Sberbank 

Način plaćanja je bankovnim transferom. Bezgotovinsko plaćanje

Uprkos globalni trend naglo povećanje broja bezgotovinskih plaćanja, ljudi su i dalje oprezni prema njima. I postoje dobri razlozi za takav stav. Bezgotovinsko plaćanje, nećete nas ograničavati!

Iracionalna povezanost

Neki tehnološki razvijenim zemljama Već sada se evidentira do 97% bezgotovinskih transakcija. Ali općenito, svijet ne žuri da napusti novčanice i kovanice.

Tako je, prema BBC-ju, od 2007. do 2012. godine gotovinski promet u Sjedinjenim Državama porastao za skoro jedan i po puta; u zemljama G7 kao što su Kanada, Francuska, Njemačka i SAD u 2012. godini, od polovine do 80% transakcija obavljeno je novčanicama i kovanicama. U Britaniji su 2015.-2016. gotovinska i bezgotovinska plaćanja raspoređena približno podjednako.

Inače, iako se čini da je vještačko ograničavanje gotovinskih plaćanja zgodno sredstvo za kontrolu poreskih obveznika, ne pristaju sve vlade da koriste ovaj metod. SAD, Britanija i Njemačka ne nameću nikakva ograničenja za gotovinsko plaćanje za svoje građane (naravno, imaju niz drugih metoda finansijske kontrole).

Video na temu:

Kome vjerovati ako ne sebi

Gotovina kombinuje jednostavnost korišćenja i skladištenja, a takođe obezbeđuje anonimnost ili poverljivost plaćanja. Osim toga, i sami su slobodni. Nijedna elektronska valuta, a svakako ni jedan bankarski instrument, nema takva svojstva.

Prvi uočljivi nedostatak bezgotovinskog plaćanja su pripadajuća plaćanja. Prijavi se za elektronski registar To bukvalno košta peni. Ali ovaj unos mora izvršiti zaposlenik koji treba da isplati platu; server podataka mora servisirati stručnjak; i cjelokupnu strukturu, bilo da se radi o banci ili emitentu elektronske valute, očekuje da će zaraditi za svoje vlasnike. Zbog toga, u svijetu koji nije u potpunosti prešao na bezgotovinsko plaćanje, svaka kupovina bez gotovine može koštati 3-5% više. ToDa, kupovinom stana za 20 hiljada dolara možete izgubiti i do 1 hiljade dolara na razne konverzije i provizije.

Ni banke ni finansijski startapovi još uvijek nemaju, barem kod nas, dovoljan nivo povjerenja. Ušteđevina pohranjena “ispod jastuka” i unutra strana valuta, objektivno su podložni samo jednom riziku: biti fizički ukradeni ili uništeni (u požaru, na primjer). Novac sa bankovnog računa takođe može biti ukraden, ali osim toga, banka može u bilo kom trenutku pasti u likvidaciju ili bankrotirati, regulator može iznenada uvesti nova pravila, kada transfer novca može otići „na pogrešno mesto“ ili „zamrznuti“ nekoliko dana... I ako je osoba sama odgovorna za račune „ispod jastuka“, ali u drugim slučajevima svoju dobrobit povjerava trećim licima, koja nisu uvijek pouzdana i stabilna.

Bezgotovinsko plaćanje: Brzo, isplativo, povoljno

Široka upotreba bezgotovinskog bankarstva zahtijeva razvijenu i stalno funkcionalnu infrastrukturu: bankomate, terminale, mobilne mreže, čak i jednostavno internet. I pored toga - povećanje informatičke pismenosti ljudi svih uzrasta, slojeva i mjesta stanovanja. U međuvremenu, čak ni zakonska obaveza koja postoji već nekoliko godina u našoj zemlji da se svim maloprodajnim objektima obezbede terminali za kartično plaćanje nije implementirana svuda, čak ni u velikim gradovima. Prema Udruženju međubankarskih članova sistemi plaćanja u jesen 2016. godine 80% privrednih subjekata nije prihvatalo bezgotovinsko plaćanje! Poređenja radi: u Danskoj vlada raspravlja da li da nekim poduzetnicima da pravo da ne primaju gotovinu – samo kartice. A ovdje, 10 km od grada, često ne možete kupiti čašu vode bankovnom karticom. A u centru metropole, ako dođe do kvara na mreži banke, mobilnog operatera, pa čak i električne mreže, osoba sa karticom nema nikakve veze.

Konačno, za mnoge je jednostavno mnogo zgodnije platiti gotovinom nego koristiti bankovni transfer! Prema nedavnim anketama i studijama, oko 30% naših sunarodnika smatra da je plaćanje u gotovini brže, a za 25% je Najbolji način kontrolirajte svoje troškove. U nekim sredinama, na primjer, u kafićima i barovima, gotovinsko plaćanje je gotovo postalo dio tradicije.

Ritual gotovine

Uspješni crowdfunding projekti dokazuju da su sugrađani spremni donirati dobrotvorne, društvene i kulturne projekte koristeći bankovne kartice i bezgotovinski transferi. Međutim, veliki segment donacija postoji samo zahvaljujući gotovini: humanitarni koncerti, prikupljanje sredstava na javnim mjestima, prikupljanje sredstava na skupovima javnih i vjerskih organizacija. Naravno, tu ima i dosta prostora za prevaru. Ali isto tako je očigledno da su takvi alati traženi i da ih veliki dio društva ne odbacuje.

Vekovna veza čoveka sa novčanicama i kovanim novcem već je iracionalna: fizičko posedovanje novca, njegovo prenošenje iz ruke u ruku su osebujni rituali. Praktične prednosti gotovine, zajedno sa iracionalnim odnosom prema njoj, služe kao garancija da iznos „gotovine“ može biti vrijednost koja teži nuli, ali ne dostiže ovu nulu. Barem u doglednoj budućnosti. ⓂⒷ

Da li u svakodnevnom životu češće plaćate gotovinom ili više volite bezgotovinsko plaćanje?

Bezgotovinsko plaćanje - kako to izgleda u praksi? Uprkos činjenici da se o njima redovno priča, mnoge nijanse ostaju izvan okvira razgovora. O njima ćemo dalje raspravljati u članku.

Obrasci plaćanja

Ne tako davno, smatralo se uobičajenim nošenje značajnog dijela raspoložive gotovine u novčanicima. Sada je ovo postalo nebitno. Razlog je uglavnom u širenju bankovnih kartica. Uz njihovu pomoć možete upravljati svim svojim raspoloživim novcem i nema potrebe da sa sobom nosite novčanice.

Izvršeni bezgotovinski transferi mogući proračuni između učesnika u ekonomskim transakcijama bez upotrebe papirnog novca.

Bezgotovinsko plaćanje - kako je to s poslovne tačke gledišta? Privrednici su ranije koristili račune kod kreditnih institucija za međusobna plaćanja. Međutim, došlo je do upotrebe papirne dokumentacije.

Privrednici, ali i obični građani, sada su oslobođeni potrebe da kompletiraju veliku količinu dokumentacije za vođenje svojih računa. Dovoljno je napraviti nekoliko klikova kompjuterskim mišem da biste napravili odbitak. Sve transakcije računa se obavljaju u kancelariji ili kod kuće pomoću računara.

Postoje i drugi, neelektronski oblici plaćanja, ma koliko uobičajeni.

Uprkos razlikama, sve ih ujedinjuje jedna stvar - izuzetak potrebe za nošenjem papirnog novca. Ovo je od posebnog značaja za preduzeća.

Zašto je to zgodno?

Bankarske usluge koštaju nešto novca, ali im građani i organizacije ipak pribjegavaju. A sljedeće karakteristike doprinose činjenici da je plaćanje bankovnim transferom tako atraktivno:

  1. Udobnost. Pristup novcu je omogućen tokom cijelog dana bilo kojeg dana (vikendom ili radnim danom).
  2. Brzina operacije. Nekoliko pritisaka na tastere ili tastera na računaru je sve što je potrebno za izvođenje operacije.
  3. Dokumentacija se generira elektronski.
  4. Kreditne institucije pohranjuju informacije o obavljenim transakcijama bez ograničenja, stvarajući na taj način svojevrsnu arhivu kojoj se može pristupiti u svakom trenutku.
  5. Štednja novca (banke daju prednost klijentima koji koriste elektronske oblike plaćanja i metode izvještavanja).

Navedene prednosti se uglavnom odnose na metode koje rade koristeći elektronske tehnologije.

Zakonska regulativa

Regulisana organizacija bezgotovinsko plaćanje slijedećim aktima:

  • Građanski zakonik - sadrži osnovne odredbe zakonodavstva o bezgotovinskom plaćanju, opisuje postupke i uslove za odgovornost stranaka.
  • Zakon “O bankama i bankarskoj djelatnosti”.
  • Zakon “O nacionalnom platnom sistemu”.
  • Pravilnik o izdavanju platnih kartica.
  • Drugi savezni zakoni i pravila usvojila Centralna banka kao regulator finansijskih aktivnosti.

Na osnovu zakonskih akata, banke razvijaju vlastita pravila za pružanje usluga. Sa pravne tačke gledišta, oni imaju status transakcija čije se odredbe mogu osporavati na arbitražnom ili opštem sudu, u zavisnosti od toga ko je klijent.

Oblici bezgotovinskog plaćanja

Da još jednom pojasnimo, bezgotovinsko plaćanje - kako je? Ima više oblika, neki od njih su direktno navedeni u zakonu, drugi postoje u okviru opšte norme regulative, posebno elektronskog novca. Bezgotovinsko plaćanje vrše:

  • akreditiv;
  • naselja za prikupljanje;
  • izdavanje čeka;
  • nalog za plaćanje;
  • na druge načine koji nisu predviđeni, ali nisu ni zakonom zabranjeni.

Akreditiva

Akreditiv je plaćanje za robu ili usluge ili transfer sredstava u ime klijenta. Šta je suština bezgotovinskog plaćanja? Operacija se obavlja o trošku klijenta, u svrhu čega se na računu blokira potreban iznos. Uz plaćanje se može izdati zajam.

Akreditiv dolazi u dva oblika - opoziv i neopoziv. U prvom slučaju, banka koja vrši plaćanja ima pravo da po sopstvenom nahođenju promeni uslove za njihovo sprovođenje, a posebno da ih opozove. Po zakonu se smatra opozivom osim ako ugovorom sa klijentom nije drugačije naznačeno.

Banka koja prima uplatu, za razliku od primaoca novca, mora biti unapred obaveštena o promeni uslova plaćanja ili odbijanju od strane banke koja vrši uplatu.

Neopozivo plaćanje potvrđeno od strane banke koja šalje novac ne može se poništiti bez saglasnosti banke primaoca, niti se mogu mijenjati njeni uslovi.

Izvršna banka ima pravo da izvrši plaćanje o svom trošku, nakon što je prethodno primila dokaz o usklađenosti primaoca sa uslovima akreditiva. Banka, koja je nadležna za slanje plaćanja, dužna je nadoknaditi sve troškove banci izvršiteljici.

Plaćanja za naplatu

Prilikom naplate naplate, banka se, naprotiv, obavezuje da će prihvatiti plaćanje u korist klijenta. Knjiženje se može vršiti preko druge banke po nahođenju institucije koja je preuzela obavezu primanja plaćanja.

Plaćanja čekovima

Ček je hartija od vrijednosti na osnovu koje se vrši isplata sa računa lica koje ga je izdalo. Bilo koji dodatni uslovi Ne postoji odredba za primanje sredstava.

Ček se predaje banci u kojoj trasant ima račun. Od njega se može zadužiti novac na osnovu čekova, u skladu sa dogovorom sa bankom. Detalji provjere su sljedeći:

  • naslov dokumenta mora uključivati ​​„ček”;
  • nalog za plaćanje određenog iznosa sa oznakom valute;
  • podatke o uplatitelju, primaocu i računu sa kojeg treba izvršiti uplatu;
  • datum i mjesto sastavljanja čeka;
  • potpis pisca ceka.

Odsustvo jedne od ovih tačaka čini je nevažećim. Zaposlenik koji prima imenovane sigurnost, dužan je provjeriti njegovu autentičnost i ovlaštenje lica koje ga prezentira.

Bezgotovinsko plaćanje - kako to izgleda sa čekovima? Njihovo izdavanje se može izvršiti na određeno lice, u ovom slučaju je zabranjen prenos prava, jer izdavanje čeka može podrazumijevati i prijenos prava.

Plaćanje može garantovati banka ili neko drugo lice u celini ili delimično. Oznaku garancije izrađuje lice koje daje garanciju.

Nalog za plaćanje

Sljedeći način bezgotovinskog plaćanja je dogovor između banke i klijenta. Banka se obavezuje da će iznos naveden u dokumentu prebaciti na račun primaoca. Period prevođenja je određen ili u narudžbini ili u ugovoru. Danas je ovaj način prijenosa najčešći. Štaviše, lakše je od drugih u potpunosti ga prenijeti na elektronski sistem upravljanja dokumentima.

Zahtjev za transfer novca može podnijeti osoba koja nema bankovni račun, osim ako postoje ograničenja u zakonu ili pravilima banke.

Neke nijanse proračuna

Banke imaju pravo da odgode uplatu ili odbiju da je proknjiže ukoliko postoje sumnje u njenu zakonitost i nedostatak ovlaštenja osobe koja zahtijeva isplatu. Nedostatak kompletne dokumentacije i netačnosti u istim nalozima za plaćanje daju pravo na obustavu operacije.

Ako je u operaciju uključena druga banka, njeni predstavnici također imaju pravo izraziti svoje nedoumice i zahtjev Dodatne informacije da razjasnimo detalje transfera.

Zakonodavstvo daje značajnu slobodu bankama u smislu uspostavljanja vlastitih pravila za bezgotovinska plaćanja.

Ako klijent pretrpi gubitke, posebno prenosom novca licu koje nije imalo prava na njega, ili je došlo do neopravdanog kašnjenja u plaćanju, banka je dužna da nadoknadi štetu. Krivica će sigurno postati jasna finansijsku organizaciju i sam vlasnik novca.

Drugi oblici plaćanja

Drugi oblik plaćanja je direktno zaduženje. Zaduživanje se vrši sa računa koji ima dovoljno sredstava, na zahtjev drugog lica. Banka koja je otvorila račun podiže novac sa računa u skladu sa dogovorom sa klijentom.

Ovaj obrazac odgovara gore opisanim oblicima bezgotovinskog plaćanja u Rusiji. I nema smisla to izdvajati sa zakonodavne tačke gledišta. Banke nude i druge kombinovane metode, koje su na ovaj ili onaj način izvedene iz onih propisanih građanskim zakonodavstvom.

Nemoguće je ne obratiti pažnju na sisteme elektronskog plaćanja.

Elektronski novac

Webmoney i Yandex Money su najpoznatiji elektronski sistemi plaćanja. Oni nisu bankarske institucije i uspješno zauzimaju značajan dio tržišta bezgotovinskog plaćanja, osiguravajući rad lavovskog udjela e-trgovine u zemlji.

Formalno, ni prva ni druga organizacija se ne bave izdavanjem novca, ali ih ekvivalenti koje izdaju u potpunosti zamjenjuju. Konkurenti takođe nude plastične kartice, ali se izdaju kao plaćanje Mastercard sistemi i Visa. Jedina razlika je u tome što je takva kartica povezana sa Webmoney novčanikom.

Sistem prodaje i bezgotovinsko plaćanje

Bezgotovinsko plaćanje olakšava učešće u trgovinske operacije. Na primjer, strane u transakciji mogu se nalaziti u različitim dijelovima svijeta, sada to nije prepreka.

Kako je organizovana bezgotovinska prodaja? Preduzetnik ili komercijalna organizacija koja pruža usluge i robu označava podatke o bankovnom računu ili elektronskom novčaniku na koji klijenti prenose novac. Nudi se niz najvećih banaka ili platnih sistema.

Klijenti biraju jedan od ponuđenih načina plaćanja. Elektronski novčanici platnih sistema su praktični jer se transferi između njih obavljaju trenutno.

Isto se ne može reći za bezgotovinska plaćanja banaka. Jedini izuzetak su transferi između privatnih računa. U ovom slučaju, dopuna vašeg računa ili izvršenje prijenosa traje nekoliko minuta.

Pored toga za pojedinci su obezbeđeni specijalni programi, što omogućava brzo zaduženje sredstava sa vašeg računa kao plaćanja. Na broj mobilni telefonŠalje se SMS poruka u kojoj se traži da potvrdite uplatu. Potvrda se vrši slanjem nove poruke sa klijentskog broja.

Bezgotovinska plaćanja banaka u slučaju pravnih lica traju mnogo duže. Ovo se objašnjava potrebom da se osigura kontrola zakonitosti transferi novca i ograničenja operativnog sistema banke.

Bezgotovinsko plaćanje- to su poravnanja (plaćanja) koja se vrše bez upotrebe gotovine, putem prenosa sredstava na račune kreditnih institucija i prebijanja međusobnih potraživanja. Bezgotovinska plaćanja su od velike ekonomske važnosti za ubrzanje obrta sredstava, smanjenje gotovine potrebne za promet i smanjenje troškova distribucije; organiziranje gotovinskog plaćanja bezgotovinskim novcem mnogo je poželjnije nego gotovinsko plaćanje. Širokoj upotrebi bezgotovinskog plaćanja doprinosi razgranata mreža banaka, kao i interes države za njihov razvoj, kako iz navedenog razloga, tako i radi proučavanja i regulacije makroekonomskih procesa.

U Ruskoj Federaciji osnovana je Centralna banka sledeće vrste bezgotovinsko plaćanje:

Obračun po nalozima za plaćanje

Poravnanja po akreditivima

Plaćanja čekovima

Plaćanja za naplatu

Obračun po zahtjevima za plaćanje

Nalog za plaćanje- ovo je nalog vlasnika računa (platioca) banci koja ga servisira, dokumentovan platnim dokumentom, da prenese određeni iznos novca na račun primaoca otvoren u ovoj ili drugoj banci. Nalozi za plaćanje mogu biti u papirnom ili elektronskom obliku.

Obično nalog za plaćanje sastavljen u četiri primerka: 1. primerak je namenjen platiocu, 2. - za banku platioca, 3. i 4. se prenose u banku primaoca. Banka prima naloge za plaćanje bez obzira na raspoloživost Novac na račun platitelja, ali se izvršavaju samo ako na njemu ima dovoljno sredstava.

Nalozi za plaćanje se mogu koristiti za prijenos sredstava:

za isporučenu robu, izvršene radove, pružene usluge, za avansno plaćanje robe, radova, usluga ili za periodična plaćanja;

budžetima svih nivoa i vanbudžetskim fondovima;

radi vraćanja/davanja kredita (zajmova)/depozita i plaćanja kamate na njih;

u druge svrhe predviđene zakonom ili sporazumom.

Nakon što službenik banke provjeri ispravnost popunjavanja i obrade naloga za plaćanje na svim primjercima (osim posljednje) prihvaćenim za izvršenje naloga za plaćanje, u polje „Prijem uplata u banku“ odgovorni rukovodilac banke upisuje datum prijema naloga za plaćanje od strane banke.

Posljednji primjerak naloga za plaćanje, u kojem se stavlja pečat banke, datum prijema naloga za plaćanje i potpis odgovornog izvršitelja, stavlja se u polje „Oznake banke“. Banka koja je prihvatila nalog platioca dužna je da navedeni iznos novca prenese banci primaoca radi upućivanja na račun lica navedenog u nalogu. Ukoliko je potrebno, banka ima pravo privući druge banke da izvrše operacije prijenosa sredstava na račun naveden u nalogu klijenta. Banka je dužna da ga, na zahtjev platitelja, obavijesti o izvršenju naloga.

Akreditiv- ovo je uslovna novčana obaveza koju prihvata banka u ime podnosioca zahteva (platioca po akreditivu), da izvrši uplatu u korist primaoca sredstava po akreditivu, iznos koji je naveden u akreditivu nakon podnošenja dokumenata od strane ove banke banci u skladu sa uslovima akreditiva u uslovima navedenim u tekstu akreditiva, ili da plati, prihvati ili ispuni mjenicu, ili ovlasti drugu banku ( izvršna banka) da izvrši takva plaćanja ili plati, prihvati ili ispuni mjenicu).

Hartije od vrijednosti koje sadrži bezuslovni nalog trasata banci da isplati iznos naveden u njemu imaocu čeka. Trasant je lice koje ima novčana sredstva u banci kojima ima pravo raspolagati izdavanjem čekova, držalac čeka je lice u čiju je korist ček izdat, isplatilac je banka u kojoj se nalaze sredstva trasanta. .

Trasant nema pravo opozvati ček prije isteka utvrđenog roka za predočenje na isplatu.

Postoje gotovinski čekovi i čekovi za poravnanje. Gotovinski čekovi se koriste za isplatu gotovine imaocu čeka u banci, na primjer, za plate, potrebe domaćinstva, putne troškove itd.

Čekovi plaćanja- radi se o čekovima koji se koriste za bezgotovinska plaćanja, ovo je dokument utvrđene forme koji sadrži bezuslovni pismeni nalog trasanta njegovoj banci da sa njegovog računa prenese određeni iznos novca na račun primaoca sredstava. Provjerite prihvatanje- ovo je oznaka koja označava saglasnost banke platitelja da prenese iznos naveden u čeku na račun primaoca.

Kolekcija- posrednička bankarska operacija za prenos sredstava od platioca do primaoca preko banke sa prenosom ovih sredstava na račun primaoca. Banke naplaćuju provizije za obavljanje naplate.

Kolekcija- operacija bankarske namirnice kojom banka, u ime svog klijenta, prima, na osnovu isprava o poravnanju, sredstva koja klijentu duguju od platioca za robu i materijal isporučenu platitelju i pružene usluge i ta sredstva kreditira bankovni račun klijenta.

Kolekcija može biti čista i dokumentarna.

Čista kolekcija- prikupljanje finansijskih dokumenata (prenosivih i menice, čekovi i drugi slični dokumenti koji se koriste za primanje plaćanja) kada nisu praćeni komercijalnim dokumentima.

Dokumentarna zbirka- ovo je prikupljanje finansijske dokumentacije praćene komercijalnim dokumentima (fakture, transportna i dokumentacija o osiguranju, itd.), kao i prikupljanje samo komercijalnih dokumenata. Dokumentarna naplata u međunarodnoj trgovini je obaveza banke da primi, u ime izvoznika, od uvoznika iznos plaćanja po ugovoru protiv prenosa potonjem. robne isprave i prenijeti ga izvozniku.

Nedostaci inkasnog oblika plaćanja: 1) Vremenski razmak između otpreme robe, prenosa dokumenata u banku i prijema uplate, koji može biti prilično dug, što usporava promet sredstava izvoznika; 2) Nedostatak pouzdanosti u plaćanju dokumenata (može odbiti plaćanje trgovačke dokumentacije ili postati nesolventan do trenutka kada stignu u banku uvoznika). Ovi nedostaci se prevazilaze korišćenjem telegrafske naplate, koja smanjuje neželjeni vremenski jaz, kao i korišćenjem naplate uz unapred izdatu bankarsku garanciju, što omogućava stvaranje sigurnosti plaćanja približnu onoj koja nastaje po neopozivim akreditivima.

Zahtjev za plaćanje(kolokvijalno „plaćanje“) je platni dokument koji sadrži zahtjev povjerioca (dobavljača) dužniku (platioca) da plati određeni iznos novca preko banke.

Za podmirenje zahtjeva za plaćanje potrebno je prihvatanje platitelja. Međutim, u određenim slučajevima (ako je to predviđeno ugovorom između platioca i primaoca ili ako je takav slučaj propisan zakonom) moguće je izvršiti plaćanje bez akcepta.

Prihvatanje- odgovor osobe kojoj je ponuda upućena o njenom prihvatanju. Prihvatanje - saglasnost za plaćanje. Prema ruskom zakonu, prihvatanje mora biti potpuno i bezuslovno (prihvatanje ponude pod različitim uslovima priznaje se kao nova ponuda).

Poravnanja između preduzeća bezgotovinskim novcem se vrše već duže vreme. Nikoga neće iznenaditi da je potrebno samo nekoliko minuta da prenesete ogroman iznos u drugi grad ili državu. Ono što takođe ohrabruje jeste rastući trend da ova zgodna vrsta plaćanja sve više postaje deo života običnog čoveka.

Ogroman broj ljudi kupuje bezgotovinskim plaćanjem. To uključuje plaćanja domaćinstva (za javna komunalna preduzeća, mobilne komunikacije, Internet), te plaćanje putem terminala za robu u trgovinama, te transfere za online kupovinu.

Nažalost, mnogi ljudi koriste jedan oblik bezgotovinskog plaćanja. Ljudi jednostavno ne znaju da ih ima mnogo. I druge metode mogu se pokazati mnogo praktičnijim, ekonomičnijim i bržim. Ovo se odnosi i na obične ljude i na vlasnike velikih i malih preduzeća.

Kako bi korištenje bezgotovinskog novca bilo što efikasnije, vrijedi se upoznati s njim postojeće vrste proračuni, karakteristike operacija, prednosti i nedostaci njihove upotrebe. To će mnogima pomoći da odaberu optimalan način plaćanja. A posebno oprezni i nepovjerljivi ljudi koji i dalje koriste samo gotovinu mogu preispitati svoje stavove.

Bezgotovinski novac: funkcije

Korišćenje novčanica prilikom plaćanja robe i usluga često je nezgodno. Svrha bezgotovinskog novca je da djelimično ili potpuno zamijeni novčanice u plaćanju. Ovaj funkcionalni fokus je prilično značajan za privredu:

  • ubrzava se obrt sredstava;
  • smanjuje se broj novčanica u opticaju, što dovodi do nižih troškova.

Suština

Bezgotovinski novac su aproprijacije koje postoje u obliku knjiženja na različitim računima (elektronski, štedni, kartični, kreditni). Suština njihove upotrebe je da se prilikom obračuna novčanice ne prenose sa jedne osobe na drugu. Uplatu prati zapisnik o prenosu sredstava.

Bilansi dobijeni kao rezultat operacije moraju se evidentirati. Broj na računu sa kojeg ste platili postaje manji. Naprotiv, povećava se za primaoca sredstava.

Posebnosti

Postoji razlikovna karakteristika, tipično za sva plaćanja koja koriste bezgotovinski novac. Ovo je učešće u transakciji ne samo platioca i primaoca, već i treće strane. Ona je finansijska institucija. Ona vodi svu evidenciju o obavljenoj transakciji, evidentira promet i stanja sredstava na računima.

Ako je negotovinski novac druge ugovorne strane napustio jednu finansijsku instituciju i došao u drugu, tada svaka od njih vodi evidenciju za svog klijenta. Četiri strane su već uključene u takvu transakciju.

Obrasci plaćanja za poslovanje

Bezgotovinski novac se prenosi sa jednog klijenta na drugog na različite načine. Pravna lica a poduzetnici najčešće koriste:

  • čekovi;
  • nalozi ili zahtjevi za plaćanje;
  • akreditivi;
  • nalozi za naplatu.

Pogodan oblik se bira prema nahođenju menadžmenta preduzeća. A dokument koji se koristi prilikom plaćanja ima tražene podatke:

  • naziv banke;
  • Broj računa;
  • kodovi.

Kako bi se mogle iskoristiti takve mogućnosti, subjekt ekonomska aktivnost mora sklopiti ugovor sa bankom.

Predstavnik preduzeća mora doći u finansijsku instituciju sa identifikacionim dokumentom i atributima koji potvrđuju njegova ovlašćenja. Ovo je pečat, nalog za imenovanje ili punomoćje.

Kako je zgodnije da obični ljudi plaćaju?

Da bi stanovništvo učestvovalo u plaćanju (bez upotrebe novčanica), postoji vrlo efikasan alat koji vam omogućava brz prijenos bezgotovinskog novca. Ovo - Bankovna kartica. Najčešće se koristi:

  • za upis plate, penzije, stipendije, socijalna davanja;
  • za plaćanja ljudi u prodavnicama preko posebnih terminala ili internet sistema;
  • za plaćanje računa za komunalije i mobilne komunikacije.

Platna kartica se može koristiti ne samo po njenom neposrednom predstavljanju. Gotovo sve finansijske institucije imaju sistem internet bankarstva. U njega se može registrovati svaki klijent koji ima tekući ili kartični račun. Ovo omogućava:

  • u pogodno vrijeme, samostalno kontrolirati promet bezgotovinskog novca i njihova stanja;
  • plaćanje putem interneta putem računara, tableta, telefona.

Da biste postali klijent banke potrebno je da sa njom sklopite ugovor. Da biste to učinili, osoba mora doći lično i imati pasoš sa sobom.

Elektronski novčanici

Osim korištenja internet bankarstva, postoje i druge alternativne opcije plaćanja. Oni uključuju elektronske vrste bezgotovinskog novca. Najpopularniji i dokazani (a samim tim i pouzdani) sistemi su:

  • "Yandex novac";
  • WebMoney;
  • PayPal;
  • Qiwi.

Da biste mogli obavljati bezgotovinske transakcije, morate se registrirati kod bilo kojeg od njih i kreirati online novčanik. To se radi putem interneta.

Elektronska bezgotovinska sredstva mogu se ne samo prenositi i podizati, već i primati. Na mogućnost otvaranja novčanika ne utiče lokacija ili državljanstvo osobe.

Elektronski sistemi plaćanja imaju vrlo visoki nivoi zaštita. Međutim, prilikom registracije novčanika, stručnjaci i dalje preporučuju:

  • unaprijed instalirajte pouzdan antivirusni program na svoj računar ili gadget;
  • koristite složenu lozinku;
  • identifikacija propusnice;
  • pažljivo pročitajte uslove korišćenja usluge.

Ovi jednostavni koraci pomoći će vam da izbjegnete poteškoće u radu sa sistemom i učinite vaš e-novčanik nedostupnim prevarantima.

Prednosti bezgotovinskog plaćanja

Neki konzervativni ljudi i dalje plaćaju samo novčanicama, tvrdeći da im je tako zgodnije. Međutim, prednosti bezgotovinskog novca su neosporne.

  • Novčani tok je pod kontrolom finansijske institucije. Ovo minimizira rizike povezane s prijevarom druge strane. Omogućava vam da jednostavno vratite izgubljenu dokumentaciju.
  • Troškovi povezani sa skladištenjem i računovodstvom gotovine su smanjeni. U preduzećima se ukida pozicija blagajnika. Na kraju krajeva, mali dio preostalih njegovih dužnosti može obavljati bilo koji računovođa.
  • Bezgotovinska sredstva se prenose veoma brzo. Drugi grad ili država nije prepreka za naseljavanje.
  • Finansijske institucije pružaju mogućnost otvaranja računa ne samo u nacionalnoj valuti.

Za običan čovek Ogromna prednost bezgotovinskog novca je što ga nema potrebe čuvati kod kuće. To vam omogućava da se ne plašite krađe.

Nedostaci

Koristeći bezgotovinska sredstva Mogu se uočiti neke neugodnosti:

  • za razliku od novčanica, virtuelni novac nije uvek moguće pokloniti;
  • iza Poslovanje banke i podizanja gotovine, finansijska institucija može naplatiti naknadu;
  • Često postoji mjesečna naknada za korištenje kartice i tekućeg računa;
  • pri kupovini valute za bezgotovinski novac, određuje se kurs koji je nepovoljniji za klijenta;
  • Problemi sa likvidnošću banke mogu uticati na uspostavljanje limita na promet i isplate.

Ponekad se javljaju neugodnosti koje ne zavise od banke. Na primjer, možda neće biti moguće platiti preko terminala na tržištu ili prodajnom mjestu.

Prilikom odabira pogodan bezgotovinski sistem Izračuni, svaka osoba odmjerava važnost i prednosti proizvoda predloženog za upotrebu. Međutim, preporuke stručnjaka slažu se u jednom - morate otvarati račune i prenositi bezgotovinski novac samo u provjerenim i pouzdanim financijskim institucijama.

Gotovo sve velike kompanije ili preduzeća započinju svoje aktivnosti otvaranjem tekućeg bankovnog računa. Kako izdati račun za plaćanje bankovnim transferom i zašto je to potrebno? Prema zakonu, iznos veći od 60.000 rubalja mora se platiti putem bezgotovinskog sistema plaćanja.

Bezgotovinsko plaćanje se vrši bez materijalnog prisustva novca, odnosno putem elektronski sistem prijenosom valute u bankovni računi organizacije ili preduzetnici. Treba napomenuti da bezgotovinska plaćanja igraju ogromnu ulogu u razvoju cirkulacije sredstava, ograničavanju gotovine i troškova prometa novca u zemlji.

Sva bezgotovinska plaćanja moraju se vršiti u skladu sa zakonskim propisima. By savezni zakon br. 161-F3, transakcije koje se odnose na plaćanje usluga izvršenih korišćenjem sistema elektronskog plaćanja moraju proći samo preko kreditne organizacije i uz saglasnost klijenta. Ako prekršite ovaj zakon, onda to može rezultirati ozbiljnom kaznom, jer poreska uprava pažljivo prati sve novčane račune.

Mnogo je mudrije zaštititi se od nepotrebnih nevolja, osim toga, poštujući sva pravila, stičete finansijski imunitet i dobru reputaciju. Operacije će se ubrzati, a biće moguće i nenamjerno evidentiranje transakcija. Sve platne transakcije se evidentiraju u bazi podataka i ako dođe do konfliktnih situacija postoji dokaz o izvršenom plaćanju, koji se u svakom trenutku može dostaviti ispisom.

Funkcionalnost tekućeg računa razvija se ne samo u jednom smjeru - primanje plaćanja za proizvod, uslugu, proizvod rada, već i za plaćanje velikih kupovina, na primjer, sirovina.

Pogodno je koristiti bezgotovinsko plaćanje. Sada mnoge banke imaju individualne kompjuterske programe za korisnike banaka, koji su instalirani na personalnom računaru klijenata. Klijent u svakom trenutku, dok je kod kuće ili na godišnjem odmoru, može dopuniti ili podići novac sa svog ličnog računa, izvršiti plaćanje usluga ili kupovine, a dostupne su i sve informacije o stanju ličnog računa pretplatnika.

Ako niste registrovani korisnik u takvom programu i trebate platiti račun, primiti gotovinu ili uplatiti depozit, onda postoje posebne mašine za takve operacije. Najčešće se nalaze u poslovnicama banaka ili se nalaze u raznim dijelovima grada.

Račun ili obrazac za plaćanje bankovnim transferom

Račun ili na drugi način faktura je trgovački dokument koji sadrži grupisane informacije: cijene plaćanja robe (usluge), količinu proizvoda, datum maksimalni rok plaćanje računa, račun za plaćanje se izdaje nakon konačnog prihvata narudžbe od strane službenog predstavnika potrošača.

Zvanični predstavnik je prodavac, izvođač ili pružalac usluga. Potrošač – kupac ili klijent.

Faktura se može odštampati na memorandumu kompanije ili organizacije. Ne zaboravite da je rezultat jedna od komponenti lica organizacije. Prilikom sastavljanja računa preporučljivo je navesti korporativni identitet kompanije, slogan, dizajn ili reklamu, iako je sve to neobavezno. Izgled računi u potpunosti ovise o djelatnosti i smjeru aktivnosti kompanije.

Elektronski račun je važan dokument za obje strane, kao i svaki drugi službeni dokument, predstavnik bi trebao zadržati kopiju, a potrošaču će biti potreban duplikat za registraciju kupovine. Obavezne karakteristike u procesu sastavljanja računa su elektronski potpis i prisustvo svih podataka na obrascu.

Šta je to elektronski potpis organizacije i individualnog preduzetnika?

Elektronski potpis je dio elektronski dokument, koji sadrži skup pojedinačnih brojeva dodijeljenih određenoj osobi ili organizaciji.

  • Elektronski potpis za individualne preduzetnike.

Uvijek, u svim dokumentima, uključujući i elektronski potpis individualni preduzetnik potpisuje se. Ako je individualni preduzetnik odsutan i nema mogućnost potpisa (odsutan je, na odmoru ili u bolnici), onda potpis može potpisati osoba od povjerenja (zamjenik ili računovođa).

  • Organizacija.

Potpisivanje organizacije je mnogo teže, jer je u ovaj proces uključeno nekoliko ljudi - direktor i računovođa. Ako je organizacija mala, onda je sasvim moguće da direktor može biti i računovođa kao zamjena, tada potpis stavlja jedna osoba. Ali ako dvije različite osobe imaju pozicije, moraju postojati dva potpisa; za to se u obrascu računa izdvajaju dvije kolone.

Sastojci za popunjavanje obrasca za plaćanje bankovnim transferom

  • Podaci o službenom predstavniku.

Ovaj odjeljak uključuje sve moguće podatke o izvođaču, njegovom imenu, prezimenu, adresi, vrsti djelatnosti, kontakt podatke, podatke o plaćanju.

Ako preduzeće ima određenu organizaciono-pravnu formu, tada morate unijeti podatke o određenom mjestu upravljanja preduzećem. Na primjer, kompanija u inostranstvu (Evropa, Amerika). Dostavljene informacije uključuju: pravnu adresu organizacije i registracioni kod.

  • Karakteristike tekućeg računa.

Karakteristike fakture su sve nijanse vezane za zaključivanje ugovora o poslovnoj transakciji, uključuju: broj naloga, datum zaključenja, rok plaćanja, prezime, ime i patronimiju kupca, cijenu usluga.

Za naznaku roka za plaćanje postoji poseban termin“neto 30”, odnosno plaćanje se mora izvršiti najkasnije 30 dana od dana zaključenja ugovora. Obrazac je označen kao "5\14 neto 30", prevod: popust od pet posto važi za plaćanje u roku od 14 dana, a rok plaćanja je 30 dana.

Ovaj izraz je najbolje koristiti ako vaš klijent poznaje poslovni jezik. Ako je kupac običan kupac, onda koristite svakodnevni jezik: „Napominjemo da plaćanje mora biti izvršeno najkasnije u roku od 30 dana, odnosno 29.09.2012.

Transfer sredstava može se odvijati u međunarodnom formatu, postoji rizik da će doći do zabune između različitih vremenskih zona. Za precizniji dizajn, bolje je napisati mjesec riječima, na primjer, 29. septembar 2012.

Izraz „nakon prijema“ znači „plati odmah po prijemu“, ali neki kupci su imali poteškoća s tim. Umjesto da odmah plate, vjerovali su da se plaćanje može izvršiti kada im odgovara. Stoga su neki ljudi sve češće počeli da vide potpis „plati odmah“.

  • Klijent

U ovom polju navodimo sve što trebate znati o klijentu. Njegovo prezime, ime, patronim, adresa, kontakt podaci.

  • Ime

Sam obrazac se zove „faktura“, ali naziv može varirati u zavisnosti od vrste aktivnosti: „faktura“, „predračun“, „faktura“, „brza faktura“.

Broj računa je jedinstveni skup brojeva koji određuje redoslijed podudaranja. Svaki račun mora imati svoj jedinstveni serijski broj.

Zakonodavstvo nekih zemalja zahteva da se fakture numerišu uzlaznim redom, ali ako ne želite da prenesete klijentu broj svojih uplata, možete da zamenite brojeve, na primer, „faktura br. 0006“, sledeći „ faktura br. 0012”, „faktura br. 0020”.

  • Spisak roba i usluga

Sastavlja se posebna lista šta klijent treba da dobije za određeni iznos novca: naziv proizvoda ili usluge, cenu za jednu jedinicu robe, iznos popusta i plaćanja, porez, konačan iznos za plaćanje. .

U ovoj sekciji morate pokazati što je moguće više tačnosti i specifičnosti, svi iznosi i nazivi moraju biti ispravno napisani i ne smije se praviti greške. Navedite cijenu za jedan proizvod ili, ako je posao po satu, onda cijenu usluge po satu.

  • Bilješke

Ovdje možete odrediti razne informacije za klijenta. Možete izraziti zahvalnost, ili upozoriti na rokove plaćanja. Navedite drugu vrstu plaćanja za usluge.

Greške koje se prave prilikom pripreme računa za plaćanje bankovnim transferom

Analizirajući greške nastale prilikom registracije fakture, izdvaja se nekoliko često ponavljanih grešaka:

  • Pogrešno popunjavanje kolona obrasca, pogrešno navođenje ili greška u imenu, prezimenu, očevu, broju ličnog računa ili individualnoj šifri i tako dalje.
  • Datum naveden u kopiji od službene strane ne odgovara datumu u kopiji od potrošača (to se može dogoditi zbog ispravki).
  • Kašnjenje u utvrđenom roku od pet dana za dostavu računa potrošaču.
  • Račun nije prošao kroz najavljeni rok za odbitak PDV-a.

Kako pravilno izdati račun

Za svaki sistem oporezivanja izdaje se faktura sa određenim karakteristikama:

  • Račun za pojednostavljeni sistem oporezivanja (SPS).

Najčešće plaćanje do bezgotovinski račun se obavezuju upravo na ovaj sistem oporezivanja (USN).

Prema uslovima, preduzeće ili preduzetnik koji posluje na ovom sistemu oslobođeno je plaćanja PDV-a. Stoga u izdatom računu ne treba pisati stupac PDV-a, jer će se isti morati platiti lično iz sredstava kompanije.

  • Račun za jedinstveni porez na pripisani prihod (UTII).

Plaćanje UTII poreza zabranjuje obavljanje novčanih transakcija sa tekućim računima. Ako se primanja vrše na račun koji podliježe UTII, tada će biti potrebno sastaviti izvještaj OSNO sistemu.

  • Račun za sistem poreza na patente (PTS).

Kod ovog sistema mogu nastati problemi, jer je patentni tip i za njega zapravo ne postoji mogućnost da se faktura dostavi bankovnim transferom.

Najlakši način za izdavanje računa pomoću ovog sistema je da se generiše standardnim tipom i mora biti naznačen PDV. Također može postojati nekoliko opcija za izdavanje računa: prva, kada se svaki obrazac iznova popunjava, uključujući različite informacije, i druga, kada postoji određeni standardni obrazac za popunjavanje obrasca za sve tekuće novčane transakcije.