Bankarske usluge 

Kako uskladiti finansijske izvještaje za prošlu godinu. Prilagodba ruskih finansijskih izvještaja za finansijsku analizu: algoritam akcija. Otkrivanje greške

Finansijska i zakonodavna struktura Centralne banke, kreditne i poravnalne institucije, mikro finansijske organizacije, infrastruktura i zakonodavstvo u bankarski sektor.

Bankarska infrastruktura obuhvata sisteme poravnanja između različitih banaka, sistem osiguranja depozita, platne sisteme za poravnanja korišćenjem bankovnih kartica, kao i revizorske organizacije, konsultantske kompanije, dobavljači tehnologija obrade i firme specijalizovane za obrazovne usluge u bankarskom sektoru.

Osnove bankarski sistem propisano Građanskim zakonikom Ruske Federacije i Ustavom zemlje. Dodatni dokumenti- zakoni o bankama, o Centralnoj banci Rusije, o nacionalnom sistem plaćanja, o osiguranju depozita, o potrošačkim kreditima, kao i drugim propisima.

Ako posmatramo bankarski sistem prema gradaciji po nivoima, onda na prvom i najviše visoki nivo Centralna banka će biti smještena, a na drugom - svi ostali elementi.

Prvi nivo bankarskog sistema Ruske Federacije

Centralna banka je glavni regulator i nadzorni organ u bankarskom sektoru. On je taj koji monopolistički postavlja pravila za implementaciju bilo kojeg finansijske transakcije za sve učesnike u bankarskom sistemu zemlje.

Prerogativ Centralne banke je i:

  • emisija Novac;
  • izdavanje dozvola za obavljanje bankarstvo;
  • upravljanje platnim i obračunskim sistemom u državi;
  • uspostavljanje određenih ekonomskih standarda za kreditne institucije u zemlji;
  • osiguranje stabilnog stanja rublje i finan državni sistem općenito.

Drugi nivo ruskog bankarskog sistema

Najniži nivo sistema su sve bankarske i nebankarske organizacije koje pružaju finansijske usluge klijentima i drugim subjektima ekonomskih odnosa na ruskoj teritoriji. Odnosno, ovo uključuje komercijalne banke Rusija, mikrofinansijske kompanije, kao i predstavništva stranih kreditnih organizacija i njihovih filijala.

Banke

Banke, pak, mogu poslovati samostalno ili kao dio bankarskih udruženja i holdinga. Njihove aktivnosti su regulisane na zakonodavnom nivou. Komercijalna orijentacija rada banaka ne isključuje njihovu podelu na privatne i javne. Ovi drugi ne moraju nužno u potpunosti pripadati državi - za to je dovoljna polovina državne imovine plus jedna dionica.

Na osnovu oblika svojine banke se dijele na akcionarske, zadružne i zajedničke. Po obimu imovine - velika, srednja i mala. Po unutrašnjoj strukturi - bez grana i sa velikim brojem grana. Prema izvedenim operacijama - na specijalizirane i univerzalne.

Odvojeno sistemski alocirati značajne banke- najveći po imovini i klijentima i koji ima najveći uticaj na privredu države. On ovog trenutka ima 4 na ovoj listi državna banka, 4 privatna bez stranog kapitala i 3 privatna sa stranim kapitalom.

Obrasci rada i dozvoljene vrste finansijskih aktivnosti za predstavništva stranih banaka navedeni su u relevantnim zakonodavni akti. Banka Rusije ima ovlasti da nametne ograničenja na bankarsko poslovanje stranih banaka.

NPO

Nebankarske kreditne organizacije mogu obavljati samo određene vrste finansijskih transakcija koje je uspostavila Centralna banka Rusije. Obično su to krediti i transakcije poravnanja, kao i naplata računa i gotovine. NVO-ima je zabranjeno obavljanje transakcija sa gotovinom, kao i otvaranje filijala. Nebankarske institucije nisu uključene u sistem obavezno osiguranje depoziti.

Bankarski sistem je organizovan skup banaka u zemlji, koje funkcionišu u interakciji i međusobnoj povezanosti.

Svi bankarski sistemi se obično dijele na tipove. Prema stepenu centralizacije upravljanja i prirodi interakcije bankarske organizacije oni su centralizovani (administrativni) i tržišni. Centralizovani bankarski sistemi postoje u komandnoj ekonomiji i karakteriše ih državni monopol na bankarstvo. U suštini, u takvoj situaciji, zemlja ima jednu ili više državnih banaka sa mnogo lokalnih filijala. Tržišni bankarski sistem zasniva se na različitim oblicima vlasništva banaka. Uključuje funkcionisanje mnogih banaka koje se razlikuju po organizacionom obliku, specifičnostima poslovanja itd. Bankarske aktivnosti se prvenstveno nadziru i regulišu ekonomske metode.

Pored toga, ovisno o podređenosti elemenata, bankarski sistemi se dijele na jednostepene i dvostepene. Jednoslojni bankarski sistem funkcioniše ako su njegove banke članice na istom hijerarhijskom nivou i među njima nema podele funkcija ili podređenosti. Takav sistem bio je karakterističan, na primjer, za historijsku fazu razvoja, kada centralne banke još nisu postojale u zemljama i radile su samo komercijalne, koje su vršile sve bankarske funkcije, uključujući emisiju. Dvoslojni bankarski sistem trenutno postoji u većini zemalja svijeta. Uključuje centralnu banku, koja čini prvi, gornji nivo sistema, i komercijalne (poslovne) banke koje čine drugi, niži nivo.

Savremeni bankarski sistem Rusije je tržišno zasnovan i sastoji se od dva bloka - Centralne banke Ruske Federacije i komercijalnih banaka.

Centralna banka Rusije je centralna banka države

Centralna banka Ruske Federacije (Banka Rusije) je centralna banka zemlje. On je odgovoran Državnoj Dumi Ruska Federacija, koji imenuje svog predsedavajućeg, na preporuku predsednika Rusije, i nezavisan je od izvršnih i upravnih organa državne vlasti. Njegovi glavni zadaci su:

Osiguravanje održivosti nacionalnog novčana jedinica;
- organizacija opticaj novca, proračuni i valutni odnosi;
- zaštita interesa povjerilaca i deponenata kroz definisanje pravila za rad poslovnih banaka i praćenje njihovog poštovanja;
- podsticanje ekonomskog razvoja, stvaranje jedinstvenog tržišta u zemlji i njegova integracija u svjetska ekonomija.

Centralna banka Rusije reguliše aktivnosti komercijalnih banaka u cilju stvaranja opšti uslovi za njihovo funkcionisanje i implementaciju principa poštene bankarske konkurencije. IN trenutne aktivnosti komercijalne banke Centralna banka ne interveniše. Regulatorne i kontrolne funkcije Centralne banke usmjerene su na održavanje monetarne stabilnosti kreditni sistem. U tu svrhu utvrđuje proceduru za formiranje sredstava od strane banaka za pokriće mogućih gubitaka, a takođe utvrđuje niz pravila za njih. ekonomskih standarda, među kojima: minimalna veličina odobreni kapital; indikatori likvidnosti bilansa stanja; iznos obaveznih rezervi plasiranih kod Centralne banke Ruske Federacije, itd.

Komercijalne banke u Rusiji

Osnivanje i rad komercijalnih banaka u Ruskoj Federaciji zasniva se na Zakonu „O bankama i bankarskim aktivnostima u Ruskoj Federaciji“. U skladu sa ovim zakonom, ruske banke posluju kao univerzalne kreditne institucije, odnosno obavljaju širok spektar poslova na finansijsko tržište. Ovi poslovi uključuju davanje kredita različitih vrsta i rokova, kupoprodaju i skladištenje vredne papire, strana valuta, prikupljanje sredstava za depozite, plaćanje, izdavanje garancija, jemstava i drugih obaveza, posredničke i poverilačke poslove itd.

Zabranjeno je obavljanje djelatnosti u oblasti materijalne proizvodnje, trgovine materijalna sredstva, sve vrste osiguranja.

Kao iu drugim zemljama, banke u Ruskoj Federaciji ne odgovaraju za obaveze države, a država ne odgovara za obaveze banaka, osim u slučajevima predviđeno zakonom.

Banke u Rusiji mogu se osnivati ​​na osnovu bilo kojeg oblika vlasništva: privatne, kolektivne, dioničke, mješovite, državne. Za formiranje odobrenog kapitala ruskih banaka, dozvoljeno je privlačenje strana ulaganja. Takve banke mogu biti zajedničke (njihov osnovni kapital se formira iz sredstava rezidenata i nerezidenata) i strane (njihov odobreni kapital se formira isključivo iz sredstava nerezidenata).

Prema načinu formiranja osnovnog kapitala banke se dijele na akcionarske (otvorene i zatvorene) i dioničke. Treba napomenuti da sadašnju fazu karakteriše transformacija zajedničkih banaka u akcionarske banke i stvaranje novih banaka u obliku akcionarska društva.

Za potrebe brze usluge kreditiranja i poravnanja klijenata geografski udaljenih od lokacije poslovne banke, može organizovati filijale i predstavništva. Filijale banke su zasebne strukturne jedinice koje se nalaze van njene lokacije i obavljaju sve ili dio njenih funkcija. Filijala nije pravno lice. On zaključuje ugovore i obavlja drugo ekonomska aktivnost u ime komercijalne banke koja ga je stvorila.

Osnovna svrha predstavništava banke je predstavljanje njenih interesa, zaštita i proučavanje tržišta bankarske usluge na određenom području. Predstavništva nisu pravna lica i nemaju pravo obavljanja Poslovanje banke.

Trenutno stanje ruskog bankarskog sistema

IN poslednjih godina Ruski bankarski sistem se intenzivno razvija, au tom razvoju su se pojavili pozitivni trendovi. Kreditne organizacije počele su težiti većoj transparentnosti i otvorenosti prema klijentima. Uvode se napredni poslovni modeli, novi bankarske tehnologije(klijent-banka, sistemi transferi novca, zaduženje i kreditne kartice itd.), različite vrste kreditiranje (potrošački, hipotekarni, itd.).

Međutim, ruski bankarski sistem u svim aspektima značajno zaostaje za razvijenim zemljama. Uprkos visokom rastu, obim izdatih kredita ne odgovara izazovima ekonomskog rasta sa kojima se zemlja suočava. U strukturi izvora finansiranja kapitalnih investicija Ruska preduzeća dijeliti bankarski krediti ostaje beznačajan u poređenju sa razvijenim zemljama - samo 8-10% (SAD - 40%, EU u prosjeku - 42-45%, Japan - 65%). Većina stanovništva nije uključena u sistem bankarske usluge. Prema statistikama, u Rusiji bankovni računi samo 25% Rusa ima, dok je u zapadnoevropske zemlje– cjelokupna odrasla populacija. Manje od 10% stanovništva koristi plastične kartice, kada u razvijene države Postoje 1-2 kartice za svakog stanara.

Pitanje zasićenosti regiona bankarskim uslugama je akutno, jer klijentski kredit, hipoteka, bankovne kartice popularan samo u velikim gradovima.

Među razlozima niskog stepena razvijenosti bankarskog sistema, ekonomisti navode sljedeće:

1. Zbog činjenice da ekonomski rast u Rusiji je podržan uglavnom izvozom energije, država ne obraća pažnju na razvoj bankarskog sektora. Još uvek nije formulisan jasan model izgradnje bankarskog sistema neophodnog za državu; neophodne uslove za njen razvoj.

2. Ruski bankarski sistem nije područje atraktivno za investicije, njegova kapitalizacija je na neprihvatljivo niskom nivou.

3. Nizak stepen monetizacije privrede, koji koči njen razvoj i razvoj zemlje u celini.

4. Nedovoljna razvijenost infrastrukture za pružanje bankarskih usluga.

5. Značajno učešće gotovinskog opticaja i finansijski tokovi države koje su izvan bankarskog sistema.

6. Nedostatak adekvatne zaštite od države komercijalnih banaka, koje su centralni element cjelokupnog kreditnog sistema zemlje, itd.

književnost:

1. Lavrušin O. “Bankarstvo”, 2006
2. Tosunyan G. “Banking of Russia”, 2008.
3. Kravcova G. „Novac. Kredit. Banke“, 2007

U ruskom finansijskom i bankarskom sektoru posebno se koriste dvije definicije – kreditni i bankarski sistemi. Ova dva koncepta imaju značajne razlike, uprkos činjenici da mogu izgledati slično.

Za razliku od kreditnog sistema, bankarski sistem se ne shvata kao skup više bankarskih organizacija, već kao unija u jednu veliku grupu struktura poput Centralne banke i odjeljenja stranih banaka otvorenih u Rusiji.

Šta je bankarski sistem

Na zakonodavnom nivou u Rusiji uspostavljen je koncept i struktura ruskog bankarskog sistema. Glavna ruska bankarska podružnica - Centralna banka Ruske Federacije - ima nekoliko odjeljenja. Svaki od njih je prilično značajan i zasebna karika u strukturi. Ove veze uključuju razne filijale stranih banaka, kao i ogranke ruskih organizacija.

Nijedna organizacija ne djeluje u grupi kreditne institucije, ne može tražiti beneficije i profit, jer bi se to smatralo kršenjem zakona. Ovo se odnosi na sve odjele bankarsku strukturu. Mogu se kreirati grupe kreditnih institucija i holdinga.

Glavne karakteristike:

  • prisustvo zajedničkih elemenata usmjerenih na postizanje određenih ciljeva;
  • posebna svojstva koja su važna u bankarstvu;
  • zamjenjivost različitih elemenata;
  • visoka dinamika;
  • zatvoreni tip poslovanja;
  • samoregulacija.

Elementi ovog sistema uključuju specijalizovane konstrukcije finansijski elementi, koji obavljaju mnoge funkcije, ali nemaju status i licencu banke. Basic karakteristična karakteristika main ruska banka smatra se da izvodi dva, vrlo važne funkcije –preuzima sve poslove privrednog tijela, ali je i državna agencija. Ovo nameće određene ovlasti i karakteristike njegovim aktivnostima. Uprkos činjenici da se Centralna banka Ruske Federacije smatra državnim tijelom, ona nije izvor izvršne vlasti.

Bankarski sistem Ruske Federacije – njegova struktura i glavne karakteristike

Stručnjaci su identifikovali strukturu bankarskog sistema Ruske Federacije:

  • emisiona, centralna ruska banka, obavljanje svih osnovnih funkcija;
  • komercijalne podružnice, obavljanje posebnih posebnih funkcija, kao i univerzalne i štedne. Nije neuobičajeno pronaći investicijske i hipotekarne organizacije na tržištu;
  • dodatne, nezavisne organizacije– zalagaonice, Osiguravajuća društva.

Glavna finansijska organizacija zemlje, koja je skladište rezervi komercijalnih institucija, je Centralna banka Rusije. On ne samo da preuzima funkciju povjerioca, već ostvaruje i vrlo važan cilj, organizirajući i izvršavajući međusobne odbitke za sve novčane obaveze.

Također, treba napomenuti šta je uključeno u strukturu bankarskog sistema Ruske Federacije:

  1. Glavni, centralni upravljački aparat.
  2. Institucije koje se nalaze u različitim regionima zemlje.
  3. Centri za naselja, gotovinski centri.
  4. Računski i dokumentacioni centri.
  5. Terenske institucije.
  6. Obrazovne i sigurnosne institucije.

Prisustvo funkcionalne strukture osigurava postojanje nekih zasebnih institucija. To uključuje, na primjer, odjele za upravljanje.

Funkcionalni kreditni sistem: struktura i karakteristike

Definiciju funkcionalnog sistema treba shvatiti kao izdvajanje u posebnu grupu usluga koje pružaju banke kreditne usluge. To uključuje potrošačke, komercijalne i hipotekarne kredite ne samo građanima, već i pravnim licima.

Svaka vrsta kredita ima svoje karakteristike i dio je strukture:

  1. Komercijalno- izdaje se po završetku određenih trgovinske operacije u slučaju da je potrebno odgoditi plaćanje robe dobavljaču. Izdaje se faktura ili mjenica.
  2. Potrošač– mali kredit koji se daje stanovništvu za potrebe, na primjer, za kupovinu robe.
  3. Hipoteka- zajam izdat za dugoročno za kupovinu nekretnina. Može se izdati uz kauciju. Ova vrsta kredita može se dobiti samo od specijalizovane institucije.
  4. Porez- odgodu koju izdaje država kako bi poreski obveznik imao mogućnost da otplati dug.
  5. Država– neke od kredita izdaje država, koja je ne samo garant osiguranja i poštovanja prava svih strana, već i povjerilac. Također može djelovati kao zajmoprimac sredstava.

Centralna kancelarija - Centralna banka Ruske Federacije - reguliše aktivnosti svih organizacija koje izdaju kredite i zajmove stanovništvu, kratkoročne i dugoročne.

Osnovni koncepti i struktura institucionalnog sistema

U kreditnom sektoru djeluju razne organizacije. Njihova ukupnost se smatra funkcionalnim institucionalnim sistemom. Struktura takvog sistema izgleda ovako:

  • Centralna banka;
  • integralna bankarska grupa, koja uključuje organizacije koje pružaju usluge hipoteke i štednje stanovništvu;
  • nebankarske institucije - zalagaonice, osiguravajuća društva.

Osnovu strukture čine kreditne institucije koje obavljaju aktivnosti bazirane na plasiranju i privlačenju novca. Mogu biti bankarske i nebankarske. Glavnim dijelom sistema smatraju se odjeljenja banaka koje posluju u Rusiji. One čine posebnu grupu, a aktivnosti takvih banaka odvijaju se u skladu sa normama važećeg opšteg mehanizma.

Osnovni elementi ruskog bankarskog sistema

Početne i najvažnije komponente sistema u Rusiji uključuju unutrašnja infrastruktura finansijske institucije, kreditna odjeljenja, kao i propisi i zakoni koji se donose za regulisanje djelatnosti. U Rusiji, za obavljanje svojih glavnih funkcija, banke koriste neke usluge definisane bankarskom infrastrukturom.

Nijedna banka ili kreditna organizacija ne bi mogla obavljati svoju djelatnost bez postojanja institucija kao što su:

  • zajednički sistemi za plaćanje ne samo u Rusiji, već i širom svijeta - Visa i MasterCard;
  • organizacije koje se bave osiguranjem depozita klijenata, osiguravajući sigurnost cjelokupnog novca deponovanog u banci;
  • izvođenje nezavisna verifikacija i priprema revizorskog izvještaja;
  • konsultacije o pravna pitanja, posebno u oblasti obavljanja djelatnosti na finansijskom tržištu;
  • odjeljenja za obuku i prekvalifikaciju specijalista.

Ruski ustav i zakon koji je donet da reguliše bankarske aktivnosti precizira pravila kojih se moraju pridržavati sve bankarske organizacije.

Model sistema na tri nivoa

Nakon usvajanja zakona „O kreditnim potrošačkim zadrugama“ u Rusiji, banke su dobile glavne karakteristike trostepenog sistema:

  1. Prvo, najviši nivo: Main Ruska podružnica banka - Centralna banka. Ovo takođe može uključivati ​​glavnu direkciju i odjeljenje, kao i centre za naseljavanje i nacionalne podružnice.
  2. Drugi nivo, srednji: organizacije koje imaju pravo da rade u oblasti trgovine. Konkretno, oni obavljaju finansijske transakcije. Ovo uključuje i one organizacije koje rade odvojeno.
  3. Treći, niži nivo: potrošačke i poljoprivredne zadruge.

Podjela na nivoe je napravljena kako bi se osiguralo da sistem radi nesmetano, a svako odjeljenje obavlja svoje funkcije.

Klasifikacija ruskih banaka prema funkcijama koje obavljaju

Određena klasifikacija može se razlikovati distribucijom svih vrsta banaka i kreditnih organizacija prema funkcijama koje obavljaju i obliku njihove djelatnosti:

  • u skladu sa obavljanim funkcijama– emisione organizacije, banke sa depozitnim računima, komercijalne filijale;
  • prema obliku poslovanja sa stanovišta prava– CJSC i OJSC;
  • po vrsti vlasništva– razlikovati privatno i javno. Postoji i druga vrsta - mješovite banke;
  • prema vrsti izvršenih operacija– obavljanje specijalizovanih poslova, odnosno univerzalnih banaka;
  • zavisno od toga koje se operacije obavljaju, banke mogu biti- specijalizovani, univerzalni;
  • prema poslovnim granama i njihovom broju– bez grane ili sa granama;
  • prema vrsti usluga i djelatnosti– opšti, nacionalni, međunarodni.

Aktivnosti različitih službi i agencija koje su dio strukture neophodne su za osiguranje funkcionisanja banaka.

Istorijske karakteristike nastanka sistema i njegovog formiranja

Struktura ruskog bankarskog sistema nastala je istorijski, jer je bez jasne organizacije aktivnosti rad banaka nemoguć. Razvoj se odvijao tokom vremena. Može se razlikovati nekoliko faza:

  1. Stvaranje razvijene kompletan sistem, koji se sastoji od nekoliko velikih, specijalizovanih banaka.
  2. Kreacija pravni osnov, objavljivanje zakona koji regulišu bankarsku delatnost.
  3. Promjene zakona povezane s raspadom SSSR-a i formiranjem punopravnog bankarskog sistema, koji se sastoji od dva nivoa - Centralne banke Ruske Federacije i komercijalnih podružnica.

Dakle, u procesu formiranja strukture prolazile su različite faze, recesije i usponi:

  • aktivan razvoj i unapređenje sistema;
  • destabilizacija;
  • pojava globalne krize u sistemu;
  • period oporavka;
  • unapređenje aktivnosti, razvoj strukture u kontekstu globalne krize u privredi velikih razmjera.

Visoka inflacija doprinijela je razvoju bankarskog sistema, posebno kreditnih institucija. Istovremeno, dugoročno kreditiranje nije vršeno, jer kamate na kredite, čak ni visoke, nisu pokrivale inflaciju. Istovremeno sa stvaranjem zakona prije raspada SSSR-a, mnogi velike banke postao glavni sistem u nastajanju.

Strukturne podjele bankarskog sistema - kreditne i finansijske institucije

U svojoj srži, bankarski sistem je glavni element različitih udruženja. Komponente sistema:

  1. Sindikati i odjeljenja organizacija uključenih u "kreditnu" grupu: mogu izvršiti bilo koje finansijske aktivnosti bez ostvarivanja cilja profita.
  2. međunarodne banke: otvorena u Rusiji međunarodne banke su nezavisni, jer, u skladu sa zaključenim ugovorima, mogu obavljati svoje poslove bez koordinacije sa Centralnom bankom.

Neke organizacije i kreditne institucije, zauzvrat, su dio sistema i mogu biti institucije nacionalnog ranga.

Glavni strukturni elementi bankarskog sistema

U procesu razvoja bankarske infrastrukture identifikovani su sljedeći elementi za normalizaciju aktivnosti:

  1. Pravni akti, norme koje imaju za cilj regulisanje delatnosti, određivanje statusa organizacije. Bez registracije pravni dokumenti, uključujući licence, banka ne može obavljati aktivnosti. U suprotnom se može evidentirati kršenje zakona.
  2. Kako bismo zaštitili svoje i interese klijenata, primjenjuju se određene zakonske norme. Stoga komercijalne banke moraju samostalno uspostaviti pravila za poslovanje. To često ima negativan uticaj na rad i dovodi do grešaka.
  3. Obrada primljenih podataka na računaru, kreiranje baze podataka za analizu podataka. Ovo je neophodno kako bi se uspostavio tok posla.
  4. Sektori banke, upravljačka struktura.

TO vanjska struktura Banka uključuje kadrovsku, informatičku i naučnu podršku.

Glavni sektori strukture

Bankarska struktura je također podijeljena na nekoliko sektora. Ova podjela je neophodna za poboljšanje efikasnosti rada i stvaranje novih pravaca koji će pojednostaviti aktivnosti. U sistemu postoje tri sektora:

  • organizacije koje izdaju potrošačke kredite;
  • lizing institucije;
  • organizacije zemljišnog bankarstva.

Bankarski sistem, prije svega, formiraju same banke. Oni mogu da obavljaju svoje aktivnosti i da se uspešno razvijaju samo u bliskoj saradnji sa drugima. strukturni elementi, što, prije svega, uključuje bankarsku infrastrukturu.

Bankarski sistem je jedna od glavnih struktura u ekonomiji svake države. Osnovna funkcija bankarskog sistema je posredovanje u kretanju sredstava i kredita između prodavaca i kupaca, zajmodavaca i zajmoprimaca.

Bankarski sistem je jedna od glavnih struktura u privredi svake razvijene države. Dizajniran je da zadovolji rastuće potrebe modernog društva za bankarskim uslugama i proizvodima.

Bankarski sistem je skup nacionalnih banaka i drugih kreditnih institucija uključenih u privredu države. Glavna funkcija Bankarski sistem u cjelini je posrednik u kretanju sredstava i zajmova između prodavaca i kupaca, zajmodavaca i zajmoprimaca.

Elementi bankarskog sistema su:

  • centralna banka koja vrši emisiju i monetarna politika države;
  • komercijalne banke koje pružaju različite poslove i usluge;
  • razne kreditne i poravnalne centre.

Bankarski sistem ima hijerarhijsku strukturu na čijem je čelu centralna banka. Na nižem nivou nalaze se komercijalne banke koje se dijele na univerzalne i specijalizirane (banke potrošački kredit, kao i hipotekarne, štedne, investicione, industrijske, intraindustrijske), kao i nebankarske finansijske institucije (osiguravajuća društva, investicione kompanije i sredstva, penzioni fondovi, trust kompanije, zalagaonice, itd.).

Ovaj sistem se obično naziva dvoslojnim sistemom, postao je široko rasprostranjen u ekonomski razvijenim zemljama. U većini zemalja, centralna (emisiona) banka je u državnom vlasništvu. Ali, ako država delimično poseduje centralnu banku, na primer, u Japanu - 55%, Belgiji - 50%, ili nije formalni vlasnik banke, kao u SAD, Švajcarskoj, Italiji - centralna banka je i dalje u vlasništvu sa funkcijama vladina agencija i ima monopolsko pravo na izdavanje (stavljanje u opticaj) novčanica.

Centralna banka čuva državne zlatne i devizne rezerve, opslužuje državni budžet i učestvuje u upravljanju državnim dugom. Centralna banka je glavni instrument državne politike u oblasti regulisanja monetarne sfere i deviznih odnosa.

Zbog posebne uloge centralna banka, vlada je zainteresovana za njegovu pouzdanost. Vrijedi napomenuti da je centralna banka, bez obzira na vlasništvo kapitala, pravno nezavisna. Direktor banke nije dio vlade. Ova nezavisnost centralne banke neophodna je za obavljanje svih potrebnih funkcija. Na primjer, veoma je važno kada je potrebno ograničiti mogućnost vlade da koristi bankarske resurse za pokrivanje budžetskog deficita.

Ali nezavisnost centralne banke je i dalje relativna: ekonomska politika država zahteva jasnu koordinaciju svih svojih elemenata, pa je dugoročna politika centralne banke određena prioritetima kursa vlade u privredi. Po pravilu se preko centralne banke vrši najveći deo svih obračuna, a centralna banka utvrđuje pravila za ta obračuna koja su obavezna za sve organizacije, preduzeća i stanovništvo.

U odnosu na ostale elemente sistema, centralna banka je „banka banaka“: ona skladišti raspoloživa sredstva I obavezne rezerve komercijalne banke, kao i druge strukture, izdaju im kredite, stoji na čelu nacionalni sistem offsets novčane obaveze. Centralna banka postavlja limite i standarde za aktivnosti drugih banaka i utvrđuje zvaničnu kamatnu stopu na kredite.

Komercijalne banke su glavna karika u kreditnom sistemu. Oni pripadaju kategoriji finansijski posrednici. Preko njih se obavlja većina bankarskih transakcija.

Komercijalne banke daju kredite trgovinskim i industrijskim preduzećima, vrše međusobna poravnanja i primaju depozite. Banke privlače slobodna sredstva, štednju građana i daju ih na privremeno korištenje drugim privrednim subjektima i na taj način doprinose značajnom povećanju efikasnosti proizvodnje.

Pored banaka, elementi nižeg nivoa bankarskog sistema su specijalizovane kreditno-finansijske institucije, već navedene ( investicioni fondovi, osiguravajuća društva itd.). Za razliku od banaka, takve institucije ne pružaju punu paletu bankarske usluge, njihove aktivnosti su ograničene na određene funkcije.

Pravni okvir i principe njihovog funkcionisanja utvrđuje centralna banka. Zakonodavstvo većine država predviđa funkcionisanje stranih banaka u zemlji.

U nekim zemljama njihove aktivnosti nisu ograničene, na primjer u Francuskoj. Druge zemlje postavljaju određena ograničenja za transakcije koje obavljaju, na primjer, Rusija, Kanada. Slična struktura bankarskog sistema je tipična za većinu zemalja sa razvijena ekonomija kao što su SAD, Japan, zapadnoevropske zemlje.

Međutim, prema razvoju sastavnih elemenata sistema različite zemlje imaju značajne razlike i karakteristike. Jedinstvenost sistema određena je uslovima istorijskog razvoja, nacionalnim tradicijama, stepenom privrednog razvoja, načinom regulisanja cirkulacije novca i drugim faktorima.

Na primjer, možemo uzeti dva visoko razvijena susjedne zemlje sjeverna amerika– SAD i Kanada. Uprkos neposrednoj blizini njihove lokacije, organizacija njihovih bankarskih sistema koristi direktno suprotne pristupe. Ako u Sjedinjenim Državama postoji oko 12 hiljada banaka, onda ih u Kanadi ima samo šest, ali imaju filijale i filijale širom zemlje.

Ali, na kraju, nije važan broj banaka kao takvih, već kvantitativne karakteristike bankarskog sistema - ukupan broj bankarske institucije, uključujući filijale, odjele, agencije koje služe organizacijama, preduzećima i stanovništvu.

U Rusiji je bankarski sistem dvoslojni. Na čelu sistema je Centralna banka Ruske Federacije, na drugom nivou su komercijalne banke, kao i razne finansijske i kreditne institucije. Pored toga, bankarski sistem Ruske Federacije uključuje filijale i predstavništva stranih banaka, bankarskih grupa i holdinga. Banka Rusije, kao pravno lice, u poreske vlasti nije registrovan. Troškove ostvaruje na račun svojih prihoda, ali profit nije svrha poslovanja banke, ona je organ koji reguliše privredu u zemlji i vrši funkcije spoljnoekonomske djelatnosti.

Komercijalne i specijalizovane banke, koje se nalaze na drugom nivou bankarskog sistema, svojim klijentima pružaju sveobuhvatne usluge poravnanja i kreditiranja ili se specijalizuju za određene vrste usluga. Ruske banke nisu pozvane da budu odgovorne za obaveze banaka i, obrnuto, država nije odgovorna za obaveze banaka.

Vrijedi napomenuti da se u uslovima savremenog društva bankarski sistem stalno razvija i mijenja, a njegova struktura postaje sve složenija. To je zbog razvoja finansijskih i robnih tržišta, pojave novih alata i metoda pružanja usluga korisnicima, te novih vrsta finansijskih i kreditnih institucija.

Suština bankarskog sistema Ruske Federacije, njegovi nivoi

Definicija 1

Bankarski sistem Ruske Federacije je skup međusobno povezanih elemenata, uključujući Centralnu banku (Banka Rusije) i razne finansijske i kreditne organizacije(komercijalne banke i druge kreditne i poravnalne institucije), često ujedinjene u holdinge, kao i bankarsko zakonodavstvo i bankarsku infrastrukturu.

Dakle, u Rusiji je bankarski sistem dvoslojan. Predstavljen je njen gornji nivo Centralna banka RF, niže - razne kreditne organizacije (banke i nebankarske kreditne organizacije), kao i predstavništva stranih banaka.

Kreditna organizacija predstavlja entiteta, čija je osnovna svrha ostvarivanje profita na tržištu novca i kapitala. Kreditne institucije mogu obavljati svoje aktivnosti na osnovu dozvole koju izdaje Megaregulator - Banka Rusije (Centralna banka zemlje) i imaju pravo obavljanja bankarskih poslova predviđenih Federalnim zakonom „O bankama i bankarstvu“. Aktivnosti”.

Banka je kreditna institucija koja ima isključivo pravo obavljanja sljedećih poslova:

  • privlačenje sredstava iz pravnih i pojedinci
  • ulaganje prikupljenih sredstava u svoje ime i o svom trošku po uslovima plaćanja, otplate, hitnosti
  • otvaranje i vođenje računa pravnih i fizičkih lica i dr.

Nebankarska kreditna organizacija (NPO) je kreditna institucija koja ima pravo obavljanja određenih bankarskih poslova (čiju listu odobrava Banka Rusije). Uopšteno govoreći, nebankarske finansijske institucije mogu obavljati kreditne, depozitne i operacije poravnanja, kao i prikupljati sredstva, mjenice, isprave za poravnanje i plaćanje itd.

Bankarska grupa je udruženje kreditnih institucija u kojem jedna od kreditnih institucija ima značajan uticaj na odluke organa upravljanja drugih organizacija koje su dio grupe.

Bankarski holding je korporacija ili banka koja posjeduje dionice akcijski kapital jednu ili više kreditnih institucija, što je dovoljno za vršenje kontrole nad njima.

Osnovni elementi bankarskog sistema Ruske Federacije:

  • bankarsku infrastrukturu
  • kreditne organizacije
  • regulatorni okvir.

Bankarska infrastruktura

Da banke efikasno ispunjavaju svoje ekonomske funkcije, njima je potreban niz važnih usluga koje se mogu pružiti bankarsku infrastrukturu. Vrijedi napomenuti da se posljednjih godina značaj bankarske infrastrukture samo povećava.

Definicija 2

Ispod bankarsku infrastrukturu podrazumijeva skup institucija koje stvaraju neophodne uslove za efikasno funkcionisanje bankarskog sistema i sprovođenje bankarskih aktivnosti, kao i olakšavanje kreiranja i pružanja bankarskih usluga krajnjim potrošačima.

Glavne institucije bankarske infrastrukture uključuju, prije svega:

  • nezavisni platni sistemi koji olakšavaju efektivna implementacija obračune između banaka i organizacija (na primjer, SWIFT sistem) i platne transakcije plastičnim karticama (MasterCard, VISA, UnionPay, itd.)
  • sistem osiguranja depozita
  • revizorske firme
  • pravne i konsultantske firme pomažu bankarske institucije u razvoju svog poslovanja, što može predstavljati i interese kreditnih institucija u interakciji sa vlastima i potrošačima finansijskih usluga
  • organizacije koje pružaju softver i druga tehnološka rješenja
  • obrazovne organizacije koje obučavaju bankarske stručnjake, usavršavaju njihove kvalifikacije, organizuju razne kurseve i seminare itd.