1С дээр орлогын албан татварыг хэрхэн зөв бөглөх вэ. Нягтлан бодох бүртгэлийн мэдээлэл. Нягтлан бодох бүртгэлд цалингийн тусгал

Алхам 1. Програмын тохиргоо

1С 8.3 Нягтлан бодох бүртгэлд орлогын албан татварын тайланг зөв бэлтгэх нь нягтлан бодох бүртгэлийн бодлого, зардлын зүйлийн тохиргооноос эхэлдэг.

Алхам 1.1

Нээлттэй хэсэг Үндсэн - Тохиргоо - Нягтлан бодох бүртгэлийн бодлого:

Орлогын татварын таб дээр дараахь зүйлийг заана уу.

Байгууллага PBU 18/02-ын дагуу бүртгэл хөтөлдөг үү (хайрцагыг чагтална уу);
Татварын бүртгэлд элэгдлийн тооцох арга;
Төлбөрийн арга;
Шууд зардлыг тодорхойлох арга;
Дотооддоо үйлдвэрлэсэн бараа, үйлчилгээний нэрлэсэн бүлгүүд:

1С 8.3-ийн дагуу орлогын албан татварын нягтлан бодох бүртгэлийн бодлогын параметрүүдийг хэрхэн яаж тохируулах вэ нягтлан бодох бүртгэлийн бодлогобайгууллагууд, манай видеог үзээрэй:

Алхам 1.2

Нээлттэй хэсэг Лавлах - Орлого, зардал - Зардлын зүйл:

Нийтлэл бүрийн хувьд нягтлан бодох бүртгэлтатварын нягтлан бодох бүртгэлд тохирох зардлын төрлийг тогтоох. Татварын зорилгоор тооцдоггүй нормчлогдсон зардал, зардлыг тусад нь зааж өгнө.

Алхам 1.3

Нээлттэй хэсэг Лавлах – Орлого, зарлага – Бусад орлого, зарлага:

Нягтлан бодох бүртгэлийн зүйл бүрийн хувьд бусад орлого, зардлын зүйлийн тохирох төрлийг НУ-д тогтооно. Хэрэв орлого, зардлыг татварын нягтлан бодох бүртгэлд хүлээн зөвшөөрөхгүй бол нүдийг нь арилгана уу Татварын нягтлан бодох бүртгэлд хүлээн зөвшөөрсөн:

Үйлдвэрлэл, үйлчилгээ үзүүлэх, ажил гүйцэтгэх явцад нягтлан бодох бүртгэл, татварын нягтлан бодох бүртгэлийн шууд зардлыг 1С 8.3-т хэрхэн тусгах талаар дараах видеог үзнэ үү.

Алхам 2. Маягтыг үүсгэж бөглөнө үү

1С 8.3-д мэдэгдэл үүсгэхээсээ өмнө үүнийг шалгах хэрэгтэй тайлангийн хугацаахаалттай. Өөрөөр хэлбэл, 1С 8.3-т тэдгээрийг гүйцэтгэсэн ердийн үйл ажиллагаасарын эцэст орлогын албан татварыг тооцно.

1С 8.3 дахь татварын тайланг мэдээллийн дагуу гаргасан болно татварын бүртгэлүүд, явуулсан дээр үндэслэн бөглөсөн анхан шатны баримт бичиг. Тунхаглал үүсгэхийн тулд хэсгийг нээнэ үү Тайлангууд – 1С Reporting – Зохицуулалттай тайлангууд:

Товчлуураар Үүсгэххавтсанд Татварын тайланОрлогын татварын тайланг сонгоно уу:

Тайланг аль байгууллагад, ямар хугацаанд гаргаж байгааг тодорхойлох:

Анхдагч байдлаар, мэдүүлгийн маягт нь ОХУ-ын Холбооны татварын албаны тушаалаар батлагдсан бүх хуудас, хавсралтыг харуулдаг. 1С 8.3 програм нь ашиглагдаагүй програмуудыг нуух (идэвхгүй болгох), зөвхөн шаардлагатай зүйлийг хэвлэх боломжийг олгодог. Жагсаалтыг тохируулахын тулд товчийг дарна уу Илүүболон Тохиргоог сонгоно уу. Хавчуурга дээр Хуваалтын шинж чанаруудХаруулж хэвлэхийг хүсэж буй хэсгүүдийнхээ нүдийг сонго:

Мэдэгдэл бөглөхийн тулд товчийг дарна уу Бөглөх.Маягтын хэсгүүд нь шар, ногоон эсүүдийг агуулдаг. Ногоон - автоматаар тооцоолж бөглөнө. Шар - гараар бөглөх ба засварлах боломжтой.

Алхам 3. Мэдэгдэл шалгах

1С 8.3-т заасан мэдэгдлийг бүртгэлийн мэдээлэлд үндэслэн баталгаажуулах ёстой татварын нягтлан бодох бүртгэл: бүлэг Тайлан - Орлогын татвар - Татварын нягтлан бодох бүртгэлийн бүртгэл:

Нүүр хуудас

Өгөгдөл гарчиг хуудас 1С 8.3 програм нь Байгууллагын лавлахын дагуу автоматаар бөглөнө. Гэхдээ мэдүүлгээ өгөхдөө үнэн зөв эсэхийг шалгах хэрэгтэй. Шаардлагатай бол гараар шалгаж, засварлана уу:

Залруулгын дугаарыг мэдээлэх. Эхний мэдүүлгийн үед түүний утга = 0;
Татварын хугацааны код;
Байршлаар нь код. Шифрийг тайлах кодуудын жагсаалт хулганыг давхар дарснаар нээгдэнэ;
Татвар төлөгчийн байршил дахь татварын албаны код. Хэрэв тайланг гаргасан бол тусдаа хэлтэс, дараа нь та энэ нэгжийн бүртгэлтэй татварын албанд зааж өгөх ёстой.

02-р хуудасны №1 хавсралт

02 хуудасны 1-р хавсралтад:

Өөрийн бүтээгдэхүүний борлуулалтаас олсон орлого (мөр 010). Орлогыг (НУ-ын эргэлт 90.01.1) Орлогын татварын таб дээрх нягтлан бодох бүртгэлийн бодлогын тохиргоонд заасан зүйлийн бүлгүүдийн дагуу тооцдог.
Дахин худалдах барааг борлуулснаас олсон орлого (мөр 020). Орлогыг (НУ-ын эргэлт 90.01.1) дээрх жагсаалтад ороогүй үлдсэн бүтээгдэхүүний бүлгүүдэд тооцно.

Үйл ажиллагааны бус орлого (мөр 100). Орлогыг НУ-ын Kt 91.01-ийн дагуу эргэлтээр тооцно.

02 хуудасны 1-р хавсралтыг бөглөх жишээ:

02-р хуудасны 2-р хавсралт

02 хуудасны 2-р хавсралтад:

Шууд зардлыг (өөрийн бүтээгдэхүүн үйлдвэрлэх, худалдаалах) 010-030 мөрөнд тусгасан болно. Татварын нягтлан бодох бүртгэлийн ийм зардлын жагсаалтыг нягтлан бодох бүртгэлийн бодлогын тохиргоогоор тодорхойлж, НУ-ын Dt 90.02.1 эргэлтээр тооцдог.

02 хуудасны 2-р хавсралтыг бөглөх жишээ:

Шууд бус зардлыг 040-р мөрөнд тусгаж, тооцоолно: Эргэлтийн Дт 90.07.1 Кт 44.01 + Дт 90.08.1 Кт 20.1 (25, 26, 44.02) + Дт 91.2 NU “Бусад шууд бус зардал” зүйлд;
Үйл ажиллагааны бус зардлыг 200-р мөрөнд цуглуулж, эргэлтийн Dt гэж тооцно. 91.2 Татварын зорилгоор баталсан НУ-ын зүйлд:

Дүүргэх шугам 200:

Үүнд:

201-р мөрөнд НУ-ын Хүүгийн авлага (төлсөн)-ийн дагуу Dt 91.2-ын эргэлтийг тусгасан болно;
204-р мөрөнд NU Үндсэн хөрөнгийг татан буулгах зүйлийн дагуу Dt 91.2-ын эргэлтийг тусгасан болно.

02-р хуудасны 3-р хавсралт нь элэгдлийн эд хөрөнгийг худалдсан гүйлгээний үр дүнг тусгасан болно. NU Үндсэн хөрөнгийн борлуулалтын дагуу Dt 91.2 ба Kt 91.1-ийн дагуу эргэлтийг тооцно.

Хуудас 02

02 хуудсанд DNP цуглуулсан болно ерөнхий мэдээлэлмэдүүлгийн дагуу (орлого, зардал) татварын суурь ба орлогын албан татварын хэмжээг тооцно. Шугамыг тооцоолох журмыг 02-р хуудсан дээрх мэдэгдэлд өөрөө тайлбарласан болно.

Төсөвт төлөх татварын хэмжээ:

040-р мөрөнд нэмэлт төлбөрийн татварын хэмжээг заана холбооны төсөв. 02-р хуудасны 270-р мөрөөс дүнг шилжүүлсэн;
070-р мөрөнд ОХУ-ын бүрдүүлэгч аж ахуйн нэгжийн төсөвт нэмэлт төлбөр төлөх татварын хэмжээг заана. 02-р хуудасны 271-р мөрөөс дүнг шилжүүлэв.

Сар бүр төлөх татварын урьдчилгаа төлбөрийн хэмжээ:

040-р мөрөнд холбооны төсөвт сар бүр төлөх урьдчилгаа төлбөрийн хэмжээг оруулна уу. Энэ дүнг 02-р хуудасны 300-р хуудаснаас шилжүүлж, улирлын гурван сард жигд хуваана;
070-р мөрөнд ОХУ-ын төсөвт сар бүр төлөх урьдчилгаа төлбөрийн хэмжээг оруулна уу. Энэ дүнг 02-р хуудасны 310-р хуудаснаас шилжүүлж, улирлын гурван сард тэнцүү хуваана.

Буцааж дууссаны дараа тайланг бичиж, суурилагдсан жишиг харьцааны шалгалтыг ажиллуулна уу. Үүнийг хийхийн тулд товчлуур дээр дарна уу Шалгалт.Баталгаажуулах явцад гарсан алдаанууд нь:

Нөхцөлт, өөрөөр хэлбэл тайлбар шаарддаг;
Нөхцөлгүй, өөрөөр хэлбэл залруулах шаардлагатай.

Алхам 4. Хэвлэж, Холбооны татварын албанд илгээнэ үү

Хүлээн авах хэвлэсэн хэлбэрмэдэгдэл товчийг дарна уу Битүүмжлэх.

Хэрэв 1С-тайлагнах үйлчилгээг 1С 8.3 программд тохируулсан бол Холбооны татварын албанд файл илгээх боломжтой. Илгээхийн тулд товчийг дарна уу Илгээх. 1С 8.3 програм нь цахим мессеж үүсгэж, цахим гарын үсгээр гарын үсэг зурж, татварын албанд илгээнэ. Амжилттай ирүүлсний дараа мэдэгдэл нь статустай болно Хүргэсэн.

Хэрэв 1С тайлан нь 1С 8.3-тай холбогдоогүй бол мэдэгдлийг цахим хэлбэрээр илгээхийн тулд товчлуурыг ашиглан файлыг байршуулна уу. Буулгах:

Алхам 5. Татвар төлөх төлбөрийн даалгавар

бүрдүүлэх төлбөрийн захиалга 1С 8.3-т татвар төлөхийн тулд хэсгийг нээнэ үү Банк, касс – Банк – Төлбөрийн захиалга:

Төлбөрийн баримт бичгийг гараар үүсгэж, товчлуурыг ашиглан бөглөж болно Үүсгэхэсвэл татварын төлбөрийн даалгаврыг автоматаар үүсгэхийн тулд суурилуулсан үйлчилгээг ашиглана уу. Үүнийг хийхийн тулд товчлуур дээр дарна уу Төлөх - Хуримтлагдсан татвар:

Хөрөнгө орлогын мэдүүлэг, түүнийг бөглөх, баталгаажуулах нь тайлагнах кампанит ажилд хамгийн түгээмэл асуултуудын нэг юм. 1С: Аж ахуйн нэгжийн нягтлан бодох бүртгэл 8 хөтөлбөрт ажилладаг олон нягтлан бодогчид мэдүүлгийн зарим өгөгдөл автоматаар бөглөхдөө хаанаас ирснийг олж мэдэхийг оролдохгүйгээр гараар бөглөдөг болохыг би байнга олж хардаг. Ихэнх тохиолдолд програмыг анх хэрэглэж байгаа хүмүүсээс энэ програм нь бүх зүйлийг буруу бөглөсөн, ямар мэдээлэл авсан нь тодорхойгүй, хаанаас ирснийг мэдэхгүй гэж сонсдог. Хөтөлбөртэй маргах хэрэггүй, харин үүнийг ойлгохыг хичээ, тэгвэл энэ нь таны байнга тулалддаг дайсан биш харин таны ажилд агуу туслах болно гэж би үргэлж зөвлөж байна.
Хөрөнгө орлогын мэдүүлгийн үндсэн үзүүлэлтүүд, хаанаас ирдэг, тэдгээрийг ДАВС-тай хэрхэн харьцуулах талаар би товч өгүүлэлдээ хэлэх болно. 2017 оны 1-р улирлын ашгийн мэдүүлэг гаргана.
Тиймээс ашгийн мэдүүлгийг бөглөхөөс өмнө хийх ёстой хамгийн эхний зүйл бол хугацааг хаахын тулд бүх зохицуулалтын үйл ажиллагааг явуулах явдал юм. Тэдгээр. 1, 2, 3-р сарыг хаах.
Үүний дараа та мэдэгдэл үүсгэж болно. Тайлангууд хэсэгт зохицуулалттай тайлангийн жагсаалтыг нээж, үүсгэнэ үү шинэ тунхаглалорлогын албан татварын хувьд:

Бид товчлуурыг ашиглан үүсгэсэн мэдэгдлийг автоматаар бөглөнө Бөглөх.

010-р мөрийг харцгаая - борлуулалтын орлого. SALT-д энэ дүн нь 90.01 дансны кредитийн эргэлттэй тэнцүү байх ёстой. OSV-г нээж, энэ өгөгдөл таарч байгаа эсэхийг харцгаая. Хөтөлбөрт эргэлт үүсгэсэн олон хэрэглэгчид дараахь гоо сайхныг олж авдаг.

Эндээс л программ буруу ажиллаж байна гэсэн анхны үл ойлголцол, нотолгоо гарч байна. Хөрөнгө орлогын мэдүүлэг нь TAX тул татварын нягтлан бодох бүртгэлийн мэдээллийн дагуу бөглөсөн гэдгийг би танд сануулж байна. 1С: Нягтлан бодох бүртгэл 8 хөтөлбөрт татварын нягтлан бодох бүртгэлийг нягтлан бодох бүртгэлийн ижил дансны нягтлан бодох бүртгэлтэй зэрэгцүүлэн явуулдаг. Зөвхөн анхдагч байдлаар бид энэ өгөгдлийг балансад харахгүй. Бид татварын нягтлан бодох бүртгэлийг асаадаг (та SALT-ийг хэрхэн тохируулахыг уншиж болно) бөгөөд зарим дансны хувьд нягтлан бодох бүртгэл, татварын нягтлан бодох бүртгэлийн хоёр мөрийг аль хэдийн харж байгаа бөгөөд тэдгээрийн хэмжээ нь өөр өөр байна.

Бидний харж байгаагаар 010-р мөрөнд байгаа мэдүүлэг нь 90.01 дансны татварын нягтлан бодох бүртгэлийн мэдээллийг тусгасан болно.
Гайхалтай. Тунхаглал руугаа буцъя. 020-р мөр:

Үүнийг 91.01 дансны татварын нягтлан бодох бүртгэлийн мэдээллийн дагуу бөглөнө.

Мэдэгдэлийн 030-р мөрөнд 90.02, 90.07, 90.08 дансны дүн байна. Балансын хэд хэдэн нүдний нийлбэрийг олохын тулд Ctrl товчийг дарж сонгоод дараа нь SALT-ийн баруун дээд буланд сонгосон өгөгдлийн нийлбэрийг харах болно.

Энэ нь 030-р мөрөнд бидний тунхаглалд орсон үр дүн юм.

За, 040-р мөр нь 91.02 дансны өгөгдөл юм.

Энд бараа (ажил, үйлчилгээ) борлуулснаас олсон орлогыг нягтлан бодох бүртгэлийн бодлогод () зааж өгсөн бүтээгдэхүүний бүлгээс хамаарч орлогыг хуваана. өөрийн үйлдвэрлэлүйлдвэрлэлийн үйлчилгээний үйл ажиллагаа байгаа эсэх. Манай тохиолдолд, энэ бүртгэлд бүтээгдэхүүний бүлгийг Үйлдвэрлэл гэж зааж өгсөн бөгөөд бүтээгдэхүүний бүлгийн дор үйлдвэрлэлийн үйлчилгээ үзүүлдэг Материалыг огтлох. 90.01 дансанд SALT үүсгэцгээе:

За, миний анхаарлыг татахыг хүсч буй хамгийн сүүлийн програм бол 02-р хуудасны 2-р хавсралт юм. Миний жишээнд энэ нь дараах байдалтай байна.

Энд ихэвчлэн алдаа гардаг тул би 010 ба 040 мөрүүдийг тодруулсан. Зардлыг шууд ба шууд бусаар хуваарилахдаа. Шууд зардлын багана нь хоосон, бүх зардал нь шууд бус байсан нягтлан бодогчид надтай удаа дараа холбогдож байсан. Хэдийгээр бид үүнийг мэддэг бол бид үйлдвэрлэлийн үйлдвэр, тэгвэл ийм байж болохгүй. Энэ нь ямар харагдаж байгааг харцгаая балансЭнэхүү програмын хүрээнд:

Нягтлан бодох бүртгэл, татварын нягтлан бодох бүртгэлийн "таранхайлсан" хоёр үндсэн данс энд байна. Энэ тохиолдолд асуудлын шийдэл нь нягтлан бодох бүртгэлийн бодлогын тохиргоонд нуугдаж байна. Тэдгээр. Үүнийг бөглөхдөө бид шууд зардлын жагсаалтыг гаргаагүй эсвэл буруу гаргасан.

Нягтлан бодох бүртгэлийн бодлогын тохиргоо руу буцаж очоод дараа нь үеийг хаахын тулд ердийн үйлдлүүдийг давтах шаардлагатай.
Өнөөдөр би чамд хэлэхийг хүссэн зүйл минь энэ. Уламжлал ёсоор хэрэглэгчдэд хүндрэл учруулдаг тунхаглалын үндсэн үзүүлэлтүүдийг бид судалж үзсэн. Нийтлэл танд хэрэгтэй байсан гэж найдаж байна. Сонсож, үзэхийг илүүд үздэг хүмүүст зориулж бидний бяцхан видео хичээл:

Виктория Буданова тантай хамт байсан. Нийгмийн сүлжээ болон вэбсайт дээрх манай шинэ нийтлэлүүдийг дагаж мөрдөөрэй.

1С програм нь хэрэглэгчдэд орлогын албан татварын тайланг автоматаар үүсгэх боломжийг олгодог. Энэ тохиолдолд зохих бэлтгэлийг хийх шаардлагатай:

Програмыг тохируулах;
Зөв өгөгдлийг бөглөнө үү;
Тайлант сарын эцэст урсгал засварын жагсаалтыг бөглөнө үү.

1С-д орлогын албан татвар тогтоох

Эхлэхийн тулд та орлогын албан татварын талаархи нягтлан бодох бүртгэлийн бодлогын тохиргоог оруулах хэрэгтэй.

Ялангуяа PBU 18/02-г ашиглах хайрцгийг чагталснаар завсрын өгөгдлийн бүрдэл, тусгалыг өөрчлөх бөгөөд тооцоолол өөрчлөгдөхгүй хэвээр үлдэнэ. Тодруулбал, энэ хайрцгийг чагтсан тохиолдолд л “Орлогын татварын нягтлан бодох бүртгэлийн дүн шинжилгээ”-ний тайлангаас зөв мэдээлэл авах боломжтой болно.

Үйлдвэрлэлийн болон үйлчилгээний салбарын аж ахуйн нэгжүүд "OU дахь үйлдвэрлэлийн шууд зардлыг тодорхойлох арга" бүртгэлд нэмэлт мэдээлэл оруулах ёстой. Эхний ээлжинд мэдээллийг хувийн хэрэгцээнд тохируулан тохиргоог өргөжүүлэх чадвартай автоматаар оруулдаг.

Бөглөх зарчмууд нь шугамын тодорхой байдал дээр суурилдаг. Бүртгэлд оруулсан аливаа зардлыг шууд хүлээн авч, үлдсэн зүйлийг харгалзан үзнэ шууд бус зардал. Хэрэв бүртгэлийг бөглөхийг үл тоомсорловол үүсгэсэн мэдэгдлийн зарим багана хоосон байх болно.

“Нэршлийн бүлгүүд” лавлахаар дамжуулан орлогын мэдүүлэгт хэдийд тусгагдсан зэрэг орлогыг нарийвчлан гаргадаг. Энэ тохиолдолд "гарын авлагын" үйлдэлгүй, зохих аналитикаар хангагдсан оролтыг зөв гэж хүлээн зөвшөөрнө.

Гарын авлагын үйл ажиллагааны аюул нь татварын нягтлан бодох бүртгэлд байнгын эсвэл түр зуурын ялгаа чухал үүрэг гүйцэтгэдэг. 1С программд тэдгээрийг дараах томъёонд үндэслэн автоматаар тооцдог.

BU = NU + PR + VR,

BU = нягтлан бодох бүртгэлийн дүн
NU - татварын нягтлан бодох бүртгэлийн дүн
PR болон VR нь байнгын болон түр зуурын ялгааны нийлбэр юм.

Гараар бөглөх нь өгөгдөл оруулах алдааг үргэлж баталгаажуулдаггүй бөгөөд энэ нь алдаа гарахад хүргэдэг татварын тайлан. Тэдгээрийг засах нь эргээд хайхад асар их цаг зарцуулдаг.

Мэдэгдэлд өгөгдөл оруулах

Орлого, зардлын нягтлан бодох бүртгэлийг зохион байгуулахдаа стандарт баримт бичгийг ашиглахыг зөвлөж байна.

Аналитикийг зөв бөглөх нь адил чухал юм. Жишээлбэл, "Ээлжийн үйлдвэрлэлийн тайлан" баримт бичиг нь "Бүтээгдэхүүн" ба "Материал" таб дээр үзүүлсэн зүйлийн бүлгүүдийг дагаж мөрдөхийг шаарддаг.

1С-д ашгийн мэдүүлэг бүрдүүлэх

Та мэдүүлэг гаргахаасаа өмнө тайлангийн сарыг хаах хэрэгтэй.

Өгөгдсөн ердийн үйлдлүүдийн жагсаалт бүхэлдээ алдаагүй байх ёстой. Ийм нөхцөлд хуримтлагдсан алдааг цаг алдалгүй илрүүлж, засч залруулахын тулд урьдчилсан хаалтыг хийхийг зөвлөж байна. Ийм нөхцөлд та эцсийн өдөр тунхаглал гаргахын тулд олон тооны алдаа дутагдлыг яаралтай арилгах шаардлагатай бол бэрхшээлээс зайлсхийх боломжтой.

Сар хаагдсаны дараа 68.04.2 дансны үлдэгдлийг шалгах шаардлагатай. Баримт бичгийг зөв бэлтгэсэн бол заавал байх ёстой тэг утгууд. Энэ данс нь орлогын албан татвартай холбоотой тооцоололд зориулж 1С хөтөлбөрт тусгагдсан гэдгийг тэмдэглэх нь зүйтэй.

Үүний дараа Тунхаглалыг бий болгох бүх нөхцлийг бүрдүүлсэн. Үүнийг зохицуулалттай тайлангийн жагсаалтаас олж болно.

"Дүүргэх" товчийг ашигласнаар та ажлын цагийг эрс багасгаж чадна. Систем нь бүх өгөгдлийг бөглөх бөгөөд зөвхөн үнэн зөв эсэхийг шалгах шаардлагатай.

Зардлыг нэгтгэсэн 2-р хуудаснаас шалгаж эхлэхийг зөвлөж байна. Шалгалтыг хуулбар эсвэл татварын бүртгэлээр зохион байгуулж болно.

Шифрийг тайлах нь курсорыг харгалзах мөрөнд байрлуулж, шаардлагатай товчийг дарах замаар хийгддэг. Бүртгэлд хандах хандалтыг "Тайлан" хэсгээс гүйцэтгэдэг.

Татварын бүртгэлийг татварын албатай харилцахдаа татварын баазын хэмжээг баталгаажуулах хэрэгсэл болгон ашиглаж болно.

Үүний нэгэн адил хөтөлбөр нь тунхаглалын бусад хэсгүүдийг шалгадаг. Баримт бичгийг илгээхээс өмнө татварын алба, өгөгдлийн найдвартай байдлыг дахин шалгахыг зөвлөж байна.

Хөрөнгө орлогын мэдүүлгийг 1С 8.3 Нягтлан бодох бүртгэл 3.0-д бөглөх нь бүрэн автоматжуулсан.

Гэсэн хэдий ч хэрэглэгч тооцоолол хийхээсээ өмнө "бэлтгэл" хийх шаардлагатай. Энэ нь гурван үндсэн үе шатаас бүрдэнэ.

Програмыг тохируулж байна.
Мэдээллийг зөв оруулах.
Сарын сүүлээр ердийн үйл ажиллагаа.

"PBU18 хэрэглэх ..." гэсэн нүд нь татварын тооцоололд нөлөөлдөггүй, эс тэгвээс эцсийн үр дүнд биш, харин завсрын өгөгдөл болон зарим чухал тайлангуудыг харуулахад нөлөөлдөг. Жишээлбэл, "Орлогын татварын нягтлан бодох бүртгэлийн дүн шинжилгээ" тайлан нь байнгын болон түр зуурын зөрүүг харгалзан үзсэний үндсэн дээр тэмдэглэгээг тэмдэглэсэн тохиолдолд л зөв гарах болно.

"НУ-д үйлдвэрлэлийн шууд зардлыг тодорхойлох арга" бүртгэлийг бөглөх нь бүтээгдэхүүн үйлдвэрлэдэг, үйлчилгээ үзүүлдэг байгууллагуудад заавал байх ёстой (Зураг 2). Анхны өгөгдлийг автоматаар оруулдаг тул хэрэглэгч бэлэн "загас" хүлээн авдаг бөгөөд үүнийг дараа нь өөрийн хэрэгцээнд нийцүүлэн сайжруулахад ашиглаж болно.

Бөглөх зарчим нь энгийн: энэ бүртгэлд байгаа бүх зүйлийг шууд зардал гэж үздэг, бусад бүх зүйл шууд бус байна. Хэрэв энэ бүртгэлийг бөглөөгүй бол тунхаглалын зарим мөр хоосон хэвээр үлдэнэ.

Зохицуулалтын бүх үйл ажиллагаа нь тунхаглал бий болсон сар бүрийн хувьд алдаагүй, хийгдэх ёстой. Энэ урьдчилсан нөхцөл. Сүүлийн өдөр олон алдаа гаргахгүйн тулд үеийг хэд хэдэн удаа урьдчилан хааж, алдааг "онлайнаар" засахыг зөвлөж байна.

Сарыг хаасны дараа 68.04.2 дансны үлдэгдлийг шалгах нь зүйтэй. Хэрэв бүх зүйл зөв бол түүн дээрх үлдэгдэл тэг байх ёстой (Зураг 7). Энэ дансыг орлогын албан татварын тооцоонд зориулж 1С-д тусгайлан нэмсэн.

Одоо 1С Нягтлан бодох бүртгэлд та тунхаглалыг өөрөө үүсгэж болно. Энэ нь зохицуулалттай тайлангийн жагсаалтад байна (Зураг 8).

"Дүүргэх" шидэт товчлуур нь ердийн бүх ажлыг гүйцэтгэдэг (Зураг 8). Хэрэглэгч тунхаглалын хэсгүүдэд орсон дүнг шалгах хэвээр байна.

Зардлыг харуулсан хоёр дахь хуудаснаас шалгаж эхлэх нь логик юм.

Баталгаажуулах хоёр арга байдаг:

Код тайлах.
Татварын нягтлан бодох бүртгэлийн бүртгэл.

1С 8.3 Нягтлан бодох бүртгэл 3.0-д орлогын албан татварын тайланг автоматаар бөглөнө үү

Тооцоолол хийхээсээ өмнө хэрэглэгч "бэлтгэл" хийх шаардлагатай. Энэ нь гурван үндсэн үе шатаас бүрдэнэ.

Програмыг тохируулж байна
Мэдээллийг зөв оруулах
Сарын сүүлээр тогтмол үйл ажиллагаа явуулдаг

1С 8.3-д орлогын албан татвар тогтоох

Орлогын албан татварыг тооцоход ямар тохиргоо нөлөөлдөг вэ? Юуны өмнө та нягтлан бодох бүртгэлийн бодлогын "Орлогын татвар" табыг ойлгох хэрэгтэй (Зураг 1).

"PBU18-г хэрэглэх ..." гэсэн нүд нь татварын тооцоонд нөлөөлдөггүй, эс тэгвээс эцсийн үр дүнд биш, харин завсрын өгөгдөл болон зарим чухал тайлангуудыг харуулахад нөлөөлдөг. Жишээлбэл, "Орлогын татварын нягтлан бодох бүртгэлийн дүн шинжилгээ" тайлан нь байнгын болон түр зуурын зөрүүг харгалзан үзсэний үндсэн дээр тэмдэглэгээг тэмдэглэсэн тохиолдолд л зөв гарах болно.

"Нэршлийн бүлгүүд" лавлах нь орлогыг нарийвчлан тогтоох зориулалттай - эдгээр нэрлэсэн бүлгүүдэд борлуулалтын орлогыг тунхаглалд харуулах болно (Зураг 3).

Гар ажиллагаа байхгүй
Орлого, зардлын холбогдох аналитик

Гар ажиллагаа нь ямар аюултай вэ? Баримт нь 1С дахь бичилт бүр нь нягтлан бодох бүртгэлийн дебит ба кредитийн дүн төдийгүй татварын нягтлан бодох бүртгэлийн дүн, түүний дотор байнгын болон түр зуурын зөрүү юм. Ялгааг сайн мэддэг томъёог ашиглан автоматаар тооцдог.

BU = NU + PR + VR,

BU = нягтлан бодох бүртгэлийн дүн
NU - татварын нягтлан бодох бүртгэлийн дүн
PR. VR – байнгын болон түр зуурын зөрүүний нийлбэр

Бүх дүнг гараар зөв бөглөх нь үргэлж боломжгүй байдаг. Олдоход маш их цаг зарцуулдаг алдаанууд гарч ирдэг. Жишээлбэл, 4-р зурагт зээлийн хэмжээ байхгүй татварын бүртгэл. Ирээдүйд энэ нь тооцоололд алдаа гарахад хүргэж, Тунхаглалыг буруу бүрдүүлэх болно.

Мэдэгдэлд өгөгдөл оруулах

Хоёрдахь дүрэм бол орлого, зардлын аналитик (зардлын данс, зардлын зүйл, зүйлийн бүлэг, хэлтэс) бөглөхдөө алдаа гаргахгүй байх нь чухал юм.

Жишээлбэл, "Ээлжийн үйлдвэрлэлийн тайлан" баримт бичигт "Бүтээгдэхүүн" ба "Материал" таб дээрх бүтээгдэхүүний бүлгүүд хоорондоо тохирч байх ёстой (Зураг 5), зардлын зүйл нь "Арга" бүртгэлд байх ёстой. NU-ийн үйлдвэрлэлийн шууд зардлыг тодорхойлоход зориулагдсан.

1С 8.3-д ашгийн мэдүүлэг бүрдүүлэх

Тунхаглал гаргахаас өмнөх сүүлчийн үе шат бол сарын хаалт юм (Зураг 6).

Зохицуулалтын бүх үйл ажиллагаа нь тунхаглал бий болсон сар бүрийн хувьд алдаагүй, хийгдэх ёстой. Энэ бол зайлшгүй зүйл. Сүүлийн өдөр олон алдаа гаргахгүйн тулд үеийг хэд хэдэн удаа урьдчилан хааж, алдааг "онлайнаар" засахыг зөвлөж байна.

Зардлыг харуулсан хоёр дахь хуудаснаас шалгаж эхлэх нь логик юм.

Баталгаажуулах хоёр арга байдаг:

Код тайлах
Татварын нягтлан бодох бүртгэлийн бүртгэл

Шифрийг тайлахын тулд курсорыг хүссэн мөрөнд байрлуулж, харгалзах товчийг дарах хэрэгтэй.

Татварын нягтлан бодох бүртгэлийн бүртгэлүүд нь "Тайлан" хэсэгт байрладаг (Зураг 10).

Тооцоолсон дүнг баталгаажуулахын тулд татварын бүртгэлийг шалгалтын явцад татварын албанд танилцуулж болно татварын суурь(Зураг 11).

Үүний нэгэн адил, 1С 8.3-т мэдүүлгийн үлдсэн хэсгүүдийг шалгана.

Тунхаглалыг илгээхээс өмнө татварын албаөөр шалгалт хийх шаардлагатай (Зураг 12).

Programmist1s.ru сайтын материал дээр үндэслэсэн