Krediti

Najjeftiniji trgovački acquiring. Koja je banka najprofitabilnija za akviziciju trgovaca? Uslovi i tarife za kupovinu od Sberbanke

Zbog aktivne upotrebe bankovne kartice Prilikom plaćanja u maloprodajnoj mreži sve su popularnije usluge akvizicije. Na kraju krajeva, usluga akvizicije omogućava trgovačkoj kompaniji da proširi svoj krug klijenata i na taj način poveća obim.

U ovom članku ćete se upoznati sa specifičnostima pružanja i obrade usluga akvizicije, kao i sa karakteristikama njihovog odraza u računovodstvu.

Usluge akvizicije su skup aktivnosti za prihvatanje platnih kartica za plaćanje u maloprodajnoj mreži.

Upotreba terminalne opreme za prihvatanje bankovnih kartica ima niz značajnih prednosti za trgovačko preduzeće. Među njima:

povećanje obima prodaje za 20-25% zbog priliva novih kupaca;
uštede na uslugama prikupljanja;
zaštita od prevare (prihvatanje krivotvorenih novčanica);
preferencijalni i popusti programi iz banke.

Osnov za pružanje usluga pribavljanja je ugovor zaključen između trgovačkog društva i banke. Po dogovoru, banka dostavlja prodavcu robe ili usluge sve potrebnu opremu, osigurava njegovu ugradnju i odgovoran je za njegov nesmetan rad.

Trgovačko preduzeće se obavezuje da će banci platiti proviziju u iznosu iu rokovima navedenim u ugovoru. Standardni ugovor sticanje, po pravilu, predviđa da banka samostalno zadrži iznos provizija. Prilikom prodaje robe banka prenosi iznos prihoda umanjen za proviziju.

Obračun prodaje kupcu i prijem sredstava od banke

Kada se prikazuju transakcije za prodaju robe i njihovo plaćanje karticom, koristite. To je zbog činjenice da banka transferira prihod trgovačkom društvu 1-3 dana nakon prodaje robe.

Transakcije po ugovoru o akviziciji obavljaju se na osnovu kontrolne trake koju zaposlenik maloprodajnog objekta na kraju radnog dana ispisuje na POS terminalu. Ako tačka koristi otisak (što se dešava prilično retko), osnovni dokument je listić sa oznakom prihvatanja.

Prema Porezni kod Ruska Federacija, provizija za sticanje ne podliježe PDV-u. Troškovi nabavke iskazuju se na računu 91.

Pogledajmo tipične transakcije sticanja koristeći primjere.

Knjiženje za prodaju putem bankovnog terminala

Primjer objave:

Prema uslovima ugovora, Kodeks doo se obavezuje da će banci preuzimaocu platiti proviziju u iznosu od 2,3% od iznosa prodaje robe plaćene platnim karticama. Prema kontrolnoj traci, u trgovačkoj mreži Kodeks doo kupci su platili karticom u iznosu od 67.000 rubalja, PDV 10.220 rubalja.

U računovodstvu Kodeksa doo ove transakcije treba da budu prikazane na sledeći način:

Dt	CT	Opis	Suma	Dokument
62	90/1	Prihodi od prodaje kupcima koji su plaćali platnim karticama	67.000 rub.
90/3	68 PDV		10.220 RUB	Kontrolna traka za POS terminal
	62	Prijenos u banku elektronskog časopisa sa podacima o plaćanju bankovnim karticama	67.000 rub.	elektronski časopis
		Prihvatanje sredstava od banke za robu prodatu bankovnim transferom, minus provizija (67.000 RUB - 2,3%)	65.459 RUR	Izvod iz banke
91		Otpis bankovne provizije za usluge pribavljanja	1,541 RUB	Kontrolna traka POS terminala, ugovor o preuzimanju

Obračun prodaje robe gotovinskim i bezgotovinskim plaćanjem

DOO „Forma“ je sa bankom sklopilo ugovor o pružanju usluga akvajdinga, prema kojem provizija banke iznosi 2,5% od iznosa plaćanja karticama. Krajem avgusta 2015. godine ukupan trgovinski promet Forma doo iznosio je 136.000 rubalja, od čega plaćanje u gotovini - 89.000 rubalja, plaćanje platna kartica— 47.000 rub.

Računovođa Forma doo izvršio je sljedeće unose u računovodstvu:

Dt	CT	Baza	Suma	Dokument
50	90/1	Prihodi od robe prodate za gotovinu	89.000 rub.	blagajnički nalog
62	90/1	Prodaja kupcima koji su plaćali platnim karticama	47.000 rub.	Kontrolna traka za POS terminal
90/3	68 PDV	PDV na prodaju u gotovini	13.576 RUB	blagajnički nalog
90/3	68 PDV	PDV na iznos prodaje bankovnim transferom	7.170 RUB	Kontrolna traka za POS terminal

Ovih dana nećete nikoga iznenaditi plaćanjem putem bankovnih kartica (akvajing). Sticanje naširoko koriste ne samo velike trgovačke organizacije, već i mala preduzeća i individualni poduzetnici. O tome kako su operacije sticanja podržane u 1C: Računovodstvu 8 verzije 3.0, uključujući i za potrebe obračuna PDV-a, pročitajte u članku stručnjaka 1C.

Koncept i strane u ugovoru o preuzimanju

Uprkos činjenici da je praksa sklapanja ugovora o sticanju danas prilično opsežna, u Civil Code Ruska Federacija nema poglavlje posvećeno ovom sporazumu. Koncept ugovora o sticanju sadržan je u klauzuli 1.9 Uredbe Banke Rusije br. 266-P od 24. decembra 2004. godine „O izdavanju platnih kartica i transakcijama koje se obavljaju pomoću njih“ (u daljem tekstu Uredba br. 266- P). Izrazi “primalac” i “sticanje” sadržani su u Rečniku termina koji se koriste u sistemima plaćanja i poravnanja (Komitet za platne sisteme i sisteme poravnanja Banke za međunarodna poravnanja) (Bazel, Švajcarska, 03.01.2003.). Mnogi rječnici nude alternativni pravopis za ovaj termin - „stjecatelj“. Prema ustaljenoj praksi u pravila Ruska FederacijaČešće se koristi pravopis „pribavljač“, isti pravopis se koristi u programu.

Ugovor o preuzimanju zaključen je između kreditna institucija(banka preuzimatelj) i organizacija ( individualni preduzetnik), prodaja robe (radova, usluga). Ugovor o sticanju je mješovita transakcija koja sadrži elemente ugovora o bankovnom računu, ugovora o zakupu, posredničkog ugovora itd.

Suština ugovora o preuzimanju je da banka pruža organizaciji ili individualnom preduzetniku mogućnost da prihvati plaćanje od klijenata koristeći platne (plastične) kartice. Međutim, platne kartice ne moraju biti izdate od strane iste banke. Za prihvatanje plastičnih kartica za plaćanje potreban je poseban elektronski softversko-hardverski uređaj (POS terminal) koji obezbjeđuje banka i instalira na radno mjesto blagajnik.

U zavisnosti od određenih uslova u raznim bankama, sredstva primljena od kupca mogu se uplatiti na račun organizacije u roku od 1 do 3 radna dana.

Kao dio ugovora o preuzimanju, sredstva se mogu ne samo primati, već i izdavati vlasnicima bankovnih kartica. U pravilu se u tu svrhu koriste bankomati i posebni terminali s funkcijom izdavanja gotovine. Novac.

Banka naplaćuje proviziju za usluge pribavljanja. Obično je provizija određeni postotak od iznosa plaćanja primljenog od klijenta. Konkretni iznos provizije određuje banka pojedinačno za svaku organizaciju sa kojom je zaključen ugovor. Pri određivanju veličine takve provizije banka uzima u obzir promet organizacije, njen obim aktivnosti, region i mnoge druge faktore.

IN u nekim slučajevima(u pravilu, ako je prosječan promet sredstava u organizaciji mali) banke mogu zahtijevati uspostavljanje fiksne najam za korištenje vaše opreme umjesto naplate kamate. Ovaj iznos je fiksiran u ugovoru o preuzimanju.

Acquiring vam omogućava da privučete više kupaca, jer je za mnoge od njih mogućnost plaćanja karticom prednost zbog svoje pogodnosti. Osim toga, korištenjem bezgotovinskog plaćanja možete smanjiti troškove i izdatke vezane za kretanje gotovine (na primjer, troškove naplate).

Koji prodavci moraju prihvatiti platne kartice za plaćanje?

U skladu sa članom 16.1 Zakona Ruske Federacije od 02.07.1992. godine br. 2300-1 „O zaštiti prava potrošača“, prodavac (izvršitelj), po izboru potrošača, je dužan da obezbedi mogućnost plaćanja robe (rad, usluge) kako gotovinskim plaćanjem tako i korišćenjem domaćih instrumenata plaćanja .

Obaveza obezbjeđenja mogućnosti plaćanja nacionalnim platnim instrumentima ne odnosi se na organizacije i samostalne preduzetnike čiji prihodi iz poslovnih aktivnosti prošle godine ne prelaze granične vrednosti utvrđene za mikro preduzeća. Uredbom Vlade Ruske Federacije od 04.04.2016. br. 265 (važi od 01.08.2016.), granične vrijednosti za mikro preduzeća su postavljene na 120 miliona rubalja.

Nacionalni instrumenti plaćanja su platne kartice i druga elektronska sredstva plaćanja koje klijentima pružaju učesnici nacionalnog sistema platnih kartica (NPC) u skladu sa pravilima ovog sistema (2. deo člana 30.1. Savezni zakon od 27. juna 2011. br. 161-FZ „O nacionalnom platnom sistemu“). Trenutno je u toku implementacija nacionalnog instrumenta plaćanja - Mir platne kartice. Detaljne informacije O nacionalni sistem platne kartice možete pronaći na web stranici NSPK.

Kako Mir platna kartica postaje sve raširenija, prodavac (ukoliko ne spada u izuzetak) nema pravo odbiti da svojim kupcima plati robu (rad, usluge) koristeći ovaj instrument plaćanja. Odbijanje podrazumeva nametanje administrativna kazna za službenike i individualne preduzetnike u iznosu od 15 hiljada rubalja. do 30 hiljada rubalja, za pravna lica- od 30 hiljada rubalja. do 50 hiljada rubalja. (Deo 4 člana 14.8 Zakona o upravnim prekršajima Ruske Federacije).

Izvođenje obračuna s kupcima pomoću platnih kartica ne oslobađa prodavača od obaveze korištenja opreme za blagajne (CCT) (dio 2, član 5 Federalnog zakona od 22. maja 2003. br. 54-FZ „O upotrebi gotovine registar opreme prilikom plaćanja gotovinom i (ili) plaćanja platnim karticama"; pisma Federalne poreske službe Rusije od 11. avgusta 2014. br. AS-4-2/15738, Ministarstvo finansija Rusije od 20. novembra 2013. godine br. 03-01-15/49854). Osim gotovinski račun kupcu je potrebno izdati dokument koji potvrđuje plaćanje pomoću plastične kartice - tzv. slip (klauzula 6 Vlade Ruske Federacije od 23. jula 2007. br. 470 „O odobravanju Pravilnika o registraciji i korištenju oprema za kase koju koriste organizacije i individualni preduzetnici”).

Podrška za operacije preuzimanja u 1C: Računovodstvu 8 (rev. 3.0)

Da bi knjigovodstvo transakcija preuzimanja postalo dostupno korisniku, moraće da omogući odgovarajuću funkcionalnost programa. Funkcionalnost se konfiguriše pomoću istoimene hiperveze iz sekcije Main. Na obeleživaču Banka i blagajna zastavicu treba postaviti Platne kartice(Sl. 1).

Ova funkcionalnost aktivira mogućnost da kupci robu i usluge plaćaju ne samo platnim karticama, već i putem bankarski krediti.

Da biste omogućili mogućnost korištenja vlastitih poklon certifikata i certifikata treće strane na kartici Trgovina zastavicu treba postaviti Poklon bonovi.

Rice. 1. Podešavanje funkcionalnosti programa

Plaćanje platnim karticama (plaćanje putem bankovnog kredita) može se odraziti u računovodstvenom sistemu pomoću sljedećih dokumenata:

Plaćanje platnom karticom ( poglavlje Banka i blagajna) sa vrstama operacija Plaćanje od strane kupca I Prihodi od maloprodaje.
Izvještaj o maloprodaji (odjeljak Prodaja).

Vrsta operacije Plaćanje od strane kupca ima za cilj da odražava plaćanje izvršeno od strane predstavnika druge strane koristeći platnu karticu prema ugovoru u slučaju veleprodaja. Ukupan iznos primljene uplate je prikazan u dokumentu Plaćanje platnom karticom, može se distribuirati u računovodstvene svrhe na nekoliko ugovora ili na nekoliko dokumenata o poravnanju.

Vrsta operacije Prihodi od maloprodaje ima za cilj da odražava iznose plaćanja bankovnim karticama koje dnevno prihvata neautomatizovano prodajno mesto (NTT). Ukupan iznos primljene uplate može se raspodijeliti da se odrazi u računovodstvu prema različite stope PDV

Dokument Izvještaj o maloprodaji treba koristiti za prikazivanje plaćanja bankovnim karticama na automatiziranom prodajnom mjestu (ATP)

Odraziti informacije o banci preuzimanju i ugovoru o preuzimanju u dokumentima Plaćanje platnim karticama I Izvještaji o maloprodaji služi kao rekvizit Vrsta plaćanja, koji se popunjava iz istoimenog imenika.

Obrazac elementa imenika Vrsta plaćanja zavisi od odabranih rekvizita Način plaćanja, koji može uzeti jednu od sljedećih vrijednosti:

Platna kartica;
Bankarski kredit;
Vlastiti poklon bon;
Poklon bon treće strane.

Ako je odabrana metoda Platna kartica, zatim prilikom kreiranja novog elementa direktorija Vrsta plaćanja Kao obavezne podatke morate unijeti naziv nove vrste plaćanja, navesti drugu stranu (banku preuzimatelja) i ugovor o preuzimanju za servisiranje vlasnika plastičnih kartica. Račun za poravnanje platnih kartica se automatski prikazuje - 57.03 „Prodaja platnim karticama“. U obliku elementa direktorija Vrsta plaćanja Možete odrediti procenat provizije banke preuzimatelja kako bi se nagrada ubuduće automatski obračunala.

Počevši od verzije 3.0.44.102 “1C: Računovodstvo 8” u direktoriju Vrste plaćanja postalo je moguće naznačiti iznos provizije banke u zavisnosti od iznosa transakcija (prihoda) po danu.

Posebnost plaćanja bankovnim karticama (kao i korištenjem bankovnih kredita) je da sredstva za obavljene transakcije organizacija prima ne od kupca, već od banke preuzimatelja (ili od banke koja je izdala kredit), a trenutak stvarnog prijema sredstava je Tekući račun organizacije po pravilu se razlikuje od trenutka uplate od strane kupca. Drugim riječima, u trenutku takve isplate, dug maloprodajnog ili veleprodajnog kupca se prenosi na međusobna poravnanja sa bankom sticaocem (bankom koja je izdala kredit). Prije nego što sredstva budu stvarno odobrena na tekući račun organizacije, ona se evidentiraju na tranzitnom računu 57.03.

Dokumentuje se stvarni prijem sredstava na tekući račun kompanije (poglavlje Banka i blagajna - Izvodi iz banke ) sa vrstom operacije Prihodi od prodaje putem platnih kartica i bankovnih kredita. Banka preuzimalac nastupa kao platilac, a ugovor o preuzimanju je naznačen kao ugovor. Direktno u obrascu dokumenta na terenu Količina usluga Možete odrediti iznos naknada koje zadržava banka preuzimatelj, a analiza troškova računa i bankarskih usluga je postavljena prema zadanim postavkama.

U skladu sa podacima navedenim u imeniku Vrste plaćanja, rekviziti Količina uslugaće se automatski popuniti ako dokument Priznanica na tekući račun:

preuzeto sa „Klijent banke“ (putem usluge 1C:DirectBank*);
unesena na osnovu dokumenta Plaćanje platnom karticom.

Bilješka:
* O DirectBank tehnologiji - direktna razmjena sa banka za servisiranje iz 1C programa na mreži, pročitajte članak " Nove karakteristike "1C:Enterprise 8": DirectBank tehnologija - online razmjena sa bankom". Takođe o servisu 1C:DirectBank i načinu rada sa bankom direktno iz 1C:Računovodstva 8 - pogledajte video snimak predavanja „Nove funkcije 1C:Računovodstva 8 (rev. 3.0) za efektivno računovodstvo“, koje je održano u 1C:Predavanja 22.12.2016.

Prilikom ručnog unosa dokumenta Priznanica na tekući račun Bankarska provizija će se morati izračunati i unijeti ručno.

Računovodstvo transakcija sticanja po opštem sistemu oporezivanja

Računovodstvo prihoda i rashoda prema opštem sistemu oporezivanja (OSNO) u 1C: Računovodstvo 8 podržano je samo obračunskom metodom, tako da činjenica i način primanja uplate od kupca sama po sebi nije od velike važnosti. Istovremeno, ako kupac unaprijed plati robu (rad, usluge) bankovnom karticom, tada se prijem avansa odražava u računovodstvu, što podrazumijeva obračunavanje PDV-a.

Razmotrimo primjer u kojem veleprodajni kupac plaća prodavcu bankovnom karticom.

Primjer 1

Organizacija Andromeda LLC koristi zajednički sistem oporezivanja (OSNO), obveznik je PDV-a, ne primjenjuje odredbe PBU 18/02. U oktobru 2016. godine, Andromeda doo je sklopila ugovor sa veleprodajnim kupcem za isporuku robe u ukupnom iznosu od 16.000,00 RUB. (uključujući PDV 18% - 2.440,68 rubalja) pod uslovima 50% avansnog plaćanja. Kupac je uplatio akontaciju 01.11.2016.godine koristeći bankovnu karticu. Iznos akontacije umanjen za bankovnu proviziju knjiži se na tekući račun organizacije sljedećeg dana. Roba je isporučena 14.11.2016. Kupac je konačnu uplatu izvršio bankovnom karticom 15.11.2016. Konačni iznos plaćanja za prodatu robu, umanjen za bankovnu proviziju, pripisuje se na bankovni račun organizacije sljedećeg dana. Naknada banke preuzimaoca zavisi od iznosa transakcije i iznosi 1% od iznosa dnevno primljenog prihoda, ako ne prelazi 250.000,00 RUB.

Dokument Plaćanje platnom karticom može se generisati na osnovu dokumenta Račun kupca(dugme Kreirajte na osnovu). U tom slučaju morate samo ručno popuniti polje Vrsta plaćanja i prilagodite iznos uplate, svi ostali detalji, uključujući i tabelarni deo, biće automatski popunjeni (Sl. 2).

Rice. 2. Plaćanje platnom karticom

Kreirajmo ga u direktoriju Vrste plaćanja Platna kartica i naznačiti naziv nove vrste plaćanja, naziv banke preuzimaoca i ugovor sa njom (slika 3).

Imajte na umu, da ugovor sa bankom preuzimaocem ima formu Ostalo.

U skladu sa ugovorom o preuzimanju, naznačićemo diferencirano kamatne stope bankovnu proviziju, koja, prema uslovima našeg primera, zavisi od količine transakcija po danu.

Rice. 3. Vrsta plaćanja

U budućnosti, prilikom odabira određene vrste plaćanja iz imenika Vrsta plaćanja rekviziti Stjecatelj, Ugovor o preuzimanju I Račun za poravnanje u kretanju dokumenata Plaćanje platnom karticom računovodstveni registri će se automatski popunjavati. Mogu se promijeniti klikom na hipervezu koja se nalazi desno od polja za odabir vrste plaćanja (vidi sliku 2).

Nakon kompletiranja dokumenta Plaćanje platnom karticom Biće generisan sledeći računovodstveni unos:

Debit 57.03 Kredit 62.02 - za iznos avansne uplate izvršene bankovnom karticom (8.000,00 RUB).

Za svrhe poresko računovodstvo o porezu na dohodak Iznos NU Dt I Iznos NU Kt.

Dakle, kupac je izvršio avansno plaćanje, iako novac još nije primljen na bankovni račun organizacije. Koji dan se smatra danom plaćanja? U pismu Federalne poreske službe Rusije od 28. februara 2006. godine br. MM-6-03/202@ se objašnjava da se u svrhu primjene podstav 2 stava 1 člana 167 Poreskog zakona Ruske Federacije plaćanje ( djelomično plaćanje) na račun predstojeće isporuke dobra (izvođenje radova, pružanje usluga), transfer imovinska prava priznaje se prijem sredstava od strane prodavca ili prestanak obaveza na drugi način koji nije u suprotnosti sa zakonom. U ovom slučaju kupac je ispunio svoje obaveze, a banka preuzimalac ima samo ulogu posrednika, tako da je u momentu utvrđivanja poreska osnovica PDV za prodavca nastaje kada kupac izvrši avansno plaćanje platnom karticom, a ne kada banka primalac kreditira sredstva na tekući račun organizacije.

Dokument Izdan račun za avansno plaćanje može se registrovati na dva načina:

na osnovu dokumenta Plaćanje platnom karticom(dugme Kreirajte na osnovu);
obrada Registracija faktura za avansne uplate(poglavlje Banka i blagajna - Računi za avansne uplate).

Dokument Račun izdat za avans popunjava se automatski prema podacima osnovnog dokumenta. Nakon knjiženja dokumenta, biće generisan računovodstveni unos:

Debit 76.AB Kredit 68,02 - za iznos PDV-a obračunat od avansne uplate kupca (1.220,34 RUB).

Dokument Račun izdat za avans pored pokreta na računovodstvo takođe generiše unose u posebne registre za potrebe obračuna PDV-a.

Imajte na umu koji je datum dokumenta Račun izdat za avans odgovaraće datumu dokumenta Plaćanje platnom karticom.

Dokument Priznanica na tekući račun može se kreirati i na osnovu dokumenta Plaćanje platnom karticom- tada će svi glavni podaci biti automatski popunjeni, uključujući i naknadu banke preuzimaoca (slika 4).

Rice. 4. Priznanica na tekući račun od banke preuzimaoca

Nakon kompletiranja dokumenta Priznanica na tekući račun

Debit 51 Kredit 57,03 - za iznos primljenih sredstava od banke preuzimaoca (7.920,00 RUB); Zaduživanje 91,02 Kredit 57,03 - za iznos naknade koju zadržava banka preuzimatelj (80,00 RUB).

Odgovarajući iznosi se također evidentiraju u resursima Iznos NU Dt I Iznos NU Kt

Prodaja robe veleprodajnom kupcu se odražava korišćenjem standardnog dokumenta računovodstvenog sistema Prodaja (akt, faktura) sa vrstom operacije Roba(poglavlje Prodaja). Dokument se može generisati na osnovu dokumenta Račun kupca. Nakon kompletiranja dokumenta Prodaja (akt, faktura) Biće generisani sledeći računovodstveni unosi:

Debit 90.02.1 Kredit 41.01 - trošak prodate robe (6.440,00 RUB); Debit 62.02 Kredit 62.01 - za prebijanje iznosa avansa od kupca (8.000,00 RUB); Dugovanje 62.01 Kredit 90.01.1 - za iznos prihoda od prodaje robe (16.000,00 RUB); Debit 90,03 Kredit 68,02 - za iznos PDV-a (2.440,68 rubalja);

Odgovarajući iznosi se također evidentiraju u resursima Iznos NU Dt I Iznos NU Kt za račune sa oznakom poreskog računovodstva (TA). Evidencije se takođe generišu u posebnim registrima za potrebe obračuna PDV-a.

Dokument Račun izdat za prodaju automatski kreirano dugmetom Izdajte fakturu nalazi se na dnu dokumenta Prodaja (akt, faktura). U ovom slučaju, hiperveza na kreiranu fakturu pojavljuje se u obliku osnovnog dokumenta.

Da biste prikazali odbitak PDV-a na plaćanje unaprijed, morate kreirati dokument Generiranje unosa u knjizi nabavki(poglavlje operacije - Regulatorne operacije PDV). obično, ovaj dokument kreiran poslednjeg dana u mesecu. Dokument se popunjava automatski (dugme Popunite dokument). Nakon knjiženja dokumenta, generišu se upisi u posebne registre za potrebe obračuna PDV-a, kao i upis u računovodstveni registar:

Debit 68,02 Kredit 76.AV - za iznos odbitka PDV-a (1.220,34 RUB).

Naknadna uplata od strane kupca se registruje u programu uz dokument Plaćanje platnom karticom, nakon čega se dug kupca prenosi na međusobna poravnanja sa bankom sticaocem. Pa, nakon stvarnog prijema sredstava na obračunski račun prodavca registrovanog uz dokument Priznanica na tekući račun, otplaćen je dug banke preuzimaoca, o čemu svjedoči nulto stanje na računu 57.03.

Dakle, postupak računovodstva za sticanje transakcija pod OSNO u 1C: Računovodstvo 8 (rev. 3.0) je prilično jednostavan slijed radnji. Za potrebe obračuna PDV-a, obračuni sa kupcima putem platnih kartica također ne izazivaju dodatne računovodstvene poteškoće.

Računovodstvo plaćanja po odjelima na računu 57.03 u “1C: Računovodstvo 8 KORP” (rev. 3.0)

Organizacije koje imaju odvojene odjele i koriste program 1C: Accounting 8 CORP (rev. 3.0) mogu voditi evidenciju poslovne transakcije, uključujući računovodstvo maloprodaje i plaćanja bankovnim karticama, po odjelima.

Razmotrimo primjer u kojem organizacija obavlja maloprodaju preko sjedišta i kroz poseban odjel organizacije i prihvaća plaćanja bankovnim karticama prema jednom ugovoru o preuzimanju.

Primjer 2

Organizacija Intertrade doo se bavi trgovinom na veliko i malo robom za domaćinstvo, primenjuje OSNO, i obveznik je PDV-a. Intertrade doo ima poseban odjel u Klinu, preko kojeg se i ostvaruje maloprodaja. Organizacija Intertrade doo je zaključila ugovor o preuzimanju sa RFT bankom od 31. decembra 2015. godine broj 32132. Naknada banke preuzimaoca iznosi 2% od iznosa primljenih prihoda.

Preko glavnog sektora Intertrade doo, 23. novembra 2016. godine prodata je roba na malo u iznosu od 100.000,00 RUB. (uključujući PDV 18% - 15.254,24 RUB). Istog dana, preko posebnog odjeljenja, prodata je roba na malo u iznosu od 10.000,00 rubalja. (uključujući PDV 18% - 1.525,42 RUB). Sva roba je plaćena bankovnim karticama po ugovoru o akviziciji sa RFT bankom. Banka preuzimalac je 24. novembra 2016. godine prenijela (umanjena za njenu naknadu) prihod od prodate robe koji pripada sjedištu. Novac u vezi sa odvojena divizija, stigao na žiro račun organizacije 25.11.2016.

Za organizaciju računovodstva po odjeljenjima na računu 57.03 u programu 1C:Računovodstvo 8 CORP verzija 3.0, preporučuje se da za svaki odjel kreirate vlastite vrste plaćanja sa vlastitim ugovorom o preuzimanju. Da bi se to postiglo, ugovor sa bankom preuzimačem mora biti formalno podijeljen na dva ugovora, od kojih je svaki namijenjen računovodstvu za određeni odjel (glavni i poseban). Unesimo ga u imenik Ugovori dva elementa sa imenima:

Ugovor o preuzimanju br.32132 (glava) od 31.12.2015.

Za prikaz maloprodaje putem automatiziranog prodajnog mjesta, program koristi dokument Izvještaj o maloprodaji(poglavlje Prodaja) sa vrstom operacije Maloprodajni objekat. Dokument vam omogućava da registrujete maloprodaju istovremeno sa primanjem prihoda od maloprodaje, uključujući i one plaćene platnim karticama, bankarski krediti I poklon bonovi.

Kreirajmo dokument Izvještaj o maloprodaji od strane glavnog odeljenja. Na obeleživaču Roba Naznačićemo robu i usluge prodate maloprodajnom kupcu po danu: njihov asortiman, količinu, cijene i količine.

Podrazumevano, sva plaćanja se smatraju gotovinom. Ako su tokom dana izvršena plaćanja platnim karticama, bankovnim kreditima ili poklon bonima, tada morate popuniti karticu Bezgotovinsko plaćanje (Sl. 5). Dodaj u imenik Vrste plaćanja novi artikl sa načinom plaćanja Platna kartica i naznačite naziv nove vrste plaćanja, npr. Preuzimanje RFT-a (glavni odjel), naziv banke preuzimaoca i naziv ugovora: . Unesimo kreiranu vrstu plaćanja u tabelarni dio bookmark-a Bezgotovinsko plaćanje i navedite iznos - 100.000,00 rubalja.

Rice. 5. Bezgotovinsko plaćanje u centrali

Nakon kompletiranja dokumenta Izvještaj o maloprodaji Za glavno odeljenje će se generisati sledeći računovodstveni unosi:

Debit 90.02.1 Kredit 41.01 - trošak robe (64.000,00 RUB); Debit 62.R Kredit 90.01.1 - za iznos prihoda od prodaje robe (100.000,00 RUB); Debit 57.03 Kredit 62.R - za iznos plaćanja platnim karticama (100.000,00 RUB); Debit 90,03 Kredit 68,02 - za iznos PDV-a na promet (15.254,24 RUB).

Iznos NU Dt I Iznos NU Kt za račune sa oznakom poreskog računovodstva (TA). Generiše se i upis u registar PDV prodaja.

Izvještaj o maloprodaji za poseban odjeljak, gdje navesti odgovarajuću vrstu plaćanja, npr. Preuzimanje RFT-a je posebna divizija Klina. U detaljima ove vrste plaćanja mora biti naznačen odgovarajući naziv ugovora sa bankom: Ugovor o preuzimanju br.32132 (poseban Klin) od 31.12.2015.

Dokumentom ćemo registrovati prijem sredstava od banke preuzimaoca u vezi sa sjedištem Priznanica na tekući račun(Sl. 6). Na terenu Sporazum trebate odabrati vrijednost: Ugovor o preuzimanju br.32132 (glava) od 31.12.2015..

Rice. 6. Priznanica na tekući račun centrale

Nakon kompletiranja dokumenta Priznanica na tekući račun Biće generisani sledeći računovodstveni unosi:

Debit 51 Kredit 57,03 - za iznos primljenih sredstava od banke preuzimaoca (98.000,00 RUB); Debit 91.02 Kredit 57.03

Za iznos naknade koju zadržava banka preuzimalac

(2.000,00 RUB).

Odgovarajući iznosi se također evidentiraju u resursima Iznos NU Dt I Iznos NU Kt za račune sa oznakom poreskog računovodstva (TA).

Slično, potrebno je da kreirate dokument Priznanica na tekući račun u posebnoj jedinici, gdje na terenu Sporazum navedite vrijednost: Ugovor o preuzimanju br.32132 (poseban Klin) od 31.12.2015.

Bilans prometa za račun 57.03 (Sl. 7), raščlanjen po podjelama i ugovorima, pokazuje da su sva međusobna poravnanja sa bankom sticaocem prikazana ispravno.

Rice. 7. Bilans stanja za račun 57.03

Iz videa ćete naučiti kako organizirati računovodstvo po odjelima na računu 57.03 “Prodaja platnim karticama” u okviru jednog ugovora o preuzimanju u programu “1C: Računovodstvo 8 CORP” izdanje 3.0.

Acquiring je prihvatanje kartica za plaćanje robe. Za pružanje usluge banka postavlja terminale u trgovačkim lancima. IN U poslednje vreme Pored standardnih uređaja, postali su popularni i prijenosni mobilni terminali koji omogućavaju plaćanje bez obzira na lokaciju ureda. Koji uređaj je bolje odabrati i kako aktivirati uslugu, čitajte dalje.

Suština

Za korištenje usluge potrebno je sklopiti ugovor o preuzimanju. U njemu će biti precizirani uslovi usluge, visina provizije, period za povraćaj sredstava itd. Ugradnja i povezivanje opreme, obuka osoblja se vrši besplatno. Neke banke nude iznajmljivanje terminala. Ova usluga omogućava poslovnici da poveća broj kupaca, promet sredstava, smanji rizike gotovinskih plaćanja i troškova naplate (pri velikom prometu). Prema statistikama, korištenje terminala omogućava bankama da privuku 20-30% klijenata.

Preduvjeti

Prihvatanje kartica za plaćanje usluga u Rusiji postalo je obavezno za trgovine i maloprodajna preduzeća. Nedavno je donesen zakon prema kojem će organizacije koje ne prihvataju plastiku biti kažnjene sa 30-50 hiljada rubalja od 2015. godine. Plaćanje akvizicijom privlači više posetilaca (posebno turista).

Što je veći iznos čeka, veća je vjerovatnoća da klijent neće imati dovoljno gotovine za plaćanje. U segmentu restorana i maloprodaje raste udio preuzimanja. Samo u 2015. godini broj transakcija putem plastičnih kartica povećan je za 18%.

Kome se obezbjeđuje sticanje?

Alfa-Bank i drugi kreditne institucije služe i novim i postojećim klijentima. Imati račun nije važan uslov. Samo što će novi klijenti morati da dostave više dokumenata za sklapanje ugovora.

Izbor kartice

Minimalni set uključuje kartice.Ako je maloprodajna mreža usmjerena na državne agencije, potrebno je povezati i Maestro, MasterCard Electronic. I ovdje Diners Club, American Express i Zlatne karte I Platinaste limenke izdaje samo veoma bogatim klijentima.

Period povrata je 1-3 dana. Ako organizacija ima račun kod sticaoca, onda ukupan iznos transakcije umanjene za proviziju se kreditiraju sljedećeg dana. Ako se glavna služba odvija u drugoj organizaciji, onda je potrebno još tri dana. Neke finansijske institucije čekaju punu nadoknadu od sistema i onda vrše transfer. Tada se rokovi produžavaju na tri do pet dana. Ako niste u mogućnosti ili ne želite čekati, možete naručiti hitnu obradu plaćanja uz dodatnu naknadu.

Komisija

Nagrada se utvrđuje kao procenat od iznosa kupovine. Veličina se određuje za svaku mrežu posebno i zavisi od sledećih faktora: oblasti delatnosti, prosečnog mesečnog prometa, perioda rada na tržištu, vrste priključka itd. Provizija za sticanje zavisi i od posrednika. Od primljene nagrade, određeni procenat (najčešće 1,1%) se prenosi na platni sistem, a drugi deo - na banku izdavaocu. Zbog velike konkurencije za acquiring, bankarske tarife se u prosjeku kreću od 1,5-4% od iznosa transakcije.

Što je više transakcija, to je niža naknada za uslugu. Za kupce sa malim prometom može se predvideti pretplata za korišćenje uređaja. Način prenošenja informacija (internet ili žični) je također važan.

Tehnologije

Kako postaviti acquiring? Alfa-Bank ili druga kreditna institucija, nakon potpisivanja ugovora sa klijentom, obezbjeđuje kompaniji specijalnu opremu i programe. Danas se koriste POS terminali (Point Of Sale - “point of sales”). Ovaj uređaj čita informacije sa kartice i komunicira sa bankom. Terminali mogu biti konvencionalni ili bežični. Potonji su pogodniji za konobare ili kurire. Uređaji čitaju magnetne trake i čipove.

Informacije se mogu prenijeti banci putem:

dial-up - košta manje, ali veza traje nekoliko minuta;
GSM, GPRS - internet potreban;
Ethernet, Wi-Fi - trenutni odgovor.

Uz isporuku opreme, banke provode obuku osoblja, govoreći zaposlenima kako da koriste uređaj i otkazuju plaćanja. Također izdano kratka uputstva da konfigurišete uređaj ako je potrebno. Ovako funkcioniše akvizicija.

Bankarske tarife

Možda postoji naknada za povezivanje i postavljanje opreme treće strane. Prednost korištenja bankovnih terminala je u tome što se u slučaju kvara zamjena ili flešovanje vrši besplatno. Ovo se mora uzeti u obzir prije završetka kupovine. Bankovne tarife predviđaju „pragove“ za transakcije karticama. Na primjer, ako je iznos mjesečnih transakcija manji od 50 hiljada rubalja, može se osigurati dodatna provizija u obliku novčane kazne ili naknade za održavanje računa.

Aktiviranje usluge je jednostavno. Ali prije potpisivanja ugovora o preuzimanju, morate pažljivo proučiti ponude banaka. Prilikom odabira institucije potrebno je obratiti pažnju na to koje kartice servisira, veličinu provizije, uslove prijenosa sredstava i druge uslove.

Pogledajmo koje tarife Sberbank daje za kupovinu. U zavisnosti od obima prihoda od kartica, provizija može varirati u rasponu od 0,5-2,2% od iznosa. U standardnim tarifama trošak opreme je 1,7-2,2 hiljade rubalja. Mjesečno. Nakon popunjavanja aplikacije, softver se može preuzeti sa web stranice. Sberbank svojim klijentima nudi i mogućnost povezivanja na Internet acquiring po individualnim uslovima. Na raspolaganju je nekoliko gotovih rješenja za implementaciju sistema za upravljanje sadržajem.

Online plaćanja

Internet acquiring je prihvatanje bankovnih kartica za plaćanje putem interneta. Za pružanje usluga, kreditne institucije i procesni centri koriste posebno sučelje koje omogućava vlasnicima kartica da vrše plaćanja na web stranicama. Jedina razlika između ove usluge i standardne je u tome što podatke ne čita čitač kartica, već ih sam platilac unosi u poseban obrazac.

Mobile acquiring

Sberbank i druge kreditne institucije u zemlji nedavno su počele koristiti bežične mPOS terminale. Na Zapadu se dugo vremena koriste Square, PayPal i iZettle u ove svrhe. U Rusiji su se pojavili analozi: 2Can, LifePay. Ovi uređaji su namijenjeni individualnim poduzetnicima oslobođenim opreme za kase. Čitaju podatke sa kartice i prenose ih u aplikaciju na pametnom telefonu ili tabletu. Servis traži iznos, obrađuje uplatu i šalje podatke banci.

Za povezivanje akvizicije sa VTB preko mPOS terminala potrebno je da dostavite PIB, OGRN, putovnicu direktora, ugovor o otvaranju računa, fotografiju direktora i sačekajte nekoliko dana. Za servisiranje svake mašine odgovorna je određena banka. Kupci kompanije 2Can su ruski Standard i Otkritie. Prombusinessbank, zajedno sa Express-Volga i Gazenergobankom, servisira LifePay. PrivatBank se bavi iPay-om, Alfa-Bank se bavi Pay-Me, a Svyaznoy se bavi SumUpom.

Pribavljanje putem mobilnog telefona je skuplje. Bankovne stope su u prosjeku 2,5-5% po transakciji. Takođe postoji minimalni i maksimalni prag za iznos uplata i njihov broj. Prilikom izračunavanja efikasnosti usluge, morate uzeti u obzir činjenicu da sticanje doprinosi rastu kupaca za 20-30%. Dakle, troškovi mogu biti potpuno opravdani.

Kako napraviti izbor?

Nabavka je neophodna za prodavnice, prodajne prostore i mesta sa uplatnim mestom. Sveobuhvatno rješenje je razvijeno posebno za mreže sa velikim brojem blagajne - ovo je program koji se, kada se implementira, integrira sa kase. Dostavne službe koje ne samo da prihvataju plaćanje, već i izdaju račun, trebale bi povezati hibridni POS terminal. Ako je iznos mali, ljudi plaćaju kurire u gotovini. Mobilni acquiring je pogodniji za brokere osiguranja koji moraju prihvatiti plaćanje čekom na nivou višem od prosjeka. Većina korisnika mPOS terminala su individualni preduzetnici i kompanije čije se delatnosti odnose na primanje plaćanja na mestima koja za to nisu pogodna: internet prodavnice, usluge taksi i teretnog prevoza, preduzetnici koji pružaju usluge domaćinstva, medicinske i druge usluge kod kuće.

Evgeniy Malyar

Bsadsensedinamick

# Sticanje za posao

Ocjena najboljih banaka za acquiring

Procenat provizije koju naplaćuje banka preuzimalac kreće se od 0,79-4%. Cijena opreme za mobilnu nabavku je od 0 do 4400 rubalja.

Navigacija po članku

Prednosti akvizicije za prodavce i kupce
Rizici preuzimanja mobilnog interneta
Tarife mobilnih akvizicija: rejting banaka u 2020
Uporedna tabela provizija za poznate kupce
Većina profitabilno sticanje za individualne preduzetnike
Sticanje trgovine za individualne preduzetnike: koju banku izabrati

Pribavljanje znači stvaranje uslova za plaćanje robe ili usluga bankovnim karticama. Nema sumnje da prodaja ne samo za gotovinu, već i transferom sa bankovnog računa, ozbiljno proširuje poslovne izglede.

Osim toga, postoje vrste poslovnih aktivnosti koje uključuju isključivo bezgotovinsko plaćanje. Ostaje samo saznati kako točno povezati uslugu akvizicije za internetsku trgovinu, malu maloprodaju i bilo koju drugu komercijalna struktura, bez obzira na vrstu djelatnosti i promet. Ovaj članak je posvećen ovom pitanju.

Prednosti akvizicije za prodavce i kupce

Prednosti korištenja bankovnih kartica očigledne su svakom kupcu.

Običan građanin ga nosi u džepu minimalni iznos gotovinu, a da uvek ima priliku da kupi skupu robu.
Rizik transporta sredstava u druge gradove i zemlje je smanjen.
Vrijeme za gotovinsko plaćanje je skraćeno - nema potrebe čekati kusur.
Moguće je automatsko zaduživanje kod banke ukoliko nema dovoljno novca na računu (u okviru kreditnog limita).
Međunarodni acquiring vam omogućava da unovčite novac u bilo kojoj valuti u inostranstvu i izvršite kupovinu uz automatsku konverziju.
Manje su šanse da izgubite novac (u najbukvalnijem smislu) ili postanete žrtva prevare.
Za podizanje gotovine sa bankomata nije potrebno plaćati kamatu.

Povežite se besplatno

Trgovci također uživaju u prednostima sticanja.

Količina prikupljenog novca je značajno smanjena.
Kupcima je mnogo lakše odvojiti se od ušteđevine na bankovnom računu nego u gotovini. Ovaj psihološki faktor povećava vjerovatnoću spontane kupovine skupe robe koju su prethodno dugo štedjeli i na koju su se teško odlučili.
Ubrzanje gotovinski servis koristi ne samo kupcima, već i trgovačkim organizacijama. Nabavka vam omogućava da izbjegnete redove i smanjite broj blagajnika.
Male radnje, uvodeći akviziciju, privlače dodatne kupce, često imućne, koji sa sobom ne nose gotovinu i navikli su da sve plaćaju kreditnim i debitnim karticama.
Internet nabavka i online kase 2020. godine, prema zakonu 54 Saveznog zakona, postaju obavezne gotovo svuda. Šta to znači drugim rečima – hteo to preduzetnik ili ne, ali će morati da koristi uslugu. Može se razumjeti i država: kontrola bezgotovinskog prometa je tehnički mnogo jednostavnija.
Mogućnost povezivanja akvizicije za pojedinci bavi se individualnim poduzetničkim aktivnostima, značajno pojednostavljuje proces plaćanja i smanjuje rizike vezane za krivotvorene novčanice. Ovo posebno važi za individualne preduzetnike, koji često nemaju detektore za autentičnost novčanica.
Za web stranicu specijaliziranu za prodaju, akvizicija je glavni i gotovo jedini način prihvatanja plaćanja.

Za razliku od trgovanja za gotovinu, pored prodavca i kupca, u procesu poravnanja učestvuje i treća strana, banka sticalac. Ova finansijsko-kreditna institucija pruža tehničku mogućnost bezgotovinskog plaćanja, što se izražava u sljedećim radnjama:

ugradnja i puštanje u rad opreme (terminala) i neprekidnih komunikacionih vodova;
osiguranje nesmetanog rada infrastrukture;
obuka i prekvalifikacija prodajnog osoblja;
blagovremeno upućivanje prihoda na račun prodavca.

Iz ove šeme postaje jasno da novac koji plaćaju kupci prvo prima banka, a tek onda se prenosi prodavcu robe (uslovno prodavnici, iako može biti i privatni poduzetnik).

Sasvim je logično da je interes sticaoca da ostvari profit. Njegovi izvori u ovom slučaju mogu biti:

Udio prihoda. Veliko trgovinske organizacije(na primjer, maloprodajni lanci) su rado viđeni klijenti svake banke preuzimatelja i nude im najpovoljnije uslove saradnje. Treba imati na umu da cilj svakog posla nije apstraktan interes, već vrlo određeni iznosi profita. Ako je promet veliki, dovoljno je primiti samo mali dio. To će više nego platiti sve troškove opreme, instalacije, podešavanja i druge troškove.
Iznajmljivanje ili prodaja terminala. Uz male količine, samo postotak prometa možda neće biti dovoljan da se osigura standardna profitabilnost sticanja. Banka ne može priuštiti da poklanja opremu uz gubitak. U nekim slučajevima, poslovnice sa skromnim profitom prisiljene su iznajmljivati opremu ili je kupovati o svom trošku.
Pretplata. Jasno je da sam terminal ne pruža mogućnost prodaje bankovnim karticama. Potrebno ga je spojiti i servisirati. Komunikacijske usluge, operativne transakcije plus profitna marža - to je ono od čega se sastoji trošak pretplate.

Budući da se velike trgovačke organizacije praktički ne suočavaju sa problemima prilikom organizacije akvizicije, ima smisla fokusirati se na to kako se to može primijeniti na mala poduzeća.

Specifičnost mnogih tipova pojedinca komercijalne aktivnosti je da nisu vezani ni za jednu stalnu adresu i da omogućavaju putovanje do mjesta prodaje ili pružanja usluga.

Oni mogu primati uplate u gotovini ili putem mobilnog preuzimanja. Za individualne preduzetnike ovaj način obračuna je veoma važan - značajno proširuje poslovne mogućnosti.

Razlika između mobilnog i redovnog akvizicije je oprema i način komunikacije između trgovca i banke.

Svaki poduzetnik to može implementirati: za to treba imati pametni telefon ili tablet, na koji mora biti povezan POS terminal (čitač kartica) preko USB konektora ili preko Bluetooth-a, koji direktno čita podatke sa magnetne trake uređaja. kartica. Osim toga, na uređaj morate instalirati servisnu aplikaciju koju obezbjeđuje kupac nakon sklapanja ugovora.

Sve ostalo se dešava prema uobičajenoj shemi, uz:

autorizacija;
provjera da li na računu ima dovoljno iznosa za plaćanje;
potvrdu uspješnosti transakcije.

Upečatljiv primjer mobilnog preuzimanja može biti plaćanje karticom za taksi karte i druge usluge dostupne pojedincima koji primaju bezgotovinska sredstva (uključujući plate) na bankovni račun.

Povezivanje na servis se vrši izvođenjem samo pet koraka:

Odabir banke ili procesne kompanije. Kriterijumi su, po pravilu, glavni faktori koji važe za konvencionalno sticanje: reputacija, univerzalnost u odnosu na platne sisteme, cena usluga i njihov kvalitet.
Popunjavanje obrasca. Jednostavno je - vlasnik preduzeća samo treba da navede lične i poslovne podatke.
Registracija ugovora. Ovo je važna faza koja zahtijeva proučavanje svih tačaka dokumenta i upoređivanje predloženih uslova sa mogućim alternativnim opcijama.
Odabir POS terminala. Pitanje je čisto tehničko i najbolje je koristiti usluge konsultanata koje pruža kupac.
Instalacija i aktivacija mobilna aplikacija. Ako se pojave poteškoće, pomoć će pružiti zaposleni u organizaciji koja pruža uslugu.

U većini slučajeva iznajmljivanje POS terminala je besplatno.

Rizici preuzimanja mobilnog interneta

Korištenje bilo koje tehnologije uključuje određene rizike. Za mobilnu nabavku, oni se sastoje od vjerovatnog pojavljivanja sljedećih situacija:

sistemski kvarovi;
curenje podataka o plaćanju zbog ranjivosti nekih pametnih telefona i analognih terminala na napade virusa.

Upotreba digitalnih verzija opreme za kase pomaže u smanjenju rizika.

Tarife mobilnih akvizicija: rejting banaka u 2020

Upoređivanje tarifa pribavljanja trgovine je važna faza u odabiru pružaoca ove usluge. Procenat naplaćene provizije uglavnom je predmet objektivne analize. Za individualne preduzetnike, besplatna nabavka POS terminala takođe može biti važna. Treba, međutim, uzeti u obzir da se tarife internet akvizicije u različitim bankama malo razlikuju, a ako ih neko ima manje, onda se razlika nadoknađuje kombinacijom drugih vrsta plaćanja.

Uporedna tabela provizija za poznate kupce

Stjecatelj	Minimalna stopa, %
Dot	1,3
ModulBank	1,5
Credit Europe Bank	1,5
Alfa banka	Individualno
Tinkoff	1,59
LifePay	1,55
Vanguard	1,8
Moskovska kreditna banka	1,9
LokoBank	1,8
SDM banka	1,65
Absolut Bank	1,3
Ural banka	1
Uniteller	Individualno
GateLine	0,85
Sberbank	1,8
AllPayments	0,8
RFI banka	1,95

Takođe je važno zapamtiti da su mala preduzeća sa malim prometom uvek podložna višim kamatnim stopama.

Oprema za mobilnu nabavku nije uvijek besplatna, ali je njena cijena pristupačna - u rasponu od 1200 do 4400 rubalja po terminalu.

Najprofitabilnije stjecanje za individualne poduzetnike

Kao što se ponekad dešava u životu, najbolji uslovi Ne prima ga onaj kome je najpotrebnije. Ovo bi trebali uzeti u obzir vlasnici malih preduzeća koji odlučuju koja banka nudi profitabilan trgovački acquiring. Sa mjesečnim prometom do tri stotine hiljada rubalja, stopa je niža tri posto Obično ga ne morate izračunavati, ali može biti i veći (do 4%).

Međutim, nije uvijek bolje tamo gdje je jeftinije. Prilikom odabira sticaoca treba obratiti pažnju na druge važne uslove, kao što su:

Raznovrsnost sistema plaćanja. Mastercard i Visa prihvataju gotovo svi, ali vrlo uobičajeni Maestro ili Visa Electron (koje koriste mnogi potencijalni kupci) nisu uključeni u raspon prihvaćenih instrumenata plaćanja. Pravilo je sljedeće: što je pozicioniranje asortimana „budžetnije“, to bi više opcija trebalo biti dostupno.
Sigurnosni nivo. Verovatno ne vredi tražiti gde je isplativije, a istovremeno rizikovati da će sistem biti hakovan i novac ukraden, a moguće je i sve odjednom.
Podrška. Ako je radnja otvorena 24 sata dnevno, problemi mogu nastati u svakom trenutku. Većina efikasan sistem Trenutno je priznato online savjetovanje na specijaliziranim web stranicama koje kreiraju kupci. Ove usluge rade 24 sata dnevno, sedam dana u nedelji.

Sad malo o procentima i svemu ostalom. Cijena u različite banke mogu se razlikovati, ali ostali uslovi nisu isti. Ima smisla sveobuhvatno ih razmotriti u obliku tabele.

Stjecatelj	Kratak opis uslova
Dot	Novac se uplaćuje na račun preduzetnika svaki dan. Besplatna veza. Stopa od 1,3%. Poseta banci za aktivaciju usluge nije neophodna. Jedan od mnogih povoljne ponude Na tržištu.
Alfa banka	Lider je po pitanju akvizicije, zauzimajući oko 40% tržišta ove usluge. Tarife se dogovaraju sa svakim klijentom pojedinačno, ali sudeći po rezultatima, većina je njima zadovoljna. Banka je razvila moćan sistem sigurnosti plaćanja i vrlo jednostavan interfejs. Postoji povezivanje kartica sa aplikacijom i mogućnost automatizacije transakcija. Klijenti: Euroset, Aeroflot, Yandex i mnogi drugi svijetli brendovi. Ne odbijaju se ni preduzeća sa malim prometom.
ModulBank	Prilikom otvaranja tekućeg računa, individualni poduzetnik prima bonuse u vrijednosti do 150.000 rubalja. Ako je račun u istoj banci, prihod se prenosi prodavcu u roku od 24 sata. Usluga se aktivira u roku od deset dana. Banka je ne samo „brza“, već i principijelna – ne sarađuje sa kompanijama za koje se zna da prodaju krivotvorenu robu i druge sumnjive proizvode. Veoma širok spektar podržanih instrumenata plaćanja (WebMoney, QIWI i Yandex.Money uključujući). Kvalitet pružanja usluga je visok. Cijene su individualne.
Vanguard	Razvijen je univerzalni tarifni sistem sa kojim se svako može upoznati. Postoje dva glavna paketa: hitni i standardni. Unutar svakog od njih potencijalni klijent sam izračunava svoj procenat. Naravno, što je veći promet, to je niža tarifa (od otprilike 2 do 3,15%).
Absolut Bank	Podržani su WebMoney, QIWI, Yandex.Money, Maestro i Visa Electron. Sredstva se, međutim, ne kreditiraju vrlo brzo - do 6 bankarskih dana. Nije potrebno imati račun kod Absolute. Provizija je 1,3–4%, a već je jasno ko će imati veću. Za Yandex.Money – od 5 do 8%.

Sticanje trgovine za individualne preduzetnike: koju banku izabrati

Da rezimiramo, možemo reći da je mobilna akvizicija inherentno namijenjena malim preduzećima. Na osnovu ove odredbe, uslove za pružanje ove usluge karakteriše maksimalna dostupnost.

Acquiring je mogućnost maloprodajnih objekata da prihvate bezgotovinsko plaćanje sa kreditnih kartica za robu i usluge koje se pružaju. Ova pojava je postala rasprostranjena, a sve je više banaka spremno da ponudi ovu vrstu usluge. Zbog velike konkurencije korisnici žele sami da odluče za najbolju ponudu. U te svrhe sastavlja se rejting akvajnerskih tarifa banaka.

Pribavljanje učesnika

Prodavnica– privredno društvo koje se bavi prodajom roba i usluga, na čiju inicijativu je povezano sticanje. Ona je ta koja plaća proviziju za korištenje ove usluge.

Banka preuzimanja – finansijska institucija, koji je otvorio tekući račun za maloprodajno mjesto. Obezbeđuje potrebnu opremu i takođe je odgovoran za tehnički dio kartične transakcije. On uzima proviziju od prodaje. Obavezno stanje– registracija u međunarodnom platnom sistemu.

Banka koja izdaje- finansijska institucija koja je izdala kreditna kartica. Odgovoran za ispravnost plaćanja robe kupljene putem kartice.

Klijent– vlasnik bankovne kartice, koju mu je izdala banka izdavatelj.

Sticanje doprinosi razvoju poslovanja i akviziciji kupaca

Princip rada

Sistem je potpuno besplatan za kupce. Sve troškove snosi prodavac. Da bi povezao acquiring, sklapa ugovor sa bankom. Zauzvrat, banka prodaje ili iznajmljuje potrebnu opremu maloprodajnom objektu i pruža niz usluga održavanja. Obično su ove usluge:

Postavljanje softvera opreme.
Obuka operativnog osoblja za rukovanje opremom i softverom.
Obezbeđivanje potrebnog potrošnog materijala za utičnicu.
Pružanje utičnice sa tehničkom podrškom 24/7.

Prilikom plaćanja kupovine, klijent prilaže svoju karticu. Informacije iz njega se šalju u procesni centar banke preuzimatelja. Odatle informacije idu u platni sistem kojem pripadaju. ovu mapu. U data centru sistem plaćanja Podaci se provjeravaju u odnosu na „stop listu“ kako bi se utvrdilo prisustvo bilo kakvih prekršaja. Ako nisu utvrđeni prekršaji, podaci se šalju banci izdavaocu. Tamo se kartica autorizira i ponovo provjerava. Ukoliko nema odstupanja, podaci se prosljeđuju banci preuzimateljici. Nakon provjere svih podataka, banka daje dozvolu za plaćanje.

Prijenos sredstava od sticaoca do emitenta traje nekoliko dana.

Novac je za to vrijeme zamrznut. Stjecatelj vrši doznaka prodajno mjesto za otprilike 1-3 dana. Dokumenti koji potvrđuju transakciju prenose se u banku izdavaocu. Tada se novac na računu kupca kod banke izdavaoca tereti i prenosi na račun kod banke preuzimaoca.

Koliko košta nabavka?

Za svaku obavljenu transakciju banka preuzima određenu proviziju. Svaka banka ima svoju, ali u prosjeku iznosi 2 - 3% od iznosa kupovine. Po iznosu bankarska provizija tri faktora utiču:

Provizija banaka koje izdaju kartice.

Iznos zavisi od platnog sistema i teritorijalne lokacije banaka. Ako se banke nalaze u istoj zemlji, provizija će biti niža nego kada sticalac i izdavalac pripadaju različitim zemljama.

Sigurnost takođe utiče na kamatnu stopu. Kada se primjenjuju sigurnosni protokoli, postotak se smanjuje. Takođe, prilikom plaćanja karticom, procenat će biti manji nego kod kupovine putem interneta.

Bitno je koji se proizvod prodaje u radnji. Prilikom trgovine kućanskim aparatima provizija će biti veća nego kod trgovine prehrambenim proizvodima. To je zbog veće vjerovatnoće da će elektronika biti vraćena nego hrana.

U zavisnosti koju karticu kupac ima. Kamata na kreditnu karticu je veća nego na debitnu. Zlatne i platinaste kartice su skuplje od standardnih kartica.

Komisija banaka koje obezbjeđuju opremu.

Ove banke samostalno određuju iznose provizije. Zbog velike konkurencije, svaka organizacija nastoji da postavi što atraktivniji procenat kako bi zainteresovala što veći broj individualnih preduzetnika i pravnih lica.

Komisija platnih sistema.

Njegove dimenzije su veoma male, jer su sistemi prvenstveno fokusirani na velike količine usluga. Fiksni nivo provizije, koji zavisi od količine finansijske transakcije proizvedeno u određenom vremenskom periodu. Može se uzeti i od emitenta i od sticaoca.

Nekoliko faktora utiče na formiranje troškova nabavke

Vrste sticanja

Postoje 4 glavne vrste bezgotovinskog plaćanja:

Sticanje trgovine. Uključuje sve terminale za plaćanje koji se nalaze u maloprodajnim objektima preko kojih klijent vrši plaćanja bankovna kartica. Nakon potpisivanja ugovora između maloprodajnog objekta i banke preuzimatelja, potonja obezbjeđuje POS terminal (od engleskog point of sale - prodajno mjesto - uređaji dizajnirani za prihvatanje bankovnih kartica). Terminal se ili prodaje ili iznajmljuje.
Internet acquiring. Vrlo popularna metoda u posljednje vrijeme, usred rasta online trgovine. Uključuje kupovinu putem plaćanja plastična kartica i elektronski novac. Umjesto terminala, podaci se unose u program koji obavlja transakcije uz održavanje povjerljivosti korisničkih podataka putem šifriranih protokola. Provizija koja se naplaćuje prodavcu je veća nego pri kupovini sa terminala, u prosjeku 5%.
Mobile acquiring. Tehnologija prijenosa sredstava putem mobilnih POS terminala. Upravljanje se vrši sa pametnog telefona na kojem je instalirana posebna aplikacija. Ova metoda ima vrlo visoku proviziju, ali u isto vrijeme niske troškove organizacije.
Preuzimanje bankomata. Obični bankomati i terminali za plaćanje također su jedan od vidova akvajnera.

Bankarske tarife za acquiring

Preuzimanje Raiffeisenbanke. Procenat provizije je 1,9 – 2,2. Minimalni trošak za iznajmljivanje opreme s dial-up komunikacijom je 990 rubalja. Svojim klijentima pruža mogućnost učešća u diskontnom bankarskom programu prilikom povezivanja usluga akvajnera.

Uralsib. Visina provizije se kreće od 1,6 do 2,6 posto. Maloprodajni objekat će morati da plati 2.600 rubalja za uslugu. Banka ne naplaćuje naknadu za iznajmljivanje svoje opreme. Među sistemima plaćanja, podržava samo MasterCard i Visa.

Promsvyazbank. Komisija zavisi od oblasti delatnosti - najviše nizak procenat u javnom sektoru - 1,1%, u ostalim oblastima može dostići i do 1,8%. Visina uplate zavisi od dogovora između korisnika i banke. Veliki izbor sistema plaćanja - Mir, Union Pay, Mastercard, Visa, American Express.

Tinkoff. Prilično skupa banka i u smislu kamata i usluga. Minimalna stopa je 1,6%, ali može ići i do 3%. Iznajmljivanje terminala košta 2-4 hiljade rubalja, kupovina ~ 19 hiljada. Prilikom kupovine novih usluga, provizija za njih se postepeno smanjuje, ali se istovremeno povećava iznos mjesečnih plaćanja.

Gazprombank. Pruža sve vrste ove usluge. Nivo provizije je oko 2%. Cijena usluga se određuje pojedinačno na osnovu vrste djelatnosti klijenta.

Među ponudama banaka možete odabrati najprikladniju tarifu za akviziciju

Poređenje tarifa internet akvizicije

. Kamatna stopa na transakcije je 1,8-3%. Cijena usluga se dogovara sa menadžerima banke na individualnoj osnovi. Ima svoj procesni centar.

. Kamatne stope se određuju pojedinačno za svakog klijenta. Nisu potrebne mjesečne naknade za održavanje. Potrebno je jednokratno plaćanje priključka od 7.000 rubalja. Imamo vlastiti procesni centar. Podržava samo Visa i MasterCard.

Modulbank. Provizija zavisi od kontrolne tačke. Za partnera banke to je 2,9%, za sve ostale 4%. Visoka provizija nadoknađena je niskom cijenom priključka - 500 rubalja. Usluga je besplatna. Prihvataju Qiwi i Webmoney za plaćanje.

Otvaranje banke. U zavisnosti od prometa prodajnog mjesta, provizija može varirati od 1,5 do 3%. Osigurava obuku osoblja i montažu opreme o svom trošku. Trošak kupovine opreme je ~ 23-30 hiljada rubalja. Mogućnost plaćanja na rate. Primjećuje se visoka pouzdanost obradnog centra.

Kako odabrati pravu uslugu

Prije nego što se povežete s internetskom uslugom preuzimanja, trebali biste pažljivo proučiti sve prednosti i prednosti slabe strane pružaoci ove usluge.

Odlučite se za način plaćanja koji je najprikladniji za raspoloživi resurs.
Proučite sve dostupne ponude i uporedite njihove stope provizije. Pobrinite se da transferi novca budu besplatni za platiše.
Pregledajte dokumente potrebne za potpisivanje ugovora.
Odrediti visinu troškova tehničke opreme.
Procijenite učinak službe tehničke podrške.
Saznajte o dostupnosti pojedinačnih tarifa i zahtjevima za prelazak na njih.

Nakon što smo izvršili sve gore navedene korake i uporedili nedostatke i prednosti pružatelja usluga, možemo izvući zaključke o najprihvatljivijoj opciji od svih dostupnih. Zatim možete uputiti zahtjev odabranoj banci za povezivanje usluge i pripremu dokumentacije za sklapanje ugovora.

Za povezivanje POS terminala potrebno je da banci preuzimatelju dostavite utvrđenu listu dokumenata

Postupak povezivanja

Odlučivši se za optimalne uslove, vlasnik poslovnice šalje zahtjev banci. Najlakši način da to učinite je putem web stranice banke. Nakon nekog vremena, službenik banke će vas kontaktirati. Od njega možete dobiti detaljne informacije o usluzi. Zatim se dokumenti prikupljaju i šalju finansijskoj instituciji.

Spisak dokumenata:

Pasoš zaposlenog u maloprodajnom objektu.
Potvrda o državnoj registraciji pravnog lica ili individualnog preduzetnika.
Potvrda poreske uprave o registraciji.
Dokument koji sadrži detalje tekućeg računa.
Papir sa uzorcima potpisa i pečata. Ponekad se može tražiti bilans za protekli period razne dozvole (ako su predviđene po vrsti djelatnosti) i druga dokumentacija.
Potpisuje se ugovor o preuzimanju. Oprema se bira za kupovinu ili iznajmljivanje.

Predstavnici banke instaliraju i konfigurišu ovu opremu. Od sada se plaćanja mogu primati putem bankovnih kartica.