1c imenik stavki novčanog toka. Računovodstvene informacije. Unos i primjer popunjavanja liste DDS artikala

U slučaju nestašice bilo kojeg dana Novac, negativna stanja će se pojaviti u izvještaju, označena crvenom bojom. Dostupnost u Kalendaru plaćanja negativni bilansi znači da kalendarski plan jednom ili više odeljenja je potrebno prilagođavanje. Možete analizirati podatke koje je potrebno ispraviti koristeći standardni način dekodiranja izvještaja programskog sistema 1C:Enterprise. Također možete koristiti izvještaj Analiza kalendara plaćanja da uporedite podatke kalendara plaćanja sa podacima o budžetu. Prijave za utrošak sredstava Za stvarne uplate sa tekućih računa i iz kase potrebno je pripremiti dokument „Zahtjev za utrošak sredstava“. Dokument se generiše na osnovu prilagođenog kalendara plaćanja.

Imenik stavki novčanog toka u 1s 8.3

Nabavite 267 video lekcija na 1C besplatno:

Besplatni video vodič o 1C računovodstvu 8.3 i 8.2;
Vodič za novu verziju 1C ZUP 3.0;
Dobar kurs 1C Trade Management 11.

Međutim, DDS stavke se mogu koristiti ne samo za regulisano izvještavanje, već i za kontrolu novčanih tokova preduzeća. Na slici 5 vidimo imenik DDS članaka predstavljenih u obliku stabla. Nekoliko artikala sa istom vrstom kretanja objedinjuju se u grupe i podgrupe.
Ovo grupiranje vam omogućava da dobijete i uporedite ukupne iznose za različite tipove ekonomska aktivnost. Slika 5 Sažeti izvještaj za grupe članaka može se vidjeti na slici 6. Sl.6 Postavke izvještaja prikazane su na Sl.7.

Stavke novčanih tokova (cfd) u računovodstvu 1s 8.3

Izračunavanje tokova gotovine direktnom metodom omogućava procjenu solventnosti preduzeća, kao i operativnu kontrolu prijema i trošenja sredstava. Tabela 1. Analiza novčanih tokova (direktna metoda), hiljada rubalja. Br. Indikator Izvještajna godina Prethodno godina 1. Tekuće aktivnosti 1.1. Primljeno: 7795935 5307868 prihod od prodaje proizvoda 7467208 4367851 ostali primici 328727 940017 UKUPNO: 15591870 10615736 1.2.

Poslano na: 7765227 6163591 za plaćanje materijala, robe itd. 5597930 3644041 za plaćanje plate 201515 71511 za isplatu dividendi 266384 239705 za uplatu poreza i taksi 122067 15033 doprinosa državi. vanbudžetska sredstva 101949 33257 za izdavanje obračunskih iznosa 24728 13703 za ostale troškove 1450654 2146341 UKUPNO: 7765227 6163591 Ukupno: priliv (+)/odliv (-) novca. sredstva za tekuće aktivnosti 30708 -855723 2.

Prilagodba toka novca

Ukupna promjena gotovine za analizirani period 17539 5591 Na osnovu rezultata analize možemo zaključiti da je preduzeće poboljšalo svoju solventnost u odnosu na prethodnu godinu: u izvještajni period primljen je priliv gotovine u iznosu od 17.539 hiljada rubalja, što je 11.948 hiljada rubalja. više nego u prethodne godine. Ovo povećanje je uzrokovano prilivom gotovine iz tekućih i finansijske aktivnosti, kao rezultat investicionih aktivnosti, preduzeće je dobilo odliv sredstava. IN dugoročno Direktna metoda izračunavanja iznosa novčanih tokova omogućava procjenu nivoa likvidnosti sredstava.

Indirektna metoda je poželjnija sa analitičke tačke gledišta, jer omogućava da se utvrdi odnos između primljene dobiti i promjene iznosa gotovine.

Dvije metode za generiranje izvještaja o novčanim tokovima

Obračun novčanih tokova korištenjem ove metode temelji se na pokazatelju neto dobiti sa potrebnim korekcijama u stavkama koje ne odražavaju kretanje pravi novac na relevantnim računima. Kako bi se eliminisala neslaganja u formiranju čiste finansijski rezultat i neto novčanog toka, prilagođavanja neto dobiti ili gubitka se vrše kako bi se uzele u obzir: promjene zaliha, potraživanja, kratkoročna finansijska ulaganja, kratkoročne obaveze, isključujući zajmove i kredite, tokom perioda; · negotovinske stavke: amortizacija van obrtna sredstva; kursne razlike; dobit (gubitak) prethodnih godina utvrđen u izvještajnom periodu i dr.; · druge stavke koje treba da se odraze na investicione i finansijske aktivnosti. Tabela 2. Analiza novčanog toka (indirektna metoda), hilj.

rub.

Analiza tokova gotovine

Imenik „Stavke novčanog toka“ u 1C 8.3 koristi se kao dodatna analitika za račune 50 i 51. Razmotrimo nekoliko važnih točaka koje se moraju uzeti u obzir pri korištenju DDS članaka:

Postavljanje programa.
Karakteristike formiranja „Izvještaja o tokovima gotovine“.
Kontrola nad novčanim tokovima preduzeća koristeći DDS stavke.

Za organizacije koje moraju dostaviti Obrazac br. 4 (“Izvještaj o tokovima gotovine”), popunjavanje stavki DDS je obavezno. Za organizacije koje koriste pojednostavljeni poreski sistem, obračun sredstava po stavkama se ne može vršiti.
U 1C programima, odgovarajuća postavka se nalazi na kartici „Računstveni parametri“ - vidi sl. 1 sl. 1 Prilikom popunjavanja imenika stavki DS kretanja važno je odabrati ispravnu vrstu kretanja.

10. analiza novčanih tokova

Korištenje kataloga artikala DDS Prilikom generiranja izvještaja DDS u 1C 8.3 uvijek provjerite primljene iznose sa bilansom stanja za račune 50 i 51. Ako je količina u opticaju veća, to znači da niste unijeli DDS članak u neki dokument. U suprotnom, možete navesti DDS članak gdje to nije potrebno.

Prikazuju se iznosi iz dokumenata u kojima stavka nije navedena bilans sa praznom grupom, pa ih pronaći nije teško. Ako ih grupišete u direktoriju DDS članaka, tada u izvještajima možete dobiti rezultate za njih promjenom tipa grupisanja članka. U nekim drugim 1C konfiguracijama, na primjer u ERP-u, DDS stavke su potrebne za analitiku upravljačkog računovodstva.
Na primjer, za određenu stavku, ograničenje troškova je postavljeno za određeni mjesec. Zatim se kreira aplikacija za trošenje DS-a pod ovom stavkom. Koriste se i u kalendaru plaćanja.

Pažnja

Investiciona aktivnost 2.1. Primljeno: 32059 251318 primanja od prodaje osnovnih sredstava 31252 247456 dividende 807 3862 UKUPNO: 32059 251318 2.2. Poslano: 863458 826350 za nabavku osnovnih sredstava 253713 467680 za nabavku vredne papire 609745 358670 UKUPNO: 863458 826350 Ukupno: priliv (+)/odliv (-) novca. sredstva za investicione aktivnosti -831399 -575032 3. Finansijske aktivnosti 3.1. Primljeno: 6112551 1970601 kredita i primljenih kredita 6112551 1970601 UKUPNO: 6112551 1970601 3.2.

Poslano: 5294321 534255 povrat ranije primljenih kredita 5294321 534255 UKUPNO: 5294321 534255 Ukupno: priliv (+)/odliv (-) novca.
Ukupna promjena gotovine očito je ostala nepromijenjena: + 17.539 hiljada rubalja. Sastavljeni izvještaj o novčanim tokovima nam omogućava da izvučemo sljedeće zaključke. Osnovni razlog neslaganja između dobijenog neto finansijskog rezultata i čist protok gotovina je bila povećanje potraživanja (376,020 hiljada).

rub.) i kratkoročno finansijske investicije(348.448 hiljada rubalja), što je rezultiralo odlivom sredstava.

Info

Povećanjem je osiguran dodatni novčani priliv u okviru tekućih aktivnosti dugovanja(155.563 hiljade rubalja). Primljeno neto profit u iznosu od 609.802 hiljade rubalja. Gotovo sav je iskorišten za finansiranje povećane obrtne imovine. Finansiranje investicionih aktivnosti odvijalo se uglavnom dugoročnim privlačenjem pozajmio novac.

Izvještaj o novčanim tokovima je dokument finansijski izvještaji, koji odražava primitke, rashode i neto promjene sredstava u toku tekuće ekonomske aktivnosti, kao i investicionih i finansijskih aktivnosti za određeni period. Ove promjene se odražavaju na način da omogućavaju uspostavljanje odnosa između stanja gotovine na početku i na kraju izvještajnog perioda. Izvještaj o novčanim tokovima je izvještaj o promjenama u finansijskom stanju pripremljen metodom novčanih tokova. Logika analize novčanih tokova je sasvim očigledna – potrebno je istaknuti, ako je moguće, sve transakcije koje utiču na novčani tok. Analiza novčanih tokova direktnim i indirektnim metodama.

Korak 1. Postavljanje direktorija DDS članaka

Prvo, prikažemo ovaj direktorij na akcijskom panelu Banka i blagajna odjeljka Imenici. U ove svrhe u odjeljku Administracija izaberite naredbu Računovodstveni parametri:

Budući da su DDS stavke podkonto za računovodstvene račune 50,51,52, biramo naredbu Postavi kontni plan. U odjeljku Računovodstvo novčanih tokova na radnoj ploči otvorite vezu Za tekuće račune:

Stavite ček u polje Po stavkama novčanog toka i kliknite Zabilježi i zatvori:

U poglavlju Imenici navigacijska ploča sada prikazuje direktorij stavki novčanog toka:

Korak 2. Vrste novčanih tokova u 1C 8.3

Sada najvažnija stvar. Da bi se izvještaj u OKUD obrascu 0710004 generirao u 1C 8.3 bez grešaka, potrebno je odabrati ispravan tip toka novca, jer je ovaj detalj konfiguriran u skladu s ovim izvještajem. Vrste novčanih tokova unaprijed su definirane u 1C 8.3, dok organizacija može samostalno odrediti nazive novčanih stavki:

Korak 3. Računovodstveni tok gotovine po stavkama

Prema PBU 23/11, novčani tokovi preduzeća dijele se na tokove iz finansijskih, investicionih i tekuće operacije. Kreirajmo grupne podatke u direktoriju Stavke toka novca. U te svrhe, otvaranjem direktorija potrebno je odabrati naredbu Kreiraj grupu:

Imajte na umu da se ispod linije Vrsta kretanja nalazi nagovještaj Naziv indikatora obrasca Izvještaj o novčanim tokovima finansijskih izvještaja.

Otvorite padajuću listu i odaberite željeni članak:

U polju Koristi kao zadano u transakcijama, možete izabrati iz padajućeg menija operaciju, kada se odrazi, stavka gotovine će se automatski uneti:

Kako se stavke novčanog toka odražavaju u 1C 8.3 koristeći primjer

Pogledajmo primjer. Plaćanje dobavljaču ćemo obraditi pomoću dokumenta kojim se terete sredstva sa tekućeg računa. Program 1C 8.3 automatski je u polje Novčani tok ubacio stavku sa vrstom kretanja Plaćanje za robu, rad, usluge, sirovine i druga obrtna sredstva:

Pogledajmo kako se u 1C 8.3 ova operacija odražava u bilansu stanja računa 51, kao i na kartici ovog računa. U našem slučaju, kartica za broj 51 izgleda ovako:

Bilans stanja za račun 51:

Da biste primili SALT u ovom obrascu u 1C 8.3, trebate odabrati Grupiranje prema stavkama toka novca u postavkama:

Hajde da generišemo izveštaj o tokovima novca u 1C 8.3:

Vidimo to ukupan iznos plaćanja dobavljačima su ispravno prikazana u izvještaju. Štaviše, posebno je istaknut PDV obračunat za povraćaj u obračunima s dobavljačima, što se može saznati odabirom dekodiranja linije:

Dakle, ako ispravno i pažljivo popunite imenik stavke novčanih tokova, generiranje odgovarajućeg izvještaja u 1C 8.3 neće zahtijevati mnogo truda.

U DDS stavkama koje nisu novčani tokovi: primanje gotovine od banke, mjenjačnica i sl., ne popunjava se vrsta kretanja.

Kako prikazati stavke novčanog toka u dolaznom i odlaznom nalogu za gotovinu, koje greške se mogu pojaviti pri obavljanju gotovinske transakcije u 1C 8.2 (8.3) možete proučiti u našoj video lekciji:

Molimo ocijenite ovaj članak:

1C: Računovodstvo 8.2. Jasan vodič za početnike Gladky Alexey Anatolyevich

Popunjavanje imenika stavki novčanog toka

Program 1C Računovodstvo 8 implementira mogućnost automatskog popunjavanja obrasca za izvještavanje br. 4 „Izvještaj o tokovima novca“. Ali za upotrebu ovaj mehanizam Neophodno je voditi evidenciju o računima novčanih tokova u kontekstu stavki novčanih tokova. Podsjetimo da su novčani računi:

Račun 50 „Gotovina“ (na ovom računu se vodi evidencija o gotovini preduzeća);

Račun 51 „Tekući račun“ (na njemu se evidentiraju bezgotovinska sredstva preduzeća na tekućem računu);

Račun 52 „Valutni račun“ (ovaj račun je namenjen obračunu sredstava preduzeća u stranoj valuti);

Račun 55 “Posebni računi u bankama” (ovdje se uzimaju u obzir bezgotovinska sredstva preduzeća koja se nalaze na posebnim računima u bankama - depoziti, krediti itd.).

Napominjemo da je vođenje evidencije sredstava po stavkama njihovog kretanja moguće samo ako je omogućena odgovarajuća postavka. Izvršiti naredbu glavnog menija Enterprise? Podesite računovodstvene parametre i u prozoru koji se otvori idite na karticu Gotovina (Sl. 3.19).

Rice. 3.19. Postavljanje gotovinskog računovodstva

Na ovoj kartici morate potvrditi izbor u polju za potvrdu Po stavkama novčanog toka. U ovom slučaju, u interfejsima za uređivanje platnih dokumenata biće polje za izbor stavke toka novca kojoj treba pripisati iznos dokumenta. Izbor stavke novčanog toka vrši se iz imenika stavki novčanog toka čiji sadržaj korisnik može samostalno kreirati i uređivati.

SAVJET

Ako planirate pratiti sredstva po stavkama njihovog kretanja, preporučljivo je da u imenik unaprijed unesete stavke koje ćete koristiti. Istina, kasnije možete popuniti i urediti imenik (na primjer, direktno u načinu za uređivanje dokumenata), ali je praktičnije da ga popunite unaprijed, kako vas ne bi ometali dodavanjem novih stavki kasnije.

Da biste prešli na način rada sa direktorijumom stavki tokova novca, izaberite poziciju Stavke toka novca u prozoru za izbor imenika (vidi sliku 1.20). Kao rezultat, na ekranu će se pojaviti prozor imenika, koji je prikazan na Sl. 3.20.

Rice. 3.20. Imenik stavki novčanog toka

Mogućnosti programa uključuju grupisanje stavki novčanog toka u zavisnosti od njihove svrhe, fokusa ili drugih kriterijuma. Na primjer, možete kreirati odvojene grupe za gotovinski i negotovinski novac, za sopstvena i pozajmljena sredstva, itd. Imajte na umu da grupisanje stavki novčanog toka nije obavezno - možete voditi imenik u jednoj opštoj listi. Ako želite da koristite mehanizam grupisanja, preporučuje se da prvo napravite listu grupa (imaće hijerarhijski prikaz), a zatim popunite grupe člancima.

BILJEŠKA

Nakon toga, možete premjestiti bilo koju stavku toka novca iz jedne grupe u drugu.

Da biste kreirali grupu članaka, izvršite naredbu Actions? u prozoru liste. Nova grupa (ova komanda se takođe može pozvati pritiskom na kombinaciju tastera Ctrl+F9) ili slična naredba kontekstnog menija. Možete koristiti i dugme Dodaj grupu, koje se nalazi na traci sa alatkama (naziv dugmadi na traci sa alatkama se prikazuje kao opis kada pomerite pokazivač miša preko njih). Kada izvršite bilo koju od gore navedenih radnji, na ekranu će se pojaviti prozor za grupni unos i uređivanje, koji je prikazan na Sl. 3.21.

Rice. 3.21. Unos i uređivanje grupe članaka

Imajte na umu da se i grupno uređivanje vrši u istom prozoru: da biste se prebacili u način uređivanja, potrebno je da kliknete na grupu na listi klikom miša i izvršite naredbu Uredi kontekst menija (ili sličnu naredbu menija Akcije) ili pritisnete F2 taster.

U polje Ime unesite naziv grupe. U polju Grupa možete odabrati grupu članaka koja će biti nadređena grupi koja se kreira. Ako grupa koja se kreira ne treba da bude podređena nijednoj drugoj grupi, ovo polje mora ostati prazno.

U polju Šifra formira se numerički kod grupe artikala. Vrijednost ovog polja se automatski generira od strane programa nakon klika na dugme OK ili Write. Ako je potrebno, možete urediti numerički kod sa tastature tako što ćete prvo uključiti mod za uređivanje pomoću naredbe Actions?. Uredi kod. Imajte na umu da se ne preporučuje uređivanje koda osim ako je to apsolutno neophodno, jer to može dovesti do narušavanja integriteta podataka.

Unos i uređivanje grupe se završava klikom na dugme OK ili Write u ovom prozoru. Dugme Zatvori je namijenjeno za izlazak iz ovog moda bez pohranjivanja unesenih promjena.

Za ulazak u imenik novi članak novčani tok, postavite kursor na grupu kojoj treba dodijeliti ovu stavku i izvršiti radnje? Dodaj (ova naredba se može pozvati i pritiskom na kombinaciju tipki Insert) ili slična naredba kontekstnog izbornika. Možete koristiti i dugme Dodaj koje se nalazi na traci sa alatkama. Kada izvršite bilo koju od gore navedenih radnji, na ekranu će se pojaviti prozor za unos i uređivanje stavke novčanog toka, što je prikazano na Sl. 3.22.

Rice. 3.22. Unošenje i uređivanje stavki novčanog toka

U ovom prozoru, u polje Naziv, pomoću tastature unesite naziv stavke novčanog toka. Naknadno će biti prikazan pod ovim imenom na listi i interfejsima za odabir. U polju Vrsta novčanog toka, sa padajuće liste, čiji je sadržaj unapred određen u Konfiguratoru, bira se indikator regulisanog izveštavanja koji odgovara definisanoj vrsti kretanja (drugim rečima, koristi se vrednost ovog polja prilikom automatskog popunjavanja obrasca br. 4).

U polju Grupa možete odabrati ili promijeniti grupu članaka kojoj će ovaj članak biti dodijeljen. Da biste popunili ovo polje, pritisnite tipku za odabir ili tipku F4, a zatim u listi grupa artikala koja se otvori mišem odaberite željenu poziciju i pritisnite tipku Odaberi.

Što se tiče polja Šifra, ono se popunjava i uređuje na isti način kao u načinu unosa i uređivanja grupe članaka.

Nakon što kliknete na dugme U redu ili Upiši u ovom prozoru, stavka toka novca će biti dodana u direktorijum.

Iz knjige Investicioni projekti: od modeliranja do implementacije autor Volkov Aleksej Sergejevič

Plan novčanih tokova Plan novčanih tokova (DDS, novčani tok) ili prognoza primitaka (gotovinskih priliva) i plaćanja (gotovinskih odliva) je namijenjen za obračun primitaka, plaćanja i novčanih stanja. On pokazuje slobodan protok monetarne

autor Litvinjuk Anna Sergejevna

42. Direktne i indirektne metode za analizu novčanih tokova Za analizu novčanih tokova koristi se indikator njihovog rasta, uključujući gotovinski i negotovinski promet: gotovina u blagajni; sredstva na tekućem računu; monetarne

Iz knjige Finansijsko računovodstvo autor Kartashova Irina

43. Metoda koeficijenata kao alat faktorske analize u procjeni novčanih tokova Metoda koeficijenata u analizi novčanih tokova koristi se za proučavanje nivoa i njihovih odstupanja od planiranih i osnovnih vrijednosti raznih relativni indikatori,

Iz knjige 1C: Računovodstvo 8.2. Jasan vodič za početnike autor

2.3. Računovodstvo kretanja deviza 2.3.1. Šta regulatorni dokumenti Da li je regulisana procedura obavljanja transakcija po deviznom računu? po zakonu Ruska Federacija od 10. decembra 2003. br. 173-FZ „On valutna regulacija I kontrola razmjene» sa izmjenama i dopunama,

Iz knjige 1C: Upravljanje malom kompanijom 8.2 od nule. 100 lekcija za početnike autor Gladki Aleksej Anatolijevič

5.2. Računovodstvo prisutnosti i kretanja osnovnih sredstava 5.2.1. Šta se podrazumeva pod inventarnim objektom Popisni objekat osnovnih sredstava je objekat sa svim elementima i priborom ili zasebna, konstruktivno posebna stvar namenjena za

Iz knjige Poslovno planiranje investicione projekte autor Lumpov Aleksej Andrejevič

Popunjavanje imenika valuta U imeniku valuta unosite, uređujete i pohranjujete podatke o valutama koje se koriste u programu. Imajte na umu da čak i ako organizacija ne vodi viševalutno računovodstvo, imenik valuta mora sadržavati informacije barem o

Iz knjige Budžetiranje i kontrola troškova u organizaciji autor Vitkalova Alla Petrovna

Popunjavanje imenika skladišta (skladišnih lokacija) preduzeća Za skladištenje inventara koji pripada preduzeću (ili zakupljenih, privremeno korišćenih, na čuvanju i sl.) određuju se odgovarajući prostori tzv.

Iz knjige Računovodstvo u medicini autor Firstova Svetlana Yurievna

LEKCIJA 58. Stavke novčanih tokova Mogućnosti programa omogućavaju računovodstvo stavki tokova gotovine trgovačkog preduzeća u kontekstu njihovih stavki tokova gotovine, što pruža dodatnu analitiku i računovodstvene detalje.

Iz knjige Poslovni plan 100%. Strategija i taktika efektivno poslovanje od Rhonda Abrams

LEKCIJA 91. Budžet novčanih tokova Za potrebe upravljačko računovodstvo Od ne male važnosti je i izvještaj pod nazivom Budžet novčanih tokova. Predstavlja sljedeće informacije u jasnom i razumljivom obliku: projektovani gotovinski saldo za

Iz knjige Ekonomska analiza autor Klimova Natalia Vladimirovna

6. Plan novčanih tokova Dakle, utvrdili smo fond zarada, postoje parametri proizvodnje, postoji plan prihoda, tekući plan troškova, obračunati porezi, napravljena je prognoza dobiti i gubitka (izvještaj). Sada treba da prikupimo sve ove podatke u jedan

Iz knjige MBA za 10 dana. Najvažniji programi vodećih svjetskih poslovnih škola autor Silbiger Stephen

3.1. Budžet novčanih tokova Novčani tokovi bilo koje organizacije su u tržišnu ekonomiju najvažniji resurs. Organizacija u svakom ovog trenutka može doći do nedostatka sredstava, nedostatka sredstava za osiguranje odgovarajućeg nivoa

Iz autorove knjige

Poglavlje 3. Računovodstvo finansijska sredstva(novac). Procedura računovodstva gotovine i gotovinskih transakcija (1. nivo) Regulatorni okvir Organizacija gotovinskog prometa Plaćanja u gotovini se vrše preko blagajne i

Iz autorove knjige

Prognoza novčanih tokova Za većinu preduzeća, analiza tokova gotovine je najvažniji kriterijum za procenu vaših aktivnosti. Ako ne možete platiti svoje zaposlene, račune ili sebe, malo je vjerovatno da ćete dugo ostati u poslu, a još manje

Iz autorove knjige

Pitanje 68 Direktne i indirektne metode za analizu novčanih tokova Gotovina organizacije je prikupljanje novca u kasi, u bankovnom obračunu, valuti, posebnim računima, u izdatim akreditivima i posebnim računima, čekovima

Iz autorove knjige

Analiza tokova gotovine Termin "novčani tok" se često spominje u vezi sa terminom "kupovina uz pomoć poluge". Ovo je osnova finansijske analize. Profesionalci sa Wall Streeta mogu brzo procijeniti kvalitativni aspekt

Iz autorove knjige

Primjer analize novčanog toka Kompanija Quaker Oats planira kupiti mašinu za drobljenje za 100.000 dolara za svoje postrojenje u Kansas Cityju. Opća pomama za biljnim vlaknima naglo je povećala potražnju za zobenom kašom i biljka se više ne može nositi. Nakon što je kupio automobil, kompanija

Svaki računovođa, i početnik i stariji, razumije važnost gotovine u organizaciji. Na kraju krajeva, računovođa vodi evidenciju o novčanim tokovima i podnosi menadžeru detaljan izvještaj o finansijskom stanju preduzeća.

Novac voli brojanje

Pravilno računovodstvo novčanih tokova je neophodno da bi kompanija:

Pažljivo je trošila novac i nije dizala nepotrebne kredite;

Nije patio od manjka blagajne;

Uložio sam besplatan novac u nove projekte.

Menadžeri kompanije će vidjeti kroz analizu novčanih tokova finansijsko stanje organizacije i predvidjeti rizike.

Takođe, potrebni su tačni podaci generisani stavkama novčanih tokova u programu za dostavljanje računovodstva i poresko izvještavanje na vreme i bez grešaka.

Reći ćemo vam kako da prikažete stavku toka novca u programu. Da biste prikazali stavku toka novca u platnim dokumentima, postavite sljedeće postavke:

Otvorimo odjeljak "Administracija" - "Postavke programa" - "Računstveni parametri";

U prilogu “Postavke kontnog plana” idite na karticu “Računovodstvo novčanih tokova” za tekuće račune i stavke tokova gotovine i označite kućicu za stavke tokova gotovine, a zatim koristite dugme “Zabilježi i zatvori” za spremanje.

Sačuvane postavke su potrebne za ispravnu pripremu analize novčanih tokova u programu.

Zašto raditi analizu novčanih tokova?

Analiza tokova gotovine - informacije o prijemu i trošenju sredstava. Da biste ispravno obračunali novčani tok, koristite referentnu knjigu „Stavke toka novca“. Imenik sadrži listu stavki novčanog toka (“Imenici” - “Banka i blagajna” – “Stavke tokova gotovine”), koristi se za organizovanje tokova gotovine po vrsti. Ovaj račun je potreban za automatsko popunjavanje obrasca. računovodstveni iskazi"Izvještaj o tokovima gotovine." U stavci novčanog toka u svakoj vrsti DDS-a postoje dva indikatora: „naziv“ i „vrsta novčanog toka“. Indikator „ime“ uključuje neograničen broj imena koje računovođa koristi prilikom kreiranja kasa i bankovnih dokumenata. Indikator „vrsta novčanog toka“ se može unaprijed odrediti, jer se sastavlja uzimajući u obzir zahtjeve izvještaja o novčanim tokovima. Za analizu novčanih tokova u programu 1C Računovodstvo 8 (rev. 3.0.), koristite stavke novčanog toka prema vrsti kretanja i tako dalje. Za generiranje takvog izvještaja idite na odjeljak “Za menadžera” -> “Gotovina” -> “Analiza tokova gotovine”. Na kartici „Analiza tokova gotovine“ izaberite željeni period za izveštaj, kliknite na „Generiraj“ i prikažite indikatore izveštaja na monitoru. Generisani izvještaj sadrži informacije o novčanim primanjima i izdacima, prema gotovinski nalozi i bankovnih dokumenata.

Stavke novčanih tokova i bilans stanja

Imenik „Stave novčanih tokova“ služi za klasifikaciju transakcija sa sredstvima organizacije. Prilikom pripreme dokumenata za plaćanje ( nalozi za plaćanje, PKO i RKO itd.) označavaju traženi DDS članak. Važno je da se uz pomoć imenika pravilno generira izvještaj o novčanim tokovima, budući da je ovaj izvještaj dio finansijskih izvještaja i dostavlja se Federalnoj poreznoj službi na kraju godine.

Primarni izvor za generiranje izvještaja o novčanim tokovima u programu je bilans stanja za račun. 50 i dalje 51. Formirati SALT prema računu. 50 i 51, idite na odjeljak “Izvještaji”, “Standardni izvještaji” i SALT po računu. 50 ili 51. Odaberite period, zatim kliknite na dugme “Prikaži postavke”, na kartici “Grupiranje” odaberite “Stave toka novca” i kliknite “Generiraj”. SALT će pokazati za koje stavke su sredstva primljena ili otpisana. Neslaganja između SALT i izvještaja o novčanim tokovima znače da u nekim isprava o uplatiČlanci DDS-a se ne odražavaju, ili su možda naznačeni u dokumentu koji to ne zahtijeva.

Pomoći ćemo vam da postavite izvještaj o novčanim tokovima u 1C programima - besplatno ćemo vas savjetovati u roku od 15 minuta. Čitaj više. Ili ćemo vas naučiti kako raditi u 1C od nule na autorskom kursu.

Radite u 1C sa zadovoljstvom!

Što treba uzeti u obzir pri korištenju DDS članaka?

Imenik „Stavke novčanog toka“ u 1C 8.3 koristi se kao dodatna analitika za račune 50 i 51.

Razmotrimo nekoliko važnih točaka koje se moraju uzeti u obzir pri korištenju DDS članaka:

Postavljanje programa
Karakteristike formiranja „Izvještaja o novčanim tokovima“
Kontrola novčanih tokova preduzeća pomoću DDS članaka

U 1C programima, odgovarajuća postavka se nalazi na kartici „Računovodstveni parametri” - vidi sliku 1.

Prilikom popunjavanja imenika artikala DS pokreta važno je odabrati pravu vrstu pokreta. U 1C programima, tipovi kretanja su "žičani" u program i ne podliježu prilagođavanju, njihova lista odgovara redovima propisanog obrasca izvještaja br. 4.

Na primjer, gotovinski računi po vrsti kretanja „Primici od prodaje proizvoda i robe, obavljanje poslova, pružanje usluga” (slika 1) odgovara redu 4111 izveštaja o kretanju DS (sl. 2). U našem primjeru, to je iznos od 246 hiljada rubalja.

Kako provjeriti izvještaj?

Dobijene brojke možete provjeriti koristeći bilans stanja računa 51 i 50. (Sl.3)

Kao što vidimo, podaci se ne konvergiraju. Prema obrascu br. 4, ukupan iznos je 267 hiljada rubalja, au bilansu stanja ukupan iznos je mnogo veći - 731 hiljada rubalja. Sta je bilo? Razlog je taj što je iznos od 450.000 rubalja. objavljeno bez navođenja DDS članka (slika 4).

Dakle, ispravno popunjavanje DDS članaka je garancija ispravnog izvještavanja o novčanim tokovima.

Međutim, DDS stavke se mogu koristiti ne samo za regulisano izvještavanje, već i za kontrolu novčanih tokova preduzeća.

Na slici 5 vidimo imenik DDS članaka predstavljenih u obliku stabla. Nekoliko artikala sa istom vrstom kretanja objedinjuju se u grupe i podgrupe. Ovo grupiranje vam omogućava da dobijete i uporedite ukupne iznose za različite vrste poslovnih aktivnosti.

Sažeti izvještaj za grupe članaka može se vidjeti na slici 6.

Postavke izvještaja su prikazane na slici 7.

Upravljačko računovodstvo sredstava

U 1C konfiguracijama gdje postoji podsistem „Treasury“ („Upravljanje trgovinom“, „Sveobuhvatna automatizacija“, „1C ERP“ itd.), DDS stavke se koriste za planiranje trošenja i primanja sredstava. Na osnovu njih se izrađuju izvještaji kao što su „Kalendar plaćanja“ (Sl. 8) i „Ograničenja gotovinskih izdataka“ (Sl. 9).

U zaključku dajemo primjere popunjavanja dokumenata „Zahtjev za trošenje sredstava“, „Očekivani prijem sredstava“, „Ograničenja za trošenje sredstava“, koji služe kao način za unos početnih informacija za praćenje novčanih tokova:

Na osnovu materijala sa: programmist1s.ru