Пластиковые карты 

Страхование урожая сельскохозяйственных культур, как элемент организации производства (на примере ООО «Колос» Абзелиловского района Республики Башкортостан). Страхование урожая сельскохозяйственных культур Начало и окончание страхования урожая сельскохозя

Страхование сельскохозяйственных культур и/или их урожая

Страхование урожая сельскохозяйственных культур

Значительная часть сельскохозяйственных угодий в России расположена в зоне рискованного земледелия. Почти каждое растениеводческое предприятие может пострадать от опасных природных явлений. Полная или частичная гибель урожая приводит к серьезным финансовым потерям. Предлагаемые нашей компанией программы страхования минимизируют Ваши риски, связанные с полной или частичной утратой урожая.

Почему страхование урожая целесообразно:

  • Защищает практически от любого природного или техногенного события, которое может причинить вред сельскохозяйственным культурам и/или их урожаю;
  • Позволяет существенно снизить финансовые затраты сельхозпредприятия при наступлении неблагоприятных событий;
  • Минимизирует риск банкротства предприятия по причине полной гибели сельскохозяйственных культур или их урожая из-за катастрофических рисков.

Почему нужно страховать урожай в АО СК «РСХБ-Страхование»:

Благодаря применению инновационных технологий мониторинга сельскохозяйственных рисков, мы предлагаем оптимальные условия страхования. Наши высококвалифицированные специалисты всегда готовы проконсультировать Вас по агрономическим вопросам. Высокая надежность операций страхования урожая обеспечивается программами перестрахования в лидирующих международных перестраховочных компаниях: Partner Reinsurance Europe SE, Swiss Reinsurance Company Limited, General Reinsurance AG и других.

На страхование принимаются:

  • Урожай сельскохозяйственных культур
  • Урожай многолетних насаждений
  • Урожай овощных культур, выращиваемых в защищенном грунте
  • Посадки многолетних насаждений

Что можно застраховать:

Сельскохозяйственные культуры и многолетние насаждения:

  • зерновые и зернобобовые культуры;
  • масличные культуры;
  • технические, кормовые, бахчевые культуры; картофель;
  • овощные культуры (открытого и закрытого грунта, в т.ч. выращиваемые в теплицах);
  • плантации хмеля, чая;
  • многолетние насаждения (виноградники, плодовые, ягодные, орехоплодные насаждения)

Страхование сельскохозяйственных культур и/или их урожая с государственной поддержкой

Страхование урожая сельскохозяйственных культур с государственной поддержкой осуществляется на основании Федерального закона «О государственной поддержке в сфере сельскохозяйственного страхования» от 25 июля 2011 года № 260-ФЗ.

При заключении договора Вы оплачиваете лишь 50% страховой премии , остальная часть по Вашему заявлению компенсируется из государственного бюджета. Наличие договора страхования может быть обязательным условием для получения государственных субсидий по отдельным направлениям в сфере производства сельскохозяйственной продукции.

Перечень видов сельскохозяйственных культур, посадок многолетних насаждений и перечень событий, в отношении которых может быть заключен договор сельскохозяйственного страхования, осуществляемого с государственной поддержкой, определяется Планом сельскохозяйственного страхования, утвержденным уполномоченным органом и действующим на год заключения договора сельскохозяйственного страхования.

  • воздействие всех, нескольких или одного из опасных для производства сельскохозяйственной продукции природных явлений и стихийных бедствий:
    1. атмосферная засуха
    2. почвенная засуха
    3. суховей
    4. заморозки
    5. вымерзание
    6. выпревание
    7. крупный град
    8. сильная пыльная (песчаная) буря
    9. ледяная корка
    10. сильный ливень
    11. сильный и (или) продолжительный дождь
    12. раннее появление или установление снежного покрова
    13. промерзание верхнего слоя почвы
    14. половодье
    15. наводнение
    16. подтопление
    17. паводок
    18. оползень
    19. переувлажнение почвы
    20. сильный и (или) ураганный ветер
    21. землетрясение
    22. сход снежных лавин
    23. природный пожар
  • проникновение и (или) распространение вредных организмов, если такие события носят эпифитотический характер;
  • нарушение электро-, и (или) тепло-, и (или) водоснабжения в результате опасных природных явлений и стихийных бедствий при страховании сельскохозяйственных культур, выращиваемых в защищенном грунте или на мелиорируемых землях.

Классическое (добровольное) страхование урожая

Помимо страхования урожая сельскохозяйственных культур с государственной поддержкой мы предлагаем классическое (добровольное) страхование урожая. В отличие от страхования с господдержкой, предусматривающего определенные требования к порядку расчета страховой стоимости и срокам заключения договора страхования, Вы можете заключить договор страхования с учетом индивидуальных особенностей, в т.ч. параметров критериев опасных природных событий с учетом сложившейся на территории страхования природных условий.

Страховыми событиями являются:

  • воздействия природных явлений;
  • болезни и вредители;
  • действия птиц и грызунов;
  • пожар и удар молнии;
  • противоправные действия третьих лиц;
  • безводие и маловодие в источниках орошения;
  • падение летательных аппаратов и/или их обломков.

Дополнительно на Ваше усмотрение при выращивании сельскохозяйственных культур и/или их урожая в защищенном грунте или на мелиорируемых землях может быть застрахован риск нарушения/прекращения снабжения электрической, тепловой энергией, водой, разрушения покрытия теплиц в результате стихийных бедствий и аварий.

Растениеводство больше чем другая отрасль сельского хозяйства подвержена воздействию природно-климатических условий, в течение нескольких месяцев посевы сельскохозяйственных культур полностью находятся под влиянием природных факторов, которые могут быть постоянными, то есть обычными для той или иной местности, и могут быть необычными, то есть случайными отклонениями от нормативных условий развития растений.

Основные принципы страхования урожая сельскохозяйственных культур:

1. тесная связь страхования с результатами деятельности хозяйства, размер страхового обеспечения зависит от уровня урожайности

2. универсальность страхования – то есть охват почти всех стихийных бедствий (что дает равную защищенность сельскохозяйственных культур, независимо от того, в какой климатической зоне они находятся)

3. определение ущерба производится в целом по хозяйству, а не по отдельным бригадам (не допускает распыленности средств страхового фонда при меньших потерях)

4. основа заключения договоров страхования – соблюдение хозяйствами основных агротехнических требований

Страхование урожая сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений проводится только в добровольной форме.

При заключении договоров руководствуются следующими нормативными документами:

1. Федеральный закон РФ “О государственном регулировании агропромышленного производства” от 14 июля 1997 года

2. “Условия страхования посевов сельскохозяйственных культур с компенсацией сельскохозяйственных товаропроизводителям 25% страховых платежей за счет Федерального бюджета” от 6 июня 1995 года (с договором от 6 апреля 1998г.)

3. Постановление Правительства РФ “Об экономических условиях функционирования АПК РФ” (ежегодно)

Объектом страхования являются:

посевы всех сельскохозяйственных культур на всей площади посева, кроме естественных сенокосов и пастбищ, а так же культур, которые высевали 3-5 лет, но не в одном году не получили урожая.

Посевы считаются застрахованными на случай гибели или повреждения в результате

Стихийных бедствий

Других необычных явлений для данной местности

От пожара

От болезней и вредителей растений

Уничтожения дикими животными или птицами.

Кроме того, страхование сельскохозяйственных культур, выращенных в запрещенном грунте, проводится на случай гибели или повреждения в результате прекращения подачи электроэнергии, вызванного стихийным бедствием, аварией и пожарами. Цветы могут быть дополнительно застрахованы на случай их похищения.

Посевы могут быть застрахованы на случай полной гибели посевов или посадок на всей или части площади.

Страхование посевов проводится на основе договора, заключенного с сельскохозяйственным предприятием на все сельскохозяйственные культуры, включая озимые посевы под урожай следующего года. Договор может быть заключен на все культуры хозяйственной группы, а так же на селекционные и семеноводческие посевы.



Объектом страхования является основная продукция культуры. По культурам, дающим 2-3 вида основной продукции, все они считаются застрахованными.

В понятие страхового случая входят следующие 3 момента:

1. наличие объекта ответственности (посев, посадка культур)

2. факт стихийного бедствия или других неблагоприятных явлений

3. недобор урожая сельскохозяйственной культуры

Страхование урожая начинается со дня посева или посадки культуры и продолжается до окончания уборки урожая сельскохозяйственной культуры.

Страховым случаем по многолетним насаждениям считается полная гибель всех или отдельных деревьев и кустов

Отмирание и ломка отдельных ветвей и побегов уже не рассматривается как страховой случай.

Полная гибель признается тогда, когда у деревьев или кустов отмирает подземная или надземная часть и когда насаждения подлежат выкорчевке.

Договоры страхования заключаются на бланках, утвержденных правилами добровольного страхования сельскохозяйственных культур.

Страховые платежи рекомендуется исчислять по каждой сельскохозяйственной культуре, по базовым ставкам, с полной стоимости урожая, определенной исходя из средней урожайности на 1га за последние 5 лет и реализованных цен, предусмотренных в договоре, в расчете на площадь культуры под урожай данного года. Если урожайность планируется ниж, чем за последние 5 лет, то в расчет принимается плановая урожайность.



Страховые платежи уплачиваются за счет собственных средств сельскохозяйственных товаропроизводителей из расчета 75% начисленных страховых платежей в 4 срока.

При заключении договора - 10%

При наличии у сельскохозяйственных предприятий свободных средств, страховые платежи вносятся одновременно при заключении договора.

Если наблюдается ярко выраженная периодичность плодоношения семечковых культур, тогда из данных о урожайности за последние 10 лет для расчета 5-ей урожайности берутся годы, соответствующие плодоношению.

Органы страхования по каждому субъекту отдельно ведут журнал учета урожайности сельскохозяйственных культур. Расчет платежей производится в специальной карточке на основе средней урожайности. Ее подписывает руководитель организации страховщика и руководитель и главный бухгалтер страхователя. Карточка составляется в двух экземплярах.

При заключении договора предприятиям выдается страховое свидетельство о добровольном страховании урожая сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений.

Расчет страховых платежей ведется в карточке “Расчет страховых платежей, подлежащих уплате по страхованию урожая сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений”. Кроме этого документа, при заключении договора сельскохозяйственным предприятиям выдается свидетельство о добровольном страховании сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений.

Страховые тарифы дифференцируются:

1. по видам и группам сельскохозяйственные культур

2. по территориальному признаку (областям, районам, городам)

Договоры страхования урожая сельскохозяйственные культур заключаются не позднее сроков, установленных для приема на страхование соответствующих культур, эти сроки устанавливаются Департаментом страхового надзора РФ.

Урожай сельскохозяйственные культур нельзя страховать дважды.

Страховая сумма:

Урожай сельскохозяйственные культур и многолетних насаждений можно застраховать в определенной доле от его стоимости, но не более 70% стоимости урожая.

Стоимость урожая определяется исходя из средней за последние 5 лет урожайности, соответствующей цены, в расчете на площадь, с которой запланировано получение урожая.

Стоимость многолетних насаждений определяется исходя из их балансовой стоимости на день передачи в аренду, при этом стоимость многолетних насаждений в плодоносном возрасте определяется за вычетом износа.

Размер страховых платежей сельскохозяйственные предприятия определяют исходя из стоимости урожая за последние 5 лет и страховых тарифов.

Например:

Расчет страховых платежей по страхованию урожая сельскохозяйственные культур:

1. площадь (плановая) - 100

2. урожайность с 1га – 23

3. цена 1 ц (закупочная) – 200

4. стоимость урожая с 1 га посева (в среднем за последние 5 лет) – 4600

5. стоимость урожая со всей площади– 460000

6. Процент, в котором урожай принимается на страхование (до 70%) – 70

7. страховая сумма– 322000

8. ставка платежа в процентах от страховой суммы – 9,5

9. начислено страховых платежей– 30590

10. сумма страховых платежей к уплате (75%) – в 4 срока – 22942,5

11. за счет средств федерального бюджета 25% - 7647,5

1. Сумма страховых взносов. уплачиваемых за счет собственных средств, относятся на себестоимость продукции. Уплата страховых взносов производится предприятиями после уплаты налогов и других платежей и во внебюджетные социальные фонды.

Определение ущерба и страхового возмещения по страхованию сельскохозяйственные культур.

Исходным моментом является получение страховой организацией письменного сообщения о гибели или повреждении сельскохозяйственные культур. Страхователь обязан в течении трех дней сообщить о страховом случае. Страховая организация проверяет факт наступления страхового случая и результаты проверки отражает на оборотной стороне сообщения хозяйства. Указываются наиболее существенные данные о факте и причинах страхового случая и другие признаки, характеризующие степень бедствия. Так же дается краткое описание повреждения растений, указывается площадь на которой культура повреждена или погибла.

Основной документ о выплате страхового возмещения: “Акт о гибели или повреждении сельскохозяйственных культур и многолетнихнасаждений”.

Акт имеет три раздела:

I. Уточняются данные о гибели или повреждении сельскохозяйственные культур и указывается площадь, на которой произошла гибель культуры.

II. По каждой культуре показывается планировавшееся хозяйственное назначение. Посевная и уборочная площадь, при этом выделяется площадь культуры, используемая по не первоначальному назначению. Также полученный урожай основной продукции.

III. Данные о площади культур пересеянных или подсеянных другой культурой плюс стоимость затрат на пересев или подсев.

Фактическая площадь посева или посадки культуры при составлении акта определяется по данным отчетов предприятия о сборе урожая сельскохозяйственные культур, сева озимых, вспашки, и учету других материалов. Размер фактически полученной продукции устанавливается по данным бухгалтерского учета хозяйства о сборе и оприходовании продукции в текущем году. Сроки составления акта зависят от тог, повреждена культура или полностью уничтожена.

При повреждении – акт составляется в пятнадцатидневный срок после оприходования всего полученного урожая.

При гибели – в течении пятнадцати дней после начала уборки соответственной культуры.

Ущерб определяется из стоимости количественных потерь урожая основной продукции застрахованной культуры или группы культур на всю площадь посева.

Ущерб равен – стоимость урожая на 1 га, принятая при заключении договора страхования, минус – стоимость фактически полученного урожая данного года

То есть принцип исчисления ущерба заключается в сопоставлении стоимости застрахованного и фактического урожая текущего года после наступления страхового случая.

При определении страхового ущерба и страхового возмещения по сельскохозяйственным культурам надо учитывать следующее:

1. Размер ущерба определяется отдельно по каждой культуре или группе культур в зависимости от того, как они приняты на страхование при заключении договора.

2. Некоторые культуры дают по 2-3 вида основной продукции (лен и другие) или выращиваются для различного назначения, ущерб определяется по всем видам произведенной продукции.

3. Стоимость фактически полученного урожая исчисляется по ценам, которые были приняты при заключении договора.

4. Размер ущерба в случаях пересева или подсева сельскохозяйственные культур определяется по застрахованной культуре с учетом средней стоимости затрат на пересев или подсев. Средняя стоимость затрат на пересев или подсев определяется в руб/1га органами страхования по установленным нормам исходя из стоимости работ, проводимых при пересеве или подсеве \, и стоимости семян вновь посеянных культур.

5. Учитывается также стоимость фактически полученного урожая вновь посеянной или подсеянной культуры.

6. Когда посев поврежденной культуры производится на площади большей, чем застраховано, размер ущерба исчисляется в расчете на всю фактическую площадь посевов данной культуры. Страховое возмещение устанавливается в таком проценте от установленного размера выплаты, какой процент составляет площадь культуры, указанной в договоре к фактической площади посева.

7. Если посев или посадка застрахованной культуры произведены на площади меньшей чем было застраховано, то излишние внесенные страховые платежи подлежат возврату одновременно с выплатой страхового возмещения.

8. Страховое возмещение за погибшие культуры исчисляется в таком проценте от суммы ущерба, в каком % они застрахованы, но не выше страховой суммы.

9. В случае не полной уплаты суммы страховых платежей с учетом бюджетных средств к последнему сроку уплаты (15 октября – после срока) Страховое возмещение уплачивается в таком % от установленного размера выплаты, какой % составляет сумма внесенных платежей к общей сумме страховых платежей, подлежащих уплате по договору.

10. Страховая организация имеет право отказать в выплате страхового возмещения или уменьшить ее до 30%, в случае несвоевременного предоставления хозяйствами отчетности по растениеводству или ее недостоверности.

11. Размер ущерба по многолетним насаждениям определяется исходя из их балансовой стоимости за минусом остатка и износа.

Страхование имущества юридических лиц

В состав имущества, подлежащего страхованию, входят:

  • здания, сооружения, объекты незавершенного капитального строительства, транспортные средства, машины, инвентарь, ТМЦ и др. имущество;
  • имущество, принятое организациями на хранение, комиссию, для переработки, ремонта, перевозки и пр.;

Страхование проводится по двум видам договоров – основному и дополнительному.

По основному договору страхуется все имущество, принадлежащее страхователю.

По дополнительному – лишь имущество, приятое на комиссию, хранение, для перевозки и т.д. Дополнительный договор может быть заключен только при наличии основного договора.

Имущество, переданное в аренду другим предприятиям, страхуется отдельно от остального имущества.

Договор страхования может быть заключен по полной стоимости имущества или по определенной доле (проценту) этой стоимости, но не менее 50% балансовой стоимости, и не ниже остатка задолженности по выданным ссудам на его возведение.

В страховании имущества приняты следующие пределы оценки его стоимости:

1) для основных фондов – балансовая стоимость, но не выше восстановительной стоимости на день их гибели;

2) для оборотных фондов – фактическая стоимость по средним рыночным, отпускным ценам и ценам собственного производства;

3) незавершенное производство – в размере фактически произведенных затрат материальных и трудовых ресурсов к моменту страхового случая.

Имущество, принятое от других организаций и населения, считается застрахованным исходя из стоимости, указанной в документах по их приему.

При страховании имущества в определенной доле, например, 50%, все объекты страхования считаются застрахованными в том же проценте от их стоимости.

Страхование имущества проводится на случай гибели или повреждения в результате страховых событий, типичных для имущественного страхования.

Сельскохозяйственное страхование - это подотрасль имущественного страхования. Сельскохозяйственные предприятия страхуют здания, сооружения, передаточные устройства, транспортные средства, ловецкий суда, орудия лова, продукцию, сырье, материалы. Особенностью же сельскохозяйственного страхования является страхование урожая сельскохозяйственных культур, в т.ч. многолетних насаждений и сельскохозяйственных животных.

Страхование урожая сельскохозяйственных культур проводится на добровольной основе. Страхованию подлежат урожай сельхозкультур, в т.ч. плодово-ягодных, виноградных и др. многолетних насаждений (кроме естественных сенокосов) на случай гибели или повреждения от засухи, вымокания, вымерзания, града, бури, наводнения, неполного опыления, от болезней и вредителей растений. Урожай культур, выращиваемых в защищенном грунте может быть застрахован от аварий и пожара.



Возмещается ущерб, который выражен в уменьшении количества полученной сельхозпродукции по сравнению со средним урожаем с 1 га за последние пять лет. Размер ущерба исчисляется по закупочной цене, зафиксированной в договоре страхования. Договоры заключаются заблаговременно до начала сева или посадки и прекращаются после окончания уборки урожая.

Страховые премии исчисляются по каждой культуре (группе культур) путем умножения стоимости урожая со всей площади посева на тарифную ставку. Ставки дифференцированы по культурам и регионам.

Уплачиваются страховые взносы единовременно в размере суммы годовой премии или в рассрочку. При наступлении страхового случая страхователь в письменном виде сообщает страховщику в течение установленного срока все необходимые сведения по каждой культуре. Страховщик проверяет сообщение о гибели или повреждении урожая по данным различных организаций, ведущих наблюдения за природными явлениями и их воздействием на культуры. Устанавливает причины и обстоятельства страхового случая и составляет акт установленной формы. Если недобор урожая вызван не страховыми причинами, то страховое возмещение не выплачивается.

Страхование сельскохозяйственных животных – это

  • страхование крупного рогатого скота;
  • овец и коз в возрасте от 6 месяцев;
  • лошадей, верблюдов, ослов, мулов и оленей в возрасте от 1 года;
  • свиней, пушных зверей и кроликов в возрасте от 5 месяцев;
  • птицы в возрасте от 1 месяца, семей пчел в ульях.

Не подлежат страхованию больные и истощенные животные, как и при страховании животных, принадлежащих гражданам. Возмещается ущерб вследствие гибели, падежа, вынужденного убоя. Страховщик возмещает только прямой ущерб, но не возмещает потери продукции, являющиеся косвенным ущербом. При гибели животных ущерб равен балансовой стоимости погибших животных. Ущерб при гибели рабочих лошадей, включая спортивных, верблюдов, ослов, определяется за вычетом амортизации. На остальной рабочий скот амортизация не начисляется.

При вынужденном убое сельскохозяйственных животных ущерб определяется в размере разницы между их балансовой стоимостью и суммой, полученной от реализации пригодного в пищу мяса. При падеже или вынужденном забое пушных зверей ущерб определяется с учетом изменения стоимости шкурок в результате наступления страхового случая. Страховая сумма устанавливается по заявлению страхователя, не более действительной стоимости животного.

Специфика определения страховой суммы - на сельскохозяйственных предприятиях и в общественных организациях животные страхуются по их балансовой стоимости, а в хозяйствах граждан – исходя из установленных страховых сумм.

При заключении договора страхователь должен указать в заявлении вид животных, их возрастную группу, количество и действительную стоимость, желаемую страховую сумму.

Договор заключается на срок не более года по полному объему ответственности или по отдельным страховым рискам после предварительного осмотра животных и при условии страхования всех имеющихся животных данного вида и данной возрастной группы.

Страхователь обязан сообщить страховщику о наступлении страхового случая в течение суток. После получения заявления страховщик обязан в течение трех дней составить акт по установленной форме. Акт является основание для выплаты страхового возмещения.

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ

Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования

«Санкт-Петербургский государственный инженерно-экономический университет»

Филиал Санкт-Петербургского государственного инженерно-экономического университета в г. Тихвине

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

по дисциплине: Страховой менеджмент. Имущественное страхование.

Тема: Сельскохозяйственное страхование

(страхование урожая, сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений, животных)

Выполнила: Гущеня А.С.

студент 5 курса, 5 лет 10 месяцев

группа: 445 №зачет. книжки 445-08

Специальность: Финансы и кредит

Преподаватель: Рязанов М.В.

Уч. Степень:

Оценка: Дата:

г. Тихвин

Введение……………………………………………………………………………..3

Страхование сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений……..4

Страхование сельскохозяйственных животных…………………………………..9

Заключение………………………………………………………………………….12

Список использованной литературы………………………………………………14

Введение

Страхование - одна из древнейших категорий общественных отношений. Зародившись в период разложения первобытнообщинного строя, оно постепенно стало непременным спутником общественного производства. Первоначальный смысл рассматриваемого понятия связан со словом “страх”. Владельцы имущества, вступая между собой в производственные отношения, испытывали страх за его сохранность, за возможность уничтожения или утраты в связи со стихийными бедствиями, пожарами, грабежами и другими непредвиденными опасностями экономической жизни.

Законодательство о страховании складывается из норм Гражданского

Кодекса, ряда федеральных законов, посвященных страхованию или его отдельными видами (Закон Российской Федерации "Об организации страхового дела в Российской Федерации"), указов Президента (Указ Президента РФ "Об основных направлениях государственной политики в сфере обязательного страхования"), приказов и инструкций.

Рискованный характер общественного производства - главная причина беспокойства каждого собственника имущества и товаропроизводителя за свое материальное благополучие. На этой почве закономерно возникла идея возмещения материального ущерба путем солидарной его раскладки между заинтересованными владельцами имущества. Если бы каждый отдельно взятый собственник попытался возместить ущерб за свой счет, то он был бы вынужден создавать материальные или денежные резервы, равные по величине стоимости своего имущества, что естественно, разорительно.

Сельское хозяйство наиболее тесно связано с природой и подвержено воздействию ее стихии. Поэтому по сравнению с другими видами деятельности сельское хозяйство в большей степени нуждается в страховой защите. В сельскохозяйственное страхование включаются страхование сельскохозяйственных культур, многолетних насаждений, страхование поголовья животных, страхование зданий, сооружений, машин, инвентаря и оборудование сельскохозяйственных предприятий и фермерских хозяйств.

Страхование сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений

Страховыми организациями, входящими в систему Рогосстраха, заключаются договоры добровольного страхования сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений, принадлежащих сельскохозяйственным товаропроизводителям всех организационно-правовых форм, предусмотренных законодательством Российской Федерации.

Страхование урожая обеспечивает надежную страховую защиту сельскохозяйственному производителю и позволяет ему: Минимизировать убытки, полученные в результате воздействия природных рисков; Получить кредитные ресурсы, семенной материал, удобрение, средства защиты растений, ГСМ, сельскохозяйственную технику.

На страхование принимаются:

Объекты страхования представляет следующие сельскохозяйственные угодия:

зерновые;

Технические угодия;

Овощи продовольственные;

Фуражирные угодия;

Картофель и овощи;

Семенные культуры;

Урожай виноградников, садов и хмеля;

Плодоносный куст;

Клубника;

Тепличные культуры;

Рассадники, питомники;

Прививочный материал;

Для угодий, урожай которых, собирается несколько раз в год, страхование включает расходы понесенные для целой годовой продукции.

Страховые риски:

Заморозки озимых культур;

Осенние заморозки;

Наводнения (поднятие уровня воды);

Прямое последствие проливных дождей (промывание почвы, оголение корней сельхоз. культур, смыв в результате ливня, повреждения или гибель молодых веток, стеблей, цветов, падения фруктов);

Чрезмерная и продолжительная засухи;

Пожар в результате грозовой молнии;

Оползни засеянных участков;

Ранние осенние заморозки;

Необычными погодными условиями являются: действие знойных ветров, вызывающих неполное опыление растений. Неблагоприятным последствием ливней продолжительных дождей, влияющих на снижение урожая, следует также считать не только механические повреждения и вымокание растений, но и неполное опыление в период цветения, полегание растений, образование почвенной корки, загнивание семян и корнеклубнеплодов в почве, смыв, занос посевов, задержку в созревании и уборке урожая и т.п.

При страховании сельскохозяйственных культур возмещаются потери от уменьшения количества полученной основной продукции по сравнению со средним урожаем с 1 га за последние 5 лет. Размер ущерба исчисляется исходя из закупочной (договорной, рыночной) цены, устанавливаемой в договоре страхования. При пересеве или подсеве погибших культур размер ущерба определяется с учетом связанных с этим дополнительных затрат и стоимости урожая вновь посеянных культур.

Урожай сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений по желанию страхователя может быть застрахован от указанных выше рисков только на случай полной гибели посевов, посадок на всей или части площади культуры. При этом размер ущерба определяется исходя из страховой суммы на 1 га и размера площади погибших посевов культуры.

При полной гибели урожая культуры на всей площади ущерб рассчитывается по формуле:

У = С 3 * П,

где У – ущерб в расчете на всю площадь посева (посадки);

С 3 – средняя пятилетняя стоимость застрахованного урожая культуры с 1 га;

П – общая площадь посева под урожай текущего года.

Договоры страхования урожая сельскохозяйственных культур заключаются не позднее начала сева (посадки). Страхование урожая, выращиваемого в защищенном грунте, проводиться до начала производственного цикла (посева, посадки), а урожай многолетних насаждений и самих насаждений (деревьев, кустов) – до ухода их в зиму (прекращение вегетации).

Страховые взносы исчисляются по каждой культуре (группе культур) путём умножения стоимости урожая со всей площади посева (посадки) на тарифную ставку. Тарифный ставки по культурам различные и дифференцированы по регионам в зависимости от убытков, причиняемых стихийными бедствиями.

Страховые взносы по договору страхования сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений могут уплачиваться единовременно в размере годового взноса или в рассрочку, причём последний взнос должен быть уплачен не позднее календарного срока, установленного для приёма на страхование сельскохозяйственных культур по данному договору.

Величина страховой суммы устанавливается договоренностью сторон (страховщик-страхователь) до уровня технологических расходов, необходимых для реализации продукции указанной в договоре страхования.

В некоторых случаях страхователи (застрахованные), которые оплачивают страховые взносы единовременно, при заключении договора страхования, могут иметь право на скидку до 10% от размера страхового взноса с условием заключения договора до 30 апреля для осенних культур, до 31 мая для весенних культур и соответственно до 31 июня для плантаций.

Возможны и другие сроки уплаты взносов, если это предусмотрено договором страхования.

Заключение договора подтверждается выдачей страхователю страхового полиса установленной формы.

Общие положения: В соответствии с законодательством и гражданским Кодексом Российской Федерации, Законом «Об организации страхового дела в Российской Федерации», нормативными документами федерального органа исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью, настоящие Правила регулируют отношения, возникающие между Страховщиком и Страхователем по поводу страхования сельскохозяйственных и многолетних культур, выращиваемых и принадлежащих юридическим лицам.

По договору страхования сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений Страховщик обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию), при наступлении предусмотренного в договоре события (страхового случая) возместить Страхователю или иному лицу, в пользу которого заключен договор (Выгодоприобретателю), причиненные вследствие этого события убытки в объекте страхования либо убытки в связи с иными имущественными интересами Страхователя (выплатить страховое возмещение) в пределах определенной договором страховой суммы.

Страховщик - Страховая Организация, осуществляющая страховую деятельность в соответствии с законодательством Российской Федерации и Лицензией на настоящий вид страхования, выданной федеральным органом исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью.

Страхователи - юридические лица, являющиеся сельскохозяйственными предприятиями любых организационно- правовых форм собственности, предусмотренных действующим законодательством Российской Федерации (государственные, кооперативные, арендные, фермерские), владеющие государственным актом на пользование землей, осуществляющие производственный процесс по выращиванию сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений, за сохранность которых несут материальную ответственность, заключившие со Страховщиком договор страхования.

Имущество (сельскохозяйственные культуры и многолетние насаждения) может быть застраховано по договору страхования в пользу лица (Страхователя или Выгодоприобретателя), имеющего основанный на законе, ином правовом акте или договоре интерес в сохранении этого имущества. Договор страхования имущества, заключенный при отсутствии у Страхователя (Выгодоприобретателя) интереса в сохранении застрахованного имущества, недействителен.

Страхователь вправе заменить Выгодоприобретателя, названного в договоре страхования, другим лицом, письменно уведомив об этом Страховщика.

Выгодоприобретатель не может быть заменен другим лицом после того, как он выполнил какую-либо из обязанностей по договору страхования или предъявил Страховщику требование о выплате страхового возмещения.

Страховщик не вправе разглашать полученные им в результате своей профессиональной деятельности сведения о Страхователе, Выгодоприобретателе, их имущественном положении.

За нарушение тайны страхования Страховщик в зависимости от рода нарушенных прав и характера нарушения несет ответственность в порядке, предусмотренном нормами гражданского законодательства Российской Федерации.

Страхование сельскохозяйственных животных

Данный вид страхования интересен как для сельскохозяйственных предприятий, кооперативов, фермерских хозяйств, так и для частных лиц.

Объекты страхования:

Крупный рогатый скот,

Пушные звери,

Кролики,

Пчелосемьи (с ульями),

Декоративные,

Экзотические и прочие животные.

На страхование не принимаются больные, истощенные животные, находящиеся в положении дородового и послеродового залеживания, а также когда при последнем исследовании животных на бруцеллез, туберкулез, лейкоз и другие инфекционные болезни выявлена положительная реакция.

Страховыми рисками являются:

Гибель животных вследствие пожара, стихийного бедствия (наводнение, обвал, молния, буря, ураган, град, землетрясение и прочие стихийные бедствия); несчастных случаев (действие электрического тока, солнечного или теплового удара, замерзание, удушение, отравление травами, нападение зверей, укусы змей или ядовитых насекомых, утопление, попадание под транспорт, падение в расщелину), от других травм;

Гибель животных от болезней;

Вынужденный забой животных (по распоряжению специалиста ветеринарной службы);

Пропажа и гибель животных вследствие противоправных действий третьих лиц: кражи со взломом, открытого похищения (грабежа), нападения, а также умышленного уничтожения, путем поджога или другим способом.

Страхование также проводиться на случай вынужденного убоя (уничтожения) животных, если он произведен по распоряжению специалиста ветеринарной службы по ричинам, предусмотренным условиями страхования или в связи с мероприятиями по борьбе с инфекционными болезнями, эпизоотией или с неизлечимой болезнью, исключающей возможность дальнейшего использования животного.

Животные принимаются на страхование в сумме, заявленной страхователем, но в пределах их действительной стоимости исходя из сложившихся рыночных цен на день заключения договора.

Договор страхования животных заключается после их предварительного осмотра при условии страхования всех имеющихся у сельскохозяйственного товаропроизводителя животных данного вида и возрастной группы.

Договор страхования может быть заключен как по полному объёму ответственности, так и по отдельным страховым рискам. При этом тарифные ставки дифференцированы.

За животных, поступивших сельскохозяйственному товаропроизводителю в период действия договора, страховые взносы не взимаются (если иное не предусмотрено договором). В случае гибели этих животных страховое возмещение выплачивается в размере страховой суммы, обусловленной договором страхования.

При наступлении страхового случая страхователь обязан заявить о нём страховщику в течении суток или иного установленного договором срока со дня гибели, вынужденного убоя или уничтожения застрахованных животных вследствие пожара, стихийных бедствий и несчастных случаев. Страховщик после получения заявления о страховом случае обязан в течение трёх дней составить страховой акт по установленной форме.

При гибели, падеже животного ущербом считается действительная стоимость его на день страхового случая.

При вынужденном убое животного ущербом считается разница между действительной стоимостью его на день страхового случая и стоимостью, полученной от реализации пригодного в пищу мяса.

Если действительная стоимость животного на день страхового случая превышает страховую сумму, установленную договором страхования, то размер страхового возмещения сокращается пропорционально отношению страховой суммы к действительной стоимости животных.

Заключение

На сегодняшний день важное значение имеет перспектива развития не только имущественного, но и страхования в целом в Российской Федерации.

Предпосылками для дальнейшего развития страхового дела в нашей стране являются не только наметившаяся финансовая стабилизация и оживление экономики, но и становление источников такого развития. Во-первых, укрепление негосударственного сектора экономики: частный предприниматель (собственник) в силу своей экономической обособленности от государства вынужден страховать свои риски. Во-вторых, источником спроса на страховые услуги является рост объемов и разнообразия частной собственности физических и юридических лиц. При этом важное значение имеет развитие рынка недвижимости и ипотечного кредитования жилищного строительства, а также приватизация государственного жилого фонда. В-третьих, важным источником развития страхового рынка является сокращение некогда всеобъемлющих гарантий, предоставляемых системой государственного соцстрахования и соцобеспечения.

Необходимо формирование надежного, эффективного механизма страховой защиты - это не проблема только расширения деятельности страховых организаций. Это задача современного общества в целом, один из непременных факторов рыночной экономики, какую бы ориентацию она ни выбирала. Социальная направленность экономики предъявляет требования к определенной структуре форм и видов страхования.

При страховании урожая сельскохозяйственных культур сельскохозяйственные товаропроизводители за счет собственных средств уплачивают страховщикам 50 процентов страховых взносов, остальные 50 процентов страховых взносов уплачиваются страховщикам за счет средств федерального бюджета.

Правительство Российской Федерации может дифференцировать размеры уплаты страховых взносов за счет средств федерального бюджета по сельскохозяйственным культурам и по регионам.

Государственная поддержка страхования сельскохозяйственных товаропроизводителей возлагается на государственных агентов, определяемых Правительством Российской Федерации.

Список использованной литературы

1. Зубец А.Н. Маркетинговые исследования страхового рынка.–М.:

центр экономики и маркетинга, 2004.–224с.

2. Основы страховой деятельности: Учебник/Отв. ред. проф. Т.А.

Федорова–М.: Издательство БЕК, 2004.–768 с.

3. Сушко В.А. Страхование. Словарь- справочник. М.: Книжный

мир, 2003.–408с.

4. Шихов А.К. Страхование: Учебное пособие для вузов.–М.:

ЮНИТИ–ДАНА, 2005–431с.