин үеийн нөхцөлд бэлэн бус төлбөр тооцооны дараах хэлбэрийг зөвшөөрдөг: төлбөрийн даалгавар, төлбөрийн хүсэлт - захиалга, чек, аккредитив.Байгууллага.
зохиолч Рождественская Татьяна Эдуардовна3. Бэлэн бус төлбөр тооцооны хэлбэрүүд Бэлэн бус төлбөр тооцоо нь тодорхой хэлбэрээр явагддаг бөгөөд энэ нь зээлийн байгууллагаар дамжуулан хууль тогтоогчдын тогтоосон гүйцэтгэлийн нөхцөлийг хэлнэ. мөнгөн үүрэг, дансанд мөнгө байршуулах дарааллаар ялгаатай
Банкны тухай хууль номноос зохиолч Кузнецова Инна Александровна53. Бэлэн бус төлбөрийн хэлбэр Бэлэн бус төлбөрийн хэлбэр, түүнийг хэрэглэх журмыг бүлэгт зохицуулсан. ОХУ-ын Иргэний хуулийн 45. Эдгээр стандартын дагуу ОХУ-ын Банкнаас журам гаргасан. Гэсэн хэдий ч төлбөр тооцооны салбарт банкны зохицуулалтын олон асуудал байдаг
зохиолч86. Ерөнхий заалтуудБэлэн бус төлбөр тооцоог зохион байгуулах тухай Бэлэн бус төлбөр гэдэг нь бэлэн мөнгөний оролцоогүйгээр, банкны дансаар дамжуулан мөнгө шилжүүлэх (төлбөр төлөгчийн данснаас хүлээн авагчийн данс руу) эсвэл харилцан тооцоо хийх замаар хийгддэг төлбөр юм.
Байгууллагын санхүү номноос. Хууран мэхлэх хуудас зохиолч Зарицкий Александр Евгеньевич87. Бэлэн бус төлбөр тооцоог зохион байгуулах зарчим 1. Бэлэн бус төлбөр тооцооны эрх зүйн горим: бэлэн бус төлбөр тооцооны хэрэгжилтийг зохицуулсан 1) Иргэний хууль RF (хоёрдугаар хэсэг); 2) "ОХУ-ын Төв банкны тухай (ОХУ-ын Банк)" Холбооны хууль, "Банк, банкны үйл ажиллагааны тухай" Холбооны хууль; 3)
Байгууллагын санхүү номноос. Хууран мэхлэх хуудас зохиолч Зарицкий Александр Евгеньевич88. Бэлэн бус төлбөрийн хэлбэрүүд Бүх бэлэн бус төлбөр тооцоог төлбөрийн баримтын үндсэн дээр гүйцэтгэдэг. Төлбөрийн янз бүрийн хэлбэр, банкны баримт бичгийн урсгалыг зохион байгуулах өөр өөр арга барилтай адил сүүлийнх нь өөр өөр төрлүүдтэй байдаг. Эдгээр дээр үндэслэн
зохиолч26. Бэлэн бус төлбөр тооцоог зохион байгуулах зарчим 1. Бэлэн бус төлбөр тооцооны эрх зүйн горим. Бэлэн бус төлбөр тооцооны хэрэгжилтийг дараахь байдлаар зохицуулдаг: 1) ОХУ-ын Иргэний хууль (хоёрдугаар хэсэг); 2) "ОХУ-ын Төв банкны тухай (ОХУ-ын Банк)" Холбооны хууль, "Банк, банкны үйл ажиллагааны тухай" Холбооны хууль; 3)
Мөнгө, зээл, банкууд номноос. Хууран мэхлэх хуудас зохиолч Образцова Людмила Николаевна27. Бэлэн бус төлбөрийн хэлбэрүүд Бүх бэлэн бус төлбөр тооцоог төлбөрийн баримтын үндсэн дээр гүйцэтгэдэг. Төлбөрийн янз бүрийн хэлбэр, банкны баримт бичгийн урсгалыг зохион байгуулах арга барил өөр өөр байдагтай адил сүүлийнх нь өөр өөр төрлүүдтэй байдаг.
зохиолч Шевчук Денис АлександровичСэдэв 43. банкны шилжүүлэг(АД). Бэлэн бус төлбөр тооцооны систем, бизнесийн гүйлгээг зохион байгуулах үйл явц дахь түүний үүрэг нь шилжүүлгийг хүлээн авагчид тодорхой хэмжээний төлбөр төлөхийг нэг банкнаас нөгөөд шилжүүлэх захиалга юм (олон улсын төлбөр тооцоонд банкууд өөрсдийн нэрийн өмнөөс шилжүүлгийг гүйцэтгэдэг.
Банкны үйл ажиллагаа номноос: хуурамч хуудас зохиолч Шевчук Денис АлександровичСэдэв 76. Бэлэн бус төлбөрийн систем. Түүний үүрэг, элементүүд. Бэлэн бус төлбөрийн хэлбэрүүд Бэлэн бус төлбөр гэдэг нь хувь хүмүүсийн хооронд хийгдсэн төлбөр юм. болон Ю.Л. төлбөр төлөгчийн төлбөр тооцооны (одоогийн) данснаас банкаар дамжуулан мөнгө шилжүүлэх замаар бэлэн мөнгө ашиглахгүйгээр
Худалдааны хууль номноос зохиолч Горбухов В.А54. Бэлэн бус төлбөрийн тухай ойлголт, хэлбэр Аж ахуйн нэгж хоорондын арилжааны үйл ажиллагаанд бэлэн бус маягттөлбөр.бэлэн бус төлбөр тооцоо Банкны үйл ажиллагаа, энэ нь нөхцөлт мөнгөн маягтыг төлбөр төлөгчийн данснаас данс руу шилжүүлэхээс бүрдэнэ