효과적인 현금 관리 및 지불 관리. 지불 문서 생성 지불 달력 시스템 개발의 주요 단계
이번 대화에서 우리는 협동조합 및 주택 소유자 협회의 회장과 관리 회사의 대표들에게 직접 연설하고 싶습니다. 대화 2(“새로운 법안 시행을 위한 첫 번째 단계”)와 대화 7(“소비된 전기 에너지에 대한 새로운 지불 방식의 법적 본질”)에서 우리는 규제된 전기 요금 지불 문서를 생성하고 소비자에게 전달하는 절차에 대해 이야기했습니다. 2011년 5월 6일자 러시아 연방 정부 법령 No. 354에 의거. 이 규제 문서에 따라 유틸리티 서비스 제공업체는 매월 다음을 수행해야 합니다.
- 개별 및 집단 계량 장치에서 판독값을 얻습니다.
− 유틸리티 서비스에 대한 지불액을 계산합니다.
- 지불 문서를 생성합니다(문서 형식이 개인 데이터에 관한 법률의 요구 사항을 충족하도록 인쇄 및 후속 변환을 통해).
− 소비자에게 지불 서류를 전달합니다.
본 결의안은 유틸리티 서비스 제공자를 모든 조직 및 법적 형태의 법인체 또는 소비자에게 유틸리티 서비스를 제공하는 개별 기업가로 정의합니다. 주택 및 공동 서비스 부문의 관리 회사, 주택 소유자 협회 및 주택 협동조합은 결의안 제354호에 정의된 대로 매월 전기 요금 영수증을 생성하고 전달하는 의무를 포함하여 주거용 아파트 건물을 관리하는 책임을 맡았습니다. .
2013년 5월 15일, 주택 및 공동 서비스 부문에서 "아파트 건물 관리 활동 수행 절차에 관한" 또 다른 정부 결의안이 채택되었습니다. 이 문서는 주거용 아파트 건물 관리를 위한 전문적인 기반을 마련하며, 그러한 관리를 수행하는 사람의 학대가 훨씬 줄어들 것이라는 데는 의심의 여지가 없습니다. 러시아 정부 웹사이트에 설명된 바와 같이, 이 법령은 아파트 건물 관리의 개념을 소개하고, 아파트 건물 관리 표준을 승인하며, 서비스 목록 작성 및 승인 절차를 결정하고, 공동 재산의 유지 및 수리 작업을 수행합니다. 아파트 건물에서 긴급 파견 서비스 제공, 기술 문서를 아파트 건물로 전송 및 이 주택 관리와 관련된 기타 문서. 이 결의안은 아파트 건물의 관리가 시민에게 유리하고 안전한 생활 조건과 적절한 수준의 공공 서비스 제공을 보장해야 한다고 명시한 주택법 제161조에 따라 채택되었습니다.
결의안에서는 아파트 건물을 관리하는 5개 그룹의 사람을 소개합니다.
- 해당 건물의 건물 소유주가 아파트 건물을 직접 관리하는 아파트 건물의 건물 소유자,
- 관리단체와 관리계약을 체결하지 아니하고 아파트를 관리하는 주택조합, 주택건설협동조합, 주택협동조합, 기타 전문소비자협동조합
- 아파트 관리 계약을 체결한 관리 기관
- 아파트 수가 12개 이상인 아파트 건물의 공동 자산 유지 및 수리를 위한 서비스 제공 및/또는 작업 수행에 대한 계약을 체결한 관리 조직
- 관리기관과 아파트 관리계약을 체결하기 전 아파트 건물을 관리하는 개발업자.
따라서 공공 서비스 제공자는 다음과 같습니다. 해당 건물의 건물 소유주가 아파트 건물을 직접 관리하는 아파트 건물의 건물 소유자; 관리단체와 관리계약을 체결하지 아니하고 아파트를 관리하는 주택조합, 주택건설협동조합, 주택협동조합, 기타 전문소비자협동조합 아파트 수가 12개 이상인 아파트 건물의 공동 재산 유지 및 수리를 위한 서비스 제공 및/또는 작업 수행에 대한 계약을 체결한 관리 조직(그림 1 참조).
아파트 건물 관리 표준 중 결의안은 유틸리티 서비스 제공자의 책임을 명시합니다.
- 아파트 건물의 소유자 및 사용자에게 적절한 유형의 유틸리티 서비스를 제공하기 위해 자원 공급 기관과 에너지 공급 계약(구매 및 판매, 전기 에너지(전력) 공급)을 체결합니다. 사내 엔지니어링 시스템의 유지 관리 및 수리에 대한 계약(러시아 연방 법률에 규정된 경우)
− 아파트 건물 관리에 대한 서비스 및 작업, 유틸리티를 포함하여 아파트 건물의 공동 자산 유지 관리 및 수리에 대한 서비스 및 작업에 대한 지불 조직 및 구현.
많은 서비스가 나열되어 있지만 이 대화의 목적을 위해 다음 세 가지 서비스를 나열하겠습니다(그림 2 참조).
- 지불 문서를 등록하고 아파트 건물의 소유자 및 사용자에게 전송합니다.
- 에너지 공급 계약에 따라 공급되는 전기 에너지에 대한 관리 조직, 자원 공급 조직과의 합의 및 협력에 의한 구현;
- 러시아 연방 주택법에 의해 규정된 주거용 건물 및 유틸리티 비용을 지불할 의무를 이행하지 않은 사람을 대상으로 청구 및 소송을 수행합니다.
따라서 관리 회사의 이사와 주택 소유자 협회 및 주택 협동 조합 회장 여러분, 아파트 관리 책임을 맡았다면 지불 서류를 준비하고 건물 소유자에게 보내고 적시에 합의하는 작업을 수행하십시오. 자원 공급 조직 및 청구 유지 채무자와 관련된 업무. 이러한 책임을 자원 공급 조직에 전가할 필요는 없습니다. SPGES LLC는 지불 문서의 형식, 작성 및 시민에게 전달되는 시기와 관련하여 직접 고객-소비자와 관련된 법률 요구 사항을 오랫동안 준수해 왔습니다. 이러한 소비자에는 SPGES LLC와 직접 에너지 공급 계약을 체결하여 주택을 직접 관리하기로 선택한 개인 가구 거주자 및 아파트 건물 거주자가 포함됩니다.
댓글을 게시할 권한이 없습니다.
표준 구성으로 지불 주문을 발행하기 위해 "지불 주문"문서가 제공됩니다. 지불 주문은 각 당좌 계정에 대해 별도로 번호가 지정됩니다. "우리 회사의 계정" 디렉토리도 참조하십시오. '당좌계좌' 세부정보에서 결제할 계좌를 선택하세요. 선택한 당좌계좌에 대한 발신전표의 다음 번호가 "납부번호" 상세정보에 자동으로 제공됩니다. 세금, 기여금 또는 기타 의무납부금의 이전을 위해 납부명령이 발행된 경우 "세금납부"를 확인해야 합니다. /공제” 확인란을 선택한 다음 “세금 및 공제” 디렉토리의 “세금 유형” 세부정보에서 해당 세금 유형을 선택합니다.
"상대방" 세부 사항에서 우리는 돈을 이체할 조직을 선택하고 "P/계정" 세부 사항(고객의 현재 계좌)을 선택합니다. 상대방과의 상호 정산 회계 계정(예산 정산 회계 계정, 주 신탁 기금)은 "계정" 세부정보에 표시됩니다. 공급업체에 대금을 지급하거나 고객에게 환불하는 경우에도 주문 내용을 명시해야 합니다. 주문을 선택하는 버튼이 있습니다. 이를 클릭하면 선택한 고객에 대한 "주문 선택" 저널이 열립니다. 주문이 포함된 라인을 두 번 클릭하면 "지불 주문"에서 해당 주문이 선택됩니다. 주문을 선택하면 선택한 주문의 잔액에서 금액과 VAT가 자동으로 채워지지만 수동으로 조정할 수 있습니다. 지불 목적을 작성하려면 "지불 목적" 디렉토리에서 선택한 표준 지불 목적 목록을 사용할 수 있습니다. '인쇄' 버튼을 이용하시면 결제 주문서가 인쇄된 형태로 받아보실 수 있습니다. 게시된 "지급 주문" 문서는 회계 항목을 생성하지 않습니다. 표준 구성에서 당좌 계좌를 통한 자금 이동 사실은 "은행 명세서"문서에 반영됩니다.
이 예에서 Seamstress 회사는 10,800 UAH의 프로그램 구매에 대해 Voldodarka 공급업체의 송장을 지불합니다.
쌀. 10 – “지급지시” 문서의 전자창구
쌀. 11 – "지불 명령" 문서의 인쇄된 양식
3.3. 은행 명세서 생성
흐리브냐 당좌 계좌 및 외화의 조직 자금 이동과 관련된 거래를 표준 구성으로 반영하기 위해 "은행 명세서" 문서가 작성되었습니다.
일반적인 구성에서는 회사의 당좌 계정에 대해 별도의 은행 명세서를 입력해야 한다는 점에 유의해야 합니다.
"현재 계정" 속성은 우리가 이동하는 "회사 계정" 디렉터리의 현금 계정을 나타내는 데 사용됩니다.
표 섹션의 각 행은 하나의 지불에 해당합니다. 문서의 표 부분에 대한 사양은 다음 순서로 작성되어야 합니다.
등록되는 결제 기호 설정: 입금("+" - 당좌 계좌로 입금) 또는 발송("-" - 출금)
"수입/비용 유형" 속성의 제안된 목록에서 적절한 요소를 선택하여 수입 유형(금전 비용)을 결정합니다.
해당 하위 계정에 해당하는 회계 계정(31)을 결정합니다.
제안된 목록에서 선택하여 이 작업에 대한 VAT 유형을 결정합니다.
해당 계정의 분석회계 대상을 선택합니다.
지불이 구매자 및 공급자와의 상호 정산과 관련된 경우 돈이 나오는(출금) 구매자(공급자)의 순서를 표시합니다. 상호결제 관련 결제정보를 편리하게 작성하시려면 '주문별 선택' 버튼을 이용하시면 됩니다. 이 버튼을 클릭하면 "상대방별 주문 선택"이라는 특별 저널이 열립니다. 이 잡지는 몇 가지 추가 기능을 제공합니다. 첫째, 각 주문에 대해 현재 결제 잔액이 표시됩니다. 이는 "표시 방법" 속성에서 선택한 모드에 따라 목록에 직접 표시되거나 정보 라인에 별도로 표시될 수 있습니다. 특정 클라이언트, 즉 이 고객의 주문만 표시되는지 확인하세요. 주문 라인을 두 번 클릭하면 명세서에 새 라인이 추가됩니다.
결제 시 VAT 및 VAT가 포함된 금액을 입력하세요. 기본적으로 VAT가 포함된 총액과 주문서의 VAT 총액이 제공됩니다.
행에 표시된 작업이 총수입("+")에 속하는지 아니면 총비용 -("-")에 속하는지 여부를 "D/R" 속성에서 설정합니다. 이 세부 사항에서 "0"을 표시하면 해당 작업이 총 수입이나 총 비용과 관련이 없음을 의미합니다.
총수입(총비용)에 대한 분석 개체를 선택합니다.
현재 라인에 대해 생성된 트랜잭션에 텍스트 설명으로 표시될 이 작업에 대한 설명 정보를 입력합니다.
“Otgr. ? '입금액' 항목을 '예'로 설정하세요. 및 "NDSOgr." 해당 주문에 대한 예비 배송(영수증) 금액 및 VAT를 편집할 수 있습니다.
지급과 관련된 일부 정보는 발행된 지급 주문의 정보를 사용하여 "은행 명세서"에 자동으로 입력될 수 있습니다. "결제 입력" 버튼이 이러한 용도로 사용됩니다. 이 경우 은행 명세서와 동일한 날짜에 발행된 지급 주문(“서류 날짜” 옵션) 또는 임의 기간 동안 발행된 지급 주문(“임의 기간” 옵션)을 선택할 수 있습니다.
버튼 "?" 명세서에 따라 총 수입과 지출 금액을 계산하는 데 사용됩니다.
문서에 의해 생성된 거래 세트는 처리되는 지불 유형과 조직과 고객(공급업체) 간의 상호 결제 체인에서의 위치에 따라 달라집니다.
또한 이 추출이 조직에 세금 책임이 있는 구매자로부터의 자금 이체를 공식화하는 경우 수행 시 "세금계산서" 문서가 생성됩니다(단, "세금 자동 생성"이 지속되는 경우) 인보이스”가 “예”로 설정됨).
그림에서. 12 및 그림. 그림 13은 Shveya 회사의 은행 계좌에서 공급업체 Volodarka로 10,800 UAH 금액의 자금 이체를 확인하는 생성된 문서를 보여줍니다.
쌀. 12 – “은행 명세서” 문서의 전자 창구
쌀. 13 – "은행 명세서" 문서의 인쇄된 양식
오늘날 많은 기업의 주요 문제는 무료 재정 자원을 찾는 것입니다. 결국 이들을 유치할 수 없으면 생산량이 감소하고 인구 소득 수준과 소비자 수요가 감소하면 기업 수익이 감소하고 미수금이 증가합니다.
운영 계획
경기 침체기에는 기업의 공급 조건이 더욱 엄격해집니다. 즉, 위험을 최소화하기 위해 기업은 선불 방식으로 작업하는 것을 선호합니다. 따라서 현금부족(이하 CF)은 기업이 위기상황에서 유동성과 지급능력을 확보하기 위해 해결해야 할 주요 문제가 됩니다.
회사의 유동성을 제어하고 DS를 가장 생산적으로 사용할 수 있는 메커니즘은 결제 일정입니다.
특정 기간 동안의 현금 흐름 운영 계획은 지급 현황, 체결된 계약, 체결된 계약 및 실제 의무.
예산 관점에서 볼 때 지불 달력은 계획에서 자금을 확보하기 위한 시스템입니다. 그러나 BDDS와 달리 이것은 더 자세한 문서입니다. 결국, 전략적 계획을 통해 정확히 누구로부터 돈을 받을지 또는 누구에게 돈을 지불할지가 중요하지 않다면 운영 계획을 통해 모든 것이 명확해집니다. 여기에 채무자가 있고 여기에 채권자가 있습니다.
따라서 지불 달력에서 누구에게, 언제, 누구로부터, 무엇에 대해, 얼마만큼 지불(받아야 하는지)을 자세히 설명할 수 있습니다.
지급 달력은 기업의 모든 유형의 활동(핵심, 재무, 투자)을 반영하고 한도 내에서 경영진이 승인한 단기(주-월) 현금 흐름 계획(이하 현금 흐름 계획이라고 함)입니다. 그리고 기업의 능력.
지불 달력이 필요한 사람은 누구입니까?
회사의 지불 달력에 제시된 정보는 사업주, 고위 및 중간 관리자, 재무 책임 센터 장(이하 FRC) 및 금융 및 경제 블록의 직원에게 필요합니다.
예산 관점에서 볼 때 지불 달력은 계획에서 자금을 확보하기 위한 시스템입니다.
기업의 가장 중요한 관리자 중 한 명인 재무 이사의 권한 내 문제 범위는 운영 현금 관리 업무부터 회사의 전략적 개발 문제에 이르기까지 매우 넓습니다. 또한 모든 기업에서 재무 관리는 생산, 무역 또는 서비스 제공과 같은 핵심 활동, 즉 자원 관리와 밀접한 관련이 있습니다. 결제 캘린더를 도입하면 자금 지출을 통제하기 위한 재무 이사의 인건비가 절감됩니다. 이전에는 각 결제 신청서를 검토하고 서명해야 했다면 결제 캘린더를 도입하면 결제 금액이 승인될 때 예산에서 지불 승인 절차가 공식화되면 현금 흐름 통제를 직원 금융 서비스에 맡길 수 있습니다. 재무 이사는 일반적으로 한도를 초과하거나 크거나 불규칙한 제한된 수의 지불만 승인합니다. 예를 들어, 예산 승인 시 사무실 임대료 지불 금액에 한 번 동의하고 지불 절차 자체에 대한 통제권과 예산 금액 준수 여부를 금융기관에 맡기는 것으로 충분합니다.
적절하게 구조화된 비즈니스 프로세스는 지급 모니터링 기능과 지급 시작 기능을 분리하여 회사 직원의 남용 위험을 최소화하는 데 도움이 됩니다. 예를 들어, 사업 부문장은 금융 센터의 모든 지불 요청을 수락하고 예산 집행을 담당하며, 금융 서비스 직원은 예산 한도 요청 준수 및 지불 시스템의 규제 절차 이행을 모니터링합니다.
지불 달력을 통해 해결할 수 있는 문제
1. 현금 부족 및 거래상대방에 대한 회사의 의무 이행 실패를 방지합니다. 지불 달력을 만드는 주요 목적은 현금 등록기나 당좌 계좌에 돈이 없는 현금 격차를 해소하는 것입니다. 실제로 기업의 DDS 흐름에 대해 계획된 "일정"인 지불 달력을 사용하면 현금 격차를 예측하고 회사 계좌에 자금이 충분하지 않은 경우 지불해야 하는 상황을 사전에 제거하기 위한 조치를 취할 수 있습니다. 사전 경고는 사전 준비라는 원칙에 따라 DS 지출 계획을 신속하게 변경하여 현금 부족을 방지할 수 있습니다.
예비 "추정"을 하고, 수령 및 지불 날짜를 변경하고, 상대방과 조정하고, 이 모든 것을 지불 달력에 직접 반영할 수 있습니다.
2. 승인된 금액을 초과하여 자금을 지출하지 마십시오. 회사에 돈이 많다고 해서 함부로 쓸 수 있는 것은 아닙니다. 허용된 예산 내에서만 지출이 허용됩니다. 예산을 초과해야 하는 예상치 못한 상황은 오히려 일반 규칙의 예외입니다. 지불 달력을 사용하면 지불이 예산 범위 내인지 여부를 제어할 수 있습니다.
3. 회사의 유동성을 관리합니다. 금융 부문에서 내려진 경영 결정의 정확성에 대한 주요 기준 중 하나는 특정 시점의 자본 자산의 총 흐름이 긍정적이라는 것입니다.
4. 온라인에서 신뢰할 수 있는 정보를 제공하세요. 금융정보를 신속하게 받아보는 것이 중요합니다. Excel에 구현된 지급 달력의 단점은 보고를 다시 작성하는 데 소요되는 시간입니다. 신뢰할 수 있는 데이터를 얻기 위해 이중 입력이 필요하지 않도록 지급 달력을 운영 회계 시스템에 통합해야 합니다.
5. 비용 지불 동의 절차가 적절하게 준수되는지 확인합니다. 승인 절차에는 특정 지불의 중요성에 따라 특정 책임 위임이 포함되어야 합니다.
6. 인적 요소를 최대한 제거하십시오.
DO 흐름의 스케줄링은 가능성을 가정합니다. 유동성 관리회사. 기업의 유동성 지표는 현재 자산과 부채의 상태와 가치를 고려합니다.
지불 일정은 기업의 한도와 능력 내에서 경영진이 승인한 모든 유형의 회사 활동을 반영하는 단기 현금 흐름 계획입니다.
유동자산의 주요 구성요소는 재고자산, 미수금 및 VA이며, 유동부채는 지급계정입니다.
지급 달력을 사용하면 지급 계정과 채권 계정을 관리할 수 있습니다. 원자재 및 서비스를 적시에 수령하기 위한 지불 날짜를 명확하게 정의하고 기업의 효율성을 보장하며 벌금 발생을 방지할 수 있기 때문에 구매자 또는 공급업체의 수가 증가할 때 특히 그렇습니다.
재고 관련 DS를 관리하면 바로 재고 회전율 관리 업무가 발생합니다. 속도가 빠를수록 창고 재고가 줄어들고 회사 비용이 저렴할수록 DS는 주요 활동에 필요한 원자재, 공급품 및 상품을 구매하는 데 더 효과적으로 사용됩니다.
"실제" 자금이 부족한 경우 모든 수준의 경영진이 지불 계획에 동의하고 유능하고 사려 깊은 우선순위를 결정하는 기업의 명확한 작업이 특히 중요합니다.
실제로는 수입계획은 이행되지 않았으나 DS 지출계획은 전액 이행되어 지급요청 총액이 실제 DS 수령액을 초과하는 상황이 자주 발생한다. 현금 격차를 방지하려면 우선순위나 중요도에 따라 모든 지불의 순위를 지정하는 것이 좋습니다. 우선순위가 가장 높은 항목에 대한 결제는 필수이며, 우선순위가 낮은 항목의 경우 추가 조건이 적용됩니다. 예를 들어, 주요 제품 공급업체에 대한 채무 변제 요청과 세금을 우선적으로 충족시키고, 교육 및 사무기기 현대화 비용은 판매 계획이 90% 이상 이행되면 자금을 조달합니다.
이와 관련하여 소위 고정 지불에 대한 분석은 매우 유용합니다. 기업에는 종종 익숙한 비용이 있고 그 적절성에 의문을 제기하지 않습니다. 수수료 구조를 새롭게 살펴보면 이러한 비용이 실제로 필요한지 여부를 결정하는 데 도움이 됩니다. DDS 계획을 작성하는 것은 필요한 모든 지불이 고려되었음을 확신할 수 있는 경우에만 의미가 있습니다. 이 계획은 "매우 중요한" 프로젝트에 대한 "갑작스러운" 자금 조달의 필요성을 없애기 위해 작성되었습니다. VA 지출 방향을 미리 생각할 필요가 있으며 위기 상황에서는 모든 수준의 기업 관리에서 지불 계획에 동의하기 위해보다 엄격한 기한을 도입하는 것이 적절합니다.
계획 실행과 관련하여 DS의 현금 잔액을 매일 조정하는 관행에 주목할 가치가 있습니다. 이는 남용 가능성을 제거하고 관리자에게 기업 계정 및 금전 등록기의 현재 자금 잔액에 대한 신뢰할 수 있는 정보를 제공합니다. 현재 지불에 대한 결정을 내리는 데 필요합니다.
원칙, 규칙, 형성 순서
현금결제 시스템을 구축할 때 기업은 두 가지 업무 영역을 강조해야 한다. 첫 번째 — 중기적인 재무 계획 수립, DDS 항목 및 기타 분석(조직, 계약, 상대방), DDS 지불 제한. 결과는 "지불 달력"이라는 문서입니다. 두번째 — 프로세스 참가자의 맥락에서 애플리케이션(지불 기록부) 이동에 대한 설명, 부서 간 상호 작용의 관점에서 "지불 일정" 문서를 구현하는 것을 목표로 하는 기업의 비즈니스 프로세스로 간주되는 시간 프레임 기업 관리에는 관리자와 경영진의 명확한 조정과 세심한 주의가 필요합니다.
지불 달력 시스템 개발의 주요 단계
1. 계획된 데이터의 형성(이 프로세스는 예산 책정의 일부로 구현되며 계획된 데이터에 따라 지불 가능성이 확인되므로 필수 준비 단계입니다).
2. 지불 및 수령 가능성을 확인하는 맥락에서 분석 목록(DDS 기사, 상대방, 계약, DS 소스)을 결정합니다.
3. 지불 및 애플리케이션 등록 생성을 위한 메커니즘 구축.
4. "지불 일정" 비즈니스 프로세스에 대한 설명, 절차 및 업무에 대한 책임자의 프레임워크 내 식별.
5. "지급 일정" 비즈니스 프로세스의 규정 및 문서화.
6. "결제 캘린더" 비즈니스 프로세스의 자동화.
1. 계획된 데이터의 형성
회사는 전용 중앙 금융 구역을 갖춘 재무 구조를 가지고 있으며 관리 도구로서 예산 책정이 구현되고 작동한다고 가정합니다. 이 단계는 지불 달력의 기초입니다. 특정 계획된 데이터를 기준으로 지급/수신 가능성을 확인합니다.
핵심활동과 투자사업 모두에 대한 예산이 필요한 핵심활동, 투자활동, 재무활동에 대한 현금흐름에 대한 BDDS를 작성하는 것이 중요합니다. 각 항목에 대해 책임을 지는 사람(즉, 결정을 내리고 계획된 지표와 실제 지표, 실제 계획과의 편차를 모두 담당하는 직원)을 지정하는 것이 좋습니다.
2. 분석 목록의 결정
분석 목록을 사용하면 지불/영수증의 타당성을 확인하는 도구를 만들 수 있습니다.
다음 분석을 사용할 수 있습니다: CFD, DS 소스, 거래상대방(DS 수취인), 거래상대방과의 계약(결제가 이루어질), DDS 항목(DS 결제가 이루어질), 프로젝트(투자 대상) 지급됩니다), 지급 우선순위를 확인하세요.
회계 시스템에서 분석을 식별할 때 경제적 타당성의 원칙을 기억해야 합니다. 분석 목록에 대한 과도한 요구 사항으로 인해 시스템이 노동 집약적이고 움직이지 않게 됩니다. 따라서 회사가 회계시스템에 대해 정한 문제를 해결하기 위해 최소한으로 필요한 목록에 집중해야 한다.
3. 지불 및 신청 기록 생성을 위한 메커니즘 구축
분석 및 결제 세부정보를 확인한 후 결제/영수증 툴킷이 생성됩니다. "지급 달력" 비즈니스 프로세스를 통해 구현되는 기업의 운영 재무 관리 시스템에는 여러 참가자(직원, 부서, 서비스)가 포함되며 모든 사람은 이 시스템에서 작업할 도구가 필요합니다. 부서 및 서비스 직원은 DS 지급/수령 신청서를 제출하고, 의사결정 권한을 부여받은 경영진 또는 직원은 신청서 레지스트리를 통해 이를 실행합니다. 신청서는 이 작업에 대한 설명 정보가 포함된 DS 영수증 또는 지불 요청 문서입니다. 신청서에는 승인된 모든 분석가, 지원 세부 정보, 우선 순위(필요한 경우) 및 향후 지불 일정 프로세스에서 각 참가자의 의견 필드가 반영됩니다.
신청서 등록부는 특정 특성(날짜, 책임자, DS 출처, 기사 유형)에 따라 통합된 신청서 목록입니다.
DS 지급 신청서와 신청서 등록부에는 지급/수령 결정을 내리기 위한 완전하고 충분한 양의 정보가 포함되어 있어야 합니다.
4. “결제캘린더” 업무프로세스에 대한 설명
제출된 신청서에 대한 결제 확인 및 승인 후, 승인된 신청서의 등록부에서 업무 프로세스로서의 결제 캘린더가 구현되는 것으로 간주됩니다.
다음으로 질문에 답해야 합니다: 누가, 무엇을, 언제, 어떤 기간에. 이 단계에서는 직원 간의 상호 작용 순서를 설정하고 이에 따라 회사의 지불 규율 결과와 성실한 파트너로서의 명성을 결정하는 지불 일정을 개발하는 프로세스가 중요합니다. 신청서를 승인하는 과정에서 직원 상호 작용을 위한 다양한 옵션이 있으며 각 기업은 적절하고 편리한 계획을 개발합니다.
비즈니스 프로세스를 설계할 때는 다음과 같은 특정 원칙을 따라야 합니다.
- 프로세스 참가자의 권한과 기능이 충분함 (이는 각 조정 당사자와 승인 당사자가 지불에 대해 하나 또는 다른 결정을 내릴 권리가 있음을 의미합니다.)
- 조직 보안 (모든 비즈니스 지급 또는 수령 신청에는 단일 승인 기관이 있어야 하며, 프로세스에 참여할 것으로 예상되는 단일 단위가 지급 일정 작성 주기에서 제외될 수 없습니다.)
- 제어 기능의 가능성 (모든 애플리케이션은 승인되지 않은 결제를 방지하기 위해 충분한 수준의 결제 확인을 거쳐야 합니다.)
- 원동력 (현금결제 시스템은 기업의 결제 규율(보통 2~5일) 요구사항을 충족하는 최적의 승인 절차를 갖추어야 하며, 결제 승인 프로세스는 공급업체와의 업무에 따라 최적화됩니다.)
비즈니스 프로세스를 가장 시각적으로 표현하는 것은 다이어그램(그림) 형식의 그래픽입니다.
5. "결제 캘린더" 업무 프로세스의 규제
마지막 단계에서 현금 흐름 관리의 비즈니스 프로세스는 내부 명령에 의해 승인되고 회사의 모든 부서와 직원이 실행하도록 의무화하는 규제 문서에 기록됩니다. 회사의 지불 시스템 기능 규칙을 정의하는 내부 문서에는 지불 신청 처리 절차, 마감일, 조정 및 승인 담당자, 직원의 의무 및 권한, 조치 순서에 대한 정보가 포함되어야 합니다.
6. "결제 캘린더" 업무 프로세스 자동화
운영 현금 흐름 관리를 유지하려면 관련 비즈니스 프로세스의 자동화가 필요합니다. 소프트웨어는 다음을 허용해야 합니다.
- 결제 시스템의 전자 회계 문서(예: 결제 요청 또는 등록부)를 생성합니다.
- 결제 실행, 결제 시스템 규정 준수, BDCS(예: 결제 일정)를 제어하는 데 필요한 전자 보고를 생성합니다.
- 통제 및 승인 절차(예산, 지불 요청 등)에 대한 지원을 구현합니다.
- 회사 내 다양한 책임 수준에 따라 재무 정보에 대한 접근 권한을 차별화합니다.
일부 기업에서는 Excel 및 기타 비핵심 프로그램을 사용하여 현금 흐름 관리 비즈니스 프로세스를 자동화하지만 이 방법에는 정보 반영 및 보고서 생성의 효율성이 낮고 오류에 대한 취약성, 이중 데이터 입력 문제 및 필요성 등 여러 가지 단점이 있습니다. 보고서를 다시 작성하는 데 시간을 투자합니다. 따라서 점점 더 많은 회사가 전문 소프트웨어를 선택하는 경향이 있습니다.
1C 프로그램의 지불 은행 및 현금 문서를 기반으로 "지불 등록"문서를 자동으로 생성하려면 주택 및 공동 서비스 관리 회사, 주택 소유자 협회 및 주택 협동 조합의 회계에서 다음 단계를 수행합니다.
1. "당좌 계좌에 대한 영수증"(메뉴 항목 "은행 – 은행 명세서") 및 "현금 영수증 주문"(메뉴 항목 "현금 데스크 – 현금 영수증 주문") 문서를 생성해 보겠습니다.
2. "주택 및 공동 서비스 회계 - 서비스 - 지불 문서에 따른 지불 형성" 메뉴 항목을 사용하여 "지불 문서에 따른 지불 생성" 처리를 엽니다.
3. "설정" 버튼을 사용하여 지급이 생성될 문서를 지정할 수 있습니다. 이는 "현금 영수증 주문"및 "당좌 계좌 영수증"문서 일 수 있습니다. 또한 이러한 문서에 대해 처리해야 하는 작업 유형을 지정할 수 있습니다.
4. 구비서류 옆의 체크박스를 체크한 후 '확인' 버튼을 클릭하세요.
5. "지불 출처" 필드에서 필요한 지불 출처를 지정할 수 있습니다.
6. "기간" 열에서 지불 문서가 처리되는 기간을 지정하고 "입력" 버튼을 클릭하십시오.
7. 처리의 표 형식 부분에는 이전에 생성된 "당좌 계좌 영수증" 및 "현금 영수증 주문" 문서의 데이터가 포함됩니다. 테이블의 각 행을 확장하여 "지불 등록" 문서가 생성될 개인 계정을 볼 수 있습니다. 이렇게 하려면 개인 계정 반대편에 있는 "목록 확장" 또는 "+" 버튼을 클릭하세요.
8. 지불을 등록할 필요가 없는 개인 계정에서 표시를 제거할 수도 있습니다. 이렇게 하려면 다음 개인 계정 옆의 확인란을 선택 취소해야 합니다.
9. 처리 창에서 “생성” 버튼을 클릭하세요. 이 경우 테이블 섹션의 "문서" 열이 완전히 채워집니다.
10. 생성된 "지불 등록" 문서는 필수 행의 "문서" 열을 두 번 클릭하고 "주택 및 공동 서비스 회계 – 발생/지불 – 지불 등록" 메뉴 항목을 사용하여 열 수 있습니다. :
11. 오류가 있는 상황을 시뮬레이션해 보겠습니다. 예를 들어, Andrey Vitalievich Petrov가 지불인으로 표시된 이전에 생성된 "당좌 계좌에 대한 영수증" 문서를 생각해 보십시오.
12. 이 문서에서는 상대방을 변경합니다. "지불인" 필드에서 개인 계정을 생성하지 않은 상대방을 선택하십시오.
13. "은행 문서를 기반으로 한 지불 생성" 처리를 시작하고 2013년 1월 1일부터 2013년 1월 31일까지의 기간을 지정하고 "채우기" 버튼을 클릭합니다.
14. 동시에 처리 중인 문서의 오류에 대한 설명이 포함된 표 형식의 섹션이 처리 창에 나타납니다. 상대방 Ivan Andreevich Savelov는 개인 계정이 생성되지 않았기 때문에 "오류가 있는 문서" 표 섹션에 포함되어 있습니다.
15. 이 처리에서 "수신", "날짜", "번호" 또는 "지불 목적" 열의 해당 행을 두 번 클릭하여 "당좌 계좌로 영수증" 문서를 열 수 있습니다. "당좌 계좌로 영수증" 문서에서 지불인을 Andrey Vitalievich Petrov로 다시 변경하고 "지불 문서에 따른 지불 형성" 처리의 표 부분을 다시 채우면 이 문서는 "오류가 있는 문서" 테이블에서 사라집니다. ”가 표시되고 “로드할 문서” 테이블에 나타납니다.
비현금 자금의 영수증 및 상각, 현금 결제 및 현금 결제를 편리하게 구성하기 위해 시스템에 특수 작업장이 구현됩니다. 여기에는 지급 문서 처리 지침과 생성된 지급 문서 자체가 반영됩니다. 고려해 봅시다.
비현금 결제를 위한 AWP
. 첫 번째 탭에는 실제 지급 문서가 표시됩니다.
그리고 For 영수증 및 For Payment 탭에는 해당 작업에 대한 주문이 있습니다. 목록 입학 명령:
결제 주문 목록은 활성화된 옵션에 따라 다릅니다. DS 지출 신청. 신청서를 사용하지 않으면 다양한 문서가 명령 역할을 합니다(주문, 직업 학교, 은행 명세서 등).
그리고 주문을 사용하면(해당 기능 옵션이 활성화됨) 주문 목록에는 주문만 포함됩니다.
계산원에게 보내는 두 번째 진술에서:
그리고 옵션이라면 DS 지출 신청서 포함- 그런 다음 신청서만 근거로 사용할 수 있습니다.
서표 급여 지급을 위해비어 있는 동안:
시험 1C의 문제 8.22: ERP Professional Enterprise Management 2.0.
- 상대방과의 합의
- 지불 청구서
- 비현금 자금 상각
- 옵션 1과 3
- 옵션 2 및 3
- 옵션 1, 2, 3
시험 1C의 문제 8.23 : ERP Professional Enterprise Management 2.0. "비현금 자금 수령" 문서 실행 명령은 다음과 같습니다.
- 고객 주문
- 공급자에게 물품 반품
- 옵션 1과 3
- 옵션 2 및 3
- 옵션 1, 2, 3
시험 1C의 문제 8.26: ERP Professional Enterprise Management 2.0.
- 서비스 및 기타 자산 수령
- 공급자에게 주문
- 옵션 1과 3
- 옵션 1, 2, 3
- 옵션(1 및 2) 또는 3
시험 1C의 문제 8.27: ERP Professional Enterprise Management 2.0. "비현금 자금 상각" 문서의 실행 순서는 다음과 같습니다.
- 사전보고
- 자금 사용 신청
- 구매자로부터 상품 반품
- 옵션 1과 3
- 옵션 2 및 3
- 옵션 1, 2, 3
시험 1C의 문제 8.24: ERP Professional Enterprise Management 2.0.
- 상대방과의 합의
- 지불 청구서
- 사전보고
- 옵션 1과 3
- 옵션 2 및 3
- 옵션 1, 2, 3
시험 1C의 문제 8.25: ERP Professional Enterprise Management 2.0. "현금 영수증 주문"문서의 실행 순서는 다음과 같습니다.
- 고객 주문
- 예상현금흐름
- 서비스 및 기타 자산 판매
- 옵션 1과 3
- 옵션 2 및 3
- 옵션 1, 2, 3
시험 1C의 문제 8.28: ERP Professional Enterprise Management 2.0.
- 상품 및 서비스 수령
- 공급자에게 주문
- 자금 사용 신청
- 옵션 1과 3
- 옵션(1, 2) 및 3
- 옵션 1, 2, 3
시험 1C의 문제 8.29: ERP Professional Enterprise Management 2.0. "현금 지출 명령" 문서 실행 명령은 다음과 같습니다.
- 은행에 보내는 명세서
- 금전 등록기에 대한 명세서
- 자금 사용 신청
- 옵션 1과 3
- 옵션 2 및 3
- 옵션 1, 2, 3
시험 1C의 문제 8.4: ERP Professional Enterprise Management 2.0. 지불 서류에는 다음 사항이 명시되어야 합니다.
- 현금흐름항목
- 수입/지출항목
- 자산항목
- 옵션 1과 2
- 옵션 1, 2, 3
- 옵션 1 및 (2 또는 3)
확인되었습니다.정답은 첫 번째입니다.