Banke 

Osiguranje poljoprivrede i njegove vrste. Karakteristike poljoprivrednog osiguranja. Određivanje visine vrijednosti osiguranja

Uvod………………………………………………………………………………………………….…….….3

1 Vrste poljoprivrednog osiguranja…………………………………5

2 Trenutno stanje osiguranje poljoprivrede………………..14

3 Problemi poljoprivrednog osiguranja………………………….20

Zaključak……………………………………………………………………………………………..24

Spisak referenci………………………………………………………………………..26

UVOD

Suština osiguranja je da potrošači usluge (ugovarači osiguranja) uz određenu naknadu (premiju osiguranja) kupe garanciju naknade eventualne štete preraspodjelom iznosa štete malobrojnih žrtava među svim osiguranicima.

Sticanje povjerenja da su sredstva za proizvodnju, proizvodi, finansijskih sredstava finansijski zaštićen od nezgoda, preduzetnik ima mogućnost da svoju pažnju usmeri na probleme direktno vezane za proizvodne, komercijalne i finansijske aktivnosti.

Specifičnost osiguranja rizika u poljoprivredi je u tome što je u ovoj industriji proces proizvodnje u velikoj mjeri povezan s prirodnim rizicima uzrokovanim tkanjem. ekonomskim procesima sa prirodnim.

Obim usluga osiguranja na tržištu poljoprivrednog osiguranja je neznatan zbog ograničene ponude, kao i nedostatka dovoljnih finansijskih sredstava za poljoprivredna preduzeća za plaćanje premija osiguranja.

Državna podrška osiguranju je neuporedivo efikasnija od finansijske pomoći koja se pruža u nepovoljnim godinama u vidu dodatnih kredita, subvencija, kompenzacija, otpisa, odlaganja i direktne novčane naknade. Naučno utemeljena i efikasna organizacija poslovanja osiguranja u određenoj mjeri doprinosi održivi razvoj poljoprivrednih poslovnih struktura.

U Rusiji dalje moderna pozornica korištenje osiguranja u praksi preduzetničku aktivnost izuzetno teško zbog nedostatka razvijenog tržišta osiguranja.

Obezbeđeno je osiguranje useva koje se očekuje na tržištu osiguranja poljoprivrednih proizvođača državna podrška u vidu djelimične naknade premije osiguranja ugovaraču osiguranja od savezni budžet, kao i kroz implementaciju od strane države funkcije reosiguranja, stvaranje centralizovanog rezervni fond. Veliku pozitivnu ulogu ima činjenica da je država aktivan učesnik u ovoj vrsti osiguranja, djeluje kao reosiguravač, garant transakcija osiguranja, a također i obezbjeđuje finansijsku pomoć poljoprivrednim proizvođačima u vidu naknade iz saveznog budžeta za 50% njihovih troškova za plaćanje premije osiguranja. Međutim, organiziranje osiguranja usjeva ima niz značajnih nedostataka: previše rizika, različitog porijekla i osiguranih po jednom ugovoru o osiguranju, dugoročno osiguranje.

Korišćenje projektovanih troškova proizvodnje kao osigurane sume u konačnici određuje visoke premije.

Prilikom osiguranja poljoprivrednih kultura premije osiguranja dostižu 30% ukupnih troškova proizvodnje, što uzrokuje izuzetno nisku potražnju potrošača za ovom vrstom usluga osiguranja.

1 VRSTE POLJOPRIVREDNOG OSIGURANJA

Trebalo bi početi od toga koja se imovina može osigurati. Jedna vrsta osiguranja je osiguranje usevi. Ratarska proizvodnja, više od bilo koje druge grane poljoprivredne proizvodnje, oštećena je prirodnim i klimatskim uslovima. To je zbog same prirode proizvodnog procesa. Period proizvodnje, kada je proizvod rada izložen prirodnim procesima, ovdje je posebno dug. Nekoliko mjeseci poljoprivredni usjevi su potpuno pod utjecajem meteoroloških i drugih prirodnih faktora.

Nepovoljni prirodni faktori koji utiču na krajnje rezultate u biljnoj proizvodnji mogu se podijeliti u dvije grupe. Prvi se sastoji od konstanti, tj. faktori zajednički za određeno područje: kratka vegetacija, niske prosječne godišnje temperature zraka, loš kvalitet tla, itd. Drugi nastaje neuobičajenim, slučajnim odstupanjima od normalnih uslova za razvoj biljaka: rani mrazevi, produženi nedostatak padavina, grad itd.

Uticaj prve grupe faktora eliminiše se finansiranjem potrebnih troškova za oplemenjivanje brzo sazrevajućih sorti žitarica i drugih kultura, troškova poboljšanja plodnosti zemljišta, utvrđivanja premija cena i drugih finansijskih ili cjenovnih mera. Neutralizacija uticaja druge grupe faktora postiže se korišćenjem sistema fondova osiguranja.

Glavni preduslov za dobijanje visokih i održivih prinosa je ispunjavanje zahteva naučno zasnovane poljoprivredne tehnologije. Uključuje striktno provođenje potrebnih mjera za pripremu tla za sjetvu, unošenje kompleksa ograničenih i mineralnih gnojiva u njega, odabir zoniranih sorti sjemena, poštivanje datuma sjetve (sadnje) i normi sjetve, potpunu i kvalitetnu njegu biljaka u različitim fazama njihovog razvoja, pravovremena i berba bez gubitaka.

Primjena svih agrotehničkih pravila je predviđena u zavisnosti od prirodnih, klimatskih i zemljišnih uslova u kojima se gazdinstva nalaze, specifičnosti date poljoprivredne godine, vrste uzgajanih kultura i predviđenu namenu proizvodi.

Usklađenost sa agrotehničkim zahtjevima pomaže u sprječavanju gubitka ili smanjenja usjeva. Kršenje ovih zahtjeva u nekim slučajevima je direktan ili indirektan uzrok smrti (oštećenja) usjeva. Istovremeno, poljoprivredna tehnologija također pruža posebne mjere sprječavanje mogućih negativnih posljedica nepovoljnih prirodnih faktora, štetočina i biljnih bolesti

Osnovni princip savremeno osiguranje prinos usjeva je njegova bliska povezanost s rezultatima aktivnosti na kolektivnoj farmi, državnoj farmi ili drugoj farmi. Veličina osiguranje zavisi od nivoa produktivnosti.

Sljedeća karakteristika je univerzalnost osiguranja – pokriće gotovo svih prirodnih katastrofa. Time se stvara jednaka zaštita poljoprivrednih preduzeća, bez obzira na prirodno-klimatsku zonu u kojoj se nalaze. Formalno je svuda postojao isti krug odgovornosti. Međutim, različita prevalencija osiguravajućih slučajeva kada ograničena odgovornost stvorile različite nivoe zaštite za farme.

Sljedeća osnovna stvar je da se šteta utvrđuje u cjelini za farmu, a ne za pojedinačne timove. Time se sprječava prskanje proizvoda fond osiguranja za male gubitke i istovremeno nadoknaditi velike gubitke.

Osiguravači su: zadruge, uključujući ribarske farme, državne farme i druga državna poljoprivredna preduzeća, međupoljoprivredne organizacije i udruženja, zadruge, zakupnina i gazdinstva.

Osiguranje se odnosi na sve vrste poljoprivrednih kultura: ozime i jare žitarice i mahunarke, industrijska, povrtarska, dinja, stočna hrana, voćnjaci, jagodičasta polja, vinogradi, rasadnici, plastenici i dr.

Predmet osiguranja su glavni kulturni proizvodi. Za usjeve koji proizvode dvije ili tri vrste glavnih proizvoda, svi se smatraju osiguranim.

Na kolektivnim farmama, državnim farmama i drugim državnim i zadružnim preduzećima procena osiguranja prinos se zasniva uglavnom na prosječnom prinosu po 1 ha u prethodnih 5 godina i tekućim cijenama.

Preduzeća za iznajmljivanje i farme mogu odabrati opcije osiguranja: na osnovu prosječne žetve za 5 godina, tri najbolje godine od 5, planirani prinos ili predviđen ugovorom o zakupu.

U skladu s tim, kvantitativni gubici usjeva u tekućoj godini podliježu nadoknadi u odnosu na prosječan petogodišnji, trogodišnji, planski ili ugovorni.

U kolektivnim farmama, državnim farmama i drugim preduzećima, nivo naknade za gubitke je 70%. Poljoprivredna gazdinstva i poslovi iznajmljivanja sami određuju ovaj nivo prilikom sklapanja ugovora o osiguranju.

Uz gubitke od gubitka ili oštećenja usjeva, nadoknađuju se i troškovi vezani za ponovnu sjetvu ili ponovnu sjetvu usjeva nakon prirodne katastrofe.

Prilikom osiguranja višegodišnjih zasada, predmet osiguranja su sami zasadi, kako stalna, tako i obrtna sredstva, i žetva ovih zasada. Zasadi su osigurani u punom obimu knjigovodstvenu vrijednost, a žetva - gore navedenim općim redoslijedom.

Osiguranje poljoprivrednih usjeva na svim gazdinstvima od strane organa državnog osiguranja vrši se u slučaju gubitka ili smanjenja žetve kao posljedica suše, nedostatka topline, prekomjerne vlage, kvašenja, prigušenja, smrzavanja, smrzavanja, grada, kiše, oluja, uragan, poplava, mulj, nedostatak vode ili malo vode u izvorištima, navodnjavanje, požar, bolesti, štetočine biljaka i drugi meteorološki i drugi prirodni i klimatski uslovi neuobičajeni za ovo područje.

Štetni efekti obilnih kiša i dugotrajnih kiša, uzrokujući opadanje i natapanje biljaka, ali i nepotpuno oprašivanje u periodu cvatnje, polijeganje biljaka, stvaranje zemljišne kore, truljenje sjemena, korijena i gomolja u tlu, ispiranje, zamuljavanje i nanošenje useva itd. U nepovoljne uslove spadaju i oštećenja usjeva od divljih životinja, ptica i glodara.

Na farmama, zakupu i drugim individualnim gazdinstvima, uslovi osiguranja predviđaju i naknadu štete u slučaju gubitka usjeva u zatvorenom tlu (plastenici, rasadnici) zbog nestanka električne energije uzrokovane elementarnim nepogodama, požarima ili nesrećama. Cvijeće se može dodatno osigurati u slučaju krađe.

Osiguranje poljoprivrednih kultura od gotovo svih elementarnih nepogoda i neuobičajenih prirodno-klimatskih uslova ne znači pokriće gubitaka u biljnoj proizvodnji. U konceptu osigurani slučaj, uzrokujući odgovornost Gosstrakha da nadoknadi štetu, uključuje sljedeće tri tačke: prisustvo objekta odgovornosti - sjetva (sadnja) usjeva; pojava prirodne katastrofe ili drugog neobičnog štetnog događaja; nedostatak poljoprivrednih kultura. Nepostojanje najmanje jednog od ova tri uslova isključuje odgovornost osiguravača.

Osiguranje usjeva počinje danom sjetve (sadnje) useva i završava se danom berbe. Pošto kraj berbe zavisi od vrste useva, tačka u kojoj se osiguranje završava zavisi od useva. Osiguranje završava: za žitarice, mahunarke, lan i druge usjeve čija žetva uključuje vršidbu - kada se usjev vrši ili slaže u hrpe; za lične kulture (konoplja, kenaf i dr.) koje se uzgajaju samo za proizvodnju vlakana ili liva - kada se usev preradi u zelenom, tek ubranom stanju ili odnese sa njive do mesta isporuke, skladištenja ili primarne prerade.

Žetva povrća, dinja, bašta, jagodičastih polja, vinograda, krompira, šećerne repe, krmnog korena, pamuka i drugih useva osigurava se do iznošenja sa njive (bašta) na mesto isporuke, skladištenja, prerade i berba korenskih useva i krtola kada se ostave na skladištenju u polju - dok se ne smesti u rupe, gomile, rovove. Osiguranje usjeva duvana i šaga nastavlja se do trenutka kada se ukloni sa polja i nakon prve obrade balira za isporuku nabavnim organizacijama. Osiguranje usjeva trave prestaje kada se sijeno ukloni sa polja ili balira. Kada se žetva završi, osiguranje usjeva zamjenjuje se osiguranjem proizvoda. Uslovi osiguranja se menjaju u skladu sa tim.

Visina plaćanja osiguranja poljoprivrednog preduzeća utvrđuje se na osnovu prosječnog osiguranog prinosa svake kulture, cijene njegovih proizvoda, površine sjetve (sadnje) i tarifa.

Državni organi osiguranja za svaku kolektivnu farmu i državnu farmu posebno vode „Evidenciju poljoprivrednih prinosa“. Bilježi podatke o godišnjem prinosu glavnih proizvoda svih kultura. Osiguranje se obračunava na osnovu cijene usjeva za cijelu sjetvenu (sadnu) površinu i stopa plaćanja osiguranja.

Osiguranje zauzima značajno mjesto među različitim mjerama za održavanje održivosti i stabilnosti u razvoju poljoprivrednog sektora, kao jedna od moćnih finansijskih institucija koje dominiraju materijalno-tehničkim komponentama privrede.

U većini zemalja svijeta efikasan razvoj poljoprivredni sektor je zbog ozbiljne državne podrške, uključujući neposredno direktno finansiranje iz budžeta na različitim nivoima. U Rusiji, s obzirom na nerazvijenost sektora osiguranja, beznačajna finansijski tokovi, poslano na agroindustrijski kompleks, „erodiraju“ nadoknadom za gubitke zbog prirodnih katastrofa i gubitaka usjeva i životinja.

Kako se finansijska institucija osigurava domaća privreda prolazi kroz radikalnu modernizaciju, u početnoj je fazi razvoja u odnosu na strano iskustvo: raspon proizvoda osiguranja je uzak, tehnologija primitivna, infrastruktura nerazvijena, a specifičnosti poljoprivrednog sektora nisu u potpunosti uzete u obzir.

IN u poslednje vreme osiguranje u poljoprivredi izvršeno je u skladu sa Rezolucijom Vlade br. 758 od 1. novembra 2001. godine „O državnoj podršci osiguranju u oblasti poljoprivredne proizvodnje“, kojom su odobrena pravila za davanje subvencija iz saveznog budžeta za nadoknadu dijela sredstava za osiguranje u poljoprivredi. troškovi poljoprivrednih proizvođača za osiguranje useva .

S obzirom na poljoprivredna preduzeća, možemo reći da nisu mogli da iskoriste ovu vrstu rezervisanja za gubitke, budući da je šteta uzrokovana elementarnim nepogodama otplaćena privlačenjem dodatna sredstva savezni budžet.

Iznos isplaćenih subvencija je 50% premija osiguranja. U posljednje vrijeme osiguranje usjeva je značajno poraslo, kao i Vlada Ruska Federacija doneta je odluka da se poljoprivrednim proizvođačima odbije nadoknada štete prouzrokovane elementarnim nepogodama i da se pređe na osiguranje rizika od ovih gubitaka proširenjem sistema osiguranja u poljoprivredi uz učešće države.

Predviđeno je značajno povećanje sredstava za nadoknadu dijela troškova osiguranja poljoprivrednih kultura.

Nažalost, rusko Ministarstvo poljoprivrede već dugo razvija Pravila za davanje subvencija iz federalnog budžeta za nadoknadu dijela troškova poljoprivrednih proizvođača za osiguranje usjeva. Nacrt pravilnika predviđa sledeće uslove za davanje subvencija:

Subvencije se daju poljoprivrednim proizvođačima bilo kojeg organizaciono-pravnog oblika, uključujući i seljačka (poljoprivredna) gazdinstva u vidu naknade od 50% uplaćene premije osiguranja po ugovoru o osiguranju usjeva zaključenim sa osiguravajućim organizacijama licenciranim za pružanje odgovarajuće vrste osiguranja i učešće u osiguravajućim pulovima;

Subvencije se obezbjeđuju u granicama sredstava koja su za ovu namjenu dodijeljena regionu;

Subvencije se direktno prenose na obračunske račune poljoprivrednih proizvođača;

Na listi poljoprivrednih kultura za koje se obezbjeđuje osiguranje useva subvencijama iz saveznog budžeta nalaze se: ozime žitarice, jare žitarice i mahunarke, uljarice, šećerna repa, soja;

Ugovor o osiguranju se zaključuje u slučaju uginuća (uništenja) i oštećenja usjeva kao posljedica suše, mraza, smrzavanja, natopljenja, zalijevanja tla, prašnih oluja, grada, padavina (dugotrajne jake kiše, veoma jake kiše i pljuskovi), proljetne i kišne poplave, jak vjetar;

Ugovor o osiguranju poljoprivrednih kultura zaključuje se prije završetka sjetve (sadnje) poljoprivrednih kultura (grupe usjeva);

Osigurana vrijednost useva utvrđuje se na osnovu veličine zasejane površine, prosečnog prinosa useva za 5 godina koje prethode godini zaključenja ugovora o osiguranju i procenjenih projektovanih cena za svaki usev za odgovarajuću godinu;

Procijenjene prognozirane cijene utvrđuju se na osnovu prosječnih cijena koje su vladale u regionu za prethodnu godinu za prodaju poljoprivrednih kultura od strane proizvođača, uzimajući u obzir nivo inflacije.

Ukoliko poljoprivredni proizvođači ne raspolažu podacima za utvrđivanje prosječnog prinosa poljoprivrednih kultura za prethodnih 5 godina, prilikom zaključivanja ugovora o osiguranju, prosječan prinos se uzima kao određenom periodu za relevantnu administrativno-teritorijalnu cjelinu:

Osigurana suma ugovorom o osiguranju utvrđuje se u visini osigurane vrednosti poljoprivrednog useva;

Ugovor o osiguranju poljoprivrednih useva može se, po dogovoru stranaka, zaključiti na period do 5 godina uz godišnje ažuriranje sledećih pokazatelja: zasejana površina, prosečan prinos, procenjene projektovane cene;

Planirano je da se visina premije osiguranja koja se subvencioniše utvrdi na osnovu graničnih stopa.

Pod Ministarstvom poljoprivreda Osnovana Ruska Federacija Federalna agencija o državnoj podršci osiguranju u oblasti agroindustrijske proizvodnje. Glavni ciljevi Agencije su:

Organizovanje mjera za obezbjeđivanje državne podrške osiguranju u oblasti agroindustrijske proizvodnje i praćenje poštovanja postupka i uslova za obezbjeđivanje sredstava saveznog budžeta za ove namjene;

Informacijska podrška za aktivnosti osiguranja;

Uopštavanje iskustva u osiguranju u oblasti agroindustrijske proizvodnje, izrada predloga za unapređenje ovih delatnosti i korišćenje novih mehanizama i oblika državne podrške osiguranju u oblasti agroindustrijske proizvodnje.

Formiran je Ruski fond za osiguranje poljoprivrede (udruženje osiguravača) koji posluje na poljoprivredno-prehrambenom tržištu.

Sljedeći pogled - ovo je osiguranje kućnih ljubimaca. Osiguranje stoke ima za cilj, s jedne strane, nadoknadu štete od uginuća, uginuća ili prinudnog klanja životinja kao dijela osnovnog i obrtnog kapitala poljoprivrednih preduzeća, as druge strane, smanjenje i nadoknadu gubitaka stoke. proizvodi od prirodnih katastrofa i drugih štetnih događaja.

IN savremenim uslovima osiguranje zaštite stočarstvom se bave prvenstveno državne osiguravajuće organizacije. Istovremeno, uslovi za osiguranje životinja na kolektivnim farmama i državnim preduzećima(uglavnom državne farme) razlikuju se od uslova osiguranja životinja u potrošačkim zadrugama i drugim javnim gazdinstvima. Štaviše, postoje razlike sa osiguranjem u pojedinačnim domaćinstvima građana.

Za kolektivne i državne farme osiguranje životinja je jedna od glavnih vrsta; koju karakteriše izuzetno široka oblast osiguranja. Osim toga, posebnosti osiguranja na kolektivnim i državnim farmama su zbog činjenice da je dugo vremena bilo obavezno (a u nekim državama i dalje ostaje). Ovo je osiguranje koje pokriva sve životinje na različitim uslovima njihov sadržaj je objektivno zahtijevao određeno ograničenje odgovornosti iz osiguranja.

Osiguranje, nadoknadom štete za kolektivne i državne farme u slučaju uginuća i uginuća životinja, prije svega, pomaže u obezbjeđivanju sigurnosti i stabilnosti životinjske populacije. Treba napomenuti da je uginuće i gubitak životinja (za razliku od uništenja i oštećenja osnovnih obrtnih sredstava) uzrokovano ne samo elementarnim nepogodama, već i raznim bolestima, koje su također uključene u osiguranje odgovornosti. Istovremeno, brojne bolesti životinja povezane su s kršenjem uvjeta njihovog održavanja, hranjenja i reprodukcije. Stoga osiguranje, uz nadoknadu štete za kolektivne i državne farme, treba istovremeno podsticati njihovo poštovanje svih veterinarskih i zootehničkih pravila i isključiti pokriće za loše upravljanje.

Velike farme s velikim brojem stoke, koje imaju stvarne poteškoće u osiguravanju kontinuirane proširene reprodukcije u slučajevima kada su gubici od mortaliteta i uginuća životinja značajni i ne mogu se nadoknaditi sopstvenih sredstava. Takvi gubici, koji uglavnom nastaju uginućem velikog broja životinja, nadoknađuju se državnim osiguranjem.

Stočarski proces je kontinuiran, uključujući proizvodnju podmlatka, uzgoj mladih životinja, te korištenje proizvodne i radne stoke. Dakle, osiguranje pokriva sve starosne, rasne i druge grupe životinja. Ovaj princip se odnosi samo na državne farme i kolektivne farme. U drugim javnim i individualnim gazdinstvima građana farmske životinje podliježu osiguranju od određene proizvodne dobi.

Osnovna karakteristika ovog osiguranja je da je naknada štete povezana samo sa uginućem ili uginućem životinja, dok za ostale vrste osiguranja osiguranje imovine najčešći je nadoknada gubitaka uzrokovanih djelomičnim oštećenjem materijalnih objekata.

Predmet osiguranja je broj svake vrste farmskih životinja, što proizilazi iz zadatka osiguravajuće zaštite stočarstva kroz državno osiguranje.

Važan distinktivni princip osiguranja životinja je racionalno ograničenje obima osiguravajuće odgovornosti. Osiguranje se ne vrši u puni trošak. Određeni dio ostaje odgovornost ugovaratelja osiguranja, čime se stimulira njegov materijalni interes za sigurnost životinjske populacije.

Na kolektivnim i državnim farmama osiguranju podliježu: goveda, ovce i koze, živina i krzna starije od 6 mjeseci, svinje i zečevi stariji od 4 mjeseca, konji, deve, mazge, magarci i jeleni preko 1 godine , mlade životinje ovih životinja, one koje nisu navršile navedenu starost, kao i pčelinje porodice.

Na osnovu obima osigurane odgovornosti, cjelokupni skup osiguranih životinja podijeljen je u tri grupe: proizvodna stoka, mlade životinje, visokovrijedne priplodne životinje upisane u Državnu rodnu knjigu (SPK).

Proizvodna stoka, koja čini glavno stado i obuhvata navedene životinje u dobi osiguranja, i pčelinje porodice smatraju se osiguranima za slučaj uginuća usled elementarnih nepogoda, zaraznih bolesti, požara i električne struje. Mlade životinje koje zahtijevaju posebnu njegu i nadzor su osigurane samo od elementarnih nepogoda, električne struje i požara. Proširen obim osiguranja od odgovornosti, uključujući uginuće životinja od zaraznih i nezarazne bolesti, nesreća, elementarnih nepogoda i požara, odnosi se na osiguranje priplodnih životinja registrovanih u Zakoniku o parničnom postupku.

Popis zaraznih bolesti i elementarnih nepogoda za koje je osigurano uključuje kako bolesti uobičajene za različite vrste životinja (npr. botulizam, bruceloza, antraks, tetanus, tuberkuloza, slinavka i šap, itd.), tako i specifične bolesti konja, goveda i sitnih preživača, svinja, krznenih životinja i zečeva, ptica, pčela.

Osiguranje se vrši u slučaju uginuća životinja od sljedećih elementarnih nepogoda: mećava, nevrijeme, uragan, pljusak, grad, poplava, zemljotres, klizište, blato, udar groma. Osiguranje se isplaćuje iu slučajevima kada je posljedica elementarne nepogode nezarazna bolest životinja koja uzrokuje njihov uginuća u roku od 10 dana nakon elementarne nepogode.

Prema uvjetima osiguranja, uginućem životinja smatra se ne samo njihov uginuća, već i prisilni klanje ili uništenje u vezi sa događajem za koji je osigurano.

Osiguranje krznarskih životinja i pčelinjih porodica vrši se od bolesti, elementarnih nepogoda, nesreća, živine i zečeva - samo od epizootija, požara, poplava, nevremena, uragana, mećave, grada, zemljotresa i klizišta.

Osiguranje za domaće životinje, živinu, zečeve, krznaše i pčelinje porodice utvrđuje se u okviru 70-80% njihove knjigovodstvene vrijednosti na odgovarajućim farmama.

Pružamo i osiguranje pasa – lovačko, uslužno, čuvarsko i dekorativno. Naknada za gubitke obezbjeđuje se u slučaju smrti od raznih bolesti, krađe (gubitaka), prirodnih pojava i dr.

Osiguranje na kolektivnim i državnim farmama utvrđuje se, po pravilu, na osnovu vrednosti životinja na dan 1. januara tekuće godine. Osnovni podaci potrebni za obračun isplata preuzeti su iz godišnji izvještaj farmi za prethodnu godinu. Za neke vrste i grupe životinja trošak se utvrđuje na osnovu analitičkih računovodstvenih podataka.

Plaćanja osiguranja se takođe obračunavaju od troškova životinja primljenih za tov ili uzgoj, jer se ova stoka knjiži u bilans stanja farmi primaoca, a na teret bilansa farmi koje se prenose.

Trošak i plaćanja osiguranja obračunavaju se posebno za grupe životinja. Uprkos određenim razlikama u uslovima osiguranja rasplodne i nepriplodne stoke, odraslih životinja i mladih životinja, isplate se obračunavaju za odgovarajuću grupu po jedinstvenim stopama.

U slučaju uginuća ili prisilnog klanja šteta se obračunava na osnovu stvarne vrijednosti životinja na dan uginuća životinja

U slučaju prisilnog klanja, iznos štete utvrđuje se u visini razlike između stvarne vrijednosti i iznosa primljenog na farmi od prodaje jestivog mesa, a kod klanja krznara trošak kože. takođe se uzima u obzir.

Oštećenje glavnog i obrtna sredstva određuje se njihovom stvarnom vrijednošću uzimajući u obzir habanje. U iznos štete ulaze i troškovi spašavanja imovine i njenog dovođenja u red nakon katastrofe.

2TRENUTNO STANJE POLJOPRIVREDNOG OSIGURANJA U RUSIJI I U INOSTRANSTVU

IN poslednjih godina obim poljoprivrednog osiguranja je značajno povećan. Kod osiguranja poljoprivrednih kultura to se odrazilo na proširenje osiguranih sjetvenih površina, raspona osiguranih rizika, te povećanje obima državne podrške. Ako je 2001. godine bilo osigurano 2.240 farmi u 24 regiona Ruske Federacije, onda je 2005. godine 9.894 farmi iz 66 regiona već osiguralo svoje usjeve. Međutim, u svim konstitutivnim entitetima Ruske Federacije osiguranje usjeva provodi se krajnje neravnomjerno. Tako, od 8.540 farmi koje su osigurale svoje usjeve 2006. godine, Sibirski federalni okrug čini 48% njih. ukupan broj, Volški region – 23%, Južni region – 15%, Centralni, Severozapadni, Dalekoistočni i Ural zajedno – manje od 14%. Subvencije za osiguranje useva izdvojene iz saveznog budžeta u 2005. godini iznosile su 1,9 milijardi rubalja. Budžet za 2006. predviđa 2,9 milijardi rubalja.

Ukupni obim osiguranja kućnih ljubimaca je stabilniji. Međutim, u strukturi ugovora zaključenih sa pravnim i fizičkim licima bilježi se značajan porast obima osiguranja. pravna lica, što je zbog potrebe osiguranja kolaterala, a to su najčešće domaće životinje.

Konkretno, plaćanja pravnim licima za posmatrani period u Rusiji u cjelini iznosila su 37%.

Situacija s plaćanjem osiguranja je još složenija za osiguranje usjeva. Za Rusiju u cjelini, i za njene regije, svake godine plaćanja osiguranja troši se do 75% naplaćenih premija osiguranja. Istovremeno, njihove količine su veoma stabilne tokom godina i praktično ne zavise od rezultata poljoprivredne godine, što posebno potvrđuju podaci o prinosima glavnih poljoprivrednih kultura. Tako je prosječan prinos žitarica i mahunarki za 1991-2000. iznosila 15,4 c/ha, a 2001 - 2006. – 18,9 c/ha, što je više za 23%, suncokret – 8,8 i 9,4, šećerna repa – 164 i 230 c/ha. Odnosno, posljednjih godina prinos je bio prilično visok, što znači da je šteta od nestašice uroda trebala biti neznatna, a plaćanja minimalna.

Generalno, situacija na tržištu poljoprivrednog osiguranja nam omogućava da konstatujemo da:

Rast obima poljoprivrednog osiguranja uzrokovan je dva glavna faktora: prisustvom mehanizma državnog subvencionisanja premija osiguranja za osiguranje useva i prinudnog osiguranja kolaterala, a to su najčešće domaće životinje;

Zbog nepostojanja realnog mehanizma osiguravajuće zaštite poljoprivredne proizvodnje, uticaj osiguranja na finansijsku stabilnost, kako pojedinačnih poljoprivrednih preduzeća, tako i industrije u cjelini je vrlo beznačajna.

Postoje tri glavne vrste polisa osiguranja usjeva koje se danas nude u Sjevernoj Americi: višestruka opasnost, tuča i imenovana opasnost. Polisa osiguranja od više rizika pruža najveći procenat opću premiju, a pokriva gubitke uzrokovane poljoprivrednim kulturama od svih vrsta prirodnih katastrofa, uključujući sušu i poplave. Polica osiguranja od tuče pokriva gubitke uzrokovane gradom i/ili požarom. Imenovana politika opasnosti pokriva gubitke za određene usjeve zbog specifičnih rizika (kao što je mraz citrusa na Floridi) koji možda nisu pokriveni polisom više opasnosti.

Najvažnija razlika između ovih proizvoda je u tome što multi-risk u Americi subvencionira savezna vlada, au Kanadi federalna i pokrajinska vlada. Iako proizvod prodaju i servisiraju komercijalna osiguravajuća društva, stope osiguranja i odredbe i uvjeti kontroliraju odgovarajuće vladine agencije. Osiguranje od tuče i imenovane opasnosti su čisto komercijalni proizvodi i nisu regulisani ili subvencionisani od strane vlade (sa izuzetkom određenih kanadskih programa).

Druga glavna razlika između proizvoda je metoda koja se koristi za određivanje iznosa nadoknade. Pokrivenost višestrukim rizikom zasniva se na ceni useva, budući da se uticaj glavnih rizika pokrivenih ovom polisom kombinuje tokom vegetacije i, na kraju, određuje prinos.

Pokrivenost tuče i imenovane opasnosti – Iznos pokrića je određen u dolarima po jutru.

Prema višerizičnom ugovoru, poljoprivrednik bira određenu vrijednost usjeva na koju osigurava rod na početku sezone. Iznos naknade utvrđuje se množenjem ovog troška sa razlikom u prinosu minus odbitni iznos. Poljoprivrednicima se obično nudi da odrede odbitni iznos do 35% prosječnog prinosa u posljednjih 5 godina, što se naziva „stvarna istorija proizvodnje“ (APH).

Prema polisi osiguranja od tuče ili imenovane opasnosti, usev se vrednuje u određenom iznosu po jutru, koji obično pada negde između iznosa troškova proizvodnje i cene proizvodnje po jutru. slobodno tržište. Za štetu od grada na usjevima, iznos odštete se izračunava kao postotak dolarske vrijednosti polise minus odbitni iznos.

Tržište uključuje igrače na različitim nivoima, koje predvodi savezna vlada u Sjedinjenim Državama i Kanadi. U Kanadi, pokrajinske vlade takođe učestvuju. Sljedeći nivo uključuje komercijalni osiguravajuća društva i društva za reosiguranje. On osnovni nivo, posebno u Sjedinjenim Državama, je odnos između nezavisnih agenata i farmera.

U Sjedinjenim Državama, farmeri se obraćaju nezavisnim agentima koji rade u ime privatnih osiguravajućih kompanija kako bi osigurali svoje usjeve. U slučaju osiguranja od više opasnosti, vlada sklapa ugovore sa osiguravačima o prodaji, servisiranju i preuzimanju proizvoda. Odnos između strana određen je Standardnim ugovorom o reosiguranju (SRA), koji definiše rizike koje svaka strana snosi. Ovaj sporazum propisuje i grupe rizika preko kojih osiguravač može prenijeti dio svojih rizika na državu. U svakoj državi postoje tri bazena rizika: komercijalni, razvojni i institucionalni. Osiguravač može izabrati da plasira rizike u pulove (kultura, fond, dio državnog reosiguranja) na osnovu svojih interesa.

Federalna vlada nadoknađuje privatnim osiguravajućim kompanijama troškove upravljanja multirizičnim osiguranjem prema SRA. Osiguravatelji, zauzvrat, plaćaju određeni postotak ovih sredstava nezavisnim agentima koji prodaju proizvod osiguranja.

U Kanadi, program osiguranja od više opasnosti funkcionira malo drugačije. Ovdje postoji sporazum između savezne vlade i svake pokrajine, koje pak prodaju poljoprivrednicima proizvodi osiguranja preko Crown Corporations (koju je osnovala država komercijalne kompanije). Pokrajine samostalno upravljaju programima osiguranja i mogu tražiti pomoć od savezne vlade samo u ekstremnim slučajevima.

Međunarodni reosiguravači i brokeri u reosiguranju posluju nakon formalizacije odnosa između privatnih osiguravajućih kompanija/Kranskih korporacija i relevantnih vladinih agencija. Iako je osiguranje od više rizika reosigurano od strane države, osiguravači zadržavaju značajan broj rizika u svom portfelju pored tuče i navedenih opasnosti. Osiguravači samostalno reosiguraju dio ili sve zadržane rizike za međunarodna tržišta reosiguranje.

Vlade SAD i Kanade veoma aktivno pokušavaju da zaštite poljoprivredne proizvođače u svojim zemljama. U prošlosti, ova pomoć je pružana u obliku direktnih plaćanja nakon katastrofalnih rizičnih događaja kako bi se farmeri nadoknadili za gubitak velikih dijelova njihovih usjeva.

Tokom prethodnih 20-25 godina, vlade su shvatile da su njihove finansijske mogućnosti ograničene, a i drugim sektorima poljoprivrednog sektora je potrebna podrška države. Kao odgovor, vlade su kreirale programe osiguranja usjeva koji pružaju direktan pristup finansijsku pomoć poljoprivrednicima, a također pomažu u boljem planiranju programa finansijske podrške za cijeli poljoprivredni sektor na dugi rok.

Nepredviđene isplate za katastrofalne gubitke i dalje postoje, ali programi osiguranja usjeva postali su primarni alat za poljoprivrednike da upravljaju rizikom. Vlade u velikoj mjeri subvencioniraju i premije i gubitke u okviru ovih programa, vjerujući da je njihova pomoć potrebna sve dok postoje značajne fluktuacije u poljoprivrednim prinosima i/ili cijenama.

Trenutni trendovi na tržištu – Sjeverna Amerika. Ovo tržište je značajno poraslo u proteklih 15-20 godina. SAD i Kanada zajedno prikupljaju 69% ukupnog globalnog premium tržišta od 8 milijardi dolara. Od tih 69%, SAD prikupljaju 58% ili 4,6 milijardi dolara.

Da bismo dali predstavu o rastu ovog poslovanja, ovih 4,6 milijardi dolara je skoro 6 puta više od iznosa premija prikupljenih za sve proizvode osiguranja usjeva u Sjedinjenim Državama 1988. (800 miliona dolara), u godini posljednje ozbiljne suše u Bliski Istok.

Najveće promjene koje su se dogodile na tržištu u proteklih 20-25 godina uključuju prelazak sa državnih programa pomoći u katastrofalnoj situaciji na proizvode osiguranja koje prodaje privatno tržište, konsolidaciju među glavnim osiguravajućim kompanijama, povećanje veličine poljoprivrednih preduzeća, poboljšanje tehnologije, povećanje interesovanja za proizvode osiguranja useva i prihod preduzeća.

Programi osiguranja usjeva od više opasnosti koje je razvila savezna vlada SAD-a su se preselili na tržište komercijalnog osiguranja u posljednjih 25 godina. Glavni pokretač ovog procesa bio je Zakon o poljoprivredi iz 1980. godine, koji je osmišljen tako da osiguranje usjeva postane primarni alat za pružanje pomoći poljoprivrednicima nakon katastrofalnih prirodnih događaja. Sada, 25 godina nakon usvajanja ovog dokumenta, skoro 100% savezni programi obavlja privatno tržište.

Prije 15 godina u Sjedinjenim Državama postojalo je najmanje 50 osiguravajućih društava koja su se bavila osiguranjem od više rizika. Menadžment generalnih agenata dominirao je ovim poslom, obezbjeđujući osiguranje kroz posredničku kompaniju. Danas se ovim poslom bavi samo 17 firmi koje su sa finansijskog i tehnološkog stanovišta pouzdanije. Najviše tri velike kompanije prikupiti više od 50% premija u ukupnom portfelju.

Prosječna veličina agrobiznisa značajno je porasla posljednjih godina. Poboljšan je i tehnološki nivo proizvodnje na farmama. Istorijski gledano, početno ulaganje u proizvodnju omogućilo je poljoprivrednicima da ostvare dovoljan profit odmah nakon žetve. Sada je mnogo više neizvjesnosti u poljoprivrednoj proizvodnji zbog značajnih oscilacija cijena na svjetskom tržištu. Stoga sve više poljoprivrednika kupuje osiguranje od više rizika i pokušava povećati postotak pokrića po ugovoru.

Posljednjih godina poljoprivrednici su postali sve više zainteresirani za proizvode osiguranja vrijednosti usjeva i prihoda koji ih mogu zaštititi od fluktuacija cijena i pada prinosa njihovih usjeva. Savezna vlada (posebno u SAD) i privatno tržište sve više nude ove proizvode kao odgovor na zahtjeve farmera.

Osiguravači imaju samo ograničen interes za proizvode berza iz dva razloga. Prvo, reosiguravači su dobri u zaštiti osiguravajućih društava. Pokriće reosiguranja efektivno određuju reosiguravači, a ugovori između strana pomažu u održavanju dugoročnih odnosa. Osim toga, budući da su specijalisti, reosiguravači su dobri u geografskoj distribuciji rizika i među klasama, dok tržište dionica može držati samo mali udio osiguranih rizika u ukupnom portfelju.

Drugi razlog nezainteresovanosti osiguravača za berzu je sumnja osiguravača da će berzanski proizvodi moći da nadoknade finansijske gubitke osiguravača prilikom osiguranja poljoprivrednih kultura.

Mnogo je faktora koji utiču na cenu osiguranja useva. Prvo, veličina preduzeća se značajno povećala poslednjih godina jer su farmeri pokušavali da ostvare profitabilnost povećanjem obima proizvodnje. Osim toga, zahvaljujući poboljšanju biljnih sorti i tehnologija za njihov uzgoj, prinosi usjeva su danas povećani. Shodno tome, trošak rizika po jedinici površine i proizvodu je značajno povećan.

Uzimajući u obzir gore navedene razloge, cijena koju poljoprivrednici plaćaju po jedinici osigurane površine pod usjevima je značajno porasla, ali su poljoprivrednici počeli osiguravati veće obim proizvodnje i shodno tome su se povećali i osigurani iznosi.

Povećano je i interesovanje reosiguravača za osiguranje poljoprivrede. prije 15 godina srednji nivo Zadržavanje reosiguravača za program osiguranja poljoprivrednih useva iznosilo je 10 miliona dolara. Danas brokeri mogu lako plasirati 10 puta veći iznos na tržište reosiguranja. Kvalitet tržišnih učesnika je takođe poboljšan, a kompanije su ojačale najbolje ocjene povećavaju svoje učešće u reosiguranju poljoprivrednih rizika.

Razmotrimo obim premija osiguranja na tržištima poljoprivrednog osiguranja u najvećim regijama (vidi tabelu 1).

Tabela 1

Procjena obima premija osiguranja i reosiguranja globalno tržište agro osiguranje.

Poljoprivreda je oblast u kojoj je poslovanje povezano sa velikim brojem rizika. To nije iznenađujuće, jer će ova industrija čekati ne samo na ljudski faktor i nivo svetskih cena za razne vrste sirovina, ali i na hirovima prirode. Zbog toga se poljoprivredno osiguranje može nazvati neophodnim i veoma traženim u svijetu. trenutno usluga.

Vrijedi reći da je osiguranje u poljoprivredi i dalje jedna od najnedovoljnijih djelatnosti. To je dijelom zbog nedostatka određene kulture, dijelom zbog činjenice da se rizici osiguravača i osiguranika ne obračunavaju, postoje poteškoće u određivanju osiguranog iznosa koje zahtijevaju posebna znanja od osiguravača. U većini slučajeva ove karakteristike dovode do naduvanih stopa osiguranja, što je, naravno, neprihvatljivo za poduzetnike.

Osiguranje usjeva i žetve

Osiguranje usjeva a konačna berba se može obaviti prema različitim šemama. Na primjer, kompanija može dobiti nadoknadu stvarni trošak, potrošeno na sjetvu polja. Uključiće plate radnika, troškove goriva i goriva i maziva, amortizaciju opreme i troškove nabavke sjemena. U ovom slučaju, polisa će pokriti samo primljene gubitke bez uzimanja u obzir izgubljene dobiti preduzeća, ali će iznos premije osiguranja biti beznačajan.

To je sasvim druga stvar - osiguranje useva. U ovom slučaju se uzima u obzir prosječan prinos zasijanog usjeva u nekoliko prethodnih godina. Tada se teoretski prinos po hektaru množi sa površinom useva i tržišnom cijenom, što određuje iznos osiguranja koji će biti primljen ako dođe do gubitka usjeva. Za svaku pojedinu regiju uzima se u obzir rizičnost sjetve date kulture, što daje koeficijent za izračunavanje visine premije osiguranja. Dešava se da dostigne četvrtinu očekivane vrednosti useva.

Osiguranje poljoprivrednih usjeva vrši se od raznih vremenskih nepogoda, smrti zbog zlonamjerne namjere, štetočina i bolesti, odnosno osiguranje usjeva i usjeva uključuje puna lista uobičajeni razlozi za odumiranje useva i sadnica, sa izuzetkom, možda, stvarne nespremnosti organizacije za uzgoj i berbu.

Osiguranje imovine poljoprivrednih preduzeća

Što se tiče osiguranja imovine – opreme, zgrada i objekata i tako dalje, tu nema posebnosti: u ovoj oblasti osiguranje poljoprivrede se može izjednačiti sa običnim osiguranjem imovine. pojedinci. U slučaju osiguranog slučaja, korisnik ima mogućnost da povrati svoju imovinu i nastavi da se bavi odabranom djelatnošću.

Osiguranje imovine pravnih lica

Uključeno u nekretninu predmet osiguranja uključuju:

  • zgrade, građevine, nedovršeni objekti kapitalna izgradnja, vozila, mašine, inventar, roba i materijal i druga imovina;
  • imovinu koju organizacije prihvataju na skladištenje, komisioniranje, preradu, popravku, transport, itd.;

Osiguranje se vrši prema dvije vrste ugovora- glavni i dodatni.

By glavni sporazum Sva imovina koja pripada osiguraniku je osigurana.

By dodatni– samo imovina koja je prihvaćena za proviziju, skladištenje, transport, itd. Dodatni ugovor se može zaključiti samo ako postoji glavni ugovor.

Imovina data u zakup drugim preduzećima je osigurana odvojeno od druge imovine.

Ugovor o osiguranju može se zaključiti na punu vrijednost imovine ili na određeni dio (procenat) te vrijednosti, ali ne manje od 50% knjigovodstvene vrijednosti, a ne manje od stanja duga po kreditima datim za njenu izgradnju. .

U osiguranje imovine prihvataju se: granice za procjenu njegove vrijednosti:

1) za osnovna sredstva– knjigovodstvenu vrijednost, ali ne veću od zamjenske vrijednosti na dan njihovog uništenja;

2) za revolving fondove– stvarni trošak na prosječnom tržištu, prodajne cijene i cijene vlastita proizvodnja;

3) rad u toku– u visini stvarno nastalih materijalnih i materijalnih troškova radne resurse u vrijeme nastanka osiguranog slučaja.

Imovina primljena od drugih organizacija i stanovništva smatra se osiguranom na osnovu vrijednosti naznačene u dokumentima za njihov prijem.

Prilikom osiguranja imovine u određenom procentu, na primjer, 50%, svi predmeti osiguranja smatraju se osiguranima u istom procentu njihove vrijednosti.

Vrši se osiguranje imovine u slučaju gubitak ili štetu kao rezultat osiguranih slučajeva tipičnih za osiguranje imovine.

Osiguranje poljoprivrede je podgrana osiguranja imovine. Poljoprivredna preduzeća osiguravaju zgrade, objekte, prenosne uređaje, vozila, ribarska plovila, ribolovnu opremu, proizvode, sirovine. Feature Isto osiguranje poljoprivrede je osiguranje useva, uklj. višegodišnje biljke i domaće životinje.

Osiguranje poljoprivrednih useva sprovodi na dobrovoljnoj osnovi. Poljoprivredni usjevi su predmet osiguranja, uklj. voća i jagodičastog voća, grožđa i drugih višegodišnjih zasada (osim prirodnih sjenokoša) u slučaju uginuća ili oštećenja od suše, kvašenja, smrzavanja, grada, nevremena, poplava, nepotpunog oprašivanja, bolesti i štetočina biljaka. Žetva usjeva uzgojenih u zaštićenom tlu može se osigurati od nezgoda i požara.



Šteta se nadoknađuje, koja se izražava u smanjenju količine primljenih poljoprivrednih proizvoda u odnosu na prosječnu žetvu po 1 hektaru u proteklih pet godina. Visina štete se obračunava po kupoprodajnoj cijeni utvrđenoj u ugovoru o osiguranju. Ugovori se sklapaju prije sjetve ili sadnje i raskidaju nakon žetve.

Premije osiguranja izračunavaju se za svaki usev (grupu useva) množenjem cene žetve sa cele zasejane površine sa tarifna stopa. Cijene se razlikuju po usjevima i regiji.

Plaćeno premije osiguranja paušalni iznos u visini godišnje premije ili u ratama. Ukoliko dođe do osiguranog slučaja, ugovaratelj osiguranja u pisanom obliku obavještava osiguravača rok sve potrebne informacije za svaku kulturu. Osiguravač provjerava izvještaje o gubitku ili oštećenju usjeva koristeći podatke različitih organizacija koje prate prirodne pojave i njihov utjecaj na usjeve. Utvrđuje uzroke i okolnosti nastanka osiguranog slučaja i sačinjava akt na utvrđenom obrascu. Ako manjak roda nije uzrokovan razlozima osiguranja, onda se ne isplaćuje naknada za osiguranje.

Osiguranje farmskih životinja- Ovo

  • osiguranje stoke;
  • ovce i koze starosti od 6 mjeseci;
  • konje, deve, magarci, mazge i jeleni stariji od 1 godine;
  • svinje, krzno i ​​zečeve starije od 5 mjeseci;
  • ptice stare od 1 mjeseca, porodice pčela u košnicama.

Bolesne i iscrpljene životinje ne podliježu osiguranju, kao što je slučaj kod osiguranja životinja koje pripadaju građanima. Šteta zbog smrti, smrti, prisilnog klanja se nadoknađuje. Osiguravač nadoknađuje samo direktnu štetu, ali ne nadoknađuje gubitke proizvoda koji su indirektna šteta. U slučaju uginuća životinja šteta je jednaka knjigovodstvenoj vrijednosti uginulih životinja. Šteta u slučaju uginuća radnih konja, uključujući sportske konje, deve, magarce, utvrđuje se umanjeno za amortizaciju. Za ostatak teglećih životinja ne naplaćuje se amortizacija.

U slučaju prinudnog klanja domaćih životinja, šteta se utvrđuje u visini razlike između njihove knjigovodstvene vrijednosti i iznosa ostvarenog prodajom jestivog mesa. U slučaju uginuća ili prinudnog klanja krznara, šteta se utvrđuje uzimajući u obzir promjenu vrijednosti koža kao posljedica nastupanja osiguranog slučaja. Osigurani iznos utvrđuje se na zahtjev osiguranika, ne više od stvarne vrijednosti životinje.

Specifičnosti određivanja osigurane sume- u poljoprivrednim preduzećima i u javne organizaciježivotinje se osiguravaju prema knjigovodstvenoj vrijednosti, au domaćinstvima građana - na osnovu utvrđenih iznosa osiguranja.

Prilikom sklapanja ugovora osiguranik je dužan u prijavi navesti vrstu životinja, njihovu starosnu grupu, broj i stvarna vrijednost, željenu sumu osiguranja.

Ugovor se zaključuje na period od najviše godinu dana za puni obim odgovornosti ili za pojedinačne rizike osiguranja nakon prethodnog pregleda životinja i uz osiguranje svih raspoloživih životinja određene vrste i starosne grupe.

Ugovarač osiguranja je dužan da u roku od 24 sata obavesti osiguravača o nastanku osiguranog slučaja. Nakon prijema zahtjeva, osiguravač je dužan da u roku od tri dana sačini izvještaj na propisanom obrascu. Akt je osnov za plaćanje naknada od osiguranja.

U Rusiji je 1993. godine uveden sistem državne podrške u vidu naknade za dio troškova poljoprivrednih proizvođača prilikom osiguranja usjeva. Model državnog sistema podrške poljoprivrednom osiguranju u Rusiji zasniva se na principu sufinansiranja, koji predviđa raspodjelu sredstava iz saveznih i regionalni budžeti nadoknaditi dio troškova plaćanja premija osiguranja od strane poljoprivrednih proizvođača prilikom zaključivanja ugovora o osiguranju. U narednim godinama su se konstantno mijenjale ovaj sistem u cilju njegovog poboljšanja.

Od 1. januara 2012. godine, osiguranje poljoprivrede sa državnom podrškom počelo je da se sprovodi u skladu sa Federalnim zakonom od 25. jula 2011. N 260-FZ „O državnoj podršci u oblasti osiguranja poljoprivrede i o izmenama i dopunama Savezni zakon"O razvoju poljoprivrede."


Ovaj zakon predviđa značajan broj novina:
1) problem smanjenja finansijskog opterećenja poljoprivrednih proizvođača je riješen. Prema novom mehanizmu osiguranja poljoprivrede uz podršku države, poljoprivredni proizvođači plaćaju samo 50% obračunate premije osiguranja po ugovoru o osiguranju (ranije su uplaćivali doprinos za osiguranje u iznosu od 100% premije i dugo čekali na 50% subvencije). Preostali dio premije osiguranja, plativ na osnovu zahtjeva poljoprivrednog proizvođača, polaže organ upravljanja agroindustrijskog kompleksa (AIC) konstituenta Ruske Federacije na bankovni račun osiguravača;
2) uveden je plan osiguranja poljoprivrede sa državnom podrškom, kojim se godišnje utvrđuje lista objekata poljoprivrednog osiguranja sa državnom podrškom, kao i maksimalne stope za obračun iznosa subvencija;
3) osiguranje poljoprivrede uz podršku države počelo je da se sprovodi samo od rizika gubitka (uništenja) poljoprivrednih useva i višegodišnjih zasada. U ovom slučaju, gubitak (uništenje) usjeva se podrazumijeva kao smanjenje stvarnog prinosa za 30% ili više u odnosu na planirani, a višegodišnjih zasada - gubitak održivosti višegodišnjih zasada na više od 40% područje za sadnju;
4) proširena je lista objekata poljoprivrednog osiguranja za koje se daje državna podrška. Od 2013. državna podrška je proširena na osiguranje domaćih životinja;
5) proširena je lista događaja koji su prouzrokovali nastanak osiguranog slučaja. Spisak prirodnih pojava opasnih za proizvodnju poljoprivrednih proizvoda dodatno je uključivao i pojave kao što su suhi vetrovi, jaki vetrovi, prirodni požari i dr. uključeni poremećaji u snabdijevanju električnom, toplotnom energijom i vodom kao posljedica elementarnih nepogoda pri osiguranju poljoprivrednih kultura koje se uzgajaju u zaštićenom zemljištu ili na melioriranom zemljištu, iznos osiguranja iznosi najmanje 80% osigurane vrijednosti poljoprivrednih kultura; , višegodišnji zasadi, kao i domaće životinje;
6) korišćenje bezuslovnog franšiznog mehanizma (učešće osiguravača u riziku) je obezbeđeno u iznosu od 0 do 40% od osiguranog iznosa, čime se dodatno smanjuje finansijsko opterećenje poljoprivrednih proizvođača;
7) osiguranje poljoprivrednih rizika uz podršku države sprovode osiguravajuće organizacije koje su članice udruženja osiguravača. Udruženje osiguravača obavlja funkcije održavanja solventnosti cjelokupnog sistema u slučaju bankrota jednog od osiguravača kroz formiranje fonda isplate kompenzacije prenosom dijela (najmanje 5%) primljene premije osiguranja po ugovorima o osiguranju poljoprivrede;
Ako postoje nesuglasice između strana u ugovoru o osiguranju poljoprivrede, osiguravač mora provesti ispitivanje uz angažiranje neovisnih stručnjaka kako bi potvrdio činjenicu nastanka osiguranog slučaja i utvrdio visinu štete nanesene ugovaraču osiguranja. Uslove za sprovođenje agroekspertiza i kvalifikacija stručnjaka utvrđuje Vlada Rusije. Prema dostupnim podacima, u 2012. godini certificirano je 189 nezavisnih stručnjaka.
Ove promjene su po svom značaju važan korak u razvoju sistema poljoprivrednog osiguranja uz podršku države. Predloženo je da novi pravni mehanizmi omoguće modernizaciju ovo osiguranje u Rusiji i izgraditi efikasan, transparentan, funkcionalan sistem u interesu obezbeđivanja ekonomska održivost nacionalnu poljoprivredu i veću dostupnost osiguranja za ruske poljoprivredne proizvođače.
Nije prošlo puno vremena od stupanja zakona na snagu i još je prerano donositi duboke zaključke o efikasnosti novog sistema osiguranja. Međutim, neki trendovi su se već pojavili, kao i nedostaci samog zakona u njegovoj primjeni u praksi.
Prije svega, pogledajmo kako je uvođenje novog zakona utjecalo na pokazatelje poljoprivrednog osiguranja uz državnu podršku (Tabela 1).

Pokazatelji poljoprivrednog osiguranja s državnom podrškom u Ruskoj Federaciji

Indikatori

Broj poljoprivrednih organizacija koje osiguravaju usjeve

Broj regiona u kojima se obezbeđuje osiguranje useva

Iznos plaćenih premija osiguranja, miliona rubalja.

Broj farmi koje su primile nadoknadu osiguranja

Iznos isplaćene naknade osiguranja, miliona rubalja.

Broj osiguravajućih organizacija koje pružaju osiguranje poljoprivrede uz podršku države

Kao što se može vidjeti iz tabele, indikatori za 2012-2013. općenito se malo razlikuju od sličnih podataka u prethodnih godina kada je bio na snazi ​​drugačiji sistem osiguranja. Konkretno, broj poljoprivrednih organizacija koje su osigurale useve u 2013. godini ostao je na nivou iz 2011. godine. Isto se može reći i za iznose plaćenih premija osiguranja, isplaćene naknade osiguranja i broj gazdinstava koja su primila naknadu od osiguranja. Istovremeno, važno je uočiti dva negativna trenda: smanjenje broja regiona u kojima se obezbjeđuje osiguranje usjeva i broj osiguravajućih organizacija koje obezbjeđuju osiguranje poljoprivrede uz podršku države.
Uprkos generalno pozitivnoj oceni novog sistema osiguranja, neke odredbe zakona i dalje izazivaju žestoke polemike. Tako poljoprivredni proizvođači kritiziraju sadašnju definiciju osiguranog slučaja „gubitak (uništenje) poljoprivrednog usjeva“. Podsjetimo, ovo drugo u zakonu znači smanjenje stvarne žetve poljoprivredne kulture za 30 posto ili više kao rezultat određenih događaja koji su se desili u periodu važenja ugovora o poljoprivrednom osiguranju u odnosu na planiranu žetvu. Poljoprivrednici smatraju da je ova formulacija nepovoljna za sebe, jer značajno ograničava mogućnost nastanka osiguranog slučaja i dobijanja naknade od osiguravača. Posebno su poljoprivredni proizvođači iz Južnog federalnog okruga uvjereni da su, prema njihovim informacijama, ovakvi slučajevi (smanjenje prinosa za 30% ili više) izuzetno rijetki i stoga nema smisla sklapati ugovor o osiguranju pod takvim uvjetima. . Mnogi zakonodavci, zvaničnici i neki osiguravači dijele slično gledište. Stoga, prijedlog za smanjenje granična vrijednost od 30% do 25% (jedinstveno u cijeloj zemlji) ili diferencijacija ovog pokazatelja po regionima Rusije (30, 25, 15%).
Skup rizika osiguranja od kojih se vrši osiguranje zahtijeva i uzimanje u obzir regionalnih specifičnosti. Poplava Daleki istok 2013. godine pokazalo da gubitak usjeva kao posljedica poplava nije osigurani slučaj (zakon predviđa samo rizik od „zatopljenja tla”). Istovremeno, rizik od “poplave” je uključen u listu događaja prilikom osiguranja domaćih životinja. Stoga bi formulacija kriterija za posebno opasne vremenske pojave trebala biti jasnije navedena u zakonu, uzimajući u obzir prirodne i klimatske karakteristike pojedinačne regije zemljama.
Takođe, u cilju smanjenja troškova osiguranja, bilo bi potrebno obezbijediti mogućnost sklapanja ugovora ne samo protiv cjelokupnog skupa rizika, već i protiv pojedinačnih opasnih prirodnih pojava: suše, grada i sl.
Učešće države u osiguranju poljoprivrede uz podršku države ostvaruje se kroz davanje subvencija za nadoknadu dijela troškova poljoprivrednih proizvođača za plaćanje premija osiguranja po zaključenim ugovorima o osiguranju (tabela 2).

Tabela 2

Iznos subvencija za nadoknadu dijela troškova poljoprivrednih proizvođača za plaćanje premija osiguranja po zaključenim ugovorima o osiguranju, miliona rubalja.

Indikatori

Subvencije prebačene iz federalnog budžeta

Subvencije prenesene iz budžeta konstitutivnih subjekata Ruske Federacije

Ukupne prenesene subvencije

Državni program razvoj poljoprivrede i regulisanje tržišta poljoprivrednih proizvoda, sirovina i hrane za 2008-2012, odobreno Uredbom Vlade Ruske Federacije od 14. jula 2007. N 446, propisano je da obim subvencija iz federalnog budžeta nadoknaditi dio troškova za sprovođenje poljoprivrednog osiguranja uz državnu podršku u 2008-2012. iznosit će 26,6 milijardi rubalja, uključujući 6 milijardi u 2012. Stvarni iznos sredstava dodijeljenih iz federalnog budžeta Ruske Federacije za nadoknadu dijela troškova poljoprivrednog osiguranja uz državnu podršku u 2008-2012. iznosio je 18,8 milijardi rubalja, uključujući 4,4 milijarde u 2012.
Dodjela subvencija u skladu sa novim zakonom otkrila je niz značajnih problema sa kojima su se poljoprivredni proizvođači suočavali u praksi. Brojni su primjeri nezakonitih zahtjeva organa upravljanja agroindustrijskim kompleksom konstitutivnih entiteta Ruske Federacije prilikom davanja subvencija. Tako su u jednom broju regiona lokalne vlasti postavile nezakonite zahtjeve za promjenu Pravila osiguranja (standarda) i ugovora o osiguranju jer su navodno u suprotnosti sa ruskim zakonodavstvom; takođe su nezakonito određeni datumi pre ili posle kojih nisu prihvaćena dokumenta za dobijanje subvencija; dokumenti za subvencije nisu prihvaćeni ako je iznos prekoračen stopa osiguranja iznad granične stope subvencije.
Da bi se otklonili gore navedeni i drugi negativni aspekti, Vlada Ruske Federacije je 22. decembra 2012. godine usvojila Rezoluciju br. Ruske Federacije da nadoknadi dio troškova poljoprivrednih proizvođača za plaćanje premija osiguranja po ugovorima o osiguranju poljoprivrede.”

U njemu, posebno:
– daje iscrpnu (zatvorenu) listu dokumenata koje poljoprivredni proizvođači dostavljaju nadležnom organu, neophodne za dobijanje subvencije za nadoknadu dijela troškova poljoprivrednih proizvođača za plaćanje premije osiguranja po ugovoru o osiguranju poljoprivrede;
– period u kome je nadležni organ dužan da subvencije u iznosu od 50% premije osiguranja nadoknadi deo troškova poljoprivrednih proizvođača za plaćanje premije osiguranja po osnovu ugovora o poljoprivrednom osiguranju na obračunski račun osiguravajuće organizacije na osnovu prijave poljoprivrednog proizvođača je naznačeno;
– obaveza nadležnog organa se utvrđuje nakon odbijanja da poljoprivrednom proizvođaču obezbijedi ciljanih sredstava ponovo razmotri dostavljena mu dokumenta neophodna za dobijanje ciljanih sredstava, nakon što ih uskladi sa uslovima utvrđenim za dobijanje ciljanih sredstava.

U 2013. godini za subvencije je iz federalnog budžeta izdvojeno 4,167 miliona rubalja, dok je ranije obezbijeđeno 5 milijardi rubalja. Poljoprivrednici Volškog federalnog okruga dobili su skoro 1,1 milijardu rubalja. (26% od ukupnog iznosa), skoro milijardu rubalja poslato je u Centralni i Južni federalni okrug. Manje iznose primile su farme u severozapadnom i sibirskom federalnom okrugu (22,2 miliona rubalja i 17,2 miliona rubalja, respektivno). Za 2014. godinu planirane su subvencije iz saveznog budžeta u iznosu od 5947 miliona rubalja, uključujući 4997 miliona rubalja za osiguranje poljoprivrednih kultura. (umjesto ranije utvrđene brojke od 5260 miliona rubalja), za osiguranje životinja - 950 miliona rubalja.
Uz trenutno smanjenje stvarno izdvojenih sredstava iz budžeta u odnosu na planirane iznose, postoji problem neblagovremenog prijema gotovina državna podrška, neisplata subvencija po zaključenim ugovorima. Kao rezultat toga, poljoprivredni proizvođači trpe, jer svi rizici neblagovremenog dobijanja sredstava državne podrške prema postojećem sistemu snose oni sami. Činjenica je da je isplata naknade osiguranja danas vezana za punu uplatu premije osiguranja, a u slučaju odbijanja vladine agencije izdati subvencionisani deo iznos plaćanja poljoprivrednom proizvođaču po nastanku osiguranog slučaja umanjuje se srazmerno neuplaćenom delu premije;
Nažalost, vrlo često su kašnjenja i odbijanja plaćanja subvencija povezana sa nezakonitim radnjama regionalnih zvaničnika.
Uz sredstva iz federalnog budžeta, subvencije se obezbjeđuju i iz budžeta konstitutivnih entiteta Ruske Federacije. Međutim, potonji ne čine više od 10-15% njihovog ukupnog iznosa. Međutim, nakon velikog opasnog prirodnog događaja koji prouzrokuje veliku štetu, lokalne vlasti na ovaj ili onaj način razmišljaju o potrebi za subvencijama i na kraju se pronađu sredstva.
Kao što je već napomenuto, od 2013. godine, uz subvencionisanje osiguranja useva, uvedena je i državna podrška za osiguranje domaćih životinja. Međutim, lista bolesti koje su pokrivene osiguranjem uz podršku države nije blagovremeno odobrena, što objašnjava mali broj zaključenih ugovora o osiguranju do 1. novembra 2013. godine, svega nekoliko desetina ih je u potpunosti sklopljeno u cijeloj Rusiji.
U skladu sa Državnim programom razvoja poljoprivrede i uređenja tržišta poljoprivrednih proizvoda, sirovina i hrane za 2013.-2020. budžetska sredstva za državnu podršku poljoprivrednog osiguranja u 2013-2020. u iznosu od 56,9 milijardi rubalja, od čega 46 milijardi rubalja za državnu podršku za osiguranje poljoprivrednih kultura i sadnju višegodišnjih zasada, 10,9 milijardi rubalja za državnu podršku za osiguranje domaćih životinja. Da bi se planirani resursi efikasno koristili, potrebno je stalno unapređivati ​​kako uslove osiguranja poljoprivrede tako i proceduru državne podrške. To će doprinijeti širenju poslovanja osiguranja poljoprivrede i potpunijoj naknadi gubitaka poljoprivrednika kroz mehanizam osiguranja.
Važno je obratiti pažnju na sljedeći aspekt. Ulaskom u STO, Rusija je uspela da se dogovori visok nivo podršku svom poljoprivrednom sektoru - za 9 milijardi dolara. godišnje. Neki stručnjaci su izrazili mišljenje da Ruski budžet malo je vjerovatno da će moći izdvojiti iznos koji je odobrila WTO za podršku domaćem poljoprivrednom sektoru. No, kako god se razvijala situacija sa državnom podrškom, njen nivo će se, zbog potpisanog sporazuma, konstantno snižavati do 2018. Pod takvim okolnostima dodjela subvencija za osiguranje poljoprivrede postaje ne samo izvor za njegovo proširenje (pravila Svjetske trgovinske organizacije). ne sadrže nikakva ograničenja za subvencije za osiguranje), ali i važan doprinos stanje u razvoju sela u celini.

književnost:

1. Izvještaj o stanju tržišta poljoprivrednog osiguranja, sproveden uz državnu podršku u Ruskoj Federaciji u 2012. godini: M.: Ministarstvo poljoprivrede Rusije, Federalna državna budžetska ustanova „FAGPSSAP“, 2013.
2. Chuvakhina L.G. Carinska unija i STO: ruske realnosti. Financial magazine. 2013, N 1(15), str. 39-50.
3. Poljoprivredno osiguranje: kretanje ka optimalnom modelu. Pregled rezultata konferencije o osiguranju poljoprivrede. Finansije, N 1-2014.

E.F. Djužikov,
vodeći istraživač Istraživanja
finansijska institucija, vanredni profesor, Finansijski univerzitet
pod Vladom Ruske Federacije, kandidat ekonomske nauke

Tagovi: Prethodni post
Sljedeći unos

Preduzetnička aktivnost u oblasti poljoprivrede je prilično rizična. Glavni rizici su mogućnost smanjenja količine i kvaliteta žetve usled nepovoljnih vremenskih uslova. U drugim oblastima moguće je izračunati rizike korišćenjem savremenih analitičkih alata. Ali nikada nije moguće, čak ni sa približnom tačnošću, predvidjeti početak velikih mrazeva, grada ili nekontrolisano širenje požara na poljoprivrednom zemljištu. Stoga je danas industrija osiguranja poput poljoprivrednog osiguranja prilično razvijena. Njegove vrste će biti razmotrene u nastavku.

Šta je osigurano

Osiguranje poljoprivrednog zobi ne znači samo osiguranje useva za poljoprivredne objekte. Takođe je moguće u vezi sa:

  1. krupna i sitna goveda, svinje, konji, deve, ostale domaće životinje, perad, zečevi, farme za uzgoj krznara, ribnjaci, pčelinjaci;
  2. sjetva poljoprivrednih kultura;
  3. Višegodišnje zasade;
  4. poljoprivredni objekti, poljoprivredna i stočarska oprema, vozila, ribarska plovila, ribolovni pribor, oprema, materijali, sirovine i gotovi proizvodi.

Događaji osiguranja

Osigurani slučaj je događaj za koji je osiguran odgovarajući predmet i stoga se u vezi s njim plaća naknada osiguranja.

Ugovarač osiguranja sam bira od kojih događaja je spreman da osigura svaki predmet. Što više mogućih događaja ugovarač osiguranja odabere, to je veća osigurana suma.

Nedavno se pojavila vrsta osiguranja u poljoprivredi koja se zove multi-rizik. To znači da osiguranik osigurava objekte od gotovo svih rizika (događaja). Međutim, to je veoma skupo, i po pravilu se izvodi samo uz posebne subvencije države.

Razmotrimo vrste događaja osiguranja za razni objekti osiguranje.

Poljoprivredne kulture

Za usjeve, najčešći osigurani slučajevi su njihovo oštećenje ili potpuni gubitak kao posljedica:

  • prirodni događaji (smrzavanje, natapanje, suša, pregrijavanje, grad, kiša, uragan, oluja, mulj, poplava);
  • bolesti;
  • vatra;
  • štetočina.

Harvest

Prilikom osiguranja useva, osigurani slučaj će biti njegovo uništenje kao posledica različitih faktora, kao i neprimanje prihoda od njegove prodaje.

Poljoprivredna imovina

Za raznu poljoprivrednu imovinu, osigurani slučajevi su njeno oštećenje ili uništenje kao posljedica:

  • udar groma;
  • prirodne katastrofe;
  • požar, eksplozija, nesreće;
  • sleganje tla i djelovanje podzemnih voda.

Višegodišnje zasade, pored navedenog, mogu umrijeti zbog mraza, suše, štetočina i bolesti.

Za osigurane slučajeve u vezi s ribarskim i drugim transportnim plovilima, kao i ribolovnom opremom, osigurani slučaj je njihovo oštećenje ili gubitak kao posljedica:

  • prirodni događaji (kolaps, poplava, oluja, magla, grmljavina, uragan, oluja, pljusak, grad);
  • požar, nesreća, eksplozija;
  • uzemljenja;
  • nedostaje.

Životinje na farmi

U odnosu na životinje, osigurani slučaj će biti njihova smrt kao posljedica:

  • prirodni događaji (kolaps, poplava, grmljavina, lavina, mulj, zemljotres, uragan, mećava, oluja, pljusak, grad, snježne padavine);
  • vatra;
  • bolesti;
  • smrzavanje;
  • sunčanica;
  • utapanje, padanje u klisuru, gušenje;
  • napadi divljih životinja, ugrizi otrovnih insekata ili zmija;
  • udarilo vozilo;
  • slučajno trovanje.

Također je moguće osigurati životinje od takvog događaja kao što je prisilni klanje kao rezultat:

  • nalozi veterinarske službe;
  • nesreća sa prijetnjom neposredne smrti.

Vrlo često su životinje osigurane od krađe bilo koje vrste.