정보 포털 외환 경기장. 은행의 전환 작업 고객 계좌의 전환 작업

외환시장 참가자는 전환작업이라는 거래를 수행할 권리가 있습니다. 그러한 개념은 무엇을 의미합니까? 그러한 거래에는 어떤 유형이 있습니까? 고객 계정에서는 어떤 순서로 수행됩니까? 입법상의 뉘앙스를 살펴 보겠습니다.

은행이 고객의 이익을 위해 동의하고 통화 교환(변환)을 수반하여 수행하는 통화 거래입니다. 간단히 말해서, 한 통화를 다른 통화와 교환하여 판매하거나 구매하는 거래입니다. 이는 판매할 자금 규모, 거래 날짜 및 환율에 대한 의무적 합의를 의미합니다. 실제 거래 실행은 즉시 또는 특정 기간 후에 이루어질 수 있습니다.

이름에서 알 수 있듯이 전환 거래의 주요 대상(주체)은 다양한 국가 또는 지역의 통화이며 주요 참가자는 중앙은행, 거래소, 브로커, 국가, 고객 및 실행 은행입니다. 자금을 교환하기 위해 고객 계좌에 돈이 적립됩니다. 거래는 미리 결정된 환율과 특정 날짜에 현재 통화로 실행될 수 있습니다.

고객 계정의 전환 거래 - 181-I에 따른 유형

은행법 수준에서 이러한 운영 유형은 2017년 8월 16일자 지침 번호 181-I에서 러시아 연방 은행에 의해 규제됩니다. 최신판은 2017년 11월 29일에 채택되었습니다. 부록 1에 따라 이 규제 문서에 따라 다음 유형의 비현금 전환 거래가 구별됩니다.

010 – 거주자가 러시아 통화로 외화 판매.
030 – 거주자가 러시아 통화로 외화 구매.
040 – 거주자가 한 통화를 다른 통화로 판매 또는 구매합니다.
010 – 비거주자가 외화로 러시아 통화를 구매합니다.
020 – 비거주자가 외화로 러시아 통화를 판매하는 경우.

또한 전환 거래는 긴급성에 따라 그룹화됩니다.

현재 스팟 유형 - 일반적으로 실행은 즉시 발생합니다. 이 경우 특정 시점에 해당하는 현재 환율이 사용됩니다.
긴급 전달 - 연기된 날짜에 실행이 발생합니다. 속도는 앞으로입니다.

메모! 원칙적으로 전환 거래는 즉시 수행됩니다. 즉, 실행 은행의 영업일 기준 2일 이내에 통화가 인도됩니다. 이러한 작업을 스팟이라고 합니다. 그러나 경우에 따라서는 거래가 미리 완료되어 결제일이 무기한 연기될 수 있습니다. 이들은 모두 순방향 거래입니다.

고객 계정에서 전환 거래 수행

환율 변동으로 인한 수익 창출을 위해서가 아니라 대외 무역 협정 조건을 이행하기 위해 전환 거래가 수행되는 경우가 많습니다. 이 경우 회사는 은행에 루블 계좌를 개설하거나 그 반대로 외화 계좌를 개설할 수 있습니다. 그리고 계약에 따라 필요한 유형의 자금을 이체하기 위해 후속 결제 시 자금 전환이 수행됩니다.

정확한 교환 절차는 거래를 실행하는 은행이 채택한 규칙에 따라 달라질 수 있습니다. 현행법에는 전환거래에 대한 명확한 규정이 없습니다. 변환 트랜잭션을 실행하려면 클라이언트가 애플리케이션을 작성해야 합니다. 수수료는 은행기관의 현금결제관세에 따라 부과됩니다. 또한 나중에 불쾌한 놀라움을 겪지 않도록 결제일, 환율, 선물거래 담보 등 모든 주요 교환 조건을 미리 명확히 하는 것이 좋습니다.

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전환거래란 특정 날짜에 합의된 금액의 한 국가 통화를 다른 국가 통화 또는 국제 통화 단위로 합의된 환율로 구매 및 판매(교환, 변환)하는 거래입니다.
변환 작업은 일반적으로 "외환"(forex 또는 FX - Foreign Exchange Operations의 약자)이라고 합니다. 세계 외환시장은 은행간 전환거래가 주도하고 있다.
상업은행의 전환업무는 고객과 차익거래로 구분됩니다. 첫 번째는 은행이 고객(기업, 가계)의 비용을 대리하여 수행하고, 두 번째(통화 차익거래)는 환율 차이로 이익을 얻기 위해 은행이 자체 비용으로 수행합니다. 요금. 통화 차익거래는 환율 이익을 얻기 위해 통화를 구매(매도)한 후 역거래(역거래)를 하는 것으로 정의할 수 있습니다.
공간적, 시간적 통화 차익거래가 있습니다. 첫 번째는 다양한 통화 시장의 환율 차이로 인해 이익을 얻는 데 사용됩니다. 예를 들어, 차익거래자는 싱가포르에서 통화를 구매(판매)하고 거의 동시에 그의 특파원을 통해 이 통화를 판매(구매)합니다. 즉, 런던에서 역거래(역거래)를 수행합니다. 공간 차익거래는 통화 구매와 판매가 동시에 이루어지기 때문에 통화 위험(환율 변동으로 인한 손실 위험)과 관련이 없습니다. 현대적인 통신 수단과 통신 수단으로 인해 세계 시장에서의 공간적 차익 거래는 이전의 중요성을 잃었습니다. 왜냐하면 다양한 국가의 많은 은행에서 온 수십 명의 딜러의 동시 활동이 은행 간 환율의 균등화로 이어지기 때문입니다.
시간차익거래는 일정기간 동안의 환율변동에 따라 환율차익이 발생하므로 이러한 차익거래는 환리스크와 연관되어 있습니다.
통화차익거래의 한 종류인 금리차익거래는 금리와 환율의 차이로 인해 이익이 발생하는 것입니다. 예를 들어, 유로 예금에 대한 이자율이 파운드화 환율에 비해 증가했다면 영국 투기꾼은

페이지--- 241 --파운드를 유로로 변환하고 유로를 더 높은 이자율로 예금에 투자하고 예금이 만료되면 유로를 파운드로 교환합니다. 이러한 차익거래는 "비보장"이라고 하며 파운드 대비 유로화 가치 하락으로 인한 통화 위험과 관련이 있습니다. 통화 위험을 보장하기 위해 "보장된" 차익거래가 수행됩니다. 예금에 유로를 투자하는 동시에 투자자는 예금 기간(유로 예금에 예금에 대한 이자를 더한 금액) 동안 유로를 고정 가격에 매도합니다. 파운드 환율.
모든 작업(거래)의 필수 조건에는 체결 날짜와 실행 날짜(결제 날짜)가 포함됩니다.
거래일(거래일)은 거래 당사자가 모든 필수 조건에 대해 합의한 날짜입니다. 전환 거래의 결제일은 거래 상대방의 계좌로 자금을 인도하기 위해 당사자들이 합의한 날짜입니다. 기준일은 영업일만입니다. 은행이 연방법에 의해 정한 휴무일이나 공휴일 및 러시아 연방 정부의 결정에 따라 영업일로 전환된 휴무일에 거래를 완료 및/또는 결제를 수행하는 경우, 거래 및/또는 거래에 따른 결제는 해당 휴무일 다음 날 첫 번째 근로자의 회계 계정에 따라 수행됩니다. »
전환 거래는 결제일에 따라 현금(현금) 또는 현재, 긴급의 두 그룹으로 구분됩니다.
러시아 은행은 현금(현금) 거래를 거래 체결 후 2영업일 이내에 실행되는 거래로 정의합니다. 이러한 거래에는 "오늘"(오늘 또는 "당일") 결제(결제일)가 포함된 거래가 포함됩니다. "내일"(내일 또는 "대량"거래) 결제 및 현물 거래 또는 "현장".
“당일” 거래의 결제일은 거래가 체결된 날과 일치하며, “대량” 거래는 거래가 체결된 다음 영업일에 발생합니다. 현물 거래는 체결 후 두 번째 영업일에 실행됩니다. (예를 들어, 현물 거래가 월요일에 체결된 경우 체결일은 수요일이 되고, 거래가 목요일에 체결된 경우 결제일이 됩니다. 월요일, 토요일과 일요일은 휴무일입니다.

현물 거래는 세계 실무에서 가장 일반적인 현재 거래입니다. 영어로 번역하면 Spot은 "현금"을 의미합니다. 따라서 "현금"과 "현금"이라는 용어는 현재 외환 거래를 지칭하는 데 사용되지만 대부분은 (일반적으로 모든 외환 거래와 마찬가지로) 비 현금으로 수행됩니다. 현재의 전환거래가 이루어지는 시장을 현물시장이라고 합니다.
현재의 전환 업무에는 개인(거주자 및 비거주자 모두)에 대한 현금 외화 구매 및 판매를 위한 은행 업무도 포함됩니다.
선물환 거래는 러시아 은행에 의해 거래 체결 후 3영업일 이내에 당사자들이 실행하는 거래로 정의됩니다. 선물 거래에는 두 가지 특징이 있습니다. 첫째, 거래 체결 시점과 실행 시점 사이의 시간 간격이 현재 거래보다 큽니다. 선물환 거래는 미래의 특정 날짜 또는 특정 기간 동안 인도될 외화를 매매하는 계약을 기반으로 합니다. 따라서 두 번째 특징은 거래 당시 고정된 환율이 거래 실행 당시 외환 시장의 환율(현재 환율)과 크게 다를 수 있다는 것입니다. 약정된 기간이 도래하면 매매 계약에서 정한 환율로 해당 통화를 매매합니다.
선도거래에는 선도거래, 옵션거래, 선물거래가 포함됩니다.
선물거래(또는 fwd)는 은행에서 가장 널리 사용되는 선물거래 유형입니다. 이는 통화 위험을 보장하거나 통화 투기를 목적으로 사용됩니다. 수출업자는 일정 기간 동안 선물환율로 은행에 미래 외환 수익을 판매함으로써 외화 가치 하락을 헤지할 수 있습니다. 수입업자는 일정 기간 동안 은행에서 외화를 구매함으로써 외화 환율 상승에 대비할 수 있습니다.
환율을 낮추기 위해 게임을 하는 통화 투기꾼(“베어”)은 거래가 실행될 때 시장 환율이 선물 환율보다 낮아질 것이라고 기대하면서 일정 기간 동안 통화를 판매합니다. 곰의 기대가 실현되면 통화를 더 낮은 현재 환율로 구매하고 더 높은 선도 환율로 판매하여 환율 형태로 이익을 얻습니다.
올빼미 차이. 통화의 환율 상승을 기대하면서 환율 상승("강세")을 위해 게임을 하는 투기꾼은 판매자로부터 고정된 환율로 통화를 받기 위해 선도 환율로 일정 기간 동안 해당 통화를 매수합니다. 거래가 만료되는 시점(선도환율)을 기준으로 현재보다 높은 환율로 시장에 매도하여 환차익을 얻습니다.
일반적으로 선물환 거래는 1주부터 12개월까지 체결되며, 표준 기간은 1, 2, 3, 6, 9, 12개월입니다. (해협 값 날짜). 평가일은 "현장에서" 결정됩니다. 예를 들어, 3개월 선도 계약이 2003년 1월 27일에 체결된 경우 기준일은 2003년 4월 29일(2003년 1월 27일 + 3개월)입니다. 현물 날짜가 해당 월의 말일인 경우 월말 규칙이 적용됩니다. 따라서 1개월 선물거래가 2003년 2월 26일에 체결되었고 현물일이 2월 28일인 경우 평가일은 3월 28일이 아니라 3월의 마지막 날, 즉 3월 31일이 됩니다.
선도계약 기간이 1일 이상 1개월 이하인 경우에는 단기계약으로 체결된 것으로 간주됩니다. 결제 날짜가 표준 조건과 일치하지 않는 경우 거래 조건을 깨진 날짜라고 합니다.
대부분의 경우 선물환 거래는 외화 인도를 통해 완료됩니다. 그러나 선물계약은 통화 인도 없이도 체결될 수 있습니다. 즉, 선물환 계약 체결일에 현재 환율로 카운터 거래(counter transaction)를 수행하면 됩니다. 기초자산을 인도하지 않는 선도계약을 선도결제라고 합니다.
예를 들어, 은행은 2003년 1월에 1,000달러를 RUB 31.90의 환율로 매도하기 위해 1개월 선도 거래를 체결했습니다. 1달러에. 2월에 그는 31,900루블의 대가로 1,000달러를 전달해야 합니다. 선결제의 경우 은행은 달러를 전달하는 대신 반대 거래를 수행합니다. 즉, 현재 환율로 루블에 1000달러를 구매합니다. 2003년 2월 현재 환율이 31.70루블이었다면 은행은 31,700루블에 1,000달러를 매입했으므로 결제 전달 결과는 2월에 거래 상대방이 은행에 200루블을 지불한 것입니다. (31900 -31700).

페이지--- 244 --선도 거래의 환율은 원칙적으로 현물 거래의 환율과 다릅니다. 선물환율은 프리미엄 또는 할인 방식을 사용하여 설정됩니다.
프리미엄은 선물환율이 현물환율보다 높고 할인율이 낮다는 것을 의미합니다. 현물환율과 선물환율의 차이를 선물환차이, 선물환율 또는 스왑차이, 스왑포인트(스왑포인트, 스왑율)라고 합니다. 이는 표준 스왑 거래의 두 거래 간 금리 차이가 선물 포인트로 결정되기 때문입니다.
현물환율과 선도환율의 차이는 주로 교환되는 통화의 해당 기간 동안의 금리 차이를 반영합니다. 선도 프리미엄과 할인은 이자율 차이를 상쇄하는 데 도움이 됩니다. 금리가 낮은 통화는 금리가 높은 통화에 대한 프리미엄으로 선도시장에서 호가됩니다. 이자율이 높은 통화는 할인된 가격으로 호가됩니다. 결과적으로, 외환 시장에서는 특정 통화에 대한 높은 이자율의 이점이 현물 환율에 비해 선물 시장에서 해당 통화의 가치 하락으로 상쇄되는 경향이 있습니다.
현물 이자율의 백분율로 표시된 선도 프리미엄(할인)이 이자율 차이에 해당하는 상황을 이자율 패리티라고 합니다. 이자율 패리티 조건에서 대략적인 스왑 차이는 다음 공식에 의해 결정됩니다.

전환 작업에 대한 법적 규제. 본인 부담 전환 거래(설정된 한도 내), 결제일은 거래가 완료된 날("오늘" 거래), 거래 실행일은 "거래 체결일로부터 2영업일 이내" " ("내일" 및 "현물" 거래) ). 클라이언트를 희생하여 변환 작업을 수행합니다. 그러한 운영으로 인한 은행 수입. 외국환거래로 인한 수입과 지출입니다. 외화 계정의 재평가.

전환 거래 신청서, 증명서, 영수증 작성 절차를 간략히 설명합니다.

응용 프로그램: 인증서, 명세서, 영수증.

주제 26. 다양한 수준의 예산 계정에 대한 작업 수행 절차 및 특징.

모든 수준의 소득 및 예산 자금 회계 조직. 예산 시스템의 구조. 기록을 유지하고 소득을 분배하는 데 사용되는 문서입니다. 러시아 연방 예산 시스템의 다양한 수준의 예산 간 수익 분배를 위해 연방 재무 당국에 제출된 정보입니다. 연방 재무부(FTC)가 분배하는 수입과 지출에 대한 회계 처리입니다. 다양한 수준의 예산 수입 및 지출 분류.

지불 주문, 지불 요청, 추심 명령 및 신용장 작성 절차를 간략하게 설명합니다.

응용 프로그램: 다이어그램, 그래프, 다이어그램, 지불 주문, 지불 요청, 추심 주문 및 신용장.

주제 27. 초국적 거래를 범죄 목적으로 이용하는 것을 방지하기 위한 조치

범죄 수익금의 합법화(세탁)와 테러 자금 조달에 맞서기 위한 작업 조직입니다. 내부 통제 구현 프로그램. 내부 통제를 구현하는 절차. 자금 또는 기타 재산과의 거래를 정지하는 근거 및 절차. 조직이 통제 대상 자금 또는 기타 자산과의 거래에 대한 정보를 제출하는 절차입니다. 정보의 기밀성을 보장하기 위한 절차.

내부 통제 규칙 준수를 담당하는 특별 공무원의 직무 설명을 작성하는 절차를 간략하게 설명합니다.

첨부 파일: 내부 통제 규칙 준수를 담당하는 특별 공무원의 직무 설명.

주제 28. 국제 금융 통신 시스템의 단점과 장점.

은행 간 통신 시스템. 이메일 시스템. 전문 통신 네트워크. 전세계 은행 간 시스템 SWIFT. SWIFT 생성의 주요 목표와 개발의 주요 단계. 네트워크의 장점과 단점. 은행 간 결제의 전자 시스템. 러시아 은행 시스템의 전자 결제. 네트워크의 장점과 단점. SWIFT 운영의 보안을 보장합니다.

지불 주문 또는 수집 주문 작성 절차를 간략하게 설명합니다.

응용 분야: 다이어그램, 그래프, 러시아 및 해외 시스템 사용 역학, 지불 주문, 수집 주문.

컨셉의 본질과 내용을 드러내기 위해 "변환 작업", 이 주제의 기본 핵심 용어를 정의하는 것이 필요합니다.

외화에는 다음이 포함됩니다.

관련 외국 또는 국가 그룹에서 유통되고 법정화폐인 지폐, 국채, 주화 형태의 지폐와 유통에서 인출되거나 인출되었으나 교환될 수 있는 지폐
외국 통화 단위 및 국제 통화 또는 계정 단위 계정의 자금

통화 가치는 다음과 같습니다:

외화 보유
외화유가증권, 지급서류(수표, 어음, 신용장 등), 주가(주식, 채권) 및 기타 외화로 표시된 채무
형태와 상태에 관계없이 금, 은, 백금, 백금족 금속(팔라듐, 이리듐, 라듐, 루테늄, 오스뮴). 단, 보석류 및 기타 가정용품과 해당 제품의 스크랩은 제외됩니다.
천연 보석: 원시 및 가공 형태의 다이아몬드, 루비, 에메랄드, 사파이어 및 알렉산드라이트와 진주. 단, 이러한 돌로 만든 보석 및 기타 가정용품과 해당 제품의 스크랩은 제외됩니다.

귀금속 및 천연 보석으로 만든 제품을 보석, 기타 가정용품 및 스크랩 제품으로 분류하는 절차 및 조건은 벨로루시 공화국 정부에서 정합니다.

벨로루시 공화국의 통화는 다음과 같습니다:

유통 중인 루블과 유통에서 인출 또는 인출되지만 벨로루시 공화국 국립 은행의 지폐(지폐) 형태로 교환될 수 있습니다.
벨로루시 공화국의 은행 및 기타 신용 기관 계좌의 루블 자금
벨로루시 공화국 외부의 은행 및 기타 신용 기관 계좌에 루블로 자금을 입금합니다.
벨로루시 공화국 통화로 된 유가 증권, 지불 서류(수표, 청구서, 신용장 등), 주식 가치(주식, 채권) 및 기타 루블로 표시된 채무 의무

국내 및 외화 거래를 수행하는 주체를 결정하려면 통화 규제 시스템의 가장 중요한 기본 개념인 거주자 및 비거주자를 정의해야 합니다. 개념 "거주자"여기에는 다음 범주의 시민 및 조직이 포함됩니다.

벨로루시 공화국 외부에 일시적으로 거주하는 사람을 포함하여 벨로루시 공화국에 영주권을 가진 사람
벨로루시 공화국 법률에 따라 설립되었으며 벨로루시 공화국에 소재한 법인
벨로루시 공화국 법률에 따라 설립되었으며 벨로루시 공화국에 본사를 둔 법인이 아닌 기업 및 조직
벨로루시 공화국 외부에 위치한 벨로루시 공화국의 외교 및 기타 공식 사절단
벨로루시 공화국 외부에 위치한 거주자의 지점 및 대표 사무소

비거주자에는 다음이 포함됩니다.

벨로루시 공화국에 일시적으로 거주하는 사람을 포함하여 벨로루시 공화국 외부에 영주권을 가진 개인
벨로루시 공화국 외부에 위치하며 외국 법률에 따라 설립된 법인
외국 법률에 따라 설립되었으며 벨라루스 공화국 외부에 소재한 법인이 아닌 기업 및 조직
벨로루시 공화국에 소재한 외국 외교 및 기타 공관, 국제기구, 그 지부 및 대표 사무소
벨로루시 공화국에 위치한 비거주자의 지점 및 대표 사무소

통화 거래는 다음과 같이 이해되어야 합니다.

지급 수단으로 외화 및 외화 지급 문서를 사용하는 것과 관련된 작업을 포함하여 통화 가치에 대한 소유권 및 기타 권리 이전과 관련된 작업
벨로루시 공화국으로의 수입 및 배송, 벨로루시 공화국에서의 통화 가치 수출 및 배송
국제 송금 실시

거주법인은 비거주자와의 결제에 대해서만 국내 외환시장에서 외화를 구매할 수 있습니다. 대출금 상환과 관련하여 승인된 은행과의 결제를 제외하고, 거주자와의 결제를 목적으로 거주 법인이 외화를 구매하는 것은 금지됩니다.

국내 외환시장에서 거주 법인이 구매한 외화는 비거주자와 비거주자 간의 계약, 협정 및 합의 조건에 따라 승인된 은행을 통해 비거주자에게 이체되어야 합니다.

은행 외환 업무의 분류는 모든 은행 업무에 공통적인 기준(수동적, 능동적 업무)과 외환 업무에만 적용되는 특수 기준에 따라 수행될 수 있습니다.

외화 은행 업무에는 외화 예금 유치, 외화 대출 발행, 거주자 및 비거주자 외화 계좌 개설 및 유지, 루블 비거주자 계좌 개설, 국제 결제 수행, 구매 및 유지 등이 포함됩니다. 외화 및 외화유가증권의 매도 등 라. 동시에 외화로 이루어진 많은 은행 거래는 동일한 루블 거래와 유사하게 수행됩니다.

통화 거래를 수행하려면 전환 거래를 수행해야 합니다. 전환작업은 전환과 관련된 은행업무를 의미합니다. 한 통화를 다른 통화로 교환하는 것입니다. 원칙적으로 이러한 교환은 외화(현금 및 비현금 모두) 매매 거래를 체결함으로써 수행됩니다. 이러한 거래에 대한 자금(결제일) 인도는 즉시(거래일로부터 두 번째 은행 영업일 이내) 또는 특정 기간(거래일로부터 2영업일 이상) 후에 이루어질 수 있습니다. 거래). 자금 전달 시점에 따라 현물(현금, 현금) 통화 거래와 긴급(선도) 통화 거래로 구분됩니다.

거래 날짜(거래 날짜)는 거래 당사자가 모든 필수 조건(교환된 통화 이름, 환율, 교환된 자금 금액, 결제 날짜, 결제 수단) 및 기타 모든 조건에 대해 합의한 날짜입니다. 이에 관해 당사자 중 일방의 요청에 따라 합의가 이루어져야 합니다.

결제일은 거래 상대방의 계좌로 자금을 인도하기 위해 당사자들이 합의한 날짜입니다.

자격 있음 "외국환거래현황" 외화 구매 및 판매를 위한 세 가지 유형의 거래가 결합되어 이에 대한 자금 공급을 제공합니다.

TOD형 거래(오늘의 영어 단어에서 따옴)는 거래가 성사된 날의 결제일을 갖는 전환 거래로 이해되며, 이에 고정된 비율을 TOD 비율이라고 합니다.
TOM 유형의 거래(영문 내일에서 유래)는 거래 체결일 다음 영업 은행 영업일의 결제일을 갖는 작업이며, 이에 고정된 비율을 TOM 비율이라고 합니다.
"현물" 유형의 거래(영어 단어 현물 - 현금에서 유래)는 거래가 완료된 날 이후 두 번째 영업 은행 영업일의 결제일을 갖는 전환 거래로, 고정된 요율을 현물 또는 현물 요율이라고 합니다.

은행은 선물환 거래를 기반으로 긴급 통화 거래를 수행합니다. 선도거래는 거래일로부터 2영업일 이상의 거래일을 기준으로 하는 전환거래를 말하며, 이러한 거래에는 선도거래, 결제선도거래, 선물, 옵션 및 스왑 거래가 포함됩니다.

작전 전진특정 환율로 한 통화를 다른 통화와 교환하여 현재 시점에서 체결하고 거래는 미래의 특정 날짜에 완료되는 계약입니다. 차례로 "전진" 작업은 다음과 같이 나뉩니다.

"완전히" 거래, 즉 특정 날짜에 화폐를 인도하는 조건으로
"옵션"을 사용한 거래, 즉 통화 인도 날짜가 고정되지 않은 경우

대부분의 경우, 미래에 기본 통화 환율의 불리한 변화와 관련된 통화 위험을 보장하기 위해 선도 계약이 체결됩니다. 이 경우, 계약에 따라 원칙적으로 기준통화의 소유자인 판매자는 환율 하락에 대해 보험을 받고, 실제 통화를 받는 데 관심이 있는 구매자는 환율 하락에 대해 보험을 받습니다. 그 상승. 그러나 시간 경과에 따른 환율 변화를 활용하는 것이 목표인 경우 선물 계약을 투기 목적으로 사용할 수 있습니다.

긴급환거래선물, 옵션, 스왑 등)은 선도거래로 간주되며 전환거래가 아닙니다.

은행 고객은 특정 금액을 한 통화에서 다른 통화로 변환하기 위해 변환 작업을 수행할 가능성에 동의할 권리가 있습니다. 일반적으로 러시아 연방에서는 이러한 작업이 대외 무역 계약 조건에 따라 수행됩니다. 전환거래는 특정 날짜에 약정된 환율로 신용기관의 고객 계좌에서 수행되는 외환거래입니다.

고객 계정의 전환 거래

통화 통제에 관한 러시아 연방 법률에 따라 거주자는 합의된 환율로 변환 거래를 사용하여 계좌에 축적하고 외화 거래를 수행할 권리가 있습니다.

2012년 6월 4일자 러시아 은행 지침에서는 다음과 같은 유형의 전환 거래를 식별합니다.

루블에 대한 외화 거주자의 판매;
루블에 대한 외화 거주자의 취득;
거주자가 한 외화를 다른 외화로 취득(매도)하는 행위
비거주자에 의한 러시아연방 통화의 외화 획득;
러시아 연방 통화의 비거주자에 의한 외화 판매.

이러한 작업에는 두 가지 주요 유형의 긴급성이 있습니다.

현물(현재). 현재(현재) 환율로 실행됩니다. 해당 문서의 결제일은 일반적으로 거래 후 두 번째 은행 영업일입니다.
앞으로 (긴급). 이연된 가치 날짜를 사용하여 선도 환율로 수행됩니다.

일반적으로 전환 작업은 조직의 대외 경제 활동 및 관련 은행 거래를 목적으로 수행됩니다.

실제로 전환 작업은 다음과 같을 수 있습니다. 조직에는 신용 기관에 루블 계좌가 있고 대외 무역 계약에서는 다른 통화(예: 유로)로 현금 지불을 제공합니다. 유로에서 루블로 이체하기 위해 이전에 수행된 변환 작업의 결과로 계정에 루블이 적립됩니다.

반대 상황: 예를 들어 고객이 달러 계좌를 가지고 있습니다. 계약 조건에 따라 유로를 이체해야 합니다. 주문에 따라 은행은 합의된 환율로 전환 작업을 수행하고 유로화로 이체합니다.

고객 계정에서 전환 거래를 수행하는 절차

신용 기관마다 전환 작업 수행에 대한 자체 규칙이 다릅니다. 러시아 연방 법률에는 이 분야에 대한 통일된 규칙이 포함되어 있지 않습니다.

일반적으로 신용 기관은 내부 문서를 통해 이러한 절차를 승인합니다. 고객은 해당 신청서를 은행에 보냄으로써 고객 계좌에서 전환 거래를 수행하기 위해 은행이 승인한 조건을 준수합니다.

거래에 대한 특정 조건(예: 결제 날짜, 거래 날짜의 환율)은 일반적으로 고객의 주문에 반영됩니다.

소위 "기준일"은 이 작업의 가장 중요한 기준 중 하나입니다. 필요한 통화로 자금을 수령(이체)하는 날짜는 결제일에 따라 달라집니다.

선물환 거래는 완료를 위해 담보의 도입이 필요할 수 있습니다. 이를 구현하는 은행에는 특정 위험이 따릅니다.

전환 작업을 실행하기 위해 은행은 고객과의 합의에 따라 결정된 수수료를 부과합니다.