Kratkoročni krediti. Kratkoročni bankarski krediti i njegovi oblici Vrste kratkoročnih kredita se daju na period

Kredit je okosnica moderne ekonomije i sastavni element ekonomskog razvoja. Koriste ga kako velika preduzeća i udruženja, tako i male proizvodne, poljoprivredne i trgovinske strukture, kako države, vlade, tako i pojedini građani.

Zahvaljujući kreditu, vrijeme za zadovoljenje ekonomskih i ličnih potreba je smanjeno. Zbog dodatne vrijednosti, zajmoprimac ima mogućnost da poveća svoje resurse, proširi svoju ekonomiju i ubrza postizanje proizvodnih ciljeva. Građani, koji su iskoristili kredit, imaju dvostruku šansu: ili da iskoriste sposobnosti i dodatna sredstva za proširenje svog poslovanja, ili da ubrzaju postizanje potrošačkih ciljeva, da dobiju na raspolaganje takve stvari, predmete, vrijednosti. koje bi mogli posjedovati samo u budućnosti.

Zajmodavci koji posjeduju slobodna sredstva, samo njihovim prijenosom na zajmoprimca imaju mogućnost da od njega dobiju dodatna sredstva. Kredit u gotovini je novo sredstvo plaćanja.

Na osnovu neravnomjerne cirkulacije i cirkulacije kapitala, prirodno postaje nastanak odnosa koji otklanjaju nesklad između vremena proizvodnje i vremena kruženja sredstava, te rješavaju relativnu kontradikciju između privremenog namirenja sredstava i potreba za njihovom upotrebom u nacionalnoj ekonomiji.

Kredit postaje neizbježan atribut komercijalne ekonomije. Zajam se uzima ne zato što je zajmoprimac siromašan, već zato što mu, zbog objektivnosti cirkulacije i obrta kapitala, potpuno nedostaju sopstveni resursi. Nije racionalno akumulirati ih u rezervi, oni su uvijek u pokretu, u opticaju.

U sadašnjoj fazi razvoja ruske privrede, najatraktivniji i kao rezultat toga najrasprostranjeniji su krediti usmjereni u sferu prometa. U savremenom bankarstvu uglavnom se koriste kratkoročni krediti.

Posebna vrsta kredita je potrošački kredit - kredit čija je svrha obezbjeđivanje sredstava stanovništvu za zadovoljenje potreba potrošača uz naknadnu otplatu duga.

U zemljama sa tržišnom ekonomijom, potrošački kredit, kao pogodan i profitabilan oblik opsluživanja stanovništva, igra veliku ulogu u ekonomiji. Stoga je predmet aktivnog regulisanja od strane države. Regulacija se sprovodi kako na nivou izdavanja kredita tako i na nivou njegovog korišćenja i izražava se ili u podsticanju kreditiranja krajnjeg potrošača kroz kamatnu stopu, rok kredita ili u pooštravanju režima kreditiranja.

U stranim zemljama potrošački krediti su dobili veliki razvoj. Stimuliše potražnju stanovništva za robom i pomaže u povećanju njihove proizvodnje i prodaje. Potrošačkim kreditima posebno pribjegavaju privatnici – radnici i zaposlenici s prosječnim primanjima.

U SAD postoji koncept „života na kredit“. Znajući za tako značajan rast i raznolikost potrošačkog duga, lako se može razumjeti prosječnog Amerikanca koji praktički ne može zamisliti svoj život bez potrošačkog kredita. Potrošačke kredite posebno koriste mladi i ljudi srednjih godina. U našoj zemlji potrošački krediti još nisu dobili takav razvoj kao u zemljama sa tržišnom ekonomijom, što je povezano sa opštom ekonomskom i političkom nestabilnošću. Različite zemlje imaju različite zakone u oblasti kreditiranja pojedinačnih zajmoprimaca, ali ih objedinjuje zajednički princip: da bi se poboljšao životni standard potrošača, kredit mora biti dostupan u potrebnom iznosu.

Štedionica Ruske Federacije je oduvijek bila i doživljava se kao narodna banka, i to nije iznenađujuće - teško da postoji porodica u Rusiji koja nema (ili nije imala) barem jednu štednu knjižicu Sberbanke, ili koju nije barem jednom bio zajmoprimac i nije koristio usluge kreditiranja.

Ovo nije prva godina da Sberbank ozbiljno i ne bez uspjeha savladava poslovanje sa pravnim licima, aktivno radi u svim segmentima tržišta novca i dionica u cilju razvoja Banke kao univerzalne kreditno-finansijske institucije uz zadržavanje vodeće pozicije u oblast servisiranja privatnih klijenata.

Uvođenjem novih bankarskih proizvoda i unapređenjem postojećih, Sberbank nastoji da svoje usluge kreditiranja učini dostupnijim svim grupama postojećih i potencijalnih klijenata. Kao što je već pomenuto, institucije Banke aktivno kreditiraju ne samo korporativne klijente, već i stanovništvo.

Stanovništvo je kao strana (zajmoprimac) po ugovoru o kreditu trenutno najvažniji i najprofitabilniji partner za banku, jer prema analizama pojedinih praktičara čini (sudeći po obimu kredita) preko 60% od ukupnog broja zajmoprimaca, a osim toga, krediti koje mu banka daje uglavnom su kratkoročni, što utiče na brz obrt kreditnog kapitala, što je bitno u sadašnjim uslovima.

Sberbank je bez premca u pogledu raznovrsnosti oblika, uslova kreditiranja i visine kamatnih stopa na kredite stanovništvu.

1996. godine uvedena je nova vrsta kreditiranja stanovništva - „ekspresno kreditiranje“ osigurano hartijama od vrijednosti. 1997. godine uvedeno je kreditiranje fizičkih lica pod garancijom kupljene skupe opreme, namještaja i automobila. Da bi se podstakla potražnja stanovništva za domaćom robom, utvrđena je povlašćena kamatna stopa za kredite date uz obezbeđenje robe domaćih proizvođača.

Bez kreditne podrške nemoguće je obezbediti brzo i civilizovano poboljšanje života stanovništva u zemlji posebno i osnivanje farmi, malih preduzeća, kao i uvođenje drugih vidova poslovanja u domaći i inostrani privredni prostor. Uglavnom.

Privreda neće imati perspektivu za razvoj ako se nastavi politika suzbijanja potrošačkih kredita, a stvarni zajmoprimac bude procijenjen kao potencijalni dužnik koji nije u mogućnosti da otplati kredit.

Razvoj kredita i banaka, povećanje njihove uloge u privredi, praćeno je pojavom nekih novih karakteristika njihovog funkcionisanja, koje još nisu adekvatno odražene u ekonomskoj literaturi. Stoga se može smatrati prirodnim okrenuti se problemu kredita, definiciji njegovog pojma. O ovom pitanju se naširoko raspravljalo u domaćoj ekonomskoj štampi 60-ih-70-ih godina, ali je ulazak Rusije na put izgradnje tržišne ekonomije ponovo doveo u prvi plan raspravu o tom problemu.

Rad ima za cilj analizu mogućnosti kratkoročnog kreditiranja pravnih i fizičkih lica od strane Sberbanke Ruske Federacije i unapređenje ovog procesa.

U skladu sa ciljem postavljeni su sljedeći zadaci u radu:

Analizirati organizaciju kratkoročnog kreditiranja pravnih i fizičkih lica;

Istražiti metodološku osnovu za procjenu solventnosti klijenata banaka;

Proučite kratkoročne kredite na primjeru filijale Veshkaim br. 5852 Sberbanke Rusije.

Zato smo odabrali aktuelnu temu „Kratkoročni krediti“.

Poglavlje 1 Kredit i njegove funkcije, principi kreditiranja

1.1 Pojam, klasifikacija kredita

Kredit dolazi od latinskog kreditum (zajam, dug). U isto vrijeme, kreditum se prevodi kao “vjerujem”, “vjerujem”. U najširem smislu riječi – i sa pravne i sa ekonomske tačke gledišta – kredit je transakcija, ugovor između pravnih ili fizičkih lica o zajmu ili zajmu. Novi ilustrovani enciklopedijski rečnik ovoj definiciji dodaje „...obično sa interesovanjem“. Jedan od partnera (zajmodavac, povjerilac) daje drugom (zajmodavcu, zajmoprimcu) novac (ponekad i imovinu) na određeno vrijeme uz uslov vraćanja ekvivalentne vrijednosti, najčešće uz plaćanje ove usluge u vidu kamate. Uz zajam se pojavljuje ugovor o zajmu ili zajam (koncepti zajma i zajma mogu se koristiti naizmjenično).

Ukratko, ovaj koncept se može izraziti na sljedeći način: „Kredit je zajam u novčanom ili robnom obliku pod uslovima otplate i obično uz plaćanje kamate; izražava ekonomski odnos između zajmodavca i zajmoprimca.” Dakle, gornja definicija kredita naglašava njegovu suštinu kao vrste ekonomskog odnosa.

Zajam je, po definiciji, novac ili druge stvari, ujedinjene generičkim karakteristikama, koje jedna strana daje drugoj strani. Shodno tome, pod kreditnim pravnim odnosima se podrazumevaju svi pravni odnosi koji nastaju kao rezultat davanja (prenosa), korišćenja i podložni povraćaju sredstava ili drugih stvari. U praksi kredit može postojati kako u svom čistom obliku (zajmovi, bankarski krediti), tako i biti sastavni dio širokog spektra građanskih obaveza.

Klasifikacija kredita se tradicionalno sprovodi prema nekoliko osnovnih kriterijuma. Najvažnije od njih su kategorije zajmodavca i zajmoprimca, kao i oblik u kojem se daje određeni kredit. Na osnovu toga treba razlikovati sljedeće oblike kredita: bankarski, komercijalni, potrošački, državni i međunarodni.

Bankarski kredit je jedan od najčešćih oblika kreditnih odnosa u privredi, čiji je predmet proces prenosa sredstava direktno u kredit. Pružaju ga isključivo specijalizovane finansijske institucije koje imaju dozvolu za obavljanje takvih poslova od Centralne banke
. Instrument kreditnih odnosa je ugovor o kreditu ili ugovor o kreditu. Prihodi od ovog oblika kredita dolaze u obliku kreditne ili bankarske kamate, čija se stopa utvrđuje sporazumom stranaka, uzimajući u obzir njenu prosječnu stopu za određeni period i specifične uslove kreditiranja.

Jedan od prvih oblika kreditnih odnosa u privredi, koji je doveo do opticaja novčanica i time aktivno doprineo razvoju bezgotovinskog novčanog prometa, pronalazeći praktičan izraz u ekonomskim i finansijskim odnosima između pravnih lica u vidu prodaje. proizvoda ili usluga sa odgodom plaćanja, je komercijalni kredit. Instrument komercijalnog zajma tradicionalno je mjenica, koja izražava finansijske obaveze zajmoprimca prema zajmodavcu. Najrasprostranjenija su dva oblika mjenice: mjenica, koja sadrži direktnu obavezu zajmoprimca da plati određeni iznos direktno povjeriocu, i prenosiva (mjenica), koja predstavlja pisani nalog zajmoprimcu od strane povjerilac da plati navedeni iznos trećem licu ili donosiocu mjenice. U savremenim uslovima, funkcije mjenice često se preuzimaju standardnim ugovorom između dobavljača i potrošača, koji reguliše postupak plaćanja proizvoda koji se prodaju pod uslovima komercijalnog kredita.

Glavna odlika potrošačkih kredita je ciljani oblik kreditiranja fizičkih lica. Kao zajmodavac mogu djelovati i specijalizirane kreditne organizacije i bilo koja pravna lica koja prodaju robu ili usluge. U novčanom obliku daje se kao bankarski kredit licu za kupovinu nekretnine, plaćanje skupog tretmana i sl., u robnom obliku - u postupku maloprodaje robe sa odloženim plaćanjem.

Državni kredit je skup ekonomskih odnosa između države koju predstavljaju njena vlast i uprava, s jedne strane, i pravnih i fizičkih lica, s druge strane, u kojima država djeluje prvenstveno kao zajmoprimac, kao i zajmodavac i jemac. . U kvantitativnom smislu dominira aktivnost države kao zajmoprimca sredstava. Obim transakcija kao zajmodavca, tj. kada država daje kredite pravnim i fizičkim licima znatno je niža. U slučajevima kada država preuzima odgovornost za vraćanje kredita ili ispunjavanje drugih obaveza fizičkih i pravnih lica, ona je garant.

Međunarodni kredit se smatra skupom kreditnih odnosa koji djeluju na međunarodnom nivou, čiji direktni učesnici mogu biti međunarodne finansijske i kreditne institucije (MMF, IBRD, itd.), vlade relevantnih država i pojedinačna pravna lica, uključujući i kreditne organizacije. U odnosima između država u opštim i međunarodnim institucijama, kredit se uvek pojavljuje u novčanom obliku, u spoljnotrgovinskim aktivnostima - iu robi (kao vrsta komercijalnog zajma uvozniku).

Najčešći u savremenim ruskim uslovima su kratkoročni ciljani krediti. Njihovi rokovi ne prelaze godinu dana, jednokratni su i služe specifičnim poslovnim transakcijama. Po namjeni razlikujemo kredite za proizvodne svrhe, kredite za trgovinsko-posredničko poslovanje, kredite za privremene potrebe. Zajmoprimci ciljanih kredita mogu biti organizacije koje nemaju tekuće račune kod banke kreditora, međutim, kako se rizici banke u ovom slučaju značajno povećavaju, banke radije kreditiraju svoje klijente.

Krediti za proizvodne svrhe su povezani sa dobijanjem kredita zajmoprimaca za finansiranje nabavke sirovina, skladištenja gotovih proizvoda i realizacije troškova proizvodnje. Ako se kredit odnosi na gomilanje zaliha, banka može zajmoprimcu obezbijediti određeni iznos od iznosa tekuće zalihe, na primjer, 35% od količine robe u magacinu. U ovom slučaju, kredit se otplaćuje kako se zalihe prodaju.

Krediti za privremene potrebe daju se za isplatu zarada i uplate u budžet, odnosno služe za zadovoljavanje kratkoročnih potreba klijenata za sredstvima. Kredit za isplatu zarada se odobrava privrednim subjektima kada im na tekućem računu privremeno nedostaju sredstva.

Potrošački krediti u našoj zemlji su krediti koji se daju stanovništvu. Istovremeno, potrošačka priroda kredita određena je svrhom davanja kredita (predmetom kreditiranja). U Rusiji potrošački krediti uključuju sve vrste kredita koji se daju stanovništvu, uključujući kredite za kupovinu trajnih dobara, hipotekarne kredite, kredite za hitne potrebe i druge.

Dakle, kredit je višestruki proces koji pokriva sve aspekte ekonomske aktivnosti. Uloga kredita u razvoju proizvodnje očituje se u njegovim funkcijama.

1.2 Funkcije kredita

Kada se razmatraju funkcije kredita, treba uzeti u obzir njihovu razliku od uloge kredita. Ako je funkcija manifestacija suštine, izraz društvene svrhe zajma, onda se kroz ulogu otkrivaju rezultati njene upotrebe na osnovu izvršenih funkcija. Ali, uprkos razlici između pojmova funkcije i uloge, oni su međusobno povezani. Koristeći funkcije kredita, privredni subjekti i društvo u cjelini postižu efikasnost proizvodnje, ubrzanje prometa i rast prihoda. Zbog toga je razjašnjavanje funkcija kredita od velike praktične važnosti kako bi se osigurali uslovi pod kojima bi se one najefikasnije ispoljile.

Suština kredita se pojavljuje u njegove tri funkcije:

Raspodjela sredstava na povratnoj osnovi (funkcija distribucije);

Stvaranje kreditnih sredstava opticaja i zamjena gotovine (emisiona funkcija);

Obavljanje kontrole efikasnosti privrednih subjekata (kontrolna funkcija).

Distributivna funkcija kredita se otkriva kako tokom akumulacije sredstava tako i prilikom njihovog plasmana, tj. Kroz kredit se sredstva distribuiraju na povratnu osnovu. Ova funkcija se jasno manifestuje u procesu obezbjeđivanja privremenih sredstava preduzećima i organizacijama (kao i štednje stanovništva) za zadovoljavanje njihovih potreba za novčanim sredstvima. Pozajmice za dopunu obrtnog kapitala tradicionalno uključuju kratkoročni bankarski kredit. Trenutno se aktivno koristi samo u slučajevima kada transakcija koja se finansira ostvaruje prihod koji premašuje trošak plaćanja bankovne kamate za korišćenje kredita. Tako se farmama obezbjeđuju potrebna obrtna sredstva i sredstva za ulaganja. U uslovima inflacije, pozajmljena sredstva u obliku bankarskih kredita često se koriste efikasnije od sopstvenih obrtnih sredstava. Razlog je taj što posuđeni izvori imaju određenu namjenu i po pravilu brže tiražuju; njihovo korištenje podliježe strožoj kontroli finansijskih službi. Uz to, zajmoprimac, otplaćivanjem kredita banci u većoj mjeri nego što se očekivalo sa depreciranim novcem, također na kraju pobjeđuje.

Objektivna potreba za kreditom nastaje i zbog komercijalne organizacije upravljanja preduzećem u tržišnim uslovima, kada se u svakom preduzeću, u procesu kontinuirane cirkulacije pojedinačnog kapitala, javlja potreba za dodatnim iznosima ili, obrnuto, privremeno se oslobađaju novčana sredstva. . Uz pomoć kreditnog mehanizma ove fluktuacije se fleksibilno regulišu i preduzeća dobijaju sredstva koja su im potrebna za normalno poslovanje.

Uloga kredita je posebno važna u organizovanju obrtnih sredstava za preduzeća koja imaju sezonske uslove snabdevanja, proizvodnje ili prodaje. Potreban im je zajam za formiranje privremenih rezervi. Ali preduzećima koja nisu povezana sa sezonskim uslovima poslovanja takođe su potrebni krediti. U svakom preduzeću se obrtni i prometni fondovi smanjuju ili povećavaju, dok se proporcije između kapitala u robnom, proizvodnom i monetarnom obliku menjaju. Ova okolnost se objašnjava činjenicom da količina zaliha stalno varira ovisno o vremenu prijema sirovina. Iznos stanja gotovih proizvoda i sredstava potrebnih preduzeću takođe zavisi od uslova isporuke, vremena prijema uplata od kupaca i plaćanja računa dobavljača, vremena isplate zarada itd. Dakle, i pored ujednačenog procesa proizvodnje, preduzeća u nesezonskim sektorima privrede u procesu cirkulacije sredstava konstantno formiraju kratkoročna odstupanja od utvrđenih prosječnih vrijednosti. Objektivni proces oseke i oseke sredstava iz pojedinih preduzeća zahteva određenu fleksibilnost celokupnog sistema organizacije kapitala.

Uloga kredita je takođe velika u investicijama i reprodukciji osnovnih sredstava. Sposobnost kredita da predvidi buduće troškove osigurava da se kapitalna ulaganja izvrše prije nego što poslovni subjekt akumulira dobit i amortizaciju za ulaganja. Kombinacija vlasničkog i pozajmljenog kapitala omogućava vam da brzo odgovorite na tehnološki napredak i brzo platite implementaciju najnovijih naučnih dostignuća.

Govoreći o značaju kredita u razvoju privrednih odnosa između industrija i regiona, u povećanju efikasnosti proizvodnje, potrebno je pokazati njegovu ulogu u stvaranju i korišćenju prihoda i dobiti. Činjenica je da kredit služi procesu stvaranja, raspodjele i korištenja prihoda. Kredit i kreditni sistem, koji opslužuju promet sredstava, učestvuju u raspodjeli bruto proizvoda. Bez funkcionisanja kredita, proces preraspodjele bio bi nemoguć.

Važna funkcija kredita je stvaranje kreditnih sredstava opticaja i zamjena gotovine (emisiona funkcija). Ona se manifestuje u tome što se u procesu kreditiranja stvaraju sredstva plaćanja, tj. promet se obezbjeđuje novcem u gotovinskom i bezgotovinskom obliku. Ova funkcija kredita se otkriva i kada se dogode bezgotovinska plaćanja po osnovu zamjene gotovine. Bilo koje izdanje - gotovinsko ili bezgotovinsko - rezultat je kreditne transakcije. Povećanje emisija je istovremeno i povećanje sredstava kreditnog fonda. Naravno, ovaj resurs mora biti striktno ograničen na potrebe normalnog opticaja novca, uzimajući u obzir djelovanje zakona monetarnog prometa. Ovo također otkriva potrebu za kreditom.

Iako je funkcija kredita objektivna kategorija koja postoji nezavisno od volje i želje ljudi, kreditni sistem može stvoriti uslove koji omogućavaju da se kredit potpunije koristi za postizanje postavljenih ciljeva. Imajući to na umu, bankama i zajmoprimcima se savjetuje da koriste različite vrste kredita. Njihov izbor nije samo tehnička stvar. Prilikom odabira određene vrste kredita, zajmoprimci uzimaju u obzir specifičnu vrstu kredita, ekonomsku izvodljivost, te saznaju da li ovaj oblik kreditiranja omogućava najpotpunije korištenje kredita za povećanje profitabilnosti i razvoj svoje djelatnosti.

S obzirom na funkcije kredita, prikladno je napomenuti da na njihovoj osnovi privreda kontroliše rublja. Na osnovu kreditnih odnosa gradi se praćenje aktivnosti zajmoprimaca i zajmodavaca, procjenjuje se kreditna sposobnost i solventnost poslovnih subjekata i prati usklađenost sa principima kreditiranja. To je dalo povoda da neki autori govore o kontrolnoj funkciji svojstvenoj kreditu. Svaki povjerilac - bilo da se radi o banci, poduzetniku ili fizičkoj osobi - kontrolira stanje zajmoprimca kroz kredit na jedinstven način, nastojeći spriječiti neblagovremenu otplatu duga.

1.3 Principi kreditiranja

Jedan broj ekonomista, proučavajući ovo pitanje, ističe sljedeće principe kreditiranja: otplate, hitnosti, plaćanja i sigurnosti. Drugi stručnjaci gore navedenim principima dodaju ciljanu prirodu zajma i diferencijaciju pozajmljivanja. Autor smatra da su, na osnovu bankarske prakse, svi ovi principi važni, njihovo poštovanje vam omogućava da izbjegnete prisustvo nekvalitetnih kredita, dospjelih kredita i, posljedično, gubitaka.

Dakle, principi kreditiranja uključuju:

Otplata i hitnost kreditiranja;

Diferencijacija kreditiranja;

Ciljana priroda kredita;

Osiguranje kredita;

Otplata bankarskih kredita.

Pogledajmo bliže svaki od principa.

Otplata je karakteristika koja razlikuje kredit kao ekonomsku kategoriju od ostalih ekonomskih kategorija robno-novčanih odnosa. Bez otplate kredit ne može postojati, pa je otplata sastavni dio kredita, njegov atribut. Ovaj princip izražava potrebu blagovremenog vraćanja finansijskih sredstava dobijenih od zajmodavca nakon što ih zajmoprimac dovrši. Svoj praktičan izraz nalazi u otplati konkretnog kredita prenosom odgovarajućeg iznosa sredstava na račun kreditne institucije (ili drugog kreditora) koja ga je dala, čime se obezbjeđuje obnovljivost kreditnih sredstava banke kao neophodan uslov za nastavak svojih statutarnih aktivnosti.

Otplata i hitnost kreditiranja uzrokovana je činjenicom da banke mobilišu privremeno slobodna sredstva preduzeća, institucija i stanovništva za kreditiranje. Ova sredstva ne pripadaju bankama, i, na kraju krajeva, ona, došavši u banku iz različitih tržišnih segmenata, idu njima (potrošačko, komercijalno kreditiranje itd.). Osnovna karakteristika ovakvih sredstava je da su podložna povratu (tačnije, mora postojati spremnost za povrat) vlasnicima koji su ih uložili u banku pod uslovima oročenih depozita. Stoga, „zlatno“ bankarsko pravilo kaže da veličina i tajming finansijskih zahtjeva banke moraju odgovarati veličini i vremenu njenih obaveza. Kršenje ovog temeljnog principa vodi bankrotu banke.

Hitno kreditiranje je neophodan vid ostvarivanja otplate kredita. Načelo hitnosti znači da se kredit ne samo mora vratiti, već se mora vratiti u strogo određenom roku, tj. faktor vremena u njemu nalazi konkretan izraz. I, stoga, hitnost je privremena sigurnost otplate kredita. Prema uslovima otplate, bankarski krediti se dele na:

Kratkoročni krediti – daju se na period do godinu dana;

Srednjoročni krediti – daju se na period od jedne do tri godine;

Dugoročni krediti – prosječni rok otplate od tri do pet godina;

Krediti na poziv se otplaćuju u određenom periodu nakon formalnog obavještenja zajmodavca.

Rok kredita je maksimalno vrijeme u kojem će pozajmljena sredstva ostati u domaćinstvu zajmoprimca i mjera je nakon koje se kvantitativne promjene tokom vremena pretvaraju u kvalitativne. Ukoliko se prekrši rok kredita, suština kredita se iskrivljuje i gubi svoju pravu svrhu. Kršenje ovog uslova je dovoljan osnov da zajmodavac primeni ekonomske sankcije prema zajmoprimcu u vidu povećanja zaračunate kamate, a uz dalje odlaganje - podnošenje finansijskih zahteva sudu.

Diferencijacija kreditiranja znači da poslovne banke ne bi trebalo da imaju jasan pristup pitanju izdavanja kredita svojim klijentima koji se za njega prijavljuju. Praktična implementacija principa može zavisiti kako od pojedinačnih interesa određene banke, tako i od centralizovane politike koju država vodi za podršku određenim industrijama ili oblastima aktivnosti (npr. mala preduzeća, itd.). samo onim privrednim subjektima koji su u mogućnosti da ih blagovremeno otplate. Stoga diferencijaciju kreditiranja treba vršiti na osnovu pokazatelja kreditiranja, što se podrazumijeva kao finansijsko stanje preduzeća, koje daje povjerenje u sposobnost i spremnost zajmoprimca da otplati kredit u roku predviđenom ugovorom. Ovi kvaliteti potencijalnih zajmoprimaca se procenjuju analizom njihovog bilansa stanja na likvidnost, obezbeđenje privrede sopstvenim izvorima, nivo profitabilnosti u sadašnjem trenutku iu budućnosti.

Stepen kreditne sposobnosti (ili nivo kreditne sposobnosti) klijenta je pokazatelj individualnog ili privatnog kreditnog rizika za banku koji je povezan sa određenim klijentom, konkretnim kreditom datim klijentu.

Ciljana priroda kredita odnosi se na većinu vrsta kreditnih transakcija, izražavajući potrebu za ciljanim korišćenjem sredstava dobijenih od zajmodavca. Nalazi praktičan izraz u relevantnom dijelu ugovora o kreditu, kojim se utvrđuje konkretna namjena kredita, kao iu procesu bankarske kontrole pridržavanja ovog uslova od strane zajmoprimca. Kršenje ove obaveze može postati osnov za prijevremeni opoziv kredita ili uvođenje zatezne (povećane) kamatne stope na kredit. Kao izuzetak od ovog pravila, postoje opšti zajmovi koje zajmoprimac koristi po sopstvenom nahođenju da podmiri sve potrebe za finansijskim sredstvima.

Kolateral kredita pokriva jedan od glavnih kreditnih rizika – rizik nevraćanja kredita. Ovo načelo izražava potrebu da se osigura zaštita imovinskih interesa zajmodavca u slučaju mogućeg kršenja svojih obaveza od strane zajmoprimca i nalazi praktičan izraz u takvim oblicima pozajmljivanja kao što su krediti osigurani kolateralom ili finansijskim garancijama. Ako se ovaj princip ne uzme u obzir, bankarstvo bi se pretvorilo u špekulativnu aktivnost, gdje bi visok rizik transakcija doveo do naglog rasta kamatnih stopa.

Treba napomenuti da rješenje problema sigurnosti kredita zavisi od vrste kreditiranja i predmeta kredita. Ako govorimo o velikoj kompaniji koja decenijama uspešno posluje, ima dobru i dugu kreditnu istoriju, zauzima vodeću poziciju na tržištu, a na njenom čelu su poznati profesionalci, onda rešavanje pitanja obezbeđenja kredita zahteva jedan pristup . Ako uzmemo u obzir pitanje kredita za malo preduzeće koje se tek registrovalo i počinje svoj posao od nule, onda je nemoguće izdati kredit bez rješavanja pitanja kolaterala. Interesantan je položaj kolaterala u potrošačkom kreditiranju, gdje je moguć statistički pristup procjeni kreditnog rizika, a kolateral može biti dobar set specifičnih kriterija za zajmoprimca. Trenutno banke koriste vrstu zajma koji se naziva kredit od povjerenja, a jedini oblik osiguranja za koji je ugovor o kreditu. Ova vrsta kredita nema poseban kolateral i stoga se po pravilu daje prvoklasnim klijentima sa kojima banka ima dugogodišnje veze i nema potraživanja po ranije datim kreditima.

Plaćanje bankarskih kredita podrazumijeva da korisnici kredita plaćaju određenu naknadu za privremeno korištenje sredstava za svoje potrebe. Implementacija ovog principa u praksi se odvija kroz mehanizam bankarske kamate. Bankarska kamatna stopa je svojevrsna „cijena“ kredita. Otplata kredita ima za cilj da stimulativno utiče na ekonomsku (komercijalnu) kalkulaciju preduzeća, podstičući ih da povećavaju sopstvene resurse i ekonomično troše pozajmljena sredstva. Za banku, otplata kredita osigurava da pokrije svoje troškove povezane s plaćanjem kamata na tuđa sredstva privučena u depozite, troškove održavanja njenog aparata, a također osigurava i primanje dobiti za povećanje sredstava kreditnih sredstava ( rezerva, statutarna) i koristi ih za svoje i druge potrebe.

Prilikom razmatranja visine naknade za kredit, banke treba da uzmu u obzir sljedeće faktore:

Stopa refinansiranja Centralne banke Ruske Federacije;

Prosječna kamatna stopa (stopa privlačenja međubankarskih kredita ili stopa koju banka plaća na depozite različitih vrsta);

Struktura kreditnih resursa (što je veće učešće pozajmljenih sredstava, to bi kredit trebalo da bude skuplji);

Potražnja za kreditom potencijalnih zajmoprimaca (što je manja potražnja, to je kredit jeftiniji);

Period na koji se traži kredit, vrsta kredita, odnosno stepen njegovog rizika za banku, zavisno od kolaterala;

Stabilnost novčanog prometa u zemlji (što je veća stopa inflacije, to bi trebalo da bude skuplja naknada za kredit, jer banka ima povećan rizik od gubitka sredstava zbog depresijacije novca);

Sezonalnost proizvodnje (na primjer, u Rusiji kamatna stopa tradicionalno raste u avgustu-septembru, što je povezano s potrebom davanja poljoprivrednih kredita i kredita za uvoz robe na krajnji sjever).

Osim toga, na određivanje kamatne stope utiče ciklični razvoj tržišne privrede (u fazi recesije kamata na kredite po pravilu raste, u fazi brzog rasta opada), situacija na međunarodno kreditno tržište, dinamika novčane štednje fizičkih i pravnih lica (sa tendencijom njihovog smanjenja, kamata na kredite po pravilu raste), dinamika proizvodnje i prometa, koja određuje potrebe za kreditnim resursima odgovarajućih kategorija potencijalnih zajmoprimaca, odnos između veličine kredita koje daje država i njenog duga (kamate na kredite stalno rastu sa povećanjem domaćeg javnog duga).

Kamata na kredit se može obračunati u trenutku ukupne otplate kredita, ili ravnomjerno plaćati zajmoprimac tokom cijelog trajanja ugovora o kreditu. Takođe, kamatu na kredit banka može zadržati u trenutku kada je kredit direktno izdat zajmoprimcu.

Osim toga, ugovor o kreditu može predvidjeti različite vrste kamatnih stopa. Ako je kamatna stopa fiksna, onda tokom cijelog perioda kredita ne podliježe reviziji. U tom slučaju, zajmoprimac se obavezuje da će za korišćenje kredita plaćati kamatu po konstantnoj ugovorenoj stopi, bez obzira na promene uslova na tržištu kamatnih stopa. Za kratkoročne kredite primjenjuju se fiksne kamatne stope. Promjenjive kamatne stope se stalno mijenjaju u zavisnosti od situacije na kreditnom i financijskom tržištu. Stepenaste kamatne stope se koriste tokom perioda jake inflacije i periodično se revidiraju.

Kombinovana primena u praksi svih principa bankarskog kreditiranja omogućava sagledavanje kako makroekonomskih interesa tako i interesa na mikro nivou oba subjekta kreditne transakcije – banke i zajmoprimca.

Sljedeći termini i definicije se stalno koriste u procesu kreditiranja:

Pravno lice je organizacija koja ima posebnu imovinu u vlasništvu, privrednom ili operativnom upravljanju i odgovara za svoje obaveze ovom imovinom, može u svoje ime sticati i ostvarivati ​​imovinska i lična neimovinska prava, snositi odgovornosti i biti tužilac i tuženi na sudu.

Samostalni preduzetnik je državljanin Ruske Federacije koji se bavi poduzetničkom djelatnošću bez osnivanja pravnog lica.

Kreditni odbor je stalni kolegijalni organ Banke, u čiju nadležnost spada donošenje odluka o kreditiranju pravnih lica, preduzetnika i fizičkih lica u okviru utvrđenih ovlašćenja.

Kreditni odbor Sberbanke Rusije - Komitet Sberbanke Rusije za davanje kredita i investicija.

Komisija za kamatne stope i limite – Sberbank Rusije Komitet za kamatne stope i limite.

Banka – centralna kancelarija, filijala, dodatna kancelarija filijale Sberbanke Rusije, koja daje kredite pravnim licima, individualnim preduzetnicima i fizičkim licima.

Odjeljenje za kreditiranje – odjelu Banke, kojem su povjerene funkcije kreditiranja pravnih lica, individualnih preduzetnika i fizičkih lica.

Kreditna dokumentacija – Ugovor o kreditu, Ugovor o otvaranju nerevolving kreditne linije, Ugovor o otvaranju revolving kreditne linije, Opšti ugovor o otvaranju kreditne linije i ugovori zaključeni na osnovu i u skladu sa njim, kao i dokumenti kojima se obezbjeđuje kredit ( ugovor o kolateralu, garancije i sl.).

Baza podataka – baza podataka koju održava Banka za zajmoprimce.

Tranša – iznos kreditnih sredstava koje Banka prenosi Zajmoprimcu na određeni datum ili vremenski period u skladu sa uslovima Ugovora o kreditu (Ugovor o kreditnoj liniji).

Dakle, analiza opštih principa kreditnih odnosa nam omogućava da zaključimo: kredit osigurava kontinuitet proizvodnog procesa i doprinosi ubrzanju ekonomskog razvoja. U savremenim uslovima, kratkoročno kreditiranje fizičkih i pravnih lica posebno je aktuelno.

Poglavlje 2 Kratkoročno kreditiranje pravnih lica

2.1 Vrste i opšti uslovi kratkoročnog kreditiranja pravnih lica

Glavne vrste kratkoročnih kredita su:

Pozajmljivanje putem kreditne linije;

Prekoračenje, ugovorni zajam;

Mjenični zajmovi;

Konzorcij zajmovi.

Kreditna linija je pravno formalizovan ugovor između banke i zajmoprimca o obavezi banke da dužniku da kredit na određeno vreme u okviru ugovorenog limita.

Kreditna linija je pogodna za obje strane u kreditnom procesu, jer omogućava planiranje iznosa utrošenih sredstava, uštedu vremena tokom pregovora i sklapanja novog ugovora o kreditu. Kreditna linija omogućava zajmoprimcu da pozajmi sredstva u okviru određenog limita, da otplati sve ili dio sredstava kredita i da se ponovo zaduži u roku trajanja kreditne linije.

Veličina kreditne linije, po pravilu, utvrđuje se na osnovu podataka iz bilansa stanja zajmoprimca o plasmanu obrtnih sredstava i izvorima njihovog formiranja kojima raspolaže.

Kreditna linija je otvorena za preduzeća i organizacije sa stabilnim finansijskim položajem.

Kreditna linija otvorena zajmoprimcu može biti okvirna, revolving ili neobnovljiva.

Okvirna kreditna linija je ciljana, odnosno kredit se u ovom slučaju daje za plaćanje isporuka robe po jednom ugovoru u određenom roku.

Revolving kreditna linija, tzv Revolving kredit je najčešća vrsta kreditne linije. U ovom slučaju, kredit se daje i otplaćuje u okviru utvrđenog limita i rokova kredita automatski, bez dodatnih pregovora. Revolving kredit vam omogućava da izgladite fluktuacije unutar proizvodnog ciklusa kompanije, pružajući mogućnost pozajmljivanja dodatnih sredstava tokom perioda pada obima prodaje i otplate tokom perioda povećanja ovih obima.

Nerevolving kreditnu liniju karakteriše činjenica da nakon davanja i otplate kredita, odnos između banke i zajmoprimca prestaje.

Prekoračenja je kratkoročni kredit, koji se obezbjeđuje zaduživanjem sredstava sa računa klijenta banke iznad stanja na računu; drugim riječima, radi se o mogućnosti formiranja negativnog zaduženja na računu klijenta. Kredit za prekoračenje je višenamjenske prirode i izdaje se radi pokrivanja potreba klijenta za obrtnim sredstvima. Prekoračenje može biti dozvoljeno, odnosno formirano dogovorom stranaka, i neovlašćeno, odnosno bez saglasnosti banke. Pružanje pozajmljenih sredstava klijentu vrši se na osnovu dodatnog ugovora o prekoračenju, koji je aneks ugovora o bankovnom računu.

Izdavanje kredita zajmoprimcu može se izvršiti i otvaranjem tekućeg računa, odnosno u obliku tekućeg kredita, koji se obezbjeđuje otvaranjem tekućeg računa, sa kojeg se isplaćuju potraživanja pred klijentom. u nedostatku sopstvenih sredstava na računu. Dakle, tekući zajam vam omogućava da obavljate monetarne transakcije ne samo u okviru slobodnog stanja sredstava, već i na račun sredstava zajma.

U opštem smislu, pozajmljivanje mjenica je svaki oblik pozajmljivanja koji koristi mjenice. Istovremeno, mjeničnu pozajmicu ne treba shvatiti kao zajam izdat mjenicama. Prilikom izdavanja bankovnih mjenica istovremeno se može sastaviti i ugovor o kreditu, prema kojem se zajmoprimac (klijent) obavezuje da će u određenom roku platiti iznos jednak nominalnoj vrijednosti plus ugovorenu kamatu. Ovim novcem se mjenica naknadno otkupljuje kada je posljednji imalac mjenice preda trasantu (banci) na plaćanje.

Mječnički krediti se dijele na trajne i jednokratne. Razlika između ovih vrsta kredita je u tome što kod trajnog kredita klijent može više puta koristiti iznos kredita u dozvoljenim granicama; Jednokratni kredit omogućava da se ukupan iznos iskoristi samo jednom.

Konzorcijski zajam je zajam koji daje više zajmodavaca, odnosno bankarski konzorcij jednom zajmoprimcu. Takvi krediti se nazivaju i sindicirani.

Bankarski konzorcijum udružuje svoja privremeno raspoloživa finansijska sredstva na određeni vremenski period u svrhu kreditiranja zajmoprimca ili objekta. Zajmoprimci konzorcijumskih kredita mogu biti bilo koje preduzeće, organizacija, kao i banke i država. Predmet konzorcijumskih transakcija su robne transakcije, transakcije na tržištu hartija od vrednosti, na deviznom tržištu, prilikom uvođenja naučno-tehničkih dostignuća i sl.

Uslovi kreditiranja određuju se pouzdanošću zajmoprimca i finansiranog projekta, saglasnosti drugih banaka za učešće u kreditiranju, deviznim kreditima, mogućim rizicima i načinima njihovog osiguranja.

Konzorcijski krediti se u ruskoj praksi koriste izuzetno rijetko zbog pravne nesigurnosti ovog pitanja.

Krediti se daju rezidentima Ruske Federacije - pravnim licima bilo kojeg organizacionog i pravnog oblika i individualnim preduzetnicima koji su sklopili ugovor o bankovnom računu sa Bankom.

Prilikom kreditiranja pravnih lica registrovanih u obliku društva sa ograničenom odgovornošću, potrebno je uzeti u obzir rizike vezane za zavisnost njegovog finansijskog stanja od namera njegovih učesnika u pogledu postojanja i ekonomskog razvoja društva. U cilju smanjenja ovih rizika, kreditna dokumentacija sadrži klauzulu o pravu Zajmodavca da prijevremeno naplati predviđena sredstva kredita u slučaju povlačenja (ili smanjenja udjela) nekog od učesnika iz Društva.

Za dobijanje kredita Zajmoprimac dostavlja Banci sljedeću dokumentaciju:

1. Zahtev za kredit u bilo kom obliku (sa naznakom iznosa, svrhe kredita, roka i oblika obezbeđenja, kao i lokacije i poštanske adrese Zajmoprimca; telefonskih brojeva, imena i položaja rukovodilaca Zajmoprimca, koji, u skladu sa zakonom ili punomoćjem, daju pravo na podnošenje dokumenata i pregovore o kreditnim pitanjima).

2. Upitnik zajmoprimca (Dodatak A).

3. Dokumenti koji potvrđuju poslovnu sposobnost Zajmoprimca:

Ovjerena kopija Povelje (Pravila), registrovana na način propisan zakonom;

Ovjerena kopija konstitutivnog ugovora (ako zakon zahtijeva njegovu pripremu);

Kartica sa uzorcima potpisa vlasnika računa i otiskom pečata, ovjerena kod notara;

Kopije zapisnika sa sastanaka organa ovlašćenih Statutom organizacija (naredbi) o imenovanju lica navedenih u kartici sa uzorcima potpisa na odgovarajuću poziciju, ovjerene pečatom Zajmoprimca;

Potvrda o registraciji ili njena overena kopija;

Sastav dioničara/učesnika/članova/dioničara (preko 1% dionica/udjela/dionica) u ovom trenutku, kao i podaci o promjenama u sastavu tokom prošle godine (sa učešćem većim od 5%), uključujući informacije o akcionarima, u čije ime su nominalni akcionari druga lica, u vreme održavanja godišnje skupštine akcionara ili kasnijeg datuma;

Lični sastav višeg menadžmenta korporativnog klijenta;

Spisak podružnica i zavisnih organizacija sa naznakom njihovog učešća.

Nijedan od navedenih dokumenata se ne dostavlja ako se nalazi u pravnom dosijeu Zajmoprimca kod banke.

4. Ovjerena kopija potvrde Ministarstva za poreze i dažbine Ruske Federacije o registraciji pravnog lica kod poreskog organa.

5. Finansijska dokumenta:

Godišnji izveštaj za poslednju finansijsku godinu, sastavljen u skladu sa zahtevima Ministarstva finansija Rusije, sa oznakom prihvatanja od strane odeljenja Ministarstva za poreze i dažbine Ruske Federacije, uključujući;

Bilans;

Objašnjenja bilansa stanja i bilansa uspjeha - obrasci br. 3,4,5, objašnjenje;

Izvještaj revizora (ili njegov završni dio) na osnovu rezultata obavezne revizije godišnjih finansijskih izvještaja za posljednju finansijsku godinu (u njegovom odsustvu, za prethodnu godinu);

Izvještaj revizora na osnovu rezultata revizije finansijskih izvještaja pripremljenih u skladu sa Međunarodnim standardima finansijskog izvještavanja (ako postoje);

Računovodstveni izveštaji za prethodna 4 kvartala sa oznakom prihvatanja od strane Odeljenja za poreze i dažbine Ministarstva Ruske Federacije, uključujući:

Bilans;

Bilans uspjeha – obrazac br. 2;

Pregled iznosa stanja na vanbilansnim računima za primljena i izdata sredstva obezbeđenja na datume izveštavanja za poslednji mesec i kvartal, kao i na dan podnošenja zahteva, sa naznakom imena organizacija u čiju korist izdat kolateral i nazive nalogodavca ili organizacija za čije je obaveze izdato kolateral, kao i datume nastanka i ispunjenja obaveza po izdatom kolateralu;

Objašnjenje obaveza i potraživanja za prikazane bilanse stanja, sa navođenjem imena povjerilaca i dužnika i datuma nastanka duga (uključujući kašnjenja do 3 mjeseca, do 3 mjeseca);

Pregled duga po bankarskim kreditima na dostavljene bilanse stanja i na dan podnošenja zahtjeva sa naznakom povjerilaca, iznosa duga, datuma prijema kredita, datuma otplate, kamatne stope, učestalosti otplate, iznos dospjele kamate;

Objašnjenja kratkoročnih i dugoročnih finansijskih ulaganja za prikazane bilanse stanja;

Potvrda o novčanim tokovima;

Objašnjenje ostalih obrtnih sredstava za prikazane bilanse stanja, osim godišnjeg, raščlanjeno po bilansnim računima;

Potvrda odsjeka Ministarstva Ruske Federacije za poreze i dažbine o prisutnosti/odsustvu duga prema budžetu, kao i o računima otvorenim u poslovnim bankama, ako ga nije moguće dobiti - potvrda preduzeća o nepostojanju duga prema budžetima svih nivoa ili raščlanjivanju dospjelog duga (sa naznakom rokova, obima, razloga);

Potvrde o dostupnosti obračunskih, tekućih, kreditnih i drugih računa;

Potvrde banaka o stanju na tekućim i tekućim deviznim računima Zajmoprimca i prisutnosti potraživanja po računima;

Potvrde o ukupnom mjesečnom prometu na obračunskim, tekućim i deviznim računima za posljednjih 12 mjeseci;

Dokumentovani podaci o stanju na kreditnim računima Zajmoprimca kod Banke ili drugih kreditnih institucija.

Kreditni službenik ima pravo da od Zajmoprimca zatraži i druge finansijske dokumente neophodne za razmatranje zahtjeva.

6. Uslovi emisije i obim hartija od vrijednosti u opticaju i/ili planiranim za izdavanje, uključujući prospekt emisije obveznica.

7. Kreditna istorija kod drugih komercijalnih banaka najmanje posljednju godinu.

8. Zapisnik sa sjednice organa, u skladu sa Statutom organizacije, ovlaštenih za donošenje odluka o davanju kredita i zalogu imovine.

9. Dokumenti o studiji izvodljivosti otplate kredita:

Poslovni plan za tekuću godinu ili za period korišćenja kredita, ako rok kredita prelazi tekuću finansijsku godinu, koji potvrđuje mogućnost otplate kredita uzimajući u obzir sve postojeće obaveze - plan prihoda i rashoda (Prilog B ) i prognozu novčanog toka za tekuću finansijsku godinu ili za period korišćenja kreditnih sredstava (Prilog B), ako se period kredita produži preko tekuće finansijske godine, koji potvrđuje sposobnost preduzeća da servisira i otplaćuje kredit, uzimajući uzeti u obzir sve postojeće obaveze, uključujući i prema Banci;

Pored toga, prilikom kreditiranja trgovinskih i posredničkih transakcija, pojedinačnih isporuka robe po ugovorima koji se realizuju tokom određenog perioda, kao i prilikom finansiranja faza troškova povezanih sa realizacijom ciljanih (komercijalnih) programa zajmoprimca, potrebno je obezbediti studija izvodljivosti kredita (Prilog D), koja potvrđuje efektivnost transakcije koja se finansira i otplate kredita, sa obrazloženjem prodajnih cijena, troškova, isplativosti i roka otplate.

Kopije ugovora (sporazuma) koji potvrđuju rashodovne i prihodovne dijelove poslovnog plana (studija izvodljivosti). Prilikom davanja kredita za popunu obrtnih sredstava velikim preduzećima, kada Banka finansira deo proizvodnog programa, moguće je obezbediti kopije glavnih ugovora (ugovora), koji uglavnom potvrđuju rashodovni i prihodovni deo Poslovnog plana.

10. Kopije pasoša menadžera i osnivača.

11. Dokumenti o datom obezbjeđenju:

a) Prilikom davanja u zalog nekretnine:

Vlasnički dokumenti i dokumenti koji potvrđuju vlasništvo nad imovinom;

Dokumenta o teritorijalnim granicama zemljišne parcele (kopija crteža granica parcele), izdata od strane Komisije za zemljišne resurse i upravljanje zemljištem;

Potvrda organa koji vrši upis i tehnički popis nepokretnosti i tlocrt nekretnine;

b) Prilikom zalaganja vozila:

Pasoš vozila;

Obrazloženje računa 01 „Osnovna sredstva“;

Procjena od strane nezavisnog stručnjaka o likvidacionoj (tržišnoj) proceni imovine (akt i izveštaj procenitelja).

c) Prilikom zalaganja robe:

Dokumenti koji potvrđuju prisustvo i vlasništvo nad zalihama, njihovu lokaciju i vrijednost (kartice skladišnih evidencija, potvrde o stanju skladišta, registri zaliha, specifikacije u tijeku, tehnički izvještaji o puštanju gotovih proizvoda, listovi toka inventara, inventarni listovi, fakture, fakture itd.).

d) Prilikom zalaganja opreme:

Obrazloženje računa 01 „Osnovna sredstva“, ovjereno od strane rukovodioca i glavnog računovođe zalogodavca;

Dokumenti koji potvrđuju vlasništvo nad založenom stvari (na primjer, ugovor sa specifikacijama, izgledom, otpremnicom);

Dokumenti koji potvrđuju plaćanje carine (za uvoz);

Ako je potrebno, dokumenti koji potvrđuju plaćanje opreme;

Potvrda o puštanju u rad ili potvrda o prijemu;

Procjena od strane nezavisnog stručnjaka o likvidacionoj (tržišnoj) proceni imovine (akt i izveštaj procenitelja).

Sva imovina koja se prenosi kao kolateral za kredit mora biti upisana u knjigu zaloga (Prilog D).

Zahtjev za kredit, zajedno sa punim paketom potrebnih dokumenata, pregledavaju kreditne i pravne službe. Prilikom razmatranja kreditnog zahtjeva, Banka vrši sveobuhvatnu analizu kreditne sposobnosti dužnika, procjenjuje njegovu finansijsku stabilnost kako bi utvrdila stepen rizika neotplate datog kredita.

Na osnovu rezultata uvida u dokumentaciju, kreditni službenik daje pismeno mišljenje o mogućnosti izdavanja kredita, koje se dostavlja kreditno-investicionom odboru na odlučivanje.

Odluku o odobravanju kredita donosi Kreditni komitet uzimajući u obzir ograničenja i ograničenja koja je postavila Sberbanka Rusije.

U cilju vršenja kontrole nad izvorima otplate kreditnih obaveza, potrebno je osigurati da Zajmoprimac prenese na Banku plaćanja po ugovorima prihodovni dio studije izvodljivosti kredita, uključujući pasoše izvoznih transakcija.

Iznos obezbijeđenih kreditnih sredstava, režim kreditiranja i uslovi otplate duga određuju se na osnovu analize poslovnog plana, prognoze novčanih tokova, finansijskog stanja Zajmoprimca, karakteristika transakcije koja se finansira, uzimajući u obzir potrebe Zajmoprimca. .

Banka daje kredite u rubljama i stranoj valuti. Prilikom odlučivanja o obimu kreditiranja u stranoj valuti, potrebno je uzeti u obzir prihode Zajmoprimca u stranoj valuti, kao i ukupan novčani tok Zajmoprimca, uzimajući u obzir prognoziranu promjenu kursa rublje prema stranoj valuti za period pozajmljivanja.

Davanje kredita u valuti Ruske Federacije vrši se prenosom iznosa kredita na tekući račun Zajmoprimca na osnovu njegovog naloga za plaćanje prema nalogu za plaćanje Banke.

Davanje kredita u stranoj valuti pravnom licu vrši se prenosom iznosa kredita na tekući devizni račun Zajmoprimca na osnovu njegovih naloga za plaćanje po nalogu Banke.

2.2 Analiza kreditne sposobnosti zajmoprimca

Kreditna sposobnost preduzeća prvenstveno zavisi od veličine i redovnosti profita. Što se tiče prodaje imovine (nekretnine, hartije od vrijednosti) kao načina otplate kredita, glavna opasnost je da prihod od njihove prodaje može biti znatno manji od potrebnog za otplatu duga. Banka uvijek mora uzeti u obzir eventualne greške i obavezati se od klijenta da o svom trošku vrati nenaplaćeni dio duga.

Za utvrđivanje kreditne sposobnosti Zajmoprimca vrši se kvantitativna (procjena finansijskog stanja) i kvalitativna analiza rizika.

Svrha analize rizika je utvrđivanje mogućnosti, veličine i uslova kredita.

Procjena finansijskog stanja Zajmoprimca

Procjena finansijskog stanja Zajmoprimca se vrši uzimajući u obzir trendove u promjenama finansijskog stanja i faktore koji utiču na te promjene.

U tu svrhu potrebno je analizirati dinamiku procijenjenih pokazatelja, strukturu bilansnih stavki, kvalitet aktive i glavne pravce ekonomske i finansijske politike preduzeća.

Prilikom izračunavanja pokazatelja (racioa) koristi se princip opreznosti, odnosno preračunavanje stavki bilansne aktive naniže na osnovu stručne procjene.

Za procjenu finansijskog stanja Zajmoprimca koriste se tri grupe indikatora procjene:

Koeficijenti likvidnosti;

Odnos duga i kapitala;

Pokazatelji prometa i profitabilnosti.

Koeficijenti likvidnosti

One karakterišu obezbeđivanje obrtnih sredstava preduzeća za obavljanje poslovnih aktivnosti i blagovremeno otplatu hitnih obaveza.

Koeficijent apsolutne likvidnosti K1 karakteriše sposobnost trenutne otplate dužničkih obaveza i definiše se kao odnos gotovine i visoko likvidnih kratkoročnih hartija od vrednosti prema najhitnijim obavezama preduzeća u vidu kratkoročnih bankarskih kredita, kratkoročnih kredita. i razne obaveze prema dobavljačima (rezultat odeljka V bilansa stanja minus linije 640 - „odgođeni prihod“, 650 – „rezerve za buduće troškove“):

U ovom slučaju, visokolikvidne kratkoročne hartije od vrednosti podrazumevaju samo državne hartije od vrednosti i hartije od vrednosti Sberbanke Rusije. U nedostatku relevantnih informacija, red 253 se ne uzima u obzir pri izračunavanju K1.

Srednji omjer pokrivenosti K2 karakteriše sposobnost preduzeća da brzo oslobodi sredstva iz privrednog prometa i otplati dužničke obaveze. K2 je definisan kao omjer:

Za izračunavanje ovog koeficijenta prvo se procjenjuju grupe stavki „kratkoročna finansijska ulaganja“ i „potraživanja (plaćanja za koja se očekuju u roku od 12 mjeseci nakon izvještajnog datuma)“. Ove stavke su umanjene za iznos finansijskih ulaganja u nelikvidne korporativne hartije od vrednosti i nesolventna preduzeća i iznos loših potraživanja, respektivno.

Koeficijent struje (koeficijent ukupne pokrivenosti) K3 je opšti pokazatelj solventnosti preduzeća, čiji obračun uključuje u brojiocu svu obrtnu imovinu, uključujući i materijalnu (rezultat odeljka II bilansa stanja):

Za izračunavanje K3 prvo se usklađuju već navedene grupe bilansnih stavki, kao i „potraživanja (plaćanja za koja se očekuju za više od 12 meseci)“, „zalihe“ i „ostala obrtna sredstva“ za iznos od, odnosno loših potraživanja, nelikvidnih i teško prodatih zaliha i troškova i dugova na računu 83 „Odgođeni prihodi“ (kursne razlike).

Odnos duga i kapitala K4

To je jedna od karakteristika finansijske stabilnosti preduzeća i definiše se kao odnos sopstvenog kapitala (ukupni deo III bilansa stanja) prema ukupnom iznosu obaveza za pozajmljena sredstva (ukupni deo IV i V odeljka). bilans stanja) minus redovi 640 - “odgođeni prihodi”, 650 – “rezerve” predstojeći rashodi”:

Pokazatelji prometa i profitabilnosti

Promet raznih elemenata obrtne imovine i obaveza prema dobavljačima obračunava se u danima na osnovu obima dnevne prodaje (jednodnevni prihod od prodaje).

Dnevni obim prodaje se izračunava dijeljenjem prihoda od prodaje brojem dana u periodu (90, 180, 270 ili 360).

Prosječne (po periodu) vrijednosti obrtne imovine i obaveza prema dobavljačima izračunavaju se kao zbir polovina vrijednosti na datum početka i završetka perioda i pune vrijednosti za međudatume, podijeljen sa brojem smanjenih termina od 1.

Promet obrtne imovine:

Promet potraživanja:

Promet zaliha:

Slično, ako je potrebno, mogu se izračunati pokazatelji prometa za ostale elemente obrtne imovine (gotovi proizvodi, nedovršena proizvodnja, sirovine i materijal) i obaveze prema dobavljačima.

Pokazatelji profitabilnosti određuju se u procentima ili udjelima.

Profitabilnost proizvoda (ili povrat na prodaju) K5:

za trgovinske organizacije:

Povrat ulaganja u preduzeće:

ili (11)

Glavni indikatori evaluacije su koeficijenti K1, K2, K3, K4 i K5. Ostali pokazatelji prometa i profitabilnosti koriste se za opšte karakteristike i smatraju se dodatnim uz prvih pet indikatora.

Procjena rezultata izračunavanja pet koeficijenata sastoji se od dodjele kategorije Zajmoprimcu za svaki od ovih pokazatelja na osnovu poređenja dobijenih vrijednosti sa utvrđenim dovoljnim. Zatim se zbir bodova za ove indikatore utvrđuje u skladu sa njihovim težinama.

Dovoljne vrijednosti indikatora:

K4 – 1.0 – za sve Zajmoprimce, osim trgovinskih preduzeća

0,6 – za trgovinska preduzeća

Podjela indikatora na kategorije ovisno o njihovim stvarnim vrijednostima:

Odds
osim trgovine
za trgovinu
	0,15 i više		nerentab.

Tabela 1 - Obračun zbira bodova

Indeks	Stvarna vrijednost		Težina indikatora	Obračun bodova

Formula za izračunavanje zbira bodova S je:

S vrijednost, zajedno sa drugim faktorima, koristi se za određivanje rejtinga Zajmoprimca.

Za preostale pokazatelje treće grupe (promet i profitabilnost) nisu utvrđene optimalne ili kritične vrijednosti zbog velike ovisnosti ovih vrijednosti od specifičnosti poduzeća, industrije i drugih specifičnih uvjeta.

Procjena rezultata proračuna ovih indikatora zasniva se uglavnom na poređenju njihovih vrijednosti tokom vremena.

Kvalitativna analiza zasniva se na korištenju informacija koje se ne mogu izraziti kvantitativno. Za sprovođenje ove analize koriste se informacije koje je dao Zajmoprimac, odeljenje bezbednosti i informacije iz baze podataka.

U ovoj fazi se procjenjuju rizici:

Industrija:

Stanje tržišta po granama;

Trendovi u razvoju konkurencije;

Nivo podrške vlade;

Značaj preduzeća na regionalnom nivou;

Rizik od nelojalne konkurencije drugih banaka.

Dioničari:

Rizik preraspodjele dioničkog kapitala;

Dosljednost pozicija većih dioničara.

Regulacija delatnosti preduzeća:

Subordinacija (vanjska finansijska struktura);

Licenciranje djelatnosti;

Prednosti i rizici njihovog otkazivanja;

Rizici novčanih kazni i sankcija;

Rizici sprovođenja zakona (mogućnost promjena zakonodavnog i regulatornog okvira).

Proizvodnja i menadžment:

Tehnološki nivo proizvodnje;

Rizici infrastrukture snabdijevanja (promjene u cijenama dobavljača, prekid snabdijevanja, itd.);

Rizici vezani za banke u kojima su otvoreni računi;

Poslovna reputacija (tačnost u ispunjavanju obaveza, kreditna istorija, učešće u velikim projektima, kvalitet robe i usluga itd.);

Kvalitet upravljanja (kvalifikacije, stabilnost rukovodećeg položaja, prilagodljivost novim metodama i tehnologijama upravljanja, uticaj u poslovnim i finansijskim krugovima).

Posljednja faza procjene kreditne sposobnosti je određivanje rejtinga, odnosno klase Zajmoprimca.

Postoje 3 klase zajmoprimaca:

prvoklasni – čija je pozajmica nesumnjiva;

druga klasa - kreditiranje zahtijeva uravnotežen pristup;

treća klasa – kreditiranje je povezano sa povećanim rizikom.

S = 1 ili 1,05 – Zajmoprimac se može klasifikovati kao prvoklasna kreditna sposobnost;

S više od 1,05, ali manje od 2,42 – odgovara drugoj klasi.

2.3 Mehanizam kratkoročnog kreditiranja pravnih lica

Prvo pitanje koje interesuje banka je svrha za koju se kredit uzima. Namjena kredita je važan pokazatelj stepena rizika. Banka, na primjer, izbjegava izdavanje kredita za špekulativne transakcije, jer otplata zavisi od ishoda sumnjivih, a ponekad i nezakonitih transakcija, te stoga nosi visok rizik. Prilikom davanja kredita preduzeću, banka uzima u obzir učestalost bankrota u datoj industriji i oprezna je u odnosu na preduzeća koja posluju u nestabilnim industrijama. Prilikom davanja kredita akcionarskom društvu, banka mora osigurati da je kredit uzet radi ispunjenja namjene navedenih u statutu društva. Namjena također određuje oblik kredita.

Kratkoročne kredite Banka daje za sljedeće namjene:

Kreditiranje za nadoknadu vlastitih obrtnih sredstava i financijskih troškova za osnovne proizvodne djelatnosti;

Pozajmljivanje za komercijalne operacije, programe i ugovore;

Kreditiranje federalnih i općinskih programa;

Prekoračenje;

Investicijsko kreditiranje i financiranje projekata;

Financiranje građevinskih projekata;

kao i druge svrhe predviđene regulatornim dokumentima Banke.

Nije dozvoljeno davanje kredita pravnim licima i individualnim preduzetnicima radi otplate duga po kreditima Banke i dospjelog duga prema drugim bankama.

Nije dozvoljeno davanje kredita insajderima - pravnim licima i fizičkim preduzetnicima za sticanje akcija Banke.

Ugovor o kreditu koji predviđa jednokratno odobrenje sredstava na račun zajmoprimca;

Ugovor o otvaranju nerevolving kreditne linije, kojim se predviđa prenos sredstava na račun(e) Zajmoprimca prema utvrđenom rasporedu;

Ugovor o otvaranju nerevolving kreditne linije sa besplatnim režimom prenosa sredstava na račun(e) Zajmoprimca;

Ugovor o otvaranju revolving kreditne linije;

Opšti ugovor o otvaranju okvirne kreditne linije, na osnovu kojeg se zaključuju pojedinačni ugovori o kreditu, odnosno ugovori o otvaranju nerevolving kreditne linije.

Za kredite individualnim preduzetnicima na osnovu Ugovora o kreditu obavezan je mjesečni plan otplate glavnice, uz mogućnost utvrđivanja grejs perioda do tri mjeseca, tokom kojeg se kredit ne vraća.

Prilikom izdavanja kredita mora biti jasno definisan izvor njegove otplate. Postoje dva glavna izvora: od prihoda ili od prodaje imovine. Banka mora provjeriti da li uslovi koje predlaže klijent odgovaraju njenim stvarnim mogućnostima.

Kamata za korišćenje kredita obračunava se na iznos stvarnog duga po kreditu, obično mesečno tokom perioda otplate po stopi od 365 dana. Zajmoprimac je dužan da otplati dug po kamati najkasnije u navedenom roku prenoseći ga nalogom za plaćanje na račun Banke. U slučaju neblagovremenog prenosa, Banka naplaćuje kaznu na iznos neplaćene kamate, ima pravo da raskine ugovor o kreditu i dostavi nalog za naplatu na račun Zajmoprimca. Ako iznos koji je Zajmoprimac doprinio nije dovoljan za otplatu kazne (kazne, penala), obračunate kamate na kredit i glavnicu duga, tada se prije svega otplaćuje kazna (kazna, penal) i kamata za korištenje kredita. , a preostali iznos se koristi za otplatu glavnog duga.

Ukoliko zajmoprimac ima dospjeli dug, banka je dužna da prestane da daje nove kredite zajmoprimcu i otpočne naplatu duga po kreditu podnošenjem potraživanja kod korisnika kredita za iznos glavnog duga, kamate za korištenje kredita i penale u roku od 10 dana od dana nastanka dospjelog duga.

Plaćanje kamata na kredit

Plaćanje kamate za korišćenje kredita pravna lica vrše mjesečno ili kvartalno, a fizička lica - mjesečno.

Kamatna stopa na kredit ne smije biti niža od minimalne stope koju utvrđuje Komisija za kamatne stope i limite.

Kamatna stopa na kredit može biti diferencirana i može varirati u zavisnosti od mjesečnog (tromjesečnog) kreditnog prometa na računima Zajmoprimca i/ili Žiranta otvorenim kod Banke (obim prihoda primljenih na račune Zajmoprimca i/ ili Garant kod Banke, obim kreditnih sredstava, koji se nalaze na pokrićem računima za akreditive otvorene u Banci). Procedura za primjenu i određivanje varijabilne kamatne stope utvrđena je posebnim regulatornim dokumentima Sberbanke Rusije.

Prilikom tromjesečne otplate kamate, Banka samostalno preračunava kamatnu stopu kako bi je dovela na mjesečni nivo koristeći formulu (13):

Gdje j – godišnja kamatna stopa za tromesečne otplate kamata, podeljena sa 100;

i –

Istovremeno, za Zajmoprimce kojima je u skladu sa odlukom Kreditnog odbora Banke dodijeljen status „VIP zajmoprimaca“, kamatna stopa na tromjesečnu isplatu kamate za dovođenje na mjesečni nivo nije preračunati, osim ako Odlukom Komisije za stope i limite nije drugačije određeno.

Ukoliko postoji više kreditnih računa po ugovoru, kamata se obračunava u okviru svakog pojedinačnog kreditnog računa, nakon čega se dobijeni rezultati zbrajaju ukupnom iznosu. Primljena kamata podliježe obračunu na odgovarajućim simbolima, Obrazac br. 102-SB.

Plaćanje provizije na kredit

Prilikom davanja kredita predviđene su sljedeće vrste plaćanja provizije:

1) Naknada za obavljanje poslova po kreditnom računu.

Naknada za obavljanje transakcija na kreditnom računu dio je kamatne stope i koristi se kao tehnički način podjele na dvije komponente. Odluku o naplati naknade za transakcije na kreditnom računu Banka može donijeti ako kamatna stopa na kredit prelazi 1,1 stope refinansiranja Banke Rusije utvrđene u vrijeme donošenja odluke Kreditnog odbora o kreditiranju (za kredite u rubalja) ili 15% godišnje (za kredite u stranoj valuti).

Ukupan iznos naknade za transakcije po kreditnom računu i kamatna stopa za korišćenje kredita utvrđena Ugovorom o kreditu ne smije biti niža od minimalne stope koju utvrđuje Komisija za stope i limite.

Plaćanje transakcija po kreditnom računu vrši se istovremeno sa plaćanjem kamate.

2) Naknada za otvaranje kreditne linije.

Pri korištenju bilo kojeg načina pozajmljivanja mogu se primjenjivati ​​naknade, ovisno o složenosti i prirodi transakcija koje se obavljaju. Banka samostalno utvrđuje izvodljivost naplate naknade.

Naknada je određena kao procenat limita kreditne linije/iznosa kredita. Ako je u kreditnoj dokumentaciji predviđeno ograničenje maksimalnog jednokratnog duga po kreditu, naknada se može obračunati na osnovu veličine navedenog limita.

Naknada se plaća u paušalnom iznosu prije prvog korištenja kreditnih sredstava.

3) Naknada za korišćenje limita kreditne linije.

Naknada se naplaćuje prilikom otvaranja revolving kreditne linije ili nerevolving kreditne linije sa otvorenim režimom povlačenja.

Naknada se utvrđuje kao procenat godišnje neiskorištenog limita kreditne linije.

Uplate se vrše na mjesečnoj ili tromjesečnoj osnovi. Rokovi za naplatu naknada određuju se pojedinačno, sa navođenjem konkretnih datuma za plaćanje naknada u tekstovima zaključenih ugovora. Učestalost i vrijeme plaćanja je sinhronizovano sa plaćanjem kamate na kredit.

4) Naknada za rezervaciju resursa.

Uslovi Ugovora o zajmu ili Ugovora o otvaranju nerevolving kreditne linije sa utvrđenim rasporedom povlačenja zahtijevaju plaćanje naknade za rezervisanje sredstava u slučaju kršenja rasporeda (datuma) za povlačenje kredita utvrđenog uslovima sporazum.

5) Isplata u vidu naknade za prevremenu otplatu kredita.

Naknada se utvrđuje u procentima na godišnjem nivou od iznosa kredita otplaćenog prije roka za period od stvarnog datuma otplate, po pravilu, do planiranog datuma otplate utvrđenog odredbama Ugovora.

6) Isplata za nepotpuno ispunjenje uslova ugovora o kreditu u smislu uslova njegovog obezbeđenja. Prilikom određivanja visine naknade uzimaju se u obzir karakteristike oporezivanja, uklj. plaćanje PDV-a.

Osiguranje kredita

Preduslov za odobravanje kredita je dostupnost obezbeđenja za blagovremeno i potpuno ispunjenje obaveza od strane Zajmoprimca.

Važan element kreditne transakcije je koja imovina će zajmoprimac moći da založi kao kolateral, ko je vlasnik kolaterala, lokacija kolaterala, troškovi skladištenja i kako se vrednuje imovina ponuđena kao kolateral. Odluka o odobravanju kredita uvijek treba biti zasnovana na prednostima projekta koji se finansira, a ne na atraktivnosti kolaterala. Bez kolaterala, kredit se može izdati samo u slučajevima kada je zajmoprimac veoma pouzdan.

Banka kao kolateral prihvata:

Plemeniti metali;

vrijednosne papire;

Garancije i garancije;

Imovina;

Prava svojine (potraživanja).

Prilikom kreditiranja pravnog lica - malog preduzeća, pored navedenih vrsta obezbeđenja, potrebno je obezbediti i garanciju osnivača (osnivača) Zajmoprimca, koji poseduje kontrolni paket akcija (učešće u osnovnom kapitalu) Zajmoprimca, i/ili pojedinaca koji imaju mogućnost da izvrše značajan uticaj na aktivnosti Zajmoprimca (na osnovu provjera odjela za sigurnost materijala). Na ukupan iznos kreditnih obaveza izdaje se garancija.

U cilju smanjenja kreditnih rizika istovremeno se može koristiti nekoliko oblika osiguranja otplate kredita.

Procijenjena vrijednost hartija od vrijednosti utvrđuje se na osnovu nezavisnog procjenitelja.

Procijenjenu vrijednost plemenitih metala određuju stručnjaci od strane odjeljenja za obavljanje deviznih i netrgovačkih poslova.

Pod procijenjenom vrijednošću nekretnina, opreme, vozila, inventara podrazumijeva se najvjerovatnija cijena za koju se nekretnina može prodati na konkurentnom i otvorenom tržištu, a može se utvrditi na osnovu zaključka nezavisnog procjenitelja koji ima pravo na provođenje procjene (licence).

Dozvoljeno je utvrđivanje procijenjene vrijednosti na osnovu dokumentovanog mišljenja službenika kreditnog odjela.

Procijenjena vrijednost založene imovine usklađuje se korištenjem faktora prilagođavanja.

Kolateralno osiguranje

Založena imovina podleže osiguranju Zajmoprimca (Zalogodavca) od rizika gubitka (uništenja), nestašice ili oštećenja u slučajevima predviđenim Pravilima osiguranja (potreban paket).

Prilikom utvrđivanja osiguranog iznosa po ugovoru o osiguranju, uzima se u obzir da osigurani iznos po ugovoru o osiguranju ne smije biti manji od procijenjene vrijednosti kolaterala koji podliježe faktorima usklađivanja, odnosno ne manji od duga po kreditu i dospjele kamate za period važenja ugovora o osiguranju.

Izbor osiguravača vrši Zalogodavac sa liste osiguravajućih društava koja učestvuju u osiguranju imovine koja je predmet zaloge u Sberbanci Rusije.

Ako dobijete poruku od osiguravajućeg društva, od Zajmoprimca, Zalogodavca, iz medija (u bilo kom obliku, uključujući i telefonom) o nastanku osiguranog slučaja u vezi sa osiguranim kolateralom, odjel za kreditiranje mora poslati zahtjeve na osiguravajuće društvo najkasnije narednog radnog dana društvo (u nedostatku njegovog pismenog obavještenja), Zajmoprimac i Zalogodavac (ako je zalogodavac treće lice) o potvrdi osiguranog slučaja, popisu oštećene imovine, preliminarni iznos štete itd.

Poglavlje 3 Kratkoročni krediti fizičkim licima

3.1 Opšti uslovi za kreditiranje fizičkih lica

Krediti se daju fizičkim licima - državljanima Ruske Federacije starijim od 18 godina, pod uslovom da rok otplate kredita po ugovoru nastupi prije navršenih 75 godina.

Prilikom davanja kredita Zajmoprimcu u iznosu koji ne prelazi 100 američkih dolara (ili protuvrijednost u rubljama ovog iznosa) i na period ne duži od 6 mjeseci, ne utvrđuje se maksimalna starosna granica.

Krediti se daju stanovništvu za hitne potrebe (nabavka vozila, garaža, skupih kućnih potrepština, privrednih objekata, plaćene medicinske usluge, kupovina turističkih i sanatorijskih vaučera i druge potrošačke svrhe).

Krediti se daju osim ako nije drugačije utvrđeno drugim regulatornim dokumentima Sberbanke Rusije o kreditiranju fizičkih lica:

Na mjestu registracije Zajmoprimaca. Za privremenu registraciju, krediti se daju za vrijeme trajanja registracije;

Na lokaciji zaposlenog preduzeća Zajmoprimca, klijenta Banke, na zahtev ovog preduzeća i uz davanje garancije za obezbeđenje ispunjenja obaveza Zajmoprimca iz Ugovora o kreditu.

Davanje kredita koji nije u mjestu registracije Zajmoprimca vrši se nakon što od Banke na mjestu registracije Zajmoprimca dobije informacije o prisustvu (ili odsustvu) duga po kreditima, kreditnoj istoriji, nakon čega slijedi obavještenje o činjenica izdavanja kredita.

Pozajmljivanje Zajmoprimcu se vrši na osnovu:

Ugovor o kreditu koji predviđa jednokratni zajam;

Ugovor o otvaranju nerevolving kreditne linije kojim se utvrđuje maksimalni iznos kredita koji Zajmoprimac može dobiti u određenom roku i pod određenim uslovima. Kredit se izdaje u okviru maksimalnog iznosa kredita (limit izdavanja), dok otplaćeni dio kredita ne povećava limit besplatnog izdavanja.

Krediti se daju u valuti Ruske Federacije i stranoj valuti.

Maksimalni iznos kredita za svakog Zajmoprimca utvrđuje se na osnovu procene njegove solventnosti i obezbeđenog kolaterala za otplatu kredita, kao i uzimajući u obzir njegovu pouzdanost.

Preduslov za odobravanje kredita je dostupnost obezbeđenja za blagovremeno i potpuno ispunjenje obaveza od strane Zajmoprimca.

Banka kao osnovni kolateral prihvata:

Garancije građana Ruske Federacije koji imaju stalni izvor prihoda (žiranti podliježu starosnoj granici);

Garancije pravnih lica;

Zalog nekretnina (ne prihvata se kao jedino obezbeđenje, osim ako nije drugačije utvrđeno drugim regulatornim dokumentima Sberbank Rusije o kreditiranju fizičkih lica);

Zalog vozila i druge imovine. Nije dozvoljeno prihvatanje kao zalog vozila i imovine koja se ne može oduzeti u skladu sa saveznim zakonom;

Zalog izmjerenih ingota plemenitih metala uz obavezno čuvanje založene imovine u Banci;

Zaloga hartija od vrijednosti Sberbanke Rusije i državnih hartija od vrijednosti;

Zaloga hartija od vrednosti korporativnih emitenata u okviru limita rizika koji su za njih utvrđeni. Proceduru za utvrđivanje limita rizika utvrđuje Sberbanka Rusije;

Garancije subjekata Ruske Federacije ili opština.

Banka ima pravo da sklapa ugovore o saradnji sa trećim licima - solventnim preduzećima koja Banci pružaju usluge gotovinskog poravnanja, izvršnim organima konstitutivnih subjekata Ruske Federacije, opštinama u svrhu kreditiranja određenih kategorija Zajmoprimaca (zaposlenih ovih preduzeća, građani kojima su potrebni poboljšani uslovi stanovanja).

Primjer kratkoročnog kreditiranja fizičkih lica je „zajam od povjerenja“.

Kredit od poverenja se izdaje bez izdavanja garancija ili kolaterala i ne zahteva davanje potvrde o prihodima u nedostatku značajnih promena u prethodno datim informacijama.

Uslovi kredita

Poverilački krediti se daju fizičkim licima na mestu registracije, uz istovremeno ispunjavanje sledećih uslova:

Imati pozitivnu kreditnu istoriju kod Banke;

Zajmoprimac nema dugovanja prema Banci za ovu vrstu kredita.

Maksimalni iznos kredita ne može biti veći od 1.500 USD u protuvrijednosti u rubljama.

Rok kredita – ne duži od 6 meseci.

Krediti se daju u valuti Ruske Federacije, u gotovini i bankovnim transferom. Maksimalni iznos kredita utvrđuje banka na osnovu solventnosti zajmoprimca.

Rok za pregled dokumentacije za izdavanje kredita nije duži od 1 dana od trenutka kada zajmoprimac dostavi kompletan paket dokumenata.

Da bi dobio kredit, zajmoprimac dostavlja banci sljedeću dokumentaciju:

1) Zahtev – obrazac zahteva za dobijanje kredita;

2) pasoš ili drugi dokument kojim se identifikuje zajmoprimac;

3) Dokument kojim se potvrđuje iznos prihoda i iznos odbitaka u posljednjih 6 mjeseci ako je u trenutku podnošenja zahtjeva banci za kredit, u odnosu na podatke koji su prethodno dostavljeni banci, kod zajmoprimca došlo do značajnih promjena u njegovom socijalnom i imovinskom statusu povezanom sa promjenom mjesta rada, položaja, prosječnih mjesečnih primanja, prosječnih mjesečnih odbitaka itd.

Kredit se otplaćuje mjesečno u jednakim ratama. Plaćanje kamate vrši se istovremeno sa otplatom kredita.

Kamata se plaća mjesečno istovremeno sa otplatom kredita, počevši od 1. u mjesecu koji slijedi nakon mjeseca u kojem je primljen kredit ili njegov prvi dio.

Posljednja uplata se vrši najkasnije do datuma utvrđenog ugovorom.

Ako se očekuje smanjenje prihoda Zajmoprimca tokom perioda važenja Ugovora o kreditu, na primjer, zbog dostizanja starosne granice za odlazak u penziju, sastavlja se plan plaćanja koji predviđa otplatu većeg dijela kredita u početnoj fazi sporazum. U ovom slučaju, iznos plaćanja utvrđuje se pod sljedećim uslovima:

U periodu radnog vijeka, iznos jednokratne otplate kredita zajedno sa maksimalnim iznosom kamate ne smije prelaziti vrijednost od 1 0,5 Dch;

U periodu koji pada na starosnu granicu za odlazak u penziju, iznos paušalne otplate kredita zajedno sa iznosom kamate u trenutku penzionisanja) ne bi trebalo da pređe vrednost od 2 0,5 Dch2.

Na zahtjev Zajmoprimca, otplata glavnog duga i plaćanje kamate može se izvršiti u anuitetima ili diferenciranim plaćanjima. Istovremeno, postupak otplate se ne mijenja tokom perioda otplate kredita.

Za isplate anuiteta:

Mjesečna isplata anuiteta po kreditu (za glavnicu i kamatu) utvrđuje se na sljedeći način:

gdje je Pl isplata anuiteta po kreditu;

T – rok kredita (u mjesecima).

Anuitetske uplate za otplatu duga po kreditu (glavnicu i kamatu) Banka otpisuje sa računa na depozit po viđenju koji Zajmoprimac otvara kod Banke, svakog meseca poslednjeg radnog dana, počev od narednog meseca od meseca prijema. kredit, na osnovu dugoročnih instrukcija Zajmoprimca (obrazac 190).

Posljednja uplata po kreditu vrši se najkasnije do datuma konačne otplate kredita utvrđenog Ugovorom o kreditu.

Ako se dug po kreditu otplaćuje na vrijeme, anuitetske uplate se prvenstveno koriste za otplatu hitnih kamata, a preostali iznos se koristi za otplatu glavnog duga.

Za diferencirana plaćanja:

Mjesečna diferencirana otplata kredita (za glavnicu i kamatu) utvrđuje se na sljedeći način:

gdje je Pl diferencirano plaćanje kredita;

S – iznos datog kredita;

T – rok kredita (u mjesecima);

O – stanje kredita;

D – stvarni broj kalendarskih dana u periodu plaćanja.

Otplatu duga po kreditu i plaćanje kamata i penala vrši:

Prenosi sredstava sa depozitnih računa Zajmoprimca na osnovu njihovog pismenog naloga (jednokratni - prema obrascu 187 ili dugoročni - prema obrascu 190);

Polaganje gotovine u blagajnu Banke/filijala Sberbanke Rusije na osnovu priznanice na obrascu 31 ili PD-4 (u rubljama);

Prijenos sredstava preko komunikacijskih kompanija ili drugih kreditnih organizacija;

Odbici od plate Zajmoprimca (na njegov zahtev).

Otplata duga po kreditu i plaćanje kamata i penala u stranoj valuti vrši se isključivo bankovnim transferom.

Zajmoprimac ima pravo da prijevremeno otplati kredit ili njegov dio.

U slučaju prijevremene otplate dijela kredita, Zajmoprimac je dužan da mjesečno plaća kamatu na preostali iznos duga do sljedećeg plaćanja glavnice.

Na dan plaćanja Zajmoprimca, računovodstvo kreditnog poslovanja, na osnovu naloga službe za podršku kreditnom poslovanju, vrši knjigovodstvena knjiženja činjenice plaćanja kamate za korišćenje kredita i/ili otplate glavnog duga. na njemu.

Datum otplate duga po kreditu (plaćanje kamate, penala) je datum prijema sredstava na blagajni ili na račun Banke (izdavanja kredita) ili datum terećenja sredstava sa depozitnog računa klijenta, ako je depozit otvoren kod banke koja je izdala kredit.

Odbrojavanje perioda za obračun kamate za korišćenje kredita počinje od dana formiranja duga na računu kredita (ne računajući ovaj datum) i završava se datumom otplate duga na računu kredita (uključivo ). Shodno tome, za privremena plaćanja, datum plaćanja kamate se uračunava u period za koji se ova isplata vrši.

Odraz obračunate kamate u računovodstvu vrši se:

Posljednjeg radnog dana u mjesecu;

Prilikom otplate duga po kreditu;

Prilikom knjiženja zaostalih kamata na račune u roku utvrđenom Ugovorom o kreditu;

Prilikom prenošenja obračuna obračunate kamate sa bilansnih računa na vanbilansne račune, i obrnuto, u slučaju promjene rizične grupe kredita.

Obračun perioda za obračun penala počinje od datuma koji slijedi nakon datuma ispunjenja obaveze utvrđene Ugovorom o kreditu i završava se datumom plaćanja (uključujući i ovaj datum).

Prilikom obračuna kamata i penala uzima se u obzir stvarni broj kalendarskih dana u periodu plaćanja, a stvarni broj kalendarskih dana u godini (365 odnosno 366).

Obračun kamata i penala i zaokruživanje obračunatih vrijednosti vrši se u skladu sa Metodologijom br. 1061-r/20/.

Iznosi koje je Zajmoprimac uplatio (preneo) za otplatu duga po Ugovoru o zajmu, šalju se, bez obzira na svrhu plaćanja navedenu u dokumentu za plaćanje, sledećim redosledom:

Da plati kaznu;

Za plaćanje zaostalih kamata;

Za plaćanje hitnih kamata;

Za otplatu dospjelog duga po kreditu;

Za otplatu hitnog duga.

U slučaju prijevremene djelimične otplate glavnice po kreditu, iznos primljen od Zajmoprimca se prije svega šalje, bez obzira na svrhu plaćanja navedenu u isplatnom dokumentu, za plaćanje hitne kamate (na dan prijevremene otplate). ), a preostali iznos se šalje za otplatu glavnog duga (u nedostatku dospjelih kreditnih obaveza).

Poslednjeg dana otplatnog roka, ukoliko Zajmoprimac ne ispuni (nepravilno ispunjava) svoje obaveze iz ugovora, Odeljenje za računovodstvo kreditnog poslovanja, na osnovu naloga Odeljenja za podršku kreditnom poslovanju, prenosi dug po obračunanoj, a neplaćenoj (dospeloj) kamati i/ili po osnovu glavnice na odgovarajuće račune za obračunavanje dospjele glavnice i/ili dospjele kamate.

U slučaju diferenciranih plaćanja, na dan utvrđen Ugovorom o zajmu, a to je poslednji dan u mesecu plaćanja, iznos kamate koju je Zajmoprimac nedovoljno platio na dan poslednje otplate duga u izveštajnom periodu mora se preneti na račun namijenjen evidentiranju zaostalih kamata. Kamata obračunata za period od datuma koji slijedi nakon datuma posljednje uplate Zajmoprimca radi otplate duga u izvještajnom periodu do datuma utvrđenog Ugovorom o zajmu da Zajmoprimac ispuni svoje obaveze po kreditu u istom periodu neće se uračunavati na račun za obračun zaostalih kamata.

Ukoliko Zajmoprimac ne ispuni obaveze plaćanja anuiteta u roku utvrđenom Ugovorom o kreditu, dospjele kamate i dospjele glavnice, obračunate kao razlika između iznosa anuiteta i dospjele kamate, knjiže se u korist odgovarajućeg bilansne račune za obračunavanje zaostalih kamata i dospjelih kamata glavni dug.

Po završetku otplate kredita, nakon primljene posljednje uplate, službenik računovodstva kreditnog poslovanja na kartici ličnog računa ispod posljednjeg popunjenog reda upisuje „Kredit otplaćen“ i to ovjerava potpisom.

Najmanje jednom mjesečno, odjel za podršku kreditnom poslovanju šalje odjelu za kreditiranje dopis o vraćenim kreditima (listu) u kojem se navode lični računi i zajmoprimci.

Po završetku Ugovora o kreditu, Odsjek za podršku kreditnim transakcijama vraća originalnu kreditnu dokumentaciju Odsjeku za kreditiranje.

Nakon prijema paketa dokumenata, kreditni službenik:

Priprema kreditne dokumente za prenos u arhivu u skladu sa procedurom koju utvrđuje Banka;

O zatvaranju Ugovora o kreditu bilježi u dnevniku registracije ugovora o kreditu.

Kreditni dug koji je beznadežan ili priznat kao nerealni za naplatu na način koji je utvrdila Banka Rusije otpisuje se iz bilansa banke na teret stvorene rezerve za eventualne kreditne gubitke, a ako je nedovoljan, na teret se stavlja na teret bankovni rashodi koji ne umanjuju poresku osnovicu pri obračunu poreza na dobit u skladu sa propisom br. 455-3-r/4/.

U izuzetnim slučajevima, Banka može, na zahtev Zajmoprimca, odlučiti da privremeno utvrdi tromesečnu učestalost otplate glavnog duga i kamate za korišćenje kredita na period do 6 meseci uz zaključivanje dodatnog ugovora da Ugovor o zajmu.

Prilikom tromjesečne otplate kamate, Banka preračunava kamatnu stopu kako bi je dovela na mjesečni nivo koristeći formulu (17):

Gdje j – godišnja kamatna stopa za tromesečne otplate kamata, podeljena sa 100;

i – Godišnji postotak za mjesečne otplate kamata podijeljen sa 100.

Međutim, tromjesečna otplata kredita nije primjenjiva za otplatu anuiteta.

Kamatna stopa na novoizdate kredite odobrena je Rezolucijom Upravnog odbora Sberbanke Rusije.

Za servisiranje računa kredita Zajmoprimac vrši jednokratnu uplatu (tarifu) u iznosu od 0 do 3 posto iznosa kredita po ugovoru.

Visina jednokratne uplate (tarife) utvrđuje se:

Kreditni komitet Sberbanke Rusije - za odeljenje za kreditiranje centralne kancelarije Sberbanke Rusije, filijale Sberbanke Rusije u Moskvi i njihove dodatne kancelarije;

Kreditni odbor teritorijalne banke - za kreditni odjel teritorijalne banke i svih organizaciono podređenih filijala i dodatnih ispostava.

3.2 Analiza zahtjeva za kredit

3.2.1 Potrebna dokumentacija

Dokumenti koje obezbjeđuje Zajmoprimac

Za dobijanje kredita Zajmoprimac dostavlja Banci sljedeću dokumentaciju:

1) Prijava – upitnik (Prilog G);

2) pasoš ili drugi dokument koji identifikuje zajmoprimca, njegovog žiranta i/ili zalogodavca (predočiti);

3) Dokumenti koji potvrđuju iznos prihoda i iznos odbitaka koje su Zajmoprimac i njegov žirant izvršili za posljednjih 6 mjeseci:

Za zaposlene - potvrda preduzeća u kojem rade Zajmoprimac i njegov žirant (Prilog K);

Za penzionere - penzijska potvrda i potvrda državnih organa socijalne zaštite. Ako penzioner prima penziju preko Sberbanke, potvrda državnih organa socijalne zaštite se ne dostavlja.

Dokumenti o datom kolateralu

Od svih vlasnika zajedničke imovine koja je prihvaćena kao kolateral trebalo bi se tražiti da pribave ovjerenu saglasnost da je založe kako bi se spriječila mogućnost da ugovor o kolateralu bude proglašen nevažećim na sudu. Dozvoljeno je pribaviti saglasnost vlasnika zajedničke imovine za njeno zalaganje u jednostavnom pisanom obliku, osim nekretnina.

Ostali dokumenti predviđeno drugim regulatornim dokumentima Sberbanke Rusije o kreditiranju fizičkih lica.

Po nahođenju Banke, iznos prihoda Zajmoprimca/žiranta naveden u potvrdi o zaposlenju može potvrditi odsek Ministarstva za poreze i dažbine Ruske Federacije u mestu stalnog boravka (registracije) Zajmoprimac/Jemac.

3.2.2. Postupak razmatranja pitanja davanja kredita

Kada Zajmoprimac podnese zahtev Banci za kredit, kreditni službenik saznaje za koju svrhu se kredit traži, objašnjava uslove i postupak za odobravanje kredita i uvodi listu dokumenata potrebnih za dobijanje kredita.

Kreditni službenik provjerava dokumente i podatke navedene u obrascu Zahtjeva koji su dostavili Zajmoprimac i Žirant i izračunava solventnost Zajmoprimca i Žiranta.

Prilikom provjere informacija, kreditni službenik, koristeći Bazu podataka o zajmoprimcima - pojedincima i zahtjevima drugim filijalama Sberbanke Rusije koje su dale kredite, saznaje kreditnu istoriju Zajmoprimca, Žiranta, iznos duga po kreditima koje je prethodno primio njih i date garancije.

Preporučljivo je da žiranti budu osobe koje su u srodstvu sa Zajmoprimcem: supružnici, roditelji, punoljetna djeca, usvojitelji, staratelji i sl., bez obzira na njihovu solventnost (ako nisu jedini žiranti za kredit).

Odjeljenje za kreditiranje šalje paket dokumenata pravnim i sigurnosnim odjeljenjima Banke.

Na osnovu rezultata provere i analize dokumentacije, pravna služba i služba bezbednosti Banke sastavljaju pismena mišljenja koja se prosleđuju kreditnoj službi.

Ako se nekretnine, vozila i druga imovina prihvate kao kolateral, odjel za kreditiranje može uključiti stručnjaka Banke za nekretnine, pomoćnog stručnjaka ili nezavisnog procjenitelja da odredi procijenjenu vrijednost ove imovine. Na osnovu rezultata procjene, specijalista sastavlja stručno mišljenje, koje se prenosi odjelu za kreditiranje.

Procjenu i mogućnost prihvatanja hartija od vrijednosti kao kolaterala po Ugovoru o kreditu određuju stručnjaci Banke koji obavljaju transakcije s hartijama od vrijednosti. Na osnovu rezultata procjene sastavlja se stručno mišljenje koje se prenosi u odjel za kreditiranje.

Kreditni službenik analizira i sumira materijale dostavljene iz drugih sektora Banke, utvrđuje maksimalnu moguću veličinu kredita i priprema zaključak o mogućnosti davanja kredita.

Kreditni službenik ima pravo da samostalno odluči da odbije izdavanje kredita ako:

Odeljenje obezbeđenja i/ili pravna služba Banke dalo je negativno mišljenje o mogućnosti davanja kredita Zajmoprimcu;

Uvidom su utvrđene činjenice davanja falsifikovanih dokumenata ili lažnih podataka;

Postojala je negativna kreditna istorija, što je dovelo do toga da je Banka izvršila potraživanje – sudske radnje za prinudni vraćanje dospjelih dugovanja, otpis kreditnog duga po kreditima ranije datim Zajmoprimcu;

Bonitet Zajmoprimca ili obezbeđeno obezbeđenje otplate kredita ne ispunjavaju uslove iz Pravila za kreditiranje fizičkih lica.

U tom slučaju, kreditni službenik šalje Zajmoprimcu pismeno obaveštenje potpisano od strane rukovodioca (ili drugog ovlašćenog lica) Banke o odbijanju davanja kredita, sa navođenjem razloga odbijanja. Priprema i razmatranje pitanja od strane Kreditnog odbora Banke vrši se u skladu sa propisima Kreditnog odbora Banke. Kreditnom odboru Banke na razmatranje može se dostaviti i negativno mišljenje kreditnog odjela sa prijedlogom da se odbije davanje kredita.

Zaključak kreditnog službenika, koji potvrđuje šef odjela za kreditiranje, zaključci drugih odjela Banke, a po potrebi i nezavisnog stručnjaka šalju se da donese odluku o odobravanju (odbijanju) kredita na razmatranje. od strane Kreditnog odbora Banke ili na razmatranje od strane rukovodioca Banke u okviru ovlašćenja koja su mu data.

Odluka Kreditnog odbora dokumentuje se protokolom u kojem su navedeni svi parametri kreditne transakcije.

Ukoliko Kreditni odbor Banke donese odluku o odbijanju izdavanja kredita, kreditni službenik o tome obavještava Zajmoprimca i vraća mu dokumentaciju.

Ako se donese pozitivna odluka, kreditni službenik o tome obavještava Zajmoprimca i započinje obradu kreditne dokumentacije.

3.2.3 Vrednovanje kolaterala i osiguranje kolaterala

Procjena solventnosti žiranata – fizičkih lica vrši se na sličan način kao i procjena solventnosti Zajmoprimca.

Kada Banka kao obezbeđenje po Ugovoru o kreditu prihvata samo garancije fizičkih lica (bez drugih kolaterala), uključujući garancije za delimično ispunjenje obaveza, potrebno je obezbediti najmanje 2 garancije.

Zajmovi iznad 25.000 američkih dolara (ili protuvrijednost u rubljama ovog iznosa) se obezbjeđuju uz obaveznu registraciju zaloge imovine.

Banka može koristiti jedan ili više oblika kolaterala.

U tom slučaju, procijenjena vrijednost kolaterala, uzimajući u obzir faktore usklađivanja, odnosno iznos ukupnog kolaterala (zbir solventnosti žiranata i procijenjene vrijednosti kolaterala, uzimajući u obzir faktore usklađivanja) mora pokrivati ​​iznos kredita i kamate za njegovo korišćenje na period od najmanje godinu dana (ako je kredit dat na period do 1 godine - kamata na period utvrđen Ugovorom o kreditu).

Zajmoprimac (zalogodavac) mora da osigura u korist Banke imovinu založenu kao kolateral od rizika gubitka (uništenja), štete u slučajevima predviđenim Pravilima osiguranja osiguravača (pun paket).

3.2.4 Procjena solventnosti Zajmoprimca

Kreditni službenik utvrđuje solventnost Zajmoprimca na osnovu dokumenata koji potvrđuju visinu prihoda i iznos odbitka, te dostavljenog Obrasca zahtjeva.

Prilikom davanja kredita penzionerima koji primaju penziju preko Banke, obračun solventnosti se vrši na osnovu stvarno primljenih sredstava na njegov penzioni depozit (račun bankovne kartice) od penzijskih organa za poslednjih 6 meseci na osnovu dobijenog izvoda. iz računovodstva koje vrši naknadnu kontrolu depozitnog poslovanja, odnosno odjela za penzije.

Prilikom obračuna solventnosti, sva obavezna plaćanja navedena u potvrdi i obrascu zahtjeva odbijaju se od prihoda (porez na dohodak, doprinosi, alimentacije, naknada štete, otplata duga i plaćanje kamata na ostale kredite, iznos obaveza po datim garancijama, plaćanja za otplatu troškova kupljene robe na rate i sl.). U tu svrhu preuzima se svaka obaveza po datoj garanciji u iznosu od 50% prosječne mjesečne uplate za pripadajuću glavnicu.

Solventnost zajmoprimca utvrđuje se na sljedeći način:

P = Dh Kt (18)

gdje je Dč – prosječni mjesečni prihod (neto) za 6 mjeseci umanjen za sve obavezne uplate;

K – koeficijent u zavisnosti od vrijednosti DP;

K = 0,5 sa Dch ekvivalentom 1500 američkih dolara (uključivo);

K = 0,7 sa Dh ekvivalentom preko 1500 američkih dolara;

t – rok kredita (u mjesecima).

Ekvivalentni prihod se utvrđuje na sljedeći način:

Ako tokom očekivanog roka kredita Zajmoprimac uđe u starosnu dob za penzionisanje, tada se njegova solventnost utvrđuje na sljedeći način:

P = Dch1K1 t1 + Dch2K2 t2 , (20)

gdje je Dch1 prosječni mjesečni prihod, izračunat slično kao i Dch;

t1 – period kreditiranja (u mjesecima) koji se može pripisati radnoj dobi Zajmoprimca;

Dch2 – prosječna mjesečna primanja penzionera (zbog nedostatka dokumentarnih dokaza o visini buduće penzije Zajmoprimca, uzima se da je jednaka visini osnovnog dijela radne penzije utvrđene Saveznim zakonom br. 173- FZ od 17. decembra 2001. „O radnim penzijama u Ruskoj Federaciji“);

t2 – period kreditiranja (u mjesecima) koji se može pripisati starosnoj dobi za penzionisanje Zajmoprimca;

K1 i K2 su koeficijenti slični K, u zavisnosti od vrijednosti Dch1 i Dch2.

Prilikom davanja kredita u rubljama, solventnost se izračunava u rubljama. Prilikom davanja kredita u stranoj valuti, solventnost se obračunava u američkim dolarima.

3.2.5 Određivanje maksimalnog iznosa kredita

Maksimalni iznos datog kredita (Sp) određuje se na osnovu solventnosti Zajmoprimca.

Dobijena vrednost se koriguje naniže uzimajući u obzir druge uticajne faktore, a to su: obezbeđeno obezbeđenje otplate kredita, stanje duga po datim garancijama, kreditna istorija dostavljena Banci na zahtev za kredit itd.

Obezbeđeni kolateral utiče na maksimalni iznos kredita za Zajmoprimca na sledeći način.

Ako je ukupni kolateral (O) manji od solventnosti Zajmoprimca (P), tada se maksimalni iznos (So) utvrđuje na osnovu ukupnog kolaterala:

Ako je ukupni kolateral (O) veći od solventnosti Zajmoprimca (P), tada se maksimalna veličina kredita (So) utvrđuje na osnovu solventnosti Zajmoprimca.

3.3 Mehanizam za kratkoročno kreditiranje fizičkih lica

Kada se donese pozitivna odluka o izdavanju zajma, odjel za pozajmice sastavlja dokumente o zajmu sa Zajmoprimcem:

Ugovor o kreditu (dokument na osnovu kojeg se daje kredit - Ugovor o kreditu, Ugovor o otvaranju nerevolving kreditne linije);

Hitna obaveza;

Ugovor(i) o jemstvu;

Ugovor(i) o zalozi;

Ostali dokumenti u skladu sa regulatornim dokumentima Sberbanke Rusije, koji određuju proceduru za davanje određenih vrsta kredita.

Kredit se izdaje u skladu sa uslovima Ugovora o kreditu, kako u gotovini tako i putem bankovnog transfera:

Krediti na račun Zajmoprimca za depozit koji radi u režimu po viđenju;

Krediti na račun bankovne kartice Zajmoprimca.

Kredit u stranoj valuti se izdaje samo bezgotovinskim transferom na depozitni račun koji radi u režimu po viđenju ili na račun bankovne kartice Zajmoprimca.

Krediti se ne izdaju odobravanjem računa otvorenih kod drugih poslovnih banaka.

Zajmoprimac je dužan da primi kredit ili njegov prvi dio u roku od 45 dana od dana zaključenja Ugovora o kreditu.

Nakon što je obezbeđenje predviđeno Ugovorom o zajmu propisno završeno, Zajmoprimac priprema Ročnu obavezu i Pojedinačni Zahtjev Zajmoprimca za kredit (u daljem tekstu: Zahtjev) kod odjela za kreditiranje, navodeći iznos i način dobijanja kredita. .

Kredit se izdaje:

U gotovini – na dan podnošenja Zajmoprimca;

Bankovnim transferom - u roku od dva radna dana nakon što Zajmoprimac podnese Zahtjev.

Za vrijeme trajanja Ugovora o zajmu, odjel za kreditiranje:

Prati usklađenost Zajmoprimca sa uslovima ugovora;

Prati i procjenjuje kreditni rizik kreditnog duga u svrhu njegove klasifikacije u skladu sa Uredbom br. 455-3-r/4/ i Uredbom br. 760-3-r/6/); vrši promjene u grupi kreditnog rizika u Sistemu;

Vrši kontrolu finansijskog stanja jemca - pravnog lica;

Razmatra zahtjeve Zajmoprimca i Žiranta za promjenu uslova zaključenih kreditnih dokumenata; formalizuje promene uslova kreditiranja u skladu sa odlukom Kreditnog odbora Banke ili Kreditnog odbora Sberbanke Rusije;

Unosi podatke o promjenama uslova kreditiranja u Sistem;

Blagovremeno obavještava jedinicu za podršku kreditnom poslovanju o promjenama u uslovima postojećih ugovora o kreditu i/ili Ugovora o zalogi i garanciji, uključujući promjene u rizičnoj grupi, te joj uz dopis predaje popunjenu dodatnu kreditnu dokumentaciju za računovodstvo i skladištenje;

Preduzima blagovremeno mjere za otplatu problematičnih i dospjelih dugovanja u skladu sa zahtjevima Uredbe br. 278-2-r/10/ u dijelu koji se može primijeniti na fizička lica;

Održava kreditni dosije i po zaključku Ugovora o kreditu ga prenosi u arhivu.

Kada se smanji kamatna stopa na postojeće ugovore o kreditu, odjel za kreditiranje šalje dopis odjelu za podršku kreditnom poslovanju o promjenama uslova ugovora o kreditu. U dopisu se navodi datum utvrđivanja nove stope, njena veličina, broj i datum kada je Kreditni odbor Banke ili Kreditni odbor Sberbanke Rusije smanjio kamatnu stopu na ugovore o kreditu.

U slučaju povećanja kamatne stope na postojeće ugovore o kreditu, Odeljenje za kreditiranje, u roku od 3 dana od dana prijema odluke o povećanju stope, šalje obaveštenja Zajmoprimcu i Žirantima potpisana od strane rukovodioca/drugog ovlašćenog lica Banke; kopije obavještenja se čuvaju u kreditnom dosijeu.

Ako se u roku od 1 mjeseca od dana slanja obavještenja ne dobije pismena saglasnost bilo kojeg od žiranata, odjel za kreditiranje nudi Zajmoprimcu da izvrši ekvivalentnu zamjenu kolaterala prema Ugovoru o zajmu.

Ako se nakon 1,5 mjeseca od dana slanja obavještenja ne dobije pismena saglasnost nijednog od žiranata Zajmoprimca, a istovremeno se ne izvrši zamjena kolaterala, Odjeljenje za kreditiranje priprema zaključak i svoje prijedloge za razmatranje od strane Kreditni odbor Banke (uključujući i za kredite odobrene odlukom rukovodioca Banke u okviru ovlašćenja koja su mu data).

Kreditni odbor Banke može donijeti jednu od tri odluke:

1) ne vrši izmene uslova Ugovora o kreditu (naplati kredit pod istim uslovima);

2) poveća kamatnu stopu po ugovoru;

3) jednostrano (vansudski) raskine ugovor sa Zajmoprimcem nakon 3 meseca od dana slanja obaveštenja o povećanju kamatne stope.

Odluka o raskidu ugovora donosi se u izuzetnim slučajevima, uzimajući u obzir mišljenja pravne službe Banke i službe sigurnosti Banke.

Odluka Kreditnog odbora Banke mora biti donesena prije isteka 2 mjeseca od dana slanja obavještenja Zajmoprimcu i Žirantima.

Ukoliko Kreditni odbor Banke donese odluku o zadržavanju kamatne stope po Ugovoru o kreditu u istom iznosu ili odluku o raskidu Ugovora o kreditu, Odjeljenje za kredite šalje relevantna obavještenja Zajmoprimcu i Žirantima prije isteka 2. mjeseci od dana slanja prvog obavještenja (o povećanju kamatne stope) Zajmoprimcu i Žirantima).

Odjeljenje za kreditiranje, najkasnije od datuma od kojeg se povećava kamatna stopa na postojeće ugovore o kreditu, šalje Odsjeku za podršku kreditnom poslovanju nalog potpisan od strane rukovodioca/drugog ovlaštenog lica Banke da izvrši odgovarajuće izmjene kredita. ugovore, sa naznakom datuma od kojeg su izvršene promjene, spisak ugovora (brojevi računa kredita). Ista napomena ukazuje na ugovore o kreditu za koje se kamatna stopa ne mijenja.

U slučaju povećanja kamatne stope po Ugovoru o kreditu, potrebno je izvršiti odgovarajuće izmjene uslova ugovora o jemstvu, ugovora o zalozi, ugovora o saradnji i sl., koji su formalizovani dodatnim ugovorima.

Regionalne banke imaju pravo izmjene uslova ugovora o kreditu zaključenih sa fizičkim licima na područjima pogođenim elementarnim nepogodama, u smislu utvrđivanja odgode otplate glavnice i kamata na kredite date fizičkim licima na period do 1 godine uz istovremeno produženje za ovaj period važenja ugovora o kreditu.

Odluke o izmjeni uslova ugovora o kreditu donosi teritorijalna banka na osnovu zahtjeva Zajmoprimca i dokumenata izdatih od strane nadležnih državnih organa ili jedinica lokalne samouprave koji potvrđuju potpun ili djelimičan gubitak imovine.

Odgođena plaćanja za otplatu glavnice i kamate preraspodijele se proporcionalno svim narednim isplatama do isteka ugovora.

Promjene uslova ugovora o kreditu formaliziraju se dodatnim ugovorom.

Kreditni odbor Banke ima pravo da donese odluku o promeni kolaterala po Ugovoru o kreditu (promena vrste, iznosa i sl.).

Ukoliko Zajmoprimac prekrši uslove Ugovora o zajmu, Odeljenje za kreditiranje (uzimajući u obzir pravne i bezbednosne službe Banke) može da dostavi na razmatranje Kreditnom odboru Banke, čijom je odlukom odobren kredit, pitanje prijevremena naplata iznosa kredita ili raskid Ugovora o kreditu od strane Banke. Ako je kredit odobren odlukom direktora Banke u okviru ovlašćenja koja su mu data, ovo pitanje razmatra i Kreditni odbor Banke.

U slučaju smrti Zajmoprimca, Banka ima pravo da iznese svoja potraživanja naslednicima koji su prihvatili nasleđe u rokovima zastarelosti utvrđenim za relevantna potraživanja. Pre nego što naslednici prihvate zaostavštinu, potraživanja Banke mogu se pokrenuti protiv izvršioca testamenta ili protiv nasleđene imovine.

U slučaju smrti Zajmoprimca, kreditni dug može ponovo izdati nesolventni član njegove porodice uz saglasnost potonjeg uz ponovno izdavanje garancije i/ili kolaterala.

Poglavlje 4 Glavni problemi i pravci za unapređenje kratkoročnog kreditiranja

Banka prati poštivanje uslova ugovora o kreditu, čija je osnovna svrha da obezbijedi redovno plaćanje rata za otplatu kredita i kamate na dug. Glavni problem kod kratkoročnih kredita (kao i kod dugoročnih) je rizik neotplate zbog nepredviđenih dešavanja. Ovaj rizik se javlja uglavnom kod kreditiranja pravnih lica. Banka može voditi politiku davanja kredita samo apsolutno pouzdanim zajmoprimcima, ali tada će propustiti mnoge profitabilne prilike. Istovremeno, ako dođe do poteškoća u otplati kredita, banku će to veoma skupo koštati. Stoga je razumna kreditna politika usmjerena na osiguranje ravnoteže između opreza i maksimalnog korištenja svih potencijalnih mogućnosti za profitabilnu alokaciju resursa.

Poteškoće s otplatom kredita najčešće ne nastaju slučajno i ne odmah. Ovo je proces koji se razvija tokom vremena. Iskusan bankarski službenik može u ranoj fazi uočiti znakove nastanka finansijskih poteškoća koje doživljava klijent i preduzeti mjere za ispravljanje situacije i zaštitu interesa banke. Ove mjere treba preduzeti što je prije moguće prije nego što situacija izmakne kontroli i gubici postanu nepovratni. Treba imati na umu da gubici banke nisu ograničeni na neplaćanje duga i kamata. Šteta pričinjena banci je mnogo veća, a može biti povezana i sa drugim okolnostima:

Reputacija banke je narušena, jer će veliki broj dospjelih i neotplaćenih kredita dovesti do pada povjerenja štediša i investitora;

Administrativni troškovi rastu jer problematični krediti zahtijevaju posebnu pažnju osoblja za zajmove;

Povećava se opasnost od odlaska kvalifikovanog osoblja zbog smanjenih mogućnosti za njihovo stimulisanje u kontekstu pada profitabilnosti poslovanja;

Sredstva se mogu zamrznuti u neproizvodnim sredstvima;

Postoji opasnost od protutužbe dužnika prema banci, što može dokazati da je zahtjev banke za opoziv kredita doveo do ivice bankrota.

Formiranje sistema neplaćanja u nacionalnoj ekonomiji određeno je interakcijom mnogih faktora. Među njima možemo izdvojiti one koje su uticale na nagli porast neplaćanja, ali su bile privremene, tranzicione prirode (npr. prekid proizvodno-finansijskih veza preduzeća sa partnerima iz susjednih zemalja, visoka stope inflacije i liberalizacija cena na pozadini održavanja strogih tehnoloških veza, neravnoteže prihoda i rashoda ruskog budžeta), kao i faktori koji određuju opstanak platne krize, njen dalji razvoj i koji su najznačajniji.

Kompanija zajmoprimac, koja ima relativno stabilno finansijsko stanje, može se naći uvučena u lanac neplaćanja od strane nesavjesnih partnera i kao rezultat toga neće biti u mogućnosti da otplaćuje kredit banci i plaća kamatu. U kontekstu nelikvidnosti značajnog dijela preduzeća, aktiviranje kreditiranja realnog sektora u sukobu je sa još jednim važnim zadatkom – održavanjem finansijske stabilnosti samog bankarskog sistema.

Poteškoće u otplati kredita rijetko nastaju iznenada. U pravilu postoje brojni znakovi upozorenja koji upućuju na pogoršanje finansijske situacije zajmoprimca, te da kredit koji mu je dat možda neće biti otplaćen na vrijeme ili se čak pretvoriti u loš dug.

Ovi znakovi upozorenja se otkrivaju: analizom finansijskih izvještaja, ličnim kontaktima sa dužnikom, porukama trećih lica, informacijama iz drugih odjela banke.

Za vrijeme trajanja kredita, zajmoprimac je dužan dostaviti banci bilans stanja, bilans uspjeha, izvještaj o tokovima gotovine i drugi materijal. Njihova pažljiva analiza i poređenje sa prošlim izvještajima može ukazati na opasnost koja se pojavljuje. Banka mora obratiti pažnju na:

Nepodnošenje finansijskih izvještaja na vrijeme;

Oštar porast potraživanja;

Usporavanje obrta obrtnih sredstava;

Smanjenje pokazatelja likvidnosti;

Smanjenje obima prodaje;

Povećanje dospjelih dugova;

Neplaćanje poreza i plaćanja vanbudžetskim fondovima;

Česti zahtjevi za promjenu roka otplate kredita;

Postoji tendencija smanjenja profitabilnosti preduzeća

Za banku je važno da stalno održava lične kontakte sa klijentom: obilazi kompaniju i njene filijale, sastaje se sa rukovodstvom, što omogućava identifikaciju prisustva neinstalirane opreme, nezaposlenog osoblja i viška zaliha. Zaposleni u banci treba da budu oprezni u pogledu činjenica kao što su:

Promjene u ponašanju ili navikama višeg menadžmenta;

Oštra promjena odnosa sa bankom, nespremnost na saradnju;

Zamjena ključnih radnika;

Loša priprema finansijskih izvještaja;

Postavljanje nerealnih cijena za proizvode;

Stvaranje špekulativnih rezervi.

Banka može biti upozorena na promjenu odnosa zajmoprimca sa drugim partnerima, koja se izražava u prijemu upita o kreditnoj sposobnosti zajmoprimca u vezi sa njegovim zahtjevima za beneficije u plaćanju robe ili o preduzeću od njegovih novih povjerilaca; obavijesti osiguravajućem društvu o otkazivanju osiguranja zbog neplaćanja premija osiguranja.

Konačno, druga odjeljenja u banci mogu pružiti važne informacije o značajnom smanjenju stanja na bankovnim računima klijenta i izdavanju nepoštenih čekova. Ako se utvrdi loš (problematičan) kredit, moraju se odmah preduzeti mjere kako bi se osigurala otplata kredita. Najbolja opcija je da se zajedno sa zajmoprimcem razvije akcioni plan za vraćanje stabilnosti kompanije, koji može uključivati: prodaju imovine, smanjenje režijskih troškova, promjenu marketinške strategije, promjenu menadžmenta i postavljanje novih ljudi na ključne pozicije.

Centralna banka Ruske Federacije (Banka Rusije) predlaže sljedeće mjere za stvaranje povoljnih uslova za razvoj kratkoročnog kreditiranja:

- Pojednostavljivanje tehnologije kreditiranja malih preduzeća . Cilj banke je da „uvuče“ mala i srednja preduzeća u bankarski sistem, izvuče ih iz „sive zone“, a takođe i da se pobrine da banke znaju da rade sa malim preduzećima kako bi to bilo isplativo, jeftino, i nije previše rizično.

Pojednostavljivanje tehnologije poslovanja potrošačkih kredita. U Rusiji postoji desetak banaka koje aktivno rade na programima potrošačkog kreditiranja. Glavni problem danas je što je izdavanje kredita čitava procedura. Postoji veliki broj banaka koje rade samo sa velikim klijentima, izdaju 5-10 kredita mjesečno, ali pošto su krediti veliki, prihodi su dobri. Troškovi rada za male kredite su isti, ali su povrati mali. Tako se mogu isplatiti samo ogromnim prometom, a bankama je neisplativo da se bave malim kreditima. Shodno tome, pristupi bi trebali biti različiti - kako u pogledu tehnike izdavanja kredita, tako iu smislu stvaranja rezervi za gubitke i tako dalje. Masovni krediti moraju biti tehnološki jednostavni.

Osnivanje institucije kreditnog biroa. Kreditni biro je baza podataka kreditne istorije zajmoprimaca. U Rusiji se već sve zna o velikim zajmoprimcima. Međutim, kreditni biroi su potrebni uglavnom ne za ove zajmoprimce, već za one koji prvi put izlaze na tržište, za mala i srednja preduzeća i sl. Stoga se trenutno razvija zakonodavstvo o kreditnim biroima, postoji nekoliko alternativnih opcija, au njihovoj raspravi učestvuje i Banka Rusije.

U kontekstu teške finansijske situacije većine klijenata, sposobnost i sposobnost da se procijene perspektivne oblasti kreditiranja i da se u ranim fazama identifikuju problemi koji se javljaju potencijalnim zajmoprimcima od posebnog je značaja za bankarski sistem. U ovoj situaciji, pravovremeni korak je rad koji je započela Banka Rusije da kreditnim institucijama obezbijedi analitičke materijale na osnovu rezultata praćenja preduzeća i njihove potražnje za bankarskim uslugama.

Analiza ekonomske situacije, investicione i finansijske situacije u kontekstu sektora privrede i pojedinih regiona zemlje doprineće boljoj proceni finansijske situacije klijenata kreditnih institucija, kao i informisanje o potrebama preduzeća za bankarskim uslugama. omogućiće kreditnim institucijama da zauzmu svjesniji pristup razvoju određenih bankarskih proizvoda. Dopunjavanjem sopstvenih informacija rezultatima praćenja preduzeća, kreditne institucije će dobiti najjasniju predstavu kako o stanju realnog sektora privrede tako io finansijskom položaju pojedinih privrednih subjekata.

Zaključak

U zaključku ćemo izvući zaključke o radu.

Pojam kreditnih odnosa je širi od odnosa vezanih za kretanje kreditnog kapitala.

Glavni učesnici na kreditnom tržištu su:

Specijalizovani posrednici koje predstavljaju finansijske institucije koje direktno privlače (akumuliraju) sredstva, pretvaraju ih u kreditni kapital, a zatim ga privremeno prenose na zajmoprimce uz naknadu u vidu kamate;

Zajmoprimci, koje predstavljaju fizička lica, pravna lica i država, nemaju finansijskih sredstava.

Proces kreditiranja povezan je sa djelovanjem brojnih i raznovrsnih faktora rizika koji mogu dovesti do nevraćanja kredita u predviđenom roku.

Dakle, davanje kredita od strane banke uslovljeno je promjenom kreditne sposobnosti klijenta. Za utvrđivanje kreditne sposobnosti Zajmoprimca vrši se kvantitativna (procjena finansijskog stanja) i kvalitativna analiza rizika. Svrha provođenja analize rizika je utvrđivanje mogućnosti, veličine i uslova kredita.

Da bi se smanjio rizik nevraćanja kredita, pažljiva analiza zahtijeva ne samo pitanja kreditne sposobnosti zajmoprimca, već i kolaterala. Garancija može biti svaka imovina u vlasništvu zajmoprimca, najčešće nekretnina ili vrijednosni papiri. Ukoliko zajmoprimac prekrši svoje obaveze, ova imovina postaje vlasništvo banke, koja u postupku prodaje nadoknađuje nastale gubitke. U domaćim uslovima, problem kod apliciranja za obezbeđene kredite predstavlja postupak procene vrednosti imovine zbog nedovršenosti procesa formiranja hipotekarnog i berzanskog tržišta. Jamstvo također djeluje kao osiguranje. Ekonomska privlačnost ove vrste osiguranja je u tome što se imovini žiranta dodaje imovina od koje povjerilac može dobiti namirenje.

Nenaplativi krediti predstavljaju veliki problem.

Kontrola sprovođenja ugovora o kreditu važan je i sastavni element svih kreditnih aktivnosti banke. Kako bi se smanjila rizičnost kreditnog poslovanja i izbjegle negativne situacije povezane s nastankom poteškoća u procesu otplate kredita, potrebno je, po mom mišljenju, obratiti veliku pažnju na dva osnovna faktora: nedostatke u radu banke. kreditno osoblje i nenamjensko korištenje kredita.

Što se tiče prvog faktora, potrebno je što je više moguće otkloniti sljedeće povrede: nedovoljno strog odnos prema zajmoprimcu; neprofesionalne finansijske analize; nepošteno strukturiranje kredita; nedostatak dovoljne sigurnosti; greške u kreditnoj dokumentaciji; površna kontrola nad zajmoprimcem tokom perioda otplate kredita. Posebnu pažnju treba obratiti na faktore koji upućuju na pogoršanje finansijskog stanja zajmoprimca, zbog čega se izdati kredit možda neće vratiti na vrijeme ili se pretvoriti u loš dug.

Po mom mišljenju, uspješno funkcionisanje sistema ličnog kreditiranja, promociju novih proizvoda i bankarskih usluga treba provoditi uzimajući u obzir potrebe različitih starosnih i društvenih grupa stanovništva za kreditima: u obrazovne svrhe; u potrošačke svrhe za mlade porodice; za kupovinu robe široke potrošnje i hitne potrebe za hipotekom itd. .

A da bi se ova pitanja riješila, bilo bi potrebno obratiti pažnju na povećanje uloge Štedionice u kreditiranju, na značaj stvaranja povoljnog pravnog ambijenta, uključujući: stvaranje uslova za zaštitu prava vlasnika, dobijanje jeftinijih kredita za stanovništva.

Duboko prodiranje u suštinu problema otkrivenog ovim radom, proučavanje njegovih finansijskih i ekonomskih aktivnosti subjekata u praksi kreditiranja fizičkih lica, omogućava nam da zaključimo da je kreditiranje fizičkih lica jedna od glavnih aktivnosti Sberbanke za ostvari svoje glavne strateške ciljeve kao perspektivan segment tržišta plasmanom resursa.

Po mom mišljenju, upravo razvoj kreditiranja treba da bude polazna tačka od koje će krenuti ekonomski rast materijalnog i finansijskog stanja stanovništva, a samim tim i države u cjelini.

Koncept razvoja banke za narednih pet godina, usvojen na skupštini dioničara Sberbanke u junu 2002. godine, uvodi nove aspekte u raspravu o ovim temama. Ovaj temeljni dokument navodi mjere za reformu banke u narednim godinama.

Sumirajući analizu Koncepta, treba napomenuti da do 2005. godine banka namjerava održati prvoklasnu kreditnu instituciju.

Kako se ekonomska situacija u zemlji stabilizuje i raste efektivna potražnja stanovništva, planirano je povećanje učešća kredita stanovništvu u kreditnom portfoliju Banke povećanjem obima kredita i usluga koje se pružaju radi zadovoljavanja rastućih potreba stanovništva. . Banka očekuje povećanje udjela na tržištu potrošačkih kredita na 30%, dok bi obim kreditiranja fizičkih lica trebao porasti najmanje dva puta.

Rast kreditnog portfolia će se desiti uglavnom zbog povećanja obima potrošačkih kredita za hitne potrebe.

1) Zakon o bankama i bankarskoj djelatnosti u Ruskoj Federaciji.

2) Komentar Građanskog zakonika Ruske Federacije, prvi dio / Rep. ed. HE. Sadikov. – M.: NORM, 1996. – 448 str.

3) Komentar Građanskog zakonika Ruske Federacije, drugi dio (član po član) / Rep. ed. HE. Sadikov. – M.: NORM, 1996. – 800 str.

5) Pravilnik o davanju kredita pravnim licima i individualnim preduzetnicima od 23.07.2004. godine – broj 285-4-r.

6) Kreditna politika Volga banke Sberbanke Ruske Federacije, odobrena Rezolucijom Upravnog odbora Volga banke od 24.04.2001.

7) Analiza ekonomskih aktivnosti klijenata banke / Ed. O.I. Lavrušin – M.: Infra, 2000. – 365 str.

8) Bankarstvo / Ed. Yu.A. Babicheva. – M.: Ekonomija, 1998. – 440 str.

9) Bankarstvo / Ed. IN AND. Kolesnikova. – M.: Finansije i statistika, 1998. – 350 str.

10) Bankarstvo / Ed. O.I. Lavrushin. – M.: Finansije i statistika, 1999. – 450 str.

11) Banke i bankarski poslovi u Rusiji / Ed. M.H. Lapidus. – M.: Finansije i statistika, 1996. – 446 str.

12) Kozlova O.I., Smorchkova M.S., Golubovich A.D. Procjena kreditne sposobnosti preduzeća. – M.: Mysl, 1997. – 300 str.

13) Koroljev N.I. Novi ilustrovani enciklopedijski rečnik. – M.: Velika ruska enciklopedija, 1999. – 350 str.

14) Kreinina M.N. Finansijsko stanje preduzeća. Metode ocjenjivanja - M.: IKTs Dis, 1999. - 310 str.

15) Opšta teorija novca i kredita: Udžbenik / Ed. E.F. Zhukova. – M.: Banke i berze, 1995. – 368 str.

16) Olshansky A.I. Bankarsko kreditiranje: rusko i strano iskustvo. – M.: Ruska poslovna literatura, 1998.

17) Panova G.S. Kreditna politika poslovne banke. – M.: Dis, 1997. – 240 str.

18) Savremeni bankarski sistemi: Udžbenik. Kurakov L.P., Timiryasov V.G. – M.: Helios ARV, 2000. – 110 str.

19) Finansijska analiza / Ed. V.V. Bocharova. – Sankt Peterburg: Petar, 2002. – 220 str.

20) Finansijsko-kreditni rečnik. U 2 toma T2. (Zasluge i njegova klasifikacija / Uredio V.F. Garbuzov) – M.: Finansije i statistika, 1986. – 450 str.

21) Finansije. Promet novca. Zasluge: Udžbenik za univerzitete / L.A. Dobožina, L.G. Okuneva.

22) Finansije preduzeća: Udžbenik za univerzitete / N.V. Kolchina, G.B. Polyak, L.P. Pavlova i dr.: Ed. prof. N.V. Kolchina. – 2. izd., prerađeno. i dodatne – M.: JEDINSTVO – DANA, 2001. – M.: DIS, 1999. – 360 str.

23) Šeremet A.D., Sayfulin R.S. Metodologija finansijske analize. – M.: Infra, 1996. – 520 str.

24) Koncept razvoja Sberbanke Rusije do 2005. // Novac i kredit. – 2001. – br. 9. – Str.16.

25) Mardanov R. Kh. O metodama za određivanje ekonomski opravdane cijene zajma // Novac i kredit. – 1997. – br. 12. – Str.10.

26) Novikov S.E. O bankama i klijentima // Novac i kredit. – 1999. – br. 6. – Str.12.

27) Pessel M.A. Kredit, kredit, zajam // Novac i kredit. – 1997. – br. 12. – Str.25.

28) Trainman A.I. Neka pitanja organizacije interne kontrole u poslovnoj banci // Novac i kredit. 1999. – br. 4. – Str.16.

29) Sarbash S. Osiguranje ispunjenja kreditnih obaveza // Pravo. – 1997. – br. 2. – Str.15.

31) Yampolsky M.M. O tumačenju kredita // Novac i kredit. –1999.– br. 4. – Str.8.

Formule za izračunavanje indikatora date su u odnosu na obrasce godišnjih finansijskih izvještaja odobrenih Naredbom Ministarstva finansija Rusije od 13. januara 2000. godine. br. 4n.

Preduzeća u toku godine ne mogu iznose kursnih razlika direktno pripisivati ​​na račun 80 „Dobici i gubici“, već ih uzimati u obzir na podračunu „Kursne razlike“ računa 83 „Odloženi prihodi“. Stanje dugova na ovom računu se u bilansu stanja prikazuje pod stavkom „ostala obrtna sredstva“. Na kraju izvještajne godine, stanje kursnih razlika (dužnih i kreditnih) otpisuje se na račun 80 „Dobici i gubici“, osim za iznose koji ne podliježu otpisu u skladu sa zakonskim i podzakonskim aktima. (Naredba Ministarstva finansija Rusije od 28. decembra 1994. br. 173 „O primeni Kontnog plana za računovodstvo finansijskih i ekonomskih aktivnosti preduzeća i Uputstva za njegovu primenu“).

Kratkoročni kredit je operacija u kojoj banka pozajmljuje novac zajmoprimcima na relativno kratak kalendarski period. Kratkoročne kredite po pravilu daju bankarske organizacije na period do godinu dana. U nekim poslovnim bankama ovaj period se može povećati na dvije godine.

Glavna zamka za ovu vrstu kredita je povećana kamatna stopa na njenu otplatu. Bilo bi neisplativo da banka izdaje kredite za mali procenat, a da pritom ne dobije značajne pogodnosti. Osim toga, banka je prisiljena povećati kamatnu stopu kako bi smanjila rizik od gubitka sredstava. Privlačenje zajmoprimaca na kratkoročne uslove kreditiranja vrši se kroz pojednostavljenu formu papirologije za dobijanje kredita, uz fleksibilne i lojalne uslove za osnovne uslove. Kratkoročni krediti se izdaju za hitne potrebe(plaćanje kupovine, tretmana, obuke, kupovine robe za trgovinu ili sirovina za potrebe preduzeća itd.), kada zajmoprimac hitno treba da dobije gotovinu. Istovremeno, mora shvatiti da će pored otplate iznosa kredita banci morati plaćati visoku mjesečnu kamatu.

Kratkoročni krediti: prednosti za zajmoprimce u odnosu na srednjoročne i dugoročne kredite

Da biste dobili kratkoročni kredit, Zajmoprimac je dužan da dostavi minimalni paket dokumenata: pasoš ili druga lična karta, kao i PIB.

Odluka o odobravanju kredita od strane banke se donosi u roku od tri kalendarska dana.

- Banka ne zahteva kazne od fizičkih ili pravnih lica za prevremenu otplatu kredita. Možete platiti dio ili cijeli kredit u bilo koje vrijeme prije ugovorenog roka otplate u gotovini u bilo kojoj ekspozituri banke koja je kredit izdala.

- Ugovor o kratkoročnom kreditu sastavlja se bez potvrde o prihodima, bez jemaca ili bilo kakvog kolaterala na strani zajmoprimca.

Neki zajmoprimci naivno vjeruju da će podizanjem kratkoročnog kredita morati platiti manje kamate jer će brže otplatiti dug. kako god ispostavlja se da je iznos otplate kamata u stvari ništa manji nego kod dugoročnog kredita, a ponekad i više, budući da se bankarska institucija osigurava od rizika gubitka pozajmljenog novca. Uzimajući u obzir rastuću inflaciju posljednjih godina, zajmoprimcima je mnogo isplativije uzeti dugoročni kredit i postepeno vraćati novac banci. Na primjer, danas ste pozajmili milion rubalja od banke na deset godina. Procijenite sami, iznos od milion sada i za deset godina, uzimajući u obzir inflaciju, biće veoma različit. Kakva god preplaćena kamata ide banci, zajmoprimcu će i dalje biti od koristi da ovaj milion dobije za neophodne potrebe sada, a ne da taj novac štedi deset godina. Sa kratkoročnim kreditom danas uzimate milion od banke, a za godinu dana ćete morati da vratite iznos koji je dva ili čak tri puta veći, što će značajno uticati na vaš porodični budžet, jer inflacija za godinu dana ne može preći 200-300%.

Posebne vrste kratkoročnih kredita za pravna i fizička lica

1. Prekoračenje

Uz prekoračenje, banka prenosi određeni iznos novca na lični račun fizičkih ili pravnih lica. Ova vrsta kredita se po pravilu izdaje i na godinu dana, a sredstva za otplatu duga banci obračunavaju se iz plata zaposlenih u organizaciji koja je sklopila ugovor sa bankom. Ovaj oblik kredita i podizanja gotovine smatra se bezrizičnim za banku i organizacije. Prekoračenja najčešće koriste male komercijalne organizacije, koristeći ta kreditna sredstva za otplatu dugova po zakupu prostora, nabavku sirovina, isplatu svojih zaposlenih itd. Ako kompanija ili organizacija već duže vrijeme sarađuje sa bankom i stekla je reputaciju pouzdanog platitelja, onda se kamatna stopa na otplatu kratkoročnih kredita može značajno smanjiti. Za preduzetnike početnike, naravno, kamatna stopa na otplatu kredita biće namerno naduvana.

2. Hitan kredit

Ova vrsta kratkoročnih kredita se izdaje na period od 1-2 mjeseca. U tom slučaju ugovorom o kreditu je preciziran tačan datum otplate kredita. Ako preduzeća ili organizacije uzmu ciljani kratkoročni kredit od banke (na primjer, za otplatu praznina u plaćanjima), tada banka ima pravo kontrolirati namjensku upotrebu pozajmljenih sredstava kako bi smanjila rizik od gubitka novac.

3. Kreditna linija

Ova vrsta kredita se smatra manje isplativom za zajmoprimca od svih ostalih, jer se izdaje uz visoke kamatne stope. Velike kompanije po pravilu ulaze u kreditnu liniju kod banaka za kupovinu sirovina, komponenti, opreme i isplatu zarada radnicima. Istovremeno, zajmoprimac može slobodno koristiti kreditni novac, samostalno upravljajući sredstvima, za šta plaća visoke kamate.

Kratkoročni kredit: iznosi pozajmljenih sredstava, kamatne stope i rokovi otplate

I za fizička i za pravna lica, iznos kratkoročnih kredita može se izdati na veoma različit način, po diskrecionoj odluci bankarske institucije. U svakom konkretnom slučaju banka donosi individualnu odluku za svakog zajmoprimca. Uzimaju se u obzir nivo inflacije, odnos duga dužnika prema sopstvenom kapitalu i sposobnost zajmoprimca da na vreme otplati ceo iznos kredita.

Otplata kratkoročnih kredita je značajno povećana u odnosu na period prije krize. U proseku, raspon kamatnih stopa za ove vrste kredita među ruskim bankama varira između 14-18% u rubljama depozita, 12-14% u stranoj valuti. Poređenja radi, stope otplate kratkoročnih kredita prije krize imale su sljedeći raspon: 10-14% u rubljama, 8-12% u stranoj valuti.

Rok otplate kredita može biti od mjesec dana do 1-2 godine, uz mjesečne otplate po „promjenjivim“ kamatnim stopama. Obično se otplata iznosa kredita vrši u jednakim ratama prema dogovorenom rasporedu ili prema individualno izrađenom rasporedu, ako to zahtijeva sam zajmoprimac.

Kratkoročni kredit: neke karakteristike i osnovni zahtjevi

Namjena kratkoročnog kredita može biti potpuno različita. Po dogovoru sa bankom, korisnik kredita može podići kredit za različite potrebe. Kolateral zajma može uključivati ​​ličnu imovinu zajmodavca, njegovu nekretninu, opremu u njegovom preduzeću, robu u skladištima itd. Garancije drugih lica nisu potrebne za dobijanje kratkoročnog kredita, već se mogu smatrati samo dodatnom garancijom za zajmoprimca. Banka postavlja najrazumnije provizije za izdavanje kredita u rasponu do 1%. Neke banke ne naplaćuju nikakve naknade za vođenje kreditnih računa.

Usluge ruskih banaka se svake godine poboljšavaju, pa se uslovi kreditiranja, uključujući i kratkoročne kredite, stalno mijenjaju i prilagođavaju potrebama zajmoprimaca. Istovremeno, u realizaciji kreditnih programa banke uzimaju u obzir svoje lično stečeno iskustvo i neprocjenjivo iskustvo bankarskih sistema zapadnih zemalja, gdje su mehanizmi kreditnih procesa izbrušeni do savršenstva. Iz svega navedenog možemo zaključiti da je zajmoprimcima trenutno povoljno uzeti kratkoročni kredit samo u slučaju ekstremne potrebe za sredstvima. Ekonomski je isplativije i svrsishodnije koristiti srednjoročne i dugoročne programe kreditiranja.

U ovom radu se govori o temi „Kratkoročni krediti i glavni pravci njegovog razvoja“. Kratkoročni kredit ne prelazi godinu dana; To su uglavnom krediti koji služe tekućim potrebama klijenata.

Preduzeća svih oblika svojine sve više imaju potrebu za privlačenjem pozajmljenih sredstava za obavljanje svoje djelatnosti i ostvarivanje profita. Najčešći oblik prikupljanja sredstava je dobijanje bankarskog kredita na osnovu ugovora o kreditu. Zato je tema bankarskih kratkoročnih kredita trenutno veoma važna i njena aktuelnost je nesumnjiva.

Najveći dio kratkoročnih kredita obezbjeđuje se u formi bankarskog kredita, što je osnovna djelatnost komercijalnih banaka. U uslovima razvoja bez krize, kratkoročni krediti zauzimaju više od polovine svih sredstava banaka i omogućavaju im da ostvare većinu svojih prihoda. Kratkoročni kredit može biti i komercijalni, međupoljoprivredni, lični itd. Kratkoročni krediti se daju javnim i privatnim preduzećima, zakupcima, građanima koji se bave samozapošljavanjem, drugim bankama i sl. Kratkoročni krediti se mogu opslužuju industrijska, poljoprivredna, građevinska preduzeća, trgovinske, nabavne, nabavne i prodajne organizacije. Posebno se izdvajaju međubankarski krediti. U SAD, na primjer, u sistemu klasifikacije kratkoročnih kredita posebno se ističu poljoprivredni krediti, u Njemačkoj - komunalni krediti.

Ovisno o predmetima kreditiranja, u ruskoj praksi razlikuju se dvije grupe - zajmovi za formiranje obrtnog kapitala i troškovi za formiranje osnovnih sredstava.

Prilikom formiranja obrtnih sredstava krediti se izdaju na osnovu različitih elemenata zaliha. U industriji, na primjer, banke pozajmljuju sirovine, osnovne i pomoćne materijale, gorivo, ambalažu, nedovršenu proizvodnju i gotove proizvode, te sredstva u obračunima. U trgovini, tipičan predmet kreditiranja su proizvodi u trgovačkom prometu. Od poljoprivrednih preduzeća banke kreditiraju troškove ratarske i stočarske proizvodnje, mineralnih đubriva, goriva itd.

Na osnovu kamatne stope razlikujemo kredite sa tržišnim kamatnim stopama, povećane i povlašćene. Tržišna cijena kratkoročnog kredita formira se u ovom trenutku, na osnovu ponude i potražnje, po vrsti. U uslovima jake inflacije, ovo je prilično fleksibilna cijena koja ima tendenciju rasta. Krediti sa povećanom kamatnom stopom, po pravilu, nastaju zbog visokog rizika kreditiranja klijenta, kršenja uslova kredita, prognoze povećanja troškova kreditnih resursa itd. nastaju u odnosima sa akcionarima, prilikom refinansiranja centralizovanih kredita koje izdaje banka, kreditiranja zaposlenih u bankama (u posebnim slučajevima banke daju beskamatne kredite).

Važan kriterijum za klasifikaciju kratkoročnih kredita je njihova sigurnost. Mogu imati direktnu ili indirektnu sigurnost ili ne. U međunarodnoj praksi krediti se često dijele na osigurane, neobezbijeđene i djelimično osigurane. Generalno, Evropu (uključujući Rusiju) karakteriše nizak udio bankarskih kredita izdatih bez posebnog kolaterala. Ista situacija je tipična i za japansku praksu, gdje kratkoročni krediti bez kolaterala čine nešto više od 12%. U Sjedinjenim Državama značajan dio kredita daje se bez posebnog kolaterala.

U globalnoj bankarskoj praksi razlikuju se i drugi kriterijumi klasifikacije. Tako se u većini zemalja kratkoročni krediti dijele na poslovne kredite akcionarskim društvima i poduzetnicima i kredite fizičkim licima. U prvom slučaju krediti se daju u produktivne svrhe, au drugom služe ličnim potrebama stanovništva. Ovakva klasifikacija se pokazuje važnom kako za diversifikaciju rizika kreditnih ulaganja, tako i za organizovanje kreditiranja (postupak izdavanja, izdavanja, otplate, obezbjeđenja kredita itd.).

Kratkoročni kredit se detaljizira i prema drugim, „manjim“ karakteristikama: valuti koja se koristi u procesu kreditiranja, ovisno o tome da li je dug kredita ograničen ili ne, razlikuju se stalno obnovljivi (revolving) i prekidivi krediti itd. Ozbiljan razlog za izdvajanje posebne grupe kratkoročnih kredita je njihova veličina. U svjetskoj i domaćoj praksi regulirani su takozvani veliki krediti. Kategorija kredita u Rusiji uključuje zajam, čija veličina prema jednom zajmoprimcu prelazi 20% kapitala banke.

Ova i druga pitanja detaljnije su obrađena u radu. Dakle, pogledajmo bliže kratkoročni kredit i glavne pravce njegovog razvoja.

Kratkoročno kreditiranje je obostrano korisna usluga kako za poslovne subjekte tako i za finansijske institucije (bez obzira na oblik vlasništva). Pokušajmo otkriti što privlačnim poduzetnicima i finansijerima koji učestvuju u kratkoročnim kreditima i depozitima smatraju privlačnim.

Hajde da definišemo pojam „kratkoročnog kredita“. Kratkoročni krediti u Ruskoj Federaciji su krediti koji se izdaju na period do jedne godine. Mnoge banke bi sada pojasnile ovu definiciju i odredile rok otplate do tri mjeseca za kratkoročne kredite.

U skladu sa kriterijumom ročnosti, klasifikacija kredita iz različitih zemalja varira (tabela 1). Ruske banke se uglavnom bave kratkoročnim kreditiranjem.

Tabela 1. Klasifikacija kredita prema periodu otplate

Kratkoročne kredite koriste i pravna i fizička lica. Ali preduzeća (pojedinci) mnogo ređe deluju kao zajmoprimci kratkoročnih kredita nego pravna lica. Zajmoprimci – fizička lica češće koriste srednjoročne i dugoročne kreditne linije. Objašnjenje ove činjenice leži u akutnom nedostatku malih preduzeća (kategorija preduzetnika na koje se primjenjuje Zakon „O pojednostavljenom sistemu oporezivanja, prijavljivanje malih preduzeća – fizičkih lica“) osnovnih sredstava proizvodnje.

Kratkoročni kredit služi kao jedan od oblika formiranja i kretanja obrtnih sredstava preduzeća. To doprinosi formiranju njihovog obrtnog kapitala, povećava solventnost i jača njihov finansijski položaj. Kratkoročne kredite banke daju za formiranje sezonskih viška zaliha, za sezonske troškove vezane za proizvodnju i nabavku proizvoda, privremeno nadopunjavanje manjka obrtnih sredstava i dr.

Trenutno je kratkoročno kreditiranje najčešća vrsta kreditiranja u Rusiji. Ovo može biti uzrokovano mnogim faktorima. Za procjenu ovih faktora potrebno je identifikovati i pozitivne i negativne aspekte ove vrste kreditnog poslovanja. Ova analiza neće biti potpuna ako ne uzmemo u obzir oba subjekta kreditne transakcije.

Najmanje je rizično kratkoročno kreditiranje, jer se kredit obično izdaje na period od 3 do 8 mjeseci. U tom periodu moguće je procijeniti kako ekonomsku situaciju u zemlji u cjelini, tako i kreditnu sposobnost pojedinačnog zajmoprimca, što nije uvijek moguće na duži period. To je prije svega zbog činjenice da na stanje finansijskog tržišta ne utiču samo ekonomski razlozi, već i niz drugih koje treba uzeti u obzir u kontekstu dugoročnog planiranja.

Zajmoprimcu je ponekad više potreban dugoročni zajam nego kratkoročni. To se objašnjava činjenicom da efekat planiranog investicionog projekta možda neće uslijediti odmah nakon izvršene investicije. Tu se mišljenja zajmodavaca i zajmoprimaca razlikuju. Zajmodavac nastoji da primi prihod od kreditne transakcije što je prije moguće, a zajmoprimac nastoji da plaća naknade za korištenje sredstava druge ugovorne strane što je duže moguće.

Kratkoročni krediti imaju specifičnu šemu izdavanja i otplate. Prilikom izdavanja kratkoročnog kredita moguće su tri opcije: kredit u cijelosti se prenosi na tekući račun, odakle se postepeno troši; klijent ostvaruje svoje pravo na dobijanje celokupnog obima kredita postepeno, kako se ukaže potreba za dodatnim finansijskim sredstvima; klijent može odbiti da primi iznos kredita koji je prethodno određen ugovorom o kreditu. Prilikom otplate kratkoročnog kredita koriste se sljedeće opcije: epizodna otplata po osnovu hitnih obaveza, otplata kredita sa tekućeg računa zajmoprimca kako se vlasnička sredstva stvarno akumuliraju i potreba za njima se smanjuje; sistematska otplata na osnovu prethodno fiksnih iznosa (planirane isplate); kreditiranje sredstava, zaobilazeći tekući račun, za smanjenje kreditnog duga; odlaganje otplate kredita; prenos dospjelih dugovanja na poseban račun „Krediti u docnji“; otpis dospjelih dugovanja na račun bankovnih rezervi i sl.

Kratkoročni kredit je bankarska usluga koja vam omogućava da hitno dobijete novac na minimalni period. Ovakav kredit postaje brzo i jednostavno rješenje finansijskih problema za fizička i pravna lica.

Kredit izdat na kraći rok uzima se za pokriće deficita obrtnih sredstava i otklanjanje gotovinskih praznina u poslovanju privrednog društva pravnih lica. Potrebe za koje pojedinac podiže kratkoročni kredit su: liječenje, obuka, kupovina robe za lične potrebe. Ova vrsta kredita je pogodna kada vam je hitno potreban novac.

Izdaje se na period do godinu dana, ali se svuda uočavaju odstupanja od ovog pravila. Banka često produžava rok trajanja kredita na dvije godine. Kreditna institucija također može produžiti postojeći kratkoročni zajam. Velika većina se izdaje na period od jednog do tri mjeseca.

Lična imovina zajmoprimca može poslužiti kao kolateral. Iznos kratkoročnog kredita se otplaćuje u jednakim dijelovima svakog mjeseca u skladu sa individualno sačinjenom šemom. Povrat novca se vrši u periodu od mjesec do dvije godine. Iznos kredita je ograničen i direktno zavisi od njegove namjene.

Kratkoročni kredit se može izdati iu bezgotovinskom obliku. Ugovor je sastavljen u pisanoj formi.

To mogu biti kreditne kartice, transferi na tekuće bankovne račune zajmoprimca ili obrada putem elektronskog novca putem interaktivnih sistema plaćanja. Povrat novca također se mora izvršiti bezgotovinskim. Ali povjerilac nema pravo prisiljavati klijenta na plaćanje duga bezgotovinskim plaćanjem.

Glavne karakteristike kratkoročnih kredita

Glavne karakteristike kratkoročnih kredita su sljedeće:

Prijava i uslovi kredita

Potreban je pismeni obrazac. Ako se ovo pravilo ne poštuje, ugovor o kreditu se smatra ništavim. Garancija drugih osoba obično nije potrebna. Ali kreditna institucija dozvoljava ovaj faktor kao garanciju povrata sredstava od strane klijenta.

Bankarska provizija je 1%, ali možda i ne postoji. Kamatna stopa je od 14 do 20% u protuvrijednosti u rubljama i od 12 do 14% u stranoj valuti.

Naravno, ovo su prosječne opcije, često postotak može biti mnogo veći. Kamatne stope su utvrđene u pisanom obliku u ugovoru. Sklapanje ugovora služi kao osnova za blagovremeni prijem novca od strane zajmoprimca od banke i plaćanje cjelokupnog duga, uključujući kamatu.

Da bi dobio finansijsku pomoć od banke, zajmoprimac mora da ima dobru kreditnu istoriju i da nema kašnjenja u plaćanju ili neplaćanja. Većina banaka izdaje kratkoročne kredite po prilično povoljnim uslovima. Preplata ne izgleda previše opterećujuća za klijenta. Kratkoročni zajam uključuje mali iznos i brzo se obrađuje.

U ovom slučaju, paket potrebnih dokumenata može biti minimalan. Ponekad kreditna institucija traži samo pasoš. Ako zajmoprimac želi prijevremeno otplatiti dug, tada mu neće biti potrebna kamata. Stopa na kratkoročne kredite je primjetno viša nego na dugoročne kredite. To je zbog činjenice da se nivo rizika za banku povećava zbog nepotpunog skupa dokumenata koji se traže od klijenta.

Vjerujući zajmoprimcu na riječ, da bi zaštitila svoje interese, kreditna institucija postavlja višu kamatnu stopu na kratkoročni kredit. Davanje malog kredita na kratak period uz malu kamatu nije ekonomski isplativo za banke. Ponekad je kamata i do 25%, ekspresni krediti se izdaju i po 50%. Takođe morate uzeti u obzir skrivene dodatne naknade u vidu osiguranja kredita, naknade za otvaranje i vođenje računa. Ova nametnuta plaćanja omogućavaju banci da još više poveća kamatnu stopu.

Kratkoročni kredit se izdaje u određenom iznosu. Kreditna institucija razmatra svakog zajmoprimca pojedinačno. Faktori koji utiču na visinu kredita su sljedeći:

• stepen inflacije;
• solventnost dužnika;
• prisustvo dugova i sposobnost plaćanja na vrijeme.

Vrste kratkoročnih kredita

U zavisnosti od dužine trajanja kredita, postoje različite vrste kredita:

1. Redovni kratkoročni kredit.
2. Ekspresni kredit je jedan od najskupljih kredita za male iznose od 5 do 200 hiljada rubalja. Izdaje se vrlo brzo, za samo 1-2 sata, zahtijevajući od klijenta samo pasoš i popunjen obrazac za prijavu. Navedena je dnevna kamata, a ne mjesečna, što mnoge kupce dovodi u zabludu. Godišnja stopa je previsoka. Ova vrsta kredita je dobra samo u ekstremnim slučajevima.

Prema mehanizmu korišćenja, razlikuju se sledeće vrste oročenih kredita za fizička lica:

• prekoračenja;
• kreditna linija;
• jednokratni zajam.

Prekoračenja

Prekoračenje je prilično popularna vrsta kratkoročnog kreditiranja u cijelom svijetu. Pruža se pravnim ili fizičkim licima, dajući priliku da „uđu u minus“. Zajmoprimac ima pravo da koristi novac sa računa čak iu njegovom odsustvu. Davanjem kredita banka se ugovorom obavezuje da će redovno dopunjavati račun klijenta.

Dakle, zajmoprimac dobija redovno dopunjavan izvor finansiranja. Ova vrsta povlaštenog kredita dostupna je redovnim klijentima. Pored ugovora može se zaključiti i ugovor u kojem se navode uslovi maksimalnog iznosa kredita i otplate duga. Period prekoračenja je ograničen i zavisi od trenutnih potreba za sredstvima. Ugovorom su precizirani uslovi za otplatu duga. Osnovni uslov prekoračenja je. Ovo je maksimalni iznos novca koji se može preuzeti preko stanja računa.

U zavisnosti od uslova, postoje dve vrste ovakvih kredita:

• ukupan rok kredita označava dug period važenja ugovora između banke i zajmoprimca;
• kratkoročni rok svakog narednog kredita je ograničen postojećim ugovorom i ima kratak rok važenja.

Čim se sredstva pojave na računu klijenta, dug se automatski vraća.

Kreditna linija pruža mogućnost primanja novca ne odjednom, već u ratama u određenom periodu. Nekoliko kratkih rokova uključeno je u jedan bankarski ugovor. Obično se ova vrsta kreditnog odnosa nudi samo redovnim klijentima banke sa odličnom kreditnom istorijom.

Postoje dvije vrste kreditne linije:

1. , kada je moguće vratiti limit duga ako se otplate prethodno primljeni rovovi.
2. Neobnovljivi obrazac podrazumijeva ograničenje izdavanja. Ukupan iznos novca koji prima zajmoprimac tokom čitavog perioda kredita je ograničen.

Klijent može koristiti novac u bilo kom trenutku ako je potrebno, bez gubljenja vremena na pregovore sa kreditnom institucijom i papirologiju.

Jednokratni zajam

Ovo je najjednostavniji i najpopularniji kredit. Nakon što banka donese pozitivnu odluku, cjelokupni iznos se stavlja na raspolaganje organizaciji. Dug se mora otplatiti na kraju perioda zajma. Plaćanje kamate, obračunate dnevno u skladu sa preostalim dugom, zajmoprimac vrši na određene dane.

Postoji početna naknada od 0,5 do 5 posto od ukupnog iznosa kredita. Prijevremena otplata duga banci također podliježe proviziji. Nedostatak ove vrste kredita je obiman paket dokumenata koje kreditna institucija traži. Prilično visoke kamatne stope u konačnici doprinose značajnom preplaćivanju vlastitih sredstava.

Faktoring

Postoji i kratkoročni kredit za pravna lica. Faktoring je vrsta finansijske transakcije u kojoj banka stiče novčana potraživanja prema dužniku, naplativši dug u korist povjerioca. Ovo je saradnja između zajmodavca, banke (faktoring kompanije) i kupca. Prodavac, u ulozi kreditora, isporučuje robu i prodaje potraživanja. Kreditna institucija otkupljuje dug. Kupac koji primi robu vraća njen trošak ne prodavcu, već kreditnoj instituciji.

Ovaj kratkoročni kredit popularan je među malim i srednjim preduzećima.

Prednosti i nedostaci

Kratkoročni kredit ima niz prednosti i nedostataka. Svaki klijent ima pravo da sam odluči da li su pogodnosti kredita vrijedne obaveze prema banci. Poznato je da krediti donose korist samo kreditnim institucijama. S druge strane, kratkoročni kredit može pomoći osobi u bezizlaznoj situaciji. Prednosti koje klijenti pronalaze prilikom podizanja kratkoročnog kredita:

Nedostaci ove vrste kredita također vas tjeraju da dobro razmislite prije nego što se odlučite za kredit:

1. Godišnja kamatna stopa je visoka, jer je banka zaštićena od velikog rizika. Za pokriće duga potrebno je imati redovan izvor prihoda.
2. Mali novčani limit možda nije pogodan za svakoga.
3. Kratak period za otplatu duga može biti preopterećujući za klijenta.

Kratkoročni krediti od bilo koje banke su zgodna prilika da dobijete hitno potreban novac. Ova vrsta kredita zahtijeva od zajmoprimca stabilne prihode kako bi na vrijeme platio dug. Vrijedi razmisliti i o višoj kamatnoj stopi u odnosu na dugoročni kredit. Postoji prilično veliki izbor odgovarajućih programa prema finansijskim mogućnostima osobe koja želi da dobije kredit. Prije potpisivanja papira, zajmoprimac mora biti potpuno siguran u svoju solventnost.

Kratkoročni krediti se daju na ograničeni period, obično na period ne duži od godinu dana. Na ruskom tržištu kreditiranja postoje slični programi za fizička i pravna lica. Banke ili mikrofinansijske organizacije obično djeluju kao zajmodavci.

Karakteristike kratkoročnih potrošačkih kredita:

• povećana kamatna stopa;
• Za registraciju je potreban mali paket dokumenata;
• kratak period upotrebe;
• brzo odobrenje;
• visok rizik od neuspjeha.

Registracija pomoću pojednostavljene sheme omogućava vam da primite novac u roku od sat vremena, u nekim slučajevima - u roku od nekoliko minuta. Nedostatak ove šeme je visok rizik za zajmodavca, koji se nadoknađuje višom kamatnom stopom.

Banke imaju strožije zahtjeve prema zajmoprimcima. Ako je kreditna istorija zajmoprimca oštećena ili je njegova solventnost u nedoumici, biće mu odbijen kredit. Mikrofinansijske organizacije su lojalnije. Izdaju kredite gotovo bez odbijanja, ali je kamata na njih nekoliko puta veća nego na bankarske kredite (1-2% mjesečno).

Za pravna lica kratkoročni krediti su prilika za pokrivanje gotovinskih praznina. Za registraciju se najčešće obraćaju servisnoj banci, koja je, na osnovu prometa, spremna dodijeliti određeni iznos prema pojednostavljenoj šemi.

Vrste kratkoročnih kredita

Kratkoročni krediti za fizička lica uključuju:

• Ekspresni krediti - izdaju ih banke koristeći pasoš i drugi lični dokument (u nekim slučajevima mogu zahtijevati potvrdu o prihodima) na period do 1 godine, maksimalni iznos se kreće od 300-500 hiljada rubalja, prosječna kamatna stopa iznosi 21-30%.
• Mikrokredite izdaju mikrofinansijske organizacije koristeći pasoš na prosječni period do 30 dana, maksimalni iznos se kreće od 30-50 hiljada rubalja, kamatna stopa je 1-2% dnevno.
• Zaloga za zajam - izdaje se uz pasoš osiguran likvidnom i skupom imovinom, maksimalni iznos dostiže 2 miliona rubalja, rok - do 60 dana, kamatna stopa 4-7% mjesečno.

Pravna lica i individualni preduzetnici mogu izdati:

• Ekspresni kredit - izdaje se na period do godinu dana, nije baš popularan, jer nije u mogućnosti da u potpunosti zadovolji potrebe kompanije. Obično služi kao izvor finansiranja za kratkoročne projekte ili se izdaje u slučaju više sile.
• Prekoračenje - postavlja se u obliku kreditnog limita na računu kompanije, u zavisnosti od njegovog prometa i visine prihoda. Nakon toga, čak i ako nema sredstava na računu, organizacija može izvršiti plaćanja prema ograničenju. Rok povrata je 30 dana, ugovor je šest mjeseci ili godinu dana.
• Kreditna linija može biti ne samo kratkoročna, već i dugoročna. Klijentu se dodeljuje limit na određeni period u kojem može postepeno koristiti sredstva. Prednost je što se kamata obračunava samo na stvarno iskorišteni iznos. Linija može biti neobnovljiva (nakon otplate sredstva nisu dostupna za ponovnu upotrebu) ili obnovljiva (nakon otplate, sredstva postaju dostupna za ponovnu upotrebu).

Uslovi kredita se razlikuju. Obično banke kreiraju pojedinačne ponude za preduzeća.

Prednosti i nedostaci kratkoročnih kredita

Glavna prednost kratkoročnih kredita je njihova dostupnost. Sredstva možete primiti u bilo koje vrijeme i koristiti ih prema vlastitom nahođenju. Oni štede vrijeme i trud, jer nema potrebe za prikupljanjem dokumenata ili čekanjem nekoliko dana na odobrenje. Ovo je posebno tačno u slučaju neočekivanih troškova. U praksi su kratkoročni krediti interesantni za fizička lica, jer su kompanije i dalje više zainteresovane za stabilno dugoročno kreditiranje.

Kratkoročni krediti imaju i određene nedostatke. Prije svega, visoka cijena pozajmljenih sredstava. To je zbog povećanja rizika. Kamatna stopa se može smanjiti davanjem dodatnih garancija (kolateral, jemac, osiguranje itd.). Takođe, kreditne institucije ne izdaju takve kredite na duži period, što je u nekim slučajevima neprihvatljivo. No, uprkos ovim ograničenjima, kratkoročni krediti su dobra prilika za rješavanje finansijskih problema i danas su traženi.