VTB 24 

Šta je escrow račun i njegove karakteristike. Escrow računi - šta je to? Šta je ugovor o escrow računu?

„Poslovno okruženje“ razvija šest uslužnih oblasti, od kojih je svaka usmerena na rešavanje praktičnih problema preduzetnika: „Banka“ (odabir i onlajn obrada prijava za kreditni proizvodi Sberbank), „Škola“ (više od 130 video kurseva o poslovnim temama), „Prodavnica“ (katalog „oblačnih“ aplikacija za upravljanje poslovanjem), „Tržište“ (međunarodna elektronska platforma za trgovanje i usluge promocije robe), “Klub” ( socijalna mreža pravna lica sa dokazanom reputacijom), "The Magazine" (dnevni onlajn magazin o preduzetništvu).

Projektna online trgovina prikazuje cloud proizvode dizajnirane za upravljanje poslovanjem: za automatizaciju toka dokumenata i računovodstva, upravljanje zaposlenicima, transakcijama itd. Preduzetnici imaju priliku da završe programe poslovne obuke na daljinu u „Školi“ „Poslovnog okruženja“, dobiju usluge finansiranja u sekciji „Banka“, koriste uslugu „Market“ da plasiraju svoje proizvode i usluge na prodaju i pronađu posao partneri.

Od 1. oktobra 2013. godine na sajtu Delovaya Sreda registrovano je 103 hiljade individualni preduzetnici i kompanije u segmentu mikro i malog biznisa. Podaci za novembar 2013. - 110.684 ruske kompanije segment mikro i malih preduzeća postali su učesnici u projektu „Poslovno okruženje“ Sberbanke. Maksimalan broj kompanija koje koriste portal Business Environment nalazi se u regionu Volge (10,2 hiljade pravnih lica), zatim u Moskovskom (9,5 hiljada), Jugozapadnom (7,6 hiljada) i Centralno-crnozemskom regionu (7,3 hiljade). Ako govorimo o oblastima delatnosti kompanije, oko 80% je u trgovini (40%), sektoru usluga (28%) i građevinarstvu (11%).

2013: Struktura prodaje cloud servisa u Sberbank podružnici Delovaya Sreda

Trećina prodaje aplikacija u oblaku za mala preduzeća dolazi od onlajn računovodstvenih i pripremnih programa. poresko izvještavanje, 24% – za usluge za efektivno upravljanje odnosi s kupcima i organizacija prodaje. Aplikacije za knjigovodstvo skladišta, registraciju prodaje i analitiku zauzimaju 14% ukupnog obima. Ovo je struktura prodaje usluge u oblaku u Sberbank podružnici Delovaya Sreda, koja na svojoj platformi kombinuje više od 40 poslovnih aplikacija nezavisnih ruskih programera i ostvarila je više od 60 hiljada prodaje u 2013.

Prvenstvo održavaju aplikacije kreirane za online računovodstvo i olakšavaju korisnicima pripremu izvještaja za različite državne agencije. „Boksovana“ rešenja ovih problema koja su zahtevala instalaciju na računar, koja su dominirala dugi niz godina, postepeno ustupaju mesto svojim „oblačnim“ opcijama, čiji je udeo u prodaji u Delovoj sredini iznosio 31%.

Odvojeno, vrijedi napomenuti veliku potražnju za aplikacijama za upravljanje odnosima s kupcima i drugim suradnicima, čiji je cilj povećanje prodaje. Njihov udio je bio 24%, što može ukazivati ​​na optimistično raspoloženje malih i srednjih preduzeća (MSP) i naglasak na razvoju.

Cloud aplikacije za upravljanje skladištem i trgovačke aktivnosti inferiorniji u odnosu na prethodne lidere sa pokazateljem od 14%. Velika potražnja za njima povezana je kako sa pogodnostima i prednostima ovih programa, tako i direktno sa činjenicom da značajan dio malih i srednjih preduzeća tradicionalno živi u maloprodajnom sektoru.

Aktivan razvoj online trgovine i sve veći značaj Internet kanala u komunikacijama predodredili su relativno visok udio aplikacije za izradu web stranica i online trgovina - 9%.

Ministarstvo ekonomskog razvoja Rusije i poslovnog okruženja iz Sberbanke pokrenulo je prvo tržište za preduzetnike - Platformu znanja i usluga za poslovanje dasreda.ru. Projekat se realizuje u okviru prioritetnog projekta Vlade Ruske Federacije „Mali biznis i podrška individualnim preduzetničkim inicijativama“ i ima za cilj povećanje srednjih i malih preduzeća u zemlji.
Prema rečima Maksima Paršina, direktora Odeljenja za razvoj malih i srednjih preduzeća i konkurencije ruskog Ministarstva ekonomskog razvoja, očigledna je važnost stvaranja ovakve platforme za preduzetnike u različitim fazama razvoja poslovanja. " Moderne tehnologije omogućavaju vam da podrška bude zaista ciljana; pristup uslugama bi trebao postati trenutan i tačan.

Ako je sve jednostavno i zaista u jednom kliku, onda će podrška biti tražena”, rekao je Maxim Parshin.




Koncept

Ikone su objedinjene zajedničkim grafičkim dizajnom, u većini slučajeva su nacrtane kao jedna neprekidna linija.

dd poslovno okruženje

Linija simbolizira kontinuirano kretanje ka vrhuncima poduzetništva i rimuje se sa logom usluge.

Prelepe i zgodne prezentacije

Art Director

dizajner i planer

dizajner

dizajner pokreta

tehnički dizajner

menadžeri

Ministarstvo ekonomskog razvoja Rusije i poslovnog okruženja iz Sberbanke pokrenulo je prvo tržište za preduzetnike - Platformu znanja i usluga za poslovanje dasreda.ru.

AD "Poslovno okruženje" Naredba br. 06 od 15. februara 2016. Moskva

Projekat se realizuje u okviru prioritetnog projekta Vlade Ruske Federacije „Mali biznis i podrška individualnim preduzetničkim inicijativama“ i ima za cilj povećanje srednjih i malih preduzeća u zemlji.
Prema rečima Maksima Paršina, direktora Odeljenja za razvoj malih i srednjih preduzeća i konkurencije ruskog Ministarstva ekonomskog razvoja, očigledna je važnost stvaranja ovakve platforme za preduzetnike u različitim fazama razvoja poslovanja. „Savremene tehnologije omogućavaju da podrška bude zaista ciljana; pristup uslugama treba da postane trenutan i precizan. Ako je sve jednostavno i zaista u jednom kliku, onda će podrška biti tražena”, rekao je Maxim Parshin.
„Kreiranje platforme znanja i usluga za poslovanje logičan je korak u formiranju novog kvaliteta poslovnog okruženja, kao i nova kultura i psihologiju menadžmenta preduzetničku aktivnost"- rekao je Andrej Vanin, CEO Poslovno okruženje.
Za jačanje položaja malih i srednjih preduzeća potrebni su mehanizmi nefinansijske podrške i razvoja - edukativni programi, usluge za preduzetnike i zajednicu. Zadatak „Poslovnog okruženja“ je stvaranje ekosistema za preduzetnike na osnovu njihovih potreba. Jedinstvenost Platforme je njen model „jednog prozora“: sve što vam je potrebno za poslovanje na jednom mjestu.
Obrazovni programi i usluge prikupljeni na Platformi pokrivaju sve preduzetničke „bolove“: od inspiracije, pokretanja, lične efikasnosti, upravljanja rizicima do zatvaranja preduzeća. Mapa znanja, formirana na osnovu velike studije o potrebama preduzetnika, pokriva 12 glavnih tema neophodnih za kompetentno upravljanje poslovanjem. Platforma agregira prakse vodećih igrača na tržištu poslovnog obrazovanja i usluga: univerziteti, online i offline obrazovne platforme, privatni konsultanti i treneri, velike i male B2B kompanije, programeri softvera, državne službe za registraciju i zatvaranje poslovanja.
Na Platformi, preduzetnik će dobiti ne samo znanje, već i praktična upotreba. Za pružaoce usluga, od kojih su mnogi i sami MSP, Platforma je novi kanal za privlačenje kupaca.
Partnerski kustosi Platforme bili su Yandex, Opora Rossii, People Dela, HeadHunter, Black Star, Knopka, Mail.Ru Group, Moskovska škola menadžmenta Skolkovo, CBS, Viša škola ekonomije, Business Youth, Sberbank Corporate University, League of Time i drugi.
JSC Delovaya Sreda je 100% podružnica Sberbank of Russia OJSC, osnovana 2012.

Dizajn obrazovne platforme Poslovno okruženje

montira i puni kupac

Platforma Business Environment namijenjena je perspektivnim poduzetnicima sa idejama. Resurs sadrži obrazovne sadržaje (tečajevi obuke, predavanja, knjige i članke) i usluge koje pomažu pri pokretanju posla.

Nabavka JSC Delovaya Sreda

Studio je dizajnirao prvu verziju platforme, koju je lako razviti i proširiti u budućnosti.

Koncept

Svaki posao prolazi kroz glavne faze: pojava ideje, finansijsko planiranje, otvaranje, traženje kadrova, privlačenje klijenata itd. Web stranica Poslovno okruženje je dizajnirana na način da pomogne poduzetniku u svakoj fazi.

Da li želite da pokrenete sopstveni biznis? Evo kurseva o osnovama preduzetništva, a evo i servisa za registraciju biznisa putem interneta. Trebate zaposlenike? Ne bi škodilo pogledati nekoliko HR predavanja ili koristiti usluge partnerske kompanije za zapošljavanje.

Stranica se prilagođava korisniku: pamti interesovanja i na osnovu njih kreira najkorisniji lični feed, a također podsjeća na događaje i prati napredak u obrazovnim programima i kursevima.

Bočni meni vam pomaže da se krećete po svom feedu sa svim vašim pretplatama i preporukama.

Modularna struktura početna stranica, kao i sekcije znanja, događaja i usluga, olakšava preuređivanje stranica, mijenjanje blokova i dodavanje novih.

Zbog svoje modularnosti, stranica se lako prilagođava bilo kojoj širini ekrana.

Ikone su objedinjene zajedničkim grafičkim dizajnom, u većini slučajeva su nacrtane kao jedna neprekidna linija. Linija simbolizira kontinuirano kretanje ka vrhuncima poduzetništva i rimuje se sa logom usluge.

Za kurseve, predavanja, članke i materijale razvijeni su univerzalni i fleksibilni šabloni prilagođeni različitim vrstama sadržaja.

Stranica svakog kursa sastavljena je u urednu i uvjerljivu odredišnu stranicu

Lako je prikupiti nekoliko različitih zanimljivih formata na stranici

Slični videozapisi se automatski predlažu

Prelepe i zgodne prezentacije

Za detaljnije uronjenje u temu, dostupan je način obuke.

U režimu učenja na stranici kursa, student dobija pristup dodatnim predavanjima i seminarima, diskutuje o materijalu sa kustosima i vidi napredak studiranja kurseva i polaganje testova.

Sajt pomaže u uspostavljanju poslovnih kontakata, pronalaženju stručnjaka, zaposlenih i poslovnih partnera. Lako je poslati ličnu poruku interesantnoj osobi ili kompaniji, na ličnoj stranici se nalaze informacije u obliku vizitkarte sa nazivom radnog mesta, opisom veština i kontakt podacima.

Art Director

dizajner i planer

dizajner

dizajner pokreta

tehnički dizajner

menadžeri

  • Lebedev Studio izražava zahvalnost Andreju Vaninu, Jevgeniju Domnikovu i Vladimiru Trufanovu na sveobuhvatnoj pomoći i direktnom učešću u radu na projektu

Razviti poslovnu platformu.

Zadnja izmjena: januar 2019

Za rusku stvarnost, koncept escrow računa je nov i, za razliku od formulacije usvojene u inostranstvu, njegova primjena u Ruskoj Federaciji je ograničena. Escrow račun ne uključuje obračune za manipulacije hartijama od vrijednosti, a samo banka može biti posrednik. Ako se planira važna transakcija, postavlja se pitanje korištenja escrow računa - šta je to i koji je princip rada.

Garancije escrow računa su uporedive sa akreditivom ili sefom u depozitoriju banke, ali imaju koristi od efikasnosti upravljanja i visokog stepena odgovornosti za izvršenje ugovora. Za Rusiju se ova opcija računa često koristi prilikom kupovine nekretnina.

Šta znači escrow račun?

Izraz "escrow account" je engleskog porijekla. U prijevodu, escrow račun je poseban račun koji uključuje evidentiranje imovine, dokumenata, novca dok ne nastupe određene okolnosti ili se obaveze ne ispune. U međunarodnoj praksi takvu uslugu pruža širok spektar pravnih lica - banke, specijalizovane kancelarije, advokatske firme. Široko se koristi u trgovini i pri kupovini nekretnina.

Transakcija predviđa učešće tri strane prema ugovoru o escrow računu:

  • kupac (deponent) koji je otvorio račun za izvršenje ugovora;
  • prodavac (korisnik);
  • escrow agent koji kontroliše faze transakcije i izdavanje sredstava sa posebnog računa (u Rusiji to može biti banka).

Definicija jednostavnim riječima znači da se vrijednosti prenose drugoj strani sa posebnog računa nakon što su obaveze iz ugovora ispunjene.

Zakon ne nameće ograničenja za korištenje escrow računa – to može biti organizacija ili pojedinac.

Princip escrow računa počeo je da se primjenjuje relativno nedavno, nakon uvođenja §3 Poglavlja 1 u Građanski zakonik Ruske Federacije. 45, kojim se uređuje odnos deponenta sa korisnikom i escrow agentom. Novost koncepta još ne daje neke finansijske institucije u potpunosti ponuditi takve usluge. Poteškoće sa implementacijom takođe nastaju za strane u prometu nekretnina.

U odnosu na Rusiju, upotreba escrow-a ima mnogo sličnosti sa, što je razumljivije ljudima koji rade u industriji nekretnina, a pokazalo se i pozitivno u praksi.

Kako to radi

Osnova transakcije je izvršenje tripartitnog ugovora zaključenog između učesnika: prodavac, kupac, banka. Potonji obavlja funkciju stranke od povjerenja.

Ugovor mora sadržavati sve predložene operacije i uslove za njihovo izvršenje.

Transakcija escrow računa izgleda ovako:

  1. Kupac se obraća banci za otvaranje računa. Prijava se sastavlja u strogo definiranoj formi, navodeći predmet ugovora (iznos), pravila za provedbu bankarsku transakciju, rok važenja, kao i drugi uslovi svojstveni svakom drugom ugovoru (pojedinosti o stranama, rješavanje sporova i odgovornost).
  2. Otvara se poseban račun na koji se uplaćuje iznos potreban za plaćanje po ugovoru između kupca i prodavca. Može se prihvatiti gotovina ili dopuna bankovnim transferom.
  3. Zatim, strane u transakciji ispunjavaju uslove transakcije (u slučaju kupovine nekretnine, podnose dokumente za registraciju novog vlasnika).
  4. Ako se pojave poteškoće u procesu ispunjavanja uslova ugovora, sredstva ostaju u skladištu u banci i oslobađaju se samo za deponenta (tj. kupca).
  5. Ako je transakcija uspješno obavljena, učesnici dolaze u banku i dostavljaju prateću dokumentaciju escrow agentu (tj. predstavniku banke) radi provjere.
  6. Nakon pozitivne odluke, korisnik (prodavac) dobija pristup novcu na računu i slobodno njime raspolaže po sopstvenoj volji.

Proučavajući shemu rada escrow-a, postaje jasno da je princip rada sličan akreditivu, međutim, za razliku od njega, postoje značajne prednosti.

Razlike od akreditiva

Prilikom odabira garancije koju ćete koristiti pri plaćanju kod prodavača nekretnine, obratite pažnju na bitne razlike u odnosu na akreditiv:

  • Otvaranje escrow računa moguće je samo uz dogovor tri strane, uključujući i banku, čime se osigurava sigurnost finansijske transakcije.
  • Za pristup sredstvima potrebno je agentu dostaviti određene papire koji potvrđuju ispunjenje uslova ugovora.
  • Proces upravljanja računom je pogodniji za učesnike i uključuje veću efikasnost.

Kada koristiti

Unatoč činjenici da u Rusiji takvu uslugu pružaju isključivo banke i to uglavnom za standardne transakcije sa nekretnina, princip escrow računa omogućava da se koristi u drugim opcijama:

  • prilikom finansiranja projekta;
  • da prenese prava na bilo koju intelektualnu svojinu;
  • u trenutku kupovine vredne papire;
  • prilikom spajanja organizacije;
  • drugim situacijama, na primjer kada zajednička gradnja.

Procedura za implementaciju u zajedničkoj izgradnji opisana je u Zakonu br. 214-FZ. Novac primljen od učesnika u zajedničkoj izgradnji pripisuje se na posebne račune. Banka šalje sredstva organizaciji odgovornoj za razvoj kada se imovina preda akcionarima na rad.

Ako izgradnja uključuje poravnanja pomoću escrow računa, ova klauzula mora biti prisutna u ugovoru sa investitorom. Nakon potpisivanja, banka će besplatno otvoriti i servisirati račun pojedinci, dioničari.

Nakon što je usvojio osnovne principe međunarodne prakse održavanja escrow računa, ruski mehanizam uvodi dodatna ograničenja - možete prihvatiti samo za skladištenje novčana masa, a agent je finansijska institucija.

Karakteristike upotrebe

Prilikom korištenja novog mehanizma garancije važno je da učesnici u transakciji znaju specifičnosti njegove primjene:

  • Moguće je promijeniti uslove ugovora ako okolnosti to zahtijevaju.
  • Osnova za promjene je osuda ili opšti dogovor učesnika.
  • Račun važi strogo ograničen vremenski period, koji je naveden u ugovoru.
  • Račun je moguće prijevremeno zatvoriti ako je organizacija likvidirana, učesnici su proglašeni nesposobnim ili nema veze s bilo kojom stranom. Važno je definisati uslove prijevremeni prekid u tekstu sporazuma.
  • Ukoliko nije drugačije ugovoreno, sredstva se po prevremenom zatvaranju vraćaju deponentu, tj. osobi koja je otvorila escrow račun.
  • Ako je u periodu transakcije finansijska institucija proglašena bankrotom, na listi lica koja treba da dobiju sredstva (registar poverilaca) nalazi se lice koje je otvorilo račun, odnosno korisnik ako su ispunjeni uslovi ugovora.
  • Sredstva na računima koji rade na escrow principu osigurana su u iznosu od 10 miliona rubalja.
  • Potrebno je osigurati da se u procesu sastavljanja ugovora unese klauzula koja banci daje obavezu da pažljivo provjeri primljene papire. U suprotnom, finansijska konstrukcija se oslobađa odgovornosti za zakonitost transakcije.
  • Banka ima pravo da zatraži dodatnu prateću dokumentaciju koja će ukazati na pravilno ispunjenje uslova transakcije od strane strana.

Prednosti i nedostaci

Kao i kod svakog drugog procesa, transakcije koje koriste escrow račun, u poređenju sa akreditivom, imaju svoje pozitivne i negativne strane:

  1. Ako se glavni ugovor raskine ili proglasi nevažećim, račun se odmah zatvara, ali se akreditivom mora zatvoriti ručno, jer raskid ugovora ne daje osnov za automatsko zatvaranje.
  2. Uz pomoć escrow-a stranke ispunjavaju preuzete obaveze, tj. ne služi kao način obračuna sa prodavcem. Korisnik prima novac sa računa nakon uspješnog završetka transakcije.
  3. Zbog direktnog učešća banke u izvršenju transakcije, rizik od prevare je nula, a račun se mora zatvoriti samo u prisustvu tri strane (kupac ima pravo da zatvori akreditiv u bilo kom trenutku).
  4. Procedura akreditiva je precizno opisana u zakonodavstvu, bez mogućnosti prilagođavanja. Escrow račun uključuje uključivanje klauzula u ugovor prema nahođenju stranaka i više je individualiziran. Na primjer, da bi dobio pristup, prodavac mora imati samo dokumente navedene u ugovoru (novu potvrdu o registraciji prava novog vlasnika-deponenta).
  5. Odgovornost banke prema akreditivu je ograničena na formalnu verifikaciju prezentiranog paketa. Prilikom korištenja escrow-a, banka je dužna pažljivo provjeriti zakonitost transakcije i pravilno izvršenje uslovima. Kao rezultat toga, mnoge ruske finansijske institucije nisu bile spremne za takvu odgovornost.

Među ograničenjima treba napomenuti da je nemoguće obavljati transakcije ako se sklapaju između pravnih lica. A implementacija usluge zahtijeva oprez, jer u slučaju kontroverzne situacije koji zahtijevaju parnicu, teško je predvidjeti ishod slučaja – nema dovoljno sudske prakse.

Imajte na umu da od 1. jula 2019. svi programeri koji rade po shemi zajedničke izgradnje moraju prijeći na korištenje escrow računa. Sredstva akcionara prebačena na poseban bankovni račun biće zamrznuta dok investitor ne ispuni svoje obaveze za puštanje građevinskog projekta u funkciju. Dakle, gdje programeri mogu dobiti novac za samu izgradnju? Odgovor je da podignete kredit. (Pogledajte na web stranici Ministarstva građevina Ruske Federacije)

Koje banke rade sa escrow računima?

Nisu sve banke usvojile nova vrsta usluga, međutim, broj finansijske strukture, spreman za saradnju u okviru escrow računa se postepeno povećava.

Pioniri uključuju:

Usluge otvaranja takvih računa od strane dioničara su tražene. Organizacije u kojima sada možete otvoriti escrow račun uključuju:
  • Poštanska banka;
  • GPB;
  • Sovcombank;
  • Alfa banka;
  • Otvaranje;
  • Rosbank i drugi.

S obzirom na nesumnjive prednosti, rad po tripartitnom sporazumu sa bankarska garancija sigurnost transakcije ima odlične izglede. Banke i njihova spremnost da obavljaju transakcije pod uslovima dostupnim drugim učesnicima imaju veliki uticaj na razvoj ove oblasti. Jedno je sigurno: oni koji su već uspješno koristili escrow račun u banci sigurno će ga ponovo koristiti.

Besplatno pitanje za advokata

Trebate savjet? Postavite pitanje direktno na sajtu. Sve konsultacije su besplatne, a kvalitet i kompletnost odgovora advokata zavisi od toga koliko potpuno i jasno opišete svoj problem.

Escrow račun - engleski Escrow račun, otvara se za privremenu pohranu gotovina dok se uplata ne izvrši sa prethodno poznatim predviđenu namenu. Postoje dvije vrste escrow računa, od kojih se oba odnose na transakcije nekretninama i prijenos vlasništva nad nekretninama. Prva vrsta računa otvara se za držanje sredstava koja pripadaju kupcu nekretnine sve dok pravo vlasništva ne pređe na njega, nakon čega se sredstva isplaćuju prodavcu. Drugu vrstu računa otvara i vodi hipotekarni zajmodavac za nekretnine. Vlasnik imovine vrši redovne uplate na ovaj račun za plaćanje poreza na imovinu i plaćanja osiguranja.

Escrow račun otvoren u vezi sa kupovinom nekretnine otvara i održava advokat kupca u nekim jurisdikcijama, ili escrow agent u drugim. Kada kupac da ponudu za kupovinu nekretnine, obično je popraćen depozitom koji se stavlja na escrow račun dok se prodaja ne završi i račun se ne zatvori. Prilikom zatvaranja vrši se detaljna provjera utroška svih sredstava tokom escrow procedure.

Kada je nekretnina kupljena, ona novi vlasnik prihvata obavezu plaćanja poreza na imovinu na vrijeme. Osim toga, većina hipotekarnih zajmodavaca zahtijeva od vlasnika kuće da kupi i održava polisu osiguranja na kupljenoj imovini. Ukoliko se porez ne plati na vrijeme, poreska služba može proizvesti poreski pritvor imovine koja će biti uklonjena tek nakon plaćanja poreskog duga, čime se ugrožavaju interesi zajmodavca. Isto tako, ako polisa osiguranja vlasnika kuće propadne i dođe do oštećenja imovine, interesi zajmodavca su također ugroženi. Stoga, hipotekarni zajmodavac ima interes da osigura da zajmoprimac plaća porez na imovinu i osiguranje u potpunosti i na vrijeme.

Da bi ispunili ovaj zahtjev, većina hipotekarnih zajmodavaca zahtijeva od vlasnika kuća da vrše mjesečne uplate na escrow račun, koji će plaćati poreze i premije osiguranja. Kada je hipoteka nastala, zajmoprimac plaća određeni iznos koji se naknadno uključuje u redovne mjesečne uplate za otplatu glavnice i kamate na hipoteku. Kada dođe vrijeme za plaćanje poreza ili uplata premija osiguranja, plaćanje vrši hipotekarna kuća sa escrow računa. Prednost ovog aranžmana je što vlasnik kuće ne mora da prati sva ta plaćanja.

Glavna prednost plaćanja poreza i premija osiguranja putem escrow računa je u tome što ravnomjerno raspoređuje finansijski teret na budžet vlasnika kuće. To je zato što se porezi i premije osiguranja plaćaju godišnje, odnosno tromjesečno, što može značajno povećati troškove vlasnika kuće u ovom periodu i dovesti do problema u otplati kredita. Escrow sistem omogućava da novac ostane netaknut na escrow računu, oslobađajući vlasnika kuće od potrebe da prikuplja sredstva za plaćanje poreza i osiguranja. Nedostatak ovog sistema je to što se ne akumuliraju kamate na stanje na escrow računu, koji je tehnički u vlasništvu vlasnika kuće do sljedeće uplate.

Escrow računi se ponekad mogu otvoriti u druge svrhe. Na primjer, sredstva iz zajma za izgradnju kuće će se držati na escrow računu i isplaćivati ​​u fazama kako se završi sljedeća faza izgradnje. U ovom slučaju, razvojna kompanija dobija garanciju plaćanja za svoje usluge, a kupac dobija garanciju da će sredstva biti isplaćena tek po završetku radova.

Naime, kad god se pojave sumnje u ispravnost ispunjenja uslova ugovora od strane jedne strane, i blagovremenog plaćanja od strane druge, problem se može riješiti uz pomoć escrow računa, koji se otvara kod nezainteresovanog trećeg lica, kojoj vjeruju sve druge strane u transakciji.

Rusi imaju priliku da otvore novu vrstu računa u bankama - escrow račun, koji je veoma popularan na Zapadu. Ali to nekako nije zaživjelo u Rusiji. Međutim, uskoro bi se sve moglo promijeniti.

Escrow račun se može koristiti, na primjer, za namirenja u transakcijama nekretnina. Šema je jednostavna: kupac i prodavac se dogovaraju oko transakcije i svih uslova pod kojima će se smatrati obavljenom.

Zatim se u banci otvara escrow račun na koji kupac polaže iznos dogovoren sa prodavcem, jednak trošku nekretnine koje planirate kupiti. Sve strane mogu provjeriti status ovog računa u bilo kojem trenutku, ali će prodavac moći podići sredstva tek nakon potpisivanja svih dokumenata o čijoj se listi unaprijed razgovara. Escrow agent (banka) osigurava da se svi ugovori poštuju.

Kako napominje Oleg Ivanov, potpredsjednik Udruženja regionalnih banaka Rusije, escrow računi se koriste svuda u svijetu, posebno kada međunarodne trgovine kada trebate platiti proizvod koji je još u transportu i nije stigao do kupca. Ali u Rusiji njihova upotreba je zbog zakonodavne karakteristike do sada ograničen na sektor nekretnina. Međutim, ni ovdje alat još nije pronašao popularnost.

“Naši ljudi su navikli da u takvoj stvari bez sef nema izlaza - stranke su prebrojale novac, provjerile, stavile u sef, pa odnijele", podsjeća on. Escrow je skoro ista stvar, samo u bezgotovinskoj verziji. isplativo, jer odlazak u banku i nazad sa velika suma može izaći postrance. Ali postoji problem o kojem govore i agenti za nekretnine: za određenu kategoriju naših građana takvi računi su previše transparentni i „sjaju“ stvarni iznos transakcije i, ako se nešto desi, objašnjavanje odakle dolazi novac, nisu svi željni i ne uvek. Osim toga, kupci imaju poreske posledice, a to nije uvijek ugodno.

Kao rezultat toga, sada u našoj zemlji ne postoji čak ni tačna statistika o broju otvorenih escrow računa. “Centralna banka ne prikuplja takve informacije, jer najvjerovatnije još nema šta da se prikupi”, žali se Ivanov. “Osim toga, ima mnogo neriješenih pravna pitanja, pa stoga banke ne žure previše eksperimentirati.”

10 miliona rubalja je osigurano od strane države na escrow računu. Za obične depozite ovaj iznos ne prelazi 1,4 miliona rubalja

Sa svoje strane, šef analitičkog centra "Indikatori tržišta nekretnina IRN.RU" Oleg Repchenko imenuje drugog važan problem. Lavovski udio transakcija nekretninama danas se odnosi na sekundarno tržište, koji zauzvrat ima mnogo alternativnih transakcija.

"Ovdje u lancu ne učestvuju tri strane (prodavac, kupac, banka), već nekoliko - pet ili više", kaže on. "A često se dešava da prodavac drugog stana ne može uplatiti novac dok ne proda prvi." Tako se cijeli mukotrpno uspostavljeni lanac ruši. Ova situacija je neprihvatljiva za otvaranje escrow računa.

Inače, escrow računi koje građani otvaraju prilikom obavljanja transakcija sa stambenim nekretninama uključeni su u sistem osiguranja depozita. Štaviše, iznos za osiguranje dostiže 10 miliona rubalja, a ne 1,4 miliona, kao kod redovnih depozita.

Izmjene i dopune zakona o izgradnji dioničkog kapitala, koje se razmatraju u Državnoj dumi i koje su već prošle prvo čitanje u februaru ove godine, mogu dodati popularnost depozitnim računima. Oni obavezuju investitore da drže sredstva na escrow računima. Ovaj novac će biti dostupan programerima tek nakon što budu ispunjene sve obaveze. Ali stručnjaci i dalje sumnjaju da će prijedlog zakona biti usvojen bez ikakvih izmjena kada se bude razmatrao u drugom čitanju.

S jedne strane, ako se ovi amandmani usvoje, akcionari će biti zaštićeni. S druge strane, izgubit će se interes developera kojima su potrebna sredstva „ovdje i sada“. Oleg Ivanov veruje. Stoga mogu lobirati za neke izmjene postojećeg zakona.

Stručnjaci, pak, primjećuju još jedan problem, zbog kojeg escrow računi još nisu postali rasprostranjeni u našoj zemlji. „Gotovina i dalje igra veliku ulogu u masovnoj svijesti naših građana“, napominje Oleg Ivanov. A biznis se prema progresivnim tehnologijama odnosi s nepovjerenjem. Osim toga, postoji stara dokazana metoda - akreditiv. Ovdje su, međutim, uključene četiri strane: kupac i prodavac i dvije banke koje zastupaju njihove interese. Šema je slična, iako je escrow račun fleksibilniji instrument, čije uslove strane mogu mijenjati kako žele. Naravno, nakon što smo se o tome prethodno dogovorili.

Kako napominje generalni direktor advokatska firma BMS Law Firm Alexey Matyukhov, ograničavajući faktor je prisustvo ograničenja koja važe u Rusiji. Na primjer, samo sredstva mogu biti deponovana na escrow račun kod nas, a samo banke mogu biti escrow agenti. U međunarodnoj praksi spisak imovine je mnogo širi, do intelektualno vlasništvo, a zastupnik može biti, između ostalog, advokat ili notar kome obe strane imaju poverenje.

Nove hartije od vrednosti

Ruske željeznice planiraju izdavanje obveznica s diskontom

Ruske željeznice razmatraju mogućnost izdavanja obveznica. „Vjerovatno ćemo ponuditi nove finansijskih mehanizama. Sada plaćamo kupone na obveznice i možda nećemo nuditi prihod od kupona, već emitovati diskontne obveznice”, rekao je novinarima čelnik kompanije Oleg Belozerov.

Ali za sada se o ovom pitanju raspravlja. Kakva će odluka biti doneta saznaćemo za mesec dana, jasno je rekao Belozerov. Prema njegovim riječima, kompanija planira da u bliskoj budućnosti odluči da li će emitovati diskontne obveznice ili će se plasirati tradicionalni papiri sa prihodima od kupona.

"Naše kolege sada rade na tome. Moramo da shvatimo koliko i koji mehanizam će nam dati manje troškove", objasnio je čelnik Ruskih železnica.

Podsjetimo da se diskontne obveznice plasiraju sa “maržom” po nominalnoj vrijednosti. Razlika između cijene plasmana i otkupne cijene je prihod investitora. Danas je u opticaju 15 emisija obveznica Ruskih železnica kojima se trguje na berzi u vrednosti većoj od 312 milijardi rubalja. Tu je i 13 emisija klasičnih obveznica u vrijednosti od skoro 190 milijardi.

Infografika "RG". foto: Anton Perepletčikov / Julija Krivošapko