Кредиты 

Банки как финансовые посредники. Банки — как финансовые посредники Операции в иностранной валюте

Первый банк был создан в качестве коммерческой организации, которая обслуживала торгово-рыночную инфраструктуру. На тот момент казалось было достаточно просто открыть банковский счет, через который и проводились все рыночные операции.

Но по мере возрастания спроса и предложения, банки тоже начали развиваться и стали полноценной составляющей современной экономики как посредники.

Что такое финансовый посредник простыми словами?

Они позволяют сотрудничать поставщикам и потребителям без лишних рисков. Есть несколько классификаций посреднической деятельности банков: депозитная и не депозитная.

Признаки банков как финансовых посредников:

  1. они имеют возможность выпускать собственные долговые обязательства, к коим относят векселя и облигации, депозитные сертификаты и акцепты. Это их отличительная особенность по сравнению с брокерами, которые не имеют права выпускать свои долговые обязательства;
  2. каждый банк формирует свои обязательства путем получения от граждан фиксированных сумм (депозитов), которые размещаются на счетах банка. Такие обязательства отличаются повышенной степенью риска, ибо вернуть деньги и оплатить депозит необходимо в любом случае в полной мере;
  3. за свою помощь они получают плату. Комиссия банка посредника – это плата, которую тот получает за открытие и обслуживание разного рода расчетных счетов. Ее размер в каждой организации определяется индивидуально;
  4. банки в процессе своей деятельности получают возможность привлекать заемные средства, при этом обычно размер их собственного капитала равен не больше чем 10% от баланса. Такая особенность делает их слишком подверженными негативным процессам, происходящим в экономике.

Функции современных банков

Брокерская (посредническая) функция в данном случае – одна из главных. Иными словами, банки просто сводят кредиторов и заемщиков, потому что они имеют взаимодополняющие потребности.

Для кредиторов это возможность немного приумножить свое состояние, а для заемщиков – получить ту или иную сумму капитала. Подобное сотрудничество позволяет избежать рисков как заемщику, так и кредитору. Ведь ответственное лицо для конкретного случая будет именно банк.

В процессе оказания посреднических услуг, банки имеют право дополнительно сертифицировать своих клиентов (к примеру, начислять им кредитный рейтинг), консультировать заемщиков и кредиторов, выступать посредниками в обороте ценных бумаг на рынке и многое другое.

За каждое совершение той или иной операции, посредник получает прибыль в виде комиссионных.

Банковская организация должна уметь не только выступать в качестве посредника, но должна знать, как правильно трансформировать активы. Это значит, что при сотрудничестве с двумя сторонами, банк просто меняет в свою пользу финансовые требования сделки.


Иными словами, по депозитным программам выдаются более низкие процентные ставки, чем на кредитные средства, которые в рамках программы кредитования будут выданы заемщику.

Это называется качественная трансформация активов, которая приносит немалую прибыль посреднику.

Эта система успешно пользуется спросом, ведь не было бы банков или других кредитных организаций, заемщику пришлось бы самостоятельно искать финансирование на свои проекты.

Это не только неудобно, но и подвергает стороны дополнительным финансовым рискам. Для обеих сторон это может быть катастрофически неприемлемым.

Одной из функций банковских организаций также является эмиссия платежных средств, которая обеспечивает функционирование платежной системы. Благодаря ей многие считают банки основой подобного финансового посредничества, но внедрение современных технологий позволяет сократить количество банков-участников к минимуму.

Автоматизация процесса обработки платежных средств по безналичному расчету позволяет мгновенно совершать транзакции при минимальном количестве посредников.

Выделяют такие виды банков посредников:

  1. универсальные.
  2. специальные.

Банки второй категории являются специализированными только в конкретном направлении. В некоторых странах банковским организациям запрещается предоставлять широкий спектр финансовых услуг. В таких ситуациях обычно прибыли из одной сферы финансовых услуг более чем достаточно и необходимость в других просто отпадает.

Посредничество банков при проведении валютных операций

Одной из дополнительных услуг посредничества является выполнение валютных операций на внутреннем и внешнем валютных рынках. Согласно закону «О валютном регулировании и валютном контроле» существует несколько видов валютных операций:

  1. операции, которые связанны с передачей прав собственности на валютные ценности. Это касается и операций, в которых валюта используется как платежное средство;
  2. получение и пересылка валюты за переделы РФ;
  3. совершение международных переводов;
  4. проведение расчетных операций между резидентами и нерезидентами России.

Также существует разделение валютных операций на текущие и те, которые связаны с движением капитала.

У банка есть право совершать операции по покупке-продажи валюты только если есть на это лицензия. Она может распространятся только на внутренний рынок или охватывать и внешний и внутренний рынки.

Банки посредники при валютных операциях должны обладать расширенной лицензией на совершение валютных операций на внутреннем рынке. А вот для покупки-продажи валюты на внешнем рынке обязательно наличие генеральной лицензии.

В остальном же активность банка-посредника на валютном рынке и не только будет зависеть от его размера, количества филиалов и репутации.

Ознакомьтесь с предложениями банков

Карта с кэшбэком в Росбанке Оформить карту

Подробнее о карте

  • Кэшбэк до 7% - на выбранные категории;
  • Кэшбэк 1% - на все покупки;
  • Бонусы, скидки на товары и услуги от VISA;;
  • Интернет-банкинг – бесплатно;
  • Мобильный банк – бесплатно;
  • До 4 разных валют на 1 карте.
Карта от Юникредит Банка Оформить карту

Подробнее о карте

  • До 5% кэшбэка;
  • Снятие наличных без комиссии в банкоматах партнерах;
  • Интернет-банкинг – бесплатно;
  • Мобильный банк – бесплатно.
Карта от банка Восточный Оформить карту

Подробнее о карте

  • До 7% кэшбэка;
  • Снятие наличных без комиссии в банкоматах партнерах;
  • Обслуживание карты - бесплатно;
  • Интернет-банкинг – бесплатно;
  • Мобильный банк – бесплатно.
Карта от Хоум Кредит Банка Оформить карту

Подробнее о карте

  • До 10% кэшбэк у партнеров;
  • До 7% годовых на остаток по счету;
  • Снятие средств в банкоматах без комиссии (до 5 раз в месяц);
  • Технология Apple Pay,Google Pay и Samsung Pay;
  • Бесплатный интернет-банкинг;
  • Бесплатный мобильный банк.

 		Дебетовая карта от Альфа банка

В любой момент в рыночной экономике существуют субъекты рынка, которые не имеют достаточных денежных средств для оплаты запланированных расходов. Одновременно всегда существуют фирмы, лица и государственные организации, у которых денег в данный момент больше, чем текущие потребности в них. Первые выступают со спросом на заемный капитал, его потребителями или заемщиками, вторые – поставщиками денежных ресурсов или кредиторами. Одни и те же субъекты в разное время могут быть и кредиторами, и заемщиками. Перераспределением финансовых средств между кредиторами и заемщиками в экономической системе занимаются особые финансовые институты, именуемые финансовыми посредниками.

Финансовый посредник – институт, который осуществляет связь между кредиторами и заемщиками, занимая средства у кредиторов и предоставляя их заемщикам. Объем средств, аккумулируемых и используемых финансовыми посредниками, заметно превышает их объемы, проходящие через другие сектора экономики. Существуют финансовые посредники между самими финансовыми институтами. Так, ряд финансовых институтов – лизинговые, факторинговые компании, финансовые дома, - большую часть своих фондов получают в качестве займов у других финансовых институтов.

На первый взгляд может показаться, что прямое взаимодействие заемщиков и кредиторов более выгодно с финансовой точки зрения. Однако в развитой экономике это не так. Рассмотрим выгоды и преимущества финансового посредничества с точки зрения кредиторов и заемщиков.

С точки зрения кредиторов, преимущества финансового посредничества выражается, во-первых, в том, что при их помощи достигается снижение кредитного риска. В условиях неполноты и несовершенства информации, характерных для современной рыночной экономики, велик кредитный риск, т.е. риск невозврата основной суммы долга и процентов по кредиту. Посредники осуществляют диверсификацию риска путем распределения вложений по видам финансовых инструментов, по времени, между различными кредиторами, что ведет к снижению общего уровня кредитного риска (трансформация риска).

Во-вторых, финансовые посредники облегчают другим экономическим субъектам поиск надежных заемщиков. Посредник разрабатывает систему проверки платежеспособности заемщиков и организует систему распространения своих услуг. Это также снижает в итоге кредитный риск и издержки кредитования.

В-третьих, финансовые посредники обеспечивают разрешения проблем ликвидности у экономических агентов. Финансовые институты позволяют поддерживать необходимый уровень ликвидности своих клиентов, которая определяет способность в полном объеме и своевременно выполнять свои обязательства перед контрагентами.

С точки зрения заемщиков преимущества финансовых посредников определяются, прежде всего, разрешением проблемы поиска кредиторов, готовых предоставить займы на приемлемых условиях. Финансовые посредники организуют сбор данных о них, разрабатывают методы привлечения свободных денежных средств.

Кроме того, при отсутствии финансового посредника ставка за привлеченные средства для заемщика при тех же экономических условиях оказывается, чаще всего, выше, чем при его наличии. Объясняется этот парадокс тем, что финансовые посредники снижают кредитный риск для первичных кредиторов (вкладчиков, владельцев денег) и могут устанавливать более низкие ставки привлечения средств, что, естественно, сказывается и на установлении процентной ставки размещения на относительно более низком уровне, чем при прямом кредитовании.

Следующее преимущество заключается в том, что финансовые посредники помогают согласовывать сроки размещения и привлечения финансовых ресурсов. Проблема сроков возникает в связи с тем, что заемщику деньги нужны обычно на более длительные сроки, чем готовы предложить кредиторы. Финансовые посредники осуществляют трансформацию сроков, восполняя разрыв между ликвидностью кредитора и предпочтением долгосрочных ссуд заемщика. Решение этой проблемы облегчается тем, что не все клиенты требуют свои деньги одновременно, а поступление средств финансовому посреднику также распределено во времени.

Наконец, финансовые институты удовлетворяют спрос заемщиков на крупные кредиты за счет за счет агрегирования значительного количества небольших сумм от множества клиентов (трансформация размеров денежных сумм).

Финансовыми посредниками выступают инвестиционные фонды и компании, пенсионные фонды, страховые компании, кредитные организации и другие финансовые институты.

Основную роль в финансовом посредничестве играют кредитные организации, которые с помощью разнообразных инструментов привлекают временно свободные денежные средства экономических агентов. А затем предоставляют их на условиях кредита в пользование другим экономическим субъектам.

Кредитная организация представляет собою юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) имеет право осуществлять предусмотренные законодательством банковские операции. Она образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.

Деятельность, к которой относятся банковские операции, во многих странах регулируется законом (законом о кредитной системе или законом о банках), позволяющим точно определить, является ли какое-либо предприятие кредитным учреждением или нет.

Классическими банковскими операциями являются:

· привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;

· размещение этих средств от своего имени и за свой счет на условиях воз­вратности, платности и срочности;

· осуществление безналичных платежных и инкассовых операций (жирооперации).

Кредитные учреждения, прежде чем приступить к своей деятельности, должны получить специальное разрешение на право осуществления банковских операций (лицензию, сертификат). Банковская лицензия зависит, как правило, от наличия определенных предпосылок, закрепляемых национальными законами. Такими предпосылками являются: определенный (минимальный) собственный капитал, наличие бизнес-плана; личностная и деловая пригодность лиц, предусмотренных в качестве руководителей банка, при наличии системы внутреннего контроля.

Банковскую лицензию выдает государственное учреждение, осуществляющее контроль над банками, как правило, это Центральный банк страны.

Кредитные организации включают банки и небанковские кредитные организации.

Банк - кредитная организация, имеющая исключительное право в совокупности осуществлять банковские операции.

Кредитные организации, которые имеют право осуществлять отдельные банковские операции, называются небанковскими кредитными организациями . Круг банковских операций устанавливается национальным банковским законодательством.

В настоящее время в России функционируют три типа небанковских кредитных организаций:

· расчетные небанковские кредитные организации;

· небанковские кредитные организации инкассации;

· небанковские депозитно-кредитные организации.

Банк России установил перечень допустимых операций, которые каждый тип организаций может совершать.

Расчетные небанковские кредитные организации могут иметь различное функциональное назначение: обслуживание юридических лиц, в том числе кредитных организаций, на межбанковском, валютном рынках, на рынке цен­ных бумаг; проведение расчетов по пластиковым картам; кассовое обслужива­ние юридических лиц, операции по купле-продаже иностранной валюты в безналичной форме, а также другие сделки, предусмотренные их уставами.

Небанковские кредитные организации инкассации на основании лицензии, выданной Банком России, вправе осуществлять только инкассацию денеж­ных средств, векселей, платежных и расчетных документов. В настоящее вре­мя в Российской Федерации функционируют две небанковские кредитные организации инкассации.

Небанковские депозитно-кредитные организации на основании лицензии Банка России имеют право привлекать денежные средства юридических лиц во вклады (на определенный срок), размещать их от своего имени и за свой счет, покупать и продавать иностранную валюту в безналичной форме, выда­вать банковские гарантии, а также осуществлять иные сделки, не отнесенные законодательством к банковским операциям, в том числе: выдавать поручи­тельства за третьих лиц, приобретать права требования от третьих лиц, осу­ществлять доверительное управление денежными средства и иным имуществом клиентов, проводить лизинговые операции и др.

Небанковским кредитным организациям запрещено осуществлять обслуживание физических лиц.

Только банки в полной мере обладают возможностью осуществлять финансовое посредничество в полном объеме.

Банки – это финансово-кредитные учреждения, аккумулирующие свободные денежные средства, предоставляющие их во временное пользование, выступающие посредниками во взаимных платежах и расчетах между предприятиями, учреждениями и отдельными лицами, регулирующие денежное обращение в стране, включая выпуск (эмиссию) денег. То есть банки играют особую роль в функционировании не только финансового рынка, но и на рынках товаров и ресурсов, так как только банки выступают в роли финансовых посредников и при перераспределении денежных средств и при осуществлении платежей между различными субъектами рыночной экономики.

Банковская деятельность имеет определенные особенности , которые позволяют уточнить сущность, функции и назначение (роль) банков в экономике.

1. Банк работает в сфере обмена, а не в сфере производ­ства. Косвенно, конечно, затрагивается и производство, поскольку банк обслуживает разнообразные производ­ственные потребности (накопление производственных материалов, приобретение новой техники и оборудо­вания), но сам процесс отражает деятельность эконо­мических субъектов по перераспределению (обмену) созданных материальных благ.

Банк - посредник между товаро­производителями, скорее продавец, чем производитель.

В банке работает особый персонал - преимущественно служащие, а не рабочие: люди, занятые не физическим трудом; а денежными операциями, обработкой цифр, информации, эко­номическим анализом, организацией учета, расчетов между предприятиями.

2. Банк -это в определенном смысле торговый инсти­тут. Мотивы торговли (коммерции) преобладают в его деятельности. Не будучи собственником денежных средств, отражающих движение материальных потоков, банк «покупает» их и «продает» другим экономическим субъектам по другой, более высокой цене.

Схожесть банка с торговлей не случайна. Банк действительно «покупает» ресурсы, «продает» их, функциони­рует в сфере перераспределения, содействует обмену товарами. Он имеет своих «продавцов», хранилища, особый «товарный за­пас», его деятельность во многом зависит от оборачиваемости.

Торговое предприятие, в свою очередь, похоже на банк в том смысле, что оно может оказывать некоторые банковские услуги. Например, крупное торговое предприятие может, как и банк, выдавать значительные суммы денежного кредита. Тор­говля же может в большей степени работать не на своих, а на заемных капиталах.

На этом сходство между банком и сферой торговли в ос­новном заканчивается. Фундаментальное отличие банка от тор­гового предприятия заключено в основе банка. Под основой банка понимается его главное качество - кредитное дело, ­то, что в массе других видов деятельности исторически закре­пилось за банком как основополагающее занятие в масштабах, потребовавших особой организации.

В этих условиях банк предстает перед нами не как торго­вое, а как специфическое предприятие, так:

· в торговле право собственности на товар переходит от продавца к покупателю; при кредите этого не происхо­дит (ссужаемая стоимость переходит к заемщику толь­ко во временное владение);

· в торговой сделке продается то, что принадлежит вла­дельцу, при кредите так бывает не всегда (например, банк в основном передает то, что ему не принадлежит ­он «торгует» чужими деньгами);

· в торговле продавец получает от покупателя цену то­вара, при кредите кредитор получает не только сумму предоставленной ссуды, но и приращение в виде ссуд­ного процента.

2. Банк -это коммерческое предприятие. Операции как эмиссионных, так и коммерческих банков совершают­ся на платной основе. За предоставляемые кредиты они получают ссудный процент, за расчетные, кассовые и другие операции, выполняемые по поручению своих клиентов, - определенную комиссию.

3. Деятельность банка носит предпринимательский ха­рактер. Благодаря банку бездействующие капиталы од­них экономических субъектов начинают «работать» у других. Благодаря энергии перераспределения капи­талов между экономическими субъектами, отраслями, территориями и странами банки усиливают произво­дительное движение материальных, трудовых и денеж­ных ресурсов, содействуют реализации различных эко­номических проектов.

4. Работая в сфере обмена, банк действует как производи­тельный институт, осуществляющий регулирование денеж­ного оборота в наличной и безналичной формах.

Исходя из сущности банка его можно определить как денежно-кредитный инсти­тут, регулирующий платежный оборот в наличной и безна­личной формах.

6. Банк – посредническая организация, финансовый посредник.

7. Банк -это не только коммерческое предприятие, но и общественный институт. Банк помогает соблюдать общественные интересы, работает для удовлетворения об­щественных потребностей, при этом банковская деятель­ность носит не политический, а экономический характер.

Например, эмис­сионный банк (центральный банк), хотя и проводит некоторые операции на платной основе, получение прибыли не является движущим мотивом его деятельности.

Не является исключением и деятельность коммерческого банка, который ставит своей задачей получение прибыли, зара­батывая на разнице между «покупаемыми» им ресурсами и ре­сурсами, размещаемыми на возвратной основе. Важно при этом не забывать и то, что прибыль, к которой стремится банк, не является главной целью его деятельности. Прибыль является одной из целей, но не определяющей всю коммерческую деятельность банка. Согласно современной те­ории предприятия несравненно большее значение для банка имеет его конкурентная позиция на рынке, репутация стабиль­но развивающегося экономического субъекта.

Банковская деятельность - это деятельность денежно-кредит­ного института в сфере экономических отношений. От результа­тов деятельности банков зависит не только развитие экономики страны, но социальная атмосфера в обществе. Общеэкономиче­ские и банковские кризисы приводят к значительным убыткам, банкротству предприятий и кредитных организаций, обесценению или утрате накоплений и вкладов граждан и, как следствие, к воз­никновению напряженности в общественных отношениях, сни­жению имиджа банка как социально-экономического институ­та. Именно поэтому деятельность банков имеет заметный социальный оттенок.

7. Банк какспецифическое предприятие производит продукт, существенно отличающийся от продукта сферы материального производства, он производит не просто товар, а товар особого рода в виде денег, платежных средств. Деньги явля­ются воспроизводственной категорией. Наличные и безналичные деньги, вы­пущенные банком как единственным монополистом в общей массе субъектов воспроизводства, обслуживают и сферу про­изводства, и сферу распределения, обмена и потребления. По­мимо данного продукта банки предоставляют различного рода услуги, преимущественно денежного характера.

Основным продуктом банка в сфере услуг в отличие от промышленного предприятия является не производство вещей, предметов потребления, а предоставление кредита. Специфика банковского кредита состоит в том, что он предоставляется не как некая сумма денег, а как капитал, т.е. предоставленные взай­мы денежные средства должны не только совершать кругообо­рот в хозяйстве заемщика, нои возвратиться к своей исходной точке с приращением в виде ссудного процента как части вновь созданной стоимости.

7. Если банк работает в основном на чужих деньгах, аккуму­лируемых на началах возвратности, то предприятие осуществ­ляет свою деятельность преимущественно на собственных ре­сурсах.

8. Банк отличается от промышленного предприятия и харак­тером эмитирования. Он не только выпускает акции и другие ценные бумаги, но и совершает операции по учету и хранению ценных бумаг других эмитентов.

Валютное регулирование осуществляется путем проведения валютных интервенций Банка России, т.е. купли-продажи иностранной валюты на валютном рынке для воздействия на курс рубля и на суммарный спрос и предложение денег.

Резервные требования

Минимальные резервы выполняют функции:

– они как ликвидные резервы служат обеспечением обязательств КБ по депозитам их клиентов. Периодическим изменением нормы обязательных резервов ЦБ поддерживает степень ликвидности КБ на минимально допустимом уровне в зависимости от экономической ситуации;

– минимальные резервы являются инструментом, используемым ЦБ для регулирования объема денежной массы в стране. Посредством изменения норматива резервных средств ЦБ регулирует масштабы активных операций КБ, а, следовательно, и возможности осуществления ими депозитной эмиссии. Кредитные институты могут расширять ссудные операции, если их обязательные резервы в ЦБ превышают установленный норматив. Когда масса денег в обороте превосходит необходимую потребность, ЦБ проводит политику кредитной рестрикции путем увеличения нормативов отчисления. Тем самым он вынуждает банки сократить объем активных операций.

Операции на открытом рынке (open market operation )

Операции купли-продажи Банком России ценных государственных бумаг, прежде всего у коммерческих банков, приводящие к изменению объема денежной массы. Покупая (или продавая) дополнительное количество облигаций, например ГКО, правительство при посредничестве ЦБ РФ устанавливает такие цены (номинал облигаций) и доходность по ним (процентной ставки), которые должны стимулировать участников денежного рынка покупать ГКО при высоком уровне доходности и снижать спрос на них при низком. В первом случае масса денег в обращении сокращается, во втором – увеличивается. Теоретически снижение процентных ставок должно способствовать росту капиталовложений (реальных инвестиций), однако, прямой зависимости здесь нет, должно быть еще много других стимулирующих факторов (налоги, риски и т.д.).

В случае недостатка в стране твердой валюты Центральный Банк может ввести ограничения на ее покупку и продажу – валютный контроль, который позволяет повысить внешнюю и внутреннюю стабильность Национальной валюты.

В настоящее время Банк России использует следующие методы валютного регулирования и контроля:

– установление валютного надзора – границ возможного измене­ния валютного курса;

– сохранение официальных золотовалютных резервов на уровне минимальной достаточности (в объеме примерно равном финансированию импорта в течение 3-х месяцев);

– регулирование операций с валютой у КБ путем установления лимита валютной позиции (см.: раздел "Валютные операции банка") и повышение уровня резервных требований по текущим валютным счетам.



Современные коммерческие банки – банки, непосредственно обслуживающие предприятия и организации, а также население – своих клиентов. Коммерческие банки выступают основным звеном банковской системы. Независимо от собственности коммерческие банки являются самостоятельными субъектами экономики. Их отношения с клиентами носят коммерческий характер. Основная цель функционирования коммерческих банков – получение максимальной прибыли.

Коммерческий банк – это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять определенные банковские операции. Коммерческие банки осуществляют комплексное обслуживание клиентов, что отличает их от специальных кредитных организаций небанковского типа, выполняющих ограниченный круг финансовых операций и услуг.

Среди функций коммерческого банка особо выделяются четыре, которые лежат в основе определения банка и определяют его сущность:

1) функция аккумуляции и мобилизации временно свободных денежных средств является одной из важнейших функций банка. Коммерческим банкам принадлежит ведущая роль в привлечении свободных денежных средств всех экономических агентов и превращении их в капитал с целью привлечения прибыли. Выполняя эту функцию, банки выступают в качестве заемщиков;

2) функция посредничества в кредите . Выполнение этой функции способствует расширению производства, финансированию промышленности, облегчению создания запасов, расширению потребительского спроса, облегчению финансовой деятельности правительства, сокращению издержек обращения;

3) функция посредничества в осуществлении платежей и расчетов ;

4) функция создания платежных средств .

Помимо четырех основополагающих функций, часто выделяют дополнительную функцию коммерческого банка – функцию организации выпуска и размещения ценных бумаг. Она осуществляется посредством инвестиционных операций и имеет большое значение в эластичной кредитной системе, которая является необходимым условием для поддержания относительно устойчивых темпов роста экономики. Расширение значимости этой функции привело к тому, что банки становятся прямыми конкурентами фондовых бирж, через которые реализуется основная часть розничных продаж ценных бумаг.

Операции коммерческого банка представляют собой конкретное проявление банковских функций на практике. Согласно Закону РФ № 17-ФЗ «О банках и банковской деятельности» к банковским операциям относятся:

– привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады до востребования и на определенный срок;

– предоставление кредитов от своего имени и за свой счет;

– открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

– осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

– инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

– купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

– привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

– выдача банковских гарантий;

– осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов). Кроме перечисленных, банки вправе осуществлять следующие сделки:

– выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

– доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с юридическими и физическими лицами;

– осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями;

– предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

– лизинговые операции;

– оказание консультационных и информационных услуг. Кредитная организация вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России – и в иностранной валюте. Правила осуществления банковских операций, их материально-технического обеспечения устанавливаются Банком России в соответствии с федеральными законами.

Кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

Коммерческий банк вправе выпускать, покупать, продавать, учитывать, хранить ценные бумаги, проведение операций с которыми не требует получения специальной лицензии в соответствии с федеральными законами, а также вправе осуществлять доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами.

Выделяют три группы операций коммерческих банков: пассивные, активные и комиссионно-посреднические.

В основе деления банковских операций на пассивные и активные лежит их влияние на формирование и размещение банковских ресурсов.

Ресурсы банка – это сумма денежных средств, которая имеется в его распоряжении и может быть использована им для осуществления активных операций.

В результате проведения пассивных операций увеличиваются остатки денежных средств на пассивных счетах баланса банка. Активные операции ведут к росту средств на активных счетах. Между пассивными и активными операциями коммерческого банка существует тесная взаимосвязь. Для успешной деятельности банк должен обеспечить координацию пассивных и активных операций.

Банки-корреспонденты и банки-посредники выступают в качестве сторонних банков, которые координируются с банками-бенефициарами для облегчения международных трансфертов средств и расчетов по сделкам. Различия между ними несовместимы; в зависимости от того, откуда вы находитесь, банки-корреспонденты отличаются от банков-посредников, или они могут быть типом банков-посредников, неотличимых от банков-посредников.

Роль сторонних банков

Проводные переводы - электронный метод отправки денежных средств другому лицу или организации - очень распространенные транзакции со всеми банками, но международные банковские переводы являются более дорогостоящими и сложнее выполнить.

В некоторых частях мира, таких как Австралия или страны-члены ЕС, банки, которые занимаются международными переводами, называются банков-посредников. Между посредниками и банками-корреспондентами не проводится никакого различия.

Операции в иностранной валюте

В других частях мира, например в Соединенных Штатах, иногда существует разграничение между конкретными ролями для посреднических и корреспондентских банков.

Наиболее часто упоминаемая разница между ними заключается в том, что банки-корреспонденты обрабатывают транзакции, включающие более одной валюты. Например, если передающая сторона имеет дело в долларах США, а принимающая сторона находится во Франции, есть корреспондентский банк, охватывающий все транзакции от долларов до евро.

Во Франции есть другой соответствующий банк, который занимается получением иностранной валюты для получателя. В большинстве случаев (хотя и не всегда) банки-корреспонденты находятся в стране, где две валюты являются внутренними.

Банки-посредники направляют наличные деньги для иностранных операций, но эти транзакции не включают в себя несколько валют. Большинство из этих случаев связаны с созданием банка, который слишком мал, чтобы заниматься иностранными переводами, поэтому помощь банка-посредника привлекается.

Термин "банк" происходит от итальянского "banka", то есть стол, на котором в средневековье генуэзские менялы раскладывали свои монеты в мешках и сосудах. Менял называли "bancherii". От слова "banka" происходит также понятие "банкрот". Это случалось тогда, когда меняла злоупотреблял чьим-то доверием. Стол его разбивали, определяя тем самым "banko rotto", то есть как обанкротившегося. С тех пор прошло много времени и понятие "банк" приобрело другое значение, хотя сам термин остался. Но содержание термина однозначной трактовки еще не приобрел.

Так, то в прошлой редакции закона Украины "О банках и банковской деятельности"(1991г.) вместе с понятием "банк" употреблялось понятие "Финансово-кредитное учреждение", а также отдельно употреблялся выражение "кредитная компания", что только запутывало понимание содержания этого понятия, его отличия от многочисленных финансовых учреждений, хозяйственных обществ, бирж, кредитных союзов и тому подобное. Можно сказать, что понятие "банк" в Законе употреблялось очень широко.

Современная редакция этого закона (2001г.) трактует это понятие следующим образом (ст. 2): "банк-юридическое лицо, имеющее исключительное право на основании лицензии НБУ осуществлять в совокупности такие операции: принимать у вклады денежные средства физических и юридических лиц и размещать их от своего имени, на собственных условиях и на собственный риск, открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц".

История банковского дела древняя и начинается с той поры осуществления обменных процессов в обществе, когда в расчетах стало применяться золото. Ранее нами рассматривались такие этапы обменного формообразования как золотозливковий, золотомонетный. К. Мак-Конелл и С. Брю подчеркивают, что после того, как в древние времена начали использовать в сделках золото, стало абсолютно ясно, что:

1) перевозить его опасно;

2) взвешивать каждый раз неудобно;

3) проверять чистоту трудно.

Выход был найден: отдать золото на хранение "золотых дел мастерам", которые имели соответствующие подвалы, кладовые, необходимые инструменты для взвешивания и определения пробы и главное - были готовы за плату предоставить их для пользования собственников.

Операции делились на три этапа:

1) получив золотой вклад, золотых дел мастер выдавал квитанцию владельцу золота;

2) товары могли обмениваться с помощью таких квитанций, которые превращались на прототип денег;

3) золотых дел мастера использовали 100% своей резервной системы, то есть их квитанции полностью обеспечивались золотом.

Перед нами классический пример формирования банка с той только разницей, что в нем функционирует "отрицательный процент", т. е. не банк платит вкладчику, а наоборот, - вкладчик банка за хранение, а прототипами будущих банкиров были сначала менялы, затем золотых дел мастера.

От древней истории до наших дней банки претерпели значительных изменений. Роль банков в истории развития экономики и общества значительно возросла, их функциональные возможности стали почти безграничными. Владея денежным капиталом, банки, как коммерческие организации, могли бы вторгаться в производственную, торговую, научную и другие сферы деятельности. Но общество всегда определяет правовые рамки их деятельности. Противоречие между функциональными возможностями банков как коммерческих структур и правового поля их деятельности всегда волновал экономистов и решался в принятых законах, которые определяли деятельность банков. Более того, возникла необходимость дать экономическую и юридическую определенность понятия "банк".

В известном учебнике "Банковское дело" под ред. А.И. Лаврушина выделяется несколько экономических признаков банка:

1) банк как учреждение или организация - объединение людей, совместно реализует программу или цель и есть на основе правил или процедур;

2) банк как предприятие - самостоятельный субъект хозяйствования, предоставляющий услуги и действует на принципах коммерческого расчета;

3) банк как торговое предприятие, действует в сфере обмена, покупает и продает ресурсы, функционирует в сфере перераспределения, содействует обмену товарами, хотя при торговле товар меняет своего собственника, а при кредитовании владелец остается прежним: при торговле есть встречное движение стоимости, а при кредите - одностороннее движение стоимости;

4) банк как посредническое предприятие, которое аккумулирует временное оседание ресурсов у одних субъектов и передаче их другим. Но посредников много (например, торговля), банк же-особый посредник, он одновременно и кредитор и заемщик, одновременно и отдает свои ресурсы и занимает чужие, при этом не теряя своего особого статуса как особого субъекта хозяйственной жизни, не превращаясь или кредитора, или заемщика;

5) банк как кредитное предприятие (нельзя смешивать банк с кредитом!) имеет единую кредитную базу с другими кредитными учреждениями, но кредитная сущность банка - фрагмент его деятельности, еще не раскрывает его сущностной черты, поэтому является незавершенной, фрагментарной. Банк - уникальное экономическое образование, основой которого можно считать организацию денежно-кредитного процесса и эмитирование денежных знаков.

В учебнике "Деньги и кредит" под ред. М. И. Савлука многовековая история банковского дела относит к основам деятельности банков три главные посреднические операции:

1) прием денежных вкладов от клиентов;

2) предоставление клиентам ссуд и создание новых платежных средств;

3) осуществление расчетов между клиентами.

Неоднозначность в определении понятия "банк" может создать возможности для использования в коммерческих целях функциональных преимуществ банка и отойти от их законного ограничения. Поэтому не удивительно, что в банковском законодательстве вопрос о том, что такое банк не является таким простым, как может показаться. В США в течение последних 40 лет этот вопрос был одним из наиболее дискуссионных. В Германии и других странах Западной Европы этот вопрос также не решался просто. Доминирует в основном юридическая сторона, экономическая сторона остается на втором плане, отождествление банка с депозитным учреждением еле просматривается.

Юридические признаки банка исходят из банковских стандартов, которые разрабатываются Международной организацией по стандартизации (ISO), в которую на правах комитетов-членов входят аналогичные национальные организации. Согласно этих евростандартов определены параметры кредитных учреждений, основные виды финансовых кампаний. Определены также виды банковской деятельности (вторая координационная банковская директива - норма Евросоюза). В такие виды деятельности включаются:

Принятие депозитов и других сумм, которые выплачиваются из общественных фондов;

Предоставление в долг (кредитов потребителю, кредитов под залог, факторинга, финансовые и коммерческие операции):

Финансовая аренда;

Услуги по переводу денежных сумм;

Выдача и управление платежными средствами (например, кредитными карточками, дорожными чеками, банковскими документами);

Гарантии и обязательства;

Торговая деятельность за свой счет или за счет заказчиков с помощью различных документов и операций;

- оказание банками услуг по вопросам основной финансово-экономической деятельности, планирование стратегии, консультации по дезинтеграции и слиянию предприятий, маклерсько-брокерских операциях, ценных бумагах, кредитно-информационных и опекунских услугах.

В основном юридическая практика организации банковской деятельности в зарубежных странах исходит из концепции "Lean Вапк" (организован банк), структурными признаками которой являются. во-первых, ориентация на клиента, организация относительно основных рынков, организация в виде Profit-Center, ориентация услуг на спрос за счет объединения задач: во-вторых, предложение услуг, которые отвечают спросу, распределение клиентов на сегменты в соответствии с требованиями рынка, оформление ориентированных на спрос комплектов документов, стандартизация и автоматизация услуг, гибкое использование персонала; в-третьих, ориентация сотрудников на результат, принятие соглашений относительно определенных интересов, сосредоточение ответственности на руководителях подразделений банковской структуры и ее филиалов, постоянное повышение квалификации персонала.

Недостатком правового подхода в определении сущности банка е отсутствие в нем экономических критериев отнесения тех или иных посреднических операций в сфере банковской (небанковской) деятельности. Непонятно, почему одни финансовые операции Закон позволил банкам осуществлять, другие не позволил; непонятно, почему небанковским посредникам закон позволил выполнять разрешенные банкам операции, а остальные исключил. Банк в первую очередь - экономическое формирование. И его экономическую суть нельзя смещать на второй план. Вряд ли можно согласиться, например, с определением банка, как учреждения, которая "застрахована Федеральной корпорацией страхования вкладов, или выполняет одну из двух операций: принимает вклады до востребования, переводные расчеты или выдает коммерческие кредиты". Но такс определение банка дано законодательством США.

Сложность определения понятия "банк" заключается еще и в том, с какой стороны его рассматривать. Если его рассмотреть с макроэкономической позиции, то банк является участником движения капитала в процессе общественного воспроизводства, посредником финансового рынка; если с микроэкономической позиции, то банк является коммерческой структурой, одним из многих конкурирующих субъектов рынка. И здесь важно с чем он выходит на рынок и что от него получает. Здесь банк - производитель услуг, их продавец, то есть предприятие. Оказывается от того, какую позицию относительно вышеизложенного занять, зависит, в конечном итоге, и то, как понимать сущность банка. Кроме того, в мире существуют две практики организации банковских систем: централизованная и свободна. Права каждого банка в осуществлении, например, эмиссионной деятельности трактуются в каждом случае по-разному.

Поэтому важно изучать зарубежный опыт организационно-правового регулирования банковской деятельности, включая и определение понятия "банк".